贵航股份(600523)2004年年度报告

贵州贵航汽车零部件股份有限公司 600523 2004 年年度报告 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 23 十、重要事项 ...................................................................... 23 十一、财务会计报告 ................................................................ 28 十二、备查文件目录 ................................................................ 67 1 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事长张军因公出差,书面委托齐应刚董事代行其职责并主持会议。董事迟耀勇 因公出差,书面委托李正华董事代行其职责。 3、公司负责人张军，主管会计工作负责人齐应刚，会计机构负责人（会计主管人 员）向江声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：贵州贵航汽车零部件股份有限公司 公司英文名称：GUIZHOU GUIHANG AUTOMOTIVE COMPONENTS CO.,LTD 公司英文名称缩写：GACO 2、公司法定代表人：张军 3、公司董事会秘书：朱华斌 联系地址：贵州省贵阳市小河区锦江路 110 号贵航大厦 9 层 电话：0851-8317556 传真：0851-8317556 E-mail：ghgf-zqb@china.com 公司证券事务代表：杨晓峰 联系地址：贵州省贵阳市小河区锦江路 110 号贵航大厦 9 层 电话：0851-8317550 传真：0851-8317558 E-mail：ghgf-zqb@china.com 4、公司注册地址：贵州省贵阳市小河区清水江路 1 号 公司办公地址：贵州省贵阳市小河区锦江路 110 号贵航大厦 9 层 邮政编码：550009 公司国际互联网网址：http://www.ghgf.com.cn 公司电子信箱：ghgf-zqb@china.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司经理部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：贵航股份 公司 A 股代码：600523 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 29 日 公司首次注册登记地点：贵州省工商局 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 23 日 公司变更注册登记地点：贵州省工商局 公司法人营业执照注册号：5200001205831 公司税务登记号码：52011271430441-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 1 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市陆家浜路 1388 号三楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 8,992,630.84 净利润 1,684,585.38 扣除非经常性损益后的净利润 3,992,255.66 主营业务利润 126,864,476.52 其他业务利润 6,164,442.40 营业利润 9,935,338.49 投资收益 348,034.69 补贴收入 258,417.68 营业外收支净额 -872,099.48 经营活动产生的现金流量净额 40,109,442.71 现金及现金等价物净增加额 -28,226,477.36 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 80,755.17 各种形式的政府补贴 258,417.68 委托投资损益 -1,003,046.74 所得税影响数 -94,636.37 营业外收入 668,630.06 营业外支出 -2,217,790.08 合计 -2,307,670.28 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 504,835,439.99 469,002,014.10 7.64 379,021,800.72 利润总额 8,992,630.84 8,700,075.51 3.36 5,628,871.21 净利润 1,684,585.38 4,415,964.17 -61.85 2,852,521.38 扣除非经常性损益的净利润 3,992,255.66 7,929,772.26 -50.21 4,305,215.24 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 1,051,179,898.50 1,005,367,182.20 4.55 1,061,916,982.13 股东权益 576,463,415.00 574,770,723.53 2.95 564,816,060.42 经营活动产生的现金流量净额 40,109,442.71 64,666,579.50 -37.97 6,051,072.09 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.0077 0.02 -61.50 0.013 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 0.29 0.76 -61.84 0.51 2 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的净资 0.68 1.37 -50.36 0.76 产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.29 -37.93 0.03 每股收益（加权平均） 0.0077 0.02 -61.50 0.013 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.0179 0.036 -50.28 0.02 收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.0179 0.036 -50.28 0.02 收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 0.77 2.01 -61.69 0.50 扣除非经常性损益的净利润的净资 1.79 3.60 -50.28 0.75 产收益率（加权平均）（%） 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 每股净资产 2.62 2.61 0.38 2.57 调整后的每股净资产 2.37 2.61 -9.19 2.57 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.01 57.45 0.5767 0.5767 营业利润 1.72 4.52 0.0452 0.0452 净利润 0.29 0.77 0.0077 0.0077 扣除非经常性损益后的净利润 0.68 1.79 0.0179 0.0179 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 220,000,000.00 335,359,438.57 9,234,395.04 2,577,895.68 10,176,889.92 574,770,723.53 本期增 8,106.09 1,210,970.31 52,853.40 1,684,585.38 1,692,691.47 加 本期减 1,210,970.31 少 期末数 220,000,000 335,367,544.66 10,445,365.35 2,630,749.08 10,650,504.99 576,463,415.00 1)、资本公积变动原因：无法支付的应付款 2)、盈余公积变动原因：当年净利润提取 3)、法定公益金变动原因：当年净利润提取 4)、未分配利润变动原因：利润分配结余 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 3 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 150,000,000 150,000,000 其中： 国家持有股份 21,573,100 21,573,100 境内法人持有股份 128,426,900 128,426,900 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 150,000,000 150,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 三、股份总数 220,000,000 220,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 29,038 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 29,033 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年度内增 年末持股情 份类别（已 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 减 况 流通或未流 结情况 或外资股 通） 东） 中国贵州航空工业(集团)有限责 0 126,415,400 57.47 未流通 国有股东 任公司 贵阳市国有资产投资管理公司 0 21,573,100 9.81 未流通 国有股东 社会公众股 范春红 671,258 0.31 已流通 东 4 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 贵阳新达机械厂 0 670,500 0.30 未流通 法人股东 冻结 贵州海洋经济发展有限责任公司 0 670,500 0.30 未流通 法人股东 670,500 冻结 中国航空工业供销贵州公司 0 670,500 0.30 未流通 国有股东 670,500 社会公众股 何军 328,911 0.15 已流通 东 社会公众股 吴巧云 290,650 0.13 已流通 东 社会公众股 林华保 224,000 0.10 已流通 东 社会公众股 吴恭瑜 200,200 0.09 已流通 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明: 前十名股东除中国贵州航空工业(集团)有限责任公司与中国航空工业供销贵州公司 同属中国航空工业第一集团公司外，其他未发现存在任何关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东是否存 在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人前十名股东关联关系或一致行动的说明。 中国贵州航空工业(集团)有限责任公司持有本公司 57.47%股份，为公司第一大股 东，所持股份为国有法人股。本年度内其所持股份无增减变动情况，其所持股份未发生 质押、冻结等情况。 贵阳市国有资产管理局持有本公司 9.81%股份，所持股份为国家股。本年度内其所 持股份无增减变动情况，其所持股份未发生质押、冻结等情况。 贵阳市国有资产管理局持有的 2157.31 万股国家股已根据国务院国有资产管理委员 会的批复划转给贵阳市国有资产投资管理公司(详见 2004 年 4 月 7 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》的《贵州贵航汽车零部件股份有限公司股东持股变动报告书》)。 2004 年 4 月 8 日接中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《过户登记确认书》，该 项划转已办理完过户登记。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国贵州航空工业(集团)有限责任公司 法人代表：周万成 注册资本：150,760 万元人民币 成立日期：1964 年 11 月 23 日 主要经营业务或管理活动：航空飞行器、航空发动机、航空机载设备及其零备件、 机场设备、汽车和发动机及零部件、电器、电子、医疗、轻工、建筑、化工设备及产 品。该公司的上级主管单位为中国航空工业第一集团公司。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国航空工业第一集团公司 法人代表：刘高倬 注册资本：1,880,000 万元人民币 成立日期：1999 年 7 月 1 日 5 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理；军用、民用航空器及相关发 动机、机载设备等。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 范春红 671,258 A股 何 军 328,911 A股 吴巧云 290,650 A股 林华保 224,000 A股 吴恭瑜 200,200 A股 李五强 191,100 A股 耿学忠 155,320 A股 郑 莹 145,000 A股 杨为民 139,054 A股 马飒英 130,000 A股 前十名流通股股东之间未知是否存在关联或一致行动人关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 股数 股数 减数 张 军 董事长 男 58 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 迟耀勇 董事 男 50 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 常怀忠 董事 男 48 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 董事、总经 齐应刚 男 46 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 理 杨越东 董事 男 39 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 区兆新 董事 男 59 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 6 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 李正华 董事 男 49 2004-05-25 2006-04-18 0 0 0 -- 何培先 独立董事 男 65 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 陈晓钟 独立董事 男 53 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 崔玉明 独立董事 男 47 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 王 强 独立董事 男 34 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 程 奡 监事会主席 男 51 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 王占平 监事 男 58 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 张晓军 监事 男 46 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 汪 泳 监事 男 42 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 吴奕淦 监事 男 55 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 陈立明 监事 男 45 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 张文安 职工监事 男 54 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 郑克林 职工监事 男 39 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 朱正新 职工监事 男 33 2003-04-18 2006-04-18 0 0 0 -- 朱强华 副总经理 男 41 2003-08-22 2006-08-22 0 0 0 -- 韩百川 副总经理 男 61 2003-08-22 2006-08-22 0 0 0 -- 朱华斌 董事会 男 42 2003-08-22 2006-08-22 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 中国贵州航空工业 张 军 总经理 1,997.03 否 (集团)有限责任公司 中国贵州航空工业 迟耀勇 副总经理 2,001.05 否 (集团)有限责任公司 中国航空工业第一集 常怀忠 资产部副部长 2,000.05 否 团公司 贵阳市工业投资控股 杨越东 副总经理 2,002.01 否 有限公司 区兆新 贵州申一橡胶厂 厂长 1,987.08 否 中国贵州航空工业 程 奡 工会主席 1,999.03 否 (集团)有限责任公司 中国贵航集团华阳电 王占平 厂长 1,993.01 否 工厂 贵州永红航空机械有 张晓军 董事长、党委书记 2,001.12 否 限责任公司 中国贵州航空工业 是 陈立明 副总师兼财务部部长 2,001.05 (集团)有限责任公司 （二）在其他单位任职情况 (1)董事 张军：董事长。1946 年生，中共党员，大学文化，研究员级高级工程师，历任贵航 集团红阳机械厂机动科科长、厂长、红阳机械（集团）公司董事长、党委书记、中国贵 州航空工业（集团）有限责任公司副总经理，现任中国贵州航空工业（集团）有限责任 公司董事、副董事长、总经理、党委副书记。曾荣获航空工业部先进工作者、军转民优 秀企业家、全国“五一劳动奖章”、中汽零部件优秀厂长、全国劳动模范。 齐应刚：董事、总经理。1958 年生，中共党员，大学文化，研究员级高级工程师， 曾任红阳机械厂工艺室副主任、技术室主任、车间主任、上海红阳密封件有限责任公司 副总经理、总经理、贵州红阳机械(集团)公司副总师、副总经理、董事长、党委书记。 7 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 迟耀勇：董事。1954 年生，中共党员，大学文化，工程师，历任贵州天仪电器厂车 间副主任、主任、分厂厂长、纪委书记、副厂长、厂长。现任中国贵州航空工业（集 团）有限责任公司副总经理、党委委员。 常怀忠：董事。1956 年生，中共党员，大学文化，研究员级高级工程师，曾任原兵 器工业部第二零一研究所工程师，航空航天部主任科员、副处长，中国航空工业总公司 副处长、处长、本公司第一届董事会董事。现任中国航空工业第一集团公司资产部副部 长。 李正华：董事。1955 年生，中共党员，大学文化，高级工程师，历任贵航集团第一 设计所设计员、贵州红阳机械(集团)公司技术员、人事科副科长、办公室副主任、副总 师、副总经理、纪委书记、党委副书记、副董事长、总经理。本公司第一届监事会监 事。现任贵州红阳机械(集团)公司董事长、党委书记。 区兆新先生：董事。1945 年生，中共党员，大学文化，高级工程师，曾任贵州申一 橡胶厂技术员、技术科长、总工程师、副厂长、本公司第一届董事会董事。现任贵州申 一橡胶厂长。 杨越东；董事。1965 年生，中共党员，硕士研究生，工程师，曾任焦化厂炼焦车间 副主任、焦化厂厂长助理、贵阳煤气源厂副厂长、贵阳市工业投资控股有限公司筹备 组。现任贵阳市工业投资控股有限公司董事、党委委员、副总经理。 崔玉明：独立董事。1957 年生，中共党员，研究生学历，律师，曾担任贵阳市人民 政府、股份公司、企业、台胞等 60 余家的法律顾问，曾参与贵州汉方集团股份有限公 司、贵州水城水泥股份有限公司、贵州商业银行股份有限公司三家公司的改制设立。参 加过证监会举办的“上市公司独立董事培训班”。现任济仁律师事务所主任。 何培先：独立董事。1939 年生，中共党员，大学本科学历，研究员级高级工程师， 曾在北京内燃机厂、中国汽车工业公司工作，现任中国投资咨询委员会委员、中国投资 协会会员、机械部汽车工业规划设计研究院顾问。 陈晓钟：独立董事。1951 年生，大学本科学历，高级工程师、国家证券咨询注册分 析师。曾在上海商业局食品研究所任工程师；上海新兰德证券投资咨询有限公司任期货 部经理、市场开发部经理和股票咨询部经理；中广信息公司副总经理；现在夏商投资咨 询有限公司主管上市公司财务分析、研究及咨询工作。参加过证监会举办的“上市公司 独立董事培训班”。 王 强；独立董事。1970 年生，中共党员，在读工商管理硕士，会计师、审计师、 注册会计师、注册资产评估师。曾在贵阳市人民政府税收、财务、物价大检查办公室、 贵阳市审计局工交审计处工作、历任贵阳审计师事务所评估部主任、贵阳安达会计师事 务所董事、副所长、中国七砂股份有限公司独立董事。参加过证监会举办的“上市公司 独立董事培训班”。 (2)监事 程 奡：监事会主席。1953 年生，中共党员，大学文化，研究员级高级政工师，历 任贵航集团新艺机械厂技术员、副科长、团委书记、工会主席、黎阳机械公司工会主 席、贵航集团工会副主席、本公司第一届董事会董事。现任中国贵州航空工业(集团)有 限责任公司工会主席。 张晓军：监事。1958 年生，中共党员，大学文化，政工师，曾任中国贵航集团风雷 机械厂供应科科长、副总工程师、工会主席、副厂长、党委书记、本公司第一届董事会 董事。现任贵州永红机械有限责任公司董事长、党委书记。 8 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 王占平：监事。