东方电气(600875)东方电机2001年年度报告

东方电机股份有限公司 ２００１ 年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 深圳天健信德会计师事务所为本公司出具了有解释性说明 的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 公司法定中文名称 东方电机股份有限公司 简称 东方电机 公司法定英文名称 ＤＯＮＧＦＡＮＧ ＥＬＥＣＴＲＩＣＡＬ ＭＡＣＨＩＮＥＲＹ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ 英文缩写 ＤＦＥＭ 公司法定代表人 斯泽夫 董事会秘书 龚 丹 证券事务代表 黄 勇 电话 ８６－８３８－２４０９３５８ 传真 ８６－８３８－２４０２１２５ 电子信箱 ｄｓｂ＠ｄｆｅｍ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司注册与办公地点 四川省德阳市黄河西路 １８８ 号 网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄｆｅｍ．ｃｏｍ．ｃｎ 邮政编码 ６１８０００ 公司选定境内信息披露报纸 《上海证券报》、《中国证券报》 境外信息披露报纸 《香港文汇报》、《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》（英文） 中国证监会指定年报刊登网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 四川省德阳市黄河西路 １８８ 号本公司董事会办公室 股票上市地 上海证券交易所、香港联合交易所有限公司 股票简称 东方电机 股票代码 ６００８７５（Ａ 股）、１０７２（Ｈ 股） 公司首次注册登记日期 １９９３ 年 １２ 月 ２８ 日 公司首次注册登记地点 中国四川省德阳市 企业法人营业执照注册号 ５１０６００１８００１８９ 税务登记号码 ５１００６０２２０５１１５４８５ 公司聘请的会计师事务所 国际核数师 德勤·关黄陈方会计师行 香港干诺道 １１１ 号永安中心 ２６ 楼 国内法定核数师 深圳天健信德会计师事务所 深圳蛇口兴华路海滨花园海滨中心商场 Ａ 座 ３ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 １、２００１ 年度按照中国及香港公认会计准则审计的业务数据 单位：人民币千元 项目 按照中国会计准则 按照香港公认会计准则 利润（亏损）总额 （２６１，４９９） （２６２，２３９） 净利润（亏损） （２６１，３４９） （２６２，０８５） 扣除非正常性损益后的净利润（亏损） （２６０，４４０） （２６１，１７６） 主营业务利润 ３３，４００ ３３，４００ 其他业务利润 （２，０４６） （２，０２５） 营业利润 （２５４，８８０） （２５５，５３７） 投资收益 （５，７１０） ９３４ 补贴收入 ０ － 营业外收支净额 （９０９） （９０９） 经营活动产生的现金流量净额 （５４，１１２） （２７，７７１） 现金及现金等价物净增加额 １２１，１９５ １４４，０３４ 非正常性损益项目为：营业外收支净额，金额为人民币－９０９ 千元。 按不同会计准则计算的净利润的差异见按中国会计准则编制的财务报告中其他财务资料 ２。 ２、主要会计数据及财务指标 ⑴、按中国会计准则编制 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 单位：人民币千元 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ３７０，２９３ ６４４，４１７ ７５７，１２９ ７５７，１２９ 净利润 （２６１，３４９） ２，３１０ ６，２１２ ４，８４８ 总资产 ２，５７８，０２３ ２，３９７，２７３ ２，３３０，１０６ ２，３０７，８７５ 股东权益 ８８５，８３２ １，１４７，０６５ １，１６６，１５９ １，１４２，８８５ 每股收益（元） （０．５８１） ０．００５１ ０．０１４ ０．０１１ 每股净资产（元） １．９７ ２．５５ ２．５９ ２．５４ 净资产收益率（％） （２９．５０） ０．２０ ０．５３ ０．４２ 调整后的每股净资产（元） １．４９ ２．００ ２．４０ ２．３４ 每股经营活动产生现金流量净额（元） （０．１２） ０．３９ ０．０２５ ０．０２５ 注：每股收益之摊薄数与加权数一致。 ⑵、按香港公认会计准则编制 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 单位：人民币千元 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 营业额 ３６９，７３８ ６３９，６７８ ７５０，１２０ 本年（亏损）／溢利 （２６２，０８５） （２１，５４１） （３６，６５８） 总资产 ２，５８２，３６６ ２，４８７，７６９ ２，４０６，０１９ 股东权益 ８８３，９７４ １，１４６，０５９ １，１６７，６００ 每股（亏损）／盈利（元） （０．５８２） （０．０４８） （０．０８１） 每股净资产（元） １．９６ ２．５５ ２．５９ 净资产收益率（％） （２９．６５） （１．８８） （３．１４） 股东权益比率（％） ３４．２３ ４６．０７ ４８．５３ 注：每股收益之摊薄数与加权数一致。 ３、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第９号）》要求计算的利润表附 表 报告期利润 净资产收益率％ 每股收益（人民币元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３．７７ ３．２９ ０．０７４２ ０．０７４２ 营业利润 （２８．７７） （２５．０８） （０．５６６４） （０．５６６４） 净利润 （２９．５０） （２５．７１） （０．５８０８） （０．５８０８） 扣除非经常性损益后的净利润 （２９．４０） （２５．６２） （０．５７８８） （０．５７８８） ４、报告期内股东权益变动情况 ⑴、按中国会计准则编制 单位：人民币千元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ４５０，０００ － － ４５０，０００ 资本公积 ６０６，０６５ １１５ － ６０６，１８０ 专项拨款形成的资产 盈余公积 ５３，５９０ － － ５３，５９０ 其中：公益金 ２５，９９７ － － ２５，９９７ 未分配利润 ３７，４１０ － ２６１，３４９ （２２３，９３９） 经营亏损 合计 １，１４７，０６５ １１５ ２６１，３４９ ８８５，８３１ ⑵、按香港公认会计准则编制 单位：人民币千元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 ４５０，０００ － － ４５０，０００ 资本公积 ６３６，０６１ － － ６３６，０６１ 盈余公积 ５３，５９０ － － ５３，５９０ 其中：公益金 ２５，９９８ － － ２５，９９８ 未分配利润 ６，４０８ － ２６２，０８５ （２５５，６７７） 经营亏损 合计 １，１４６，０５９ － ２６２，０８５ ８８３，９７４ 三、股本变动及股东情况介绍 １、股本变动情况 ⑴、股本结构情况 期初股数 占已发行股份 本期变动增 期末股数 占已发行股 比例％ （减） 份比例％ ㈠尚未流通股份 境内法人持有股份（国有法人股） ２２０，０００，０００ ４８．８９ ０ ２２０，０００，０００ ４８．８９ ㈡已流通股份 １、境内上市的人民币普通股（Ａ 股） ６０，０００，０００ １３．３３ ０ ６０，０００，０００ １３．３３ ２、境外上市的外资股（Ｈ 股） １７０，０００，０００ ３７．７８ ０ １７０，０００，０００ ３７．７８ 已流通股份合计 ２３０，０００，０００ ５１．１１ ０ ２３０，０００，０００ ５１．１１ 股份合计 ４５０，０００，０００ １００．００ ０ ４５０，０００，０００ １００．００ ⑵、股票发行与上市情况 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止的前三年公司无股票发行情况。 ２、股东情况介绍 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司之股东总数为 ４４，５６３ 户，其中境内法人持有股份（国有 法人股）１ 户，境内上市人民币普通股（Ａ 股）４４，４６９ 户，境外上市外资股（Ｈ 股）９３ 户。 本公司无内部职工股股东。 主要股东持股情况 股东名称 类别 年末持股数（股） 占已发行 Ａ 股 占已发行 Ｈ 股 占总股本比 本报告期内股数增减 股本比例（％） 股本比例（％） 例（％） （股） 东方电机厂 Ａ股 ２２０，０００，０００ ７８．５７ － ４８．８９ ０ 香港中央结算（代理人）有限公司 Ｈ股 １６８，２６９，９９９ － ９８．９８ ３７．３９ １，５４８，０００ ＣＨＵＫ ＹＥＥ ＭＥＮ ＬＩＺＡ Ｈ股 ４７８，０００ － ０．２８ ０．１１ ０ 杨德群 Ａ股 ２９０，８００ ０．１０ － ０．０６ － 陈学文 Ａ股 １９６，２００ ０．０７ － ０．０４ － 兴和基金 Ａ股 １６２，１８７ ０．０６ － ０．０４ － 施宏章 Ａ股 １５８，２００ ０．０６ － ０．０４ － 马文玉 Ａ股 １４０，８４５ ０．０５ － ０．０３ － ＷＯＮＧ ＭＩＮＧ ＬＯＮＧ Ｈ股 １４０，０００ － ０．０８ ０．０３ － ＴＡＭ ＳＨＥＵＮＧ ＷＩＮＧ Ｈ股 １３２，０００ － ０．０８ ０．０３ －１００，０００ ⑴、东方电机厂为本公司 ２２０，０００，０００ 股境内法人持有股份（国有法人股）的法定持有 者。东方电机厂于 １９５８ 年成立，法定代表人为斯泽夫，主营范围包括机电设备制造，工矿 设备及备件生产，电站技术改造，电器产品制造，汽车运输，汽车修理，技术咨询、服务、 转让、培训、开发。注册资金为人民币 １２８，４２０ 千元。本年度内其持有的股份无任何质押 情况。 ⑵、香港中央结算（代理人）有限公司所持股份系代理客户持股。本公司未接获有本 公司 Ｈ 股股东持股数量超过本公司总股本 １０％的情况。 ⑶、除本年度报告披露外，董事会并无得悉任何人士直接或间接持有须根据香港证券（公 开权益）条例第十六㈠条之规定予以记录在已发行股份登记名册内之权益或按照中国有关规 定须予申报之持股数量。 ⑷、公司未发现前 １０ 名股东存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 １、董事、监事、高级管理人员情况 ⑴、董事、监事及高级管理人员变动情况 于 ２００１ 年 １ 月 １６ 日，三届九次董事会议同意，因工作变动，刘世刚先生辞去第三届 董事会副董事长、董事职务，钟树森先生、李红东先生辞去第三届董事会董事职务，杨士 杰先生辞去第三届监事会主席、监事职务，斯泽夫先生辞去总经理职务，钟树森先生辞去 副总经理职务。三届九次董事会议选举朱元巢先生担任第三届董事会副董事长，董事会聘 任朱元巢先生担任本公司总经理，聘任贺建华先生担任本公司副总经理、总工程师。 于 ２００１ 年 ２ 月 １６ 日，三届十次董事会议同意田武先生因工作变动不再担任公司董事 会秘书，董事会聘任本公司董事龚丹先生兼任董事会秘书。 于 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日临时股东大会选举张继烈先生、张天德先生、贺建华先生为董事， 选举李红东先生为监事。同日三届七次监事会议选举李红东先生为第三届监事会主席。 于 ２００１ 年 ９ 月 １４ 日三届十七次董事会议，董事会聘任周宏喜先生为本公司副总经理。 于 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日，三届十九次董事会议同意张继烈先生因工作变动辞去第三届董 事会董事职务。 于 ２００２ 年 ４ 月 １ 日本公司召开二届六次职代会（２００２）第 ２ 次职工代表团组长会议， 同意由于工作变动原因肖世德先生辞去第三届监事会职工代表监事职务，并选举肖水泉先 生为职工代表监事。 以上信息公告刊登于 ２００１ 年 １ 月 １８ 日、２ 月 １９ 日、３ 月 ７ 日、９ 月 １４ 日、２００２ 年 １ 月 ２４ 日内地的《上海证券报》及香港的《文汇报》和《Ｈｏｎｇ ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》。 ⑵、现任董事、监事及高级管理人员简介 执行董事 斯泽夫先生，现年 ４３ 岁，现任本公司董事长，东方电机厂党委书记、厂长。拥有高级 工程师职称。斯先生 １９８３ 年 ７ 月毕业于陕西机械学院机械系金属材料专业，并于 １９９３ 年 ９ 月，进入清华大学经济管理学院攻读工商管理硕士，１９９５ 年 ７ 月毕业并获得工商管理硕 士（ＭＢＡ）学位。斯先生于 １９８３ 年 ８ 月加入东方电机厂，历任东方电机厂团委副书记、书 记，铸造分厂副厂长、厂长兼党总支书记，生产处党支部书记兼副处长，东方电机厂副厂 长及本公司董事、副总经理、总经理、德阳市副市长。 朱元巢先生，现年 ４５ 岁，现任本公司副董事长、总经理，东方电机厂党委副书记、副 厂长。拥有正高级工程师职称。朱先生毕业于合肥工业大学电气工程系电机专业，于 １９８２ 年加入东方电机厂，长期从事电机设计及技术管理工作。先后担任电机处副科长、总工程 师办公室副主任、副总经理、总工程师等职务。 秦泽浚先生，现年 ５７ 岁，现任本公司董事、常务副总经理。拥有高级工程师职。秦 先生毕业于华中理工大学动力工程系水力机械专业，于 １９６７ 年加入东方电机厂，从事水轮 机制造工艺及管理工作，历任厂办副主任、主任、人劳处处长、水电分厂厂长兼党总支书 记、东方电机厂厂长助理、副厂长等职务。 周宏喜先生，现年 ５５ 岁，现任本公司董事、副总经理。并任东方电机动力设备有限 公司董事长兼总经理。拥有高级经济师职称。周先生毕业于武汉机械学院机械系铸造专业， 于 １９７０ 年加入东方电机厂，主要从事铸造工艺及企业管理等工作。历任冶锻科副科长、铸 造分厂厂长、计划处处长、东方电机厂厂长助理、副厂长等职。 韩志桥先生，现年 ４３ 岁，现任本公司董事、副总经理。拥有高级工程师职称。韩先 生毕业于陕西机械学院水利系水电站动力设备专业，于 １９８３ 年加入东方电机厂，长期从事 产品销售及技术服务工作。历任销售服务处副科长、科长、副处长等职务。 龚丹先生，现年 ３９ 岁，现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。拥有高级工程师 职称。龚先生毕业于安徽工学院机械系铸造专业，并于 １９９４ 年至 １９９７ 年，在四川大学经 济管理系现代经济管理专业研究生班学习并毕业。龚先生于 １９８３ 年加入东方电机厂，主要 从事青工管理、组织部门工作。历任团委副书记、团委书记、青工办主任、组织部长等职 务。 张天德先生，现年 ４８ 岁。现任本公司董事、副总经理。拥有高级工程师职称。张先 生毕业于华北水电学院水电站动力设备专业，于 １９７１ 年加入东方电机厂，长期从事产品销 售、技术服务及生产管理工作。历任销售服务处副科长、科长、副处长，公司生产长等职 务。 贺建华先生，现年 ３９ 岁，现任本公司董事、副总经理、总工程师。拥有高级工程师职 称。贺先生毕业于重庆大学电气工程系电机专业，并于 １９８７ 年 ９ 月至 １９９０ 年 ７ 月在华中 理工大学电机专业攻读硕士研究生并获得硕士学位。于 １９８４ 年加入东方电机厂，长期从事 电机设计及技术开发工作。历任电机处副科长、副总设计师兼副处长、总设计师兼副处长， 公司副总工程师等职。 非执行董事 孙效良先生，现年 ６８ 岁，现任本公司董事、中华企业股份制咨询公司董事长。历任中 国第一机械工业部处长、办公厅副主任及政策研究室主任，国家体改委委员兼司长。１９９３ 年 ２ 月出任中华企业股份制咨询公司总经理，现时兼任中国社会科学院工业经济研究所研 究员及对外经济贸易大学法学院教授，及昆明机床股份有限公司和吉林化工股份有限公司 等多家公司的非执行董事。 黄英琦女士，现年 ４２ 岁，律师，香港黄乾亨黄英豪律师事务所合伙人。现任本公司董 事。获美国加州布蒙拿大学荣誉文学士，并通过英国法律学院普通专业试及律师资格最后 考试。兼任香港恒安国际集团有限公司和南京熊猫电子股份有限公司独立非执行董事、临 时市政局议员、香港青年奖励计划理事会理事、香港政策研究所成员等多项公职。 监事 李红东先生，现年 ５２ 岁，现任本公司监事会主席、东方电机厂党委副书记兼纪委书 记、工会主席。拥有正高级工程师职称。李先生毕业于西安交通大学焊接专业，于 １９６９ 年 加入东方电机厂，主要从事焊接工艺及企业管理等工作。历任东方电机厂组织部副部长、 部长，工会副主席。 冯云敏女士，现年 ５０ 岁，现任本公司监事、审计室主任。拥有高级会计师职称。冯 女士于 １９６９ 年加入东方电机厂，于 １９７５ 年开始从事会计工作。历任厂财务处副科长，监 察处科长。冯女士获西南财经大学会计专业大专毕业证书。 肖水泉先生，现年 ５１ 岁，现任本公司监事、东方电机厂纪委副书记、纪委办公室主 任、本公司纪检监察室主任、拥有高级政工师职称。肖先生于 １９６９ 年加入东方电机厂，历 任厂党委办公室副主任、主任、宣传部部长、监察室主任。肖先生获四川广播电视大学电 子自动化专业毕业证书和中央党校函授党政管理专业大专毕业证书。 ⑶、董、监事与高级管理人员任期情况 张天德先生、贺建华先生、李红东先生任期自 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日 止，肖水泉先生任期自 ２００２ 年 ４ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日止，其余董事、监事任期自 １９９９ 年 １２ 月 ２８ 日起，任期三年。 ⑷、董事、监事与高级管理人员持股情况 本公司各董事、监事与高级管理人员自本公司股份发行与上市以来并未持有本公司股 份。 于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司各董事、监事或高级管理人员及彼等之联系人士于年末 或本年内之任何时间概无拥有本公司或任何联营公司（按香港证券（公开权益）条列所释 义）之股份或债券权益，一如按香港证券（公开权益）条例第二十九条的规定须设置的登 记册所载录者。 ⑸、董事、监事及高级管理人员年度报酬 董事、监事及高级管理人员年度报酬依据董事服务合约、监事服务合约及本公司员工 工资分配方案的有关规定。以上董事、监事年度报酬总和为 ２９．５ 万元。金额最高的前三名 董事的年度报酬总和为 ８．８ 万元。独立董事孙效良先生、黄英琦女士津贴均为 ７２００ 元／年。 公司高级管理人员中前三名年度报酬总和为 ８．４ 万元。 董事、监事及高级管理人员年度报酬中 ２－３ 万元的有 １１ 人，２ 万元以下的有 ２ 人。 ２、公司员工情况 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司及控股子公司共有员工 ７２７３ 名，其中生产人员 ３９６４ 名，销售人员 １０７ 名，技术人员 １１０３ 名，财务人员 ７６ 名，行政及管理人员 ５６９ 名。公司 员工中，具有大专或大专以上学历的有 １８０８ 名。本公司及控股子公司离退休员工人数为 ３４０１ 名。 五、公司治理结构 １、公司治理结构现状 公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构，按照《公司法》、《证券法》和中国证 监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。其主要表现在： ⑴、股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使 自己的权利，并积极制定《股东大会议事规则》。公司对法律、行政法规所规定的重大事项 在香港和中国大陆两地证券监管部门指定的报纸及网站上及时、准确、完整地披露信息， 以保证广大股东的知情权和参与决策权；公司严格按照股东大会规范的要求，召集、召开 股东大会。公司关联交易公平、合理，并对定价的依据予以充分的披露。 ⑵、控股股东与上市公司 控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，没有利用其特殊地位谋求额外利益， 没有超越股东大会直接或间接干预公司决策或经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务等五方面做到“五分开”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ⑶、董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事，公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会工作条例》，公司各位董事能够 以认真负责的态度出席董事会和股东大会，谨慎、勤勉地履行董事职责；公司正在积极健 全独立董事制度，公司现有独立董事２名，公司独立董事能够按照相关的法律、法规、公司 章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害； 公司董事会设有战略发展委员会、资产管理委员会、审核委员会，各专门委员会对董事会 负责，其成员全部由董事组成。 ⑷、监事与监事会 公司监事会成员能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财 务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。对公 司的生产经营等重大事项提出建议，并发表独立意见。 ⑸、绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法律、法规和公司章程的有关规定。公 司将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制。 ⑹、利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、消费者等其他利益相关者的合法权 益，共同推动公司持续健康的发展。 ⑺、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东的来访和咨询。公司严格按照法 律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整地披露可能对广 大投资者的决策产生实质性影响的信息。 ２、独立董事履行职责情况 公司董事会现有两名独立董事，由董事会提名并经股东大会选举产生。两名独立董事 亲自或委托出席了本公司董事会２００１年全部会议，对会议的议案能从独立客观的立场进行 判断并发表独立意见。在报告期内，两位独立董事能够按照国家有关法律法规和公司章程 的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，尽 诚信、勤勉之义务。 ３、公司与控股股东关系 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面已经做到分开。 ⑴、人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并 设立了独立的劳动人事职能部门。公司高级管理人员均在本公司领取薪酬。董事长斯泽夫 在控股股东东方电机厂担任厂长职务，副董事长、总经理朱元巢在控股股东东方电机厂担 任副厂长职务，其他高级管理人员均未在控股股东单位担任职务。 ⑵、资产完整方面：公司拥有独立的生产、采购及销售系统。 ⑶、财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并在银行开设独立的帐户。 ⑷、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，有独立的办公经 营场所。 ⑸、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主 经营能力。 六、股东大会简介 在报告期内，本公司召开了 ２０００ 年度股东周年大会及 ２００１ 年临时股东大会。具体情 况如下： ２００１ 年 １ 月 １７ 日，本公司董事会发出了关于召开 ２００１ 年临时股东大会的通告，并于 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日，在四川省德阳市黄河西路 １３ 号公司会议室召开 ２００１ 年临时股东大会。 大会审议通过了以下决议： １、选举张继烈先生、张天德先生、贺建华先生为董事； ２、选举李红东先生为监事； ３、将原安排于国外合资生产汽轮发电机的中方投资人民币 ６０，０００ 千元改变其投向， 用于弥补本公司营运资金之不足。 ２００１ 年临时股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ７ 日内地的《上海证券报》及香港 的《文汇报》、《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》（英文）。 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日，本公司董事会发出了关于召开 ２０００ 年度股东周年大会的通告，并 于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日，在四川省德阳市黄河西路 １３ 号公司会议室召开 ２０００ 年度股东周年 大会。大会审议通过了以下决议： 经股东周年大会审议，以特别决议方式全票通过修改《公司章程》决议： 《公司章程》第十五条公司经营范围内增加如下内容：“承包境外发电设备、机电、成 套工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境 外工程所需的劳务人员。风力发电设备制造销售，锻件、冲压件、绝缘件制造销售。” 经股东周年大会审议，以普通决议方式全票通过如下决议 ： １、批准本公司 ２０００ 年度董事会工作报告。 ２、批准本公司 ２０００ 年度监事会工作报告。 ３、批准本公司 ２０００ 年度经审核的财务报告，及 ２００１ 年工作计划报告。 ４、批准本公司 ２０００ 年度税后利润分配方案，即： （１）按税后利润的 １０％提取法定公积金。 （２）按税后利润的 ５％提取法定公益金。 （３）不派发 ２０００ 年度末期股息，也无资本公积金转增股本。 （４）其余结转 ２００１ 年。 ５、批准聘任本公司 ２００１ 年度核数师，决定续聘德勤·关黄陈方会计师行（香港执 业会计师）和深圳天健信德会计师事务所（中国注册会计师）分别为本公司 ２００１ 年度国际 核数师及国内法定核数师，并授权董事会决定其酬金。 ６、批准出售员工住房的财务政策。 股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 ２８ 日内地的《上海证券报》及香港的《文汇报》、 《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》（英文）。 七、董事会报告 １、公司报告期的经营情况 ⑴、公司所处行业及其行业地位 本公司属发电设备制造行业，为本行业在中国最大型企业之一，对国家电力建设起着 极其重要的作用。 ⑵、公司主营业务情况 本公司之主营业务为：水力发电设备、汽轮发电机、交直流电机、控制设备。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度，按中国会计准则计算，本公司之主营业务收入为人民 币 ３７０，２９３ 千元，较上年度减少 ４２．５４％，净利润为亏损人民币 ２６１，３４９ 千元，每股亏损为 人民币 ０．５８１ 元；按香港公认会计准则计算，本公司之除税后股东应占亏损为人民币 ２６２，０８５ 千元，每股亏损为人民币 ０．５８２ 元。 年内，本公司完成水轮发电机组 ７ 套，产量达 ７９０ＭＷ；汽轮发电机 １３ 台，产量达 １，２２３ＭＷ； 交流电机 ６２ 台，产量达 ９０．８４５ＭＷ；直流电机 ６８ 台，产量达 ３６．５８４ＭＷ。 本公司年内共承接订单约人民币 １０．９１ 亿元。 （３）主营业务收入及主营业务成本情况（按中国会计准则） 主营业务收入 占主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 （人民币千元） 比例〔％） （人民币千元） （人民币千元） 发电设备营业收入 ３１４，０７３ ８４．８２ ２９８，４５４ １５，６１８ 劳务及技术改造收入 ４５，５５５ １２．３ ２８，６８９ １６，８６５ 工矿备件营业收入 １０，６６３ ２．８８ ９，１９３ １，４７０ 合计 ３７０，２９２ １００ ３３６，３３７ ３３，９５４ ２、董事会日常工作情况 ⑴、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 本公司董事会年内共召开了十次董事会议。 ①２００１ 年 １ 月 １６ 日召开了三届九次董事会议，会议审议并通过了公司 ２００１ 年工作方 针及奋斗目标；公司 ２００１ 年投资计划方案；公司 ２００１ 年财务预算方案；公司 ２００１ 年资本 运作方案；调整部分募股资金使用方向的议案；有关报废留用设备处置价的报告；选举副 董事长及聘任总经理、副总经理的议案；召开临时股东大会有关事项。该次董事会决议公 告刊登在 ２００１ 年 １ 月 １８ 日的《上海证券报》，香港《文汇报》、《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》。 ②２００１ 年 ２ 月 １６ 日召开了三届十次董事会议，会议审议并通过了因工作变动，田武 先生不再担任公司董事会秘书，董事会聘任本公司董事龚丹先生兼任公司董事会秘书议案。 该次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ２ 月 １９ 日的《上海证券报》，香港《文汇报》、 《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》。 ③２００１ 年 ３ 月 ６ 日召开了三届十一次董事会议，会议审议并通过了与海通证券股份有限 公司开展资产委托理财的议案。 ④２００１ 年 ３ 月 ２１ 日召开了三届十二次董事会议，会议审议并通过了投资设立东方电 机设备工程有限公司的议案；公司经营范围中增加对外经济技术合作业务事宜；有关财务 问题处理的议案。 ⑤２００１ 年 ４ 月 ６ 日召开了三届十三次董事会议，会议审议并通过了关于制订固定资产、 无形资产、在建工程计提减值准备会计政策的议案；在建工程提取减值准备的议案；２０００ 年度财务报告的议案；２０００ 年度税后利润分配方案及 ２００１ 年利润分配政策的议案；２０００ 年报及年报摘要文本的议案；召开 ２０００ 年度股东周年大会的议案；聘任会计师的议案；参 股设立四川德阳金石房地产开发有限责任公司的议案；调整对四川东方佳信工程建设监理 有限责任公司出资额的议案。该次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日的《上海证券报》， 香港《文汇报》、《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》。 ⑥２００１ 年 ６ 月 １５ 日召开了三届十四次董事会议，会议审议并通过了有关新增购买转 子线圈铣孔机、转子槽铣床的议案；与海通证券开展委托理财的议案。 ⑦２００１ 年 ７ 月 ９ 日召开了三届十五次董事会议，会议审议并通过了公司发布中期预 亏公告的议案；参加中石化 Ａ 股法人配售的议案；有关授权处置资产的议案。 ⑧２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开了三届十六次董事会议，会议审议并通过了处理华阳存款事 项的议案；通过 ２００１ 年中期财务报告（未经审计）；２００１ 年中期税后利润分配方案；２００１ 年中期报告及摘要文本；公司“十五”发展规划纲要；《东方电机股份有限公司控股公司管 理办法》等议案。该次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 １７ 日的《上海证券报》，香港《文 汇报》、《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》。 ⑨２００１ 年 ９ 月 １２ 日召开了三届十七次董事会议，会议审议并通过了委任周宏喜同志 为公司执行董事，并聘任为副总经理的议案；本公司拟参股投资美式磁悬浮飞机（列车） 项目；本公司和东方汽轮机厂互为提供 １．１ 亿元综合授信额度担保的议案。该次董事会决 议公告刊登在 ２００１ 年 ９ 月 １４ 日的《上海证券报》，香港《文汇报》、《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》。 ⑩２００１ 年 １２ 月 ２２ 日召开了三届十八次董事会议，会议审议并通过了处理有关华阳 租赁存款的议案；有关在建工程报废的议案；通过有关原材料、外购和自制工具盘亏、报 废的议案。 ⑵、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司利润分配方案执行情况 经本公司 ２０００ 年度股东周年大会批准，本公司按税后利润的 １０％提取了法定公积金， 按税后利润 ５％提取了法定公益金，其余部分作未分配利润处理，结转 ２００１ 年。 ３、利润分配预案 本公司并无宣派或派付中期股息，董事会建议就截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度不进行 利润分配，也无资本公积金转增股本，该预案尚待股东大会批准后实施。 ４、主要控股公司的经营情况及业绩 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 单位：人民币万元 公司名称 业务 主营业务 注册 拥有 总资产 净利润 性质 资本 权益 １．东方电机控制设备 制造业 与发电设备及交直流电机配套的控制设备的设计、制造、销 １３００ ９６．１５％ ４１４９ ２６ 有限公司 售等 ２．东方电机动力设备 制造业 大中型交直流电机及特种电机设计制造、销售等 ２５００ ９８．００％ ６１４５．５ －１２７０ 有限公司 ３．东方电机工模具有 制造业 工业模具、刀具的设计、制造、销售；普通机械、机械零配 １４６０ ９９．３２％ １９１１．９ ９ 限公司 件的加工、销售 ４．东方电机设备工程 制造业 机电设备大修，技术改造；成套机电设备控制系统成套设计 １３５０ ９７．０４％ １６７８ －４３ 有限公司 与制造，销售；环保设备，专用设备设计，制造与安装，销 售等 ５、主要供应商、客户情况 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度，本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总 额的比例为 １７．７３％。前五名客户销售额合计占本公司销售总额的比例为 ６０．５％。 本年度内，本公司董事、监事及其他有关人士等或股东并无拥有上述供应商及客户 的任何权益。 ６、公司投资情况 ⑴、投资设立子公司情况 本公司以机器设备和现金投入，于 ２００１ 年 ３ 月 １３ 日设立“东方电机工模具有限公 司”，本公司投入人民币 １４，５００ 千元，占总股本的 ９９．３％，为本公司的控股子公司。 本公司以机器设备和现金投入，于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日设立“东方电机设备工程有限 公司”，本公司投入人民币 １３，１００ 千元，占总股本的 ９７．０４％，为本公司的控股子公司。 本公司以现金参股，于 ２００１ 年 ５ 月 １１ 日成立“四川德阳金石房地产开发有限责任 公司”，该公司注册资本人民币 ８，０００ 千元，本公司出资人民币 １，０００ 千元，占 １２．５％， 系第二大股东。 本公司以现金参股，于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日成立“四川东方佳信工程建设监理有限责 任公司”，该公司注册资本人民币 ５００ 千元，本公司出资人民币 ２００ 千元，占 ４０％，系第 二大股东。 ⑵、募集资金使用情况 按照本公司 Ｈ 股及 Ａ 股招股说明书之承诺，本公司通过发行 Ａ 股及 Ｈ 股所募集的约 人民币 ７５２，５４８ 千元主要用途及项目为提高水电生产能力的技术改造等四个项目。现将至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止该四个项目募集资金使用情况分列如下： 招股书承诺项目： ①、提高水电生产能力的技术改造项目，计划投资额人民币 ６７０，０００ 千元。该项目 报告期年度完成募集资金投资人民币 １５，２７８ 千元，至此，该项目已投入募集资金人民币 ２１１，７２５ 千元。通过实施该项技术改造，公司水火电生产能力及技术水平有所提高，增强 了企业竞争实力。 ②、用于本公司与国外合资生产大水电机组及汽轮发电机的中方投资，计划投资额 人民币 １６０，０００ 千元。由于发电设备市场形势发生变化，该项目一直没有实质性进展，两 项合资项目尚未注入资金。中国东方电气集团公司分别以东司资财字（２０００）４７ 号文及东 司字（２００１）４１ 号文批准撤销与国外合资生产大水电机组及汽轮发电机的合资项目。 于 ２００１ 年 １ 月 １６ 日，本公司三届九次董事会议审议通过更改部分募股资金使用方 向的议案，将本公司与国外合资生产水电机组及汽轮发电机的中方投资人民币 １６０，０００ 千 元中用于汽轮发电机合资部分资金 ６０，０００ 千元资金改变其投向，用于弥补本公司营运资金 之不足。