酒钢宏兴(600307)2004年年度报告

甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 600307 2004 年年度报告 2005 年 3 月 11 日 目录 一、重要提示 .......................................................................................................................1 二、公司基本情况简介 .......................................................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要 ...........................................................................................4 四、股本变动及股东情况 ...................................................................................................7 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................................................... 11 六、公司治理结构 .............................................................................................................15 七、股东大会情况简介 .....................................................................................................18 八、董事会报告 .................................................................................................................20 九、监事会报告 .................................................................................................................30 十、重要事项 .....................................................................................................................33 十一、财务会计报告 .........................................................................................................37 十二、备查文件目录 .........................................................................................................93 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 4、公司负责人秦治庚，主管会计工作负责人孙光明，会计机构负责人吴 巍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 公司英文名称：Gansu Jiu Steel Group Hongxing Iron & Steel Co,Ltd. 公司英文名称缩写：JGHX 2、公司法定代表人：秦治庚 3、公司董事会秘书：王清慧 联系地址：甘肃省嘉峪关市雄关东路 12 号 电话：（0937）6715370 传真：（0937）6715507 E-mail：jgzqb@jiugang.com 公司证券事务代表：宋之国 联系地址：甘肃省嘉峪关市雄关东路 12 号 电话：（0937）6715370 传真：（0937）6715507 E-mail：jgzqb@jiugang.com 4、公司注册地址：甘肃省嘉峪关市雄关东路 12 号 公司办公地址：甘肃省嘉峪关市雄关东路 12 号 邮政编码：735100 公司国际互联网网址：www.jiugang.com 公司电子信箱：jgzqb@jiugang.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：酒钢宏兴 公司 A 股代码：600307 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 4 月 17 日 公司首次注册登记地点：甘肃省工商行政管理局 2 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 28 日 公司变更注册登记地点：甘肃省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6200001051541 公司税务登记号码：620200710375659 公司聘请的境内会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：甘肃兰州市民主东路 249 号 5 楼 3 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 利润总额 934,124,537.81 净利润 765,062,411.61 扣除非经常性损益后的净利润 790,337,189.83 主营业务利润 1,536,955,066.02 其他业务利润 75,604,192.26 营业利润 1,063,307,363.93 投资收益 -98,087,586.77 补贴收入 营业外收支净额 -31,095,239.35 经营活动产生的现金流量净额 1,156,811,366.28 现金及现金等价物净增加额 681,468,734.09 注：扣除非经常性损益金额为-25,274,778.22 元。主要项目如下： 序号 项目 2004 年 1 捐赠支出 70,000.00 2 罚款支出 1,313,083.20 3 罚款收入 35,890.00 4 处理固定资产损失 27,402,401.15 5 转回以前年度坏账准备 6 所得税影响数 -3,474,816.13 合 计 净影响额 -25,274,778.22 （二）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 4 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减（％） 2002 年 主营业务收入 8,964,746,284.69 5,892,375,235.43 52.14 3,595,837,249.59 利润总额 934,124,537.81 712,096,526.98 31.18 342,198,066.74 净利润 765,062,411.61 601,140,756.46 27.27 290,209,108.12 扣除非经常性损益的净 790,337,189.83 606,716,991.68 30.26 232,860,792.53 利润 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减（％） 2002 年末 总资产 6,405,399,912.81 3,818,485,591.43 67.75 3,371,052,082.57 股东权益（不含少数股东 3,459,703,694.14 2,847,521,283.04 21.50 2,377,420,526.58 权益） 经营活动产生的现金流 1,156,811,366.28 716,253,460.79 61.51 592,992,448.20 量净额 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减（％） 2002 年 每股收益 1.05 0.83 26.51 0.40 净资产收益率（%） 22.11 21.11 4.74 12.21 扣除非经常性损益的净 22.84 21.31 7.18 9.79 利润的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现 1.59 0.98 62.24 0.81 金流量净额 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减（％） 2002 年末 每股净资产 4.75 3.91 21.48 3.27 调整后每股净资产 4.75 3.91 21.48 3.42 （三）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要 求计算的净资产收益率及每股收益。 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.42 48.35 2.11 2.11 营业利润 30.73 33.45 1.46 1.46 净利润 22.11 24.07 1.05 1.05 扣除非经常性损益后的净利润 22.84 24.86 1.09 1.09 5 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 728,000,000 1,158,157,725.55 140,674,121.25 136,222,472.29 684,466,963.95 2,847,521,283.04 本期增加 76,506,241.16 76,506,241.16 765,062,411.61 918,074,893.93 本期减少 305,892,482.83 305,892,482.83 期末数 728,000,000 1,158,157,725.55 217,180,362.41 212,728,713.45 1,143,636,892.73 3,459,703,694.14 1)、盈余公积变动原因：按照所形成的净利润分配所致。 2)、法定公益金变动原因：按照所形成的净利润分配所致。 3)、未分配利润变动原因：报告期实现净利润所致。 4)、股东权益变动原因：报告期实现净利润所致。 6 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 515,000,000 515,000,000 境内法人持有股份 13,000,000 13,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 528,000,000 528,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200,000,000 200,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 三、股份总数 728,000,000 728,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 7 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 种类 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 A股 2000-11-30 5.5 元人民币 200,000,000 2000-12-20 200,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]157 号文核准，本公司于 2000 年 11 月 30 日采用向一般投资者上网定价发行方式发行每股面值为 1 元的人民币 普通股股票（A 股）20,000 万股，发行价格为每股人民币 5.5 元。发行后，公司 的总股本由 52,800 万股变动为 72,800 万股。 根据上海证券交易所上证上字[2000]109 号文批准，本公司 20,000 万股社 会公众股于 2000 年 12 月 20 日起在上海证券交易所挂牌交易。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，本公司没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期末，本公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东总数 报告期末，公司股东总数为 54,438 户，其中非流通股股东 5 户，流通 A 股 股东 54,433 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 质押或 比例 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股情况 别股份 冻结情 股东性质 (%) 类别 况 酒泉钢铁(集团)有限责任公司 515,000,000 70.74 未流通 国有股东 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证 8,398,887 8,398,887 1.15 已流通 未知 券投资基金 中国农业银行－银河稳健证券投资基金 90,071 6,297,304 0.87 已流通 未知 昆明云内动力股份有限公司 988,910 5,821,032 0.80 已流通 未知 甘肃省电力公司 5,000,000 0.69 未流通 兰州铁路局 5,000,000 0.69 未流通 金川有色金属公司 2,500,000 0.34 未流通 8 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 -561,502 1,098,174 0.15 已流通 未知 王家燕 746,500 746,500 0.10 已流通 未知 大连万顺船务有限公司 620,013 620,013 0.10 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 公司前十名股东中酒泉钢铁（集团）有限责任公司与其他股东不存在关联关 系；不存在《上市公司持股变动信息披露管理办法》中所指定的一致行动人。公 司未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东相互间是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：酒泉钢铁（集团）有限责任公司 法人代表：马鸿烈 注册资本：359,196 元人民币 成立日期：1958 年 8 月 1 日 主要经营业务：钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品加工、冶金炉料生产、机电 产品制造及维修、建筑施工、公路运输、水、暖、电、煤气生产，供应、科研、 技术转让、设计、检测、房地产开发、咨询服务、进出口贸易、技术培训等。 （2）实际控制人情况 控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司是甘肃省政府授权经营的国有独 资公司，本公司实际控制人为甘肃省国有资产监督管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 甘肃省国有资产监督管理委员会 100% 酒泉钢铁（集团）有限责任公司 70.74% 9 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 4、其他持股 10%以上的法人股东 本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、报告期末，公司前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 8,398,887 A股 中国农业银行－银河稳健证券投资基金 6,297,304 A股 昆明云内动力股份有限公司 5,821,032 A股 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 1,098,174 A股 王家燕 746,500 A股 大连万顺船务有限公司 620,013 A股 航空证券有限责任公司 600,000 A股 何锦唯 550,000 A股 李秀梅 549,081 A股 张李花 514,000 A股 前十名流通股股东关联关系的说明： 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东相互间是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 10 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 秦治庚 董事长 男 51 2004.6-2005.4 忻杏华 独立董事 男 66 2002.6-2005.4 王习梅 独立董事 女 64 2003.4-2005.4 周幼方 董事 男 61 2002.4-2005.4 孙光明 董事兼财务总监 男 51 2002.4-2005.4 关和营 董事兼总经理 男 55 2004.9-2005.4 胡绍祥 监事会召集人 男 59 2002.4-2005.4 王沛明 监事 男 43 2003.5-2005.4 蒋志翔 监事 男 43 2002.4-2005.4 张 军 监事 男 40 2003.5-2005.4 朱向华 监事 男 52 2002.12-2005.4 朱爱炳 副总经理 男 37 2004.2-2005.4 陈树泽 副总经理 男 42 2004.2-2005.4 王清慧 董事会秘书 女 31 2002.12-2005.4 说明：公司董事、监事、高级管理人员在报告期内均未曾持有本公司股份， 不存在股份增减变动情况。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 周幼方 酒钢集团公司 代总会计师 2000-04 党委副书记、 2002-11 胡绍祥 酒钢集团公司 纪委书记 1998-02 蒋志翔 酒钢集团公司 企业管理处处长 2003-12 11 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （二）董事、监事、高级管理人员主要工作经历和除在股东单位外的其他单 位任职、兼职情况： 在其他单位 姓名 工作经历 任职、兼职情况 秦治庚 1997 年 10 月-2000 年 7 月任酒钢炼钢厂书记、纪委书记；2000 年 7 月-2002 年 11 月 任本公司副书记、书记、政治部主任；2002 年 11 月-2003 年 5 月任本公司监事、书 无 记；2003 年 5 月-2003 年 12 月任山西宏阳钢铁有限责任公司党委书记；2004 年 6 月 至今任本公司董事长。 周幼方 1998 年 12 月-2000 年 7 月任酒钢公司财务处处长；2000 年 4 月起任酒钢集团公司代 无 总会计师；1999 年 4 月至今兼任本公司董事。 孙光明 1985 年 6 月-1999 年 2 月任酒钢公司财务处副科长、科长；1999 年 2 月起任本公司财 无 务总监；1999 年 4 月至今兼任本公司董事。 忻杏华 1987 年-1998 年任甘肃省检察院常务检察长、党组副书记；1998 年-2003 年 12 月任 无 甘肃省政协第八届常委；2003 年 12 月退休；2002 年 6 月至今任本公司独立董事。 王习梅 1989 年 6 月-1996 年 12 月任中国冶金进出口大连公司副总经理兼总会计师；1996 年 无 12 月退休；2003 年 4 月至今任本公司独立董事。 关和营 1998 年 2 月-1999 年 2 月任酒钢耐材公司书记、代经理；1999 年 2 月-2003 年 5 月任 酒钢耐材公司经理、书记；2003 年 5 月-2004 年 2 月任宏泰国贸公司党委书记；2004 无 年 2 月起任公司总经理；2004 年 9 月至今兼任本公司董事。 胡绍祥 1996 年 3 月-1998 年 2 月任酒钢公司党委常委、组织部长；1998 年 2 月-2002 年 11 月任酒钢集团公司党委常委、纪委书记、组织部长、监事会副主席、本公司党委书记； 无 2002 年 11 月至今任酒钢集团党委副书记、纪委书记、监事会主席；1999 年 4 月起兼 任本公司监事。 王沛明 1999 年 2 月-2003 年 5 月任酒钢公司党委办公室主任；2003 年 5 月至今任本公司党委 无 书记、监事。 蒋志翔 1998 年 12 月-2001 年 12 月任酒钢焦化厂厂长； 2001 年 12 月-2003 年 6 月任酒钢宏 翔投资公司经理；2003 年 6 月-2003 年 12 月任酒钢资产运营办公室主任；2003 年 12 无 月起任企业管理处处长；2002 年 4 月至今兼任本公司监事。 张 军 1995 年 1 月-1999 年 2 月任酒钢高线厂电气车间主任、党支部书记；1999 年 3 月-2000 年 2 月任酒钢高线厂厂长助理、副总工程师；2000 年 2 月-2002 年 3 月任本公司高线 无 改造项目部电气负责人；2002 年 3 月-2003 年 4 月任本公司轧钢作业区首席作业长； 2003 年 5 月至今任本公司监事。 朱向华 1997 年 1 月任本公司炼钢厂工会副主席；1997 年 10 月任本公司炼钢厂工会主席；2002 无 年 12 月至今任本公司监事、工会主席。 朱爱炳 1999 年 3 月-2000 年 2 月在厦门大学学习进修； 2000 年 3 月-2001 年 3 月在甘肃省 经贸委挂职任副处长；2001 年 3 月-2003 年 4 月任酒钢材料供应处处长；2003 年 4 无 月-2004 年 2 月任宏泰国贸公司材料供应部部长、党委书记、综合部部长；2004 年 2 月至今任本公司副总经理。 陈树泽 1997 年 11 月-2000 年 1 月任酒钢公司生产处处长助理；2000 年 1 月-2003 年 3 月任 酒钢生产处处长；2003 年 3 月起任公司生产指挥控制中心副主任；2004 年 2 月至今 无 兼任公司副经理。 王清慧 1999 年 7 月-2002 年 7 月在酒钢公司财务处工作；2002 年 12 月任本公司董事会秘书。 无 12 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 说明：公司独立董事王汝林先生已因病去世。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬的人数共 12 人，其中独立 董事 3 人、监事 3 人、高级管理人员 3 人。上述人员年度报酬情况（税前）如下： 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 835,747 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 289,592 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 233,581 元 根据公司 2001 年度股东大会决议，独立董事的薪酬标 独立董事津贴 准：每人每年 60,000 元。 