1946 年生，中共党员，中专文化，高级工程师，历任华阳电工厂设 计员、车间副主任、主任、副总工程师、副厂长、本公司第一届监事会监事。现任华阳 电工厂厂长。曾荣获贵州航空工业管理局先进工作者、航空工业部先进工作者、省“五 一”劳动奖章、航空航天工业部劳动模范等荣誉称号。 陈立明：监事。1959 年生，中共党员，大学文化，高级会计师，曾任环宇机械厂财 务科科长、贵航总公司汽车事业部（汽车总厂）财务处处长、贵航总公司财务部科长、 审计处副处长。现任贵航集团公司财务部经理、副总审计师。 汪 泳：监事。1962 年生，中共党员，大学文化，工程师，曾任贵航总公司汽车事 业部规划计划部副经理、贵航汽车总厂经营计划处副处长、处长、贵航集团云马飞机制 造厂副厂长、贵州云雀汽车有限公司副总经理。现任贵州贵航汽车零部件有限公司党委 副书记、纪委书记、工会主席。 吴奕淦：监事。1949 年生，中共党员，大学文化，历任贵州轮胎厂子弟中学教师、 团总支书记、贵州橡胶工业公司子弟中学教导主任、支部书记、贵州橡胶公司党总支书 记、办公室主任、贵州永力橡胶集团公司工会主席、贵阳市总工会第十二届委员会常 委、本公司第一届监事会监事。现任贵州申一橡胶厂党委书记。 张文安：职工监事，1950 年生，中共党员，大专文化，高级经济师，历任贵航集团 永红机械厂车间副主任、主任、党支部书记、厂长助理、副总工程师、副厂长，贵航集 团黔江机械厂党委书记，贵航股份永红散热器公司副总经理、贵航集团永红航空机械有 限责任公司董事，现任贵航股份永红散热器公司党委副书记、工会主席。 朱正新：职工监事，1971 年生，中共党员，工程硕士，工程师，历任红阳机械厂机 动处见习电工，贵州红阳机械（集团）公司办公室秘书、车间副主任，贵航股份红阳密 封件公司车间副主任、经理部经理，现任贵航股份红阳密封件公司党委副书记、纪委书 记、工会主席。 郑克林：职工监事，1965 年生，工程师，历任贵州申一橡胶厂车间技术员、车间主 任助理、技术科科长助理、本公司第一届监事会职工监事，现任贵航股份申一橡胶公司 车间主任。 （3）其他高管人员 韩百川：财务总监、副总经理。1943 年生，中共党员，大学文化，研究员级高级会 计师，历任 3017 厂财务科副科长、科长、副总会计师、贵州航空工业管理局财务处副处 长、处长、副总会计师、贵航集团副总会计师兼财务部部长。 朱强华：副总经理。1963 年生，中共党员，研究生，研究员级高级工程师，历任红 阳厂技术员、车间副主任、主任、副总工程师、红阳公司副总经理，现任贵航股份红阳 密封件公司总经理。 朱华斌：董事会秘书。1962 年生，中共党员，大学文化，经济师，历任贵州红阳机 械厂计划员、销售员、计划室主任、车间副主任、计划处处长、副总经济师、贵航股份 公司证券部部长。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：经公司董事会审议批准 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司的经营情况和经董事会审议批准 的《公司经营者年薪制实施办法》以及《公司员工工资管理办法》。 3、报酬情况 9 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 96.67 金额最高的前三名董事的报酬总额 15.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 54.94 独立董事的津贴 2.6 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张 军 是 迟耀勇 是 常怀忠 是 杨越东 是 李正华 是 程 奡 是 王占平 是 张晓军 是 陈立明 是 外地董事参加会议的住宿、交通费由公司承担。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10-35 万元 4 5-10 万元 4 5 万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、龙文波先生因工作变动，于 2004 年 2 月 24 日向公司董事会提出辞去本公司董事 职务的报告，公司经 2004 年 4 月 24 日第二届董事会第五次次会议审议通过，并提交 2004 年 5 月 25 日召开的 2003 年年度股东大会审议。经审议，同意龙文波先生辞去董事 职务，并补充李正华先生为公司第二届董事会董事。 2、鉴于韩百川先生在为深本实担保事项中负有一定责任，公司于 2004 年 10 月 22 日第二届董事会第七次会议审议通过给予韩百川同志停职检查的决议，停职期间由公司 总经理齐应刚先生代行财务负责人职责。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,035 人，需承担费用的离退休职工为 265 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,423 技术人员 621 财务人员 83 销售人员 142 管理人员 766 10 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 340 大专及以上学历 1,015 中专及以下学历 3,020 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法 人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。根据中国证监会、国资委联合下发的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求及 有关规定，结合公司实际情况，对《公司章程》进行了修改，从制度上进一步保障了公 司规范运作。 1、股东与股东大会 公司能充分保障所有股东行使各自的权利，认真接待股东来访、来电。按照《股东 大会议事规则》和《公司章程》的有关规定召集、召开股东大会，并由律师出席见证， 出具了法律意见书并予以公告。 2、控股股东与上市公司 公司控股股东能严格按照有关规定行使出资人的权利和履行义务，无损害公司及其 他股东权益的行为。公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行 了“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险。 3、董事与董事会 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规要求，独立董事人数达到全体董事人 数的三分之一以上，建立了董事会战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。公 司董事能够遵守有关法律、法规的规定，认真履行职务，维护公司利益。 4、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司监事能以认真负责的态度 出席监事会会议和列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员及公司财务的监督责 任。 5、关于绩效评价与激励机制 公司高级管理人员的聘任、解聘程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。报告 期公司对总经理及分、子公司的主要经营者实行了“年薪制”考核，公司将逐步建立更 为合理、公正的高管人员的绩效评价、激励、约束机制。 6、公司与利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、用户、供应商等其他相关利益 者的合法权益，在经济交往中，互惠互利，努力实现公司与社会共同发展。 7、信息披露与透明度 公司董事会秘书负责公司的信息披露工作。公司确保信息披露的真实、准确、完 整、及时。 11 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 何培先 4 4 陈晓钟 4 4 崔玉明 4 4 王强 4 4 报告期内,独立董事积极参加公司董事会,履行独立董事职责,维护了公司和股东的合 法利益 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的业务及自主经营能力， 拥有自己的研发、采购、制造和销售系统。 2、人员方面：本公司在劳动、人事、工资管理等方面均独立于控股股东。改公司的 高管人员均严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序，由股东大会选举产生或由 董事会聘任或解聘。公司总经理齐应刚先生为专职，未在控股股东单位担任任何职务。 公司的总经理、副总经理和董事会秘书等高管人员均在本公司领薪，无由控股股东代发 薪水的情况。 3、资产方面：本公司资产独立于控股股东。报告期内没有以公司资产或信誉为控股 股东的债务提供担保。 4、机构方面：公司建立和完善了法人治理结构和组织机构，设有股东大会、董事 会、监事会、总经理层，并设置了相关职能部门。各部门独立运作，不存在与控股股东 职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司设有专门的财务机构，部门人员专职，均未在控股股东单位任 职。公司拥有独立的财务核算体系，独立开设银行帐户，并依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期公司对总经理及分、子公司的主要经营者实行了“年薪制”考核，公司将逐 步建立更为合理、公正的高管人员的绩效评价、激励、约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 本公司董事会于 2004 年 4 月 22 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了 《贵州贵航汽车零部件股份有限公司第二届董事会第五次会议决议公告暨 2003 年年度股 东大会通知》。 2004 年 5 月 25 日，本公司 2003 年年度股东大会在贵阳市小河锦江路 110 号贵航大 厦 9 层公司总部会议室召开，出席会议的股东及股东代理人 4 名，代表股数 12 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 149,329,500 股，占公司股份总数的 67.88%，公司董事、监事及其他高管人员列席了会 议，天行律师事务所贾平律师到会并在现场出具“法律意见书”。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式审议并作出如下决议： 1、审议通过了董事会工作报告； 2、审议通过了监事会工作报告； 3、审议通过了 2003 年度财务决算报告； 4、审议通过了 2003 年度利润分配预案； 本公司 2003 年实现净利润 4,415,964.17 元，扣除母公司提取盈余公积 669,369.26 元，子公司提取奖励基金、储备基金、企业发展基金等 1,901,712.25 元,加上年初未分 配利润 8,332,007.26 元,可供投资者分配的利润为 10,176,889.92 元。本次利润分配预 案为：暂不分配，2003 年度也不实施资本金转增股本。 同意 127,756,400 股,占与会有表决权股份总数的 85.55%；弃权 0 股，占与会有表 决权股份总数的 0%；反对 21,573,100 股，占与会有表决权股份总数的 14.45%。 5、审议通过了公司 2004 年财务预算； 6、审议通过了修改《公司章程》的议案； 7、同意龙文波辞去董事职务，补充李正华为公司董事； 8、审议通过公司 2004 年在贵航集团财务有限责任公司存款 3000 万元或累计贷款 5000 万元； 9、审议通过公司《关联交易决策制度》； 10、审议通过公司《募集资金使用管理办法》； 11、审议通过公司 2004 年度关联交易总量的议案； 12、审议通过了变更募集资金投资项目的议案。 选举更换公司董事监事情况： 同意龙文波辞去董事职务； 同意 149,329,500 股,占与会有表决权股份总数的 100%；弃权 0 股，占与会有表决 权股份总数的 0%；反对 0 股，占与会有表决权股份总数的 0%。 补选李正华为公司董事； 同意 149,329,500 股,占与会有表决权股份总数的 100%；弃权 0 股，占与会有表决 权股份总数的 0%；反对 0 股，占与会有表决权股份总数的 0%。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 26 日刊登在《上海证券报》和《中国证券 报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 本公司董事会于 2004 年 11 月 17 日在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了 《贵州贵航汽车零部件股份有限公司第二届董事会第八次会议决议公告暨 2004 年第一次 临时股东大会通知》。 2004 年 12 月 17 日，本公司 2004 年第一次临时股东大会在贵阳市小河锦江路 110 号贵航大厦 9 层公司总部会议室召开，出席会议的股东及股东代理人 3 名，代表股数 13 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 148,659,000 股，占公司股份总数的 67.57%，公司董事、监事及其他高管人员列席了会 议，天一致和律师事务所贾平律师到会并在现场出具“法律意见书”。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名投票表决方式审议并作出如下决议： 1、审议通过了公司注册地变更到贵阳市小河区清水江路 1 号的议案； 2、审议通过了修改《公司章程》的议案； 3、审议通过了修改《董事会议事规则》的议案。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 18 日刊登在《上海证券报》和《中国 证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司按照全年经营方针，致力发展本公司主营业务，充分利用好各种资源， 调整、理顺、规范和完善管理增强公司合力；对外积极参与市场竞争，大力开拓国内外 市场;对内加强管理,完善各种制度,规范运作。开展以提高产品技术水平、增加产品附加 值、促进产品升级换代为核心的技术创新工作，充分挖潜、降低成本、提高效益、建立 激励机制，调动全体员工工作积极性为核心的管理创新工作。主要产品的销售量较上年 有不同程度的增长，其中密封条系列销售了 2834 万米，较上年增长 9.02%%；空气滤清 器、散热器系列产品销售了 168.82 万台套，较上年增长 4.36%；汽车锁匙总体、开关系 列产品销售了 212.09 万台套，较上年增长 15.57。实现主营业务收入 50483.54 万元， 较上年增长 7.64%，实现主营业务利润 12686.45 万元，较上年增长 5.2%，实现净利润 168.46 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司的主营业务为：汽车、摩托车零部件的开发、制造、销售；橡胶、塑料制品的 开发、制造、销售及与其产品相关的进出口业务、技术开发研究。主要产品是汽车密封 条系列、空气滤清器和散热器系列、汽车锁匙总体和开关系列、汽车异型软管和传动带 系列。 报告期内，公司处于持续经营状态，政策法规未发生重大变化。公司克服了原材料 价格上涨、部分产品价格下降等不利因素的影响，主营业务收入较上年同期有一定增 长。 (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 汽车零部件 50,483.54 12,686.45 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 50,483.54 12,686.45 14 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 密封条系列 20,545.46 40.99 6,084.93 47.96 空气滤清器、散热器系列 12,538.23 24.85 2,582.47 20.36 汽车锁匙总体、开关系列 13,538.77 26.82 3,464.47 27.31 汽车软管、传动带系列 3,112.02 6.16 -64.28 0 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 本报告期密封条序列产品中合并计入了上海红阳密封件有限公司全年的数据，而上 年同期只合并计入了第四季度的数据。 本报告期汽车锁匙总体、开关系列产品中合并计入了苏州华昌机电有限公司第四季 度的数据，扣除该因素，与上年同期比较主营业务收入下降 16.54%、主营业务成本下降 19.96%。 密封条序列产品毛利率下降的主要原因是原材料价格上涨和部分产品价格下调。 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 上海 13,285 26.32 吉林 8,146 16.14 重庆 2,274 4.50 江西 3,414 6.76 广东、广西 2,701 5.35 湖北 1,675 3.32 安徽 3,166 6.27 江苏(南京) 6,279 12.44 云南 1,090 2.16 北京 4,143 8.21 其中:关联交易 0 合计 / / 内部抵消 / / 合计 由于公司在 2003 年 10 月投资苏州华昌机电有限公司，使本报告期公司在江苏、北 京地区的主营业务收入大幅增长。 15 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 产品 单位 销售量 与上年同比增长 市场占有率 密封条系列 万米 2834 9.02% 25% 空气滤清器、散热器系列 万台套 168.82 4.36% 12% 汽车锁匙总体、开关系列 万台套 212.09 15.57 10% 汽车异型软管、传动带系列 万标件 528.81 -14.13 - (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 密封条系列 20,545.46 14,419.61 29.62 空气滤清器、散热器系列 12,538.23 9,888.39 20.62 汽车锁匙总体、开关系列 13,538.77 10,039.08 25.59 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 汽车 贵州华昌 零部 汽车锁、汽车组合开关、车窗 汽车电器 2,550 6,042.37 426.22 件制 升降开关系列等产品 有限公司 造 上海红阳 汽车 密封件有 零部 汽车密封条产品 7,700 10,499.24 493.42 限责任公 件制 司 造 汽车 苏州华昌 零部 汽车锁、汽车组合开关、车窗 机电有限 2,483 5,072.56 173.59 件制 升降开关系列等产品 公司 造 上海永红 汽车 汽车零部 零部 轿车空气滤清器，滤芯 5,000 8,631.01 10.82 件有限公 件制 司 造 汽车 宁波华甬 零部 汽车电器开关 500 1,083.90 -6.89 电器公司 件制 造 贵州贵航 汽车 汽车、摩托车零部件、技术咨 汽车零部 零部 询、组织展销，金属锻铸件产 件销售有 650 1,868.11 23.36 件销 品，紧固件，标准件，橡胶件 限责任公 售 制品，轮胎等的批发和零售 司 贵阳华科 工业 电镀有限 电镀加工、维修业务 162.97 244.09 13.78 加工 公司 16 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 占上 业 参股公 市公 公司名 务 司贡献 司净 主要产品或服务 净利润 称 性 的投资 利润 质 收益 的比 重(%) 吸收成员单位三个月以上期限的存款；对成员单位产 贵州航 品的购买者提供买方信贷；办理对成员单位的委托贷 空工业 款业务；办理同业拆借业务；办理成员单位的委托投 集团财 金 资业务；对成员单位办理票据承兑、贴现；买卖和代 577.13 101.13 60.03 务有限 融 理成员单位买卖债务业务；办理成员单位产品的融资 责任公 租赁业务；承销及代理发行成员单位企业债券；为成 司 员单位办理担保、信用签证、资信调查、经济咨询。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 4,478 占采购总额比重 24.20 前五名销售客户销售金额合计 203,483 占销售总额比重 40.31 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： (1)本公司是以汽车零部件为主要产品的生产企业，产品主要用于轿车，目前汽车消 费市场竞争非常激烈，随着竞争的加剧和国内外市场的变化，产品价格可能出现一定的 波动，将给本公司的经济效益带来影响。 (2)本公司是在贵航集团下属三家企业及一家市属企业资产重组的基础上组建而成， 目前公司下属的四个分公司位于贵阳市，五个控股子公司分别位于贵阳市、上海市和宁 波市，经营场所较为分散，人员组合时间短，四个分公司在具体产品、市场、管理、效 益、企业文化、员工素质等方面都存在着一定的差异，还有个磨合的过程。并且，每家 分公司都设有财务、供销和管理机构，增加了管理成本。经营场所分散，不便于公司业 务的经营管理，一定程度上降低了管理效率，存在经营场所较为分散的风险。 (3)报告期内，公司生产所需橡胶、钢材等原材料价格出现了不同幅度的上涨，给本 公司的经济效益带来一定影响。 解决方案： (1)强化企业管理，控制费用支出；加强原材料消耗定额管理，保持合理的库存；跟 踪原材料及产品价格走向，保证一定的前瞻性，根据价格走向采取不同的市场采购和营 销策略；不断进行产品结构调整，通过加快技术引进和创新，提高产品价格性能比，以 在行业内领先的高科技产品获得较好的利润；同时加大组织结构调整，对简单加工件由 自产转为外购配套件，控制核心技术和关键零部件生产，强化市场营销；发挥一级供应 商的零部件集成优势，实行规模经营，降低产品成本；此外，本公司将继续提高产品系 17 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 统化配套，完善系统化、模块化供货方式，努力为主机厂降低开发和配套成本，从而形 成本公司产品特有的竞争优势。 (2)充分利用加入 WTO 给我国汽车零部件工业带来的机遇，利用自身优势，采取以下 对策积极应对加入 WTO 带来的挑战。 一是引进国外先进技术，提高产品的附加值和产品质量，增强产品的市场竞争力。 提高产品开发能力和开发速度，加快产品的升级换代，改进生产工艺技术，生产出质量 可靠、性能优良、价格合理的汽车零部件产品。 二是利用国外厂商进入中国市场时生产本土化的趋势，与国外同行业先进的汽车零 部件公司合资合作。 三是增加研究开发经费，培养研究开发队伍，提高公司的产品研究开发水平，缩小 与国际先进水平的差距，形成汽车零部件产品的自主开发能力。 四是大力开发人力资源，增强企业竞争的原动力。产品市场的竞争归根结底是人才 的竞争。为此公司将建立一支对市场信息快速反应的营销队伍和强大的新产品研究开发 队伍。 五是采用现代高新技术和科学管理的手段和方法，更新观念，挖潜增效。充分利用 国家产业政策，加快技术改造步伐和技术力量的储备。通过内部挖潜降低产品成本，向 管理要效益。公司将苦练内功，节约挖潜，夯实基础，抵御加入 WTO 带来的冲击。 六是利用汽车厂家对零部件实行全球化采购的机遇，积极参与国际竞争。在增强自身防 御能力的同时，积极应战，转变传统经营观念，建立先进的营销渠道，建立和逐步强化 售后服务体系，努力扩大产品在国际市场的销售。 (3)本公司的主要经营场地在贵阳市，三个控股子公司分别在上海市和宁波市，针对 分公司专业化生产的特点，本公司以建立现代企业制度为契机，加强制度和机构建设， 进一步强化财务会计、市场开发与销售、新产品开发等工作的统一管理和协调；按照公 司总体发展战略目标制定发展规划与具体实施计划，下达给各分公司，实行严格的指标 考核制度，建立激励机制，确保公司发展战略目标的贯彻与实现。加强对分公司领导层 的管理，分公司的财务、销售等关键部门的负责人由公司直接任命，统一管理，统一考 核，在组织上保证了对分公司的有效管理；对于各控股子公司，公司在《财务及决策制 度》中规定了对外投资管理办法，规定了对控股子公司股权的管理办法；公司通过向控 股子公司派遣董事和高级管理人员来强化管理，保证公司的发展战略目标得以贯彻实 施 ；公司将开发系统配套产品，通过系统配套产品的生产组织，加强各分公司控股子公 司之间在产品上、技术上、工艺上的广泛合作，从而增强公司的凝聚力；此外，本公司 将建立现代化的电脑网络管理系统，逐步实现全公司资金流、物流的即时监控、管理和 统一调配，以保证公司的规范运作和整体运作效率的提高，减少管理风险。 (4)通过控制成本、加大新品开发和市场开发力度消化原材料涨价因素。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 5,889 万元人民币，比上年增加 4,589 万元人民币，增加的 比例为 353％。2004 年使用募集资金总额为 11434 万元。 其中报告期实际投入 5889 万元，分别为： (1)中高档轿车玻璃导槽密封条技术改造项目投入 500 万元（该项目累计投入 1800 万元）； (2)收购上海红阳密封件有限公司 48%股权 4267 万元； 18 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 (3)投资苏州华昌机电有限公司 869 万元； (4)海口设立贵航红阳密封件生产基地项目报告期投入了 253 万元。 以前年度投入，在 2004 年调整为募集资金投入项目 5545 万元，分别为： (1)用于投资贵州贵航财务公司 5000 万元； (2)用于投资贵州贵航汽车零部件销售公司 545 万元。 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年年通过首次发行募集资金 33,054.12 万元人民币，已累计使用 22,514.00 万元人民币，其中本年度已使用 11,434.00 万元人民币 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否 是否 是否 拟投入金 实际投入 预计 符合 符合 承诺项目名称 变更 实际收益 额 金额 收益 计划 预计 项目 进度 收益 轿车铝管带式散热器 “双加”技术改造项 8,804 是 4,550 是 目 报告期实现销售收入 15739.13 万 汽车密封条“双高一 3,550 否 3,550 元实现主营业务利润 4680.60 万 是 优”技术改造 元 中高档轿车玻璃导槽 3,990 否 1,800 密封条技术改造 汽车高能干式点火线 1,050 否 1,050 是 圈技术改造 轿车空气滤清器滤芯 报告期实现销售收入 3810.52 万 630 否 630 是 技术改造 元实现主营业务利润 847.20 万元 研究开发技术中心改 2,800 否 扩建项目 投资贵州贵航财务公 5,000 是 5,000 是 司 投资贵州贵航汽车零 545 是 545 是 部件销售公司 报告期实现销售收入 4806.32 万 收购上海红阳密封件 4,267 是 4,267 元实现主营业务利润 1404.33 万 是 有限公司 48%股权 元 投资苏州华昌机电有 报告期实现销售收入 9212 万元实 869 是 869 是 限公司。 现利润总额 659 万元 投资海口设立贵航红 阳密封件生产基地项 2,000 是 253 是 目 合计 33,505 / 22,514 / / 3、资金变更项目情况 调整项目： (1)轿车铝管带式散热器“双加”技术改造项目原计划投资 13000 万元，已实际投资 4550 万元，计划再投资 4254 万元，共计投资 8804 万元。余下 4196 万元不再投入。 (2)取消汽车电子开关产品技术改造项目，原计划投资 3900 万元。 (3)取消中高档轿车车门外密封条技术改造项目，原计划投资 3760 万元。 (4)已完成汽车密封条“双高一优”技术改造，原计划总投资 4469 万元，实际投资 3550 万元，节约投资 919 万元。 19 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 总计调整金额为 12775 万元。调整资金用于以下项目： (1)用于投资贵州贵航财务公司 5000 万元。 (2)用于投资贵州贵航汽车零部件销售公司 545 万元。 (3)用于收购上海红阳密封件有限公司 48%股权 4267 万元。 (4)用于投资苏州华昌机电有限公司 869 万元。 (5)投资海口设立贵航红阳密封件生产基地项目 2000 万元。 以上 5 个项目涉及资金总额 12681 万元。 变更原因：详见 2004 年 4 月 28 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的《贵 州贵航汽车零部件股份有限公司变更募集资金用途公告》。 变更程序： 2004 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过该议案，公司独立董事 对此发表了独立董事意见(详见 2004 年 4 月 22 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》的《独立董事意见书》。) ，并同意提交股东大会审议；其中牵涉关联交易的，表 决时关联董事依法回避表决。 2004 年 4 月 28 日，公司第二届监事会第三次会议审议通过该议案。 2004 年 5 月 25 日，公司 2003 年年度股东大会审议通过该议案。其中牵涉关联交易 的，表决时关联股东依法回避表决。(详见 2004 年 5 月 26 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》的《2003 年年度股东大会决议公告》)。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,051,179,898.49735 1,055,376,182.20 -4,196,283.70 -0.40 主营业务利润 126,864,476.52 119,987,442.52 6,877,034.00 7.64 净利润 1,684,585.38 4,415,964.18 -2,731,378.80 -61.85 现金及现金等价物净 -28,226,477.36 -85,318,108.42 57,091,631.06 66.92 增加额 股东权益 576,463,415.00 574,770,723.53 1,692,691.47 0.29 主营业务成本 376,294,704.16 347,109,830.26 8.41 营业费用 37,461,242.87 32,882,158.38 13.93 管理费用 73,395,907.05 67,786,524.46 8.28 财务费用 12,236,430.51 13,838,597.48 -11.58 1、主营业务收入增加的主要原因：是并入了上海红阳密封件有限责任公司全年的数 据和苏州华昌机电有限公司第四季度的数据。 2、主营业务成本增长的主要原因：一是并入了上海红阳密封件有限责任公司的数据 和苏州华昌机电有限公司第四季度的数据。二是报告期主营产品生产量较上年同期有所 增加。三是原材料价格上涨。 3、营业费用、管理费用增长的主要原因：是并入了上海红阳密封件有限责任公司的 数据和苏州华昌机电有限公司第四季度的数据。 20 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 4、净利润下降的主要原因是报告期原材料、燃料价格上涨。 （五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 我公司和中国航空技术进出口深圳公司为深本实在中国光大银行深圳分行 4500 万元 贷款提供担保，本公司为中国航空技术进出口深圳公司提供反担保而有可能造成公司资 产损失事项，公司正在对相关人员的责任进行调查，公司董事会对 2004 年任在公司任职 的韩百川副总经理给予停职检查处理。 （六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 对为深本实担保事项，公司正在通过法律手段避免资产损失。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第二届董事会于 2004 年 4 月 20 日召开了第五次会议， （1）审议通过了 2003 年度总经理报告； （2）审议通过了 2003 年度董事会报告； （3）审议通过了 2003 年度财务决算； （4）审议通过了 2004 年度财务预算； （5）审议通过了 2003 年度利润分配预案，该预案将提交股东大会审议； （6）审议通过了公司 2003 年度报告及摘要； （7）审议通过了公司 2004 年一季度报告； （8）审议通过了变更募集资金投向的议案，该预案将提交股东大会审议； （9）审议通过了 2004 年度关联交易总量的议案； （10）审议通过了在贵航集团财务公司存贷款的议案 （11）审议通过了授权分公司以资产抵押贷款的议案； （12）审议通过了修改《公司章程》的议案； （13）审议通过了续聘上海万隆众天会计师事务所有限公司为公司审计机构的议 案； （14）审议同意龙文波先生因工作变动辞去董事职务的申请，并提交股东大会审 议。同意将贵州航空工业(集团)有限责任公司推荐的李正华先生作为补选董事候选人提 交股东大会审议； （15）审议通过了董事会四个专门委员会的组成人员； （16）审议通过了《关联交易决策制度》，并提交股东大会审议批准； （17）审议通过了《募集资金管理办法》，并提交股东大会审议批准； （18）审议通过了《董事会秘书工作细则》； （19）审议同意于 2004 年 5 月 25 日召开 2003 年股东大会年会。 会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 22 日的《上海证券报》和《证券时报》上。。 2)、公司第二届董事会于 2004 年 8 月 20 日召开了第六次会议，审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 24 日的《上海证券报》和《证券时报》上。。 3)、公司第二届董事会于 2004 年 10 月 22 日召开了第七次会议， (1) 审议通过了公司 2004 年三季度报告。 (2) 审议通过了同意对在为深本实担保事项中负有一定责任的韩百川同志给予停职 检查。在韩百川同志停职期间，由公司总经理代为履行公司财务负责人职务。 21 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 26 日的《上海证券报》和《证券时报》上。。 4)、公司第二届董事会于 2004 年 11 月 15 日以通讯表决方式召开了第八次会议， (1) 通过了将公司注册地由贵阳国家高新技术产业开发区火炬大道 1 号变更到贵阳 市小河区清水江路 1 号的议案，该议案提交公司股东大会审议批准后执行。 (2) 通过了对本公司《公司章程》在 2003 年 11 月 28 日召开的临时股东大会审议通 过的基础上进行修改的议案； (3) 通过了对本公司《董事会议事规则》在 2002 年 7 月 30 日召开的临时股东大会 审议通过的基础上进修改的议案； (4) 通过了于 2004 年 12 月 17 日召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 (5)通过了公司 2003 年半年度报告及摘要； 会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 19 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法 律、法规的要求，切实遵照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会审议通过的各项 决议。 报告期内公司无利润分配及公积金转增股本情况。 报告期内公司无配股、增发新股情况。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2004 年实现净利润 1,684,585.38 元，扣除提取盈余公积 158,568.21 元，提 取储备基金、企业发展基金等 1,052,402.10 元，加上年初未分配利润 10,176,889.92 元, 可供投资者分配的利润为 10,650,504.99 元。 本次利润分配预案为：暂不分配，2004 年度也不实施资本金转增股本。 公司独立董事对此发表的独立意见：同意公司提出的 2004 年度暂不分配也不实施资 本金转增股本的预案，认为这有利于集中资金用于公司的生产经营，有利于公司持续发 展，为股东创造更大价值。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于公司近三年处于微利状况，现 金及现金等价物净增加额为负数，为集中资金用于公司的生产经营，故提出暂不分配， 也不实施资本金转增股本的预案。 公司未分配利润的用途和使用计划:截止 2004 年 12 月 31 日的未分配利润 10,650,504.99 元结转以后年度分配。 （九）其他披露事项 报告期内，公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为指定信息披露报刊。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于贵州贵航汽车零部件股份有限公司与控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明 贵州贵航汽车零部件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵州贵航汽车零部件股份有限公司(以下简称“贵航股 份”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配 表和合并利润及利润分配表及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 3 22 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 月 18 日出具了万会业字（2005）788 号的标准无保理意见审计报告。我们的审计是依据 中华人民共和国财政部颁布的中国注册会计师独立审计准则进行的。 按照中国证券督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要 求，贵航股份编制了本说明后附的《贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年度控股股 东及其他关联方占用资金情况表》（以下简称“情况表”）。 编制和对外披露情况表，并确保其真实、合法及完整是贵航股份的责任。我们的责 任是按照证监发[2003]56 号文的要求就贵航股份控股股东及其他关联方占用资金情况出 具专项说明。除了对贵航股份实施 2004 年度会计报表审计中执行的对关联方交易有关的 审计程序外，我们未对情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。我们对贵航股份 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与所复核的会计资料和经审计 的财务报告的相关内容进行了核对，所有重大方面无不一致之处。 上海万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 宋长发 中国 · 上海 中国注册会计师： 王剑锋 二○○五年三月十八日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上 偿 市公 占用 占用 还 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 司关 方式 原因 方 系 式 股东 贵州云雀汽车 应收 的子 229,676.97 6,000.00 223,676.97 销售 有限责任公司 账款 公司 中国贵航集团 股东 应收 西秀进出口公 的子 888,993.67 1,248,886.92 2,137,880.59 销售 账款 司 公司 股东 中国贵航集团 应收 的子 432,655.43 110,019.46 542,674.89 销售 华阳电工厂 账款 公司 股东 上海贵航进出 应收 的子 1,559,540.00 1,559,540.00 销售 口公司 账款 公司 股东 上海浦秀工贸 应收 的子 1,420.00 1,420.00 销售 公司 账款 公司 中国贵州永红 股东 应收 机械有限责任 的子 1,286,889.47 132,223.78 1,419,113.25 销售 账款 公司 公司 控股 苏州华昌机电 应收 子公 4,100.85 4,100.85 销售 有限公司 账款 司 控股 其他 苏州华昌机电 子公 718,002.61 718,002.61 应收 代垫 有限公司 司 款 股东 其他 贵州申一橡胶 的子 15,465,670.00 15,263,094.24 202,575.76 应收 代垫 厂 公司 款 23 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 股东 其他 贵州红阳机械 的子 19,927,568.85 6,239,879.73 13,687,689.12 应收 代垫 （集团）公司 公司 款 中国贵州永红 股东 其他 机械有限责任 的子 19,758,785.99 1,422,780.46 21,181,566.45 应收 代垫 公司 公司 款 控股 其他 上海事达铝业 子公 3,855,487.16 239,105.69 4,094,592.85 应收 代垫 制品有限公司 司 款 股东 其他 追加 贵州红阳宾馆 的子 1,330,000.00 1,330,000.00 应收 投资 有限公司 公司 款 款 控股 其他 上海永红电气 子公 1,779,570.38 322,600.93 2,102,171.31 应收 代垫 有限公司 司 款 其他 马陆资产经营 其他 1,977,511.06 1,977,511.06 应收 代垫 有限公司 款 合 计 66,326,332.44 6,365,157.24 22,232,497.43 50,458,992.25 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事关于公司与关联方资金往来及 对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会“证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》”和上海证券交易所《关于做好上市公司 2004 年半年度 报告工作的通知》的有关精神，贵州贵航汽车零部件股份有限公司独立董事何培先先 生、陈晓钟先生、崔玉明先生、王强先生在对公司有关情况进行了解和听取董事会、经 理层等有关人士相关意见的基础上，就公司关联方占用情况、对外担保情况作出如下说 明并发表如下独立意见： 1、对关联方占用情况 (1)公司截止 2004 年 12 月 31 日的关联方占用根据万会业字[2005]第 xxx 号“关于 贵州贵航汽车零部件股份有限公司与控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明” 反映，绝大部分属历史遗留问题，2004 年 1 月 1 日以来除正常经营往来以外，未有新的 增加。 (2)公司董事会及独立董事责成公司经理层抓紧清理追收。 (3)报告期内，公司通过法律诉讼手段追收贵州申一橡胶厂欠公司关联往来款的工作 已结束。 2、除报告期内，公司未发生新的对外担保事项。 就二 00 四年八月二十日公司经理才向董事会通报公司 2002 年 6 月为深圳本鲁克斯 实业股份有限公司在中国光大银行深圳分行 4500 万元贷款担保的事项，独立董事认为该 事项未经公司上届及本届董事会、股东大会审议，未在公司的定期报告、临时报告中披 露；在中国证监会上市部 2002 年底发文《关于上报辖区内上市公司担保情况的通知》对 上市公司的对外担保进行调查，公司也未将此担保行为填报，是一种违反相关规定及公 司章程的行为。 