于 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日，本公司召开临时股东大会，大会批准该项议案。该项议案已 经实施。 于 ２００２ 年 １ 月 ２３ 日，本公司三届十九次董事会议审议通过更改部分募股资金使用 方向的议案，将本公司与国外合资生产水电机组及汽轮发电机的中方投资人民币 １６０，０００ 千元中用于水电合资部分资金 １００，０００ 千元资金改变其投向，用于弥补本公司营运资金之 不足。该议案将提交本公司 ２００１ 年度股东周年大会审议批准。 ③、新增营运资金，计划投资额人民币 １５０，０００ 千元，实际投资额人民币 １５０，０００ 千 元，该项目已完成。 ④、归还“七五”“八五”基建技改贷款，计划投资额人民币 ７５，０００ 千元，实际投资 额人民币 ８８，４４９ 千元，该项目已完成。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司募集资金余下款项约人民币 ２４２，３７４ 千元，本公司 已将未动用之款项存于境内有关银行。 ７、公司财务状况（按中国会计准则编制） ⑴、总资产：本年末总资产 ２，５７８，０２３ 千元，比上年末增加 １８０，７５０ 千元，增加 ７．５４％。 增加的原因主要有： Ａ、货币资金增加 １２１，１９５ 千元，主要系本年度银行贷款增加所致。 Ｂ、短期投资增加 ３２，６４６ 千元，主要系本公司本年度委托海通证券有限公司管理的本 公司资产尚未到期收回所致。 Ｃ、应收款项净额减少 １４２，６８４ 千元，主要系本年度主营业务收入减少；将无法收回的 应收款项予以核销；以及其他应收款计提坏账比例提高等原因所致。 Ｄ、预付账款增加 ３４，２８８ 千元，主要系本年度原材料采购量增加所致。 Ｅ、存货净额增加 １４６，４７１ 千元，主要系本公司 ２００２ 年度生产任务增加，原材料储备 及在制品增加；且部分完工火电产品，因交货期未到而未发运，使得库存产成品增加所致。 Ｆ、固定资产减少 １２，９６５ 千元，主要系本公司本年度计提折旧额增加所致。 ⑵、长期负债：本年末长期负债 ４６５，０２４ 千元，比上年末增加 ７２，０３８ 千元，增加 １８．３３％。 增加的原因主要系本公司本年度为补充经营资金不足增加银行借款所致。 ⑶、本公司本年度资产负债率 ６７％，比上年度提高了 １５ 个百分点。 ⑷、资本结构：本公司货币资金 ２００１ 年底约 ８．３ 亿元，同期流动资金短期贷款 ３．２７１ 亿元，长期贷款约 ５．４ 亿元，其中一年内将归还的约为 ０．９ 亿元，贷款利率都在合同中或 补充协议中确定为固定利率。 本公司是中国最大发电设备制造厂商之一，有 ４０ 多年的经营经历，在资金营运方面贯 彻综合平衡、稳健经营的财务政策，以致本公司成立以来所有银行贷款及利息均按期支付， 在公司开户的各家银行树立了良好的信誉。本公司目前是四川省工商银行、建设银行、中 国银行重点客户或优质客户。 ⑸、股东权益：本年末股东权益 ８８５，８３２ 千元，比上年末减少 ２６１，２３３ 千元，减少 ２２．７７％。减少的原因主要系本公司本年度经营亏损。 ⑹、主营业务利润：本年末主营业务利润 ３３，４００ 千元，比上年末减少 １１９，２９２ 千元， 减少 ７８．１３％。减少的原因主要系本公司本年度生产经营任务不足，主营业务收入大幅减少； 以及市场竞争激烈，毛利率下降所致。 ⑺、净利润：本年末净利润亏损 ２６１，３４９ 千元，比上年末减少 ２６３，６５９ 千元。减少的 原因主要系本公司本年度主营业务利润减少；核销坏账；其他应收款计提坏账比例提高等 原因所致。 ⑻、本公司本年度无资产抵押情况。 ８、在经营中面临的困难与对策 本公司 ２００１ 年度在生产经营中面临了较大的困难，经营业绩出现了严重的亏损。但是 随着我国经济的快速增长，国家“十五”规划的全面启动和西部大开发战略的实施，一系 列电力建设项目已相继开工，发电设备制造行业出现了一个不可多得的发展机遇。但同时市 场竞争也变得比以往任何时候都更加激烈，市场竞争态势仍然十分严峻。 针对这种情况，本公司一方面加大市场开拓力度，抓住发展的机遇，争取更多的产 品订单；另一方面积极进行技术改造，加强科研投入，从而提升产品的竞争力；再一方面 强化企业内部管理，挖掘公司内部潜力，积极实施降本增效措施，加强成本费用控制，实 现精细化管理；同时积极探索与实施围绕主业相关产品和相关产业发展的战略，培养新的 利润增长点。本公司通过这几方面的努力，以期走出低谷，步入一个快速发展阶段。 ９、董事会对审计报告解释性说明事项的说明 深圳天健信德会计师事务所在其出具的对本公司 ２００１ 年度审计报告中，说明了造成 ２００１ 年度经营业绩大幅度亏损的原因。本公司董事会高度重视并认真分析了相关因素，认 为 ２００１ 年度本公司出现严重的亏损，主要是前几年发电设备市场疲软，订货量大幅度减少， 可供 ２００１ 年安排的生产任务量大幅度减少，加之产品价格下降，产品毛利率偏低，从而造 成了相当程度的经营性亏损；对存货和应收帐款中的不良资产进行了处理，增加了坏帐损 失；提高了其他应收帐款坏帐准备计提比例，相应增加了坏帐准备金。 董事会针对这种情况，研究制定了本公司 ２００２ 年度的经营方针与目标，正如在上述“经 营中面临的困难与对策”中所述，本公司将抓住 ２００２ 年的发展机遇，采取切实有效的措施， 实现走出低谷，步入快速发展的目标。 １０、２００２ 年公司发展规划 ２００２ 年是本公司冲出低谷，走上快速发展的关键之年。为此，本公司制定了 １２ 项奋 斗目标，主要内容包括：强化管理，提高管理效能；科学组织生产，实现产值产量目标水 平；加强营销策略研究，内保重点项目，外拓主业范围，抓住时机争取更多订单；整顿完 善成本管理基础工作，切实降本增效；提升核心技术竞争能力，全面完成“赶超”工程年 度任务等等。 同时，本公司将着重做好八个方面的工作：一是科学组织，严格考核，强化项目合同 执行的全过程管理与控制，积极改进生产组织管理模式，均衡安排生产，实行专业化协作， 确保完成全年生产任务；二是加强成本控制，深入推进降本增效工作和目标成本控制；三 是强化基础管理，按照“规范、明确、高效”的管理理念，严格规范各种管理行为，全面 推进公司的信息化管理，提高公司管理效能；四是抓住时机，内保重点，外抓成套，继续 保持良好的产品订货势头；五是依托重点项目，实施赶超工程，提升核心竞争能力；六是 持续质量改进，强化品牌意识，实现质量控制目标；七是注重发展战略研究，积极跟踪国 家有关产业政策，寻求新的发展空间；八是建设“与时俱进，追求卓越”的企业文化，提 高员工整体素质。 １１、其他报告事项 ⑴、财务概要 本公司截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止五个年度按香港公认会计准则编制之财务概要已载列 于本财务报表第●页内。 ⑵、每股净资产 按香港公认会计准则及中国会计准则编制之每股资产净值已于本年度报告会计及业务 数据摘要一节中载列。 ⑶、固定资产 本年度固定资产之变动情况已分别载列于按香港公认会计准则及中国会计准则编制之 财务报表附注 １３ 及附注 １３。 ⑷、贷款及资本化之利息 银行贷款与其他贷款详情已分别载列于香港公认会计准则编制之财务报表附注 ２６ 及按 中国会计准则编制之财务报表附注 １８、２８、２９。本公司于年内资本化之利息约人民币 １７８７ 千元。 ⑸、储备 本年度储备之变动情况已分别载列于按香港公认会计准则编制之财务报表附注 ２５。 ⑹、董事及监事于合约之利益 于结算日或本年内之任何时间，除下文所述之服务合约外，本公司并无订立其他与本 公司各董事及监事有直接或间接重大利益之重要合约。 ⑺、董事、监事及高级管理人员购买股份或债券之权利 本公司概无于本年内任何时间参与任何安排，以致本公司之董事或监事可借购入本公 司或任何其他法人实体之股份或债券而获益。 ⑻、董事及监事之服务合约 各董事及监事均已与本公司订立服务合约。除此之外，各董事与本公司并无签订任何 本公司不可於一年内提出终止而无须赔偿（除法定赔偿外〕之服务合约。本年内董事及监 事酬金之详情已载列于按香港公认会计准则编制之财务报表附注 ８。 ⑼、主要股东于合约之利益 于 １９９４ 年 ２ 月 ２５ 日，本公司与东方电机厂签订一项服务合约，该合约追认至 １９９４ 年 １ 月 １ 日生效，为期十年。根据此项服务合约本公司为东方电机厂提供公用设施、办公室 电子设备及用房、通讯服务及物资采购等服务，而东方电机厂负责提供本公司员工宿舍之 建筑、维修及管理，并负责向本公司雇员及前雇员提供环保卫生、办公室设备之采购及维 修、膳食、保安、退休员工之福利及管理，制成品之包装及运输与各种医疗等服务。 ⑽、公司退休金计划 本公司员工退休金计划之详情已载列于按香港会计准则编制之财务报表附注 ３１。 ⑾、购买、出售或赎回本公司之股份 本年内本公司并无购买、出售或赎回任何本公司之上市股份。 ⑿、优先认股权 本公司章程内并无有优先认股权的条款。 ⒀、最佳应用守则 本公司在本年内完全严格遵守香港联交所公布的证券上市规则附录十四之最佳应用守 则。 ⒁、核数师 本年度深圳天健信德会计师事务所和香港德勤·关黄陈方会计师行分别获委任为本 公司之法定及国际核数师，并已审核随附按中国会计准则及香港公认会计准则编制之财务 报表。 ⒂、年度报告摘要刊登情况说明 本公司 ２００１ 年年度报告的主要内容中文版于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日刊载在内地的《上海证 券报》、《中国证券报》及香港《文汇报》；英文版于同日在香港《Ｈｏｎｇ Ｋｏｎｇ ｉＭａｉｌ》刊登。 承董事会命 董事会主席 斯泽夫 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日 八、监事会报告 １、报告期内监事会会议情况 本报告期内，公司监事会共召开了四次会议： ⑴、第三届监事会第六次会议於 ２００１ 年 １ 月 １６ 日召开，审议通过本公司调整部分募 股资金使用方向的议案，同意杨士杰先生辞去第三届监事会主席、监事职务； ⑵、第三届监事会第七次会议於 ２００１ 年 ３ 月 ６ 日召开，会议选举李红东为第三届监事 会主席； ⑶、第三届监事会第八次会议於 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日召开，审议通过本公司 ２０００ 年度税 后利润分配方案，２０００ 年度财务报告的议案，２０００ 年年报及年报摘要文本的议案，召开股 东大会议案，续聘天健（信德）会计师事务所和德勤·关黄陈方会计师行为本公司法定及 国际核数师的议案，２０００ 年度《监事会工作报告》，审议通过投资金石房地产开发公司的 议案。 ⑷、第三届监事会第九次会议於 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开，审议通过本公司 ２００１ 年中期 财务报告的议案，２００１ 年中报及摘要文本的议案，《东方电机股份有限公司“十五”发展 规划纲要》。 ２、监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见： ⑴、公司依法运作情况： 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制 度等进行了监督，监事会认为：２００１ 年度公司董事会能够严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规进行规范运作，工作认真负责、经营决策 科学合理。公司进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制。公司董 事会成员和高级管理人员忠于职守，认真执行股东大会和董事会的各项决议，未发现有违 反法律法规公司章程或损害公司利益的行为。 ⑵、检查公司财务情况： 监事会认真审核了公司董事会准备提交公司股东大会审议的公司 ２００１ 年度财务决算报 告、公司 ２００１ 年度利润分配方案、经深圳天健信德会计师事务所和香港德勤·关黄陈方会 计师行审计并出具的 ２００１ 年度财务审计报告等相关资料。监事会认为：公司 ２００１ 年度财 务审计报告真实可靠，客观地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会同意境内外会计 师事务所出具的公司财务审计报告，同意公司 ２００１ 年度利润分配方案。 ⑶、公司募集资金的使用情况 公司募集资金实际投入项目除一项根据实际情况发生变更外，其余和承诺项目一致， 所变更募集资金使用用途的变更程序合法。 ⑷、公司收购或出售资产的交易情况 在本报告期内，公司没有进行收购或出售资产的交易，亦未发现任何内幕交易，未发 现损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 ⑸、关联交易的公平情况 公司与有关单位的关联交易公平合理，未发现损害公司利益的情况。 ⑹、监事会同意董事会对审计报告解释性说明事项的说明。 承监事会命 监事会主席 李红东 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日 九、重大事项 １、重大诉讼事项 本公司与四川省瑞鑫实业公司、德阳人保公司之诉讼、调解事宜，已在 ２０００ 年度报告 及 ２００１ 中期报告中作了详尽的披露。２００１ 年 ７ 月 ２４ 日，成都大阳置业有限责任公司向本 公司签署了《关于成都大阳公司担保还款的承诺》，成都大阳公司承诺为瑞鑫公司欠本公司 款提供连带担保责任，担保物为成都市成科东路“幸福广场”大楼部分房产。２００１ 年 １１ 月 ２７ 日，瑞鑫公司、成都大阳公司和本公司签定了《执行和解协议》，成都大阳公司自愿 代瑞鑫公司偿还未清偿款项，为保证上述欠款的偿还，由德阳市中级人民法院查封了成都 大阳公司位于成都市成科东路“幸福广场”大楼四楼计 ３５００ 平方米的房产。截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，瑞鑫公司已归还本公司上述欠款计人民币 １，３７０ 千元。 ２、报告期内本公司无收购兼并事项。唯于 ２００２ 年 ２ 月 ２８ 日本公司三届二十次董事会议通 过董事会决议，决定对本公司之子公司东方电机动力设备有限公司增资，以收购德阳东方 电机制造有限责任公司。德阳东方电机制造有限责任公司与本公司及东方电机动力设备有 限公司在资产上均无关联性。收购的目的是扩大小水电和交直流电机规模，提高市场占有 率，培育和造就东方电机核心竞争能力。具体增资步骤为：第一步，东电动力设备公司以 现金计人民币 ９，３９８ 元收购德阳东方电机制造有限责任公司的经评估后的全部净资产， 本公司再以现金计人民币 ９，３９８ 元以票面值 １：１ 的比例认购东电动力设备公司增发的股 份；第二步，本公司以经评估后的实物资产价值 （评估前帐面净值人民币 ３，３２３ 元）按票 面值 １：１ 的比例认购东电动力设备公司增发的股份，预计对东电动力设备公司增资约 为 １，２７２ 万人民币元。该事项目前正在进行之中。 ３、重大关联交易 于 １９９４ 年 ２ 月 ２５ 日，本公司与东方电机厂签订一项有关在重组后互相提供若干服务 之合同，该合同自 １９９４ 年 １ 月 １ 日起开始执行。据此，于截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度， 本公司应支付东方电机厂费用为人民币 ３８，８７８ 千元，应收取东方电机厂费用为人民币 ７，４６８ 千元。 另外，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止年度，本公司与东方电机厂之上级主管单位中国东方 电气集团公司发生代理销售产品收入计人民币 １，５４９ 千元。 以上关联交易均为正常经营活动所需，且均按正常商业业务条件进行。 ４、重大合同及其履行情况 ⑴、重大担保 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日，本公司与东方汽轮机厂签定相互担保协议，相互为对方提供人 民币 １ 亿元的担保，期限自 ２００１ 年 １１ 月 １５ 日起至 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为陕西省机械设备进出口公司提供金额为美元 １６６８６３．０７５ 元的履约保函反担保，担保自履约保函开立之日起生效，随履约保函失效而自 动失效。 ⑵、委托理财 经本公司三届九次董事会议审议批准，本公司投入人民币 ８０，０００ 千元与国泰君安证 券股份有限公司签订资产管理委托协议书。该协议明确：当资产管理的年收益率低于或等 于 ９％时，国泰君安不收取管理费和业绩报酬，年收益率高于 ９％时，国泰君安收取部分管 理费和业绩报酬，协议期限为 ２００１ 年 １ 月 １８ 日至 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日。本公司已按期收回 本金。投资收益为零。 经本公司三届十四次董事会议审议批准，本公司投入人民币 ４０，０００ 千元与海通证券 有限公司签署资产委托管理协议。该协议明确：当委托资产投资回报率低于 ６％时，海通 不收取业绩报酬，当委托资产投资回报率高于 ６％时，超出 ６％部分的投资净收益，海通收 取其中 ４０％作为业绩奖励报酬，协议期限为 ２００１ 年 ７ 月 １１ 日至 ２００２ 年 ７ 月 １０ 日。本公 司根据海通证券有限公司所投资的股票及本年末该股票市价计提了跌价准备计人民币 ６，７１３ 千元。 ５、在报告期内公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 ６、报告期内本公司续聘深圳天健信德会计师事务所和德勤·关黄陈方会计师行为本公司法 定及国际核数师。 公司近两年支付给会计师的报酬情况如下： 国内会计师 国际核数师 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 财务审计费 ＲＭＢ２００ 千元 ＲＭＢ２５０ 千元 ＨＫＤ１１５０ 千元 ＨＫＤ１０００ 千元 其他费用 ＲＭＢ２５０ 千元 ＲＭＢ２７ 千元 － － 注：（１）２００１ 年度，财务审计费为包括差旅费等包干费用；其他费用为资产评估费 ＲＭＢ１４０ 千元和本公司 ２００１ 年中期报告编制过程中涉及的有关财务问题提供的咨询服务费 ＲＭＢ１１０ 千元； （２）２０００ 年度，国内会计师财务审计费不含差旅费等费用，其他费用为资产评估费； 国际核数师财务审计费为包干费用； （３）本公司董事会认为咨询服务费未影响注册会计师审计独立意见。 ７、加入 ＷＴＯ 的影响 我国加入 ＷＴＯ 后，将按入世协定书的承诺，逐步开放市场，规范与贸易有关的国内 投资待遇，于此同时，本公司产品和服务进入国际市场也享有所在国的最惠国待遇和国民 待遇。 政府在经常项目下人民币有条件兑换方面，正逐步放宽电力公司的设备采购用汇， 国电公司系统各单位只需向其机电产品进出口办公室备案并附情况说明，就可以按内贸方 式采购进口设备。另外，开放的市场将提供更多的投资机会，逐步放开外资银行经营人民 币业务，将促进国外公司接受人民币支付。这些都给国内电力公司采购国外发电设备以及 国外制造商进入国内市场提供了便利。 在未来五年里，包括发电设备在内的我国工业品进口配额将逐渐取消，发电设备及 其零部件的进口关税也已从去年的 １４％和 １２％降至今年的 １０％，归入 ＩＴ 产品的某些电站 控制设备将有较大降幅。 总之，加入 ＷＴＯ，促进了国内发电设备市场的国际化，市场竞争更为激烈。国内市场 的这些变化，对本公司会造成一定的影响。但本公司多年来积极开发、引进发电设备制造 技术，精心培育国内市场，已经具备与国内外发电设备厂商同台竞技的能力，并具备一定 的地域优势和成本优势。本公司力争把这些影响降到最低。 国际市场方面，本公司的出口产品同样享有各成员国的国民待遇和 ＷＴＯ 赋予的最惠 国待遇。不仅限于从事国际组织融资的国外项目，所在国自有资金项目也会全面开放，市 场机会大大增加。本公司将抓住机遇，利用已经取得的国际工程承包和劳务合作经营权， 积极开拓成套工程项目，拓展经营范围，开拓国际市场。 ８、根据国家税务总局于１９９４年２月２３日以国税函发（１９９４）０６２号文批准，本公司自成立日 起，获享按１５％的所得税税率缴纳所得税之优惠，该项优惠政策至今并未改变。 ９、有关委托存款事项本公司已在 ２０００ 年年度报告中对之作了披露，该事项目前并无变化。 １０、中国华阳金融租赁有限责任公司拖欠本公司已到期的存款计人民币 ２５，９００ 千元。本公 司已在 １９９９ 年、２０００ 年年度报告中对之作了披露，其进展情况请见财务报告中会计报表 附注其他重大事项。 １１、截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，中国东方电站成套设备公司深圳公司拖欠本公司货款计人 民币 ７，４８０ 千元。２０００ 年 １１ 月，东方电站深圳公司已向深圳市中级人民法院申请破产 清算。该事项已在 ２０００ 年年度报告中对之作了披露，其进展情况请见财务报告中会计报 表附注其他重大事项。 十、财务报告 十一、备查文件目录 下列文件于 ２００２ 年 ４ 月 ９ 日（星期二）后完整备置于本公司法定地点，以供监管机构 以及股东依据法规或本公司章程在正常工作时间查阅： １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； ２、载有深圳天健信德会计师事务所盖章及中国注册会计师亲笔签名的审计报告正本和 按中国会计准则编制的审计报告正本，及由香港德勤·关黄陈方会计师行签署的审计报告 正文和按香港公认会计准则编制的审计报告正本； ３、本报告期内本公司公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 东方电机股份有限公司 合并资产负债表 二零零一年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 资产： 流动资产： 货币资金 ５ ＲＭＢ ８６４，０７７，９４３．０４ ＲＭＢ ７４２，８８３，２９３．５９ 短期投资 ２（７）、６ ３３，３４８，７００．００ ７０２，６５８．００ 应收票据 ７ １８，１６５，４１６．２９ １７，４０８，０００．００ 应收账款 ２（８）、８、４６（３） ６２７，５７７，９０５．３６ ７０６，８６０，２１１．２４ 其他应收款 ２（８）、８、４６（３） ８４，５７６，２３３．２６ １４７，９７８，００５．４０ 预付账款 ９ １０１，３０８，４０５．０９ ６７，０２０，２９７．４９ 存货 ２（９）、１０ ３８７，３４１，１５６．０８ ２４０，８７０，３４７．９５ 待摊费用 １１ ４５，４５１．０７ ７７４，２８３．７７ 流动资产合计 ２，１１６，４４１，２１０．１９ １，９２４，４９７，０９７．４４ 长期投资： 长期股权投资 ２（１０）、１２ ７６，８２８．７３ ４９９，６３６．６５ 其中：合并价差 ２（１０）、１２ （１，５８１，５３２．８４） － 长期债权投资 ２（１０）、１２ ６０，９３９．７５ １２１，８７９．５０ 长期投资合计 １３７，７６８．４８ ６２１，５１６．１５ 固定资产： 固定资产原价 ２（１１）、１３ ７１４，１２７，９５９．５４ ７０５，８６５，１６２．８５ 减：累计折旧 ２（１１）、１３ ３８４，２５３，５２６．５０ ３５５，２８９，７０５．０８ 固定资产净值 ３２９，８７４，４３３．０４ ３５０，５７５，４５７．７７ 减：固定资产减值准备 ２（１１） － － 固定资产净额 ３２９，８７４，４３３．０４ ３５０，５７５，４５７．７７ 工程物资 ３１，４７６，７９４．８２ ２９，９７６，３７９．３２ 在建工程 ２（１２）、２（１３）、１４ ６４，３３６，２２２．６０ ５８，１００，３０６．９１ 固定资产合计 ４２５，６８７，４５０．４６ ４３８，６５２，１４４．００ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２（１４）、１５ ３２，１２３，１８９．７３ ３０，６９７，７３６．４３ 长期待摊费用 ２（１５）、１６ ３，４３３，６１３．４８ ２，３７９，９３４．６７ 其他长期资产 １７ ２００，０００．００ ４２５，０００．００ 无形资产及其他资产合计 ３５，７５６，８０３．２１ ３３，５０２，６７１．１０ 资产总计 ＲＭＢ ２，５７８，０２３，２３２．３４ ＲＭＢ ２，３９７，２７３，４２８．６９ 2 东方电机股份有限公司 合并资产负债表（续） 二零零一年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 １８ ＲＭＢ ３２７，１００，０００．００ ＲＭＢ １６３，１３０，０００．００ 应付票据 １９、４６（３） ９３，９８３，８７７．２８ ２２，１７８，６４８．１２ 应付账款 ２０、４６（３） ７１，１５１，７４０．２２ ７３，３３９，６８１．７１ 预收账款 ２１、４６（３） １６５，９２５，４１２．１０ ３７，６４５，２９３．４０ 已结算尚未完工款 ２（１６）、２２ １７５，４２７，４８８．６７ １６１，１８０，７０７．２３ 应付工资 ２６，２１０，２５４．５２ １９，４１１，７７３．０４ 应付福利费 ８，０４７，５１９．１７ ４，００４，１４０．７３ 应交税金 ３、２３ １７５，１４３，０６１．９６ ２３５，９４９，１８３．２９ 其他应交款 ２４ １１，４００，７８５．６４ １３，４６９，３５３．２３ 其他应付款 ２５、４６（３） ４４，２４３，４２５．９２ ２８，６４４，６６６．３８ 预提费用 ２６ ３４，０１０，８１８．４４ ３５，９８５，８９８．２３ 预计损失准备 ２（１６） １，６３３，４４５．８７ － 预计负债 ２７ ６５３，４２５．００ － 一年内到期的长期负债 ２８ ９１，３５８，５８２．００ ６１，３５８，５８２．００ 流动负债合计 １，２２６，２８９，８３６．７９ ８５６，２９７，９２７．３６ 长期负债： 长期借款 ２９ ４５０，０００，０００．００ ３７９，０００，０００．００ 长期应付款 ３０ ６８５，２５２．８４ ６８５，２５２．８４ 专项应付款 ３１ １４，３３８，６３４．６６ １３，３００，４３１．４８ 长期负债合计 ４６５，０２３，８８７．５０ ３９２，９８５，６８４．３２ 负债合计 １，６９１，３１３，７２４．２９ １，２４９，２８３，６１１．６８ 少数股东权益 ２（２０） ８７７，９７６．９７ ９２４，５７７．７５ 股东权益： 股本 ３２ ４５０，０００，０００．００ ４５０，０００，０００．００ 资本公积 ３３ ６０６，１８０，２３２．０７ ６０６，０６４，８８６．０７ 盈余公积 ３４ ５３，５８９，８３０．５４ ５３，５８９，８３０．５４ 其中：法定公益金 ３４ ２５，９９７，１３６．５８ ２５，９９７，１３６．５８ 未分配利润 ３５ （２２３，９３８，５３１．５３） ３７，４１０，５２２．６５ 股东权益合计 ８８５，８３１，５３１．０８ １，１４７，０６５，２３９．２６ 负债和股东权益总计 ＲＭＢ ２，５７８，０２３，２３２．３４ ＲＭＢ ２，３９７，２７３，４２８．６９ － (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 主管会计工作负责人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 会计机构负责人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 3 东方电机股份有限公司 合并利润及利润分配表 二零零一年度 单位：人民币元 附注 ２００１ ２０００ 主营业务收入 ２（１７）、３６ ＲＭＢ ３７０，２９２，６５６．２７ ＲＭＢ ６４４，４１６，９５９．２０ 减： 主营业务成本 ３６ ３３６，３３７，７９９．８１ ４８６，９８５，８８１．７８ 主营业务税金及附加 ３（１） ５５４，７０９．４８ ４，７３８，８８４．０８ 主营业务利润 ３３，４００，１４６．９８ １５２，６９２，１９３．３４ 加： 其他业务利润（亏损） ３７ （２，０４５，５７３．６７） ３，２９５，２４０．１５ 减：营业费用 ２８，２５５，０９８．４５ ２７，７１７，４５８．７６ 管理费用 ２３５，８１７，４４８．６８ １５０，７３１，８２５．９６ 预计合同损失 １，６３３，４４５．８７ － 财务费用 ３８ ２０，５２８，５７３．３５ ７，０５５，５０２．９５ 营业利润（亏损） （２５４，８７９，９９３．０４） （２９，５１７，３５４．１８） 加： 投资收益（损失） ３９ （５，７０９，５８７．８１） ８，０５４，７７０．０２ 补贴收入 ４０ － ２４，１４９，８３９．０９ 营业外收入 ４１ ２６８，８６４．４０ １，２８４，２１９．８０ 减： 营业外支出 ４２ １，１７８，２８９．９７ ７２６，８９３．６３ 利润（亏损）总额 （２６１，４９９，００６．４２） ３，２４４，５８１．１０ 减： 所得税 ２（１８）、３（２） ９６，６４８．５４ １，０１０，３３１．２６ 少数股东损益 ２（２０） （２４６，６００．７８） （７５，４２２．２５） 净利润（亏损） （２６１，３４９，０５４．１８） ２，３０９，６７２．０９ 加： 年初未分配利润 ３５ ３７，４１０，５２２．６５ ３５，５８９，７１１．９７ 可供分配的利润（待弥补亏损） （２２３，９３８，５３１．５３） ３７，８９９，３８４．０６ 减：提取法定盈余公积 ３５ － ３２５，９０７．６１ 提取法定公益金 ３５ － １６２，９５３．８０ 未分配利润（累计亏损） ＲＭＢ （２２３，９３８，５３１．５３） ＲＭＢ ３７，４１０，５２２．６５ (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 6 东方电机股份有限公司 合并现金流量表 二零零一年度 单位：人民币元 项 目 附 注 ２００１ 一．经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ＲＭＢ ６５２，８６９，８９８．６６ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４３ ５５，８６８，４６１．６９ 现金流入小计 ７０８，７３８，３６０．３５ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４９３，７２４，１０８．７３ 支付给职工以及为职工支付的现金 １３９，００５，６０８．５６ 支付的各项税费 ７５，４７７，９０６．６１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４４ ５４，６４２，３９７．１９ 现金流出小计 ７６２，８５０，０２１．０９ 经营活动产生的现金流量净额 （５４，１１１，６６０．７４） 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１３，４３５，０２８．００ 取得投资收益所收到的现金 ８６９，６６０．９９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １，２００．００ 现金流入小计 １１４，３０５，８８８．９９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２０，８９７，９３６．９４ 投资所支付的现金 １４９，８０５，０１８．８４ 现金流出小计 １７０，７０２，９５５．７８ 投资活动产生的现金流量净额 （５６，３９７，０６６．７９） 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２００，０００．００ 借款所收到的现金 ５４８，１００，０００．００ 现金流入小计 ５４８，３００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８３，１３０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３３，２８０，５５９．３７ 现金流出小计 ３１６，４１０，５５９．３７ 筹资活动产生的现金流量净额 ２３１，８８９，４４０．６３ 四．汇率变动对现金的影响 （１８６，０６３．６５） 五．现金及现金等价物净增加额 ２（６） ＲＭＢ １２１，１９４，６４９．４５ 8 东方电机股份有限公司 合并现金流量表（续） 二零零一年度 单位：人民币元 项 目 附 注 ２００１ 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损） ＲＭＢ （２６１，３４９，０５４．１８） 加：少数股东损益 （２４６，６００．７８） 计提的资产减值准备 ３２，９８３，０６９．９５ 固定资产折旧 ４５，７２７，４３２．４１ 无形资产摊销 １，１５７，３２６．７０ 长期待摊费用摊销 ４６８，８４７．６７ 待摊费用减少(减：增加) ７２８，８３２．７０ 预提费用增加（减：减少） （１，９７５，０７９．７９） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １２，３５１．４９ 固定资产报废损失 ６２２，４２４．４２ 财务费用 ３４，３３７，０８１．３２ 投资损失（减：收益） ５，７０９，５８７．８１ 存货的减少（减：增加） （１４６，４７０，８０８．１３） 经营性应收项目的减少（减：增加） １０７，６３８，５５４．１３ 经营性应付项目的增加（减：减少） １６６，５０１，７０４．３０ 其他 （３９，９５７，３３０．７６） 经营活动产生的现金流量净额 （５４，１１１，６６０．７４） ２．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８６４，０７７，９４３．０４ 减：现金的期初余额 ７４２，８８３，２９３．５９ 现金及现金等价物净增加额 ２（６） ＲＭＢ １２１，１９４，６４９．４５ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 9 东方电机股份有限公司 资产负债表 二零零一年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 资产： 流动资产： 货币资金 ＲＭＢ ８３０，３２６，６９０．２８ ＲＭＢ ７２０，１０９，９５５．２４ 短期投资 ２（７） ３３，３４８，７００．００ ７０２，６５８．００ 应收票据 １７，１５７，０００．００ １７，４０８，０００．００ 应收账款 ２（８）、４５（１） ６３９，４２９，４４７．３７ ７１１，０６３，５０２．５０ 其他应收款 ２（８）、４５（１） ８７，６８６，４７３．５０ １４６，９８６，８４４．０４ 预付账款 １０６，２２２，０８６．０２ ７２，４８６，５４１．１９ 存货 ２（９） ３３９，７８９，１４９．６５ ２１９，０１２，６３７．４２ 待摊费用 ４３，４５１．０７ ７７４，２８３．７７ 流动资产合计 ２，０５４，００２，９９７．８９ １，８８８，５４４，４２２．１６ 长期投资: 长期股权投资 ２（１０）、４５（２） ４８，８６２，１３９．４０ ３４，２１３，７２０．０５ 长期债权投资 ２（１０）、４５（２） ６０，９３９．７５ １２１，８７９．５０ 长期投资合计 ４８，９２３，０７９．１５ ３４，３３５，５９９．５５ 固定资产: 固定资产原价 ２（１１） ６６１，４６１，４８２．７４ ６６６，９１６，６３４．６４ 减: 累计折旧 ２（１１） ３５３，０４４，５３７．７６ ３２９，０４７，３７６．４５ 固定资产净值 ３０８，４１６，９４４．９８ ３３７，８６９，２５８．１９ 减：固定资产减值准备 － － 固定资产净额 ３０８，４１６，９４４．９８ ３３７，８６９，２５８．１９ 工程物资 ３１，４７６，７９４．８２ ２９，９７６，３７９．３２ 在建工程 ２（１２）、２（１３） ６３，９１０，１３１．８２ ５７，３８３，０８５．３２ 固定资产合计 ４０３，８０３，８７１．６２ ４２５，２２８，７２２．８３ 无形资产及其他资产: 无形资产 ２（１４） ３２，１２３，１８９．７３ ３０，６９７，７３６．４３ 长期待摊费用 ２（１５） ２，６７３，２２７．３６ ２，３７９，９３４．６７ 其他长期资产 ２００，０００．００ ４２５，０００．００ 无形资产及其他资产合计 ３４，９９６，４１７．０９ ３３，５０２，６７１．１０ 资产总计 ＲＭＢ ２，５４１，７２６，３６５．７５ ＲＭＢ ２，３８１，６１１，４１５．６４ 4 东方电机股份有限公司 资产负债表（续） 二零零一年十二月三十一日 单位：人民币元 附注 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 负债和股东权益： 流动负债： 短期借款 ＲＭＢ ３２７，１００，０００．００ ＲＭＢ １６３，１３０，０００．００ 应付票据 ９３，９８３，８７７．２８ ２２，１７８，６４８．１２ 应付帐款 ７３，７８０，７４５．５８ ６８，０６７，１３３．８１ 预收帐款 １４１，７２１，９８６．４３ ２９，７１９，７２０．３０ 已结算尚未完工款 2(16) １７５，４２７，４８８．６７ １６１，１８０，７０７．２３ 应付工资 ２５，５７１，８９１．８９ １８，４６９，６３１．５４ 应付福利费 ５，８４３，５１５．６２ ３，２０３，６２３．３３ 应交税金 １７５，３１８，９４０．２４ ２３７，６２８，５６２．０７ 其他应交款 １１，２４３，９７３．７４ １３，４６９，１６５．７４ 其他应付款 ３９，９５０，５３３．４３ ２７，４９２，０９２．９５ 预提费用 ２８，６７１，５７２．９９ ３５，１８３，２２０．９８ 预计损失准备 2(16) １，６３３，４４５．８７ － 一年内到期的长期负债 ９１，３５８，５８２．００ ６１，３５８，５８２．００ 流动负债合计 １，１９１，６０６，５５３．７４ ８４１，０８１，０８８．０７ 长期负债: 长期借款 ４５０，０００，０００．００ ３７９，０００，０００．００ 长期应付款 ６８５，２５２．８４ ６８５，２５２．８４ 专项应付款 １３，８６８，６３４．６６ １２，８３０，４３１．