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公 独立董事其他待遇 司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 说明： 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司董事会通过的《酒 钢公司领导干部岗位职务工资方案》，报酬由岗位职务工资加绩效工资组成，其 中绩效工资依据月度经营计划的完成情况进行考核，两项工资均按月发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司 2003 年度股东大会 通过的《甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司高级管理人员年薪奖励制度》,依 据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖。 3、不在本公司领取报酬津贴的董事、监事情况 姓名 职务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周幼方 董事 是 胡绍祥 监事会召集人 是 蒋志翔 监事 是 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 4 5 万元—9 万元 7 5 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、离任情况 13 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 姓名 担任职务 离任原因 王酒生 董事长 工作调动 王汝林 独立董事 因病去世 田勇 董事兼总经理 工作调动 张英 副总经理 工作调动 2、聘任情况 姓名 担任职务 聘任原因 关和营 总经理 经董事长提名，2004 年 2 月 20 日 朱爱炳 副总经理 公司第二届董事会第十二次会议 陈树泽 副总经理 审议通过聘任决议。 （五）公司员工情况 1、员工人数 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司（不包括子公司）在职员工总数 2,615 人。 2、员工专业结构 类别 人数 占职工人数的比例（%） 行政人员 164 6.27 财务人员 42 1.61 销售人员 51 1.95 技术人员 117 4.47 生产人员 2,241 85.70 合计 2,615 100 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 占职工人数的比例（%） 大学及以上学历 272 10.40 大专 495 18.93 中专及中专以下 1,848 70.67 合计 2,615 100 本公司离退休职工已全部进入社会保障体系，无须承担费用。 14 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，规范公司运作，公司法人治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治 理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》 、《公 司章程》等规定，规范地召集、召开股东大会，平等地对待所有股东，特别是中 小股东，使其充分行使股东权利。 2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股 东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主 经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董事和董事会：公司董事会设董事 7 名，其中独立董事 3 名，董事 会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位董事能够依据《董事会议事规 则》及《独立董事工作制度》的要求，认真学习有关法律法规，按时出席董事会 和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。 4、关于监事和监事会：公司监事会设监事 5 名，其中职工监事 3 名；监事 会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》 的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员 履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立高管人员绩效评价激励体系， 经营者的收入与公司经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、 法规的规定。 6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理办法》 、《投资者 关系管理办法》等有关法律法规的要求，真实、准确、及时、完整地披露有关信 息；公司指定专人负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访， 回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；公司指定《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》为公司信息披露的指定报纸，确保公司所有股东能 以平等的机会获得信息。 15 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股 东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 王汝林 7 7 0 0 已因病去世 王习梅 7 7 0 0 忻杏华 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立 情况 1、业务方面：公司拥有独立完整的业务及自主经营能力；控股股东依照关 联交易协议向本公司提供原燃料等方面的综合服务，不存在直接或间接干预公司 经营运作的情形。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东；公 司的所有高管人员均严格按照《公司法》 、《公司章程》规定的程序，由公司股东 大会选举产生或由董事会聘任进入本公司；本公司总经理专职，且未在控股股东 单位担任任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立完整的生产、采购、销售系统及配套设施，拥 有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司不存在资金、资产被控 股股东单位违规占用的情形。 4、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系；董事会、监事会、经理层、 技术、生产等部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有专门的财务机构，由财务总监直接领导；公司部门 人员专职，均未在控股股东单位任职；公司拥有独立的财务核算体系，独立开立 银行帐户，不存在与股东单位共用银行帐户的情形，也不存在将资金存入股东单 位结算中心帐户的情形。 16 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，根据公司 2003 年第二次临时股东大会决议，公司高级管理人员 按照《高级管理人员年薪奖励制度》实行年薪制，并依据高级管理人员的创新创 效情况，股东大会授权公司董事会薪酬与考核委员会制定并实施。 17 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 七、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 1 次年度股东大会和 1 次临时股东大会，具体情况为： （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 5 月 28 日在《上海证券报》 、《中国证券报》和《证券时报》 上刊登了关于召开 2003 年年度股东大会通知的公告。该会议于 2004 年 6 月 30 日上午在嘉峪关酒钢宾馆三楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表 8 人，代 表股份数 52,806.1 万股，占公司股份总数的 72.53%，会议符合《公司法》和《公 司章程》有关规定。 2、 股东大会通过的决议及披露情况 2003 年年度股东大会通过以下决议： （1）《公司 2003 年度董事会工作报告》 （2）《公司 2003 年度监事会工作报告》 （3）《公司 2003 年财务决算及 2004 年财务预算报告》 （4）《公司 2003 年度报告(正文及摘要)》 （5）《公司 2003 年度利润分配预案》 （6）《关于前次募集资金使用情况的说明》 （7）《公司关于增补董事候选人的议案》 （8）《公司关于资金被控股股东及其关联方占用情况的说明》 （9）《公司 2004 年关联交易预算情况的议案》 （10）《公司与关联方签署的进出口业务代理协议、综合服务协议之补充协 议、工程施工框架协议》 （11）《续聘五联联合会计师事务所为公司 2004 年财务审计机构的议案》 （12）《公司收购山西宏阳钢铁有限责任公司 90%股权和酒泉钢铁（集团） 有限责任公司所属钢研院资产的议案》 （13）《公司关于修改公司章程的议案》 （14）《公司关于王酒生先生辞去董事职务的议案》 3、 选举更换公司董事、监事情况 （1）因工作变动，股东大会同意王酒生先生辞去公司董事职务； 18 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （2）股东大会同意增补秦治庚先生为公司董事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 7 月 1 日刊登在《中国证券报》、 《证 券时报》和《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1、临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 8 月 7 日在《上海证券报》 、《中国证券报》和《证券时报》 上刊登了《关于召开 2004 年第一次临时股东大会通知》的公告。该会议于 2004 年 9 月 20 日上午在嘉峪关市酒钢宾馆三楼会议室召开，出席会议的股东及股东 代表 6 人，代表股份数 51511.11 万股，占公司股份总数的 70.76%，会议符合《公 司法》和《公司章程》有关规定。 2、 临时股东大会通过的决议及披露情况 2004 年第一次临时股东大会审议通过《公司关于董事任免的议案》。 本次股东大会决议刊登在 2004 年 9 月 21 日的《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券报》上。 3、选举更换公司董事、监事情况 （1）因工作变动，股东大会同意田勇先生辞去公司董事职务； （2）股东大会同意增补关和营先生为公司董事。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》上。 19 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，国家对钢铁行业实行了前所未有的宏观调控，钢材市场高开低走到 缓慢回升，炉料市场由极度紧俏转为部分品种价格下滑但不久又有大幅上升，铁 路运力空前不足而汽运价格又因油价和限载大幅提高，与钢铁行业紧密相关的煤 电油运等基础行业成为钢铁经济的限制性环节，面对诸多不利因素，公司正确把 握市场形势，以“质量提升、发展增速”为主旋律，围绕“高起点、精产品、高 质量、高效益”的战略方针，贯彻“安全、优质、低耗、高效”的生产经营策略， 确立“科研加大、结构调整”的工作思路，以“外抓营销整合、内抓规范管理” 为主线，不断加强企业内部管理，完善营销网络，克服日益加剧的市场竞争、原 燃材料、运输紧张和生产成本上扬等诸多不利因素，实现了经济效益稳定、持续、 高效的增长态势。 2004 年，公司本部完成生铁产量 212.7 万吨，完成年计划的 96.68%，比上 年度生铁产量 219.10 万吨减少 6.4 万吨；转炉钢 236.4 万吨，完成年计划的 102.78%，较上年度转炉钢产量 226 万吨增加 10.4 万吨；钢材 233.48 万吨，完 成年计划的 122.24%，比上年度 186 万吨增加 47.48 万吨，其中：高线 70.32 万 吨，较上年度高线产量 59.9 万吨增加 10.42 万吨；棒材 72.76 万吨，比上年度 48.94 万吨增加 23.82 万吨；板材 90.40 万吨，比上年度 77.16 万吨增加 13.24 万吨。 公司控股子公司山西宏阳钢铁有限责任公司（以下简称宏阳公司）面对原燃 料市场的涨价、地区限电等不利因素的影响，积极确保设备顺利运行，努力克服 原燃料质量波动的不利因素，探索可行的高炉工艺参数，使炼铁产能得到了较好 的释放。报告期内，该公司完成生铁 34.26 万吨、钢 38.22 万吨、材 36.92 万吨、 焦炭 10.69 万吨、石灰石 10.35 万吨，实现主营业务收入 11.28 亿元。 报告期内，公司销售钢材 290.4 万吨（包括宏阳公司） ，比上年的 189.72 万吨增加 100.68 万吨；实现主营业务收入 89.65 亿元，比上年增加 30.73 亿元； 实现净利润 7.65 亿元，比上年增加 1.64 亿元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 20 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为钢铁及其压延产品的生产和销售，最终产品主要有高速线 材、棒材和中厚板材及部分连铸钢坯。 公司主导产品有各种规格的炼钢生铁、铸造生铁，普碳钢、高碳钢、焊条钢、 焊丝钢、钢棉钢、桥梁钢、管线钢、B 级船板钢等 30 多种钢号，各种规格的连 铸方坯和板坯，∮5.5-∮14mm 的光面高线，各种规格的高速棒材，6-40mm 的中 厚板材（包括 20g 锅炉板、Q345B 低合金结构板、16MnR 压力容器板、B 级船板、 X60 管线板、45#结构钢等板材品种）。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 钢铁行业 8,964,746,284.69 100 1,536,955,066.02 100 其中:关联交易 1,695,371,224.86 18.91 299,812,965.67 19.51 合计 8,964,746,284.69 / 1,536,955,066.02 / (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 生铁 11,373,732.00 0.13 568,686.40 0.04 钢坯 1,393,686,900.69 15.55 172,312,212.80 10.87 板材 3,337,644,661.62 37.23 856,305,225.35 54.01 线材 2,122,520,789.73 23.68 324,810,550.60 20.49 棒材 2,031,319,743.25 22.66 215,822,650.30 13.61 次品材 66,350,069.53 0.74 15,457,248.72 0.98 化产 1,850,387.87 0.02 67,762.62 0.00 其中:关联交易 1,695,371,224.86 18.91 299,812,965.67 18.91 合计 8,964,746,284.69 / 1,585,344,336.79 / 其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交 易金额 1,695,371,224.86 元。 （3）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 西北地区 6,699,913,161.16 74.74 1,315,969,793.39 83.01 其他地区 2,264,833,123.53 25.26 269,374,543.40 16.99 21 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 其中:关联交易 1,695,371,224.86 18.91 299,812,965.67 18.91 合计 8,964,746,284.69 / 1,585,344,336.79 / （4）采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 5,600,928,056.73 占采购总额比重% 75.90 前五名销售客户销售金额合计 5,123,106,828.41 占销售总额比重 % 57.15 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 公司 务 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 名称 性 质 钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品加工、 山 西 产品销售（国家规定除外）、冶金炉 宏 阳 钢 料生产、物资仓储、经销、矿产品、 钢 铁 铁 建材、化工产品（易燃易爆品除外）、 500,000,000 1,783,844,224.16 36,034,549.12 有 限 行 橡胶制品。开采石灰岩（未通过安全 责 任 业 生产监督部门验收前不准从事生产 公 司 经营活动）。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题： 钢材市场剧烈变动，原辅材料价格大幅上涨，入炉品位及焦炭质量有所下降； 同时控股子公司宏阳公司采购成本、销售价格与全年市场预期存在一定的差距； 主要生产指标达产达标缓慢等。 公司主要应对举措： （1）优化管理人员选拔机制，严格责任追究和问责制度，提高管理素质， 激发管理主动性。 （2）加强市场资源、网络分析、营销策划，进一步衔接生产过程；加大营 销人员的责、权、利，充分调动营销人员的积极性和责任心，强化营销竞争力； 加强基础数据的积累和共享，为营销工作搭建有效的管理决策平台。 （3）全面加强财务预算管理、完善各种费用审批和支出制度。 （4）按照以销定产的原则，保证重点产品的生产及合同兑现率，保证产品 质量和加强服务，提高公司信誉度。 22 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内公司投资额为 104,192 万元，比上年增加 94,276.72 万元,主要内 容包括：为实现规模快速扩张、避免潜在的关联交易,投资 64,843.58 万元收购 宏阳公司 90%的股权，2004 年度实现经济效益 3,603 万元；为增强研发能力,投 资 3,937.28 万元收购酒钢集团公司所属钢研院资产。公司控股子公司宏阳公司 投资 35,411.14 万元进行配套建设和改造焦化、烧结、炼铁、炼钢、供气、铁路 等生产系统及相关的辅助设施。截至 2004 年年末，除焦化系统尚未完工外，其 余系统的改造已全部完工并转入固定资产。具体情况如下： （1）出资 262,535,664.47 元投资焦化工程，该工程完工进度为 70%，目的 是给高炉生产提供稳定的燃料。 （2）出资 208,362.00 元投资烧结系统改造，该工程完工进度为 100%，目 的是提高烧结矿的质量，确保生产经营稳定。 （5）出资 415,746.00 元投资炼铁系统改造，该工程完工进度为 100%，目 的是确保生产经营稳定。 （6）出资 1,558,630.00 元投资炼钢系统改造，该工程完工进度为 100%， 目的是对热送热装系统进行优化，提高设备作业率。 （7）出资 2,174,127.00 元投资轧钢系统改造，该工程完工进度为 100%， 目的是满足切分轧制的需要，为Ⅲ级螺纹钢的生产创造条件。 （8）出资 165,132.00 元投资供气系统改造，该工程完工进度为 100%，目 的是满足安全管理需要。 （9）出资 396,626.00 元投资铁路系统改造，该工程完工进度为 100%，目 的是满足生产线对铁路运输的要求。 （10）出资 236,476.00 元投资生活福利及办公设施，该工程完工进度为 100%， 目的是提高职工后勤服务。 （11）出资 5,170,602.13 元进行公辅系统改造，该工程完工进度为 100%， 目的是优化能源设施的配置，满足生产线对公辅系统的要求。 23 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （12）出资 726,233.00 元币新建保卫楼，该工程完工进度为 100%，目的是 满足消防设施及保卫办公的需要。 （13）出资 32,440,676.00 元投资白灰窑改造工程，该工程完工进度为 100%， 目的是提高烧结矿质量，满足炼钢增产所需石灰的需求。 （14）出资 9,600,000.00 元新建焦炭大棚，该工程完工进度为 100%，目的 是保证焦炭储运产品的质量，避免被雨淋湿的现象。 （15）投资 12,408,928.00 元进行施工机械及车辆购置，目的是满足职工通 勤及工程施工的需要。 （16）出资 10,874,600.00 元进行炼钢扩能改造，该工程完工进度为 100%， 目的是满足生产扩能的需要。 （17）出资 787,376.00 元对 150T 汽车衡进行改造，该工程完工进度为 100%， 目的是满足较大吨位车辆过磅的需求。 （18）出资 370,000.00 元进行厂区通讯设施的扩建改造，该工程完工进度 为 100%，目的是提高信息化的装备水平。 （19）出资 4,672,590.00 元进行销售楼及外网的建设，该工程完工进度为 100%，目的是满足销售集中管理的要求。 （20）出资 9,369,635.00 元进行公寓楼及外网设施的建设，该工程完工进 度为 100%，目的是为公司的生产经营提供高质量的后勤保障。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 6,405,399,912.81 3,818,485,591.43 2,586,914,321.38 67.75 股东权益 3,459,703,694.14 2,847,521,283.04 612,812,411.10 21.50 主营业务利润 1,536,955,066.02 1,096,282,631.30 440,672,434.72 40.20 净利润 765,062,411.61 601,140,756.46 163,921,655.15 27.27 现金及现金等价物净增加额 681,468,734.09 299,383,341.39 382,085,392.70 127.62 增减变动原因： （1）总资产比上年度增加 67.75%，主要是：合并宏阳公司会计报表、预收 货款的销售政策及原燃料价格的持续上涨，引起货币资金、承兑汇票及存货占用 资金大幅增加。 （2）股东权益比上年度增加 21.50%，主要是报告期内实现净利润增加所致。 24 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （3）主营业务利润比上年增加 40.20%，主要是钢材产销量增加、市场价格 上升，引起销售收入增长所致。 （4）净利润比上年增加 27.27%，主要是主营业务利润的增加所致。 （5）现金及现金等价物净增加额比上年增加 127.62%，主要是稳妥的销售 政策，加快了货款的回笼速度；生产经营规模的扩大导致销售收入大幅提高。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、我国经济已进入一个新的战略机遇期，2005 年随着我国宏观调控政策 的进一步落实，国民经济对钢材的消费强度将会有所下降，但随着我国新兴工业 化、城镇化、西部大开发和振兴东北老工业基地等重大战略措施的实施，将会进 一步拉动对钢铁的需求，钢铁行业也将保持较大的发展空间。 