独立董事：何培先 王 强 陈晓钟 崔玉明 24 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司第二届监事会共召开了 2 次监事会会议： 1、公司第二届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 20 日召开，形成如下决议： (1)通过了公司 2003 年度监事会工作报告； (2)通过了公司 2003 年度报告及摘要。 2、公司第二届监事会第三次会议于 2004 年 4 月 28 日召开，通过了变更募集资金投 向的议案决议。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规、，对公司股东大会、董事会的召开程序、决 议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司经理班子执行职务的情况及公司管理 制度等进行了监督，认为公司董事会 2004 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券 法》、《公司章程》等有关法律、法规进行规范运作，工作认真负责；没有发现公司董 事、总经理执行职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查。认为公司 2004 年度财务报告 能够真实反映公司的财务状况和经营成果，上海万隆会计师有限责任公司所出具的审计 意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 报告期内，未发现公司有以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保的情形。 公司为深圳本鲁克斯实业股份有限公司担保事项的意见：此事项未经公司上届及本 届董事会、股东大会审议，未在公司的定期报告、临时报告中披露，只在公司第一届董 事会第十七次会议上作了片面的通报，是一种严重违反相关规定及公司章程的行为。要 求公司董事会组织专人调查此事，根据调查结果制定整改措施并提出处理意见。并妥善 处理此事，避免给公司造成损失。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际投入与承诺投入项目一致。 公司董事会 2004 年 4 月 20 日提出的变更募集资金投资项目方案对公司今后发展有利， 未发现其中有损害公司及全体股东利益的情况，该方案经 2004 年 5 月 25 日召开的公司 2003 年度股东大会审议批准。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易是在公平、互利的基础上进行的，并经公司股东大会审议批准，没 有损害公司的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、2002 年 7 月 29 日，公司就贵州申一橡胶厂欠我公司关联往来款等共计 1105 万 元长期未还一事，向贵州省贵阳市中级人民法院提起诉讼。贵州省贵阳市中级人民法院 受理此案，并于 2002 年 9 月 6 日做出判决，判决生效日为 2002 年 10 月 14 日。(详见 2002 年 10 月 16 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》的《贵州贵航汽车零部件股份 有限公司重大诉讼公告》)，该事项对公司的影响： （1）将减少公司与贵州申一橡胶厂的关联交易。 （2）公司每年将增加固定资产折旧 58 万元，增加无形资产摊销 17 万元。 25 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 贵州申一橡胶厂拟定以设备、厂房等资产抵偿债务的方案，并完成了对其用于抵债 资产的评估工作，公司第一届董事会在 2003 年 3 月 15 日召开的第二十一次会议上审议 同意了贵州申一橡胶厂以设备、厂房等资产抵偿债务。截止 2004 年 9 月 30 日，抵债资 产已计入公司财务帐。，该重大诉讼事项已于 2002 年 10 月 16 日刊登在《上海证券 报》、《证券时报》上。 2、2004 年 3 月 29 日，本公司就中国工商银行贵阳市瑞金北路支行从 2000 年 9 月 至 2002 年 12 月在本公司所属分公司申一橡胶公司帐户上错扣应由贵州申一橡胶厂承担 的利息 199.82 万元一事，向贵阳市中级人民法院提起诉讼，贵阳市中级人民法院已受理 此诉讼，并于 2004 年 6 月 14 日作出裁决（【2004】筑民二初字第 50 号）：判定中国工 商银行贵阳市瑞金北路支行返还我公司 90 万元存款及存款利息。我公司对此判决不服， 已于 2004 年 6 月 23 日向贵州省高级人民法院提起上诉。 2005 年 1 月公司接到贵州省高级人民法院民事判决书，终审判决如下： （1）撤消贵阳市中级人民法院【2004】筑民二初字第 50 号民事判决。 （2）由中国工商银行贵阳市瑞金北路支行于判决生效之日起 10 日内返还贵航公司 存款 1,998,249.13 元极其利息（自 2003 年 1 月 1 日起按中国人民银行规定的同期存款 利率标准计算至付清之日止）。 该判决已执行。 3、二 00 四年九月六日，本公司收到深圳中级人民法院应诉通知书，中国航空 技术进出口深圳公司(以下简称中航技深圳公司) 就深圳本鲁克斯实业有限公司（下称深 本实）和本公司担保合同代偿纠纷提出诉讼。 有关本案的基本情况： 2002 年 6 月我公司和中航技深圳公司为深本实在中国光大银行深圳分行 4500 万元 贷款提供担保，本公司为中航技深圳公司提供反担保，担保期一年。 该笔贷款 2003 年 5 月到期，因深本实未能及时归还，中国光大银行深圳分行到我公 司办理了为期一年的展期手续。展期后的贷款到期日为 2004 年 5 月 20 日。 2004 年 5 月 31 日深本实归还深圳光大银行贷款 500 万元。 2004 年 6 月 30 日中航技深圳公司将余款 4000 万元付给了中国光大银行深圳分行中国光 大银行深圳分行。 中航技深圳公司提出诉讼请求如下： （1）偿付代深本实向中国光大银行深圳分行的还款人民币 4000 万元； （2）偿付利息人民币 25.20 万元(自 2004 年 7 月 1 日起，每日按万分之二点一计， 截止 2004 年 7 月 31 日)，要求计算至偿付之日； （3）承担中航技深圳公司为此支付的律师费 40 万元； （4）承担本案的保全费、案件受理等诉讼费用。 本案于 2004 年 10 月 25 日在广东省深圳中级人民法院开庭审理。 2004 年 12 月 30 日，本公司收到广东省深圳中级人民法院民事判决书，就中国航空技术进出口深圳公司 (以下简称中航技深圳公司) 就深圳本鲁克斯实业有限公司（下称深本实）和本公司担保 合同代偿纠纷一案（详见 2004 年 9 月 8 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》的 《重大诉讼公告》）判决如下： （1）深本实应于本判决发生法律效力之日起 10 日内偿还给中航技深圳公司代偿债 务本金人民币 4000 万元及利息。 26 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本公司对上述债务承担连带清偿责任，代为清偿后，有权向深本实公司予以追 偿。 （3）本公司应偿付给中航技深圳公司律师费损失人民币 40 万元。 本案案件受理费 人民币 213270 元，财产保全费人民币 210520 元，合计 423790 元，均由深本实公司承 担，本公司承担连带清偿责任。 本公司不服此判决，正依法提出上诉。 该事项将对公 司生产经营产生不利影响，本公司将担保事项等进行深入自查，并追溯深本实的法律责 任。 该重大诉讼事项已于 2004 年 9 月 8 日、2005 年 1 月 8 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 贵州红 购买商 阳机械 市场定 品及劳 4,576,955.50 1.12 (集团) 价 务 公司 中国贵 航集团 购买商 市场定 西秀进 品及劳 4,209,697.02 1.03 价 出口公 务 司 上海浦 购买商 市场定 秀工贸 品及劳 1,027,669.23 0.25 价 公司 务 上海事 购买商 达铝制 市场定 品及劳 1,668,696.57 0.40 品有限 价 务 公司 贵州申 购买商 市场定 一橡胶 品及劳 237,107.24 0.06 价 厂 务 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交 占同类交 关联交 关联交易价 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易额的比 易内容 格 式 格 的影响 原则 重(％) 中国贵 州永红 销售商 市场定 机械有 品及提 3,770,833.35 0.75 价 限责任 供劳务 公司 中国贵 销售商 航集团 市场定 品及提 4,077,414.57 0.81 华阳电 价 供劳务 工厂 27 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 贵州云 销售商 雀汽车 市场定 品及提 559,521.93 0.11 有限责 价 供劳务 任公司 中国贵 航集团 销售商 市场定 西秀进 品及提 3,538,022.36 0.70 价 出口公 供劳务 司 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的 关联方 关联关系 资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的 金额 应收账款 中国贵州永红 股东的子公 机械有限责任 132,223.78 1,419,113.25 司 公司 贵州云雀汽车 股东的子公 -6,000.00 223,676.97 有限责任公司 司 上海浦秀工贸 母公司的控 -1,420.00 0 公司 股子公司 中国贵航集团 股东的子公 西秀进出口公 1,248,886.92 2,137,880.59 司 司 中国贵航集团 股东的子公 110,019.46 542,674.89 华阳电工厂 司 苏州华昌机电 控股子公司 -4,100.85 0 有限公司 上海贵航进出 股东的子公 1,559,540.00 1,559,540.00 口公司 司 其他应收款 中国贵州永红 股东的子公 机械有限责任 1,422,780.46 21,181,566.45 司 公司 贵州红阳机械 股东的子公 -6,239,879.73 13,687,689.12 （集团）公司 司 贵州申一橡胶 股东的子公 -15,254,094.24 202,575.76 厂 司 上海永红汽车 控股子公司 322,600.93 2,102,171.31 电气有限公司 马陆资产经营 其他 0.00 1,977,511.06 有限公司 上海事达铝制 控股子公司 239,105.69 4,094,592.85 品有限公司 苏州华昌机电 控股子公司 -718,002.61 0 有限公司 贵州红阳宾馆 股东的子公 1,330,000.00 1,330,000.00 有限公司 司 28 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 中国贵航集团 股东的子公 西秀进出口公 2,145,000.00 2,145,000.00 司 司 上海浦秀工贸 股东的子公 1,400,000.00 1,400,000.00 公司 司 上海事达铝制 控股子公司 150,000.00 150,000.00 品有限公司 应付账款 中国贵航集团 集团兄弟公 西秀进出口公 -318,208.44 4,112.02 司 司 上海浦秀工贸 股东的子公 2,100,439.56 2,100,439.56 公司 司 上海事达铝制 控股子公司 484,341.34 484,341.34 品有限公司 中国贵航集团 股东的子公 -44,760.30 0 华阳电工厂 司 贵州红阳机械 股东的子公 -4,165,229.06 0 （集团）公司 司 中国贵州永红 股东的子公 机械有限责任 -615,222.42 0 司 公司 其他应付款 中国贵航集团 股东的子公 -1,525,960.68 316,639.62 华阳电工厂 司 贵州红阳机械 股东的子公 -16,000,000.00 4,000,000.00 （集团）公司 司 贵州申一橡胶 股东的子公 642,931.71 642,931.71 厂 司 合计 / -15,858,340.19 50,458,992.25 / -15,746,668.29 11,243,464.25 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-443,849.11 元人民币， 上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 42,082,141.27 元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、贵航集团将办公用房租赁及物业管理租赁给我公司，该资产涉及的金额为 216,960.00 元人民币， 2)、中国贵航集团华阳电工厂将房屋租赁租赁给我公司，该资产涉及的金额为 62,030.07 元人民币， 3)、贵州申一橡胶厂将房屋、土地租赁租赁给我公司，该资产涉及的金额为 620,000.00 元人民币， 合计将租赁资产涉及的金额为 898,990.07 元人民币， 4、担保情况 29 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 (1)2003 年 9 月 20 日公司与贵州金穗系统集成有限公司签定了银行贷款互保协议， 协议有效期为一年。截止 2004 年 12 月 31 日，该公司为我公司 100 万元银行贷款提供担 保；我公司为贵州金融系统集成有限公司 300 万元银行贷款提供担保。 (2)公司为深圳本鲁克斯实业有限公司（下称深本实）在光大银行深圳分行 4500 万 元贷款进行担保事项 2002 年 6 月我公司和中航技深圳公司为深本实在光大银行深圳分行 4500 万元贷款 提供担保，本公司为深圳中航技提供反担保，担保期一年。 该笔贷款 2003 年 5 月到期，因深本实未能及时归还，深圳光大银行主动到我公司办 理了为期一年的展期手续。展期后的贷款到期日为 2004 年 5 月 20 日。 2004 年 5 月 31 日深本实归还深圳光大银行贷款 500 万元。 2004 年 6 月 30 日深圳中航技公司将余款 4000 万元付给了深圳光大银行。 此担保事项未经董事会、股东大会审议批准。 5、委托理财情况 1)、贵州贵航汽车零部件股份有限公司将 500 万元人民币委托上海光束投资管理有 限公司进行投资理财，委托理财投资品种是股票投资，委托期限为 2002 年 11 月 4 日至 2005 年 11 月 4 日，约定收益为 8%， 2)、贵州贵航汽车零部件股份有限公司将 500 万元人民币委托深圳凯纳投资发展有 限公司进行投资理财，委托理财投资品种是股票投资，委托期限为 2002 年 7 月 11 日至 2005 年 7 月 11 日，约定收益为 10%， 2004 年 7 月 5 日公司终止了与深圳市凯纳投资发展有限公司委托理财关系，收回时 证券帐户中有如下股票： 武钢股份 27000 股 济南钢铁 2000 股 华立科技 7200 股 江苏阳光 128960 股 好当家 15700 股 中化国际 74000 股 莱茵置业 19099 股 ST 松辽 332400 股 截止 2004 年 12 月 31 日，证券帐户资产总值为 212.78 万元。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海万隆众天会计师所有限公司 为公司的境内审计机构，公司现聘任上海万隆众天会计师所有限公司为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 元人民币。截止报告期末，该会计师事务所 已为本公司提供了三年审计服务。。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 30 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 31 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 万会业字（2005）第 788 号 贵州贵航汽车零部件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州贵航汽车零部件股份有限公司（以下简称贵航股份）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表、以及 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵 航股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵航股份 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 上海万隆众天会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋长发 、王剑锋 2005 年 3 月 18 日 32 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 118,538,861.04 90,312,383.68 82,222,813.43 48,992,087.31 短期投资 8,128,308.60 7,125,261.86 8,128,308.60 7,125,261.86 应收票据 21,019,428.26 27,444,892.99 15,796,428.26 19,085,384.19 应收股利 2,474,638.63 应收利息 应收账款 163,264,531.26 166,164,918.18 139,864,379.99 124,274,311.91 其他应收款 70,888,001.82 64,482,695.54 57,404,900.46 51,328,761.38 预付账款 7,524,263.53 9,292,766.28 3,498,275.50 6,556,739.88 应收补贴款 存货 180,551,101.17 195,927,420.95 111,754,796.79 115,971,425.41 待摊费用 338,546.79 35,398.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 570,253,042.47 560,785,737.48 418,669,903.03 375,808,610.57 长期投资： 长期股权投资 81,880,234.82 71,751,026.81 204,296,053.18 204,152,444.71 长期债权投资 长期投资合计 81,880,234.82 71,751,026.81 204,296,053.18 204,152,444.71 其中：合并价差 6,888,024.85 5,829,166.95 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 693,768,911.54 719,155,042.59 517,164,262.12 522,289,915.24 减：累计折旧 324,467,999.34 359,631,550.36 253,149,597.09 278,112,908.98 固定资产净值 369,300,912.20 359,523,492.23 264,014,665.03 244,177,006.26 减：固定资产减值准备 固定资产净额 369,300,912.20 359,523,492.23 264,014,665.03 244,177,006.26 工程物资 69,518.95 3,814,491.55 69,518.95 3,814,491.55 在建工程 11,946,819.66 24,444,530.90 9,868,145.56 24,236,304.90 固定资产清理 固定资产合计 381,317,250.81 387,782,514.68 273,952,329.54 272,227,802.71 无形资产及其他资产： 无形资产 21,388,991.66 30,518,217.64 19,006,520.11 26,657,876.04 长期待摊费用 536,662.44 342,401.89 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,925,654.10 30,860,619.53 19,006,520.11 26,657,876.