４８ 长期负债合计 ４６４，５５３，８８７．５０ ３９２，５１５，６８４．３２ 负债合计 １，６５６，１６０，４４１．２４ １，２３３，５９６，７７２．３９ 股东权益: 股本 ４５０，０００，０００．００ ４５０，０００，０００．００ 资本公积 ６０６，１８０，２３２．０７ ６０６，０６４，８８６．０７ 盈余公积 ５３，５８９，８３０．５４ ５３，５８９，８３０．５４ 其中:法定公益金 ２５，９９７，１３６．５８ ２５，９９７，１３６．５８ 未分配利润 （２２４，２０４，１３８．１０） ３８，３５９，９２６．６４ 股东权益合计 ８８５，５６５，９２４．５１ １，１４８，０１４，６４３．２５ 负债和股东权益总计 ＲＭＢ ２，５４１，７２６，３６５．７５ ＲＭＢ ２，３８１，６１１，４１５．６４ (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 主管会计工作负责人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 会计机构负责人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 5 东方电机股份有限公司 利润及利润分配表 二零零一年度 单位：人民币元 附注 ２００１ ２０００ 主营业务收入 ２（１７）、４５（３） ＲＭＢ ３３５，２７９，５００．２９ ＲＭＢ ６２９，２６４，７２９．２９ 减： 主营业务成本 ４５（３） ３０８，０７８，１７１．６９ ４７７，６３３，９０８．３８ 主营业务税金及附加 ３（１） － ４，７３８，８８４．０８ 主营业务利润 ２７，２０１，３２８．６０ １４６，８９１，９３６．８３ 加： 其他业务利润（亏损） （４，０３２，３０３．３１） ３，５０１，９２５．４５ 减：营业费用 ２３，４６２，８９４．１４ ２６，１７５，０３９．７７ 管理费用 ２２０，５６３，６１５．７７ １４２，２６２，６６２．００ 预计合同损失 １，６３３，４４５．８７ － 财务费用 ２０，９３４，１３０．２６ ７，１４９，９５１．３４ 营业利润(亏损) （２４３，４２５，０６０．７５） （２５，１９３，７９０．８３） 加： 投资收益（损失） ４５（４） （１８，２３８，３６０．５４） ４，７６８，８５３．４２ 补贴收入 － ２４，１４９，８３９．０９ 营业外收入 ２６５，２９５．０３ １，２７１，３９９．２９ 减： 营业外支出 １，１６５，９３８．４８ ７２６，８９３．６３ 利润(亏损）总额 （２６２，５６４，０６４．７４） ４，２６９，４０７．３４ 减： 所得税 ２（１８）、３（２） － １，０１０，３３１．２６ 净利润（亏损） （２６２，５６４，０６４．７４） ３，２５９，０７６．０８ 加： 年初未分配利润 ３８，３５９，９２６．６４ ３５，５８９，７１１．９７ 可供分配的利润(待弥补亏损) （２２４，２０４，１３８．１０） ３８，８４８，７８８．０５ 减：提取法定盈余公积 － ３２５，９０７．６１ 提取法定公益金 － １６２，９５３．８０ 未分配利润（累计亏损） ＲＭＢ （２２４，２０４，１３８．１０） ＲＭＢ ３８，３５９，９２６．６４ (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7 东方电机股份有限公司 现金流量表 二零零一年度 单位：人民币元 项 目 附注 ２００１ 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ＲＭＢ ５９９，４９６，１９８．５９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ４９，８８５，２６５．１９ 现金流入小计 ６４９，３８１，４６３．７８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ４５４，２５５，９４０．０１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２１，７２９，１１９．４８ 支付的各项税费 ７５，４５５，７６９．２３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４７，４６３，５１２．７９ 现金流出小计 ６９８，９０４，３４１．５１ 经营活动产生的现金流量净额 （４９，５２２，８７７．７３） 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１３，４３５，０２８．００ 取得投资收益所收到的现金 ８６９，６６０．９９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １，２００．００ 现金流入小计 １１４，３０５，８８８．９９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４８，４１１，２６４．１８ 投资所支付的现金 １３７，６５８，３８９．０２ 现金流出小计 １８６，０６９，６５３．２０ 投资活动产生的现金流量净额 （７１，７６３，７６４．２１） 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 ５４８，１００，０００．００ 现金流入小计 ５４８，１００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２８３，１３０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３３，２８０，５５９．３７ 现金流出小计 ３１６，４１０，５５９．３７ 筹资活动产生的现金流量净额 ２３１，６８９，４４０．６３ 四、汇率变动对现金的影响 （１８６，０６３．６５） 五、现金及现金等价物净增加额 ２（６） ＲＭＢ １１０，２１６，７３５．０４ 10 东方电机股份有限公司 现金流量表（续） 二零零一年度 单位：人民币元 项 目 附注 ２００１ 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损） ＲＭＢ （２６２，５６４，０６４．７４） 加：计提的资产减值准备 ６７，６７９，０６６．１５ 固定资产折旧 ４０，７５７，１２８．１９ 无形资产摊销 １，１５７，３４６．７０ 长期待摊费用摊销 ４１２，２７５．６７ 待摊费用减少(减：增加) ７３０，８３２．７０ 预提费用增加（减：减少） （６，５１１，６４７．９９） 固定资产报废损失 ６２２，４２４．４２ 财务费用 ３４，３３７，０８１．３２ 投资损失（减：收益） １８，２３８，３６０．５４ 存货的减少（减：增加） （１２０，７７６，５１２．２３） 经营性应收项目的减少（减：增加） １０４，２４６，９４１．８５ 经营性应付项目的增加（减：减少） １５１，６９１，５１５．１５ 其他 （７９，５４３，６２５．４６） 经营活动产生的现金流量净额 （４９，５２２，８７７．７３） 2．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８３０，３２６，６９０．２８ 减：现金的期初余额 ７２０，１０９，９５５．２４ 现金及现金等价物净增加额 ２（６） ＲＭＢ １１０，２１６，７３５．０４ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 主管会计工作负责人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 会计机构负责人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 11 东方电机股份有限公司 已审合并会计报表 二零零一年度 东方电机股份有限公司 已审合并会计报表 二零零一年度 目 录 页 次 一、审计报告 １ 二、已审合并会计报表 合并资产负债表 ２ –３ 资产负债表 ４ –５ 合并利润及利润分配表 ６ 利润及利润分配表 ７ 合并现金流量表 ８ － ９ 现金流量表 １０ – １１ 合并会计报表附注 １２ – ５３ 三、其他财务资料 利润表补充资料 ５４ 境内、外注册会计师审定的二零零一年度合 ５５ – ５６ 并会计报表差异调节表 净资产收益率和每股收益明细表 ５７ 资产减值准备明细表 ５８ 年度间变动异常的报表项目及其说明 ５９ 应付票据明细表 ６０ － ６３ ＊ 机密 ＊ 信德财审报字（２００２）第 ５５ 号 审计报告 中国 四川 德阳 东方电机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二零零一年十二月三十一日的资产负债 表及合并资产负债表与二零零一年度的利润及利润分配表、合并利润及利润 分配表和现金流量表及合并现金流量表 ．这些会计报表由 贵公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见．我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《 企 业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二零零一 年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与二零零一年度的经营成果及 合并经营成果和现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 如附注 ２（１９）和附注 ５０ 所述， 贵公司自二零零一年一月一日起将其他 应收款坏帐准备计提比例由 ２０％提高至 ４０％，同时， 贵公司于二零零一年 度对东方成套设备电站公司深圳公司货款和中国华阳金融租赁有限责任公司 已到期拖欠存款予以核销。另外， 贵公司二零零一年度主营业务大幅度亏 损，由此，对 贵公司二零零一年度经营成果业已形成重大影响。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 魏小珍 中国注册会计师 干长如 二零零二年四月九日 中国 深圳 1 东方电机股份有限公司 合并会计报表附注 二零零一年度 单位：人民币元 附注 １． 公司简介 经一九九二年九月十一日国家经济体制改革委员会体改生（１９９２）６７ 号 文及一九九三年八月三十一日国家国有资产管理局国资企函发（１９９３）１００ 号文批准，东方电机厂作为本公司的独家发起人， 将国家授权其持有的主要 生产经营性资产（及其相关负债）折价入股，组建募集设立的股份有限公司。 一九九三年十二月十七日，本公司经国家经济体制改革委员会以体改 生（１９９３）２１４ 号文批准设立，成为东方电机厂的全资附属公司，并于一九九 三年十二月二十八日领取了企业法人营业执照， 注册号为 ２０５１１５４８－５－１ 号。本公司经营范围为水力发电设备、汽轮发电机、交直流电机、控制设 备的制造销售，普通机械、电器机械、氧气的制造销售，电站增容改造，电站 设备安装，本公司自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务及生产、 科研所需材料、设备、仪器、零配件、技术的进口业务。 经国家经济体制改革委员会于一九九四年四月十二日以体改生 （１９９４）４２ 号文批准，本公司于一九九四年五月三十一日在香港地区公开发 行境外上市外资股（Ｈ 股）股票，并于一九九四年六月六日在香港联合交易所 有限公司上市交易；于一九九五年七月四日在中国境内公开发行境内上市内 资股（Ａ 股）股票，并于一九九五年十月十日在上海证券交易所上市交易。 一九九五年七月十九日，本公司在工商行政管理局办理了变更登记手续。 二零零一年五月二十五日，本公司二零零零年度股东周年大会审议通 过增加公司经营范围的议案：承包境外发电设备、机电、成套工程和境内 国际招标工程；上述境外工程所需的劳务人员；风力发电设备制造销售， 锻件、冲压件、绝缘件制造销售。二零零一年八月十五日，本公司换领了 新的企业法人营业执照。 12 附注 ２． 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１） 会计制度 本公司及其子公司二零零一年一月一日前执行中华人民共和国《企业 会计准则》和《股份有限公司会计制度》及财政部关于股份制试点企业股 票香港上市有关会计处理问题等补充规定；自二零零一年一月一日起执行 《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （２） 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 （３） 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 （４） 记帐基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计 价．其后，各项资产如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值 准备。 （５） 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务 ，按业务发生当月一日中国人民银 行公布的外汇市场汇价的中间价（市场汇价）折合为人民币记帐。月份终了， 货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民 币差额，业已计入当年度损益类帐项。 （６） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （７） 短期投资核算方法 短期投资是指本公司及其子公司购入的能随时变现并且持有时间不准 备超过一年（含一年）的投资。 13 短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股 利或利息，于实际收到时，冲减短期投资的帐面价值。处置短期投资时， 按加权平均法计算确定的投资成本与实际取得收入的差额，确认为投资收 益。 决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系 按投资项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取，预计短期投资跌价 损失计入当年度损益类帐项。 短期投资的细节在附注 ６ 中表述。 （８） 坏帐核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡 ，以其破产财产或遗产清 偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行清偿义务，而且具有明显 特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算。本公司及其子公司于决算日根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法对应收账款计提坏帐准备，并 计入当年度损益类帐项。 对应收帐款计提坏帐准备的比例明细列示如下： 帐龄 计提比例 一年以内 ＊ ５％ 一至二年 ＊ ６％ 二至三年 ７％ 三至四年 ８％ 四至五年 １０％ 五年以上 ３０％ ＊ 根据本公司与客户的约定， 产品销售之后有一至两年的质量保证期 ， 相应地销售货款中一定比例的质量保证金要在质量保证期过后支付，故本公 司对一年以内及一至两年的应收质量保证金款项不计提坏帐准备。 决算日，本公司及其子公司对其他应收款按余额百分比法计提坏帐准 备，并计入当年度损益类帐项。二零零一年一月一日之前，本公司及其子公 司对其他应收款坏帐准备计提比例为 ２０％；如附注 ２（１９）所述，本公司于二 零零一年一月一日起，于决算日对其他应收款余额计提坏账准备的比例提 高至 ４０％．本公司应收定期存单利息收入不计提坏帐准备。 14 本公司对上述会计估计的变更，采用了未来适用法，其对本公司本年 度净利润的影响详见附注 ２（１９）。 坏帐准备的细节在附注 ８ 中表述。 （９） 存货核算方法 存货日常核算以计划成本计价。计划成本与实际成本之间的差异 ， 在 月份终了按各类存货的存销比例分摊计入存货成本与销货成本，从而将存货 的计划成本调整为实际成本。 本公司之子公司—东方电机动力设备有限公司（原名为“东方电机大 中型交直流电机有限公司”，以下简称“东电动力公司”）原材料日常核算 以实际成本计价，发出原材料的成本采用后进先出法计算确定。 产品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计存货跌价损失计入当 年度损益类帐项。 低值易耗品于领用时按一次性摊销法核算。 存货及存货跌价准备的细节在附注 １０ 中表述。 （１０） 长期投资核算方法 Ａ．本公司股票投资采用成本法核算。 Ｂ． 本公司及其子公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司及其子公司拥有被投资公司不足 ２０％的权益性资本时，以成本法 核算； 拥有被投资公司 ２０％至 ５０％的权益性资本时，以权益法核算；拥有被投 资公司 ５０％以上权益性资本以及虽然拥有被投资公司 ２０％至 ５０％的权益性资 本，但本公司及其子公司对其实质上拥有控制权时，采用权益法核算并对会 计报表予以合并。 本公司及其子公司对采用权益法核算的公司 ，若长期股权投资取得时 的成本与其在该被投资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权 投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的 15 差额则设置“股权投资差额”明细帐项核算，并按 １０ 年的期限平均摊销。 本公司在合并会计报表时，对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司 所有者权益中本公司所拥有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权 投资项目中单独反映。 Ｃ． 本公司长期债权投资是指购入水利电力部西南电业管理局发行的 无息电力建设债券，以实际成本计价。 Ｄ． 决算日， 本公司及其子公司对被投资公司由于市价持续下跌或经营 状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其帐面价值，并且这种降 低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权 投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计 入当年度损益类帐项。 长期投资的细节在附注 １２ 中表述。 （１１） 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在 ２，０００．００ 人民币元以 上的实物资产．固定资产以实际成本计价 ，本公司一九九四年一月一日的固 定资产系按业经资产评估机构评估及国家国有资产管理局确认的固定资产 净值或固定资产原帐面价值中较高者记帐．固定资产折旧采用直线法平均计 算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值 （原价的 ３％） 确定其折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率（％） 房屋建筑物 其中： 生产用房屋建筑物 ３０ ３．２３ 非生产用房屋建筑物 ３５ ２．７７ 机器设备 ９ １０．７８ 仪器仪表 ６ １６．１７ 运输工具 ６ １６．１７ 决算日，本公司及其子公司对固定资产因技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因表明固定资产已经发生了减值，按单项固定资产预计可收回金额低于 其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度损益类帐项。 本公司及其子公司本年度未发生固定资产可收回金额低于其帐面价值 的事项，故未计提固定资产减值准备。 16 固定资产及其累计折旧的细节在附注 １３ 中表述。 （１２） 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程成本包括建筑施工、安装成本、 与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外汇折算差额，在工程达到预定 可使用状态前，计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日 起转作固定资产。 决算日，本公司及其子公司对在建工程因三年长期停建、性能及技术 业已落后等原因表明其已经发生了减值，按单项在建工程预计可收回金额低 于其帐面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入当年度损益类帐项。 在建工程的细节在附注 １４ 中表述。 （１３） 借款费用核算方法 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始三个条件同时具备时，开始资本化；当所购建的固定资产 达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化；以后发生的借款费用计入 当年度损益类账项。其他借款的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计 入当年度损益类账项。 因安排专门借款而发生的辅助费用，在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用计入当年度损 益类账项。 每一会计期间，利息资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息 至当期末止购建固定资产 资本化 = × 的资本化金额 累计支出加权平均数 率 借款费用资本化的细节在附注 １４ 和 ３８ 中表述。 （１４） 无形资产计价和摊销方法 本公司及其子公司的无形资产包括土地使用权、专有技术、计算机软 件等。对于购入或通过法律程序获得的无形资产，按实际支付金额计价；对 17 接受投资转入的无形资产，按投资各方确认的价值计价。各种无形资产在有 效期限内按直线法摊销。 决算日，本公司及其子公司对无形资产因市价持续下跌、已被其他新 技术所替代或超过法律保护期限等原因表明无形资产已经发生了减值，按单 项无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备， 并计入当年度损益类帐项。 本公司及其子公司本年度未发生无形资产可收回金额低于其帐面价值 的事项，故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注 １５ 中表述。 （１５） 长期待摊费用摊销方法 Ａ． 天然气使用费是指本公司根据 《集资使用地方天然气合同》的规 定，向四川省德阳市天然气公司取得一万立方米／ 日天然气使用权而一次性 支付的费用，自一九九三年一月一日起，分十年摊销。 Ｂ． 上海办事处房屋租赁费系指本公司为驻上海办事处租赁房屋而一 次性支付的费用，自一九九七年二月一日起，分二十年摊销。 Ｃ． 软件费用系指本公司一次性支付的加工中心软件费用，自一九九九 年十二月一日起，分五年摊销。 Ｄ．技术楼装修费系指本公司装修技术楼发生的费用 ，自二零零一年八 月一日起，分五年摊销。 Ｅ．ＶＰＩ 设备专用胶系指本公司之子公司东电动力公司购入的浸漆胶， 自投入使用之日起，在受益期限内分期摊销。 长期待摊费用的细节在附注 １６ 中表述。 （１６） 建造合同核算方法 本公司对建造合同会计核算方法如下： 如果一项建造合同包括多项资产，且每项资产均有独立的建造计划、 本公司与客户就每项资产单独进行谈判时双方能够接受或拒绝与每项资产 18 有关的合同条款、每项资产的收入和成本可单独辩认时，则每项资产分立为 单项合同分别予以核算 ；如果一组合同无论对应单个客户还是几个客户，且 该组合同按一揽子交易签订、该组合同密切相关、每项合同实际上已构成 一项综合利润率工程的组成部分、该组合同同时或依次履行时，则该组合同 合并为单项合同予以核算。 本公司合同成本包括自合同签定开始日至合同完成日止期间所发生的 与执行合同有关的直接费用和间接费用。 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定建造 合同完工进度。 本公司在建造合同的结果能够可靠地估计且合同完工进度达到 ７０％时， 合同成本按照建造合同于结算日的完工进度计算的结果计入当年度损益；本 公司在建造合同的结果不能可靠地估计时，合同成本在其发生的当年度确认 为费用．本公司对完工进度在 ７０％以上的建造合同，在合同预计总成本将超 过合同预计总收入时，将预计损失立即确认为当年度费用。 建造合同的细节在附注 ２２ 中表述。 （１７） 收入确认原则 Ａ． 建造合同 本公司及其子公司建造合同收入包括合同中规定的初始收入和因合同 变更、索赔、奖励等调整因素而形成的收入。 本公司及其子公司在建造合同完工进度达到 ７０％，且合同结果能够可靠 估计，即合同总收入能够可靠地计量、与合同相关的经济利益能够流入本公 司及其子公司、在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成 本能够可靠地计量、为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可 靠地计量且实际合同成本能够与以前的预计成本比较时，按完工百分比法在 资产负债表日确认合同收入； 在建造合同完工进度低于 ７０％，建造合同的结 果不能可靠地估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本加以确认。 19 Ｂ． 产品销售 本公司及其子公司产品销售以产品所有权上的重要风险和报酬转移给 买方，本公司及其子公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，与交 易相关的经济利益能够流入企业，且与销售该产品有关的收入和成本能够可 靠地计量为标志，确认产品销售收入的实现。 Ｃ． 劳务收入 本公司及其子公司的劳务收入，以完成劳务及与劳务相关的经济利益 能够流入企业为标志，确认劳务收入的实现。 Ｄ． 价差收入 本公司因所销售产品的生产成本增加可收取一定的价差收入 ，其 金 额 要经政府主管部门或国家物价局批准后才能合理地确定． 因此，价差收入系 经政府主管部门或国家物价局批准后才确认为当年度的主营业务收入。 主营业务的细节在附注 ３６ 中表述。 （１８） 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注 ３（２）中表述。 （１９） 会计估计变更的影响 考虑到本公司其他应收款中企业拆借款项抵押、抵偿物本年度的状况 及该等款项本年度回收的进展情况，本公司董事会决定，本公司自二零零 一年一月一日起将其他应收款坏帐准备计提比例由 ２０％提高至 ４０％。该项会 计 估 计 变 更 ， 本 公 司 采 用 了 未 来 适 用 法， 由 此 减 少 本 年 度 净 利 润 计 ２７，２４０，４９０．２７ 人民币元。 （２０） 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号文《关于印发＜ 合并会计报表暂行规定 ＞的通知》的规定 ，以本公司和纳入合并会计报表范 围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 20 本公司在编制合并利润及利润分配表时 ，是以本公司的子公司于本年 度计提的法定盈余公积、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的 数额，对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时 予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司 各子公司的资产净值中所占的份额计算确定．少数股东损益系根据本公司及 其子公司以外的第三者在本公司各子公司本年度应分得的利润（或应承担的 亏损）计算确定。 附注 ３． 税项及其他 本公司及其子公司应纳税项列示如下： （１） 流转税 税项 税目 税率 产品及其他销售收入 增值税 １７％ 加工劳务收入 增值税 １７％ 咨询劳务收入 营业税 ５％ 应纳增值税额为销项税额减去进项税额。 城市维护建设税按应交增值税额及应交营业税额的 ７％计缴。 教育费附加按应交增值税额及应交营业税额的 ３％计缴。 （２） 企业所得税 公司名称 税率 本公司 １５％ ＊ 东方电机控制设备有限公司 （东电控制公司） ３３％ 东电动力公司 ３３％ 东方电机工模具有限公司（东电工模具公司） ３３％ 东方电机设备工程有限公司 （东电设备工程公司） ３３％ ＊ 根据国家税务总局国税函发［１９９４］０６２ 号文，本公司企业所得税税率 为 １５％。本公司本年度经营亏损，故未作企业所得税纳税准备。 （３） 房产税 房产税系以房产原值的 ７０％为计缴基准，税率为 １．２％。 21 （４） 土地使用税 土地使用税系以实际占用土地面积计缴 ，计缴标准自二零零零年一月 一日起至八月三十一日止会计期间为每平方米 ０．３０ 人民币元，自二零零零 年九月一日起为每平方米 １．００ 人民币元。 （５） 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 附注 ４． 控股子公司及联营企业 （１） 本公司拥有 ５０％以上权益性资本的控股子公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 拥有 主营业务 经济性质或类型 权益 １．东电控制公司＊ 制造业 ＲＭＢ １３，０００，０００．００ ＲＭＢ １２，５００，０００．００ ９６．１５％ 与发电设备及交直流电机配 有限责任公司 套的控制设备的设计、制造、 销售等 ２．东电动力公司＊＊ 制造业 ＲＭＢ ２５，０００，０００．００ ＲＭＢ ２４，５００，０００．００ ９８．００％ 大中型交直流电机及特种电 有限责任公司 机设计制造、销售等 ３．东电工模具公司＊＊＊ 制造业 ＲＭＢ １４，６００，０００．００ ＲＭＢ １４，５００，０００．００ ９９．３２％ 工业模具、刀具的设计、制 有限责任公司 造、销售；普通机械、机械 零配件的加工、销售 ４．东电设备工程公司＊＊＊＊ 制造业 ＲＭＢ １３，５００，０００．００ ＲＭＢ １３，１００，０００．００ ９７．０４％ 机电设备大修，技术改造； 有限责任公司 成套机电设备控制系统成套 设计与制造，销售；环保设 备，专用设备设计，制造与 安装，销售等 ＊ 东电控制公司系由德阳市昌盛供销公司和本公司共同投资设立的有 限责任公司， 其实收资本业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字 （２０００）第 ０８ 号《验资报告》审验在案。 ＊＊ 东电动力公司系由德阳市昌盛供销公司和本公司共同投资设立的 有限责任公司，原名为“东方电机大中型交直流电机有限公司”，二零零一 年十二月五日更为现名。其实收资本业经深圳天健信德会计师事务所以信 德验资报字（２０００）第 １１ 号《验资报告》审验在案。 ＊＊＊ 东电工模具公司系由德阳市昌盛供销公司和本公司共同投资设立 的有限责任公司，其实收资本业经深圳天健信德会计师事务所以信德深验资 报字（２００１）第 ０４ 号《验资报告》审验在案。 ＊＊＊＊ 东电设备工程公司系由武汉华中数控股份有限公司、东电控制 公司、东电动力公司、东电工模具公司和本公司共同投资设立的有限责任 22 公司，其实收资本业经深圳天健信德会计师事务所以信德深验资报字（２００１） 第 １５ 号《验资报告》审验在案。 （２） 本公司拥有 ５０％以下权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 拥有 主营业务 经济性质或类型 权益 １． 乐山市东乐大件吊装有限公司＊ 制造业 ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ ４９０，０００．００ ４９％ 装卸、搬运及仓储 有限责任公司 ２． 四川东方佳信工程建设监理有限责任公司＊＊ 建筑监理 ＲＭＢ ５００，０００．００ ＲＭＢ ２００，０００．００ ４０％ 工程监理 有限责任公司 ３． 四川德阳金石房地产开发有限责任公司 房地产 ＲＭＢ ８，０００，０００．００ ＲＭＢ １，０００，０００．００ １２．５％ 房地产开发，房 有限责任公司 产、地产经营 ＊ 乐山市东乐大件吊装有限公司是乐山市川江港航开发公司与本公司 共同投资成立的有限责任公司，其实收资本业经乐山会计师事务所以乐正会 审字（２００１）第 ００５ 号 《验资报告》审验在案．本年度本公司根据乐山市东 乐大件吊装有限公司业经乐山正源会计师事务所审计的二零零一年度会计 报表予以权益法核算。 ＊＊ 四川东方佳信工程建设监理有限责任公司是东方电机厂与本公司共 同投资成立的有限责任公司，其实收资本业经四川万通会计师事务所以川 通验字（２００１）第 １８５ 号《验资报告》审验在案．本年度本公司根据四川东 方佳信工程建设监理有限责任公司业经四川杰灵会计师事务所审计的二零 零一年度会计报表予以权益法核算。 附注 ５． 货币资金 货币资金明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项目 原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价 折合人民币金额 现金 ＲＭＢ ３１，５３２．７１ －－－ ＲＭＢ ３１，５３２．７１ ＲＭＢ ７７，９４４．３４ －－－ ＲＭＢ ７７，９４４．３４ 银行存款 ＵＳＤ ３０，９７２，６７４．２４ ８．２７６６ ２５６，３４８，４３５．６１ ＵＳＤ ２８，０５４，０９２．６１ ８．２７８１ ２３２，２３４，５８４．１３ ＨＫＤ ７２．５８ １．０６１３ ７７．０１ ＨＫＤ ７２．２６ １．０６１４ ７６．９１ ＲＭＢ ４７０，５９５，８４５．４０ －－－ ４７０，５９５，８４５．４０ ＊ ＲＭＢ ４１７，９９３，３４０．６１ －－－ ４１７，９９３，３４０．６１ ７２６，９４４，３５８．０２ ６５０，２２８，００１．６５ 其他货币资金 ＲＭＢ １３７，１０２，０５２．３１ －－－ １３７，１０２，０５２．３１ ＲＭＢ ９２，５７７，３４７．６０ －－－ ９２，５７７，３４７．６０ ＲＭＢ ８６４，０７７，９４３．０４ ＲＭＢ ７４２，８８３，２９３．５９ 其中，存放东方电气集团财务公司活期存款计 １３，５００，０００．００ 人民币元。 附注 ６． 短期投资 短期投资明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 投资金额 跌价准备 市价总额 投资金额 跌价准备 市价总额 股票投资 ＲＭＢ ７５，９６０．００ ＊ ＲＭＢ １３，８６０．００ ＲＭＢ ６２，１００．００ ＲＭＢ ７０２，６５８．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ９１０，５６０．００ 股票投资 ４０，０００，０００．００ ＊＊ ６，７１３，４００．００ ３３，２８６，６００．００ －－－ －－－ －－－ ＲＭＢ４０，０７５，９６０．００ ＲＭＢ ６，７２７，２６０．００ ＲＭＢ ３３，３４８，７００．００ ＲＭＢ ７０２，６５８．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ９１０，５６０．００ 23 ＊ 系网下认购的中国石油化工股份有限公司 Ａ 股股票 １８，０００ 股，发行 价为 ４．２２ 人民币元／股，锁定期限自二零零一年八月八日起三个月。根据证 券之星网站（ 网址：ｗｗｗ．ｓｔｏｃｋｓｔａｒ．ｃｏｍ）提供的二零零一年十二月三十一日 股市收盘价，该股票市价为 ３．４５ 人民币元／股，故计提跌价准备计 １３，８６０．００ 人民币元。 ＊＊ 本年度，海通证券有限公司与本公司签订了 《资产委托管理协议》 及《 资 产 管 理 补 充 协 议 》， 本 公 司 委 托 海 通 证 券 有 限 公 司 管 理 资 产 计 ４０，０００，０００．００ 人民币元，期限为二零零一年七月十七日至二零零二年七月 十六日。本公司根据海通证券有限公司所投资的股票及本年末该股票市价 计提了跌价准备计 ６，７１３，４００．００ 人民币元。 附注 ７．应收票据 应收票据明细项目列示如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 １重庆九龙电力股份有限公司 ２００１．０７．０２ ２００２．０１．０２ ＲＭＢ １，８００，０００．００ 商业承兑汇票 ２厦门三圈日化有限公司 ２００１．０９．１３ ２００２．０１．１３ １，０００，０００．００ 银行承兑汇票 ３重庆瑞益工茂有限公司 ２００１．０７．１７ ２００２．０１．１７ １，１００，０００．００ 银行承兑汇票 ４贵州清镇铁和金有限公司 ２００１．０９．２７ ２００２．０１．１９ １，５００，０００．００ 银行承兑汇票 ５鞍钢新轧钢股份有限公司 ２００１．０９．２７ ２００２．０３．２６ ４１７，０００．００ 银行承兑汇票 ６浙江金信经贸有限公司 ２００１．０７．０６ ２００２．０１．０５ １，５００，０００．００ 银行承兑汇票 ７辽阳市木鱼石大市场中国南山集团面料精品总汇 ２００１．０９．１８ ２００２．０３．１８ １，０００，０００．００ 银行承兑汇票 ８浙江步森西服有限公司 ２００１．０９．２６ ２００２．０３．２５ １，５００，０００．００ 银行承兑汇票 ９江苏虎豹集团有限公司 ２００１．０９．２５ ２００２．