2、影响我国经济健康发展的深层次矛盾和问题还没有得到根本解决，经济 运行中的一些突出矛盾还将时而反复，特别是煤、电、油、运的供给也将持续偏 紧，尤其是以运输和电力紧张的矛盾更为突出，2005 年的能源、交通“瓶颈” 制约依然存在，钢铁原料、废钢、焦炭及国际市场铁矿石价格的巨幅上涨，对公 司的生产经营和发展也将产生一定的制约作用。 （六）新年度经营计划 1、总体思路 以炼铁为中心，炼钢为重点，主动适应环境，优化生产组织，以人为本，依 靠技术进步和管理创新，强化大工序成本和指标动态控制，最大限度发挥铁前系 统基础保障和轧钢生产能力，积极推进控股子公司达产、达标。 2005 年公司生产经营目标：生铁产量 302 万吨（其中本部 215 万吨，宏阳 87 万吨），转炉钢产量 325 万吨（其中本部 220 万吨，宏阳 105 万吨），钢材产 量 305 万吨（其中本部 217 万吨：一高线 62 万吨、二高线 61 万吨、中板产量 94 万吨，宏阳 88 万吨），实现营业收入 105.7 亿元。 2、为实现上述经营目标，公司将重点做好以下工作： （1）开展文明管理，树立企业良好形象，增强可持续发展能力 。 （2）不断发展战略供方，建立采购供应链，不断开拓和控制采购资源，确 保生产正常供应。 25 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （3）完善生产、设备管理，通过检修定额的完善推进设备检修的标准化； 加强技术操作，促进指标向行业平均先进水平迈进。 （4）利用科技创新解决制约产能发挥、产品质量、能源消耗的瓶颈问题， 进一步释放产能、提高质量水平。 （5）加强组织与协调，对新建项目实施全过程管理，确保重点建设项目的 建设进度。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 2004 年 2 月 20 日召开第二届董事会第十二次会议，会议审议通过以下议案: （1）审议通过《公司 2003 年度总经理工作报告》 （2）审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》 （3）审议通过《公司 2003 年财务决算及 2004 年财务预算报告》 （4）审议通过《公司 2003 年度报告（正文及报告摘要）》 （5）审议通过《公司 2003 年度利润分配预案》 （6）审议通过《续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司 2004 年财务审 计机构的议案》 （7）审议通过《公司投资者关系管理制度》 （8）审议通过《关于部分固定资产报废的议案》 （9）审议通过《董事会关于前次募集资金使用情况的说明》 （10）审议通过《关于公司资金被控股股东及其关联方占用情况的说明》 （11）审议通过《公司 2004 年度经营计划的议案》 （12）审议通过《公司 2004 年关联交易预算情况的议案》 （13)审议通过《公司与关联方签署的进出口业务代理协议、综合服务协议 之补充协议、工程施工框架协议》 （14）审议通过《关于公司工资分配方案的议案》 （15）审议通过《公司关于王酒生辞去董事职务的议案》 （16）审议通过《关于关于提名增补董事候选人的议案》 （17）审议通过《关于调整公司高级管理人员的议案》 （18）审议通过《关于修改《公司章程》》的议案 26 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （19)审议通过《董事会发展战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、 审计委员会实施细则》 （20）审议通过《关于对会计政策、会计估计变更的说明》。 2004 年 4 月 29 日召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过《2004 年第一季度报告》。 2004 年 6 月 12 日召开第二届董事会第十四次会议，会议审议通过以下议案： （1）审议通过《关于公司收购山西宏阳钢铁有限责任公司股权及酒泉钢铁 (集团)有限责任所属钢研院资产》的议案 （2）审核通过酒钢集团公司提出的关于 2003 年度股东大会新增《酒钢宏兴 收购山西宏阳钢铁有限责任公司 90%股权及酒泉钢铁(集团)有限责任所属钢研 院资产》的提案。 2004 年 6 月 30 日召开第二届董事会第十五次会议，会议审议通过以下议案： （1）同意王酒生先生辞去公司董事长职务； （2）一致选举秦治庚先生为公司第二届董事会董事长； （3）同意田勇先生辞去公司董事职务； （4）决定提名关和营先生为公司董事会董事候选人。 2004 年 8 月 7 日召开第二届董事会第十六次会议，会议审议通过以下议案： （1）审议通过《公司 2004 年半年度报告（正文及报告摘要）》 （2）审议通过《公司向银行申请授信额度及申请贷款的议案》 （3）审议通过《关于对会计估计有关事项的说明》 （4）审议通过《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知》。 2004 年 10 月 22 日召开第二届董事会第十七次会议，会议审议通过以下 议案： （1）审议通过《公司 2004 年第三季度报告（正文及摘要）》 27 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （2）审议通过《公司关于计提存货减值准备的议案》。 2004 年 12 月 30 日召开第二届董事会第十八次会议，会议审议通过以下议 案： （1）审议通过《公司关于 2005 年-2006 年固定资产投资计划的议案》 （2）审议通过《公司关于增加经营范围的议案》 （3）审议通过《公司部分固定资产报废的议案》 （4）审议通过《关于修改公司章程部分条款的议案》 （5）审议通过《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的通知》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》等有关法律法规的规定以及《公 司章程》的要求，尽职尽责地执行股东大会的决议。根据 2003 年年度股东大会 审议通过的决议，公司修改了《公司章程》 、办理完毕收购股权和资产的变更过 户手续、完成了公司 2003 年度红利发放工作。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 765,062,411.61 元，年初未分配利润 684,466,963.95 元。根据《公司法》和《公 司章程》的有关规定，计提法定盈余公积金 76,506,241.16 元；提取法定公益金 76,506,241.16 元，2004 年末可供投资者分配的利润为 1,296,516,893.24 元。 2004 年度利润分配预案为：为进一步壮大公司规模，加速企业发展，集中 资金用于公司的生产经营，实现公司长期、持续的发展目标，公司拟以 2004 年 12 月 31 日股本总数 72,800 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.4 元（含税），预计派发现金 174,720,000 元，剩余未分配利润结转以后年度。 2004 年度，公司无资本公积金转增股本预案。 此预案需提交股东大会审议通过。 (九)注册会计师对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 五联联合会计师事务所有限公司对公司控股股东及其它关联方占用资金情 28 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 况出具了五联核字[2005]第 1010 号文,认为:“ 一、控股股东及其他关联方简介 酒钢宏兴的控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司（以下简称“酒钢集团”） 2004 年 12 月 31 日持有酒钢宏兴 70.74%的股份，系酒钢宏兴的第一大股东，其 他关联方的名称与酒钢宏兴的关系如下： 企 业 名 称 与酒钢宏兴关系 持股比例% 兰州铁路局 发起人 0.68 甘肃省电力公司 发起人 0.68 金川有色金属公司 发起人 0.34 西北永新化工股份有限公司 发起人 0.07 二、酒钢宏兴与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 项 目 2004 年年初余额 2004 年发生额 2004 年偿还额 2004 年年末余额 应收账款： 55,417,945.36 496,423.68 55,417,945.36 496,423.68 --酒钢集团 其中：销售商品 496,423.68 55,417,945.36 496,423.68 应收票据： 0.00 173,846,414.46 173,846,414.46 0.00 --酒钢集团 其中：销售产品 173,846,414.46 173,846,414.46 0.00 其他应收款： 1,452,647.50 24,561,617.88 22,694,892.81 3,319,372.57 ——酒钢集团 其中：销售材料 24,561,617.88 22,694,892.81 3,319,372.57 应付账款： 4,609,705,118.21 4,308,300,752.51 301,404,365.70 —酒钢集团 其中：采购货物 4,403,316,361.54 4,101,911,995.84 301,404,365.70 提供水电 206,388,756.67 206,388,756.67 其他应付款： 2,259,706.47 32,675,752.34 14,636,878.89 20,298,579.92 ——酒钢集团 其中：工程材料 27,134,313.57 13,905,253.94 其他 5,541,438.77 731,624.95 三、酒钢宏兴与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 1、酒钢宏兴不存在为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清 偿情况； 29 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 2、酒钢宏兴不存在通过银行或非银行金融机构为控股股东及其他关联方提 供委托贷款形成的资金往来及清偿情况； 3、酒钢宏兴不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动形成的资金往 来及清偿情况； 4、酒钢宏兴不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票形成的资金往来及清偿情况； 5、酒钢宏兴不存在代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金往来及清 偿情况； 6、酒钢宏兴与关联方提供担保的情况 融资单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 是否逾期 酒钢宏兴 酒钢集团 200,000,000.002004.09.04-2005.09.03 保证 否 酒钢宏兴 酒钢集团 100,000,000.002004.09.14-2005.09.14 保证 否 四、除上述事项外，我们未发现酒钢宏兴存在其他与控股股东及其他关联 方发生的经营性及非经营性资金往来。” （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、 《关于在上市公司中建立独立董事工作制度的指 导意见》、 《关于规范上市公司与关联公司资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》及《公司章程》的有关规定，本着实事求是、认真负责的态度，通过对 公司有关情况的了解和查询，现就公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》 规定的有关情况说明如下： 公司在 2004 年度及累计至 2004 年度末不存在对外担保、违规对外担保、关 联方占用资金等情况，也不存在损害公司及股东利益的情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 2 月 20 日召开第二届监事会第十次会议，审议通过以下议案： （1）审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》 （2）审议通过《公司 2003 年财务决算及 2004 年财务预算报告》 30 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （3）审议通过《公司 2003 年度报告（正文及报告摘要）》 （4）审议通过《公司 2004 年关联交易预算情况的议案》 （5）审议通过《公司与公司与关联方签署的进出口业务代理协议、综合服 务协议之补充协议、工程施工框架协议》 （6）审议通过《监事会关于对会计政策、会计估计变更的说明》 （7）审议通过《关于修改《公司章程》》的议案 2、2004 年 4 月 29 日召开第二届监事会第十一次会议，会议审议通过《公 司 2004 年第一季度报告》。 3、2004 年 6 月 12 日召开第二届监事会第十二次会议，会议审议通过《关 于公司收购山西宏阳钢铁有限责任公司股权及酒泉钢铁(集团)有限责任公司所 属钢研院资产》的议案。 4、2004 年 2 月 20 日召开第二届监事会第十三次会议，会议审议通过以下 议案： （1）审议通过《公司 2004 年半年度报告（正文及报告摘要）》 （2）审议通过《公司银行申请授信额度及申请贷款的议案》 （3）审议通过《关于对会计估计有关事项的说明》 （4）审议通过《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知》。 5、2004 年 10 月 22 日召开第二届监事会第十四次会议，会议审议通过以 下议案： （1）审议通过《公司 2004 年第三季度报告（正文及摘要）》 （2）审议通过《公司关于计提存货减值准备的议案》 6、2004 年 12 月 30 日召开第二届监事会第十五次会议，会议审议通过以下 议案： （1）审议通过《关于 2005 年-2006 年固定资产投资计划的议案》 （2）审议通过《公司关于增加经营范围的议案》 （3）审议通过《公司部分固定资产报废的议案》 （4）审议通过《关于修改公司章程部分条款的议案》 （5）审议通过《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的通知》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 31 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 监事会认为：报告期内，公司经营活动符合《公司法》和《公司章程》的规 定；公司各项重大决策符合法律程序，符合股东利益，未发现公司董事、经理人 员及其他高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规或损害公司及股东利益的 行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 通过检查和了解，根据五联联合会计师事务所有限公司出具的标准无保留意 见的审计报告和监事会已有的资料表明：公司 2004 年度财务报告真实客观地反 映了公司一年来的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司前次募集资金依照招股说明书中承诺的项目在 2002 年度内已使用完 毕。本报告期内，不存在募集资金投资项目情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为：公司报告期内的资产收购程序严格依照国家有关法律、法规和 规范性文件之规定进行，价格合理，不存在内幕交易行为；同时资产收购完成后 能避免潜在的同业竞争，有利于公司的持续、稳定、健康发展，符合全体股东的 利益。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方之间的关联交易事项均按照《关联交易管理办法》 进行，关联交易价格合理，定价方法和决策程序完整，符合公平、公正、公允的 原则，无损害股东权益和公司利益的情形。 32 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 （1）2004 年 6 月 30 日，公司向控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司 购买所属钢研院资产，该资产的帐面价值为 18,446,458.78 元，评估价值为 39,372,808 元，实际购买金额为 39,372,808 元；本次收购价格的确定依据是评 估价，该事项已于 2004 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及《上 海证券报》上。此项收购业务的实施可以进一步增强公司的研发能力、提高盈利 水平；2004 年 7 月 15 日公司已办理完毕相关资产的过户手续。 （2）2004 年 6 月 30 日，公司向控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司 购 买 山 西 宏 阳 钢 铁 有 限 责 任 公 司 77.5% 的 股 权 ， 该 资 产 的 帐 面 价 值 为 397,608,612.064 元 ， 评 估 价 值 为 558,375,237.45 元 ， 实 际 购 买 金 额 为 558,375,237.45 元；本次收购价格的确定依据是评估价，该事项已于 2004 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》及《上海证券报》上。此项收购业务 的实施可以实现本公司规模的快速扩张、进一步避免潜在的同业竞争、提高公司 的盈利水平；2004 年 7 月 15 日公司已办理完毕相关资产的过户手续。 （3）2004 年 6 月 30 日，公司向嘉峪关宏晟电热有限责任公司购买山西宏 阳钢铁有限责任公司 12.5%的股权，资产的帐面价值为 64,130,421.30 元，评估 价值为 90,060,522.22 元，实际购买金额为 90,060,522.22 元；本次收购价格的 确定依据是评估价，该事项已于 2004 年 7 月 1 日刊登在证券时报》、《中国证券 报》及《上海证券报》上。此项收购业务的实施可以实现本公司规模的快速扩张、 进一步避免潜在的同业竞争、提高公司的盈利水平；2004 年 7 月 15 日公司已办 理完毕相关资产的过户手续。 33 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联交易 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 定价原则 的比重(％) 酒钢集团 钢坯 市场价 668,929,099.97 100.00 转账支票 酒钢集团 烧结矿 市场价 2,115,269,986.72 96.84 转账支票 酒钢集团 焦炭 市场价 1,193,299,587.72 87.34 转账支票 酒钢集团 动力产品 市场价 406,151,783.81 95.69 转账支票 酒钢集团 辅助材料 市场价 9,305,684.00 12.67 转账支票 酒钢集团 原煤 市场价 37,498,176.67 35.83 转账支票 酒钢集团 废钢 市场价 96,440,542.96 18.91 转账支票 酒钢集团 备件 市场价 157,228,582.95 72.59 转账支票 酒钢集团 维修及劳务 协议价 123,331,296.94 31.05 转账支票 合计 4,807,454,741.75 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交易定价原 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 结算方式 则 的比重(％) 酒钢集团 生铁 市场价 11,373,732.00 100.00 转账支票 酒钢集团 钢坯 市场价 1,277,167,279.72 91.64 转账支票 酒钢集团 钢材 市场价 238,707,442.88 3.19 转账支票 酒钢集团 动力和原材料 市场价 168,122,770.26 97.46 转账支票 合计 1,695,371,224.86 转账支票 说明: （1）重大关联交易对利润的影响：报告期内，公司与关联方发生的关联交 易严格按《关联交易管理办法》及关联交易定价原则执行，关联交易的价格主要 遵循市场价格的原则，如果没有市场价格，按照协议价定价。公司关联交易遵循 公正、公平、公开，未损害公司和股东的利益。 （2）公司关联交易必要性和持续性说明：公司是由酒钢集团公司部分资产 改制设立的，公司与控股股东在生产、运输、维修等方面存在不可避免的关联关 系。公司只有充分利用控股股东的原料加工能力和完善的动力产品供应体系，才 能保证生产经营的持续、稳定、高效。公司与关联方之间的关联交易将在公平、 公正、公允的原则上长期存续。 3、资产、股权转让的重大关联交易 （1）本公司向控股股东酒钢集团公司购买山西宏阳钢铁有限责任公司 77.5% 的股权，交易的金额为 558,375,237.45 元，定价的原则是评估价，资产的帐面 价值为 397,608,612.06 元，资产的评估价值为 558,375,237.45 元，该事项已于 34 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 2004 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上。 （2）本公司向嘉峪关宏晟电热有限责任公司购买山西宏阳钢铁有限责任公 司 12.5%的股权，交易的金额为 90,060,522.22 元，定价的原则是评估价，资产 的帐面价值为 64,130,421.3 元，资产的评估价值为 90,060,522.22 元，该事项 已于 2004 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》及《上海证券报》上。 （3）本公司向控股股东酒钢集团公司收购其所属钢研院资产，交易的金额 为 39,372,808 元，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 18,446,458.78 元， 资产的评估价值为 39,372,808 元，该事项已于 2004 年 7 月 1 日刊登在《证券时 报》、《中国证券报》及《上海证券报》上。 4、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 酒钢集团 控股股东 24,561,617.88 3,319,372.57 32,675,752.34 20,298,579.92 合计 / 24,561,617.88 3,319,372.57 / 32,675,752.34 20,298,579.92 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 24,561,617.88 元，余额 3,319,372.57 元。 关联债权、债务往来形成的原因是公司与关联方正常的经营性资金往来由于 结算周期未到所致。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 35 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 １、公司 2000 年度股东大会审议通过聘任五联会计师事务所有限公司为本 公司财务审计机构，其报酬由股东大会决定。目前该审计机构已为本公司连续提 供审计服务 5 年。 