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,055,376,182.20 1,051,179,898.50 915,924,805.86 878,846,734.03 流动负债： 短期借款 231,960,000.00 216,860,000.00 202,760,000.00 188,160,000.00 33 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 12,400,000.00 15,044,000.00 12,700,000.00 12,044,000.00 应付账款 80,742,956.95 86,587,363.25 47,742,709.46 50,174,853.70 预收账款 2,327,498.56 3,887,103.83 1,115,973.58 1,139,120.09 应付工资 3,527,976.37 3,515,877.32 3,162,141.02 3,353,977.32 应付福利费 12,259,185.97 12,230,045.40 9,486,716.60 10,389,859.71 应付股利 10,057.50 4,599,977.50 10,057.50 10,057.50 应交税金 11,833,321.76 6,822,419.01 10,045,413.02 4,943,821.38 其他应交款 131,231.33 80,276.06 15,254.89 8,506.36 其他应付款 43,488,003.81 32,257,874.50 42,221,857.83 25,872,455.18 预提费用 1,092,154.45 1,992,212.83 36,227.62 预计负债 一年内到期的长期负债 4,500,000.00 4,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 404,272,386.70 383,877,149.70 333,796,351.52 296,096,651.24 长期负债： 长期借款 8,738,583.81 5,458,660.81 5,738,583.81 5,458,660.81 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 8,738,583.81 5,458,660.81 5,738,583.81 5,458,660.81 递延税项： 递延税款贷项 41,737.50 41,737.50 21,937.50 21,937.50 负债合计 413,052,708.01 389,377,548.01 339,556,872.83 301,577,249.55 少数股东权益 67,552,750.66 85,338,935.49 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 资本公积 335,359,438.57 335,367,544.66 335,359,438.57 335,367,544.66 盈余公积 9,234,395.04 10,445,365.35 7,506,960.87 7,659,184.25 其中：法定公益金 2,577,895.68 2,630,749.08 2,502,320.29 2,553,058.75 未分配利润 10,176,889.92 10,650,504.99 13,501,533.59 14,242,755.57 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 574,770,723.53 576,463,415.00 576,367,933.03 577,269,484.48 合计 负债和所有者权益（或股东 1,055,376,182.20 1,051,179,898.50 915,924,805.86 878,846,734.03 权益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 34 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 504,835,439.99 469,002,014.10 309,391,878.83 327,473,130.16 减：主营业务成本 376,294,704.16 347,109,830.26 232,188,985.06 242,919,829.72 主营业务税金及附加 1,676,259.31 1,904,741.32 1,497,542.73 1,694,854.96 二、主营业务利润（亏损 126,864,476.52 119,987,442.52 75,705,351.04 82,858,445.48 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 6,164,442.40 6,012,631.79 5,429,005.23 5,602,038.01 以“-”号填列） 减: 营业费用 37,461,242.87 32,882,158.38 26,249,386.49 21,231,377.18 管理费用 73,395,907.05 67,786,524.46 49,953,708.59 50,506,937.47 财务费用 12,236,430.51 13,838,597.48 10,678,760.18 12,210,785.75 三、营业利润（亏损以 9,935,338.49 11,492,793.99 -5,747,498.99 4,511,383.09 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 348,034.69 -1,364,790.92 6,858,347.61 1,421,148.68 “-”号填列） 补贴收入 258,417.68 368,684.18 250,615.68 368,684.18 营业外收入 668,630.06 552,055.30 610,109.98 257,894.84 减：营业外支出 2,217,790.08 2,348,667.04 1,482,209.46 1,372,725.64 四、利润总额（亏损总额 8,992,630.84 8,700,075.51 489,364.82 5,186,385.15 以“-”号填列） 减：所得税 2,936,207.34 3,302,817.13 -404,080.53 723,893.44 减：少数股东损益 4,371,838.12 981,294.21 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 1,684,585.38 4,415,964.17 893,445.35 4,462,491.71 ”号填列） 加：年初未分配利润 10,176,889.92 8,332,007.26 13,501,533.60 9,708,411.14 其他转入 六、可供分配的利润 11,861,475.30 12,747,971.43 14,394,978.95 14,170,902.85 减：提取法定盈余公积 105,714.81 449,556.38 101,484.92 446,246.17 提取法定公益金 52,853.40 224,778.19 50,738.46 223,123.09 提取职工奖励及福利基金 611,157.21 (合并报表填列) 提取储备基金 526,201.05 570,645.61 提取企业发展基金 526,201.05 714,944.12 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 10,650,504.99 10,176,889.92 14,242,755.57 13,501,533.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 35 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 10,650,504.99 10,176,889.92 14,242,755.57 13,501,533.59 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 80,755.17 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 18,950.00 786,591.55 18,950.00 786,591.55 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 2004 年 编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 601,854,299.85 387,530,936.39 收到的税费返还 258,417.68 250,615.68 收到的其他与经营活动有关的现金 35,705,852.59 7,806,867.53 现金流入小计 637,818,570.12 395,588,419.60 购买商品、接受劳务支付的现金 362,766,345.82 236,975,011.51 支付给职工以及为职工支付的现金 80,713,841.59 55,907,223.09 支付的各项税费 48,541,922.00 29,785,663.66 支付的其他与经营活动有关的现金 105,687,018.00 59,377,574.75 现金流出小计 597,709,127.41 382,045,473.01 经营活动产生的现金流量净额 40,109,442.71 13,542,946.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 69,376.80 其中：出售子公司收到的现金 1,011,252.36 5,420,739.34 取得投资收益所收到的现金 758,377.65 4,989,017.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 6,623,342.78 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 8,462,349.59 10,409,756.99 现金流入小计 39,113,308.50 26,010,492.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 39,113,308.50 26,010,492.38 现金流出小计 -30,650,958.91 -15,600,735.39 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 216,860,000.00 188,160,000.00 借款所收到的现金 36 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 收到的其他与筹资活动有关的现金 216,860,000.00 188,160,000.00 现金流入小计 239,739,923.00 207,539,923.00 偿还债务所支付的现金 14,805,038.16 11,793,014.32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 254,544,961.16 219,332,937.32 筹资活动产生的现金流量净额 -37,684,961.16 -31,172,937.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,226,477.36 -33,230,726.12 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,684,585.38 893,445.35 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 4,371,838.12 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,585,070.03 2,531,353.53 固定资产折旧 46,182,982.30 34,188,052.29 无形资产摊销 2,182,036.45 811,891.07 长期待摊费用摊销 1,527,165.92 待摊费用减少（减：增加） 259,092.79 预提费用增加（减：减少） 900,058.38 -36,227.62 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,119,425.07 828,034.04 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 13,326,005.16 11,793,014.32 投资损失（减：收益） -1,351,081.43 -7,861,394.35 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,794,271.79 -4,354,779.21 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,835,940.15 25,918,097.77 经营性应付项目的增加(减：减少) -41,307,947.40 -51,168,540.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,109,442.71 13,542,946.59 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 90,312,383.68 48,992,087.31 减：现金的期初余额 118,538,861.04 82,222,813.43 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,226,477.36 -33,230,726.12 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 37 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:贵州贵航汽车零部件股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 16,220,063.22 1,309,278.41 2,481,467.93 15,047,873.70 其中：应收账款 12,098,218.70 1,104,985.02 2,481,467.93 10,721,735.79 其他应收款 4,121,844.52 204,293.39 4,326,137.91 短期投资跌价准备合计 1,871,691.40 1,003,046.74 2,874,738.14 其中：股票投资 1,871,691.40 1,003,046.74 287,738.14 债券投资 存货跌价准备合计 2,373,606.68 272,744.88 154,654.30 2,491,697.26 其中：库存商品 2,125,998.12 88,006.33 2,214,004.45 原材料 247,608.56 184,738.55 154,654.30 277,692.81 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 20,465,361.30 2,585,070.03 2,636,122.23 2,214,004.45 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: （三）会计报表附注 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司基本情况 1、历史沿革 贵州贵航汽车零部件股份有限公司（以下简称“本公司”）系贵州省人民政府以黔府函 (1999)220 号文批准，由中国贵州航空工业（集团）有限责任公司（以下简称“贵航集团”）、 中 国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州红阳机械（集团）公司、贵州申 一橡胶厂、中国航空工业供销贵州公司、贵州海洋经济发展有限公司、贵阳新达机械厂于 1999 年 12 月 29 日共同发起设立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为 5200001205831。根据财政部财 38 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 企（2000）第 511 号文批准，中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州 红阳机械（集团）公司投入到本公司的股份由贵航集团持有。根据财政部财管字（1999）386 号文批 准，贵州申一橡胶厂投入到本公司的股份由贵阳市国有资产管理局持有。中国证券监督管理委员会以 证监发行字[2001]99 号文批准，本公司于 2001 年 12 月 12 日向社会公开发行人民币普通股 7,000 万 股，并于 2001 年 12 月 27 日在上海证券交易所上市交易。股票面值为人民币 1 元，占总股本的 31.83%。 本公司各股东的持股情况如下： 股东名称 持股数量 持股比例% 贵航集团 126,415,400 57.46 贵阳市国有资产管理局 21,573,100 9.81 中国航空工业供销贵州公司 670,500 0.30 贵州海洋经济发展有限责任公司 670,500 0.30 贵阳新达机械厂 670,500 0.30 社会公众股 70,000,000 31.83 合 计 220,000,000 100.00 2、所属行业性质和业务范围 （1）所属行业性质：汽车零部件制造业。 （2）经营范围：从事汽车、摩托车零部件的制造、销售；汽车（不含小轿车）、摩托车及二、 三类机电产品的批零兼营；橡胶、塑料制品的制造、销售。 （3）本公司各分公司及其主要产品或提供劳务： 企业名称 企业性质 注册地址 主营业务 贵州贵航汽车零部件股份有限公司永红散热器公司 分公司 贵阳市 空气滤清器、散热器的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司红阳密封件公司 分公司 贵阳市 密封条的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司申一橡胶公司 分公司 贵阳市 汽车异型软管、传动带等的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司重庆分公司 分公司 重庆市 汽车、摩托车零部件的制造与销售 贵州贵航汽车零部件股份有限公司华阳电器公司 分公司 贵阳市 汽车锁芯、开关系列制造与销售 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 39 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 本公司会计年度采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的外汇牌 价（基准汇价）折合为人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末外汇牌价（基准汇价）进行 调整，发生的差额中与购建固定资产有关的外币专门借款的部分按借款费用资本化原则处理，属于筹 建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的现金股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记入 应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应 收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资 损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项(包括应收账款和 其他应收款，下同)； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏账核 销。 （2）坏账损失核算方法 本公司应收款项的坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。 计提方法为：期末根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小的应收款项 采用个别分析法计提坏账准备，其余按期末余额的 5%计提坏账准备。 40 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 9、存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为：在途材料、原材料、包装物、委托加工材料、低值易耗品、库存商品、在产 品、外购半成品、委托代销商品等。 （2）存货取得时按实际成本计价。 （3）存货发出的计价方法： ①原材料采用计划成本法核算，并按月以分类材料成本差异调整为实际成本； ②产成品及外购商品等采用移动加权平均法计价； ③低值易耗品的领用除工装模具外，采用一次摊销法摊销，工装模具的摊销方法是根据本公司二 届董事会三次会议决议： a、已停产、淘汰使用的工装、模具采用一次性摊销进入当期损益； b、能形成批量生产的新品而开发的工装、模具，从完工或购进的次月起，在 3 年内摊销完毕； c、不能形成批量的生产的、或研发失败的产品而开发的工装、模具，确属已没有使用价值的采 用一次性摊销进入当期损益。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）存货跌价损失的确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损 益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A.购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始 投资成本记账； B.接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费加上（或减去）应支付（收到）的补价，作为初 始投资成本。 C.以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，加上应 支付的相关税费加上（或减去）应支付（收到）的补价,作为初始投资成本。 D.通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 ②股权投资收益确认的方法 41 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 ③股权投资差额的核算 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进 行会计处理： A.初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，并按规定的期限摊销计入损益； B.初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，自财政部财会〔2003〕10 号文 件发布以前形成的，计入股权投资差额并按规定的期限摊销；财政部财会〔2003〕10 号文件发布以 后形成的，计入资本公积。