０３．２４ ６００，０００．００ 银行承兑汇票 １０山东新郎服饰有限公司 ２００１．０９．２６ ２００２．０３．２５ １，５００，０００．００ 银行承兑汇票 １１重庆齿轮箱有限责任公司 ２００１．１１．３０ ２００２．０３．１５ １００，０００．００ 银行承兑汇票 １２临忻市凯通贸易有限公司 ２００１．１０．１２ ２００２．０４．１２ １００，０００．００ 银行承兑汇票 １３贵州省纺织工业公司 ２００１．１１．１６ ２００２．０３．０９ １８０，０００．００ 银行承兑汇票 １４江苏江淮动力股份有限公司 ２００１．０９．０７ ２００２．０３．０４ ５０，０００．００ 银行承兑汇票 １５贵阳万达工贸有限公司 ２００１．１０．１１ ２００２．０４．１１ １００，０００．００ 银行承兑汇票 １６镇江江南化工厂 ２００１．１０．３１ ２００２．０４．３０ ２６０，０００．００ 银行承兑汇票 １７宁波中化建进出口公司 ２００１．０９．２７ ２００２．０３．２４ ２５０，０００．００ 银行承兑汇票 １８贵阳鸿玉商贸有限公司 ２００１．１０．２９ ２００２．０４．２９ ３００，０００．００ 银行承兑汇票 １９扬州亚星客车股份有限公司扬子旅游车厂 ２００１．１０．２４ ２００２．０２．１４ １００，０００．００ 银行承兑汇票 ２０宜宾天原股份有限公司 ２００１．１１．１２ ２００２．０４．２２ １８０，０００．００ 银行承兑汇票 ２１重庆制钳厂 ２００１．１０．１５ ２００２．０４．１５ １８０，０００．００ 银行承兑汇票 ２２福建省沙县富明硅业有限公司 ２００１．１１．１３ ２００２．０２．１３ ２００，０００．００ 银行承兑汇票 ２３唐山市北方银星物资有限公司 ２００１．０９．１２ ２００２．０３．１２ １００，０００．００ 银行承兑汇票 ２４江西天神化纤有限责任公司 ２００１．１０．３０ ２００２．０４．２９ ２０，０００．００ 银行承兑汇票 ２５贵州红虎工贸有限责任公司 ２００１．０９．２５ ２００２．０３．２５ １２０，０００．００ 银行承兑汇票 ２６上海沪宝轧钢厂 ２００１．１０．２２ ２００２．０４．２２ ２，０００，０００．００ 银行承兑汇票 ２７新兴铸管（集团）有限责任公司 ２００１．０９．１９ ２００２．０３．１８ １００，０００．００ 银行承兑汇票 ２８唐山百货大楼集团八方购物广场有限责任公司 ２００１．０７．３１ ２００２．０１．３１ ５００，０００．００ 银行承兑汇票 ２９湖北丹江巨人铸造有限公司 ２００１．０８．２８ ２００２．０２．２７ ２００，０００．００ 银行承兑汇票 ３０绍兴大通商城股份有限公司 ２００１．０８．２４ ２００２．０２．２４ １００，０００．００ 银行承兑汇票 ３１江苏菊花味精集团公司 ２００１．０８．２１ ２００２．０２．２１ １００，０００．００ 银行承兑汇票 ３２重庆市巴南区驰骋机械制造有限公司 ２００１．０７．１１ ２００２．０１．０５ ８０，０００．００ 银行承兑汇票 ３３广西柳州钢铁集团公司 ２００１．１０．１５ ２００２．０２．１６ ２５９，３５０．００ 银行承兑汇票 ３４赣州金晖物资有限公司 ２００１．１０．２９ ２００２．０１．２９ １３４，６２６．２９ 银行承兑汇票 ３５赣州市华瑞物资有限公司 ２００１．１０．３０ ２００２．０１．３０ １７０，０００．００ 银行承兑汇票 ３６三角轮胎股份有限公司 ２００１．１０．１１ ２００２．０４．１０ １２４，４４０．００ 银行承兑汇票 ３７福建闽龙轻工业有限公司 ２００１．１１．２６ ２００２．０２．２６ １５０，０００．００ 银行承兑汇票 ３８青岛宏丰集团空调配件有限公司 ２００１．０９．２５ ２００２．０１．０５ ６０，０００．００ 银行承兑汇票 ３９青岛宏丰集团空调配件有限公司 ２００１．０９．２５ ２００２．０１．０５ ３０，０００．００ 银行承兑汇票 ＲＭＢ １８，１６５，４１６．２９ 24 附注 ８． 应收帐款、其他应收款 （１） 本公司及其子公司应收帐款帐龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１． 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 ＲＭＢ ２７７，８５０，９６０．７４ ４１．１５％ ＲＭＢ ７，３１２，７２９．０４ ＲＭＢ ３７３，６５７，２９２．１１ ４９．４４％ ＲＭＢ １３，５４２，８３１．６６ 一至两年 １２１，３１９，８２５．７１ １７．９７％ ７，２７９，１８９．５４ １５５，７３０，８６９．３５ ２０．６０％ ９，３４３，８５２．１６ 两至三年 １１３，７９２，５２２．３７ １６．８５％ ７，９６５，４７６．５７ ８６，２８１，２０５．９２ １１．４２％ ６，０３９，６８４．４１ 三至四年 ６８，６１９，７０８．９０ １０．１６％ ５，４８９，５７６．７１ ７７，８４６，４２５．３０ １０．３０％ ６，２２７，７１４．０２ 四至五年 ４２，５８０，６３６．０２ ６．３１％ ４，２５８，０６３．６０ ２４，５０６，０２３．２０ ３．２４％ ２，４５０，６０２．３２ 五年以上 ５１，０２７，５５２．９７ ７．５６％ １５，３０８，２６５．８９ ３７，７７５，８２８．４７ ５．００％ １１，３３２，７４８．５４ ＲＭＢ ６７５，１９１，２０６．７１ １００．００％ ＲＭＢ ４７，６１３，３０１．３５ ＲＭＢ ７５５，７９７，６４４．３５ １００．００％ ＲＭＢ ４８，９３７，４３３．１１ （２） 本公司及其子公司应收帐款前五名合计金额占应收帐款总额的比例列 示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 应收帐款前五名合计金额 ＲＭＢ ２３０，０１７，８９７．６０ ＲＭＢ ２８７，９６１，４２２．７１ 应收帐款总额 ＲＭＢ ６７５，１９１，２０６．７１ ＲＭＢ ７５５，７９７，６４４．３５ 比例 ３４．０７％ ３８．１０％ （３） 本公司及其子公司应收帐款主要明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 欠款时间 欠款原因 应收关联方款项 ＲＭＢ ５９，９１４，１６９．２４ １－５ 年 应收货款、价差收入、质量保证金 四川省机械设备进出口公司 ＲＭＢ ５３，３６１，７１４．９０ １－５ 年 应收货款、价差收入、质量保证金 四川盘龙电力股份有限公司 ＲＭＢ ４６，８４５，０００．００ １－２ 年 应收货款、质量保证金 云南大朝山水电有限责任公司 ＲＭＢ ４５，３７３，１６０．００ １－２ 年 应收货款、价差收入、质量保证金 黄河李家峡电站 ＲＭＢ ４４，１２３，０００．００ １－５ 年 应收货款、价差收入、质量保证金 水利部小浪底水利建设管理局 ＲＭＢ ２７，６４３，４００．００ １ 年以内 应收货款、质量保证金 （４） 本公司及其子公司其他应收款帐龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 ＲＭＢ １１，９７３，８９５．９３ ８．５８％ ＲＭＢ ３，９８７，０４１．０４ ＲＭＢ １７，８０３，８７５．３１ ９．７４％ ＲＭＢ １，７６４，４７６．６３ 一至两年 ６７１，８３３．２０ ０．４８％ ２６８，７３３．２８ ４，７７８，９５８．０６ ２．６２％ ９５５，７９１．６１ 两至三年 ２４２，６４５．３３ ０．１７％ ９７，０５８．１３ ３，８２６，０８９．４６ ２．０９％ ７６５，２１７．８９ 三至四年 ７８７，９８８．７５ ０．５６％ ３１５，１９５．５０ ８，５９６，８７９．６１ ４．７０％ １，７１９，３７５．９２ 四至五年 ４８，８４２．８５ ０．０４％ １９，５３７．１４ １４５，５１９，１７１．６７ ７９．６４％ ２９，１０３，８３４．３３ 五年以上 １２５，８９７，６５３．８１ ９０．１７％ ５０，３５９，０６１．５２ ２，２０２，１５９．５９ １．２１％ ４４０，４３１．９２ ＲＭＢ １３９，６２２，８５９．８７ １００．００％ ＲＭＢ ５５，０４６，６２６．６１ ＊ ＲＭＢ １８２，７２７，１３３．７０ １００．００％ ＲＭＢ３４，７４９，１２８．３０ ＊ 本公司应收本年度定期存单利息收入款项计 １，３５７，１７８．２１ 人民币 元，未予计提坏帐准备． （５） 本公司及其子公司其他应收款前五名金额合计 １１２，３５９，４８２．００ 人民币元，占其他应收款总额的 ８０．４７％。 25 （６） 本公司及其子公司其他应收款主要明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 付款时间 经济内容 重庆黑马物业有限公司 ＲＭＢ ２，４７１，６３０．００ ＊ １９９８ 年 委托存款 重庆黑马物业有限公司 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ ＊＊ １９９８ 年 暂借款 重庆腾意汽车有限公司 ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ＊＊＊ １９９８ 年 暂借款 重庆阳光物业发展有限公司 ＲＭＢ ４０，０００，０００．００ ＊＊＊＊ １９９９ 年 暂借款 四川省瑞鑫实业公司 ＲＭＢ ８，０３０，０００．００ ＊＊＊＊＊ ２０００ 年 暂借款 备用金 ＲＭＢ １５，６３６，１１１．９７ －－－ 分厂、处室暂借备用金 乐山市东乐大件吊装有限公司 ＲＭＢ １１，８５７，８５２．００ ＊＊＊＊＊＊ １９９９ 年 暂借款 华信动力投资公司 ＲＭＢ ４，２００，０００．００ ＊＊＊＊＊＊＊ １９９９ 年 暂借款 ＊ 自一九九六年一月十日起至一九九七年一月二十四日止会计期间， 本公司分七次与中国建设银行重庆市分行珞璜分理处（以下简称“珞璜分理 处”）签订了《委托存款协议书》．协议规定，本公司以委托存款方式向珞璜 分理处提供资金计 １５６，０００，０００．００ 人民币元，作为珞璜分理处委托存款基 金，并将上述款项直接划入其指定的用资人－－－重庆黑马物业有限公司（以下 简称“黑马物业公司”）的银行帐户（实际划款金额计 １２７，９６５，４３０．００ 人民 币元）．同时，本公司也已获取珞璜分理处开具的金额计 １５６，０００，０００．００ 人 民币元的银行定期储蓄存单．截至一九九八年一月二十四日止 ，上述委托存 款均已到期，惟公司未能向珞璜分理处收回该等资金． 就此，本公司委托北京市国方律师事务所，以存单纠纷为案由 ，以 中 国 建设银行重庆市分行（系珞璜分理处的上级单位）为被告（因珞璜分理处不具 有诉讼主体资格，故将其上级单位列为被告），向重庆市高级人民法院提起诉 讼，要求被告偿付本金计 １５６，０００，０００．００ 人民币元及相关的利息，同时要求 被告承担诉讼费及其他相关费用．一九九八年四月十四日 ，重庆市高级人民 法院业已受理此案，并追加实际用资人— 黑马物业公司为本案第三人． 一九九八年六月十二日 ，中国建设银行重庆市分行、黑马物业公司与 本公司签署了《和解协议》和《还款协议书》确认：由黑马物业公司承担对 本公司上述涉讼款项的还款责任和最终风险责任；按实际划款额及划款当时 银行同期同档次利率结算（结算计付截止日为一九九八年五月三十一日），黑 马物业公司应分期归还本公司 １４１，４７１，６３０．００ 人民币元，最后一笔还款期 限为一九九八年十二月三十一日；中国建设银行重庆市分行对所签还款协议 承担监督黑马物业公司履行还款协议的义务，协助本公司从黑马物业公司逐 步收回上述协议款项．同日，本公司依法向重庆市高级人民法院提出撤诉申 请，并经其以（１９９８）渝高法经初字第 １８ 号民事裁定书准许撤诉． 26 由于本公司如期收回上述协议款项中的 １０１，０００，０００．００ 人民币元外， 其余款项计 ４０，４７１，６３０．００ 人民币元尚未收回，本公司分别于一九九八年六 月十七日和一九九九年十一月三日就其中的 １８，０００，０００．００ 人民币元债权 部分与黑马物业公司签订了抵押合同（［渝房 ９８］抵押第 ０２１７ 号）和抵押合 同变更协议书（［渝房 ９８］抵押第 ０２１７ 附［１］号），黑马物业公司将其已建成 的位于重庆市的汇源大厦部分房产抵押给本公司，作为归还 １８，０００，０００．００ 人民币元欠款的担保，上述抵押合同二零零零年十二月三十一日业已到期 ， 抵押双方当事人已签订延期抵押协议书．惟就该抵押期限变更事宜向有关土 地房屋管理局进行登记的手续尚在办理之中。 本公司于一九九八年七月二十二日和一九九九年七月二十八日就其余 的 ２２，４７１，６３０．００ 人民币元及其上述款项余额自一九九八年六月一日起至 还款之日止的同期银行存款利息债权部分与黑马物业公司、青岛皇德房地 产开发有限公司（其与黑马物业公司均为重庆友基（集团）有限公司的全资子 公司，以下简称“皇德房地产公司”）签订了抵押合同，皇德房地产公司将其 拥有的位于青岛市皇德海滨花园内的部分房产抵押给本公司，作为黑马物业 公司归还 ２２，４７１，６３０．００ 人民币元欠款的担保。 截至二零零一年一月二十日止，皇德房地产公司已将出售部分抵押房 产所得款项计 ８，０００，０００．００ 人民币元用于归还黑马物业公司对本公司的上 述欠款。 ＊＊ 一九九七年八月十一日 ，黑马物业公司与本公司签订了《商品房预 购协议》。根据协议规定，本公司向黑马物业公司预购其正在建造的位于重 庆市的汇源大厦第一层至第六层约计 ６，０００ 平方米的房屋产权，本公司应向 黑马物业公司支付购房定金计 ２０，０００，０００．００ 人民币元，黑马物业公司同意 向本公司出售以每平方米不超过４，０００．００ 人民币元的单价计算的该等房屋， 并承诺在一九九八年五月三十一日之前将验收合格的该等房屋交付本公司， 否则黑马物业公司必须在一九九八年六月十日之前将预收定金计 ２０，０００，０００．００ 人民币元退还给本公司，并按同期银行利率计付利息。 截 至 一 九 九 八 年 五 月 三 十 一 日 止， 本 公 司 业 已 预 付 购 房 定 金 计 ２０，０００，０００．００ 人民币元，而黑马物业公司并未将验收合格的该等房屋交付 本公司，本公司董事会决定不再和黑马物业公司签订正式商品房购销合同。 由于黑马物业公司未能如期将上述购房定金退还本公司，双方于一九九八年 六月十五日和一九九九年十一月三日签订了《退款抵押协议》、抵押合同（［渝 27 房 ９８］抵押第 ０２９９ 号）及其变更协议书（［渝房 ９８］抵押第 ０２９９ 附［１］号）确 认：双方自愿解除上述 《商品房预购协议》；黑马物业公司在一九九八年十 月三十一日前将上述购房定金及其自本公司实际划款之日起至黑马物业公 司实际还款之日止的按同期银行利率计算的利息归还本公司；黑马物业公司 自愿以所有权人的身份将其位于重庆市的汇源大厦部分物业抵押给本公司， 作为归还上述款项的担保。 上述抵押合同业已于二零零零年十二月三十日到期，抵押双方当事人 已签订延期抵押协议书。 ＊＊＊ 一九九七年十月十六日，重庆腾意汽车有限公司 （以下简称“腾意 公司”）与本公司签订了《商品房预购协议》．根据协议规定，本公司向腾意 公司预购其正在建造的位于重庆市高新技术开发区内的“腾意汽车城”（暂 名）第一层至第三层约计 １５，０００ 平方米的房屋产权，本公司应在协议签订之 日起十天内一次性向腾意公司支付购房定金计 ４０，０００，０００．００ 人民币元，腾 意公司同意向本公司出售以每平方米不超过 ３，５００．００ 人民币元的单价计算 的该等房屋，并承诺在一九九八年五月三十一日之前将验收合格的该等房屋 交付给本公司，否则腾意公司必须在一九九八年六月十日之前将预收定金计 ４０，０００，０００．００ 人民币元退还本公司，并按同期银行利率计付利息。本公司 已于一九九七年十月二十九日将该等定金计 ４０，０００，０００．００ 人民币元，按腾 意公司指定，汇入黑马物业公司的银行帐户。 截至一九九八年五月三十一日止，腾意公司并未将验收合格的该等房 屋交付给本公司，本公司董事会决定不再和腾意公司签订正式商品房购销合 同．由于腾意公司未能如期将上述购房定金退还本公司， 本公司、腾意公司 与黑马物业公司（其与腾意公司均为重庆友基（集团）有限公司的全资子公司） 于一九九八年六月十五日和一九九九年十一月三日签订了《 退 款 抵 押 协 议》、抵押合同（［渝房 ９８］抵押第 ０２９８ 号）及其变更协议书（［渝房 ９８］抵押 第 ０２９８ 附［１］号）确认：双方自愿解除上述《商品房预购协议》；腾意公司在 一九九八年十月三十一日前将上述购房定金及其自本公司实际划款之日起 至腾意公司实际还款之日止的按同期银行利率计算的利息归还给本公司；黑 马物业公司自愿以所有权人的身份将其位于重庆市的汇源大厦部分物业抵 押给本公司作为腾意公司归还上述款项中 １５，０００，０００．００ 人民币元的担 保。截至二零零零年十二月三十一日止， 上述抵押合同业已到期， 抵押双方 当事人已签订延期抵押协议书。 28 一九九八年八月七日和一九九九年八月六日 ，腾意公司与重庆友基 （集 团）有限公司（系腾意公司的母公司）、涪陵中山实业有限公司 （其与腾意公 司均为重庆友基（ 集团）有限公司的全资子公司）与本公司签订了《质押合 同》，重庆友基（集团）有限公司和涪陵中山实业有限公司自愿将其拥有的芙 蓉江电力开发有限公司的无争议之全部股权质押给本公司，作为腾意公司归 还上述款项中 １５，０００，０００．００ 人民币元的担保。 一九九八年十二月二十八日和二零零零年十二月五日，腾意公司、重 庆阳光物业发展有限公司（其与腾意公司均为重庆友基（集团）有限公司的全 资子公司，以下简称“阳光物业公司” ）与本公司签订了 《退款抵押协议》 和抵押合同（［渝房 ９８］抵押第 ００５２６ 号）及其变更协议书（［渝房 ９８］抵押第 ００５２６ 附［１］号），阳光物业公司自愿以所有权人的身份将其位于重庆市的尚 未建成的重庆世界贸易中心大厦部分物业抵押给本公司，作为腾意公司归还 上述款项中 １０，０００，０００．００ 人民币元的担保。 ＊＊＊＊ 为了防范前述黑马物业公司、腾意公司对本公司欠款的抵押物 随时间推移而减值可能给本公司造成损失的风险 ，一九九九年六月十七日 ， 阳光物业公司、黑马物业公司与本公司签订了《债权转让协议》，黑马物业 公司将其拥有的对阳光物业公司的债权无偿转让给本公司．一九九九年九月 二十二日，三方签订了 《协议书》，阳光物业公司将其拥有的重庆世界贸易 中心大厦在建的房屋第二十三层至二十六层各半层及已建的裙楼以上塔楼 第一至四层各半层（含夹层）共计 ５，８３８ 平方米，折合价值 ３０，０００，０００．００ 人 民币元的房产权，以售后回购方式，销售给本公司，以保证上述因债权转让而 形成的阳光物业公司对本公司债务的偿还。 一九九九年九月二十四日，黑马物业公司、阳光物业公司与本公司签 订了《重庆世界贸易中心大厦预售房补充协议》，将黑马物业公司及腾意公 司在本公司所欠款项的原抵押担保金额（ 青 岛 皇 德 海 滨 花 园 抵 押 担 保 约 ２４，０００，０００．００ 人民币元，汇源大厦三部分抵押担保共计 ５３，０００，０００．００ 人 民币元，芙蓉江电力开发有限公司股权质押担保 １５，０００，０００．００ 人民币元， 重庆世界贸易中心抵押担保 １０，０００，０００．００ 人民币元）重新认定为：青岛皇 德 海 滨 花 园 抵 押 担 保 １２，０００，０００．００ 人 民 币 元 ， 汇 源 大 厦 抵 押 担 保 ４０，０００，０００．００ 人 民 币 元 ， 芙 蓉 江 电 力 开 发 有 限 公 司 股 权 质 押 担 保 １０，０００，０００．００ 人民币元，重庆世界贸易中心抵押担保 １０，０００，０００．００ 人民 币元．前后两次认定之间的差额共计 ３０，０００，０００．００ 人民币元，即按前协议 由阳光物业公司以预售重庆世界贸易中心大厦在建的房屋第二十三层至二 29 十六层各半层及已建的裙楼以上塔楼第一至四层各半层（ 含夹层） 的方式进 行抵偿。 由于阳光物业公司和黑马物业公司未能按协议履行及时协助本公司办 理相关预售房手续的义务，本公司于一九九九年十月三十一日向重庆市第一 中级人民法院提起诉讼 ．二零零零年三月十四日， 重庆市第一中级人民法院 以（１９９９）渝一中经初字第 ２９１５ 号《民事判决书》判决，阳光物业公司、黑 马物业公司与本公司签订的《债权转让协议》及《协议书》有效，阳光物业 公司和黑马物业公司应于判决生效后五日内将阳光物业公司所拥有的位于 重庆市的“重庆世界贸易中心大厦”中轴线面向邹容支路裙楼以上已建的 塔楼第一层至第四层每层的半层计 ３，０００ 平方米，在建的房屋第二十三层至 第二十六层每层的半层计 ２，８３８ 平方米， 共 计 ５，８３８ 平 方 米， 折合价值 ３０，０００，０００．００ 人民币元，抵偿给本公司。 二零零零年四月二十五日，腾意公司、阳光物业公司与本公司签订了 《债务转移协议书》，确认上述腾意公司对本公司的债务中以重庆世界贸易 中心大厦部分物业抵押担保的部分计 １０，０００，０００．００ 人民币元转由阳光物 业公司履行完全清偿责任。 二零零零年八月十一日 ，黑马物业公司、皇德房地产公司与本公司就 抵押资产处置收益偿还债务事宜签订《抵押资产处置协议书》，一致同意由 皇 德 房 地 产 公 司 出 售 青 岛 皇 德 海 滨 花 园 别 墅 资 产 ，其 所 得 收 益 按 不 低 于 ８，０００，０００．００ 元人民币归还本公司；青岛皇德海滨花园别墅全部出售后归 还本公司的金额小于其所担保的债务 １２，０００，０００．００ 人民币元本金和相应 利息的差额部分根据前述《重庆世界贸易中心大厦预售房补充协议》中关 于“对认同的抵押物价值，在总额不变的前提下可以协商，在抵押物之间相 互进行调整”的原则以上述汇源大厦抵押物及芙蓉江电力开发有限公司质押 股权处置的收益优先抵偿。 二零零一年三月二十九日，黑马物业公司、腾意公司、阳光物业公司 及重庆友基（集团）有限公司与本公司签订了《债务确认协议书》，将黑马 物业公司、腾意公司、阳光物业公司分别对本公司的欠款予以确认，同时 协议还明确由重庆友基 （集团）有限公司对截至该协议签定之日止上述三 方对本公司的欠款本金计 ６３，３３６，２０５．００ 人民币元，承担连带保证责任， 并保证前述重庆世界贸易中心大厦计 ３０，０００，０００．００ 人民币元的预售房产 的登记和交付。 30 ＊＊＊＊＊ 截至二零零零年十二月三十一日止，本公司应收四川省瑞鑫实业 公司（以下简称“瑞鑫实业公司”）借款本金计 ９，４００，０００．００ 人民币元．由 于瑞鑫实业公司不履行还款义务，本公司已于二零零一年一日十六日以借款 纠纷为案由，以瑞鑫实业公司、德阳人保公司为被告，向四川省德阳市中级 人民法院提起诉讼 ，请求法院判令瑞鑫实业公司立即偿还本公司借款本金 ９，４００，０００．００ 人民币元，赔偿损失 １，１０７，４５０．００ 人民币元，判令德阳人保 公司承担相应的过错责任，诉讼费由被告承担．二零零一年二月二十八日，四 川省德阳市中级人民法院出具（２００１）德经初字第 １７ 号《民事调解书》，瑞 鑫实业公司于该调解书生效后立即向本公司付款 ２００，０００．００ 人民币元，余 款于二零零一年四月二十五日前付 ２，８００，０００．００ 人民币元，二零零一年五 月三十一日前付 ６，４００，０００．００ 人民币元，并赔偿损失 ２０，０００．００ 人民币元； 德阳人保公司对瑞鑫实业公司的上述债务承担不能清偿部分的三分之一； 案件受理费 ５７，０１０．００ 人民币元，其他诉讼费 １４，２５０．００ 人民币元 ，合 计 ７１，２６０．００ 人民币元，由瑞鑫实业公司承担，直接付给本公司。 二零零一年七月二十四日，成都大阳置业有限责任公司（以下简称“成 都大阳公司”）向本公司签署了《关于成都大阳公司担保还款的承诺》， 成 都大阳公司承诺为瑞鑫实业公司欠本公司款提供连带担保责任，担保物为 成都市成科东路“幸福广场”大楼部分房产。 截至二零零一年十二月三十一日止，瑞鑫实业公司业已归还本公司上 述欠款计 １，３７０，０００．００ 人民币元。 二零零一年十一月二十七日，瑞鑫实业公司、成都大阳公司和本公司 签订了《执行和解协议》，成都大阳公司自愿代瑞鑫实业公司偿还未清偿款 项，为保证上述欠款的偿还，由德阳市中级人民法院查封了成都大阳公司位 于成都市成科东路“幸福广场”大楼四楼计 ３，５００ 平方米的房产。 ＊＊＊＊＊＊ 自一九九六年九月十七日起至一九九八年十二月二十一日止 ， 乐山市川江港航开发公司与本公司分八次签订了关于乐山大件码头吊机购 置所需预付款、运输费及其他款项的借款协议， 本公司共借出资金计 １２，０００，０００．００ 人民币元，用于本公司的联营公司－－乐山市东乐大件吊装有 限公司乐山大件码头 ５５０／５０／１０Ｔ 吊钩桥式起重机的购建，并按同期银行存 款利率计付利息。 31 一九九九年四月九日，乐山市川江港航开发公司、乐山市东乐大件吊装 有限公司与本公司签订了《关于乐山大件码头吊机项目所签订的全部借款协 议一次性转让的协议》，将乐山市川江港航开发公司向本公司借入的上述暂 借款计 １２，０００，０００．００ 人民币元，变更为乐山市东乐大件吊装有限公司向本 公司的借款，并将利用该借款购建的资产产权转让予乐山市东乐大件吊装有 限公司。 二零零一年三月十五日 ，东方电机厂、乐山市东乐大件吊装有限公司 与本公司签署《关于东方电机大件吊装优惠价差处理的具体办法》规定： 有关本公司大件吊装费用，由乐山市东乐大件吊装有限公司出具 １００％收款 发票，本公司仅付 ６０％费用，其余 ４０％抵偿上述借款．截至二零零一年十二月 三十一日止，本公司已收到东山市东乐大件吊装有限公司以吊装费用抵偿 借款计 １４２，１４８．００ 人民币元。 ＊＊＊＊＊＊＊ 截止二零零零年十二月三十一日，华信动力投资公司尚欠本 公司本金及利息共计 ４，３００，０００．００ 人民币元。华信动力投资公司在二零零 一年一月归还欠款 １００，０００．００ 人民币元后，与本公司就剩余欠款于二零零 一年十二月二十四日签订《债务清偿协议》，根据该协议，华信动力投资公 司将其位于成都市太升北路 ２８ 号的华信大厦第七层 ８５１．３０ 平方米的写字 间抵偿给本公司，该范围租金自二零零二年一月一日起归本公司所有，惟 该房产的过户手续尚在办理之中。 （７） 应收款项中应收关联方及持有本公司 ５％（含 ５％） 以上股份的股东 单位款项的细节详见附注 ４６（３）。 （８） 本公司本年度实际冲销的应收款项详见附注 ５０。 附注 ９． 预付帐款 （１） 本公司及其子公司预付帐款的帐龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 余额 占该帐项余额比例 余额 占该帐项余额比例 一年以内 ＲＭＢ ８８，６７９，８２３．８８ ８７．５３％ ＲＭＢ ５７，２１１，０７７．０５ ８５．３６％ 一至二年 １１，８３９，００７．７５ １１．６９％ ５，５４８，５４０．９２ ８．２８％ 二至三年 ２５３，１２８．００ ０．２５％ ３，５７７，４３９．０６ ５．３４％ 三年以上 ５３６，４４５．４６ ０．５３％ ６８３，２４０．４６ １．０２％ ＲＭＢ １０１，３０８，４０５．０９ １００．００％ ＲＭＢ ６７，０２０，２９７．４９ １００．００％ 32 （２） 预付帐款主要明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 付款时间 付款原因 武汉钢铁股份有限公司 ＲＭＢ ８，６７０，６４９．００ ２００１ 采购材料 四川东方电力设备公司 ＲＭＢ ８，５４５，３６５．００ ２００１ 采购材料 舞钢西南销售公司 ＲＭＢ ７，９１２，８３１．００ ２００１ 采购材料 奥地利安德列斯公司 ＲＭＢ ７，６２３，９５０．００ ２００１ 采购材料 加拿大 ＧＥ 公司 ＲＭＢ ６，５４０，０００．００ ２０００ 采购材料 法国 ＣＬＩ 公司 ＲＭＢ ５，１７７，８５８．００ ２００１ 采购材料 成都天齐有限公司 ＲＭＢ ４，５２５，９６６．００ ２００１ 采购材料 瑞士 ＡＢＢ 公司 ＲＭＢ ３，２６３，２０８．００ ２００１ 采购材料 （３）本公司一年以上预付帐款列示如下： 帐龄 金额 未收回的原因 １－２ 年 ＲＭＢ ７，６７８，２７２．００ 所购材料尚未收到 ２－３ 年 ２５３，１２８．００ 所购材料尚未收到 ３ 年以上 ５２８，７３７．００ 所购材料尚未收到 ＲＭＢ ８，４６０，１３７．００ （４） 本公司无预付关联方及持有本公司 ５％（ 含 ５％）以上股份的股东单 位的款项。 附注 １０． 存货 存货明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 ＲＭＢ １９９，６１５，１７５．８３ ＲＭＢ ４，４７７，８８０．０４ ＲＭＢ １９５，１３７，２９５．７９ ＲＭＢ １０７，５５１，３９４．９７ ＲＭＢ ４８４，１５０．００ ＲＭＢ １０７，０６７，２４４．９７ 在途材料 －－－ －－－ －－－ ７０６，８４１．０７ －－－ ７０６，８４１．０７ 低值易耗品 １，８９８，５５９．４２ －－－ １，８９８，５５９．４２ １，６７８，６４７．７２ －－－ １，６７８，６４７．７２ 委托加工材料 ４０１，７２７．８０ －－－ ４０１，７２７．８０ ８４４，７２４．０５ －－－ ８４４，７２４．０５ 修理用备件 －－－ －－－ －－－ ４，７６７，３４９．０１ －－－ ４，７６７，３４９．０１ 在产品及自制半成品 １３０，０４７，２９４．７７ ２，７７３，７２３．７６ １２７，２７３，５７１．０１ ８９，２９８，９６２．５２ －－－ ８９，２９８，９６２．５２ 产成品 ６６，９６９，９１８．４７ ４，３３９，９１６．４１ ６２，６３０，００２．０６ ４２，５０８，０９２．７７ ６，００１，５１４．１６ ３６，５０６，５７８．６１ ＲＭＢ ３９８，９３２，６７６．２９ ＲＭＢ１１，５９１，５２０．２１ ＲＭＢ ３８７，３４１，１５６．０８ ＲＭＢ ２４７，３５６，０１２．１１ ＲＭＢ ６，４８５，６６４．１６ ＲＭＢ ２４０，８７０，３４７．９５ 可变现净值系本公司及其子公司按存货在正常业务情况下的销售价格 扣除变现费用后的净值计算。 附注 １１． 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 结余原因 铸件模具（沙箱）和工装模具 ＲＭＢ ４５，４５１．０７ ＲＭＢ ７７４，２８３．７７ 受益期未结束 33 附注 １２． 长期投资 （１） 本公司及其子公司的长期投资明细项目列示如下： ２００１．０１．０１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 金额 减值准备 金额 减值准备 股票投资 ＲＭＢ ４４，２６３．２４ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４４，２６３．２４ ＲＭＢ －－－ 其他股权投资 ７６６，３１４．６６ ３１０，９４１．２５ （５０６，７５８．８７ ） （８３，９５０．９５ ） ３４３，５０６．７４ ３１０，９４１．２５ 长期债权投资 １２１，８７９．５０ －－－ －－－ ６０，９３９．７５ ６０，９３９．７５ －－－ ＲＭＢ ９３２，４５７．４０ ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ ＲＭＢ （５０６，７５８．８７ ） ＲＭＢ （２３，０１１．２０ ） ＲＭＢ ４４８，７０９．７３ ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ （２） 本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 市价总额 股权的比例 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股（Ａ 股） ３８，０４４ 股 ０．０２％ ＲＭＢ ４４，２６３．２４ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５４１，７４６．５６ （３） 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下： 投资 占被投资公司 被投资公司名称 初始投资额 ２００１．０１．０１ 本年增加投资额 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 ２００１．１２．３１ 减值准备 期限 注册资本比例 乐山市东乐大件吊装有限公司 １９９７．０７ ４９．００％ ＲＭＢ ４９０，０００．００ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ （４９０，０００．００ ） ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ 西南生产资料贸易中心 １９８４．１２ 不详 ６０，０００．００ ６０，０００．００ －－－ －－－ －－－ ６０，０００．００ ６０，０００．００－ 德阳市机电设备进出口公司 １９８８．０６ 不详 １００，９４１．２５ １００，９４１．２５ －－－ －－－ －－－ １００，９４１．２５ １００，９４１．２５ 无锡电子招待所 １９８８．０７ ２．３０％ １５０，０００．００ １５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ １５０，０００．００ １５０，０００．００ 成都三电股份有限公司 １９９２．０９ ０．６２％ ４５５，３７３．４１ ４５５，３７３．４１ －－－ －－－ －－－ ４５５，３７３．４１ －－－ 四川德阳金石房地产开发有限责任公司 ２００１．０４ １２．５０％ １，０００，０００．００ －－－ １，０００，０００．００ －－－ －－－ １，０００，０００．００ －－－ 四川东方佳信工程建设监理有限责任公司 ２００１．０５ ４０．００％ ２００，０００．００ －－－ ２００，０００．００ （４１，２７５．０８ ） （４１，２７５．０８ ） １５８，７２４．９２ －－－ ＲＭＢ ２，４５６，３１４．６６ ＲＭＢ ７６６，３１４．６６ ＲＭＢ １，２００，０００．００ ＲＭＢ （４１，２７５．０８ ） ＲＭＢ （５３１，２７５．０８ ） ＲＭＢ１，９２５，０３９．５８ ＲＭＢ３１０，９４１．２５ （４） 本公司及其子公司合并价差的明细列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 ２００１．０１．０１ 本年增加额 本年摊销额 ２００１．１２．３１ 剩余摊销年限 东电工模具公司 ＲＭＢ （１，０８２，２２０．６２ ） １０ 年 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ （１，０８２，２２０．６２ ） ＊ ＲＭＢ （９９，２０３．６１ ） ＲＭＢ （９８３，０１７．０１ ） １０９ 月 东电设备工程公司 （６２４，５３８．２５ ） １０ 年 －－－ （６２４，５３８．２５ ） ＊＊ （２６，０２２．４２ ） （５９８，５１５．８３ ） １１５ 月 ＲＭＢ （１，７０６，７５８．８７ ） ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ （１，７０６，７５８．８７ ） ＲＭＢ （１２５，２２６．０３ ） ＲＭＢ（１，５８１，５３２．８４ ） ＊ 如附注 ４（１）所述，本公司本年度投资设立的东电工模具公司的长期 股权投资帐面价值为 １３，４１７，７７９．３８ 人民币元，在东电工模具公司所有者权 益中所占的份额为 １４，５００，０００．００ 人民币元，形成的股权投资贷方差额计 １，０８２，２２０．６２ 人民币元，自二零零一年二月起分十年平均摊销． ＊＊ 如附注 ４（１）所述，本公司本年度投资设立的东电设备工程公司的长 期股权投资帐面价值为 １２，４７５，４６１．７５ 人民币元，在东电设备工程公司所有 者权益中所占的份额为 １３，１００，０００．００ 人民币元，形成的股权投资贷方差额 计 ６２４，５３８．２５ 人民币元，自二零零一年八月起分十年平均摊销． （５） 长期债权投资明细项目列示如下： 债券种类 面值 年利率 到期日 购入金额 本期利息 ２００１．１２．３１ 减值准备 建设债券 ＲＭＢ １２５，０００．００ －－－ ２００２．０８．０１ ＲＭＢ １５２，３４９．３８ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ６０，９３９．７５ ＲＭＢ －－－ 34 附注 １３． 固定资产及其累计折旧 固定资产及其累计折旧增减变动明细项目列示如下： ２００１．０１．０１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 固定资产原价： 房屋建筑物 ＲＭＢ ２６２，１５３，０９０．４８ ＲＭＢ ２，１４１，４１６．３７ ＲＭＢ ２，５０６，８９９．１９ ＲＭＢ ２６１，７８７，６０７．６６ 机器设备 ３７０，６３７，８４４．９２ ２６，９０３，７９８．５６ ２１，９６６，５７５．０９ ３７５，５７５，０６８．３９ 仪器仪表 ６６，４８２，０１３．０３ ５，０９７，５５９．４５ １，７２６，３５０．９７ ６９，８５３，２２１．５１ 运输工具 ６，５９２，２１４，４２ ４９８，３８１．５６ １７８，５３４．００ ６，９１２，０６１．９８ ７０５，８６５，１６２．８５ ３４，６４１，１５５．９４ ＊ ２６，３７８，３５９．２５ ７１４，１２７，９５９．５４ 累计折旧： 房屋建筑物 ８４，３４７，１７０．４０ ７，９８３，２７６．４０ ６７７，９４９．９４ ９１，６５２，４９６．８６ 机器设备 ２２３，３６２，１１７．７７ ２９，５３５，７２５．３２ １４，６２５，２３７．６９ ２３８，２７２，６０５．４０ 仪器仪表 ４２，１９２，９３５．９９ ７，７００，２８１．０４ １，２８７，２４５．３８ ４８，６０５，９７１．６５ 运输工具 ５，３８７，４８０．９２ ５０８，１４９．６５ １７３，１７７．９８ ５，７２２，４５２．５９ ３５５，２８９，７０５．０８ ＲＭＢ ４５，７２７，４３２．４１ ＲＭＢ１６，７６３，６１０．９９ ３８４，２５３，５２６．５０ 固定资产净值 ＲＭＢ ３５０，５７５，４５７．