2、报告期内，公司支付给五联会计师事务所有限公司财务审计费 65 万元。 3、报告期内，公司未改聘会计师事务所。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通 报批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1、本公司因经营发展需要,经 2005 年 2 月 3 日第一次临时股东大会决议， 公司通过《关于 2005 年—2006 年固定资产投资计划的议案》和《公司关于增加 经营范围的议案》，决定公司在 2005 年—2006 年分步实施薄板坯连铸连轧系列 项目工程。2005 年度公司在经营范围中增加进出口贸易业务。 2、报告期内公司无其他重大事项。 36 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 以下是五联联合会计师事务所有限公司五联审字[2005]第 1018 号审计报 告。 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司（以下简称“酒钢宏 兴”）2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度合并及母公司 利润及利润分配表、2004 年度合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制 是酒钢宏兴管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为：上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允的反映了酒钢宏兴 2004 年 12 月 31 日的财务状况 和 2004 年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：焦点 中国 · 兰州 中国注册会计师： 张海英 民主东路 249 号移动通信大厦五楼 2005 年 3 月 11 日 （二）会计报表 37 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并资产负债表 会企合并 01 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 6.1 1,218,407,581.53 536,938,847.44 短期投资 应收票据 6.2 706,850,516.97 586,869,631.30 应收股利 应收利息 应收账款 6.3 241,152,376.30 54,863,765.91 其他应收款 6.4 53,952,244.85 5,912,493.58 预付账款 6.5 136,854,437.00 27,584,170.20 应收补贴款 存货 6.6 804,868,863.54 560,782,933.13 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,162,086,020.19 1,772,951,841.56 长期投资： 长期股权投资 6.7 147,431,380.15 长期债权投资 长期投资合计 6.7 147,431,380.15 其中：股权投资差额 6.7 147,131,380.15 固定资产： 固定资产原价 6.8 4,874,594,132.44 3,763,170,714.24 减：累计折旧 6.8 2,034,513,122.99 1,703,809,032.92 固定资产净值 6.8 2,840,081,009.45 2,059,361,681.32 减：固定资产减值准备 6.8 17,431,396.45 17,431,396.45 固定资产净额 6.8 2,822,649,613.00 2,041,930,284.87 工程物资 在建工程 6.9 262,535,664.47 3,603,465.00 固定资产清理 固定资产合计 3,085,185,277.47 2,045,533,749.87 无形资产及其他资产： 无形资产 6.10 10,697,235.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6.10 10,697,235.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,405,399,912.81 3,818,485,591.43 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 38 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并资产负债表（续） 会企合并 01 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 6.11 474,880,000.00 44,880,000.00 应付票据 应付账款 6.12 958,976,170.95 92,566,406.92 预收账款 6.13 925,284,839.74 429,032,163.61 应付工资 5,532,229.36 3,158,190.65 应付福利费 11,365,068.11 5,613,839.85 应付股利 应交税金 6.14 83,128,195.60 7,802,227.66 其他应交款 6.15 1,843,431.86 1,227,594.32 其他应付款 6.16 89,943,172.13 47,783,885.38 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,550,953,107.75 632,064,308.39 长期负债： 长期借款 6.17 338,900,000.00 338,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 338,900,000.00 338,900,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 2,889,853,107.75 970,964,308.39 少数股东权益 55,843,110.92 股东权益： 股本 6.18 728,000,000.00 728,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 728,000,000.00 728,000,000.00 资本公积 6.19 1,158,157,725.55 1,158,157,725.55 盈余公积 6.20 429,909,075.86 276,896,593.54 其中：法定公益金 212,728,713.45 136,222,472.29 未分配利润 6.21 1,143,636,892.73 684,466,963.95 其中：拟分配现金股利 174,720,000.00 152,880,000.00 股东权益合计 3,459,703,694.14 2,847,521,283.04 负债及股东权益合计 6,405,399,912.81 3,818,485,591.43 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 39 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并利润表 会企合并 02 表 1 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 6.22 8,964,746,284.69 5,892,375,235.43 减：主营业务成本 6.22 7,379,401,947.90 4,760,557,727.28 主营业务税金及附加 6.23 48,389,270.77 35,534,876.85 二、主营业务利润 1,536,955,066.02 1,096,282,631.30 加：其他业务利润 6.24 75,604,192.26 1,697,645.84 减：营业费用 348,368,124.08 255,016,260.62 管理费用 165,030,328.56 75,383,994.26 财务费用 6.25 35,853,441.71 24,560,774.84 三、营业利润 1,063,307,363.93 743,019,247.42 加：投资收益 6.26 -98,087,586.77 - 补贴收入 - - 营业外收入 35,890.00 - 减：营业外支出 6.27 31,131,129.35 30,922,720.44 四、利润总额 934,124,537.81 712,096,526.98 减：所得税 158,020,881.14 110,955,770.52 少数股东损益 11,041,245.06 - 五、净利润 765,062,411.61 601,140,756.46 补充资料： 项 目 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 8、其他 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 40 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并利润分配表 会企合并 02 表附表 1 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2004 年度 2003 年度 一、净利润 765,062,411.61 601,140,756.46 加：年初未分配利润 684,466,963.95 334,594,358.77 其他转入 二、可供分配的利润 1,449,529,375.56 935,735,115.23 减：提取法定盈余公积 76,506,241.16 60,114,075.64 提取法定公益金 76,506,241.16 60,114,075.64 三、可供投资者分配的利润 1,296,516,893.24 815,506,963.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 152,880,000.51 131,040,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 1,143,636,892.73 684,466,963.95 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 41 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并现金流量表 2004 年度 会企合并 03 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 7,050,109,461.71 收到的税费返还 3 - 收到的其他与经营活动有关的现金 8 6.28 16,888,291.83 现金流入小计 9 7,066,997,753.54 购买商品、接受劳务支付的现金 10 4,905,142,365.07 支付给职工及为职工支付的现金 12 168,732,982.08 支付的各项税费 13 640,944,712.70 支付的其他与经营活动有关的现金 18 6.29 195,366,327.41 现金流出小计 20 5,910,186,387.26 经营活动产生的现金流量净额 21 1,156,811,366.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 80,087,780.78 投资所支付的现金 31 - 购买子公司所支付现金 32 648,435,759.67 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 728,523,540.45 投资活动产生的现金流量净额 37 -728,523,540.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 - 借款所收到的现金 40 474,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 474,880,000.00 偿还债务所支付的现金 45 44,880,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 176,819,091.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 - 现金流出小计 53 221,699,091.74 筹资活动产生的现金流量净额 54 253,180,908.26 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 681,468,734.09 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 42 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并现金流量表附表： 会计合并 03 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 765,062,411.61 加：少数股东损益 11,041,245.06 计提的资产减值准备 58 57,806,594.00 固定资产折旧 59 293,027,901.66 无形资产摊销 60 891,915.00 长期待摊费用摊销 61 - 待摊费用减少（减增加） 64 3,216,131.03 预提费用增加（减减少） 65 -602,447.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 66 - 固定资产报废损失 67 27,402,401.15 财务费用 68 23,939,091.23 投资损失（减收益） 69 98,087,586.77 递延税款贷项（减借项） 70 - 存货的减少（减增加） 71 -296,943,569.82 经营性应收项目的减少（减增加） 72 -700,262,279.92 经营性应付项目的增加（减减少） 73 874,144,386.47 其他 74 - 经营活动产生的现金流量净额 75 1,156,811,366.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内至期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79 1,218,407,581.53 减:现金的期初余额 80 536,938,847.44 加：现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 681,468,734.09 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 43 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并资产减值准备明细表 2004 年度 会企 01 表附表 1 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 期末数 合计 回升转回数 转回数 一、坏账准备合计 634,392.76 2,603,309.59 3,237,702.35 其中：应收账款 554,179.45 1,881,703.13 2,435,882.58 其他应收款 80,213.31 721,606.46 801,819.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 10,741,208.22 52,857,639.41 - - - 63,598,847.63 其中：库存商品 原材料 10,741,208.22 52,857,639.41 - 63,598,847.63 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 17,431,396.45 - - - - 17,431,396.45 其中：房屋、建筑物 10,319,933.79 - 10,319,933.79 机器设备 7,111,462.66 - 7,111,462.66 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 2,345,645.00 2,345,645.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 44 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 一、股本 1 年初余额 2 728,000,000.00 728,000,000.00 本期增加额 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本 7 本期减少数 8 期末余额 9 728,000,000.00 728,000,000.00 二、资本公积 10 年初余额 11 1,158,157,725.55 1,158,157,725.55 本期增加额 12 其中：资本溢价 13 接受捐赠非现金资产 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 本期减少数 20 其中：转增资本 21 期末余额 22 1,158,157,725.55 1,158,157,725.55 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 140,674,121.25 80,560,045.61 本期增加额 25 76,506,241.16 60,114,075.64 公司法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人： 吴巍 45 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 其中：子公司期初数 26 从净利润中提取数 27 76,506,241.16 60,114,075.64 其中：法定盈余公积 28 76,506,241.16 60,114,075.64 任意盈余公积 29 法定公益金转入数 32 本期减少数 33 其中：弥补亏损 34 转增资本 35 分派利润 36 期末余额 37 217,180,362.41 140,674,121.25 其中：法定盈余公积 38 217,180,362.41 140,674,121.25 任意盈余公积 39 四、法定公益金 41 年初余额 42 136,222,472.29 76,108,396.65 本期增加额 43 76,506,241.16 60,114,075.64 其中：从净利润中提取数 44 76,506,241.16 60,114,075.64 本期减少数 45 其中：集体福利支出 46 期末余额 47 212,728,713.45 136,222,472.29 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 684,466,963.95 334,594,358.77 本期净利润 50 765,062,411.61 601,140,756.46 本期利润分配 51 305,892,482.83 251,268,151.28 期末未分配利润 52 1,143,636,892.73 684,466,963.95 公司法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 46 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合并应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 行次 2004 年度 2003 年度 一、应交增值税： 1、年初未扣数（以“-”号填列） 1 2、销项税额 2 2,448,636,474.82 1,122,397,692.68 出口退税 3 - 进项税额转出 4 71,996.17 591,402.60 转出多交增值税 5 - 6 - 3、进项税额 8 1,955,587,200.40 759,803,196.90 已交税金 9 - 减免税款 10 - 出口递减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 493,121,270.59 363,185,898.38 13 - 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 - 二、未交增值税： - 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 50,414,125.67 28,039,753.43 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 493,121,270.59 363,185,898.38 3、本期已交数 18 520,466,321.68 357,019,603.53 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 20 23,069,074.58 34,206,048.28 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 47 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司资产负债表 会企 01 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 1,206,206,915.58 536,938,847.44 短期投资 - - 应收票据 706,850,516.97 586,869,631.30 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 7.1 240,631,966.48 54,863,765.91 其他应收款 7.2 8,454,934.12 5,912,493.58 预付账款 789,777,336.19 27,584,170.20 应收补贴款 - - 存货 657,086,455.79 560,782,933.13 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,609,008,125.13 1,772,951,841.56 长期投资： - - 长期股权投资 7.3 649,719,378.46 - 长期债权投资 - - 长期投资合计 649,719,378.46 - 固定资产： - - 固定资产原价 3,693,790,826.34 3,763,170,714.24 减：累计折旧 1,892,980,796.08 1,703,809,032.92 固定资产净值 1,800,810,030.26 2,059,361,681.32 减：固定资产减值准备 17,431,396.45 17,431,396.45 固定资产净额 1,783,378,633.81 2,041,930,284.87 工程物资 - - 在建工程 - 3,603,465.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,783,378,633.81 2,045,533,749.87 无形资产及其他资产： - - 无形资产 7,757,235.00 - 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 7,757,235.00 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 6,049,863,372.40 3,818,485,591.43 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 48 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 474,880,000.00 44,880,000.00 应付票据 - - 应付账款 703,654,469.90 92,566,406.92 预收账款 924,942,347.34 429,032,163.61 应付工资 5,532,229.36 3,158,190.65 应付福利费 8,961,061.90 5,613,839.85 应付股利 - - 应交税金 61,093,365.49 7,802,227.66 其他应交款 1,476,299.93 1,227,594.32 其他应付款 70,719,904.34 47,783,885.38 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,251,259,678.26 632,064,308.39 长期负债： - - 长期借款 338,900,000.00 338,900,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 338,900,000.00 338,900,000.00 递延税项： - - 递延税项贷项 - - 负债合计 2,590,159,678.26 970,964,308.39 股东权益： - - 股本 728,000,000.00 728,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 728,000,000.00 728,000,000.00 资本公积 1,158,157,725.55 1,158,157,725.55 盈余公积 429,909,075.86 276,896,593.54 其中：法定公益金 212,728,713.45 136,222,472.29 未分配利润 1,143,636,892.73 684,466,963.95 其中：拟分配的现金股利 174,720,000.00 152,880,000.51 股东权益合计 3,459,703,694.14 2,847,521,283.04 负债及股东权益合计 6,049,863,372.40 3,818,485,591.43 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 49 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司利润表 会企 02 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 7.4 8,964,746,284.69 5,892,375,235.43 减:主营业务成本 7.4 7,466,244,403.83 4,760,557,727.28 主营业务税金及附加 43,497,925.42 35,534,876.85 二、主营业务利润 1,455,003,955.44 1,096,282,631.30 加：其他业务利润 7,637,531.95 1,697,645.84 减：营业费用 341,679,551.03 255,016,260.62 管理费用 146,259,042.89 75,383,994.26 财务费用 35,908,440.23 24,560,774.84 三、营业利润 938,794,453.24 743,019,247.42 加：投资收益 7.5 1,283,618.79 - 补贴收入 - - 营业外收入 - - 减：营业外支出 29,748,046.15 30,922,720.44 四、利润总额 910,330,025.88 712,096,526.98 减：所得税 145,267,614.27 110,955,770.52 少数股东损益 - 五、净利润 765,062,411.61 601,140,756.46 补充资料： 项 目 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 8、其他 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 50 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司现金流量表 会企 03 表 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,050,109,461.71 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,172,470.17 现金流入小计 7,058,281,931.88 购买商品、接受劳务支付的现金 5,071,365,457.83 支付给职工及为职工支付的现金 164,429,019.81 支付的各项税费 586,466,260.69 支付的其他与经营活动有关的现金 131,312,342.99 现金流出小计 5,953,573,081.32 经营活动产生的现金流量净额 1,104,708,850.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,185,931.01 投资所支付的现金 购买子公司所支付的现金 648,435,759.67 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 688,621,690.68 投资活动产生的现金流量净额 -688,621,690.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 474,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 474,880,000.00 偿还债务所支付的现金 44,880,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 176,819,091.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 221,699,091.74 筹资活动产生的现金流量净额 253,180,908.26 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 669,268,068.14 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人；吴巍 51 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司现金流量表附表： 会企 03 表 编制单位： 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 765,062,411.61 加： 计提的资产减值准备 57,341,806.81 固定资产折旧 266,166,653.74 无形资产摊销 861,915.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 预提费用增加（减减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 27,402,401.15 财务费用 23,939,091.23 投资损失（减收益） -1,283,618.79 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -149,161,162.07 经营性应收项目的减少（减增加） -1,075,839,196.51 经营性应付项目的增加（减减少） 1,190,218,548.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,104,708,850.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内至期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,206,206,915.58 减:现金的期初余额 536,938,847.44 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 669,268,068.14 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 52 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司资产减值准备明细表 2004 年度 会企 01 表附表 1 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 期末数 合计 回升转回数 转回数 一、坏账准备合计 634,392.76 2,138,522.40 2,772,915.16 其中：应收账款 554,179.45 1,876,446.47 2,430,625.92 其他应收款 80,213.31 262,075.93 342,289.24 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,741,208.22 52,857,639.41 63,598,847.63 其中：库存商品 - 原材料 10,741,208.22 52,857,639.41 63,598,847.63 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 17,431,396.45 17,431,396.45 其中：房屋、建筑物 10,319,933.79 10,319,933.79 机器设备 7,111,462.66 - 7,111,462.66 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 2,345,645.00 2,345,645.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 53 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 一、股本 1 年初余额 2 728,000,000.00 728,000,000.00 本期增加额 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本 7 本期减少数 8 期末余额 9 728,000,000.00 728,000,000.00 二、资本公积 10 年初余额 11 1,158,157,725.55 1,158,157,725.55 本期增加额 12 其中：资本溢价 13 接受捐赠非现 14 金资产 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算 18 差额 其他资本公积 19 本期减少数 20 其中：转增资本 21 期末余额 22 1,158,157,725.55 1,158,157,725.55 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 140,674,121.25 80,560,045.61 本期增加额 25 60,114,075.64 76,506,241.16 公司法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 54 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 2003 年度 从净利润中提取数 27 76,506,241.16 60,114,075.64 其中：法定盈余公积 28 76,506,241.16 60,114,075.64 任意盈余公积 29 补充流动资本 30 法定公益金转入数 32 本期减少数 33 其中：弥补亏损 34 转增资本 35 分派利润 36 期末余额 37 217,180,362.41 140,674,121.25 四、法定公益金 41 年初余额 42 136,222,472.29 76,108,396.65 本期增加额 43 76,506,241.16 60,114,075.64 其中：从净利润中提取数 44 60,114,075.64 76,506,241.16 本期减少数 45 其中：集体福利支出 46 期末余额 47 212,728,713.45 136,222,472.29 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 684,466,963.95 334,594,358.77 本期净利润 50 601,140,756.46 765,062,411.61 本期利润分配 51 305,892,482.83 251,268,151.28 期末未分配利润 52 1,143,636,892.73 684,466,963.95 公司法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 55 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 母公司应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位:甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 金额单位：人民币元 行 项目 2004 年度 2003 年度 次 一、应交增值税： 1、年初未扣数（以“-”号填列） 1 2、销项税额 2 2,025,664,330.15 1,122,397,692.68 出口退税 3 进项税额转出 4 30,739.54 591,402.60 转出多交增值税 5 3、进项税额 6 1,598,767,995.62 759,803,196.90 已交税金 7 减免税款 8 出口递减内销产品应纳税额 9 转出未交增值税 10 426,927,074.07 363,185,898.38 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 11 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 12 34,206,048.28 28,039,753.43 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 13 426,927,074.07 363,185,898.38 3、本期已交数 14 429,930,921.55 357,019,603.53 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 15 31,202,200.80 34,206,048.28 法定代表人：秦治庚 主管会计工作负责人：孙光明 会计机构负责人：吴巍 56 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （三）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 编制单位：甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 会计期间：2004 年度 附注 1 公司简介 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司（以下简称“酒钢宏兴”）是 1999 年 4 月 17 日经甘肃省人民政府甘证函（1999）年 21 号文批准，由酒泉钢铁（集团） 有限责任公司（以下简称“酒钢集团”）作为主发起人，联合兰州铁路局、甘 肃省电力公司、金川有色金属公司、西北永新化工股份有限公司等五家发起人 以发起方式设立的股份有限公司。主发起人酒钢集团以所属炼铁厂、炼钢厂、 二轧厂、销售处等单位的生产经营性资产折价入股，其余四家以现金方式入股。 公司于 1999 年 4 月 17 日在兰州召开创立大会，并于同年 4 月 21 日向甘肃省工 商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6200001051541；注册资本： 人民币 52,800 万元； 经中国证券监督管理委员会证监发字（2000）157 号文批 准，公司于 2000 年 11 月 30 日向社会公众公开发行普通股 20,000 万股（每股 面值 1 元）。公司注册资本和总股本变更为 72,800 万元。公司法定代表人:秦 治庚；公司住所：甘肃嘉峪关市雄关东路 12 号；公司的经营范围：钢铁压延加 工、金属制品的生产、批发零售及科技开发、服务等。 本公司董事会设立了发展战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、 审计委员会，设董事长 1 人，独立董事 3 人，董事 3 人；监事会设监事会召集 人 1 人，监事 4 人；经理层设总经理 1 人，副总经理 2 人；设财务总监 1 人； 其他职能部门和经济实体有综合部、财务部、证券部、人事部、劳资部、审计 部、发展规划部、供销部、研发部、生产指挥控制中心、炼铁工序、炼钢工序、 线棒工序、中板工序、宏阳公司。 本公司在 2004 年 6 月 30 日召开的 2003 年度股东大会决议中，审议通过《公 司收购山西宏阳钢铁有限责任公司 90%股权和酒钢集团公司所属钢研院资产》的 57 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 议案，本年度公司将山西宏阳钢铁有限责任公司（以下简称“山西宏阳”）自 收购日至会计报表日的经营成果纳入合并范围。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和《企业会计制 度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及外币会计报表的折算汇率 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇 率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；除有关在建固 定资产所借款项的外币折算差额在所构建的固定资产达到预定可使用状态前予 以资本化外，其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资的核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的 股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所 获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短 期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检 查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 58 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账 损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 1%计提； （2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的 5%计提； （3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的 20%计提； （4）账龄在三年至四年应收款项按其余额的 30%计提； （5）账龄在四年至五年应收款项按其余额的 80%计提； （6）账龄在五年以上应收款项按其余额的 100%计提； 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项， 将采用个别辨认法。 2.9 存货的核算方法 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、产成品、包装物、低值易耗品等。 2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包 装物采用加权平均核算；低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算。 2.9.3 本公司对存货采用永续盘存制。 2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公 司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 存货跌价准备。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 59 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上， 但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算， 在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资 单位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生产 经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的 净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损 作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投 资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股 权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销； 若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限内平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额，与初次投资形成的股权投资差额的摊 余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的 处理原则处理。 