７７ ＲＭＢ ３２９，８７４，４３３．０４ ＊ 固定资产本年增加数中有 ２１，５２４，５０８．７６ 人民币元系由在建工程完 工转入。 附注 １４． 在建工程 （１） 在建工程明细项目列示如下： 预算金额 工程项目名称 ２００１．０１．０１ 本年增加 本年转入固定资产 ２００１．１２．３１ 资金来源 (万元) 进度 １． 落料厂房 ＲＭＢ １，１２０，２１８．００ ＲＭＢ ２９，４０８．５６ ＲＭＢ ８９，６９２．３９ ＲＭＢ １，０５９，９３４．１７ 贷款及募股 １１５．００ ９２％ 其中：利息资本化金额 ３８，９１２．０１ ５，０７３．０８ －－－ ４３，９８５．０９ ２． ８００Ｔ 冲床 ５３８，９５７．２４ ３，８９２，２６８．３６ ４，４３１，２２５．６０ －－－ 贷款及募股 －－－ １００％ 其中：利息资本化金额 ３５３，５３０．１９ －－－ ３５３，５３０．１９ －－－ －－－ ３． 通讯系统改造 １，０２１，２５１．７４ ６５，３２２．９２ －－－ １，０８６，５７４．６６ 贷款及募股 １１４．００ ９７％ 其中：利息资本化金额 ８０３，７４３．１４ １８，９７５．７３ －－－ ８２２，７１８．８７ ４． 水试室高台二期改造 ４０，９３５．２６ １，５８１，１１５．７８ －－－ １，６２２，０５１．０４ 贷款及募股 ２４２．００ ７０％ 其中：利息资本化金额 ２２，９２７．２６ ８０，８３１．９５ －－－ １０３，７５９．２１ ５． ２２Ｍ 立车 １１，９３１，２２８．７５ １，３０４，９８７．７５ －－－ １３，２３６，２１６．５０ 贷款及募股 １，４２６．００ ９８％ 其中：利息资本化金额 ６，４２１，２３７．７３ ４３０，８９２．０４ －－－ ６，８５２，１２９．７７ ６． 重金工重跨装焊平台 ２，９７６，２３２．７１ １８２，８６１．１２ －－－ ３，１５９，０９３．８３ 贷款及募股 ３５９．００ ９０％ 其中：利息资本化金额 １１９，７６８．６３ ７３，８６３．７２ －－－ １９３，６３２．３５ ７． 三峡技术转让软件 ２，８８１，０２６．１９ ４５４，９３１．０５ ４１３，２０８．４２ ２，９２２，７４８．８２ 贷款及募股 ３５６．００ ８２％ 其中：利息资本化金额 ８０１，９７７．１８ －－－ ９９，３３６．９４ ７０２，６４０．２４ ８． ６０ 万汽发实验站 １１，６７１，７９５．７０ －－－ ５１３，０３９．００ １１，１５８，７５６．７０ 贷款及募股 １，１２７．００ ９９％ 其中：利息资本化金额 ３，１９８，２７０．３９ －－－ －－－ ３，１９８，２７０．３９ ９． 五配二期 ５１９，００３．５８ １，０５８，４１４．７２ －－－ １，５７７，４１８．３０ 贷款及募股 １７９．００ ９０％ 其中：利息资本化金额 １５１，７３０．１１ ３１，３１６．７８ －－－ １８３，０４６．８９ １０． 光电经纬仪 １，２３８，２４４．２４ －－－ １，２３８，２４４．２４ －－－ 贷款及募股 －－－ １００％ 其中：利息资本化金额 ６７，３０７．９９ －－－ ６７，３０７．９９ －－－ １１． 水压平台搬迁 ２１，１０４．２０ １，８４７，８２２．２０ －－－ １，８６８，９２６．４０ 贷款及募股 ２３９．００ ８０％ 其中：利息资本化金额 １，５８１．４１ ２２２，４５５．５５ －－－ ２２４，０３６．９６ １２． 磨削设备 －－－ １７３，５８７．０３ １７３，５８７．０３ －－－ 贷款及募股 －－－ １００％ １３． 空压机 －－－ ４７０，２８１．１１ －－－ ４７０，２８１．１１ 贷款及募股 ５３．００ ９０％ １４． 落地镗床 １，２１０，１００．０２ ４３７，１５８．２５ １，６４７，２５８．２７ －－－ 贷款及募股 －－－ １００％ 其中：利息资本化金额 ４４０，２３６．０５ ３２，３６４．４０ ４７２，６００．４５ －－－ １５． 落地镗铣床 Ｗ２５０ＨＣ ４，３０１，７３９．３８ １２５，１５６．５６ ４，４２６，８９５．９４ －－－ 贷款及募股 －－－ １００％ 其中：利息资本化金额 １，０２０，３２９．８３ ７７，３４８．８５ １，０９７，６７８．６８ －－－ １６． 重卧 ＷＳＤ２１０－ＩＩＩ ２５３，８４９．５３ ３３５，００５．５７ －－－ ５８８，８５５．１０ 贷款及募股 ７３．００ ９０％ 其中：利息资本化金额 １６３，２４１．３９ １６３，７６２．６３ －－－ ３２７，００４．０２ １７． 定子线圈油压机 ２，２１８，００４．４７ １２３，９９１．３９ －－－ ２，３４１，９９５．８６ 自筹 １８． １６Ｍ 数卧 ３４５，０８５．９３ ５５５，１５２．３６ －－－ ９００，２３８．２９ 募股 １８０．００ ５０％ １９． 二期厂外动力管线改造 ４８９，８７４．２９ １，３９４，２１４．７４ －－－ １，８８４，０８９．０３ 募股 １９８．００ ９５％ ２０． 八角水电合资厂 ３，００１，４４０．００ －－－ －－－ ３，００１，４４０．００ 募股 ７５０．００ ４０％ ２１． 广汉工贸大楼 １，１５６，０６３．００ －－－ －－－ １，１５６，０６３．００ 募股 ５７９．００ ２０％ ２２． 其他 １５，３２１，６５５．６８ １３，７２８，７４４．９８ ８，５９１，３５７．８７ ２０，４５９，０４２．７９ 贷款及募股 其中：利息资本化金额 ４４４，８１１．３８ ６６４，９９３．００ ５９，３９３．２６ １，０５０，４１１．１２ ＲＭＢ ６２，２５７，８０９．９１ ＲＭＢ ２７，７６０，４２４．４５ ＲＭＢ ２１，５２４，５０８．７６ ＲＭＢ ６８，４９３，７２５．６０ 35 （２） 本公司按季度计算应予资本化的借款费用， 本年度各个季度的借 款费用资本化利率列示如下： 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 资本化利率 １．５４％ １．５８％ １．５８％ １．５６％ （３） 在建工程减值准备增减变动列示如下： 工程名称 ２００１．０１．０１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 八角水电合资厂* ＲＭＢ ３，００１，４４０．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ３，００１，４４０．００ 广汉工贸大楼** １，１５６，０６３．００ －－－ －－－ １，１５６，０６３．００ ＲＭＢ ４，１５７，５０３．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４，１５７，５０３．００ ＊ 根据一九九四年七月五日， 加拿大通用电气公司、奥地利奥钢联机 械施工工程公司及伊林能源供应有限公司与本公司签订的在四川德阳兴办 制造水电设备的中外合资经营企业的备忘录，本公司于一九九七年三月三十 日与四川省德阳市八角工业园区管理委员会签订 《国有土地使用权出让合 同之协议书》，本公司以 ７，１９７，９２０．００ 人民币元受让 ８０ 亩合资企业一期工 程用地的 ５０ 年国有土地使用权。截至一九九七年十二月三十一日止，本公 司已支付土地使用权有偿出让金计 ３，００１，４４０．００ 人民币元．由于本公司兴 办中外合资经营企业事项已经中国东方电气集团公司东司字（２００１）第 ４１ 号文批准同意撤销，本公司计提了一九九九年以前年度在建工程减值准备计 ３，００１，４４０．００ 人民币元。 ＊＊ 由于本公司广汉工贸大楼于一九九二年施工兴建，已完成基础工程 计 １，１５６，０６３．００ 人民币元，从一九九四年至今处于停工状态，本公司计提一 九九九年以前年度在建工程减值准备计 １，１５６，０６３．００ 人民币元。 本年度广汉工贸大楼施工用地已被广汉市统一征地办公室收回，惟 本 公司收回投资款事宜尚在办理中。 附注 １５． 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 类别 原始金额 ２０００．０１．０１ 本年增加 本年摊销 ２００１．１２．３１ 剩余摊销期限 土地使用权 ＲＭＢ ３５，６２６，０００．００ ＊ ＲＭＢ ３０，６９７，７３６．４３ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ７７１，８９６．７１ ＲＭＢ ２９，９２５，８３９．７２ ５０４ 个月 软件 ２９，５５０．００ －－－ ２９，５５０．００ ２，４６２．４９ ２７，０８７．５１ ５５ 个月 专有技术 ２，５５３，２５０．００ ＊＊ －－－ ２，５５３，２５０．００ ３８２，９８７．５０ ２，１７０，２６２．５０ ５１ 个月 ＲＭＢ ３８，２０８，８００．００ ＲＭＢ ３０，６９７，７３６．４３ ＲＭＢ ２，５８２，８００．００ ＲＭＢ１，１５７，３４６．７０ ＲＭＢ ３２，１２３，１８９．７３ ＊ 一九九四年一月二十八日， 本公司的控股公司 –––东方电机厂投入 ４７０，９５５．３１ 平方米的土地使用权． 根据中国地产咨询中心签署的土地资产 36 评估报告书， 一九九三年十二月三十一日该土地使用权的评估价值为 １０８，３１９，７２１．００ 人民币元，经国家土地管理局以国土批（１９９４）３１ 号文及国 家 国 有 资 产 管 理 局 以 国 资 企 函 发（１９９４）４３ 号 文 批 复 ， 东 方 电 机 厂 以 ３５，６２６，０００．００ 人民币元作价投入本公司，本公司从一九九四年一月起分五 十年平均摊销． ＊＊ 系本公司从日本 ＨＴＣ 公司购入的 ６００ＭＷ 汽轮发电机单机座专有技术， 从二零零一年四月二十日起分五年平均摊销． 附注 １６． 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 类别 原始发生额 ２００１．１．１ 本年增加 本年摊销 累计摊销 ２００１．１２．３１ 剩余摊销期限 天然气使用费 ＲＭＢ １，１００，０００．００ ＲＭＢ １８５，０００．１７ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １０９，９９９．９２ ＲＭＢ１，０２４，９９９．７５ ＲＭＢ ７５，０００．２５ １２ 个月 房屋租赁费 １，９６９，０３１．１１ １，６２６，９１１．８９ －－－ ９８，４５１．６０ ４４０，５７０．８２ １，５２８，４６０．２９ １８２ 个月 软件费用 ７２５，１３５．２８ ５６８，０２２．６１ －－－ １４５，０２６．７９ ３０２，１３９．４６ ４２２，９９５．８２ ３６ 个月 技术楼装修费 ７０５，５６８．３６ －－－ ７０５，５６８．３６ ５８，７９７．３６ ５８，７９７．３６ ６４６，７７１．００ ２２８ 个月 ＶＰＩ 设备专用胶 ８１６，９５８．１２ －－－ ８１６，９５８．１２ ＊ ５６，５７２．００ ５６，５７２．００ ７６０，３８６．１２ ３３ 个月 ＲＭＢ ５，３１６，６９２．８７ ＲＭＢ ２，３７９，９３４．６７ ＲＭＢ １，５２２，５２６．４８ ＲＭＢ ４６８，８４７．６７ ＲＭＢ１，８８３，０７９．３９ ＲＭＢ３，４３３，６１３．４８ ＊ 东电动力公司购入的 ＶＰＩ 设备专用胶于二零零一年十月投入使用的 金额为 ６０３，５４１．８８ 人民币元，自该月起分 ３６ 个月摊销；于二零零一年十 二投入使用的金额为 ２１３，４１６．２４ 人民币元，自该月起分 ３４ 个月摊销。 附注 １７． 其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 德阳市什邡发电厂 ＲＭＢ ２００，０００．００ ＊ ＲＭＢ ４２５，０００．００ ＊ 一九八九年四月十八日，德阳市什邡发电厂与本公司签订了《关于 提供发电机、还款和供用电的协议》，本公司向德阳市什邡发电厂提供两台 一万二千千瓦汽轮发电机， 以货款计 １，３５０，０００．００ 人民币元转作无息贷 款，并取得二十年的用电权。截至二零零一年十二月三十一日止，德阳市什 邡发电厂已偿还本金计 １，１５０，０００．００ 人民币元。 37 附注 １８． 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 信用借款 ＲＭＢ １１１，５００，０００．００ ＲＭＢ １１３，１３０，０００．００ 担保借款 ２１５，６００，０００．００ ＊ ５０，０００，０００．００ ＲＭＢ ３２７，１００，０００．００ ＲＭＢ １６３，１３０，０００．００ ＊ 其中由东方电机厂为本公司提供担保的借款金额为 １４５，６００，０００．００ 人民币元，其细节详见附注 ４６（２）Ｃ 列示。 附注 １９．应付票据 （１） 应付票据明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 商业承兑汇票 ＲＭＢ ３４，３５０，８７７．２８ ＊ ＲＭＢ １，６００，０００．００ 银行承兑汇票 ５９，６３３，０００．００ ２０，５７８，６４８．１２ ＲＭＢ ９３，９８３，８７７．２８ ＲＭＢ ２２，１７８，６４８．１２ ＊ 系客户未向本公司申请承兑的商业承兑汇票。 （２） 应付关联方及持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东单位的票 据的细节详见附注 ４６（３）。 （３） 应付票据明细表详见其他财务资料 ６。 附注 ２０． 应付帐款 应付帐款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 应付关联方款项 ＲＭＢ ６６２，５５４．４９ ＊ ＲＭＢ ７０４，５５３．４９ 华中电力物资有限公司 －－－ ９，１７２，３５８．００ 东电机电科技公司 －－－ １，２２８，０００．００ 二重集团公司 ５，６２９，７２７．００ ４，１７８，０１２．００ 中国一重集团公司 ２，８９５，６００．００ －－－ 上海航天铜业有限公司 ８７４，１２３．００ －－－ 东电电器公司 ５１８，９３８．００ １，２０１，３８１．００ 东电绝缘公司 ４０７，１１９．００ －－－ 暂估收料 ２６，３６５，９２８．９１ ３８，０７７，１１５．７９ 其他 ３３，７９７，７４９．８２ １８，７７８，２６１．４３ ＲＭＢ ７１，１５１，７４０．２２ ＲＭＢ ７３，３３９，６８１．７１ ＊ 应付关联方及持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项的 细节详见附注 ４６（３）。 38 附注 ２１． 预收帐款 预收帐款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 预收关联方款项 ＲＭＢ ８，３６９，２８２．５０ ＊ ＲＭＢ ８９５，６７４．２５ 四川金盘子交通公司 １２０，０００．００ －－－ 贵州电力公司建管部 ４６，９５６，０００．００ ９，１５０，０００．００ 鹤壁电厂 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 天津钢管公司 １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ 喀什发电有限公司 ５８２，８００．００ ２，１３９，０００．００ 广州恒运热电厂有限公司 －－－ １，５８４，０００．００ 山西机械设备进出口公司 －－－ １，２９４，２４１．７４ 其他 １０６，５４７，３２９．６０ １９，２３２，３７７．４１ ＲＭＢ １６５，９２５，４１２．１０ ＲＭＢ ３７，６４５，２９３．４０ ＊ 预收关联方及持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项的 细节详见附注 ４６（３）。 附注 ２２． 已结算尚未完工款 本公司在建合同工程累计已发生的成本和已确认的毛利大于在建合同 工程已办理结算的价款金额的差额以“已完工尚未结算款”项目在资产负 债表中作为一项流动资产列示，以反映本公司应向客户收取的款项；在建 合同工程累计已发生的成本和已确认的毛利小于在建合同工程已办理结算 的价款金额的差额，以 “已结算尚未完工款”项目在资产负债表中作为一 项流动负债列示，以反映本公司超过完工进度多结算的款项需要在未来期 间用工程劳务来偿还。 已结算尚未完工款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 累计已发生的成本 ＲＭＢ ２０４，１２１，１９３．７１ ＲＭＢ ２４２，９２８，１７５．７５ 累计已确认的毛利 １３，９９２，２４３．６７ ３７，５０３，０６９．８８ 减：已结算价款 ３９３，５４０，９２６．０５ ４４１，６１１，９５２．８６ 已结算尚未完工款 ＲＭＢ （１７５，４２７，４８８．６７ ） ＲＭＢ （１６１，１８０，７０７．２３ ） 建造合同总金额 ＲＭＢ ６３１，４９３，５８１．１８ ＲＭＢ ５５０，６６８，６８０．００ ＵＳＤ ７７，４４１，５１２．８２ ＵＳＤ ６，８０８，１６５．００ 39 附注 ２３． 应交税金 应交税金明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 产品增值税 ＲＭＢ １５２，８９５，９６２．２８ ＲＭＢ ２０９，４７５，０６８．９９ 营业税 １，０６３，７３８．８２ １，９４６，７８９．８７ 城市维护建设税 １６，２７５，２９７．４７ ２１，２６８，９４０．９７ 企业所得税 ６３３，２６２．０２ ５３６，６１３．４８ 房产税 ３，３５５，６５７．３７ ２，０１７，０５５．２２ 土地使用税 ６８７，２７７．８７ ５１６，３２２．５５ 印花税 ２４，３３６．３１ －－－ 个人所得税 ２０７，５２９．８２ １８８，３９２．２１ ＲＭＢ １７５，１４３，０６１．９６ ＲＭＢ ２３５，９４９，１８３．２９ 附注 ２４． 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 教育费附加 ＲＭＢ １０，３７０，５１１．９６ ＲＭＢ １１，４５３，４８９．２３ 住房公积金 ９４０，６７２．００ ２，０１５，８６４．００ 交通建设费附加 ８９，６０１．６８ －－－ ＲＭＢ １１，４００，７８５．６４ ＲＭＢ １３，４６９，３５３．２３ 附注 ２５． 其他应付款 （１） 其他应付款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 经济内容 养老保险金 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １２，４１４，７５１．０５ 应付社会保险局的统筹养老金 工会经费 ２，２８４，３７５．３４ １，９８３，６４１．０４ 教育经费 ３，１０５，５１４．９３ ２，７５２，２５２．９０ 应付关联方款项 ２７，０１０，３０８．５７ ＊ ７，３３４，５０２．１４ 应付东方电机厂各种服务费用 其他 １１，８４３，２２７．０８ ４，１５９，５１９．２５ 应付的印花税、创汇奖等 ＲＭＢ ４４，２４３，４２５．９２ ＲＭＢ ２８，６４４，６６６．３８ ＊ 应付关联方及持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项的 细节详见附注 ４６（３）。 （２） 三年以上的其他应付款主要为计提的尚未使用的职工教育经费计 １，６４５，７３１．０９ 人民币元。 附注 ２６． 预提费用 预提费用明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 结余原因 审计费用 ＲＭＢ １，４２０，０００．００ ＲＭＢ ３，５３５，０００．００ 包装成本 ２，９０６，４７５．３９ ＊ ７，９８８，９２７．４８ 工伤、待业保险金 －－－ ６３８，５７３．０１ 发电产品定额成本 ２７，０５７，２５１．６９ ＊＊ ２２，２５４，３０１．１８ 待安装时支付 贷款利息支出 １，０５６，５２１．９５ ＊＊＊ ６５０，４６９．８８ 待结算时支付 代理费及其他 １，５７０，５６９．４１ ９１８，６２６．６８ ＲＭＢ ３４，０１０，８１８．４４ ＲＭＢ ３５，９８５，８９８．２３ 40 ＊ 如附注 ４６（２） Ａ 所述，根据东方电机厂与本公司签订的 《服务合 约》，本公司按销售收入的 ２．７％计提产品包装成本。 ＊＊ 系按定额预提水电、火电及技改产品安装时发生的加工、安装成本。 ＊＊＊ 系预提尚未与中国进出口银行结算的贷款利息和其他贷款自二零 零一年十二月二十一日起至十二月三十一日止会计期间的贷款利息． 附注 ２７．预计负债 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 预计合同违约损失 ＲＭＢ ６５３，４２５．００＊ ＲＭＢ －－－ ＊ 二零零零年十月十六日，本公司之子公司－东电动力公司与太原钢铁 （集团）有限公司签定了向其销售“Ｒ 粗轧机主传动电动机设备”的《经济 合同》，合同编号为 ２００１ 销交 １０６ 号。因东电动力公司未能如期交货，根 据《经济合同》的规定，东电动力公司面临支付 ６５３，４２５．００ 人民币元违约 金的可能。根据谨慎性原则，本年度计提了 ６５３，４２５．００ 人民币元的预计合 同违约损失。 附注 ２８． 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 借款类别 ２００１．１２．３１ 借款期限 年利率（％） 银行借款 其中：信用 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ １９９８．１０．３０－２００２．０５．３０ ４．０５％ ２０，０００，０００．００ １９９８．１０．３０－２００２．０８．３０ ４．０５％ ２０，０００，０００．００ １９９８．１０．３０－２００２．１０．３０ ４．０５％ ３０，０００，０００．００ １９９８．１０．３０－２００２．１０．３０ ４．０５％ 担保 １，０３６，０００．００ １９８９．１０．０７－１９９５．１２．３０ ＊ ５．９０％ 应计利息 ３２２，５８２．００ ＲＭＢ ９１，３５８，５８２．００ ＊ 该笔贷款尚未办理展期手续。 附注 ２９． 长期借款 长期借款明细项目列示如下： 借款单位 ２００１．１２．３１ 借款期限 年利率（％） 借款条件 国家开发银行 ＲＭＢ １２９，０００，０００．００ １９９７．１２－－－２０１０．１１ ６．２１ 信用 国家开发银行 ２０，０００，０００．００ １９９７．１２－－－２００６．１１．２０ ５．９４ 信用 中国进出口银行 １５０，０００，０００．００ １９９８．１０－－－２００４．１０ ４．０５ 担保 中国进出口银行 １５０，０００，０００．００ １９９８．１０－－－２００２．１０ ４．０５ 担保 中国建设银行 １，０００，０００．００ ２００１．１２－－－２００３．１２ ４．９５ 担保 ＲＭＢ ４５０，０００，０００．００ 41 附注 ３０． 长期应付款 长期应付款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 国家特准储备基金 ＲＭＢ ６８５，２５２．８４ ＲＭＢ ６８５，２５２．８４ 附注 ３１．专项应付款 专项应付款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 科研拨款 ＲＭＢ １４，３３８，６３４．６６ ＊ ＲＭＢ １２，４５０，４３１．４８ 其他拨款 －－－ ８５０，０００．００ ＲＭＢ １４，３３８，６３４．６６ ＲＭＢ １３，３００，４３１．４８ ＊ 系国家拨给本公司及其子公司的科研实验经费。 附注 ３２． 股本 本公司股本明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 尚未流通股份 ： 发起人股份 境内法人持有股份 ＲＭＢ ２２０，０００，０００．００ ＲＭＢ ２２０，０００，０００．００ 已流通股份： 境外上市的外资股 （Ｈ 股） １７０，０００，０００．００ １７０，０００，０００．００ 境内上市的内资股 （Ａ 股） ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 已流通股份合计 ２３０，０００．０００．００ ２３０，０００．０００．００ 股份总数 ＲＭＢ ４５０，０００，０００．００ ＲＭＢ ４５０，０００，０００．００ 上述实收股本业经中国注册会计师审验。 附注 ３３． 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： ２００１．０１．０１ 本年增加 ２００１．１２．３１ 股本溢价 ＲＭＢ ５２２，５４８，２８７．３７ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５２２，５４８，２８７．３７ 接受捐赠资产准备 ３２３，０００．００ －－－ ３２３，０００．００ 拨款转入 ２，７５７，８２６．８３ １１５，３４６．００ ＊ ２，８７３，１７２．８３ 股权投资准备 １，７１０，１５８．３７ －－－ １，７１０，１５８．３７ 其他资本公积转入 ７８，７２５，６１３．５０ －－－ ７８，７２５，６１３．５０ ＲＭＢ ６０６，０６４，８８６．０７ ＲＭＢ １１５，３４６．００ ＲＭＢ ６０６，１８０，２３２．０７ ＊ 本公司将国务院三峡建设办公室等单位拔入的研究项目试制费形成 资产的部分计入“资本公积”帐项计 １１５，３４６．００ 人民币元。 42 附注 ３４． 盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 法定盈余公积 ＲＭＢ ２７，５９２，６９３．９６ ＲＭＢ ２７，５９２，６９３．９６ 法定公益金 ２５，９９７，１３６．５８ ２５，９９７，１３６．５８ ＲＭＢ ５３，５８９，８３０．５４ ＲＭＢ ５３，５８９，８３０．５４ 附注 ３５． 未分配利润 （１） 本公司董事会向股东大会建议，二零零一年度经营亏损不作任何 利润分配。 （２） 未分配利润增减变动明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 年初未分配利润 ＲＭＢ ３７，４１０，５２２．６５ ＲＭＢ ３５，５８９，７１１．９７ 加： 本年度净利润（亏损） （２６１，３４９，０５４．１８ ） ２，３０９，６７２．０９ 减： 提取法定盈余公积 －－－ ３２５，９０７．６１ 提取法定公益金 －－－ １６２，９５３．８０ 年末未分配利润（累计亏损） ＲＭＢ （２２３，９３８，５３１．５３ ） ＲＭＢ ３７，４１０，５２２．６５ 附注 ３６． 主营业务 （１） 本公司及其子公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 机械制造行业： 发电设备营业收入 ＲＭＢ ３１４，０７３，７３５．０９ ＲＭＢ ５８３，５９８，８５４．０９ ＲＭＢ ２９８，４５４，９４９．３２ ＲＭＢ ４５１，０４５，３４４．６６ ＲＭＢ １５，６１８，７８５．７７ ＲＭＢ １３２，５５３，５０９．４３ 劳务及技术改造收入 ４５，５５５，１９４．３０ ２９，７２５，８５３．８７ ２８，６８９，２２４．１５ １６，８４５，１４９．９４ １６，８６５，９７０．１５ １２，８８０，７０３．９３ 工矿备件营业收入 １０，６６３，７２６．８８ ３１，０９２，２５１．２４ ９，１９３，６２６．３４ １９，０９５，３８７．１８ １，４７０，１００．５４ １１，９９６，８６４．０６ ＲＭＢ ３７０，２９２，６５６．２７ ＲＭＢ ６４４，４１６，９５９．２０ ＲＭＢ ３３６，３３７，７９９．８１ ＲＭＢ ４８６，９８５，８８１．７８ ＲＭＢ ３３，９５４，８５６．４６ ＲＭＢ １５７，４３１，０７７．４２ （２） 本公司及其子公司本年度向前五名客户销售情况列示如下： 金额 占全年收入的比例 ２００１ ＲＭＢ ２２４，０４４，９３６．５９ ６０．５０％ 附注 ３７． 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 材料及半成品销售收入 ＲＭＢ ６２，６９５，２３３．５５ ＲＭＢ ２４，９６０，９２２．１４ ＲＭＢ ６４，２０７，３４１．４３ ＲＭＢ ２４，０３２，４０５．７４ ＲＭＢ （１，５１２，１０７．８８ ） ＲＭＢ ９２８，５１６．４０ 动能销售收入 ７，５４１，７４０．４２ ４，７５４，６４６．４６ ８，０９８，６８５．７０ ５，５４９，３９６．４８ （５５６，９４５．２８ ） （７９４，７５０．０２ ） 其他收入 ４８９，６４８．２７ ３，５１３，１６１．９３ ４６６，１６８．７８ ３５１，６８８．１６ ２３，４７９．４９ ３，１６１，４７３．７７ ＲＭＢ ７０，７２６，６２２．２４ ＲＭＢ ３３，２２８，７３０．５３ ＲＭＢ ７２，７７２，１９５．９１ ＲＭＢ ２９，９３３，４９０．３８ ＲＭＢ （２，０４５，５７３．６７ ） ＲＭＢ ３，２９５，２４０．１５ 43 附注 ３８． 财务费用 财务费用明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 利息支出 ＲＭＢ ３４，３３７，０８１．３２ ＲＭＢ ２４，７３４，４０１．４２ 减： 利息收入 １５，１８１，９９１．７８ １８，４３５，１７１．０９ 汇兑损失 ８７３，５２９．７０ ５１５，９０７．９１ 减：汇兑收益 ３４６，８０３．６２ １１４，８３１．９０ 其他 ８４６，７５７．７３ ３５５，１９６．６１ ＲＭＢ ２０，５２８，５７３，３５ ＲＭＢ ７，０５５，５０２．９５ 附注 ３９． 投资收益 本公司及其子公司投资收益（损失）明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 债券投资收益 ＲＭＢ ６４，０６０．２５ ＲＭＢ ３，７６６，６９８．７５ 股票投资收益 ８６９，６６０．９９ ６９５，１０２．８０ 股权投资差额摊销 １２５，２２６．０３ －－－ 计提短期投资跌价准备 （６，７２７，２６０．００ ） －－－ 对联营公司以权益法调 （４１，２７５．０８ ） －－－ 整取得的净增 （减）额 其他投资收益 －－－ ３，５９２，９６８．４７ ＲＭＢ （ ５，７０９，５８７．８１ ） ＲＭＢ ８，０５４，７７０．０２ 本公司及其子公司投资收益的汇回不存在重大限制。 附注 ４０． 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 发电设备出口退税款 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２４，１４９，８３９．０９ 附注 ４１． 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 固定资产清理收入 ＲＭＢ １１，９５８．３４ ＲＭＢ ２４４，０６７．２６ 核销三年以上债务 －－－ ２９２，１０１．０３ 其他 ２５６，９０６．０６ ７４８，０５１．５１ ＲＭＢ ２６８，８６４．４０ ＲＭＢ １，２８４，２１９．８０ 附注４２． 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 处理固定资产损失 ＲＭＢ ６２９，１２２．３１ ＲＭＢ ３１３，６８２．０１ 固定资产盘亏 ５，６５３．６０ ３７，２３３．２２ 其他 ５４３，５１４．０６ ３７５，９７８．４０ ＲＭＢ １，１７８，２８９．９７ ＲＭＢ ７２６，８９３．６３ 44 附注 ４３． 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下： ２００１ 往来款 ＲＭＢ １８，０３１，０８７．０４ 利息收入 １３，３７１，１２５．１８ 保险公司赔款 ９４３，３９８．９３ 专项拨款 １，８２０，０００．００ 收回外单位借款 ８，４５３，０４４．２９ 其他 １３，２４９，８０６．２５ ＲＭＢ ５５，８６８，４６１．６９ 附注 ４４． 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下： ２００１ 住房基金 ＲＭＢ １４，８１１，３２８．３７ 包装费 １２，３７７，７６７．２６ 服务合约款 ５，７４７，９３８．７７ 业务费、差旅费 １１，０３１，９６３．０５ 办公费 ４，６９０，６２３．００ 业务招待费 ２，４７９，４０１．０９ 其他 ３，５０３，３７５．６５ ＲＭＢ ５４，６４２，３９７．１９ 附注４５．母公司会计报表有关项目附注 （１） 应收帐款、其他应收款 A．本公司应收帐款帐龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１． 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 ＲＭＢ ２９１，１２９，１９０．８３ ４２．３４％ ＲＭＢ ７，９７６，４４０．５５ ＲＭＢ ３７８，０８１，８０９．２１ ４９．７３％ ＲＭＢ １３，７６４，０５７．５０ 一至两年 １２０，５０８，１４８．５１ １７．５２％ ７，２３０，４８８．９１ １５５，７３０，８６９．３５ ２０．４９％ ９，３４３，８５２．１６ 两至三年 １１３，７９２，５２２．３７ １６．５５％ ７，９６５，４７６．５７ ８６，２８１，２０５．９２ １１．３５％ ６，０３９，６８４．４１ 三至四年 ６８，６１９，７０８．９０ ９．９８％ ５，４８９，５７６．７１ ７７，８４６，４２５．３０ １０．２４％ ６，２２７，７１４．０２ 四至五年 ４２，５８０，６３６．０２ ６．１９％ ４，２５８，０６３．６０ ２４，５０６，０２３．２０ ３．２２％ ２，４５０，６０２．３２ 五年以上 ５１，０２７，５５２．９７ ７．４２％ １５，３０８，２６５．８９ ３７，７７５，８２８．４７ ４．９７％ １１，３３２，７４８．５４ ＲＭＢ ６８７，６５７，７５９．６０ １００．００％ ＲＭＢ４８，２２８，３１２．２３ ＲＭＢ ７６０，２２２，１６１．４５ １００．００％ ＲＭＢ ４９，１５８，６５８．９５ Ｂ． 截至二零零一年十二月三十一日止 ，本公司应收帐款前五名合计金 额占应收帐款总额的比例列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 应收帐款前五名合计金额 ＲＭＢ ２３０，０１７，８９７．６０ ＲＭＢ ２８７，９６１，４２２．７１ 应收帐款总额 ＲＭＢ ６８７，６５７，７５９．６０ ＲＭＢ ７６０，２２２，１６１．４５ 比例 ３３．４５％ ３７．８８％ 45 Ｃ． 本公司其他应收款帐龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 一年以内 ＲＭＢ １７，５９０，３７３．０９ １２．１１％ ＲＭＢ ６，４９３，２７７．９６ ＲＭＢ １６，５６４，９２３．６２ ９．１３％ ＲＭＢ １，５１６，６８６．２９ 一至两年 ６７１，８３３．２０ ０．４６％ ２６８，７３３．２８ ４，７７８，９５８．０６ ２．６３％ ９５５，７９１．６１ 两至三年 ２４２，６４５．３３ ０．１７％ ９７，０５８．１３ ３，８２６，０８９．４６ ２．１１％ ７６５，２１７．８９ 三至四年 ７８７，９８８．７５ ０．５４％ ３１５，１９５．５０ ８，５９６，８７９．６１ ４．７４％ １，７１９，３７５．９２ 四至五年 ４８，８４２．８５ ０．０３％ １９，５３７．１４ １４５，５１９，１７１．６７ ８０．１８％ ２９，１０３，８３４．３３ 五年以上 １２５，８９７，６５３．８１ ８６．６９％ ５０，３５９，０６１．５２ ２，２０２，１５９．５９ １．２１％ ４４０，４３１．９３ ＲＭＢ１４５，２３９，３３７．０３ １００．００％ ＲＭＢ５７，５５２，８６３．５３ ＊ＲＭＢ １８１，４８８，１８２．０１ １００．００％ ＲＭＢ３４，５０１，３３７．９７ ＊ 本公司应收本年度定期存单利息收入款项计 １，３５７，１７８．２１ 人民币 元，未予计提坏帐准备． Ｄ． 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司其他应收款前五名金额 合计 １１２，３５９，４８２．００ 人民币元，占其他应收款总额的 ７７．３６％。 Ｅ．本公司其他应收款主要明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 付款时间 经济内容 黑马物业公司 ＲＭＢ ２，４７１，６３０．００ ＊ １９９８ 年 委托存款 黑马物业公司 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ ＊ １９９８ 年 暂借款 腾意公司 ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ＊ １９９８ 年 暂借款 阳光物业公司 ＲＭＢ ４０，０００，０００．００ ＊ １９９９ 年 暂借款 瑞鑫实业公司 ＲＭＢ ８，０３０，０００．００ ＊ ２０００ 年 暂借款 备用金 ＲＭＢ １５，６３６，１１１．９７ －－－ 分厂、处室暂借备用金 乐山市东乐大件吊装有限公司 ＲＭＢ １１，８５７，８５２．００ ＊ １９９９ 年 暂借款 华信动力投资公司 ＲＭＢ ４，２００，０００．００ ＊ １９９９ 年 * 详见附注８（６）。 （２） 长期投资 Ａ．本公司的长期投资明细项目列示如下： ２００１．０１．０１ ２００１．１２．３１ 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 股票投资 ＲＭＢ ４４，２６３．２４ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４４，２６３．２４ ＲＭＢ －－－ 其他股权投资 ３４，４８０，３９８．０６ ３１０，９４１．２５ ２９，１４０，７１２．４６ １２，９１０，７６０．２７ ５０，７１０，３５０．２５ ３１０，９４１．２５ 股权投资差额 －－－ －－－ （１，７０６，７５８．８７ ） （１２５，２２６．０３ ） （１，５８１，５３２．８４ ） －－－ 长期债权投资 １２１，８７９．５０ －－－ －－－ ６０，９３９．