2.10.2 长期债权投资的核算方法 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的 相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息 收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期 债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投 资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了， 公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价 60 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计 算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额， 则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则先冲减由此 形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额 或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了 资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提 的股权投资减值准备时，则首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额 部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期 不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回 金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上，单位价值较高，为生产商品、出租 或经营管理而持有的有形资产作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、 运输设备、电子设备等四类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计 净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20 5% 4.75% 机器设备 10 5% 9.50% 61 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 运输设备 5--7 5% 19%--13.57% 电子设备 5 0% 20% 2.12.5 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价 值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在 下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确 定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已 计提的累计折旧不作调整。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.13 在建工程及在建工程减值准备的核算 2.13.1 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计 的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折 旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定 可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使 用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 62 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或 技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且 预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发 生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备。 2.14 借款费用的核算方法 2.14.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、 金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2 公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程 已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可 使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费 以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用 于发生当期确认为费用。 2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直 接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的 程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建 造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资 产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工 时停止借款费用的资本化。 2.15 无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或 法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计 期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形 资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 63 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以 证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面 价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的 费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转 入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用，先在 长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际 利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期 摊销。 2.18 收入确认的方法 2.18.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该 产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济 利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易 的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本 预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已 经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差 64 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生 的成本确认为当期费用，不应确认收入。 2.18.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按 有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足 以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.20 会计政策、会计估计的变更 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会[2004]3 号文《关于印发〈关于执行〈企业会计制度〉和相 关会计准则有关问题解答（四）〉的通知》的规定，本公司报告期内变更了如 下会计政策： （1）在追加投资时若形成股权投资差额，与初次投资形成的股权投资差额 的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差 额的处理原则处理。同时，对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊 销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权 投资差额，则冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提 前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期 计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间 得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，首先转回原计提减值准备时计 入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 （2）将比照应收票据贴现处理的应收债权贴现的会计处理方法改为按应收 债权出售和应收债权质押借款分别进行处理。 按照财会[2004]3 号文的规定，本公司对上述长期股权投资会计政策和应收 债权贴现会计处理方法的变更均采用了未来适用法。 2.21 合并会计报表编制方法 65 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 2.21.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会 计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围 请示的复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。 2.21.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会 计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项 目，并将本公司母公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者 权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互 之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时 按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成 的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、 收入、成本及费用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的 税后利润按照下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 10%法定公益金； （4）分配普通股股利。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教 育费附加、所得税等。 4.1 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。 按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 的差额缴纳增值税；气体等副产品按销售收入的 13%税率计算销项税额，并按扣 除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。 66 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 4.2 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 5%计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按实交流转税税额的 7%计 算缴纳。 4.4 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按实交流转税税 额的 3%计算缴纳。 4.5 所得税：根据 2004 年嘉峪关市地方税务局文件嘉地税审确认字[002] 号《关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书》的规定，本公司 2004 年度执行 15％的所得税税率。本公司的子公司山西宏阳 2004 年度执行 33%的所 得税率。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 是 注册资本 本公司投资额 持股比 否 企业名称 经济性质 经营范围 （万元） （万元） 合 例 并 钢铁冶炼、钢材轧制、 山西宏阳钢铁 有限责任 金属制品加工、销售、 有限责任公司 公 司 冶金炉料生产、物资 50000 45000 90 是 仓储、开采石灰岩等 5.2 报告期内无未纳入合并会计报表范围的控股子公司。 5.3 报告期内本公司按照 2004 年 6 月 30 日召开的 2003 年度股东大会审议 通过的《公司收购山西宏阳钢铁有限责任公司 90%股权和酒钢集团公司所属钢研 院资产》的议案，于 2004 年 6 月 30 日收购了山西宏阳 90%股权，收购日山西宏 阳的资产负债情况如下： 项 目 金额（万元） 资产总额： 153,424.40 其中:流动资产 46,106.35 长期投资 30.00 固定资产 106,991.05 67 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 无形资产 297.00 负债总额： 108,622.53 净资产 44,808.87 5.4 本公司无按照比例合并方法合并的企业。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：元） 6.1 货币资金 本公司 2004 年 12 月 31 日的货币资金余额为 1,218,407,581.53 元。 2004.12.31 2003.12.31 项 目 折算 折算 原 币 记账本位币 原 币 记账本位币 汇率 汇率 现 金 54,633.56 14,034.65 银行存款 1,218,352,947.97 536,924,812.79 合 计 1,218,407,581.53 536,938,847.44 6.1.1 期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；不存在存放在境外的 货币资金；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。 6.1.2 本项目比期初增加 1.27 倍，主要原因为本期钢材行情较好、销售资金 能够及时回笼所致。 6.2 应收票据 本公司 2004 年 12 月 31 日应收票据的余额为 706,850,516.97 元。 6.2.1 分类列示 票 据 种 类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 706,850,516.97 586,869,631.30 合 计 706,850,516.97 586,869,631.30 6.2.2 本公司期末的应收票据全部为不带息的银行承兑汇票。 6.2.3 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权 股份的股东单位及其他关联单位的款项。 6.3 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 241,152,376.30 元。 68 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 6.3.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 243,588,258.88 100.00 2,435,882.58 55,417,945.36 100.00 554,179.45 合 计 243,588,258.88 100.00 2,435,882.58 55,417,945.36 100.00 554,179.45 6.3.2 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计 提坏账准备的情形。 6.3.3 应收账款中有应收持本公司 70.74%表决权股份的股东单位酒泉钢铁 （集团）有限责任公司的欠款 496,423.68 元,系山西宏阳应收的工程材料款。 6.3.4 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 240,848,566.97 元，占应 收账款总额的 98.89%。明细如下： 序号 欠款金额 所占比例% 欠款时间 欠款原因 1 142,890,155.60 58.67 2004 年 购买商品 2 47,661,695.12 19.57 2004 年 购买商品 3 44,636,969.23 18.33 2004 年 购买商品 4 3,023,928.10 1.24 2004 年 购买商品 5 2,635,818.92 1.08 2004 年 垫付运费 合计 240,848,566.97 98.89 6.3.5 本公司本期末应收账款比期初增长 3.40 倍，主要原因是销售收入的 大幅增长引起对主要客户销售滚动结算余额的增大。 6.4 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 53,952,244.85 元。 6.4.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 50,743,891.18 92.68 540,546.21 5,555,724.57 92.71 55,557.25 1—2 年 3,636,726.59 6.64 181,737.88 367,658.35 6.14 6,158.41 2—3 年 367,658.35 0.67 73,925.48 103.60 0.00 30.21 3-4 年 103.60 0.00 31.08 528.90 0.01 158.67 69 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 4-5 年 528.90 0.00 423.12 5 年以上 5,156.00 0.01 5,156.00 68,691.47 1.15 68.691.47 合 计 54,754,064.62 100.00 801,819.77 5,992,706.89 100.00 80.213.31 6.4.2 其他应收款中有应收持本公司 70.74%表决权股份的股东单位酒泉钢 铁（集团）有限责任公司的欠款 3,319,372.57 元,主要为暂未结算的材料款。 6.4.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 47,346,737.24 元，占其 他应收款总额的 86.47%。 6.4.4 本公司本期末其他应收款期初增长 8.13 倍，主要原因是合并山西宏 阳的其他应收款所致。 6.5 预付账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预付账款的净额为 136,854,437.00 元。 6.5.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 136,196,137.00 99.52 27,297,970.20 98.96 1—2 年 510,300.00 0.37 138,200.00 0.50 2 年以上 148,000.00 0.11 148,000.00 0.54 合 计 136,854,437.00 100.00 27,584,170.20 100.00 6.5.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 658,300.00 元， 未收回的主要原因是尚未与供货单位清算。 6.5.3 预付账款中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位 的款项。 6.5.4 本公司本期末预付账款比期初增长 4.96 倍，主要原因是本年度钢铁 行业原料及燃料价格上涨和货源紧俏，供应商采用预收货款销售政策所致。 6.6 存货 本公司 2004 年 12 月 31 日存货的净额为 804,868,863.54 元。 6.6.1 分类列示 项 目 2004.12.31 2003.12.31 70 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 45,639,414.74 原材料 63,598,847.63 382,075,169.70 10,741,208.22 600,154,610.40 库存商品 215,212,664.46 189,448,971.65 自制半成品 7,461,021.57 合 计 63,598,847.63 571,524,141.35 10,741,208.22 868,467,711.17 6.6.2 存货跌价准备 项 目 2003.12.31 本期计提 本期转回 2004.12.31 原材料 10,741,208.22 52,857,639.41 63,598,847.63 合 计 10,741,208.22 52,857,639.41 63,598,847.63 6.6.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如 果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量； 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现 净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为 其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量， 超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。本期对设备改良后，不能使用的备 品、备件按董事会通过的《资产准备计提办法》计提了跌价损失 52,857,639.41 元。 6.6.4 本公司本期末存货比期初增加 51.96%，主要原因是合并山西宏阳存 货所致。 6.7 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 147,431,380.15 元。 6.7.1 分类列示 2003.12.31 2004.12.31 项 目 减值 本期增加数 本期减少数 减值 金 额 准备 金 额 准备 1．股票投资 2．