７５ ６０，９３９．７５ －－－ ＲＭＢ ３４，６４６，５４０．８０ ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ ＲＭＢ ２７，４３３，９５３．５９ ＲＭＢ １２，８４６，４７３．９９ ＲＭＢ ４９，２３４，０２０．４０ ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ Ｂ．本公司的股票投资明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 减值准备 市价总额 股权的比例 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股（Ａ 股） ３８，０４４ 股 ０．０２％ ＲＭＢ ４４，２６３．２４ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５４１，７４６．５６ 46 Ｃ．本公司的其他股权投资明细项目列示如下： 占被投资公司 ２００１．０１．０１ 本年增加 被投资公司名称 投资期限 初始投资额 本年权益增（减）额 累计权益增（减）额 ２００１．１２．３１ 本年分得现金红利 减值准备 注册资本比例 投资额 乐山市东乐大件吊装有限公司 １９９７．０７ ４９．００％ ＲＭＢ ４９０，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ （４９０，０００．００ ） ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ 西南生产资料贸易中心 １９８４．１２ 不详 ６０，０００．００ ６０，０００．００ －－－ －－－ －－－ ６０，０００．００ －－－ ６０，０００．００ 德阳市机电设备进出口公司 １９８８．０６ 不详 １００，９４１．２５ １００，９４１．２５ －－－ －－－ －－－ １００，９４１．２５ －－－ １００，９４１．２５ 无锡电子招待所 １９８８．０７ ２．３０％ １５０，０００．００ １５０，０００．００ －－－ －－－ －－－ １５０，０００．００ －－－ １５０，０００．００ 成都三电股份有限公司 １９９２．０９ ０．６２％ ４５５，３７３．４１ ４５５，３７３．４１ －－－ －－－ －－－ ４５５，３７３．４１ －－－ －－－ 四川德阳金石房地产开发有限责任公司 ２００１．０４ １２．５０％ １，０００，０００．００ －－－ １，０００，０００．００ －－－ －－－ １，０００，０００．００ －－－ －－－ 四川东方佳信工程建设监理有限责任公司 ２００１．０５ ４０．００％ ２００，０００．００ －－－ ２００，０００．００ （４１，２７５．０８ ） （４１，２７５．０８ ） １５８，７２４．９２ －－－ －－－ 东电控制公司 ２０００．０５．１８－２０１０．０５．１７ ９６．１５％ １２，５００，０００．００ １２，０７４，０５６．９０ －－－ ２５０，８９４．８６ （１７５，０４８．２４ ） １２，３２４，９５１．７６ －－－ －－－ 东电动力公司 ２０００．０７．１０－２０１０．０７．０９ ９８．００％ ２４，５００，０００．００ ２１，６４０，０２６．５０ －－－ （１２，４４９，６５６．８７ ） （１５，３０９，６３０．３７ ） ９，１９０，３６９．６３ －－－ －－－ 东电工模具公司 ２００１．０３．１３－２０２１．０３．１２ ９９．３ ２％ １４，５００，０００．００ －－－ １４，５００，０００．００ ８９，８１７．６０ ８９，８１７．６０ １４，５８９，８１７．６０ －－－ －－－ 东电设备工程公司 ２００１．０８．１６－２０２１．０８．１５ ９７．０４％ １３，１００，０００．００ －－－ １３，１００，０００．００ （４１９ ，８２８．３２） （４１９，８２８．３２） １２，６８０，１７１．６８ －－－ －－－ ＲＭＢ ６７，０５６，３１４．６６ ＲＭＢ３４，４８０，３９８．０６ ＲＭＢ２８，８００，０００．００ ＲＭＢ（１２，５７０，０４７．８１ ） ＲＭＢ （１６，３４５，９６４．４１ ） ＲＭＢ ５０，７１０，３５０．２５ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ 47 Ｄ ．本公司股权投资差额明细列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 ２００１．０１．０１ 本年增加额 本年摊销额 ２００１．１２．３１ 剩余摊销年限 东电工模具公司 ＲＭＢ （１，０８２，２２０．６２ ） １０ 年 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ （１，０８２，２２０．６２ ） ＊ ＲＭＢ （９９，２０３．６１ ） ＲＭＢ （９８３，０１７．０１ ） １０９ 月 东电设备工程公司 （６２４，５３８．２５ ） １０ 年 －－－ （６２４，５３８．２５ ） ＊ （２６，０２２．４２ ） （５９８，５１５．８３ ） １１５ 月 ＲＭＢ （１，７０６，７５８．８７ ） ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ （１，７０６，７５８．８７ ） ＲＭＢ （１２５，２２６．０３ ） ＲＭＢ （１，５８１，５３２．８４ ） ＊ 详见附注 １２（４）。 Ｅ 本公司长期债权投资明细项目列示如下： 债券种类 面值 年利率 到期日 购入金额 本期利息 ２００１．１２．３１ 减值准备 建设债券 ＲＭＢ １２５，０００．００ －－－ ２００２．８．１ ＲＭＢ １５２，３４９．３８ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ６０，９３９．７５ ＲＭＢ －－－ （３） 主营业务 Ａ．本公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 机械制造行业： 发电设备营业收入 ＲＭＢ ２７９，１６２，０５４．７０ ＲＭＢ ５７６，３０４，３２４．１４ ＲＭＢ ２６８，３２２．７９１．７４ ＲＭＢ ４４２，５６９，４０２．９５ ＲＭＢ １０，８３９，２６２．９６ ＲＭＢ １３３，７３４，９２１．１９ 劳务及技术改造收入 ４６，１８５，０２６．６６ ２８，４９１，５２９．１１ ３０，３３３，３８３．４４ １６，６５０，９８６．９０ １５，８５１，６４３．２２ １１，８４０，５４２．２１ 工矿备件营业收入 ９，９３２，４１８．９３ ２４，４６８，８７６．０４ ９，４２１，９９６．５１ １８，４１３，５１８．５３ ５１０，４２２．４２ ６，０５５，３５７．５１ ＲＭＢ ３３５，２７９，５００．２９ ＲＭＢ ６２９，２６４，７２９．２９ ＲＭＢ ３０８，０７８，１７１．６９ ＲＭＢ ４７７，６３３，９０８．３８ ＲＭＢ ２７，２０１，３２８．６０ ＲＭＢ １５１，６３０，８２０．９１ Ｂ．本公司本年度向前五名客户销售情况列示如下： 金额 占全年收入的比例 ２００１ ＲＭＢ ２２４，０４４，９３６．５９ ６６．８２％ （４） 投资收益 本公司投资收益（损失）明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 债券投资收益 ＲＭＢ ６４，０６０．２５ ＲＭＢ ３，７６６，６９８．７５ 股票投资收益 ８６９，６６０．９９ ６９５，１０２．８０ 股权投资差额摊销 １２５，２２６．０３ －－－ 计提短期投资跌价准备 （６，７２７，２６０．００ ） －－－ 对子公司及联营公司以权益法 调整取得的净增（减）额 （１２，５７０，０４７．８１ ） （３，２８５，９１６．６０ ） 其他投资收益 －－－ ３，５９２，９６８．４７ ＲＭＢ （ １８，２３８，３６０．５４ ） ＲＭＢ ４，７６８，８５３．４２ 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 48 附注 ４６． 关联方关系及其交易 （１） 关联方关系明细项目列示如下： Ａ． 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 东方电机厂 四川省德阳市黄 发电设备、交直流电 母公司 国有独资 斯泽夫 河西路 １８８ 号 机的生产与销售 本公司之子公司的概况详见附注 ４（１）． Ｂ． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 ２００１．１．１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 东方电机厂 ＲＭＢ １２８，４２０，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １２８，４２０，０００．００ Ｃ． 存在控制关系的关联方所持有股份及其变化 公司名称 ２０００．１．１ 本年增加 本年减少 ２０００．１２．３１ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 东方电机厂 ＲＭＢ ２２０，０００，０００．００ ４８．８９ ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ２２０，０００，０００．００ ４８．８９ Ｄ． 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 乐山市东乐大件吊装有限公司 本公司的联营公司 中国东方电气集团公司 本公司母公司之上级主管单位 （２） 关联方交易 Ａ． 根据东方电机厂与本公司签订的协议， 本公司应支付给东方电机厂的 费用明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 职工宿舍管理费用 ＲＭＢ １，５８３，１０１．００ ＲＭＢ １，５８３，１０１．００ 产品包装成本 ９，０５２，５４６．５１ ＊ １６，９９０，１４７．６９ 环境卫生与绿化管理费 ３，４３２，６７２．００ ２，５５０，１３９．１８ 职工餐费及防暑降温费 ２，０８７，４５８．００ ２，３３０，４１２．５０ 托儿所职工工资及管理费 ２，４４５，１０１．００ ２，４４５，１０１．００ 离退休员工费用 １，５４１，８６５．００ ＊＊ ２５，３４５，７４３．３２ 运输费用及维修劳务费 ４，１６１，０１４．６６ ４，３１６，５５５．８３ 职工教育经费及管理培训费 ５，６５１，６９７．０５ ５，９５３，１６９．６３ 劳动保护及办公费用 ４，５１８，０６４．５８ ５，３９４，９３０．２５ 职工及家属医疗保健费 １，５９０，６６５．００ ６，６３５，１３７．４５ 其他 ２，８１４，０２３．００ ３，２４１，１８５．６２ ＲＭＢ ３８，８７８，２０７．８０ ＲＭＢ ７６，７８５，６２３．４７ ＊ 根据东方电机厂与本公司签订的协议，东方电机厂代本公司验收产成 品，负责产成品的管理、包装与发运，并按本公司销售收入的 ２．７％收取产品包 装成本． 49 ＊＊ 根据东方电机厂与本公司签订的协议， 本公司离退休职工由东方电机 厂代为管理，并由其代发离退休费． Ｂ． 根据东方电机厂与本公司签订的协议，本公司应收取东方电机厂的费 用明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 动能费 ＲＭＢ ４，０１６，９６５．７８ ＲＭＢ ２，８１８，４７８．８１ 办公用房租金 ２５，９２０．００ ２５，９２０．００ 原材料 ３，０７０，８４０．９６ ３，７９９，８８４．６９ 劳务及其他 ３５４，０１１．５８ ６２，６３０．６１ ＲＭＢ ７，４６７，７３８．３２ ＲＭＢ ６，７０６，９１４．１１ Ｃ． 由东方电机厂为本公司提供担保的借款明细余额列示如下： 借款银行 借款金额 借款期限 中国工商银行德阳分行 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ２００１．０６．２９— ２００２．０６．２８ 中国工商银行德阳分行 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ２００１．０８．３１— ２００２．０７．３０ 中国工商银行德阳分行 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ２００１．０９．３０— ２００２．０８．２１ 中国工商银行德阳分行 ＲＭＢ １５，６００，０００．００ ２００１．０９．２７— ２００２．０８．２６ 中国工商银行德阳分行 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ ２００１．１１．３０— ２００２．１０．２５ 中国银行德阳分行 ＲＭＢ ５０，０００，０００．００ ２００１．０７．３１— ２００２．０７．３０ 中国银行德阳分行 ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ２００１．１１．２０— ２００２．１１．１９ Ｄ． 本公司由中国东方电气集团公司代理销售收入明细列示如下： ２００１ ２０００ 代理销售收入 ＲＭＢ １，５９４，０１７．１０ ＲＭＢ １２，６４１，０２５．６４ Ｅ． 本公司支付给高级管理人员的报酬明细列示如下： ２００１ ２０００ 报酬 ＲＭＢ ２７１，４１１．２０ ＲＭＢ ４０６，３６６．２６ （３） 关联方往来明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项目 关联公司名称 余额 占该帐项 余额 占该帐项余 余额比例 额比例 应收帐款 中国东方电气集团公司 ＲＭＢ ４０，３１５，０２２．７０ ５．９７％ ＲＭＢ ６８，３２４，２６１．２７ ９．０４％ 东方电机厂 １９，５９９，１４６．５４ ２．９０％ ２４，５１２，４４６．５４ ３．２４％ ＲＭＢ ５９，９１４，１６９．２４ ８．８７％ ＲＭＢ ９２，８３６，７０７．８１ １２．２８％ 其他应收款 乐山市东乐大件吊装有限公司 ＲＭＢ １１，８５７，８５２．００ ８．４９％ ＲＭＢ １２，０００，０００．００ ６．５７％ 预收帐款 中国东方电气集团公司 ＲＭＢ ８，３５２，３７１．２４ ５．０３％ ＲＭＢ ８９５，６７４．２５ ２．３８％ 东方电机厂 １６，９１１．２６ ０．０１％ －－－ －－－ ＲＭＢ ８，３６９，２８２．５０ ５．０４％ ＲＭＢ ８９５，６７４．２５ ２．３８％ 其他应付款 东方电机厂 ＲＭＢ ２７，０１０，３０８．５７ ６１．０５％ ＲＭＢ ７，３３４，５０２．１４ ２５．６１％ 应付帐款 东方电机厂 ＲＭＢ ４４６，０３２．００ ０．６３％ ＲＭＢ ４７８，０３１．００ ０．６５％ 中国东方电气集团公司 ２１６，５２２．４９ ０．３０％ ＲＭＢ ２２６，５２２．４９ ０．３１％ ＲＭＢ ６６２，５５４．４９ ０．９３％ ＲＭＢ ７０４，５５３．４９ ０．９６％ 应付票据 东方电机厂 ＲＭＢ ２００，０００．００ ０．２１％ ＲＭＢ ７５０，０００．００ ３．３８％ 50 附注 ４７． 或有事项 （１） 二零零一年十一月十五日，东方汽轮机厂与本公司签订了 《相互担保 协议》，双方商定相互为对方提供额度为 １００，０００，０００．００ 人民币元的担保，期 限自二零零一年十一月十五日起至二零零二年十一月十四日止。 （２） 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司为陕西省机械设备进出 口公司所提供之履约保函反担保的金额为 １６６，８６３．７５ 美元，担保自履约保函 开立之日起生效，随履约保函失效而自动失效． （３） 二零零零年一月二十四日，本公司以债务纠纷为案由，以德阳市旌阳 区建材公司为被告，向四川省德阳市中级人民法院提起诉讼，要求被告返还借 款计 ６００，０００．００ 人民币元，并赔偿损失计 １９３，５３６．００ 人民币元及承担全部诉 讼费用．二零零零年三月二十一日， 四川省德阳市中级人民法院下达（２０００） 德 经初字第 ４６ 号民事调解书，经法院调解，双方达成协议如下：被告欠本公司借 款本金计 ６００，０００．００ 人民币元和支付的代理费计 １５，０００．００ 人民币元，应于 二零零零年四月至七月，每月二十日前各付 １２０，０００．００ 人民币元，八月二十日 前付 １３５，０００．００ 人民币元；被告如逾期付款，本公司可就全部欠款余额向四川 省德阳市人民法院申请强制执行．因被告未按期付款，本公司于二零零零年四 月二十五日，就全部欠款余额向四川省德阳市人民法院申请强制执行．截至二 零零一年十二月三十一日止，上述申请尚在执行之中。 附注 ４８． 财务承诺 （１） 二零零一年九月二十六日，成都飞机工业（ 集团）有限责任公司、四 川志能稀土集团有限公司、成都双星电器有限责任公司及美国商业合作银行 集团与本公司签署了在四川省成都市共同投资设立中外合资经营企业 “成都 飞美磁悬浮飞机有限公司”的合同。该中外合资经营企业投资总额为 ８０，０００，０００．００ 美元，注册资本为 ２０，０００，０００．００ 美元，本公司的出资比例为 ４％。该中外合资经营企业尚未办理工商登记手续 ，本公司亦未向其实际缴付 出资额。 （２） 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司已批准的在一年内需支 付的资本性支出明细项目列示如下： 金额 已批准并签约的 ＲＭＢ ２４，７７５，５９０．５０ 已批准未签约的 ＲＭＢ ６０，２２４，４０９．５０ 51 附注 ４９． 资产负债表日后事项 （１） 本公司二零零二年二月二十八日通过董事会决议，决定本公司分两 步对本公司之子公司— 东电动力公司增资 ：第一步，本公司以现金计 ９，３９８，６４５．２４ 人民币元以 １：１ 的比例对东电动力公司增资；第二步，本公司 以经评估后的实物资产价值（评估前帐面净值 ３，３２３，０００．９４ 人民币元）按 １： １ 的比例对东电动力公司增资，预计对东电动力公司增资约为 １，２７２ 万人民币 元。 （２） 本公司之子公司— 东电动力公司二零零二年三月十九日通过第四次 股东大会决议，决定以现金计 ９，３９８，６４５．２４ 人民币元收购德阳东方电机制造 有限责任公司业经资产评估后的全部净资产。 附注 ５０． 其他重大事项 （１） 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司应收帐款余额中尚有应 收 东 方 成 套 电 站 设 备 公 司 深 圳 公 司 （ 以 下 简 称 ”东 方 深 圳 公 司 ”） 欠 款 计 ７，４８０，０００．００ 人民币元。东方深圳公司因无力清偿到期债务而于二零零零年 十一月申请破产。深圳市中级人民法院于二零零一年二月十三日以（２０００） 深 中法经三字第 １７－１ 号民事裁定书裁定宣告申请人破产还债，同时法院指定清 算组在 １５ 日内接管破产企业。 根据二零零一年二月十六日深圳华鹏会计师 事务所华鹏专字［２００１］０１０ 号《 关 于中国东方电站成套设备公司深圳公司的 清产核资审计报告》，东方深圳公司截至二零零零年十二月三十一日止已产生 净负债计 ３０，９４１，５７２．２０ 人民币元。本公司上述应收东方深圳公司帐款已无 法收回，根据二零零二年二月二十八日本公司第三届董事会第二十次会议决 议，本公司于本年度将该应收帐款全额核销。 （２） 截至二零零一年十二月三十一日止 ， 中国华阳金融租赁有限责任公 司（以下简称“华阳金融租赁公司”）拖欠本公司已到期的存款计 ２５，９００，０００．００ 人民币元．华阳金融租赁公司已于二零零零年八月三日由中国人民银行宣告撤 消并进入清算程序．本公司于二零零零年八月二十一日向华阳金融租赁公司清 算组（以下简称“清算组”）申报了有关债权，包括至华阳金融租赁公司撤消宣 告日止未收本金金额计 ２５，９００，０００．００ 人民币元及至宣告日止未收利息金额计 ６，８４０，１９０．２７ 人民币元（本公司未将该利息收入确认入帐）． 根据清算组于二零零一年五月十日提供的《关于印发华阳公司有关资料 的通知》及其附表，华阳金融租赁公司可用于清偿债务的资产共计 52 ４０７，８５４，８００．００ 人民币元；须偿还债务共计 ２，３３０，４００，０００．００ 人民币元， 其中须偿还的私人存款计 １１４，５４４，０６２．３３ 人民币元，须偿还的法人单位及其 他组织的欠款计 ２，２１５，８５５，９３７．６７ 人民币元；即可用于清偿法人单位和其他 组织的资产计 ２９３，３１０，７３７．６７ 人民币元。 二零零二年一月二十八日，清算组确认了华阳金融租赁公司欠本公司的 款项本息共计 ２１，１１９，７５１．２５ 人民币元（差异原因系清算组与本公司计算利 息方法不同所致）。 根据中华人民共和国国务院第 ３２４ 号令《金融机构撤消条例》的规定， 本公司以清算组确认的债权 ２１，１１９，７５１．２５ 人民币元为基数，计算本公司上 述债权可收回金额最多为 ２，７９５，６０１．３４ 人民币元。考虑到清算组费用等将进 一步降低本公司的获偿金额，及所获偿的资产的变现能力不高，本公司认为 上述款项收回的风险极高。 二零零一年十二月二十二日 ，本公司根据第三届董事会第十八次会议决 议，将其他应收款— 华阳金融租赁公司所欠本金 ２５，９００，０００．００ 人民币元予以 核销。 附注 ５１． 对比数据 为符合一贯性原则 ，对合并会计报表中的某些上年度比较数据已作适当 的调整和重分类调整。 附注 ５２． 合并会计报表之批准 二零零一年度合并会计报表于二零零二年四月九日业经本公司董事会批准。 53 其他财务资料 １ 东方电机股份有限公司 利润表补充资料 二零零一年度 单位：人民币元 本公司及其子公司二零零一年度利润表补充资料明细列示如下： 本年累计数 上年实际数 １．会 计 政 策 变 更 增 加（ 减少 ） ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ 利润总额 ２．会 计 估 计 变 更 增 加（ 减少 ） ＲＭＢ （２７，２４０，４９０．２７ ） ＲＭＢ －－－ 利润总额 54 其他财务资料 ２ 东方电机股份有限公司 境内、外注册会计师审定的二零零一年度合并会计报表 差异调节表 单位：人民币元 附注 资产净值 净利润 ２００１．１２．３１ ２００１ 境外注册会计师按香港公认会计准则 为基准审定的资产净值／净利润（亏损） ＲＭＢ ８８３，９７３，８０１．４４ ＲＭＢ（２６２，０８５，１４３．７１ ） 差异调节项目： －－核销其他应付款 １ ５９２，６７２．８５ ５９２，６７２．８５ －－投资收益 ２ ５０５，３３８．６２ １２５，２２６．０３ －－子公司净利润及少数股东收益 ３ －－－ １９５，４１７．５９ －－资本公积 ４ ７５９，７１８．１７ （１７７，２２６．９４ ） 调节净增（减）额 １，８５７，７２９．６４ ７３６，０８９．５３ 境内注册会计师按《企业会计制度》 及其有关补充规定为基准审定的资产 净值／净利润 ＲＭＢ ８８５，８３１，５３１．０８ ＲＭＢ（２６１，３４９，０５４．１８ ） 附注 １．核销其他应付款 境外注册会计师对以前年度确认的无法支付的其他应付款于本年度予以 核销， 境内注册会计师以前年度未确认该款项，故无需核销，由此产生差异计 ５９２，６７２．８５ 人民币元． 附注 ２．投资收益 对于本公司对子公司的股权投资差额，境外注册会计师将其计入长期投 资成本不予摊销；而境内注册会计师将其计入股权投资差额并分十年予以摊 销，从而增加了本公司当年度净利润计 １２５，２２６．０３ 人民币元。 附注 ３．子公司净利润及少数股东收益 境外注册会计师对本公司之子公司— 东方电机动力设备有限公司上年度 55 与本公司计提坏帐准备会计政策的差异于本年度予以确认，境内注册会计师对 此差异已于上年度予以调整确认，由此产生本年度净利润的差异计 １９５，４１７．５９ 人民币元． 附注 ４． 资本公积 境外注册会计师对本公司由国家拨付专项科研经费形成的固定资产确认 为本年度损益，境内注册会计师则将其确认为资本公积． 境外注册会计师将其按香港公认会计准则审定的本公司一九九三年十二 月三十一日资产净值与按中华人民共和国《国营工业企业会计制度》审定的 资产净值的差额计入了资本公积予以审定． 境外注册会计师对本公司一九九三年十二月三十一日业经资产评估机构 评估并由国家国有资产管理局确认的固定资产重估价增值调整入帐，而对其他 资产、负债的重估价增值未予调整入帐予以审定；境内注册会计师则根据资产 评估结果调整入帐的有关规定，对本公司全部资产及相关负债的重估价增值调 整入帐予以审定． 56 其他财务资料 ３． 东方电机股份有限公司 净资产收益率和每股收益明细表 二零零一年度 单位：人民币元 本公司二零零一年度和二零零零年度合并净资产收益率和每股收益明细列 示如下: 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 主营业务利润 ３．７７ １３．３１ ３．２９ １３．３５ ０．０７４２ ０．３３９３ ０．０７４２ ０．３３９３ 营业利润 （２８．７７ ） （２．５７ ） （２５．０８ ） （２．５８ ） （０．５６６４） （０．０６５６） （０．５６６４） （０．０６５６ ) 净利润 （２９．５０ ） ０．２０ （２５．７１ ） ０．２０ （０．５８０８） ０．００５１ （０．５８０８） ０．００５１ 扣除非经常性损益后的净利润 （２９．４０ ） （１．９５ ） （２５．６２ ） （１．９６ ） （０．５７８８） （０．０４９８） （０．５７８８） （０．０４９８ ) 57 其他财务资料 ４ 东方电机股份有限公司 资产减值准备明细表 二零零一年度 单位：人民币元 本公司及其子公司二零零一年度资产减值准备明细列示如下： 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备 ＲＭＢ ８３，６８６，５６１．４１ ＲＭＢ １８，９７３，３６６．５５ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ １０２，６５９，９２７．９６ 其中：应收帐款 ＲＭＢ ４８，９３７，４３３．１１ ＲＭＢ （１，３２４，１３１．７６ ） ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ４７，６１３，３０１．３５ 其他应收款 ＲＭＢ ３４，７４９，１２８．３０ ＲＭＢ ２０，２９７，４９８．３１ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ５５，０４６，６２６．６１ 二、短期投资跌价准备 ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ６，７２７，２６０．００ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ６，７２７，２６０．００ 其中：股票投资 ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ６，７２７，２６０．００ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ６，７２７，２６０．００ 三、存货跌价准备 ＲＭＢ ６，４８５，６６４．１６ ＲＭＢ ６，７６７，４５３．８０ ＲＭＢ １，６６１，５９７．７５ ＲＭＢ １１，５９１，５２０．２１ 其中：原材料 ＲＭＢ ４８４，１５０．００ ＲＭＢ ３，９９３，７３０．０４ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ４，４７７，８８０．０４ 在产品及自制半成品 ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ２，７７３，７２３．７６ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ２，７７３，７２３．７６ 库存商品 ＲＭＢ ６，００１，５１４．１６ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ １，６６１，５９７．７５ ＲＭＢ ４，３３９，９１６．４１ 四、长期投资减值准备 ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ 其中：长期股权投资 ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ３１０，９４１．２５ 五、在建工程减值准备 ＲＭＢ ４，１５７，５０３．００ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ －－－－ ＲＭＢ ４，１５７，５０３．００ 58 其他业务资料 ５． 东方电机股份有限公司 年度间变动异常的报表项目及其说明 二零零一年度 单位：人民币元 本公司二零零一年度合并会计报表较上年变动异常项目列示如下： 项目 ２００１ ２０００ 变动率 存货 ＲＭＢ ３８７，３４１，１５６．０８ ＲＭＢ ２４０，８７０，３４７．９５ ６０．８１％ 短期借款 ＲＭＢ ３２７，１００，０００．００ ＲＭＢ １６３，１３０，０００．００ １００．５１％ 预收账款 ＲＭＢ １６５，９２５，４１２．１０ ＲＭＢ ３７，６４５，２９３．４０ ３４０．７６％ 主营业务收入 ＲＭＢ ３７０，２９２，６５６．２７ ＲＭＢ ６４４，４１６，９５９．２０ （４２．５４％） 主营业务成本 ＲＭＢ ３３６，３３７，７９９．８１ ＲＭＢ ４８６，９８５，８８１．７８ （３０．９３％） 管理费用 ＲＭＢ ２３５，８１７，４４８．６８ ＲＭＢ １５０，７３１，８２５．９６ ５６．４５％ Ａ．存货增长较多主要系因为本公司本年度、二零零二年度生产任务增加，原 材料储备增加，在制品增加；而部分完工火电产品，因交货期未到而未发运，使得 库存产成品增加所致． Ｂ．短期借款增加较多主要系本公司本年度为补充流动资金不足增加银行借 款所致． Ｃ．预收帐款增加较多主要系由于本公司本年度产品定单增加，在制产品增 加，收到的订货客户预付投料款、进度款相应增加所致。 Ｄ．主营业务收入减少较多主要系由于本公司产品生产周期长，本年度实现销 售的产品主要是一九九九年度、二零零零年度所接定单，而该等年度由于受发电 设备市场需求减弱的影响，产品定单数量锐减，价格下降所致。 Ｅ．主营业务成本减少较多主要是由于本年度收入下降，成本相应下降所致。 Ｆ．管理费用增加较多主要系因为本公司本年度将无法收回的债权转销以及 其他应收款坏账准备计提比例提高所致。 59 其他财务资料 ６ 东方电机股份有限公司 应付票据明细表 二零零一年度 单位：人民币元 本公司及其子公司二零零一年度应付票据明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ 备注 收款单位 到期日 出票日 金额 广汉市民生冶金铸造厂 ２００２．０２．１３ ２００１．１２．１３ ＲＭＢ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 四川省德阳市四通物资公司 ２００２．０２．１３ ２００１．１２．１３ ５８６，８９９．２３ 商业承兑汇票 德阳市旌西物资有限公司 ２００２．０２．１３ ２００１．１２．１３ ３４５，２２５．５１ 商业承兑汇票 成都高特商贸有限公司 ２００２．０２．１３ ２００１．１２．１３ ２８９，３４０．００ 商业承兑汇票 广汉市高分子精细材料厂 ２００２．０２．１３ ２００１．１２．１３ ８３，２３５．６０ 商业承兑汇票 德阳市联达物资有限公司 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ １０４，１２７．２６ 商业承兑汇票 成都经建化工有限公司 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ ５６，９５９．１９ 商业承兑汇票 德阳市鑫业石化有限责任公司 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ １４４，４９９．５０ 商业承兑汇票 四川广旺能源发展 （集团）有限责任 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ ２４６，２５１．２０ 商业承兑汇票 公司唐家河煤矿 德阳电业局城区供电局 ２００２．０３．２６ ２００１．１２．２６ １，９６７，３６２．９７ 商业承兑汇票 德阳市旌西物资有限公司 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ １１４，４６７．１６ 商业承兑汇票 上海天航铜业有限公司 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ １，０００，０００．００ 商业承兑汇票 成都三电股份有限公司 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 四川省德阳市四通物资公司 ２００２．０３．１３ ２００１．１２．１３ １４９，１０３．２４ 商业承兑汇票 西安绝缘材料厂成都经营部 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ ２４７，１００．８９ 商业承兑汇票 西安绝缘材料厂销售部 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 四川冶金研究所 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ ８０，０００．００ 商业承兑汇票 成都祥和铜铝材有限责任公司 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ ２８０，０００．００ 商业承兑汇票 河南江河机械厂 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ １５０，０００．００ 商业承兑汇票 上海申茂铜材有限公司 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ １，０００，０００．００ 商业承兑汇票 成都市永红树脂砂轮有限公司 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ ６６，５３１．０３ 商业承兑汇票 成都西工精密工模具有限公司 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ １０６，５３０．００ 商业承兑汇票 德阳城北机电设备公司 ２００２．０３．２７ ２００１．１２．２７ ８８，２５２．８３ 商业承兑汇票 中国第二重型机械集团公司 ２００２．０５．０６ ２００１．１２．０６ １，０００，０００．００ 商业承兑汇票 西安航空发动机（集团）有限公司锻 ２００２．０５．２７ ２００１．１２．２７ １００，０００．００ 商业承兑汇票 造厂 济南二机床厂 ２００２．０５．２８ ２００１．１２．２８ ３８０，０００．００ 商业承兑汇票 德阳市油漆厂 ２００２．０１．１９ ２００１．１１．１９ １６１，３３６．６６ 商业承兑汇票 西宁特殊钢股份有限公司西南分公司 ２００２．０１．１９ ２００１．１１．１９ ２０３，３４６．５５ 商业承兑汇票 德阳市鑫业石化有限责任公司 ２００２．０１．１９ ２００１．１１．１９ ８７，０４０．００ 商业承兑汇票 四川省德阳市四通物资公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ ４０２，９５６．３８ 商业承兑汇票 60 ２００１．１２．３１ 备注 收款单位 到期日 出票日 金额 四川省德阳市四通物资公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ １０５，４９０．００ 商业承兑汇票 德阳兴德金属材料公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ ８０，３９５．４９ 商业承兑汇票 重庆西南铝材生产开发公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ ３８０，０００．００ 商业承兑汇票 上海天航铜业有限公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ ２４０，０００．００ 商业承兑汇票 上海申茂铜材有限公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ ３２０，０００．００ 商业承兑汇票 成都三电股份有限公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ ２５０，０００．００ 商业承兑汇票 德阳市旌西物资有限公司 ２００２．０２．０１ ２００１．１１．０１ ３７１，６２７．７８ 商业承兑汇票 安徽华海特种电线电缆厂 ２００２．０２．０８ ２００１．１１．０８ １３０，０００．００ 商业承兑汇票 常熟豪威富集团电磁线公司 ２００２．０２．０８ ２００１．１１．０８ １８０，０００．００ 商业承兑汇票 上海申茂电磁线厂 ２００２．０２．０８ ２００１．１１．０８ １，８００，０００．００ 商业承兑汇票 四川省德阳市四通物资公司 ２００２．０２．０８ ２００１．１１．０８ １０９，８２６．２０ 商业承兑汇票 四川亨达实业有限公司 ２００２．０２．０８ ２００１．１１．０８ １０３，０７４．００ 商业承兑汇票 德阳市旌西物资有限公司 ２００２．０２．０８ ２００１．１１．０８ １１９，８６４．７６ 商业承兑汇票 武汉重型机械厂 ２００２．０２．０８ ２００１．１１．０８ ２，９６０，０００．００ 商业承兑汇票 西安绝缘材料厂销售部 ２００２．０２．１９ ２００１．１１．１９ １００，０００．００ 商业承兑汇票 东电绝缘材料有限责任公司 ２００２．０２．１９ ２００１．