其他股权投资 71 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （1）对子公司 245,218,966.92 98,087,586.77 147,131,380.15 （2）对合营企业 （3）对联营企业 （4）其他 300,000.00 300,000.00 合 计 245,518,966.92 98,087,586.77 147,431,380.15 6.7.2 其他长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例(%) 投资金额 蒲县龙泰煤业有限责任公司 10% 300,000.00 合 计 300,000.00 6.7.3 股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销额 2004.12.31 期限 山西宏阳钢铁 有限责任公司 245,218,966.92 98,087,586.77 98,087,586.77 147,131,380.15 5年 合 计 245,218,966.92 98,087,586.77 98,087,586.77 147,131,380.15 公司 2004 年 6 月 30 日收购山西宏阳时,因投资成本大于本公司在该公司所 有者权益中所占的份额而产生股权投资差额 245,218,966.92 元，在 5 年内摊销, 本年摊销 98,087,586.77 元，期末余额为 147,131,380.15 元。 6.8 固定资产 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产的净额为 2,822,649,613.00 元。 6.8.1 分类列示 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 886,228,975.18 651,621,124.42 64,038,524.32 1,473,811,575.28 2、机器设备 2,661,552,488.03 512,281,539.93 51,590,016.37 3,122,244,011.59 3、运输设备 1,309,259.73 24,563,369.10 697,000.00 25,175,628.83 4、电子设备 214,079,991.30 48,492,662.06 9,209,736.62 253,362,916.74 小 计 3,763,170,714.24 1,236,958,695.51 125,535,277.31 4,874,594,132.44 二、累计折旧 1、房屋建筑物 202,477,381.50 107,171,498.83 7,055,735.73 302,593,144.60 72 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 2、机器设备 1,396,994,161.46 291,030,089.34 82,579,952.75 1,605,444,298.05 3、运输设备 1,078,358.56 1,497,668.54 639,019.04 1,937,008.06 4、电子设备 103,259,131.40 29,137,709.52 7,858,168.64 124,538,672.28 小 计 1,703,809,032.92 428,836,966.23 98,132,876.16 2,034,513,122.99 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 10,319,933.79 10,319,933.79 2、机器设备 7,111,462.66 7,111,462.66 3、运输设备 4、电子设备 小 计 17,431,396.45 17,431,396.45 四、固定资产净额 2,041,930,284.87 808,121,729.28 27,402,401.15 2,822,649,613.00 6.8.2 本公司本期增加的固定资产中，有 91,575,739.13 元系由完工的在建 工程转入。有 29,104,277.42 元系根据公司在 2004 年 6 月 30 日召开的 2003 年 度股东大会决议收购的酒钢集团公司所属钢研院的固定资产。其他增加为合并 山西宏阳的固定资产所致。 6.8.3 本公司 2004 年 12 月 31 日固定资产中，不存在固定资产因为损坏、 长期闲置等情形而导致可收回金额低于其账面价值的情形，故本年度未计提固 定资产减值准备。 6.8.4 本期减少数为报废的固定资产。 6.8.5 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜。 6.8.6 期末固定资产中，没有用于抵押的固定资产，无处于闲置的固定资产, 不存在拟处置的固定资产。 6.9 在建工程 本公司 2004 年 12 月 31 日在建工程的净额为 262,535,664.47 元。 6.9.1 分项列示 本期 本期转入 其他 资金 工程 工程名称 预算数 2003.12.31 2004.12.31 增加 固定资产 减少 来源 进度 焦化工程 375,000,000.00 262,535,664.47 262,535,664.47 其他 70% 烧结系统 208,362.00 208,362.00 其他 炼铁系统 415,746.00 415,746.00 其他 73 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 炼钢系统 1,558,630.00 1,558,630.00 其他 轧钢系统 2,174,127.00 2,174,127.00 其他 供气系统 165,132.00 165,132.00 其他 铁路系统 396,626.00 396,626.00 其他 生活福利及办公 236,476.00 236,476.00 其他 设施 公辅系统 5,170,602.13 5,170,602.13 其他 保卫楼 726,233.00 726,233.00 其他 白灰窑改造工程 32,440,676.00 32,440,676.00 其他 焦碳大棚 9,600,000.00 9,600,000.00 其他 施工机械及车辆 12,408,928.00 12,408,928.00 其他 购置 炼钢扩能改造 300,000,000.00 10,874,600.00 10,874,600.00 其他 150T 汽车衡 787,376.00 787,376.00 其他 厂区通讯扩建工 370,000.00 370,000.00 其他 程 销售楼及外网 4,672,590.00 4,672,590.00 其他 公寓楼及外网 9,369,635.00 9,369,635.00 其他 销售信息网 3,000,000.00 2,345,645.00 2,345,645.00 其他 其他 1,257,820.00 1,257,820.00 其他 合 计 3,603,465.00 354,111,403.60 91,575,739.13 1,257,820.00 264,881,309.47 6.9.2 在建工程减值准备 工程名称 2003.12.31 本期计提 本期减少 2004.12.31 销售信息网 2,345,645.00 2,345,645.00 合 计 2,345,645.00 2,345,645.00 本公司期末在建工程销售信息网已停工两年，并且预计在未来三年内不会重 新开工，故全额计提减值准备。 6.9.3 本公司本期内在建工程项目中无借款费用资本化的情况。 6.10 无形资产 本公司 2004 年 12 月 31 日无形资产的净额为 10,697,235.00 万元。 6.10.1 分项列示 74 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 本期 本期 本期 剩余摊 项 目 原值 2003.12.31 2004.12.31 销年限 增加 转出 摊销 D 级船板钢生产技术 3,817,900.00 3,817,900.00 381,790.02 3,436,109.98 4.5 热轧带筋钢筋技术 3,192,170.00 3,192,170.00 319,216.98 2,872,953.02 4.5 JGH60 高强度钢生产技术 696,555.00 696,555.00 69,655.50 626,899.50 4.5 板材超细晶技术 912,525.00 912,525.00 91,252.50 821,272.50 4.5 土地使用权 3,000,000.00 3,000,000.00 60,000.00 2,940,000.00 49 合 计 11,619,150.00 11,619,150.00 921,915.0010,697,235.00 6.10.2 本公司本报告期内增加专有技术 8,619,150.00 元，是在 2004 年 6 月 30 日收购酒钢集团钢研院资产时购入，其原始价值是以实际取得成本入账的。 该项资产经中水资产评估有限公司以中水评报字[2003]第 054 号评估报告按重 置成本法以 2003 年 12 月 31 日为基准日评估，评估值为 861.915 万元。 6.10.3 本公司本报告期内增加土地使用权 3,000,000.00 元，系公司的控 股子公司山西宏阳的土地使用权价值，其原始价值是以实际取得成本入账的。 该项资产经中水资产评估有限公司以中水评报字[2003]第 053 号评估报告按基 准地价修正系数法以 2003 年 12 月 31 日为基准日评估，评估值为 9,848.83 万 元。 6.10.4 经分析,本报告期内无形资产不存在账面价值高于可收回金额的情 况,故未计提无形资产减值准备。 6.11 短期借款 本公司短期借款 2004 年 12 月 31 日余额为 474,880,000.00 元。 6.11.1 分项列示 借款种类 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 174,880,000.00 44,880,000.00 保证借款 300,000,000.00 合 计 474,880,000.00 44,880,000.00 6.11.2 短期借款期末余额中，有 300,000,000.00 元借款由酒泉钢铁（集 团）有限责任公司提供担保。 6.11.3 本公司期末短期借款中，无已到期尚未偿还借款。 6.12 应付账款 75 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 本公司 2004 年 12 月 31 日应付账款的余额为 958,976,170.95 元。 应付账款中应付持本公司 70.74%表决权股份的股东单位酒泉钢铁（集团） 有限责任公司的款项为 301,404,365.70 元，系公司暂未结算的主要原、辅材料 采购款。 本公司期末应付账款中，无逾期 3 年以上未偿还的款项。 6.13 预收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日预收账款的余额为 925,284,839.74 元。 预收账款中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 2,550.00 元，未结 转的原因系预付货款后尚未提取货物。 6.14 应交税金 本公司 2004 年 12 月 31 日应交税金的余额为 83,128,195.60 元，列示如下： 项 目 法定税率 2004.12.31 增 值 税 17% 23,069,074.58 企业所得税 15% 22,438,957.62 营 业 税 5% 21,638,592.11 房 产 税 1.2% 2,065,848.76 城市维护建设税 7% 3,866,313.97 土地使用税 355,408.02 车船使用税 1,749.00 契税 3,873,537.66 印花税 551,351.75 代扣代缴个人所得税 5,267,362.13 合 计 83,128,195.60 本公司在山西省临汾市翼城县的子公司山西宏阳异地缴纳所得税，税率为 33%。 6.15 其他应交款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 1,843,431.86 元，列示如 下： 76 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 项 目 计缴标准 2004.12.31 教育费附加 3% 1,721,054.55 价格调控基金 1.5% 122,377.31 合 计 1,843,431.86 6.16 其他应付款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 89,943,172.13 元。 其他应付款中应付持本公司 70.74%表决权股份的股东单位酒泉钢铁（集团） 有限责任公司的款项 20,298,579.92 元。 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项为 388,968.41 元， 系未结算的工程保证金。 6.17 长期借款 本公司 2004 年 12 月 31 日的长期借款余额为 338,900,000.00 元。 借款种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 信用借款 人民币 58,900,000.00 2003.06.05-2006.06.04 4.941% 信用借款 人民币 200,000,000.00 2003.06.06-2006.06.05 4.941% 信用借款 人民币 80,000,000.00 2003.09.04-2006.09.01 4.779% 合 计 338,900,000.00 6.18 股本 本公司 2004 年 12 月 31 日的股份总额 728,000,000 股，股本总额为 728,000,000.00 元。 公积金转 类 别 2003.12.31 配股 送股 增发 其他 2004.12.31 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 528,000,000.00 528,000,000.00 其中:国家拥有股份 515,000,000.00 515,000,000.00 境内法人持有 13,000,000.00 13,000,000.00 股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 77 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 528,000,000.00 528,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200,000,000.00 200,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 200,000,000.00 200,000,000.00 三、股份总额 728,000,000.00 728,000,000.00 6.19 资本公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的资本公积为 1,158,157,725.55 元。 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 股本溢价 1,152,062,181.70 1,152,062,181.70 拨款转入 5,500,000.00 5,500,000.00 关联交易差价 595,543.85 595,543.85 合 计 1,158,157,725.55 1,158,157,725.55 6.20 盈余公积 本公司 2004 年 12 月 31 日的盈余公积为 429,909,075.86 元。 项 目 2003.12.31 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 法定盈余公积 140,674,121.25 76,506,241.16 217,180,362.41 法定公益金 136,222,472.29 76,506,241.16 212,728,713.45 任意盈余公积 合 计 276,896,593.54 153,012,482.32 429,909,075.86 根据第二届董事会第二十会议审议通过的本年度利润分配预案，本公司本 年度按净利润的 10%、10%分别提取法定盈余公积和法定公益金。上述利润分配 预案尚需经本公司 2004 年度股东大会审议批准。 6.21 未分配利润 6.21.1 本公司 2004 年 12 月 31 日的未分配利润为 1,143,636,892.73 元， 变动情况如下： 78 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 项 目 金 额 本年净利润 765,062,411.61 加：年初未分配利润 684,466,963.95 其他转入 减：提取法定盈余公积 76,506,241.16 提取法定公益金 76,506,241.16 提取任意盈余公积 应付普通股股利 152,880,000.51 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,143,636,892.73 6.21.2 根据第二届董事会第二十次会议审议通过的本年度利润分配预案， 拟以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数，按每 10 股派送 2.4 元现金股利（含 税）。上述利润分配预案尚需经本公司 2004 年度股东大会审议批准。 6.22 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2004 年度共计实现主营业务收入为 8,964,746,284.69 元；主营业 务成本为 7,379,401,947.90 元。 6.22.1 按产品列示 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 生铁 11,373,732.00 10,805,045.60 10,839,990.00 10,643,930.51 钢坯 1,393,686,900.69 1,221,374,687.89 831,796,570.18 779,996,450.05 板材 3,337,644,661.62 2,481,339,436.27 2,309,715,734.47 1,676,517,074.14 线材 2,122,520,789.73 1,797,710,239.13 1,488,024,169.52 1,239,901,989.14 棒材 2,031,319,743.25 1,815,497,092.95 1,182,935,452.33 983,639,169.45 次品材 66,350,069.53 50,892,820.81 28,547,011.18 29,342,806.24 卷板 40,516,307.75 40,516,307.75 化产 1,850,387.87 1,782,625.25 小 计 8,964,746,284.69 7,379,401,947.90 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 公司内各业务分部 间相互抵消 79 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 合 计 8,964,746,284.69 7,379,401,947.90 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 6.22.2 按地区列示 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西北地区 6,699,913,161.16 5,383,943,367.77 3,542,490,537.40 2,781,270,265.76 其他地区 2,264,833,123.53 1,995,458,580.13 2,349,884,698.03 1,979,287,461.52 小 计 8,964,746,284.69 7,379,401,947.90 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 公司内各地区分部 间相互抵销 合 计 8,964,746,284.69 7,379,401,947.90 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 6.22.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 5,123,106,828.41 元，占本公司全部销售收入的 57.15%。 6.23 主营业务税金及附加 本公司 2004 年度发生主营业务税金及附加为 48,389,270.77 元。 项 目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 城建税 7% 33,022,940.08 10,654,598.06 教育费附加 3% 14,594,013.00 24,880,278.79 价格调控基金 1.5% 772,317.69 合 计 48,389,270.77 35,534,876.85 6.24 其他业务利润 本公司 2004 年度其他业务利润 75,604,192.26 元。 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 其他业 务收入 务支出 务利润 务收入 务支出 务利润 销售材料 172,509,120.38 172,175,506.74 333,613.64 277,510,332.88 277,510,332.88 代销手续费 77,924,154.68 4,366,143.80 73,558,010.88 7,272,997.20 5,595,012.82 1,677,984.38 其他 8,512,402.96 6,799,835.22 1,712,567.74 645,359.98 625,698.52 19,661.46 合 计 258,945,678.02 183,341,485.76 75,604,192.26 285,428,690.06 283,731,044.22 1,697,645.84 6.25 财务费用 本公司 2004 年度发生财务费用 35,853,441.71 元。 80 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 23,939,091.23 22,961,384.02 减：利息收入 3,861,399.10 3,497,035.66 汇兑损失 减：汇兑收益 贴现利息 12,940,773.41 5,045,190.71 其他 2,834,976.17 51,235.77 合 计 35,853,441.71 24,560,774.84 本公司本期应支付的利息支出、手续费和汇兑损益总额为 26,774,067.40 元，全部计入当期费用，无资本化借款费用。 6.26 投资收益 本公司本年度共计实现投资收益-98,087,586.66 元，系长期股权投资差额 的摊销数。 6.27 营业外支出 本公司本年度发生营业外支出 31,131,129.35 元。 类别及内容 2004 年度 2003 年度 处置固定资产净损失 27,402,401.15 19,432,873.65 固定资产减值准备 10,319,933.79 在建工程减值准备 2,345,645.00 罚款支出 1,313,083.20 1,149,913.00 捐赠支出 70,000.00 20,000.00 合计 31,131,129.35 30,922,720.44 6.28 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 16,888,291.83 元，主要为保险费收入 4,468,317.45 元;利息收入 3,861,399.10 元。 