１１．１９ ６３５，７５９．２７ 商业承兑汇票 四川德阳协同达橡塑电料厂 ２００２．０２．１９ ２００１．１１．１９ １００，０００．００ 商业承兑汇票 德阳电业局城区供电局 ２００２．０２．２７ ２００１．１１．２７ １，４８５，３８７．８４ 商业承兑汇票 西安绝缘材料厂销售部 ２００２．０２．２８ ２００１．１１．２８ １３４，０１８．１０ 商业承兑汇票 西安绝缘材料厂成都经营部 ２００２．０２．２８ ２００１．１１．２８ ２８３，８０７．２９ 商业承兑汇票 德阳东方电站设备技术服务中心 ２００２．０２．２８ ２００１．１１．２８ １３７，１６０．００ 商业承兑汇票 德阳东电电器公司 ２００２．０３．０８ ２００１．１１．０８ ２，０００，０００．００ 商业承兑汇票 东方电机厂 ２００２．０３．１９ ２００１．１１．１９ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 东电绝缘材料有限责任公司 ２００２．０３．１９ ２００１．１１．１９ ３００，０００．００ 商业承兑汇票 德阳东电电器公司 ２００２．０３．１９ ２００１．１１．１９ ４００，０００．００ 商业承兑汇票 四川德阳协同达橡塑电料厂 ２００２．０３．２０ ２００１．１１．２０ ８１，３１７．９０ 商业承兑汇票 四川彭山县晨祥炼铁厂 ２００２．０３．２０ ２００１．１１．２０ ２３６，１００．００ 商业承兑汇票 中国二重集团有限公司 ２００２．０５．０１ ２００１．１２．０１ ２，０００，０００．００ 商业承兑汇票 东电绝缘材料有限责任公司 ２００２．０４．３０ ２００１．１１．３０ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 德阳市城区供电局 ２００２．０１．２５ ２００１．１０．２５ １，２９０，７８３．４５ 商业承兑汇票 西安绝缘材料厂 ２００２．０１．２５ ２００１．１０．２５ １００，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２５ ２００１．１０．２５ ２２０，０００．００ 商业承兑汇票 西安绝缘材料厂 ２００２．０２．２５ ２００１．１０．２５ ３００，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２６ ２００１．１０．２６ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２６ ２００１．１０．２６ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２６ ２００１．１０．２６ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２６ ２００１．１０．２６ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２６ ２００１．１０．２６ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 郑州佳佳科贸服务有限公司 ２００１．１２．２５ ２００１．１０．２５ １３５，７００．００ ＊ 商业承兑汇票 中国二重集团有限公司 ２００１．１２．３１ ２００１．１０．３１ １，０００，０００．００ ＊ 商业承兑汇票 德阳东电电器公司 ２００２．０１．２５ ２００１．０９．２５ １，０００，０００．００ 商业承兑汇票 河南江河机械厂 ２００２．０１．２５ ２００１．０９．２５ ４２０，０００．００ 商业承兑汇票 中国二重集团公司 ２００２．０１．２５ ２００１．０９．２５ ２，０００，０００．００ 商业承兑汇票 61 ２００１．１２．３１ 备注 收款单位 到期日 出票日 金额 成都三电股份有限公司 ２００２．０１．２５ ２００１．０９．２５ ４５０，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２５ ２００１．０９．２５ １５０，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２５ ２００１．０９．２５ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 重庆电线电缆有限公司 ２００２．０１．２５ ２００１．０９．２５ ２００，０００．００ 商业承兑汇票 中国第一重型机械集团公司 ２００１．１２．２８ ２００１．０６．２８ ４００，０００．００ ＊ 商业承兑汇票 南京南瑞集团公司电气控制分公司 ２００２．０４．１８ ２００１．１２．１８ ２，３００，０００．００ 银行承兑汇票 武汉钢铁股份有限公司 ２００２．０４．１８ ２００１．１２．１８ １，３５０，０００．００ 银行承兑汇票 武汉钢铁股份有限公司 ２００２．０４．２３ ２００１．１２．１４ １，０００，０００．００ 银行承兑汇票 金坛市华英化工厂 ２００２．０５．１８ ２００１．１２．１８ １４０，０００．００ 银行承兑汇票 沈阳互感器厂 （有限公司） ２００２．０５．１８ ２００１．１２．１８ ２００，０００．００ 银行承兑汇票 中国第二重型机械集团公司 ２００２．０５．１８ ２００１．１２．１８ １，０００，０００．００ 银行承兑汇票 成都市东方重型机电设备制造有限公司 ２００２．０５．１８ ２００１．１２．１８ ６００，０００．００ 银行承兑汇票 沈阳市航源锻造研究所 ２００２．０５．２３ ２００１．１２．２４ ３５０，０００．００ 银行承兑汇票 天津市源泉不锈钢有限公司 ２００２．０５．２３ ２００１．１２．２４ １，２００，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳 钢铁西南销售有限公司 ２００２．０５．２３ ２００１．１２．２４ ７６０，０００．００ 银行承兑汇票 中国第二重型机械集团公司 ２００２．０６．２９ ２００１．１２．３０ ２，０００，０００．００ 银行承兑汇票 重庆钢铁股份有限公司 ２００２．０２．０６ ２００１．１１．０７ １，２４０，０００．００ 银行承兑汇票 南京南瑞集团公司 ２００２．０２．０６ ２００１．１１．０７ ７００，０００．００ 银行承兑汇票 包钢力通物资有限公司自控设备分公司 ２００２．０２．２２ ２００１．１１．２３ １８０，０００．００ 银行承兑汇票 泰兴市无氧铜材厂 ２００２．０２．２２ ２００１．１１．２３ ４００，０００．００ 银行承兑汇票 武汉钢铁集团公司 ２００２．０３．０６ ２００１．１１．０７ １８０，０００．００ 银行承兑汇票 德阳中原特种钢锻材公司 ２００２．０４．０６ ２００１．１１．０７ ３００，０００．００ 银行承兑汇票 沈阳铸造研究所 ２００２．０４．０６ ２００１．１１．０７ ８００，０００．００ 银行承兑汇票 太原重型机械铸锻有限公司 ２００２．０４．０６ ２００１．１１．０７ ２００，０００．００ 银行承兑汇票 上海电气集团无锡叶片厂 ２００２．０４．２２ ２００１．１１．２３ ２００，０００．００ 银行承兑汇票 成都宝钢西部贸易有限公司 ２００２．０４．２２ ２００１．１１．２３ １，０３０，０００．００ 银行承兑汇票 郑州机械研究所 ２００２．０４．２２ ２００１．１１．２３ ３５０，０００．００ 银行承兑汇票 机械科学研究院哈尔滨焊接研究所 ２００２．０４．２２ ２００１．１１．２３ ４０５，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁西南销售有限公司 ２００２．０５．２２ ２００１．１１．２３ ５９０，０００．００ 银行承兑汇票 武汉钢铁集团公司 ２００２．０１．１８ ２００１．１０．１８ ３３０，０００．００ 银行承兑汇票 包钢力通物资有限公司 ２００２．０１．１８ ２００１．１０．１８ ５７０，０００．００ 银行承兑汇票 武汉钢铁股份公司 ２００２．０２．１８ ２００１．１０．１８ ７３０，０００．００ 银行承兑汇票 成都宝钢西部贸易公司 ２００２．０２．１８ ２００１．１０．１８ ２６０，０００．００ 银行承兑汇票 天津源泉不锈钢公司 ２００２．０２．１８ ２００１．１０．１８ ３８０，０００．００ 银行承兑汇票 广州电器科学研究所 ２００２．０３．１８ ２００１．１０．１８ ８００，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁公司 ２００２．０３．１８ ２００１．１０．１８ ４５０，０００．００ 银行承兑汇票 西宁特殊钢股份有限公司 ２００２．０３．１８ ２００１．１０．１８ ５００，０００．００ 银行承兑汇票 常熟豪威富电磁有限公司 ２００２．０３．１８ ２００１．１０．１８ ５００，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁公司 ２００２．０４．１８ ２００１．１０．１８ ９４０，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁有限公司 ２００２．０４．１８ ２００１．１０．１８ ２，８５０，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁公司 ２００２．０４．１８ ２００１．１０．１８ １，５００，０００．００ 银行承兑汇票 四川省金属材料代理公司 ２００２．０１．０９ ２００１．０９．１０ ２，０００，０００．００ 银行承兑汇票 武汉钢铁股份公司 ２００２．０１．０９ ２００１．０９．１０ ３，５６０，０００．００ 银行承兑汇票 武汉钢铁集团 ２００２．０１．０９ ２００１．０９．１０ ８１０，０００．００ 银行承兑汇票 62 ２００１．１２．３１ 备注 收款单位 到期日 出票日 金额 北京华源科丰光电子科技公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ２８０，０００．００ 银行承兑汇票 江苏泰兴无氧铜材厂 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ９００，０００．００ 银行承兑汇票 舞阳钢铁有限公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ３３０，０００．００ 银行承兑汇票 重庆钢铁股份公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ３００，０００．００ 银行承兑汇票 成都宝钢西部贸易公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ １，７５０，０００．００ 银行承兑汇票 通州高盛机械有限公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ４３０，０００．００ 银行承兑汇票 四川大西洋焊接材料公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ７５０，０００．００ 银行承兑汇票 中国第一重型机械集团公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ７００，０００．００ 银行承兑汇票 抚顺特殊钢集团有限公司 ２００２．０２．０９ ２００１．０９．１０ ５６０，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁公司 ２００２．０３．０９ ２００１．０９．１０ ４５０，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁公司 ２００２．０３．０９ ２００１．０９．１０ ２，２００，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁公司 ２００２．０３．０９ ２００１．０９．１０ １，３５０，０００．００ 银行承兑汇票 舞阳钢铁有限公司 ２００２．０１．２１ ２００１．０８．２２ ２００，０００．００ 银行承兑汇票 天津源泉不锈钢公司 ２００２．０１．２１ ２００１．０８．２２ ６３８，０００．００ 银行承兑汇票 成都舞阳钢铁公司 ２００２．０１．２１ ２００１．０８．２２ ４，５４０，０００．００ 银行承兑汇票 重庆钢铁股份有限公司 ２００２．０１．２１ ２００１．０８．２２ ４，０００，０００．００ 银行承兑汇票 东电绝缘材料厂 ２００２．０１．２５ ２００１．０７．２６ １，０００，０００．００ 银行承兑汇票 东电绝缘材料厂 ２００２．０１．２５ ２００１．０７．２６ ２，０００，０００．００ 银行承兑汇票 营口中板厂 ２００２．０１．２５ ２００１．０７．２６ １，６００，０００．００ 银行承兑汇票 东电绝缘材料厂 ２００２．０１．２５ ２００１．０７．２６ ２，０００，０００．００ 银行承兑汇票 ＲＭＢ９３，９８３，８７７．２８ ＊ 系截至二零零一年十二月三十一日止，客户未向公司申请承兑的商业 承兑汇票。 63 東方電機股份有限公司 (於中華人民共和國註冊成立之有限公司) 核數師報告書及財務報表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 東方電機股份有限公司 草稿 核數師報告書及財務報表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 內容 頁數 核數師報告書 1 合并損益表 2 合并資產負債表 3 資產負債表 4 合并現金流量表 5 財務報表附註 6 至 27 五年財務概要 28 草稿 核數師報告書 致：東方電機股份有限公司各股東 (於中華人民共和國註冊成立之有限公司) 本核數師已完成審核載於第 2 頁至 27 頁按照香港普遍採納之會計原則編製之財務報表。 董事及核數師之個別責任 貴公司之董事須負責編製真實而公平之財務報表。在編製該等財務報表時，董事必須貫徹 採用合適之會計政策。 本行的責任是根據本行審核工作之結果，對該等財務報表表達獨立的意見，並向股東作出 報告。 意見的基礎 本行 是按照 香港會 計師公 會頒佈 的核數 準則進 行審 核工作 。審核 範圍包 括以抽 查方式 查 核 與財 務報表 所載數 額及披 露事項 有關的 憑證， 亦包 括評估 董事於 編製該 等財務 報表時 所作出 的重大 估計及 判斷、 所釐定 之會計 政策是 否適 合 貴公 司及 貴集團的具 體情 況 、及 有否貫 徹應用 並足夠 地披露 該等會 計政策 。 本行在策劃和進行審核工作時，均以取得一切本行認為必須的資料及解釋為目標，使本行 能獲得充份的憑證，就該等財務報表是否存有重要之錯誤陳述，作出合理的確定。在表達 意見時，本行亦已衡量該等財務報表所載資料在整體上是否足夠。本行相信，本行之審核 工作已為下列意見建立合理的基礎。 意見 本行 認為上 述的財 務報表 均真實 與公平 地反映 貴公司及貴集團於二零零一年 十二月 三 十 一日 的財務 狀況及 貴集團 截至該 日止年 度之合并虧損及合并現 金流量 ，並已 按照香 港 公司 法之披 露要求 而妥善 編製。 香港，[日期] -1- 東方電機股份有限公司 合并損益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附註 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 營業額 4 369,738 639,678 銷售成本 (336,338) _____________ ______________ (486,986) 毛利 33,400 152,692 其他收入 5 16,778 54,373 銷售費用 (31,916) (32,127) 管理費用 6 (245,895) _____________ ______________ (167,164) 經營(虧損)溢利 7 (227,633) 7,774 財務成本 9 (34,565) (28,359) 應佔聯營公司業績 (41) (490) ______________ _____________ 稅前虧損 (262,239) (21,075) 稅項 10 (97) _____________ ______________ (537) 未計少數股東權益前虧損 (262,336) (21,612) 少數股東權益 251 _____________ ______________ 71 本年凈虧損 11 (262,085) _____________ (21,541) ______________ 分配 自法定公積金轉入 - 2,002 自法定公益金轉入 - ______________ 1,001 _____________ - ______________ 3,003 _____________ 本年保留虧損 (262,085) ______________ (18,538) ______________ _____________ _____________ 每股虧損 12 人民幣 0.582 元 人民幣 0.048 元 ______________ ______________ _____________ _____________ 除本年淨虧損外，本年度內並無其他已確認之收益或虧損。 -2- 東方電機股份有限公司 合并資產負債表 二零零一年十二月三十一日 附註 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 非流動資產 物業、機器和設備 13 358,685 381,434 在建工程 14 63,938 47,396 無形資產 15 2,170 - 於聯營公司的權益 17 159 - 證券投資 18 1,538 _________ 537 _________ 426,490 _________ 429,367 _________ 流動資產 應收建造合同款 19 10,920 92,277 存貨 20 388,101 240,870 應收賬款 21 616,482 714,269 其他應收款項、按金及預付款項 232,061 269,512 證券投資 18 33,349 703 應收聯營公司款項 10,888 12,000 到期日超過三個月之銀行存款 423,648 432,378 其他銀行結餘及現金 440,427 _________ 296,393 _________ 2,155,876 _________ 2,058,402 _________ 流動負債 應付建造合同款 19 187,980 253,458 暫收銷售按金 165,315 37,645 應付賬款 22 162,435 95,519 其他應付款項及應計費用 138,176 114,909 應付稅項 23 175,149 235,761 銀行貸款及其他貸款 - 須於一年內償還 26 418,459 _________ 224,489 _________ 1,247,514 _________ 961,781 _________ 流動資產淨值 908,362 _________ 1,096,621 _________ 1,334,852 _________ 1,525,988 _________ _________ _________ 股本及儲備 股本 24 450,000 450,000 儲備 25 433,974 _________ 696,059 _________ 883,974 1,146,059 少數股東權益 878 929 非流動負債 銀行貸款及其他貸款 - 一年後到期 26 450,000 _________ 379,000 _________ 1,334,852 _________ 1,525,988 _________ _________ _________ 於第 2 頁至第 27 頁之財務報表由董事局於[日期]批准及通過，並由以下董事代表其簽署： ______________________________ ______________________________ 斯澤夫 秦澤俊 董事長 董事 -3- 東方電機股份有限公司 資產負債表 二零零一年十二月三十一日 附註 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 非流動資產 物業、機器和設備 13 340,645 370,438 在建工程 14 63,910 46,677 無形資產 15 2,170 - 於附屬公司的權益 16 49,115 33,910 於聯營公司的權益 17 200 490 證券投資 18 1,538 _________ 537 _________ 457,578 _________ 452,052 _________ 流動資產 應收建造合同款 19 10,920 92,277 存貨 20 339,789 219,013 應收賬款 601,962 706,635 其他應收款項、按金及預付款項 224,070 267,571 證券投資 18 33,349 703 應收附屬公司款項 24,609 17,227 應收聯營公司款項 10,888 12,000 到期日超過三個月之銀行存款 417,648 414,317 其他銀行結餘及現金 412,678 _________ 291,681 _________ 2,075,913 _________ 2,021,424 _________ 流動負債 應付建造合同款 19 187,980 253,458 暫收銷售按金 141,722 29,720 應付賬款 143,243 89,426 其他應付款項及應計費用 125,112 110,734 應付稅項 23 175,323 237,440 銀行貸款及其他貸款 - 須於一年內償還 26 418,459 _________ 224,489 _________ 1,191,839 _________ 945,267 _________ 流動資產淨值 884,074 _________ 1,076,157 _________ 1,341,652 _________ 1,528,209 _________ _________ _________ 股本及儲備 股本 24 450,000 450,000 儲備 25 441,652 _________ 699,209 _________ 891,652 1,149,209 非流動負債 銀行貸款及其他貸款 - 一年後到期 26 450,000 _________ 379,000 _________ 1,341,652 _________ 1,528,209 _________ _________ _________ ______________________________ ______________________________ 斯澤夫 秦澤俊 董事長 董事 -4- 東方電機股份有限公司 合并現金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附註 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 營運業務(流出)流入之現金淨額 27 (27,771) _______ 150,748 _______ 投資回報及融資費用 利息支出 (36,352) (31,022) 利息收入 15,393 _______ 18,435 _______ 投資回報及融資費用所流出之現金淨額 (20,959) _______ (12,587) _______ 稅項 支付所得稅 - _______ (1,681) _______ 投資業務 出售物業、機器和設備所得 48 1,084 購買物業、機器和設備 (3,539) (2,605) 支出工程費用 (35,452) (29,892) 定期存款之增加 8,730 (53,010) 購買無形資產 (2,553) - 購買聯營公司的權益 (200) - 購買證券投資之款項 (123,161) (101,418) 售出證券投資之款項 83,721 _______ 118,998 _______ 投資業務流出之現金淨額 (72,406) _______ (66,843) _______ 未計融資前(流出)流入之現金淨額 (121,136) _______ 69,637 _______ 融資 借入銀行貸款及其他貸款 28 548,100 233,981 償還銀行貸款及其他貸款 28 (283,130) (200,910) 附屬公司少數股東之投資款 200 _______ 1,000 _______ 融資流入之現金淨額 265,170 _______ 34,071 _______ 現金及現金等值之增加 144,034 103,708 於一月一日之現金及現金等值 296,393 _______ 192,685 _______ 於十二月三十一日之現金及現金等值 440,427 _______ 296,393 _______ _______ _______ 現金及現金等值結餘分析 銀行結餘及現金 440,427 _______ 296,393 _______ _______ _______ -5- 東方電機股份有限公司 財務報表附註 截至二零零一年十二月三十一日止年度 1. 公司資料 本公司於一九九三年十二月二十八日在中華人民共和國(「中國」)四川省德陽市成立為一 家股份有限公司。同日，本公司從東方電機廠(「東電」)收購其製造及出售發電機、電動 摩托引擎及其輔件之業務連同有關資產及負債。本公司隨於一九九四年五月十九日於香港 配售及公開發售境外上市外資股(「H 股」)共 170,000,000 股，該等 H 股於一九九四年六月 六日在香港聯合交易所有限公司(「香港聯交所」)上巿。於一九九五年七月四日，經中國 國務院証券監督管理委員會等國家有關部門批准，本公司於境內公開發行境內上市人民幣 普通股(「A 股」)共 60,000,000 股，並於同年十月十日在上海証券交易所掛牌交易。 2. 採納新的及已更改的會計實務準則 於本年內，本集團已首次採納一系列由香港會計師公會公佈之新的及已更改的會計實務準 則(「會計實務準則」)。 是次採納新的及已更改的會計實務準則改變了多項本集團的會計政策。已更改的會計政策 已列於附註三。新的及已更改的會計實務準則所引入額外及更改的披露要求已呈列於本年 度的財務報表。 是次採納新的及已更改的會計實務準則引致本集團的會計政策有以下之改變及被影響的金 額已呈列於本年及去年的財務報表。 [在本年內，本集團因應會計實務準則第二十六項「分部資料」的需要而改變]分部的基 準。董事認為本集團之不同生產及銷售產品是承受着共同的回報及風險故在會計實務準則 二十六類是沒有獨特的業務分部。 本集團的全部生產及銷售產品僅於中國，故沒有呈列地域分部資料。 3. 主要會計政策 本公司之財務報表乃按香港公認會計準則而編製，所採用之主要會計政策概述如下： 合并報表編制基礎 合并財務報表于每年 12 月 31 日將公司及其子公司的財務報表加總合并編制而成。 本會計年度內對子公司的收購或出售結果，自有效的收購日起或截止有效的出售日止應納 入合并利潤表的編制範圍。 公司所有重大的內部交易發生額及餘額應于合并時抵銷。 -6- 東方電機股份有限公司 3. 主要會計政策 - 續 對子公司的投資 于公司之資產負債表內，子公司投資以成本值扣除永久性減值準備列示。 於聯營公司的權益 聯營公司是一間本公司可對其行使重大影響的企業，重大影響包括參與財務及經營政策的 決定。 合并利潤表中包含本年度公司于有關聯營公司中占有的權益。 聯營公司投資按公司于資 產負債表日所佔聯營公司凈資產的份額扣除減值準備或攤銷之餘額列示于合并資產負債表 內。 除未變現之虧損可證明轉讓的資產有實際減值的情況外，本公司與聯營公司的交易中之未 變現收益及虧損，須按本公司於有關聯營公司中的權益予以抵銷。 聯營公司之業績乃按本公司於本年度內已收及應收股息於本公司財務報表中入賬。於公司 之資產負債表內，聯營公司投資以成本值扣除永久性減值準備列示。 證券投資 證券投資之價值乃以交易日為確認基準及以成本入賬。 除持有至到期日之債權證券以外之投資分類為投資證券及其他投資。 投資證券乃持有作長期策略性目的，並於隨後的報表結算日以成本值減永久性損失列示。 其他投資以公允價值列示，其未變現收益及虧損，均計入當期損益。 物業、機器和設備 物業、機器和設備乃按成本值減累計折舊入賬。 資產出售或停止使用時，其盈虧按資產出售所得與其賬面值之差異確定，並計入損益賬 內。 物業、機器和設備之成本值，乃按其估計可使用年期及殘值，每年按下列百分比率計提折 舊： 於中國之中期契約土地 按尚餘租約期 樓宇 3 - 4% 機器及設備 11% 傢俬、裝置及設備 16% 汽車 16% -7- 東方電機股份有限公司 3. 主要會計政策 - 續 在建工程 在建工程是以成本值列賬，其中包括所有發展項目開支及該等工程所應佔的其他直接成 本，包括利息支出。已竣工的建築工程成本則撥作相應之物業、機器和設備類別。在建工 程不計提折舊，直至工程完工及交付使用為止。 無形資產 無形資產代表購入的產品生產技術費。該費按實際成本扣除累計攤銷後列賬。技術費是按 可使用年限，以直線法在損益表內攤銷。 減值 於每個結算日，本集團會審查有形及無形資產的帳面值，以確定是否有任何減值的跡象。 如估計資產的可收回數額少於帳面值，資產的帳面值應減值至收回數額。減值損失會在損 益表中予以確認。 在後續期間，如果減值損失降低，帳面值會被調至最新評估的可收回數額但上調空間不能 大於已減值金額。於前期以減值的回撥將列入當期收入。 存貨 存貨是以成本值與可變現淨值兩者中之較低者入賬。並按加權平均基準計算。 建造合同 當能為建造合同的結果作出可靠的估計時，合同成本會參照合同於結算日的完成狀況計入 損益表中，完成狀況按直至當日發生的成本佔合同估計總成本的比例而計算。 當不能為建造合同的結果作出可靠的估計時，合同成本會在其發生的時段內確認為開支。 在合同總成本可能高於合同總收入時，預計虧損將即時確認為開支。 倘若一份合同涉及數項資產，而且每項資產均有編製不同銷售建議，並已個別議定及可獨 立確認其成本和收入時，每項資產的建造會視為不同的合同處理。當一組同時履行或按次 序履行的合同，是按單一的整套項目基準簽訂而且彼此有緊密的聯繫時，會視為單一建造 合同處理，並構成單一的總邊際利潤。 當合同成本及已變現溢利減除已變現虧損之總額大於進度款，其多出部份列作應收建造合 同款。當進度款大於合同成本及已變現溢利減除已變現虧損之總額，其多出部份列作應付 建造合同款。於工程開展前已收取之款項，在資產負債表上作為負債，以預收款列示。已 開發票但客戶尚未繳付之工程款以應收賬款列示。 -8- 東方電機股份有限公司 3. 主要會計政策 - 續 收入之確認 甲. 建造合同 當能為建造合同的結果作出可靠的估計時，定價建造合同的收入會按完工百分比方 法確認，這是參照直至當日發生的成本佔每份合同的估計總成本的比例而計算的。 已與客戶協議的合同工作、索償及獎金的變更均應包括在建造合同收入計算內。 當能為建造合同的結果作出可靠的估計時，成本加成合同的收入會參照該時段內所 發生的可收回成本加已賺取收入確認，已賺取收入以直至當日發生的成本佔合同估 計總成本的比例計算。 當不能為建造合同的結果作出可靠的估計時，收入只按發生的合約成本中可收回的 數額確認。 乙. 產品銷售 產品銷售乃於有關產品付運而其所有權已轉給買方後始予以確認。 丙. 價差補償 本集團因所銷售產品之生產成本增加而可收取價差補償，其金額須與客戶協商，並 經有關之國家機關決定及批准才能確定。因此，價差補償須獲有關之批准文件，並 能合理地確定其收回，始確認為銷售收入。 丁. 利息收入 利息收入是按存入之本金及適用之利率以時間分配基準計算。 戊. 服務收入 服務收入乃於提供服務後予以確認。 己. 股息收入 股息收入於股東有權收取款項時入賬。 稅項 稅項乃根據年內業績計算，並就不必課稅或不獲寬減項目作出調整。若干收入和開支項目 在稅務上和財務報表內的確認時間有所不同，遂產生時間差異。因時間差異所引起之稅務 影響，若於可見將來成為負債或資產，則按負債法作出準備，於財務報表內確認為遞延稅 項。 -9- 東方電機股份有限公司 3. 主要會計政策 - 續 外幣 本年內之外幣交易按交易當日之匯率或合約上訂立之兌換率換算為人民幣。於結算日，以 外幣為單位之資產及負債，按當日之匯率換算為人民幣。有關之兌換差額撥入損益賬處 理。 研究及開發費用 研究及開發費用一般在支出當年內於損益賬內扣除。惟若有關大型項目之開發費用可預計 從將來商業活動中悉數收回，該等費用即被遞延，並於有關項目開始營運時，攤入該項目 之存貨成本中，及與該些存貨的其他成本同時被確認為費用。 退休金費用 退休金費用乃根據當地政府有關規定支付，並於費用發生時列入損益賬。 借貸成本 為購置、建造或生產合資格資產(即需要一段頗長時間始能達至其擬定用途或出售之資 產)，其直接應計之借貸成本均撥充資本作為此等資產成本之一部份，當此等資產已達至其 擬定用途或出售時，其借貸成本將停止資本化。個別借貸於等待使用於有關合資格資產時 用作暫時投資所賺取之投資收益於撥充資本之借貸成本內扣除。 所有其他的借貸成本均在其所發生的時間內確認為開支。 現金等值項目 現金等值項目乃指可隨時兌換為已知數額現金及自購入後三個月內到期之短期及高流動性 投資，減去須於墊支之日起計三個月內應償還之銀行墊款。 4. 營業額 營業額為向客戶開出之發票數額經扣除增值稅及其他銷售稅及退貨之淨額，惟有關建造合 同之營業額乃本年度完工百分比之銷售價值，包括估計未開出發票之數額。 年內之營業額分析如下： 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 水輪發電機組 224,117 395,088 汽輪發電機組 53,905 171,502 交直流電機組 25,483 17,009 發電設備營業收入 57,978 30,207 勞務收入 8,255 _______ 25,872 _______ 369,738 _______ 639,678 _______ _______ _______ 營業額已包括約為人民幣 684,000 元(二零零零年：人民幣 7,282,000 元)之價差補償收入。 - 10 - 東方電機股份有限公司 5. 其他收入 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 利息收入 15,393 18,435 產品出口退稅 - 24,150 出售證券投資之淨得益 934 7,613 其他收入 451 ______ 4,175 ______ 16,778 ______ 54,373 ______ ______ ______ 6. 管理費用 本年度之管理費用包括壞帳準備共計人民幣 19,137,000 元(二零零零年：撥回壞帳準備人民 幣 825,000 元)和預期沒法收回的壞帳銷帳人民幣 33,380,000 元。 本集團于上年度根據中國住房改革政策及當地政府的規定，將部份職工宿舍的房屋產權無 償轉讓予本集團員工，該等職工宿舍的賬面值共人民幣 15,535,000 元已包括在上年度之管 理費用內。(附註 7) 7. 經營(虧損)溢利 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 經營(虧損)溢利已經扣除下列各項： 核數師酬金 - H 股核數師酬金 1,220 1,080 - A 股核數師酬金 200 _______ 270 _______ 1,420 1,350 管理費中包括之產品技術費攤銷 383 - 固定資產折舊 46,804 44,288 出售除職工宿舍外的物業，機器和設備的損失 133 314 存貨準備 6,739 2,925 其他投資之未變現虧損 6,727 - 研究及開發費用(註 1) 23,086 19,111 壞帳銷帳 33,380 - 職工費用(包括董事及監事之酬金) 175,709 162,360 出售職工宿舍損失(附註 6) - _______ 15,535 _______ 職工費用總額 175,709 _______ 177,895 _______ _______ _______ 註： 研究及開發費用包括職工費用人民幣 13,591,000 元(二零零零年：人民幣 12,102,000 元)和 固定資產折舊人民幣 5,634,000 元(二零零零年：人民幣 4,598,000 元)。 - 11 - 東方電機股份有限公司 8. 董事及監事酬金(註 1) 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 董事 袍金 - - ______ ______ 薪酬 - 執行董事 161 152 - 非執行董事 40 49 - 獨立非執行董事(註 3) 14 14 ______ ______ 215 ______ 215 ______ 獎金 - 執行董事 29 16 - 非執行董事 6 5 - 獨立非執行董事 - ______ - ______ 35 ______ 21 ______ 退休金供款(註 4) - 執行董事 43 44 - 非執行董事 10 16 - 獨立非執行董事 - ______ - ______ 53 ______ 60 ______ 董事酬金總額 303 ______ 296 ______ ______ ______ 監事 袍金 - - 薪酬 37 66 獎金 6 6 退休金供款 10 ______ 19 ______ 監事酬金總額 53 ______ 91 ______ ______ ______ 註： 1. 董 事及 監事所 收取之 酬金乃 根據服 務合約 而釐定 ，並 按規定 增長幅 度而逐 年有所 遞 增。 本公司 最高薪 酬之五 位僱員 全為董 事，其酬金已列於上文。 2. 每位董事的酬金都在人民幣零元至人民幣 1,000,000 元的幅度內。 3. 如以 上所披 露，本 年度共 支付酬 金人民 幣 14,000 元 (二零零零年 ：人民幣 14,000 元) 予 獨立非 執行董 事。 4. 退 休金 供款乃 根據當地政府有關規定支 付。 - 12 - 東方電機股份有限公司 9. 