6.29 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 195,366,327.41 元，主要项目为运费支 出 100,452,702.29 元，保险费支出 13,830,665.93 元，研究开发费 81 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 15,776,418.30 元，贴现支出 15,775,749.58 元，水电费支出 7,453,234.64 元 等。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2004 年 12 月 31 日应收账款的净额为 240,631,966.48 元。 7.1.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 243,062,592.40 100.00 2,430,625.92 55,417,945.36 100.00 554,179.45 合 计 243,062,592.40 100.00 2,430,625.92 55,417,945.36 100.00 554,179.45 7.1.2 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.3 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 240,848,566.97 元，占应 收账款总额的 99.09%。 7.1.4 本公司本期末应收账款比期初增长 3.39 倍，主要原因是销售收入的 大幅增长引起对主要客户销售滚动结算余额的增大。 7.2 其他应收款 本公司 2004 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 8,454,934.12 元。 7.2.1 账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 4,787,049.92 54.42 81,015.68 5,555,724.57 92.71 55,557.25 1—2 年 3,634,757.54 41.32 181,737.88 367,658.35 6.14 6,158.41 2—3 年 369,627.40 4.20 73,925.48 103.60 0.00 30.21 3-4 年 103.60 0.00 31.08 528.90 0.01 158.67 4-5 年 528.90 0.01 423.12 5 年以上 5,156.00 0.06 5,156.00 68,691.47 1.15 68.691.47 合 计 8,797,223.36100.00 342,289.24 5,992,706.89 100.00 80.213.31 7.2.2 其他应收款中有应收持本公司 70.74%表决权股份的股东单位酒泉钢 铁（集团）有限责任公司欠款 772,635.33 元。 82 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 7.2.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 5,907,397.78 元，占其 他应收款总额的 67.15%。 7.3 长期股权投资 本公司 2004 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 649,719,378.46 元。 7.3.1 分类列示 2003.12.31 2004.12.31 项 目 减值 本期增加数 本期减少数 减值 金额 准备 金额 准备 1．股票投资 2．其他股权投资 （1）对子公司 747,806,965.23 98,087,586.77 649,719,378.46 （2）对合营企业 （3）对联营企业 （4）其他 合 计 747,806,965.23 98,087,586.77 649,719,378.46 7.3.2 其他长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例(%) 投资金额 山西宏阳钢铁有限责任公司 90 649,719,378.46 合 计 649,719,378.46 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 本期权益 累计权益 被投资公司 初始 2003 年 追加 本期分得 2004 年 增减额 增减额 名 称 投资额 12 月 31 投资额 现金红利 12 月 31 （+）（—） （+）（—） 山西宏阳钢铁 648,435,759.67 1,283,618.79 1,283,618.79 649,719,378.46 有限责任公司 合 计 648,435,759.67 1,283,618.79 1,283,618.79 649,719,378.46 7.3.4 股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销 累计摊销额 2004.12.31 期限 山西宏阳钢铁 245,218,966.92 98,087,586.77 98,087,586.77 147,131,380.15 5 年 有限责任公司 合 计 245,218,966.92 98,087,586.77 98,087,586.77 147,131,380.15 股权投资差额原因详见附注 6.7.3 之说明. 83 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 山西宏阳自收购日至会计报表日期间的经营成果如下: 项 目 金额（万元） 主营业务收入 112,844.48 主营业务成本 97,391.72 主营业务利润 14,963.63 利润总额 12,316.57 所得税 1,275.33 净利润 11,041.24 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2004 年度共计实现主营业务收入为 8,964,746,284.69 元；主营业 务成本为 7,466,244,403.83 元。 7.4.1 按产品列示 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 生铁 11,373,732.00 10,805,045.60 10,839,990.00 10,643,930.51 钢坯 1,393,686,900.69 1,230,592,738.80 831,796,570.18 779,996,450.05 板材 3,337,644,661.62 2,481,339,436.27 2,309,715,734.47 1,676,517,074.14 线材 2,122,520,789.73 1,797,710,239.13 1,488,024,169.52 1,239,901,989.14 棒材 2,031,319,743.25 1,892,604,783.22 1,182,935,452.33 983,639,169.45 次品材 66,350,069.53 50,892,820.81 28,547,011.18 29,342,806.24 卷板 40,516,307.75 40,516,307.75 化产 1,850,387.87 2,299,340.00 小 计 8,964,746,284.69 7,466,244,403.83 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 公司内各业务分部 间相互抵消 合 计 8,964,746,284.69 7,466,244,403.83 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 7.4.2 按地区列示 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西北地区 6,699,913,161.16 5,470,785,823.70 3,542,490,537.40 2,781,270,265.76 84 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 其他地区 2,264,833,123.53 1,995,458,580.13 2,349,884,698.03 1,979,287,461.52 小 计 8,964,746,284.69 7,466,244,403.83 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 公司内各地区分部 间相互抵销 合 计 8,964,746,284.69 7,466,244,403.83 5,892,375,235.43 4,760,557,727.28 7.4.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 5,123,106,828.41 元， 占本公司全部销售收入的 57.15%。 7.5 投资收益 本公司本年度共计实现投资收益 1,283,618.79 元。 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 99,371,205.56 股权投资差额摊销 -98,087,586.77 股权投资转让收益 短期投资跌价准备 长期投资减值准备 合 计 1,283,618.79 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方的性质 注册资本 与本公司 法定 企业名称 经济性质 注册地址 经营范围 （万元） 关 系 代表人 酒钢集团 国有有限公司 359,196 控 股 嘉峪关市 马鸿烈 钢铁制品 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 85 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 （万元） (万元) (万元) （万元） 酒钢集团 359,196 359,196 8.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 本期 本期 企业名称 增加数 减少数 金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 比例(%) 酒钢集团 51,500 70.74 51,500 70.74 8.1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 与本公 法定代 企 业 名 称 经济性质 注册资本 注册地址 司关系 表人 兰州市 兰州铁路局 国有 420,000 发起人 赵家田 和政路 156 号 兰州市 甘肃省电力公司 国有 200,000 发起人 刘肇邵 西津东路 708 金川有色金属公司 国有 181,553 发起人 金昌市北京路 李永军 兰州市 西北永新化工股份有限公司 股份制 10,600 发起人 杨德茂 东岗东路 685 号 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务 往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、 公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的， 适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实 际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则 确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）加工承揽服务价格由双方协商定价，定做人在交付产品 30 日内支付 价款。 （3）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相 关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收 取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内 收取。 86 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 （4）代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后 30 日内结算。 8.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下: 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 酒钢集团 钢坯 668,929,099.97 100.00 182,654,503.35 100.00 酒钢集团 烧结矿 2,115,269,986.72 96.84 1,551,354,153.60 100.00 酒钢集团 焦炭 1,193,299,587.72 87.34 783,979,146.90 100.00 酒钢集团 动力产品 406,151,783.81 95.69 395,800,805.73 100.00 酒钢集团 辅助材料 9,305,684.00 12.67 96,736,774.09 65.00 酒钢集团 原煤 37,498,176.67 35.83 44,870,329.24 49.00 酒钢集团 废钢 96,440,542.96 18.91 49,004,397.62 9.00 酒钢集团 备件 157,228,582.95 72.59 125,827,332.89 76.00 酒钢集团 维修及其他劳务 123,331,296.94 31.05 120,314,748.25 27.00 合 计 4,807,454,741.75 3,350,542,191.67 8.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下: 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 酒钢集团 生铁 11,373,732.00 100.00 10,839,990.00 100.00 酒钢集团 钢坯 1,277,167,279.72 91.64 550,887,034.22 70.63 酒钢集团 钢材 238,707,442.88 3.19 626,035,460.11 16.05 酒钢集团 动力和原材料 168,122,770.26 97.46 211,176,326.46 100.00 酒钢集团 废次钢 70,683,413.45 70.81 合 计 1,695,371,224.86 1,469,622,224.24 8.2.4 本公司接受关联方租赁服务明细资料如下： 本公司于 1999 年 4 月 7 日与发起人酒钢集团签订的 《土地使用权租赁协议》， 公司以租赁方式取得其开展生产经营活动土地 521,571 平方米的使用权，土地 租赁期限与该土地的土地使用期相同。根据公司于 2004 年 6 月 12 日与发起人 87 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 酒钢集团签订的《钢铁研究院土地使用权租赁协议》，公司以租赁方式取得其 开展生产经营活动土地 42,095.30 平方米的使用权，土地租赁期限与该土地的 土地使用期相同。公司向酒钢集团每年支付人民币 360,115.00 元租金，当年租 金已按期支付。 8.2.5 本公司接受关联方注册商标无偿转让情况如下： 本公司于 1999 年 4 月 7 日与发起人酒钢集团签订《商标使用许可协议》， 根据协议公司无偿受让酒钢集团拥有的第 717833 号“雄关”商标的使用权。商 标有效期至 2005 年 4 月 7 日，酒钢集团已向国家商标局申请办理将上述商标转 让并过户给本公司的登记手续。 8.2.6 本公司向各关联单位提供的代销和检验等劳务明细资料如下： 关联方 交易内容 2004 年度 2003 年度 酒钢集团 代销手续费收入 77,924,154.68 7,272,997.20 酒钢集团 检验费收入等 8,349,652.96 合 计 86,273,807.64 7,272,997.20 8.2.7 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细 资料如下： 借款单位 担保单位 金 额 担保期限 酒钢宏兴 酒钢集团 200,000,000.00 2004.09.04-2005.09.03 酒钢宏兴 酒钢集团 100,000,000.00 2004.09.14-2005.09.14 8.2.8 本公司不存在为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资 金的情况。 8.2.9 本公司 2004 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 83.57 万元； 2003 年度为人民币 80.49 万元。 公司现任董事、监事和高级管理人员共 15 人，在公司领取报酬的有 12 人 （含独立董事）。 前三名董事的报酬总额（含独立董事）28.96 万元；前三名高级管理人员的 报酬总额为 23.36 万元。 董事周幼方先生、监事胡绍祥先生、监事蒋志翔先生不在本公司领取报酬。 独立董事津贴情况：公司 2001 年股东大会通过，独立董事津贴每人每年 6 万元；独立董事出席董事会和股东大会的差旅费以及根据《公司章程》行使职 88 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 权所需费用在公司据实报销。 8.3 关联方应收应付款项余额 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金额 比重% 金额 比重% 应收账款: 酒钢集团 496,423.68 0.20 55,417,945.36 100.00 其他应收款: 酒钢集团 3,319,372.57 6.15 1,452,647.50 24.24 其他应付款: 酒钢集团 20,298,579.92 22.57 2,259,706.47 4.73 应付账款: 酒钢集团 301,404,365.70 31.43 附注 9 或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后非调整事项 11.1 根据第二届董事会第二十次会议审议通过的本年度利润分配预案，本 公司本年度按净利润的 10%、10%分别提取法定盈余公积、法定公益金后,拟以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数，按每 10 股派送 2.4 元现金股利（含税）。 上述利润分配预案尚需经本公司 2004 年度股东大会审议批准。 11.2 截止 2004 年 3 月 10 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负 债表日后非调整事项。 附注 12 补充资料 12.1 根据中国证券监督管理委员会 2001 年发布的“关于发布《公开发行证 券公司信息披露编报规则》第 9 号的通知”，公司计算 2004、2003 年度的净资 产收益率及每股收益并列示如下： 报告期利润 2004 年 2003 年 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 89 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 全面摊 加权平 薄 均 薄 均 薄 均 薄 均 主营业务利润 44.42 48.35 2.11 2.11 38.50 40.38 1.51 1.51 营业利润 30.73 33.45 1.46 1.46 26.09 27.37 1.02 1.02 净利润 22.11 24.07 1.05 1.05 21.11 22.14 0.83 0.83 扣除非经常性损益后净利 22.84 24.86 1.09 1.09 21.31 22.35 0.83 0.83 润 12.2 非经常性损益项目的内容及金额 根据中国证券监督管理委员会 2004 年发布的《公开发行证券的公司信息披 露规范问答第 1 号－非经常性损益》（2004 年修订），本公司确定的 2004 年度、 2003 年度的非经常性损益的项目及金额如下表所示： 项 目 2004 年 2003 年 非经常性收益： 罚款收入 35,890.00 小 计 35,890.00 非经常性损失： 罚款支出 1,313,083.20 20,000.00 捐赠支出 70,000.00 1,149,913.00 处理固定资产损失 27,402,401.15 19,432,873.65 转回以前年度计提坏账准备 -14,248,965.16 小 计 28,785,484.35 6,353,821.49 税前非经常性损益合计 -28,749,594.35 -6,353,821.49 减：非经常性损益的所得税影响数 -3,474,816.13 -777,586.27 非经常性损益对少数股权本期损益的影 响数 非经常性损益对合营企业其他合营方影 响数 加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数 税后非经常性损益 -25,274,778.22 -5,576,235.22 12.3 本公司的合并资产减值准备明细表如下: 90 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 本期减少数 因资产 项 目 年初余额 本期增加数 其他原 年末余额 价值回 合 因转出 升转回 计 数 数 一、坏账准备合计 2,603,309.59 3,237,702.35 634,392.76 其中：应收账款 554,179.45 1,881,703.13 2,435,882.58 其他应收款 80,213.31 721,606.46 801,819.77 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 10,741,208.2 三、存货跌价准备合计 52,857,639.41 63,598,847.63 2 其中：库存商品 10,741,208.2 原材料 52,857,639.41 63,598,847.63 2 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合 17,431,396.4 17,431,396.45 计 5 10,319,933.7 其中：房屋、建筑物 10,319,933.79 9 机器设备 7,111,462.66 7,111,462.66 六、无形资产减值准备合 计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 2,345,645.00 2,345,645.00 八、委托贷款减值准备 附注 13 其他重要事项 本公司因经营发展需要,经 2005 年 2 月 3 日第一次临时股东大会决议，公 司通过《关于 2005 年—2006 年固定资产投资计划的议案》和《公司关于增加经 91 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 营范围的议案》，决定公司拟在 2005 年—2006 年分步实施薄板坯连铸连轧系列 项目工程。2005 年度公司将在经营范围中增加进出口贸易业务。 本公司无其他需披露之重要事项。 92 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 2004 年年报 十二 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司 董事长：秦治庚 二○○五年三月十一日 93