財務成本 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 銀行貸款及其他貸款之利息支出 - 須於五年內全數償還之貸款 36,352 23,268 - 無須於五年內全數償還之貸款 - ______ 7,754 ______ 36,352 31,022 減：撥入在建工程之款額 (1,787) (2,663) ______ ______ 34,565 ______ 28,359 ______ ______ ______ 本年撥入在建工程的借款費用是從銀行貸款產生，並按符合條件資產支出以 6.2%的資本化 率計算。 10. 稅項 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 中國所得稅收益(支出) 本年度 (97) (1,010) 以前年度多提 - _____ 473 ______ (97) _____ (537) ______ _____ ______ 稅項乃以適當稅率按應課稅溢利計算。根據中國稅務局於一九九四年二月二十三日發出之 文件，本公司須繳納之所得稅稅率為 15%(二零零零年：15%)。因本年度並無重大時差， 故並無撥備遞延稅項(二零零零年：無)。 不予確認之遞延稅項資產之詳情，請參閱附註 29。 11. 本年淨虧損 本年度本集團淨虧損共計人民幣 262,085,000 元(二零零零年：人民幣 21,541,000 元)，其中 淨虧損共計人民幣 257,557,000 元(二零零零年：人民幣 18,391,000 元)，已計入本公司之財 務報表。 12. 每股虧損 每 股虧損 乃根據 本年淨虧損 人民幣 262,085,000 元( 二零零零年： 人民幣 21,541,000 元)， 並 按 已發 行之股 數 450,000,000股( 二零零零年：450,000,000股) 計算。 - 13 - 東方電機股份有限公司 13. 物業、機器和設備 於中國 傢俬、 之中期 機器 裝置 契約土地 樓宇 及設備 及設備 汽車 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 本集團 成本值 於二零零一年一月一日 35,626 264,385 368,158 67,593 6,331 742,093 添置 - - 891 2,178 470 3,539 在建工程轉入 - 176 17,221 3,300 - 20,697 出售 - _______ (220) _______ (801) _______ (386) _______ - _______ (1,407) _______ 於二零零一年十二月 三十一日 35,626 _______ 264,341 _______ 385,469 _______ 72,685 _______ 6,801 _______ 764,922 _______ 累計折舊 於二零零一年一月一日 4,928 86,361 222,320 41,673 5,377 360,659 本期折舊 772 8,051 29,566 7,907 508 46,804 出售撥回 - _______ (188) _______ (703) _______ (335) _______ _______ (1,226) _______ 於二零零一年十二月 三十一日 5,700 _______ 94,224 _______ 251,183 _______ 49,245 _______ 5,885 _______ 406,237 _______ 賬面淨值 於二零零一年十二月 三十一日 29,926 _______ 170,117 _______ 134,286 _______ 23,440 _______ 916 _______ 358,685 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 於二零零零年十二月 三十一日 30,698 _______ 178,024 _______ 145,838 _______ 25,920 _______ 954 _______ 381,434 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 本公司 成本值 於二零零一年一月一日 35,626 264,385 332,112 66,688 6,044 704,855 添置 - - 27 1,462 430 1,919 在建工程轉入 - 176 16,382 3,166 - 19,724 轉讓予子公司 - (2,287) (21,166) (1,341) (179) (24,973) 出售 - _______ (220) _______ (796) _______ (374) _______ - _______ (1,390) _______ 於二零零一年十二月 三十一日 35,626 _______ 262,054 _______ 326,559 _______ 69,601 _______ 6,295 _______ 700,135 _______ 累計折舊 於二零零一年一月一日 4,928 86,361 196,078 41,673 5,377 334,417 本期折舊 772 8,051 25,362 7,198 450 41,833 轉讓予子公司 - (490) (13,922) (952) (173) (15,537) 出售撥回 - _______ (188) _______ (703) _______ (332) _______ - _______ (1,223) _______ 於二零零一年十二月 三十一日 5,700 _______ 93,734 _______ 206,815 _______ 47,587 _______ 5,654 _______ 359,490 _______ 賬面淨值 於二零零一年十二月 三十一日 29,926 _______ 168,320 _______ 119,744 _______ 22,014 _______ 641 _______ 340,645 _______ 於二零零零年十二月 三十一日 30,698 _______ 178,024 _______ 136,034 _______ 25,015 _______ 667 _______ 370,438 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ - 14 - 東方電機股份有限公司 14. 在建工程 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 本集團 於二零零一年一月一日 47,396 49,481 增加項目 35,452 29,892 資本化利息支出 1,787 _______ 2,663 _______ 84,635 82,036 轉往物業、機器和設備 (20,697) _______ (34,640) _______ 於二零零一年十二月三十一日 63,938 _______ 47,396 _______ _______ _______ 在建工程由以下項目組成： 樓宇 13,031 887 機器及設備 50,907 _______ 46,509 _______ 63,938 _______ 47,396 _______ _______ _______ 本公司 於二零零一年一月一日 46,677 49,481 增加項目 35,169 29,173 資本化利息支出 1,787 _______ 2,663 _______ 83,633 81,317 轉往物業、機器和設備 (19,723) _______ (34,640) _______ 於二零零一年十二月三十一日 63,910 _______ 46,677 _______ _______ _______ 在建工程由以下項目組成： 樓宇 13,031 887 機器及設備 50,879 _______ 45,790 _______ 63,910 _______ 46,677 _______ _______ _______ 本集團及本公司之在建工程含資本化之淨利息約共人民幣 13,711,000 元(二零零零年：人民 幣 15,066,000 元)。 - 15 - 東方電機股份有限公司 15. 無形資產 人民幣千元 本集團及本公司 成本值 於二零零一年一月一日 - 增加 2,553 _______ 於二零零一年十二月三十一日 2,553 _______ 攤銷 於二零零一年一月一日 - 本年度準備 383 _______ 於二零零一年十二月三十一日 383 _______ 賬面淨值 於二零零一年十二月三十一日 2,170 _______ _______ 於二零零零年十二月三十一日 - _______ _______ 無形資產代表購入的產品技術費，其使用年限將不少於五年。 16. 于附屬公司的權益 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 非上市公司股份成本值 64,600 37,000 減值準備 (15,485) ______ (3,090) ______ 49,115 ______ 33,910 ______ ______ ______ 於二零零一年十二月三十一日，本公司之附屬公司之詳細資料如下： 所佔權益百份比 公司名稱 股本 直接 間接 主要業務 東方電機動力設備有限公司 25,000 98% - 交值流電機 (前稱為“東方電機大中型 制造及銷售 交直流電機有限公司”) 東方電機控制設備有限公司 13,000 96.15% - 發電機控制設備 制造及銷售 東方電機工模具有限公司 14,600 99.32% - 工模具、刃具 製造及銷售 東方電機設備工程有限公司 13,500 97.04% 2.17% 電機設備大修、 技術改造 以上附屬公司在中國註冊及營運。 - 16 - 東方電機股份有限公司 17. 於聯營公司的權益 本集團 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 非上市公司股份成本值 - - 690 490 應佔聯營公司淨資產份額 159 - - - 減值準備 - - (490) - _____ _____ _____ _____ 159 _____ - _____ 200 _____ 490 _____ _____ _____ _____ _____ 於二零零一年十二月三十一日，本集團及本公司之聯營公司之詳細資料如下： 註冊及營運 所佔權益 公司名稱 所在地 百份比 主要業務 樂山市東樂大件吊裝 中國四川省 49% 運輸及倉儲 有限公司(「東樂」) 樂山市 四川東方佳信工程建設監理 中國四川省 40% 工程建設監理 有限責任公司(「佳信」) 德陽市 及咨詢 東樂及佳信的財務報表並非由德勤•關黃陳方會計師行審核。 18. 證券投資 投資證券 其他投資 總計 本集團及本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 權益證券： 於中國上市 - - 33,349 - 33,349 - 非上市 1,538 537 - - 1,538 537 ______ ______ _______ ______ _______ ______ 1,538 ______ 537 ______ 33,349 _______ - ______ 34,887 _______ 537 ______ 債權證券： 上市 - - - 703 - 703 ______ ______ ______ ______ _______ _______ ______ ______ _______ _______ ______ ______ 上市證ｒ 之市場價值 - - 33,349 911 33,349 911 ______ ______ ______ ______ _______ _______ ______ ______ _______ _______ ______ ______ 賬面金額分析如下： 流動 - - 33,349 703 33,349 703 非流動 1,538 537 - - 1,538 537 ______ ______ _______ ______ _______ ______ 1,538 ______ 537 ______ 33,349 _______ 703 ______ 34,887 _______ 1,240 ______ ______ ______ _______ ______ _______ ______ - 17 - 東方電機股份有限公司 19. 應收(付)建造合同款 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 本集團及本公司 於結算日的未完成合同： 已發生的合同成本 204,121 242,928 巳確認溢利減已確認虧損 12,360 _______ 37,503 _______ 216,481 280,431 進度款 (393,541) _______ (441,612) _______ (177,060) _______ (161,181) _______ _______ _______ 表現為： 列於流動資產內的應收款項 10,920 92,277 列於流動負債內的應付款項 (187,980) _______ (253,458) _______ (177,060) _______ (161,181) _______ _______ _______ 20. 存貨 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 本集團 原材料 193,889 110,727 在製品 127,273 88,790 製成品 62,630 34,907 零件及消耗品 4,309 _______ 6,446 _______ 388,101 _______ 240,870 _______ _______ _______ 本公司 原材料 178,540 103,190 在製品 96,149 79,543 製成品 62,044 29,849 零件及消耗品 3,056 _______ 6,431 _______ 339,789 _______ 219,013 _______ _______ _______ 本集團及本公司之上 存貨 中，原材料共人民幣 7,078,000 元( 二零零零年：人 民幣 48,032,000 元)，在製品共人民幣 1,202,000 元(二零零零年：無)和製 成 品共 人民幣 12,179,000 元 ( 二零零零年： 人民 幣 17,752,000 元) 以可變 現淨值 列示。 - 18 - 東方電機股份有限公司 21. 應收賬款 董事會認為本集團給予客戶之付款期一般為一至兩年，本集團之應收賬款賬齡分析如下： 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 一年以內 301,729 391,023 多於一年但少於二年 120,508 155,774 多於二年但少於三年 113,792 86,281 三年以上 154,748 _______ 140,128 _______ 690,777 773,206 減：壞帳準備 (74,295) _______ (58,937) _______ 616,482 _______ 714,269 _______ _______ _______ 以上應收賬款總額中，包括質保金共人民幣 264,317,000 元 (二零零零年：人民幣 247,317,000 元)。 22. 應付賬款 應付賬款賬齡分析如下： 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 本集團 一年以內 159,755 84,449 多於一年但少於二年 1,209 7,832 多於二年但少於三年 616 1,904 三年以上 855 1,334 _______ _______ 162,435 _______ 95,519 _______ _______ _______ - 19 - 東方電機股份有限公司 23. 應付稅項 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 本集團 增值稅 152,927 209,475 銷售稅 1,064 1,947 城建稅及教育附加費 16,275 21,269 中國所得稅 634 537 房產稅、土地使用稅及其他 4,249 _______ 2,533 _______ 175,149 _______ 235,761 _______ _______ _______ 本公司 增值稅 153,362 211,161 銷售稅 1,055 1,941 城建稅及教育附加費 16,119 21,268 中國所得稅 537 537 房產稅、土地使用稅及其他 4,250 _______ 2,533 _______ 175,323 _______ 237,440 _______ _______ _______ 24. 股本 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 註冊股本 280,000,000 股每股面值人民幣 1.00 元之 內資股(A 股) 280,000 280,000 170,000,000 股每股面值人民幣 1.00 元之 境外上市外資股(H 股) 170,000 _______ 170,000 _______ 450,000 _______ 450,000 _______ _______ _______ 巳發行及繳足股本 內資股(A 股) 220,000,000 股每股面值人民幣 1.00 元之 發起法人持股(A 股) 220,000 220,000 60,000,000 股每股面值人民幣 1.00 元之 境內上市人民幣普通股(A 股) 60,000 _______ 60,000 _______ 280,000 280,000 境外上市外資股(Ｈ股) 170,000,000 股每股面值人民幣 1.00 元之 境外上市外資股(Ｈ股) (註) 170,000 _______ 170,000 _______ 450,000 _______ 450,000 _______ _______ _______ 註： 境外 上市外 資股(H股) 與其 他境內 上市人 民幣普 通股(A股) 及尚 未流通 發起法 人持股(A股) 在 各方 面均享 有同等 權益， 包括可 完全享 有日後 就股 份所宣 派、派 付或所 作出之 一切股 息 或其 他分派 。 - 20 - 東方電機股份有限公司 25. 儲備 資本 法定 法定 一般盈餘 公積金 公積金 公益金 公積金 盈利滾存 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 本集團 於二零零零年一月一日 636,061 29,594 11,464 15,535 24,946 717,600 本年度淨虧損 - - - - (21,541) (21,541) 利潤分配 - (2,002) (1,001) - 3,003 - 回撥 - _______ - _______ 15,535 _______ (15,535) ______ - _______ - _______ 於二零零零年十二月三十一日 636,061 27,592 25,998 - 6,408 696,059 本年度淨虧損 - _______ - _______ - _______ - ______ (262,085) _______ (262,085) _______ 於二零零一年十二月三十一日 636,061 _______ 27,592 _______ 25,998 _______ - ______ (255,677) _______ 433,974 _______ 儲備分配予： 本公司及附屬公司 636,061 27,592 25,998 - (255,146) 444,505 聯營公司 - _______ - _______ - _______ - ______ (531) _______ (531) _______ 於二零零一年十二月三十一日 636,061 _______ 27,592 _______ 25,998 _______ - ______ (255,677) _______ 443,974 _______ 本公司 於二零零零年一月一日 636,061 29,594 11,464 15,535 24,946 717,600 本年度淨虧損 - - - - (18,391) (18,391) 利潤分配 - (2,002) (1,001) - 3,003 - 回撥 - _______ - _______ 15,535 _______ (15,535) ______ - _______ - _______ 於二零零零年十二月三十一日 636,061 27,592 25,998 - 9,558 699,209 本年度淨虧損 - _______ - _______ - _______ - ______ (257,557) _______ (257,557) _______ 於二零零一年十二月三十一日 636,061 _______ 27,592 _______ 25,998 _______ - ______ (247,999) _______ 441,652 _______ _______ _______ _______ ______ _______ _______ 甲. 資本公積金 根據中國公司法及本公司章程規定，資本公積金包括溢價發行股票所得之溢價收 入；公司產權變動及資產估價的溢價額；接受贈予所得及其他按本公司章程及中國 有關規定應列入的其他款項。資本公積金只可用作轉股本之用。 乙. 提取儲備之基準 按照中國財政部一九九五年八月二十四日財會字［一九九五］第三十一號文件製定 的有關海外上市企業利潤分配方面的規定，法定公積金及法定公益金之撥備乃根據 中國會計準則確定的稅後利潤提取。 丙. 法定公積金 根據本公司章程規定，本公司須按稅後利潤的 10%提取法定公積金，直至該項公積 金已達到註冊資本的 50%，則可以不再提取。根據本公司章程規定，在一般情況之 下，公積金祇可用於彌補虧損，轉為股本及擴大公司生產經營。法定公積金轉為股 本時，以留存的該項公積金數額不少於註冊資本的 25%為限。 因本年度本公司並無除稅後利潤，董 事會不 建議提取法定公積金。(二零零零年： 根據中國會計準則編製之財務報表的除稅後利潤 人 民幣 3,259,000元 之10% 撥入法 定 公 積金)。 此外，上年度按中國會計準則編製之財務報表包括若干以前年度利潤調整，因此須 撥回前年度分配至法定公積金之金額人民幣 2,327,000 元，此回撥已包括在上年度 分配額內。 - 21 - 東方電機股份有限公司 25. 儲備 - 續 丁. 法定公益金 根據中國公司法規定，本公司須按稅後利潤的 5%至 10%提取法定公益金。法定公 益金只可用於資本性職工集體福利開支，個別職工只有使用這些設施的權利，而該 等設施的產權則仍屬本公司所有。法定公益金乃股東權益之一部份，惟除卻於公司 清盤外，不得分派予股東。 因本年度本公司並無除稅後利潤，董事會不建議提取法定公益金，(二零零零年：根 據中國會計準則編製之財務報表的除稅後利潤人民幣 3,259,000 元之 5%撥入法定公 益金)。 此外，上年度按中國會計準則編製之財務報表包括若干以前年度利潤調整，並須撥 回前年度分配至法定公益金之金額人民幣 1,164,000 元，此回撥已包括上本年度分 配額內。 戊. 一般盈餘公積金 根據 中國財 政部一 九九五 年三月 三日財 會字[ 一九九 五] 第十四 號文件 製定的 有關企 業 住房 基金會 計處理 補充規 定，當 使用法 定公益 金時 ，相關 資產的 成本或 法定公 益 金的 結餘較 低之金 額須從 法定公 益金轉 到一般 盈餘 公積金 。除於 公司清 盤外， 一 般盈 餘公積 金不得 分派予 股東。 當處理 或變賣 有關 固定資 產時， 原來從 法定公 益 金轉 出的金 額，須 轉回法 定公益 金。 如財務報表附註 8 所述，賬面值共人民幣 15,535,000 元之職工宿舍已於二零零零年 轉讓予員工，據此，人民幣 15,535,000 元已從上年度的一般盈餘公積金轉回法定公 益金。 已. 盈利滾存 根據中國公司法及上述附註(乙)所述中國財政部製定有關海外上市企業利潤分配方 面的規定，本公司應根據中國會計準則所確定之當年稅後利潤及其年初未分配利潤 之和，與按香港公認會計準則所確定的當年利潤及其年初末分配利潤之和兩者中孰 低之數額，扣除當年提取之法定公積金及法定公益金後之餘額，作為當年向股東分 配利潤之最大限額。 按照以上規定，本公司董事會認為於二零零一年十二月三十一日並無可供分派予股 東之儲備 (二零零零年：人民幣 6,408,000 元)。 - 22 - 東方電機股份有限公司 26. 銀行貸款及其他貸款 二零零一年 二零零零年 本集團及本公司 銀行貸款 其他貸款 合計 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 貸款餘額之還款期如下： 一年內 417,423 1,036 418,459 224,489 多於一年但少於二年 171,000 30,000 201,000 240,000 多於二年但少於五年 130,000 119,000 249,000 - 五年以上 - _______ - _______ - _______ 139,000 _______ 718,423 150,036 868,459 603,489 減：須於一年內償還並列作流動負 債的部份 (417,423) _______ (1,036) _______ (418,459) _______ 224,489 _______ 於一年以外償還部份 301,000 _______ 149,000 _______ 450,000 _______ 379,000 _______ 本公司於二零零一年十二月三十一日及於二零零零年十二月三十一日之所有銀行貸款皆無 抵押。 其他 貸款包 括中國 東方電 氣集團 公司( 「東電 集團」 其為 東方電 機廠之上級主管單位) 之貸 款 人民 幣 149,000,000 元(二零零零年 ：人民 幣 139,000,000 元) ，該項 貸款乃 無抵押 並按一 般 市場借 貸利率 計算利 息。 27. 稅前虧損與營運業務(流出)流入現金之調節 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 稅前虧損 (262,239) (21,075) 聯營公司 41 490 利息收入 (15,393) (18,435) 利息支出 34,565 28,359 固定資產折舊 46,804 44,288 壞賬準備計提(撥回) 18,167 (825) 應收聯營公司款項的壞賬準備 970 - 短期投資跌價準備 6,727 - 無形資產攤銷 383 - 投資收益 (934) (7,613) 清理職工宿舍損失 - 15,535 清理職工宿舍以外之固定資產損失 133 314 應收建造合同款減少(增加) 81,357 (17,212) 存貨(增加)減少 (147,231) 45,251 應收賬款減少 82,429 26,310 其他應收款項、按金及預付款項減少(增加) 34,642 (15,074) 應收聯營公司款項減少 142 - 應付建造合同款(減少)增加 (65,478) 34,999 暫收銷售按金增加(減少) 127,670 (28) 應付賬款增加 66,916 16,174 其他應付款項及應計費用增加 23,267 10,964 應付銷售及其他稅金(減少)增加 (60,709) _______ 8,326 _______ 營運業務(流出)流入之現金淨額 (27,771) _______ 150,748 _______ _______ _______ - 23 - 東方電機股份有限公司 28. 年中融資變動情況 銀行貸款及 其他貸款 少數股東權益 人民幣千元 人民幣千元 於二零零零年一月一日 570,418 - 新增之銀行貸款及其他貸款 233,981 - 償運銀行貸款及其他貸款 (200,910) - 少數股東之投資款 - 1,000 少數股東應佔虧損 - _______ (71) _______ 於二零零零年十二月三十一日 603,489 929 新增之銀行貸款及其他貸款 548,100 - 償運銀行貸款及其他貸款 (283,130) - 少數股東之投資款 - 200 少數股東應佔虧損 - _______ (251) _______ 於二零零一年十二月三十一日 868,459 _______ 878 _______ _______ _______ 29. 未提撥準備之遞延稅項 於本年度潛在之遞延稅項利益為人民幣 30,686,000 元乃指可用作抵銷未來應課稅溢利之稅 務虧損。因不認為此遞延稅項利益會在可見的將來使用，並無就此確認遞延稅項資產。 - 24 - 東方電機股份有限公司 30. 關聯公司交易 在本年度內本集團與關聯各方之重大交易如下： 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 與東電集團之交易： 支出 - 巳付或須付之利息 8,687 7,754 收入 - 產品銷售 1,594 _______ 12,641 _______ _______ _______ 東電集團提供之貸款，包括在銀行貸款及其他貸款 149,000 139,000 東電集團往來賬借方結餘，包括在應收賬款 31,746 _______ 67,202 _______ _______ _______ 與東電之交易： 支出 - 環境衛生及員工褔利開支 (包括醫院、學校及幼稚園、職工食堂及 職工宿舍保養) 27,702 56,479 - 包裝費 9,052 16,990 - 運輸費 2,124 3,317 收入 - 動能費 4,017 2,818 - 原材料銷售 3,071 3,800 - 其他 380 _______ 89 _______ _______ _______ 東電往來賬貸方結餘，包括在其他應付款及應計費用 27,673 _______ - _______ _______ _______ 東電往來賬借方結餘，包括在應收款 19,599 _______ 15,950 _______ _______ _______ 由東電提供擔保的銀行借款 145,000 _______ - _______ _______ _______ 就東電使用的銀行信貸之擔保担 - _______ 32,160 _______ _______ _______ 根據董事會意見，以上交易皆按有關監管協議之條款進行，如無訂立協議，則按本公司認 為不遜於第三方所得(或所提供)者的條款訂立。 - 25 - 東方電機股份有限公司 31. 公司退休金計劃 按當地政府有關規定， 本公司需 繳付相 當於公司員工基本工資的己訂明之比率 的費用 共約 人 民幣 16,594,000 元 ( 二零零零年：人 民幣 17,514,000 元) 作為 職工退 休養老 金，並 由東電 代 為管 理。此 外，本 公司還 支付離 退職工 的醫葯 費和 其它費 用約人 民幣 6,904,000 元(二 零零零年： 人民 幣 8,609,000 元) 。除上 述費用 外，本 公司並 無其他 有關退 休金的 承擔或 責 任。 32. 或然負債 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 因第三方動用信貸而向銀行作出的相互擔保 [50,000] - 履行建造合同的擔保款 19,469 - 因東電動用信貸而向銀行作出擔保 - ______ 32,160 ______ ______ ______ 33. 資本承擔 (甲) 於結 算日， 本集團及本公司 就購入物業、機器和設備 之承 擔如下 ，該等 承擔並 無 於 財務 報表內 劃撥準 備： 機器 二零零一年 二零零零年 樓宇 及設備 合計 合計 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 本集團及本公司 巳批准及巳訂約 1,729 23,046 24,775 22,127 巳批准但未訂約 2,784 ______ 57,441 ______ 60,225 ______ 36,460 ______ 4,513 ______ 80,487 ______ 85,000 ______ 58,587 ______ ______ ______ ______ ______ (乙) 本公司承諾投資 800,000 美元於成都飛美磁懸浮飛機有限公司，本公司出資佔此合 資經營公司的 4%。截至二零零一年十二月三十一日止， 本公司仍未就該項目注入 資金。 另外，于去年財務報表所述與加拿大通用電氣公司、奧地利奧鋼聯機械施工工程公 司和伊林能源供應有限公司就擬合資之水電項目，已于本年內撤銷。 - 26 - 東方電機股份有限公司 34. 香港公認會計準則與中國會計準則差異對本年淨(虧損)溢利及淨資產之影響 本年度淨 資產淨值 (虧損)溢利 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 按中國會計準則之審定數 885,832 1,147,065 (261,349) 2,310 按香港公認會計準則之調整： 轉讓職工宿舍損失 - - - (15,966) 包括于資本儲備之利息收入 - - - (620) 沖回以前年度多提中國所得稅 - - - 473 資本化利息之差異 - - - (3,005) 預付款撇消 - - - (4,158) 東電投入資產估值之差異 951 951 - - 攤銷投入子公司資產之估值溢價 - - (125) - 投入子公司資產之估值溢價 (1,835) (1,710) - - 其他 (973) _______ (247) _________ (611) _______ (575) ______ 按香港公認會計準則之審定數 (883,974) _______ 1,146,059 _________ (262,085) _______ (21,541) ______ - 27 - 東方電機股份有限公司 五年財務概要 下表載列截至二零零一年十二月三十一日止過去五個年度經審核之業績及資產負債表。 業績 二零零一年 二零零零年 一九九九年 一九九八年 一九九七年 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 營業額 369,738 _______ 639,678 _______ 750,120 _______ 814,403 _______ 715,285 _______ _______ _______ _______ _______ _______ 稅前(虧損)溢利 (262,239) (21,075) (44,758) 57,951 56,969 稅項 (97) _______ (537) _______ 8,100 _______ (14,897) _______ (7,817) _______ 少數股東權益前之本年淨 (虧損)溢利 (262,336) (21,612) (36,658) 43,054 49,152 少數股東權益 251 _______ 71 _______ - _______ - _______ - _______ 本年淨(虧損)溢利 (262,085) _______ (21,541) _______ (36,658) _______ 43,054 _______ 49,152 _______ _______ _______ _______ _______ _______ 資產及負債 二零零一年 二零零零年 一九九九年 一九九八年 一九九七年 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 資產 物業、機器和設備 358,685 381,434 405,410 417,931 294,534 在建工程 63,938 47,396 49,481 34,450 122,973 聯營公司 159 - 12,490 12,490 8,153 長期投資 1,538 537 537 1,207 1,518 遞延費用 - - - - 14,758 技術權益 2,170 - - - - 流動資產 2,155,876 _________ 2,058,402 _________ 1,938,101 _________ 2,034,875 _________ 1,901,024 _________ 資產合計 2,582,366 _________ 2,487,769 _________ 2,406,019 _________ 2,500,953 _________ 2,342,960 _________ 負債 流動負債 1,247,514 961,781 794,419 841,753 995,499 銀行貸款及其他貸款 - 一年後到期 450,000 _________ 379,000 _________ 444,000 _________ 455,000 _________ 155,700 _________ 負債合計 1,697,514 _________ 1,340,781 _________ 1,238,419 _________ 1,296,753 _________ 1,151,199 _________ 資產合計減負債合計 884,852 1,146,988 1,167,600 1,204,200 1,191,761 少數股東權益 (878) _________ (929) _________ - _________ - _________ - _________ 資產淨值 883,974 _________ 1,146,059 _________ 1,167,600 _________ 1,204,200 _________ 1,191,761 _________ _________ _________ _________ _________ _________ - 28 -