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作 为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投资损益。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产标准及计价 ①本公司固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具、电子设备、其他生 产经营的主要设备，以及单位价值在人民币 2,000 元以上，并且使用期超过两年的物品。 ②固定资产按取得时的实际成本，唯设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公司设立时各方 股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 （2）固定资产的分类及折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除预计残 值（原值的 3%-5%）确定其折旧率。各类固定资产的分类、预计使用年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率% 房屋建筑物 20～40 2.37～4.75 机器设备 8～15 6.33～11.88 运输设备 5～14 6.79～19.00 42 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 电子设备 4～14 6.79～23.75 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值， 以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时， 对此以前已计提的累计折旧不作调整。 （3）固定资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计 入当期损益。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所 发生的净支出，计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并 按规定计提固定资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 （2）期末，对在建工程进行逐项检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值 准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，未来给公司带来的经济利益具有很大的不确 定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成 本。 ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补 价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 ⑤接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： A.捐赠方提供了有关凭据，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 B.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： 同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支 付的相关税费，作为实际成本。 43 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作 为实际成本。 ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账， 开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的较短者； ④如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备 期末，对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资产的可收 回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备，计入当期损益： ①该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产的转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经 济利益的情形主要包括： ①该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； ②该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 14、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司对为购建固定资产所借入的专门借款所发生的借款利息、借款费用和汇兑损益，在同时符 合以下条件时予以资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、借款费用和汇兑损益，计入发生当期的损益。当 所购建的固定资产达到预定可使用状态后的借款费用计入发生当期损益。 （2）借款费用资本化金额的核算方法 本公司对于每一会计期间的利息资本化金额的计算方法如下： 15、长期待摊费用核算方法 44 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 (1)开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 (2)长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后 各期受益，将余额一次计入当期损益。 16、收入确认方法 （1）销售商品：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的收入和 成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权及债权投资所发生的利息收入，按使用现金及债权的时 间和适用利率计算确定；出租固定资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可 靠地计量，按合同或协议规定确认为收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税除对 2002 年度前接受捐赠事项采用纳税影响会计法外，其余均采用应付税款法核 算。 18、合并会计报表的编制 （1）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的 子公司或虽拥有不足 50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。 （2）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印 发的通知》和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》等有关文件，以公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公 司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 (1)本公司主要适用的税种和税率： 税 种 计 税 依 据 税 率% 增值税 应税销售收入 17 营业税 应税营业收入 3、5 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7、1 企业所得税 应纳税所得额 15、27、33 45 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 （2）优惠税率及批文 根据贵阳国家高新技术产业开发区管理委员会筑高新委字（1999）009 号文及贵州省科委黔科复 （2000）2 号文，本公司符合高新技术企业认定条件，获准在贵阳国家高新技术产业开发区设立，企 业所得税税率为 15%。本公司所属各子公司执行当地所得税政策。 四、控股子公司 1、控股子公司及其所控制子公司情况： 注册资本 拥有 实际投资额 是否 公司名称 企业简称 企业性质 主营业务 （万元） 权益% （万元） 合并 贵州华昌汽车电器 生产、销售汽车锁、汽车 贵州华昌 中外合资 2,550 75 1,912.50 是 有限公司 组合开关等电器产品 宁波经济技术开发 汽车电器、开关、灯具及 宁波华甬 有限责任 500 60 300.00 是 区华甬电器公司 相关电器产品 上海永红汽车零部 上海永红 有限责任 5,000 90 汽车配件、机电产品等 4,500.00 是 件有限公司 贵州贵航汽车零部 批发零售汽车、摩托车零 贵航销售 有限责任 650 83.85 545.00 是 件销售有限公司 部件、标准件、轮胎等 贵阳华科电镀有限 铁、铜、锌、铅等产品的 贵阳华科 中外合资 162.97 72.83 118.69 是（注 1） 公司 电镀等 北京佳业汽车配件 销售汽车配件、摩托车配 北京佳业 有限责任 50 80 40.00 是 销售有限公司 件等 上海三阳汽配有限 上海三阳 有限责任 30 100 销售汽车及摩托车配件等 30.00 是 公司 上海红阳密封件有 上海红阳 有限责任 7,700 48 密封条的制造与销售 4,267.00 是（注 2） 限公司 苏州华昌机电有限 生产、销售汽车锁、汽车 公司 苏州华昌 有限责任 2483 35 869.00 是 组合开关等电器产品 （1）根据贵阳华科第一届第二次董事会决议，贵阳华科注册资本由 275 万元减至 162.97 万元， 其中本公司出资 118.69 万元，占贵阳华科注册资本的 72.83%。该决议已经贵州省商务厅黔商函 〔2004〕70 号文件批复同意。 （2）本公司于 2003 年 10 月收购贵州红阳机械(集团)公司持有的上海红阳密封件有限公司 48% 的股权。 因本公司在上海红阳董事会席位超过 50%，故将其纳入合并范围。 2、合并会计报表范围变化： (1)本公司子公司贵州贵航汽车零部件销售有限公司于 2004 年 1 月 1 日出售其持有的杭州航联汽 配有限公司 80%股权，股权转让收益为 80,755.71 元。故本期不再将杭州航联汽配有限公司纳入合并 范围。 （2）根据苏州华昌 2004 年 10 月 19 日第一届董事会第四次临时会议决议，将苏州华昌的经营、 管理、财务等方面的决策权委托给贵航股份进行。故本期将其纳入合并范围。合并了苏州华昌机电有 限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年 10-12 月的利润及利润分配表和现金流量表。 46 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币) 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现 金 721,601.78 563,929.80 银行存款 89,239,998.22 116,733,540.54 其他货币资金 350,783.68 1,241,390.70 合 计 90,312,383.68 118,538,861.04 以下注释期初数是指 2004 年 1 月 1 日，期末数是指 2004 年 12 月 31 日 本公司由于本附注“八、二”所涉及诉讼而被冻结的银行存款金额为 540,699.60 元。 2、短期投资 短期投资 短期投资跌价准备 项目 期末数 期初数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 委托理财(注 1) 5,000,000.00 5,000,000.00 委托理财(注 2) 5,000,000.00 5,000,000.00 1,871,691.40 1,003,046.74 2,874,738.14 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 1,871,691.40 1,003,046.74 2,874,738.14 （1）此项委托理财系委托上海光束投资管理有限公司股票投资，投资约定收益率 8%，投资约定 期限 3 年。 （2）此项委托理财系委托深圳凯纳投资发展有限公司股票投资，该投资约定收益率 10%，投资约 定期限 3 年。该项委托理财的期末市价来源于 2004 年 12 月 31 日上海证券交易所及深圳证券交易所 的证券收盘价。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 26,404,892.99 20,286,428.26 商业承兑汇票 1,040,000.00 733,000.00 合 计 27,444,892.99 21,019,428.26 银行承兑汇票中 1,000,000.00 元已质押银行用于本公司开具银行承兑汇票。 47 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 4、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 121,248,832.43 68.55 6,062,441.62 5.00 120,439,188.52 68.68 6,021,959.43 5.00 1-2 年 11,994,202.78 6.78 599,710.14 5.00 12,641,886.67 7.21 632,094.33 5.00 2-3 年 9,138,675.87 5.17 456,933.79 5.00 10,794,365.15 6.16 539,718.26 5.00 3 年以上 34,504,942.89 19.50 3,602,650.24 10.44 31,487,309.62 17.95 4,904,446.68 15.58 合计 176,886,653.97 100.00 10,721,735.79 6.06 175,362,749.96 100.00 12,098,218.70 6.89 （1）应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，本账项前五名欠款金额合计 36,314,088.57 元，占应收账款 年末余额的比例为 20.53%。 （3）本期核销的坏账准备如下： 债务人名称 核销金额 原计提比例% 核销原因 四川朝阳机械厂 2,083,547.06 100 已破产清算完毕 昆明茶花机械厂 363,948.58 100 已破产清算完毕 乌江机械厂 33,972.29 100 已破产清算完毕 合计 2,481,467.93 5、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 金 额 比例% 坏账准备 计提比例 1 年以 23,643,720.54 34.36 1,182,186.03 5.00 36,207,233.82 48.27 1,810,361.69 5.00 内 1-2 年 14,084,490.63 20.47 704,224.53 5.00 26,821,658.36 35.76 1,341,082.92 5.00 2-3 年 20,192,490.78 29.35 1,009,624.54 5.00 9,084,343.92 12.11 454,217.19 5.00 3 年以 10,888,131.50 15.82 1,430,102.81 13.14 2,896,610.24 3.86 516,182.72 17.82 上 合 计 68,808,833.45 100.00 4,326,137.91 6.29 75,009,846.34 100.00 4,121,844.52 5.49 （1）其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款期末前五名明细如下： 项目名称 期末数 性质内容 账龄 中国贵州永红机械有限责任公司 21,181,566.45 代垫款 1-5 年之间 48 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 中国贵州红阳机械（集团）公司 13,687,689.12 代垫款 1-5 年之间 上海事达铝制品有限公司 4,094,592.85 暂借款 1-2 年之间 海南汽车集团有限公司 2,531,100.00 购地款 1 年以内 贵阳市云岩区房地产信贷部 2,442,455.62 公积金 3 年以上 合 计 43,937,404.04 6、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占该账项金额% 金 额 占该账项金额% 1 年以内 7,590,109.18 81.68 6,086,868.02 80.89 1-2 年 880,087.72 9.47 629,783.50 8.37 2-3 年 46,892.16 0.50 83,434.11 1.11 3 年以上 775,677.22 8.35 724,177.90 9.63 合 计 9,292,766.28 100.00 7,524,263.53 100.00 （1）预付账款期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）1 年以上预付账款主要系尚未结算的材料款。 7、存货 存 货 跌 价 准 备 类 别 期末数 期初数 期初数 本年增加 本年减少 期末数 在途材料 4,886,980.23 9,417,032.39 原材料 62,226,128.91 59,196,682.73 247,608.56 184,738.55 154,654.30 277,692.81 包装物 589,746.65 701,984.88 委托加工材料 369,208.18 360,134.10 低值易耗品 5,612,929.64 4,071,356.76 库存商品 101,710,697.33 87,722,208.35 2,215,998.12 88,006.33 2,214,004.45 在产品 16,426,240.75 17,375,767.46 外购半成品 3,835,665.63 1,310,859.39 委托代销商品 2,761,520.89 2,768,681.79 合 计 198,419,118.21 182,924,707.85 2,373,606.68 272,744.88 154,654.30 2,491,697.26 49 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 8、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保险费 167,067.41 167,067.41 待抵扣的进项税 287,888.37 287,888.37 租赁费等 50,658.42 160,333.23 175,593.65 35,398.00 合 计 338,546.79 327,400.64 630,549.43 35,398.00 9、长期股权投资 （1）长期股权投资明细： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 其他股权投资 81,880,234.82 -379,594.62 9,749,613.39 71,751,026.81 其中：对子公司投资 股权投资差额 6,888,024.84 1,058,857.89 5,829,166.95 对合营企业投资 对联营企业投资 16,992,209.98 -379,594.62 8,690,755.50 7,921,859.86 其他 58,000,000.00 58,000,000.00 合 计 81,880,234.82 -379,594.62 9,749,613.39 71,751,026.81 （2）本公司其他股权投资项下其他投资明细如下： 占被投资单位注 被投资单位名称 期初数 本期增减 期末数 册资本比例% 北海银湾科技产业股份有限公司 13.89 5,000,000.00 5,000,000.00 贵州航空工业集团财务有限责任公司 16.67 50,000,000.00 50,000,000.00 昌河汽车股份有限公司 0.477 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 58,000,000.00 58,000,000.00 （3）本公司其他股权投资中按权益法核算的明细如下： 期初数 本期增减 期末数 比例% 其他增减 被投资单位名称 初始投资额 累计损益 本期损益 （注） 投资成本 累计损益 上海永红汽车电气公司 4,800,000.00 -17,821.07 -411,617.98 4,800,000.00 -429,439.05 40 上海事达铝制品有限公司 2,475,000.00 249,275.55 67,316.02 2,475,000.00 316,591.57 45 苏州华昌机电有限公司 8,690,755.50 8,690,755.50 35 50 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 无锡红阳密封件有限公司 795,000.00 -35,292.66 795,000.00 -35,292.66 25 合 计 16,760,755.50 231,454.48 -379,594.62 8,690,755.50 8,070,000.00 -148,140.14 注：如附注“四、2（2）所述”，本公司自 2004 年 10 月起将苏州华昌纳入合并会计报表范围。 （4）股权投资差额 被投资单位 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 摊余价值 剩余摊销年限 贵州华昌 8,102,524.28 4,861,514.41 810,252.48 4,051,261.93 5年 宁波华甬 878,536.28 527,121.61 87,853.68 439,267.93 5年 上海永红 -229,192.91 -105,246.94 -17,541.14 -87,705.80 4 年 上海红阳 1,805,233.84 1,604,635.76 178,292.87 1,426,342.89 8 年 合 计 10,557,101.49 6,888,024.84 1,058,857.89 5,829,166.95 10、固定资产及累计折旧 期初数 本年增加 本年减少 期末数 固定资产原价: 房屋及建筑物 175,756,924.07 11,649,582.43 187,406,506.50 492,518 ,161.8 机器设备 485,987,641.75 23,585,711.18 17,055,191.02 8 运输工具 17,232,033.57 5,093,222.07 2,753,451.15 19,571,804.49 电子设备及其他 14,792,312.15 5,451,925.98 585,668.41 19,658,569.72 小 计 693,768,911.54 45,780,441.66 20,394,310.58 719,155,042.59 累计折旧: 房屋及建筑物 48,451,479.79 6,710,957.65 55,162,437.44 机器设备 259,917,954.68 32,996,896.72 8,985,725.72 283,929,125.68 运输工具 9,034,109,85 2,373,868.92 2,168,292.10 9,239,686.67 电子设备及其他 7,064,455.02 4,485,597.17 249,751.62 11,300,300.57 小 计 324,467,999.34 46,567,320.46 11,403,769.44 359,631,550.36 固定资产净值 369,300,912.20 359,523,492.23 （1）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司累计净值为 199,137,011.08 元的固定资产用于本公司 向有关银行借款的抵押，该等抵押借款的金额为 111,560,000.00 元。 （2）本期在建工程转入固定资产 16,099,264.81 元。 51 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 11、工程物资 期末数 期初数 金 额 3,814,491.55 69,518.95 12、在建工程 预算 资金 工程名称 期初数 本期增加 转固定资产 期末数 (万元) 来源 汽车密封条工程 2980 4,720,686.53 16,422,733.20 3,070,410.00 18,073,009.73 募集 4550 23,379.53 23,379.53 募集 轿车铝管散热器生产线 1587 1,267,214.48 1,267,214.48 自筹 散热器三期技改项目 电镀车间镀锌生产线 90,808.00 76,822.00 88,000.00 79,630.00 自筹 其 他 7,111,945.60 10,830,206.37 12,917,475.28 5,024,676.69 自筹 合 计 11,946,819.66 28,596,976.05 16,099,264.81 24,444,530.90 13、无形资产 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 销年限 土地使用权 22,444,181.43 19,900,171.93 8,463,247.00 557,230.87 27,806,188.06 45 年 密封条 A2B4 软件使用权 3,725,892.37 745,178.75 372,589.20 372,589.55 1年 锁芯系列生产技术 1,910,000.00 31,833.74 31,833.74 汽车电气专有技术 2,848,015.43 2,848,015.43 544,222.68 2,303,792.75 4年 其他专有技术 7,075,922.60 711,807.24 676,159.96 35,647.28 1年 合 计 38,004,011.83 21,388,991.66 11,311,262.43 2,182,036.45 30,518,217.64 14、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 办公楼装修费 144,142.05 110,508.90 28,828.41 81,680.49 1 年 6 个月 开办费 1,332,905.37 1,332,905.37 1,332,905.37 电增容费 479,353.83 426,153.54 165,432.14 260,721.40 1 年 10 个月 合计 1,956,401.25 536,662.44 1,332,905.37 1,527,165.92 342,401.89 15、短期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 担保借款 15,200,000.00 78,000,000.00 抵押借款 111,560,000.00 140,160,000.00 52 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 信用借款 90,100,000.00 13,800,000.00 合 计 216,860,000.00 231,960,000.00 16、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,044,000.00 12,260,000.00 商业承兑汇票 140,000.00 合 计 15,044,000.00 12,400,000.00 17、应付账款 期末数 期初数 金 额 86,587,363.25 80,742,956.95 应付账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 18、预收账款 期末数 期初数 金 额 3,887,103.83 2,327,498.56 预收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 19、应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资 3,515,877.32 3,527,976.37 20、应付股利 股东名称 期末数 期初数 原因 贵阳新达机械厂 10,057.50 10,057.50 未领取 香港普罗发有限公司 3,922,000.00 未领取 马陆资产经营有限公司 600,000.00 未领取 宁波经济技术开发区进出口公司 33,960.00 未领取 中国航空工业总公司 33,960.00 未领取 合 计 4,599,977.50 10,057.50 53 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 21、应交税金 项 目 期末数 期初数 法定税率% 增值税 6,211,950.67 10,013,870.26 17 所得税 432,416.14 1,488,589.40 15、33 代扣个人所得税 99,080.01 90,473.34 超额累进税率 城市维护建设税 46,776.77 137,879.21 7、1 营业税 32,195.42 95,852.55 3、5 其他 6,657.00 合 计 6,822,419.01 11,833,321.76 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 52,739.27 132,398.17 流转税的 3% 其他 27,536.79 -1,166.84 合 计 80,276.06 131,231.33 23、其他应付款 期末数 期初数 金 额 32,257,874.50 43,488,003.81 （1）其他应付款期末数中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）其他应付款期末数中金额较大的债务人情况： 项目名称 期末欠款余额 性质或内容 时间（账龄） 中国贵州红阳机械（集团）公司 4,000,000.00 收购股权 1 年以内 贵州申一橡胶厂工会 3,779,297.80 工会经费款 3 年以上 公积金 2,671,590.84 应付公积金 1 年以内 工会经费 2,372,410.56 工会经费 1 年以内 重庆益丰汽车密封条公司 2,000,000.00 押金 2 年以下 合 计 14,823,299.20 54 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 24、预提费用 项 目 期末数 期初数 原因 代理商佣金 400,000.00 500,000.00 已提取尚未支付 运输费 100,000.00 200,000.00 已提取尚未支付 仓储租赁费 223,000.00 96,000.00 已提取尚未支付 企业财产险 21,718.34 已提取尚未支付 质量索赔款 393,000.00 已提取尚未支付 其他 876,212.83 274,436.11 已提取尚未支付 合 计 1,992,212.83 1,092,154.45 25、一年内到期的长期负债 贷款银行 借款日 到期日 期末数 期初数 借款条件 中国工商银行贵阳市小河支行 1999.08.19 2004.04.21 4,500,000.00 担保 26、长期借款 借款单位 币种 期末数 期初数 借款期限 年利率 借款条件 农业银行上海嘉定支行① RMB 3,000,000.00 2000.06.30-2005.05.25 7.79076% 担保 中国银行贵州省分行② USD 5,458,660.81 5,738,583.81 1995.08.15-2013.8.15 0.5% 外国政府贷款 合 计 5,458,660.81 8,738,583.81 ①本年度将长期借款 3,000,000.00 元提前归还银行。 ②截止 2004 年 12 月 31 日该借款余额 661,123.26 美元，汇率 8.2566。 27、递延税款贷项 项 目 期末数 期初数 内容 递延税款贷项 41,737.50 41,737.50 接受非现金资产捐赠 28、股本 本 年 增 减 变 动 期初数 配股、送 公积金转股 小 计 期末数 股 一、未上市流通股份 发起人股份 国家持有股份 21,573,100.00 21,573,100.00 境内法人持有股份 128,426,900.00 128,426,900.00 55 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 未上市流通股份合计 150,000,000.00 150,000,000.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 70,000,000.00 70,000,000.00 已上市流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 三、股份总数 220,000,000.00 220,000,000.00 29、资本公积 项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 334,266,552.21 334,266,552.21 接受捐赠非现金资产准备 289,170.87 289,170.87 股权投资准备（注 1） 512,274.53 4,665.60 516,940.13 其他资本公积（注 2） 291,440.96 3,440.49 294,881.45 合 计 335,359,438.57 8,106.09 335,367,544.66 （1）股权投资准备增加系由于本公司子公司上海红阳转入的无法支付的应付款项； （2）其他资本公积是由本公司无法支付的应付款项转入。 30、盈余公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 6,656,499.36 1,158,116.91 7,814,616.27 公益金 2,577,895.68 52,853.40 2,630,749.08 合 计 9,234,395.04 1,210,970.31 10,445,365.35 31、未分配利润 项 目 金 额 上年末未分配利润 10,176,889.92 加：本期净利润 1,684,585.38 减：本期利润分配 1,210,970.31 其中：提取法定盈余公积 105,714.81 提取法定公益金 52,853.40 提取储备基金 526,201.05 提取企业发展基金 526,201.05 年末未分配利润 10,650,504.99 56 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 （1）2003 年度利润分配情况：根据本公司董事会二届五次会议决议及 2003 年度股东大会决 议，按 2003 年度实现的净利润，以 10%、5%比例计提法定盈余公积和法定公益金，未进行现金股利 的分配，也未实施资本公积金转增股本。 （2）2004 年度利润预分配情况：根据本公司董事会二届九次会议决议，按 2004 年度实现的净 利润，以 10%、5%比例计提法定盈余公积和法定公益金，暂不进行现金股利的分配。 也不实施资本公积金转增股本。 32、主营业务收入和主营业务成本 （1）按类别分： 本期数 上期数 业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 散热器 98,304,985.75 79,124,376.22 97,730,744.48 79,808,413.31 汽车密封条 206,932,143.47 145,412,570.31 166,697,470.36 107,080,792.55 橡胶管带 31,120,191.95 31,541,648.75 34,849,255.82 33,137,286.00 汽车电器开关 76,889,916.35 56,544,052.24 39,108,276.94 28,546,476.10 空气滤清器 38,975,470.55 30,502,361.58 34,839,904.66 27,204,030.87 锁芯及车把手 68,749,048.21 52,932,330.20 120,526,221.99 96,213,349.15 电镀加工 3,461,048.33 2,370,155.15 2,997,496.73 1,998,921.57 其他 6,079,094.46 5,328,139.07 3,169,298.43 3,475,772.36 小计 530,511,899.07 403,755,633.52 499,918,669.41 377,465,041.91 减：公司各业务分部间抵 销 25,676,459.08 27,460,929.36 30,916,655.31 30,355,211.65 合 计 504,835,439.99 376,294,704.16 469,002,014.10 347,109,830.26 (2)本公司前五名客户的销售收入： 本期数 上期数 金额 比例% 金额 比例% 203,480,864.40 40.31 176,683,880.71 37.67 33、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 城建税 871,915.71 989,582.63 教育费附加 757,258.14 889,281.65 营业税 6,770.21 2,526.49 57 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 其他 40,315.25 23,350.55 合 计 1,676,259.31 1,904,741.32 34、其他业务利润 本期数 上期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售及外协加工 16,331,961.91 13,047,342.17 3,284,619.74 12,855,647.98 10,598,309.02 2,257,338.96 租金 1,326,683.09 718,680.04 608,003.05 3,836,708.09 769,579.75 3,067,128.34 其他 7,694,820.49 5,423,000.88 2,271,819.61 885,889.11 197,724.62 688,164.49 合 计 25,353,465.49 19,189,023.09 6,164,442.40 17,578,245.18 11,565,613.39 6,012,631.79 35、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 13,326,005.16 20,563,821.91 减:利息收入 1,781,343.88 7,149,191.95 其他 691,769.23 524,499.72 汇兑损益 -100,532.20 合 计 12,236,430.51 13,838,597.48 36、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 -1,058,857.89 -1,035,091.69 权益法核算投资收益（注） 1,317,931.80 278,171.11 收到的股利分配 1,011,252.35 1,009,608.83 短期投资减值准备 -1,003,046.74 -1,871,691.60 短期投资收益 250,000.00 处置被投资单位损益 80,755.17 其他 4,212.43 合 计 348,034.69 -1,364,790.92 注：权益法核算投资收益中含本公司对苏州华昌 2004 年 1 月至 2004 年 9 月投资收益 1,697,526.42 元。 58 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 37、补贴收入 项 目 本期数 上期数 出口散热器返还的增值税 250,615.68 368,684.18 增值税返还 7,802.00 合 计 258,417.68 368,684.18 38、营业外收入 项 目 本期数 上期数 固定资产清理收入 517,588.66 189,892.32 罚款收入 33,298.89 223,327.35 其他 117,742.51 138,835.63 合计 668,630.06 552,055.30 39、营业外支出 项 目 本期数 上期数 处理固定资产损失 1,637,013.73 1,280,043.64 捐赠支出 4,413.88 2,900.00 债务重组损失 18,950.00 786,591.55 罚款支出 88,074.47 20,543.06 其他 469,338.00 258,588.79 合 计 2,217,790.08 2,348,667.04 40、收到的其他与经营活动有关的现金 35,705,852.59 元，主要项目如下： 主 要 项 目 本 期 数 利息收入 1,781,343.88 营业外收入 151,041.40 收到的往来款等 33,773,467.31 41、支付的其他与经营活动有关的现金 105,687,018.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 本期数 招待费、办公费、差旅费等 105,687,018.00 59 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 42、收到的其他与投资活动有关的现金 6,623,342.74 元，主要项目如下： 主 要 项 目 本期数 新增合并报表子公司期初现金余额 6,623,342.74 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 坏账比例 金 额 比例% 坏账准备 坏账比例% 1 年以内 85,158,536.19 64.39 4,257,926.80 5.00 100,258,074.00 66.63 5,012,903.70 5.00 1-2 年 7,711,133.33 5.83 385,653.53 5.00 11,789,419.90 7.83 589,470.99 5.00 2-3 年 8,554,792.70 6.47 428,378.15 5.00 10,386,173.75 6.90 519,308.69 5.00 3 年以上 30,823,637.13 23.31 2,901,828,.96 9.41 28,043,184.32 18.64 4,490,788.60 16.01 合 计 6.03 7.05 132,248,099.35 100.00 7,973,787.44 150,476,851.97 100.00 10,612,471.98 （1）应收账款期末数中无持本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，本账项前五名欠款金额合计 28,859,135.43 元,占应收账款年 末余额的 22.01%。 （3）本期核销的坏账准备如下： 债务人名称 核销金额 原计提比例 核销原因 四川朝阳机械厂 2,083,547.06 100% 已破产清算完毕 昆明茶花机械厂 363,948.58 100% 已破产清算完毕 乌江机械厂 33,972.29 100% 已破产清算完毕 合计 2,481,467.93 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 坏账比例 金 额 比例% 坏账准备 坏账比例 1 年以内 22,647,175.42 40.86 1,132,358.77 5.00 18,516,895.53 30.21 925,844.78 5.00 1-2 年 10,545,305.87 19.03 527,265.29 5.00 23,653,679.60 38.60 1,182,683.98 5.00 2-3 年 11,888,293.98 21.46 594,414.70 5.00 9,002,587.92 14.69 450,129.39 5.00 3 年以上 10,335,001.69 18.65 1,832,976.82 10.00 10,105,348.21 16.49 1,314,952.65 13.01 合 计 7.43 55,415,776.96 100.00 4,087,015.58 61,278,511.26 100.00 3,873,610.80 6.32 （1）其他应收款期末数中无持本公司 5%（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款中金额较大的明细如下： 60 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 欠款时间（账 项目名称 期末数 性质内容 龄） 中国贵州永红机械有限责任公司 21,181,566.45 代垫款 1-5 年 中国中国贵州红阳机械（集团） 公司 7,366,503.38 代垫款 1-5 年 海南汽车集团有限公司 2,531,100.00 海南购地款 1 年以内 贵阳市云岩区房地产信贷部 2,442,455.62 预缴住房公积金 2-3 年 贵州红阳宾馆有限公司 1,330,000.00 投资款 1 年以内 合 计 34,851,625.45 3、长期股权投资 （1）长期股权投资明细： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股票投资 其他股权投资 204,296,053.18 16,639,713.64 16,783,322.11 204,152,444.71 其中：对子公司投资 132,922,272.84 16,639,713.64 6,998,416.06 142,563,570.42 股权投资差额 6,888,024.84 1,058,857.89 5,829,166.95 对合营企业投资 对联营企业投资 9,485,755.50 8,726,048.16 759,707.34 其他 55,000,000.00 55,000,000.00 合 计 204,296,053.18 16,639,713.64 16,783,322.11 204,152,444.71 （2）其他股权投资－对子公司投资按权益法核算明细： 期初数 本期增减 本期损益 本期 期末数 被投资单位 投资 投资成本 累计损益 投资 增减 分配股利 投资成本 累计损益 比例 贵航销售 5,450,000.00 -277,860.08 195,893.55 5,450,000.00 -81,966.53 83.85 上海永红 45,000,000.00 -193,135.42 97,385.17 45,000,000.00 -95,750.25 90 贵州华昌 19,125,000.00 18,726,755.92 3,036,846.01 4,409,486.98 19,125,000.00 17,354,114.95 75 宁波华甬 3,000,000.00 -553,286.50 -41,351.39 3,000,000.00 -594,637.89 60 上海红阳 40,765,306.98 554,638.63 2,250,007.02 2,474,638.63 40,765,306.98 330,007.02 48 贵州华科 1,301,190.99 23,662.32 -114,290.45 100,418.60 1,186,900.54 124,080.92 72.83 苏州华昌 8,690,755.50 2,305,093.58 8,690,755.50 2,305,093.58 35 合计 114,641,497.97 18,280,774.87 8,576,465.05 7,944,292.54 6,884,125.61 123,217,963.02 19,340,941.80 （3）其他股权投资－对联营企业投资权益法核算明细： 61 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 期初数 本期增减 期末数 投资 被投资单位名称 投资成本 累计损益 增加投资 本期损益 投资成本 累计损益 比例 无锡红阳密封件有限公司 795,000.00 -35,292.66 795,000.00 -35,292.66 25 - 苏州华昌（注） 8,690,755.50 8,690,755.50 35 - 合计 9,485,755.50 8,690,755.50 -35,292.66 795,000.00 -35,292.66 注：由于本附注“四、2(2)”所述原因，本期将对苏州华昌由对联营企业投资转入对子公司投 资。 （4）其他股权投资－其他按成本法核算明细： 占被投资单位注 被投资单位名称 期初数 本期增减 期末数 册资本比例% 北海银湾科技产业股份有限公司 13.89 5,000,000.00 5,000,000.00 贵州航空工业集团财务有限责任公司 16.67 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 55,000,000.00 55,000,000.00 （5）股权投资差额 被投资单位 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 摊余价值 贵州华昌 8,102,524.28 4,861,514.41 810,252.48 4,051,261.93 宁波华甬 878,536.28 527,121.61 87,853.68 439,267.93 上海永红 -229,192.91 -105,246.94 -17,541.14 -87,705.80 上海红阳 1,805,233.84 1,604,635.76 178,292.87 1,426,342.89 合 计 10,557,101.49 6,888,024.84 1,058,857.89 5,829,166.95 (6)股权投资准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海红阳资本公积增加 4,665.60 4,665.60 4、主营业务收入和主营业务成本 本期数 上期数 业务类别 收 入 成 本 收 入 成 本 散热器 87,277,130.29 69,340,698.99 97,766,821.28 79,844,491.11 汽车密封条 157,391,384.84 110,176,092.95 152,615,554.49 97,951,881.95 橡胶管带 31,117,200.01 31,539,106.81 34,849,255.82 33,137,286.00 汽车电器开关 33,606,163.69 21,133,086.31 39,108,276.94 28,546,475.10 编织带 582,382.96 1,279,385.24 其他 2,586,915.47 2,196,387.12 62 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 小计 309,391,878.83 232,188,985.06 327,509,206.96 242,955,906.52 减：公司各业务分部间抵 销 36,076.80 36,076.80 合 计 309,391,878.83 232,188,985.06 327,473,130.16 242,919,829.72 （1）母公司所有主营业务收入均来自于西南地区； （2）母公司前五名客户的销售收入金额为 126,251,203.56 元，占主营业务收入的 40.80%。 5、投资收益 项 目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 -1,058,857.89 -1,021,210.93 权益法核算投资收益 7,908,999.89 3,064,110.71 收到的股利分配 1,011,252.35 1,009,608.83 短期投资减值准备 -1,003,046.74 -1,871,691.60 短期投资收益 250,000.00 其 他 -9,668.33 合 计 6,858,347.61 1,421,148.68 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 贵航集团 贵阳市 航空、汽车机械、电子产品 控股股东 国有企业 汽车、摩托车零部件、标准 贵航销售 贵阳市 件 子公司 有限责任 上海永红 上海市 汽车配件、机电产品等 子公司 有限责任 贵州华昌 贵阳市 汽车锁、汽车组合开关 子公司 中外合资 宁波华甬 宁波市 汽车电器、开关、灯具 子公司 有限责任 上海红阳 上海市 密封条的制造与销售 子公司 中外合资 贵州华科 贵阳市 铁、铜产品的电镀等 子公司 中外合资 北京佳业 北京市 销售汽车配件、摩托车配件 子公司之子公司 有限责任 上海三阳 上海市 销售汽车配件、摩托车配件 子公司之子公司 有限责任 苏州华昌 苏州市 汽车锁、汽车组合开关 子公司 中外合资 63 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 贵航集团 1,507,600,000.00 1,507,600,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 贵航销售 50,000,000.00 50,000,000.00 上海永红 25,500,000.00 25,500,000.00 贵州华昌 5,000,000.00 5,000,000.00 宁波华甬 77,000,000.00 77,000,000.00 上海红阳 2,750,000.00 2,750,000.00 贵州华科 500,000.00 500,000.00 北京佳业 300,000.00 300,000.00 上海三阳 24,830,730.00 24,830,730.00 苏州华昌 （3）存在控制关系的关联方所持有的股份及其变化 期初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 期末数（万元） 单位名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 贵航集团 12,641.54 57.46 12,641.54 57.46 贵州销售 545.00 83.85 545.00 83.85 4,500.00 90.00 4,500.00 90.00 上海永红 1,925.00 75.00 1,925.00 75.00 贵州华昌 300.00 60.00 300.00 60.00 宁波华甬 4,267.00 48.00 4,267.00 48.00 上海红阳 130.11 72.73 11.42 0.01 118.69 72.83 贵州华科 40.00 80.00 40.00 80.00 北京佳业 30.00 100.00 30.00 100.00 上海三阳 869.07 35.00 869.07 35.00 苏州华昌 2、不存在控制关系的关联方及其关联方关系 公司名称 关联方关系 备注 中国贵航集团西秀进出口公司 控股股东子公司 上海贵航机电产品销售公司 控股股东子公司 上海浦秀工贸公司 控股股东子公司 64 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 中国贵州航空工业集团财务有限责任公司 控股股东子公司 贵州云雀汽车有限责任公司 控股股东子公司 上海贵航进出口公司 控股股东子公司 贵州红阳宾馆有限公司 控股股东子公司 上海永红汽车电气有限公司 子公司联营公司 上海事达铝制品有限公司 子公司联营公司 中国贵航集团华阳电工厂 控股股东子公司 ① 中国贵州红阳机械（集团）公司 控股股东子公司 ① 中国贵州永红机械有限责任公司 控股股东子公司 ① 马陆资产经营有限公司 子公司少数股东 贵州申一橡胶厂 分公司原控股股东 ② ①中国贵州永红机械有限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州红阳机械（集团）公 司均为本公司原发起人。其投入本公司的资产为本公司所属分公司红阳密封件公司、永红散热器公 司、重庆分公司、华阳电器公司。根据财政部财企（2000）第 511 号文批准，中国贵州永红机械有 限责任公司、中国贵航集团华阳电工厂、中国贵州红阳机械（集团）公司投入到本公司的股份由贵 航集团持有。 ②贵州申一橡胶厂系本公司原发起人，其投入本公司的资产为本公司所属分公司申一橡胶公 司。根据财政部财管字（1999）386 号文批准，贵州申一橡胶厂投入到本公司的股份由贵阳市国有资 产管理局持有。2003 年 12 月 10 日经国务院国有资产监督管理委员会批复同意，将原贵阳市国有资 产管理局所持有的本公司国家股划为贵阳市国有资产投资管理公司持有。 3、关联方交易 本公司关联交易采用市场价定价 （1）购买商品及劳务 本期数 上期数 占购货 占购货 交易方及交易事项 金 额 总额% 金 额 总额% 中国贵州永红机械有限责任公司 2,803,607.50 1.08 贵州红阳机械(集团)公司 4,576,955.50 1.12 中国贵航集团西秀进出口公司 4,209,697.02 1.03 上海浦秀工贸公司 1,027,669.23 0.25 13,115,009.32 5.01 上海事达铝制品有限公司 1,668,696.57 0.40 贵州申一橡胶厂 237,107.24 0.06 中国贵航集团华阳电工厂 705,028.00 0.27 65 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 11,720,125.56 2.86 16,623,644.82 6.36 （2）销售商品及提供劳务 本期数 上期数 企业名称 金 额 占总额% 金 额 占总额% 中国贵州永红机械有限责任公司 3,770,833.35 0.75 1,538,183.01 0.30 上海贵航机电产品销售公司 54,050.01 0.00 中国贵航集团华阳电工厂 4,077,414.57 0.81 1,137,683.43 0.23 贵州云雀汽车有限责任公司 559,521.93 0.11 中国贵航集团西秀进出口公司 3,538,022.36 0.70 3,521,252.86 0.75 上海永红汽车电气有限公司 1,779,570.38 0.38 上海事达铝制品有限公司 3,855,487.16 0.76 合 计 11,945,792.21 2.37 11,886,226.85 2.42 （3）贷款 企业名称 期末贷款余额 本年支付的贷款利息 期末存款余额 本年收到的存款利息 中国贵州航空工业集团财务有限责任公司 8,100,000.00 1,257,719.25 7,148,881.85 85,429.26 （4）租赁 企业名称 摘要 本年度 贵航集团 办公用房租赁及物业管理 216,960.00 中国贵航集团华阳电工厂 房屋租赁 62,030.07 贵州申一橡胶厂 房屋、土地租赁 620,000.00 合 计 898,990.07 4、关联方往来款项余额 期末数 期初数 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 应收账款 中国贵州永红机械有限责任公司 1,419,113.25 0.78 1,286,889.47 0.73 贵州云雀汽车有限责任公司 223,676.97 0.12 229,676.97 0.13 上海浦秀工贸公司 1,420.00 0.00 中国贵航集团西秀进出口公司 2,137,880.59 1.18 888,993.67 0.51 中国贵航集团华阳电工厂 542,674.89 0.30 432,655.43 0.25 苏州华昌机电有限公司 4,100.85 0.00 1,559,540.00 0.86 上海贵航进出口公司 66 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 其他应收款 中国贵州永红机械有限责任公司 21,181,566.45 30.78 19,758,785.99 12.22 中国贵州红阳机械（集团）公司 13,687,689.12 19.89 19,927,568.85 26.58 贵州申一橡胶厂 202,575.76 0.29 15,456,670.00 19.58 上海永红汽车电气有限公司 3.06 1,779,570.38 2.37 2,102,171.31 马陆资产经营有限公司 2.87 1,977,511.06 2.39 1,977,511.06 上海事达铝制品有限公司 5.95 3,855,487.16 5.14 4,094,592.85 苏州华昌机电有限公司 718,002.61 0.96 贵州红阳宾馆有限公司 1,330,000.00 1.94 应付票据 中国贵航集团西秀进出口公司 2,145,000.00 14.26 上海浦秀工贸公司 1,400,000.00 9.31 上海事达铝制品有限公司 150,000.00 1.00 应付账款 中国贵航集团西秀进出口公司 4,112.02 0.00 322,320.46 0.41 上海浦秀工贸公司 2,100,439.56 2.43 上海事达铝制品有限公司 484,341.34 0.56 中国贵航集团华阳电工厂 44,760.30 0.06 中国贵州红阳机械（集团）公司 4,165,229.06 5.15 中国贵州永红机械有限责任公司 615,222.42 0.76 其他应付款 中国贵航集团华阳电工厂 316,639.62 0.98 1,842,600.30 4.25 中国贵州红阳机械（集团）公司 4,000,000.00 12.40 20,000,000.00 45.99 贵州申一橡胶厂 642,931.71 1.99 八、或有事项 1、本公司与贵州金税系统集成有限公司（以下简称“金税公司”）签订了银行贷款互保协议。 截止 2004 年 12 月 31 日，金税公司为本公司 100 万元银行贷款提供担保，本公司为金税公司 300 万 元银行贷款提供担保。金税公司 300 万元银行贷款于 2004 年 10 月 24 日到期，截止本报表签发日金 税公司未偿还该笔贷款。金税公司为本公司担保的 100 万元银行贷款已于 2005 年 1 月 8 日到期，为 了不免除金税公司的担保责任，本公司尚未偿还该笔贷款。 2、2002 年 6 月 7 日，深圳本鲁克斯实业股份有限公司（以下简称“深本实”）向光大银行深圳 分行贷款人民币 4500 万元，中国航空技术进出口深圳公司（以下简称“中航技深圳公司”）为该贷 款提供担保，本公司为中航技深圳公司提供反担保，期限为一年。2003 年 5 月 20 日，深本实归还上 67 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 述贷款后，再次向光大银行深圳分行贷款人民币 4500 万元，因该项贷款时间仍在担保期限内，因此 中航技深圳公司与本公司继续承担担保与反担保责任。2004 年 5 月 20 日，该笔借款到期后，深本实 仅归还贷款 500 万元。2004 年 6 月 30 日深圳中航技公司将该笔贷款余额 4000 万元划至深本实，由 深本实将该款项归还光大银行深圳分行。2004 年 8 月 10 日，中航技深圳公司将深本实及本公司诉至 广东省深圳市中级人民法院，要求深本实及本公司偿付其 4000 万元人民币及利息、诉讼费等全部经 济损失。广东省深圳市中级人民法院于 2004 年 12 月 1 日以（2004）深中法民二初字第 470 号《民事 判决书》判决：深本实应偿还中航技深圳公司 4000 万元人民币及利息，本公司承担连带清偿责任。 本公司偿付中航技深圳公司律师费 40 万元人民币。本公司对此判决不服，已于 2005 年 1 月 5 日上诉 至广东省最高人民法院。 九、承诺事项 截止本会计报告签发日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、其他重大事项 1、2002 年 7 月 29 日，本公司就贵州申一橡胶厂欠本公司往来款等共计 1105 万元长期未还一 事，向贵州省贵阳市中级人民法院提起诉讼。根据贵州省贵阳市中级人民法院（2003）筑经执字第 81、82 号民事裁定书及本公司与贵州申一橡胶厂达成的债务偿还协议，贵州申一橡胶厂以其价值 1,778 万元财产（注）（其中土地 796.64 万元，房产 724.61 万元，机器设备 256.78 万元）归还其 所欠债务。其中原诉讼标的款 1,105.38 万元，诉讼及律师费 10.30 万元，其他往来款项 441.19 万 元，剩余 220.47 万元支付贵州申一橡胶厂的其他债务或归还贵州申一橡胶厂。上述事项已经贵阳市 政府以”筑国资办发(2003)011 号”文批准；2004 年 3 月 3 日，贵阳市人民政府以筑地字（2004） 030 号文件批复同意变更土地使用权人。 （注）：2004 年，本公司对贵州申一橡胶厂拟偿债资产进行了实地核查，对部分认为不良的资 产与贵州申一橡胶厂进行了置换，又由于大宗设备的不可分割性，申一厂最后实际偿债资产的价值为 1888 万元，其中：土地 846 万元，房产 716 万元，机器设备 326 万元）。 上述事项已经本公司第二届董事会第六次会议审议并通过，并已办理完毕资产移交手续。 2、2004 年 3 月 29 日，本公司就中国工商银行贵阳市瑞金北路支行从 2000 年 9 月至 2002 年 12 月在本公司所属分公司申一橡胶公司账户上错扣应由贵州申一橡胶厂承担的贷款利息 199.82 万元一 事，向贵阳市中级人民法院提起诉讼，贵阳市中级人民法院于 2004 年 6 月 14 日以【2004】筑民二初 字第 50 号《民事判决书》作出一审裁决，判定中国工商银行贵阳市瑞金北路支行返还本公司 90 万元 存款及存款利息。本公司对此判决不服，于 2004 年 6 月 23 日向贵州省高级人民法院提起上诉，贵州 省高级人民法院于 2004 年 11 月 5 日以（2004）黔高民二终字第 61 号《民事判决书》做出判决，判 定中国工商银行贵阳市瑞金北路支行返还错扣本公司的款项计 199.82 万元，中国工商银行贵阳市瑞 金北路支行于 2004 年 11 月 19 日将上述款项返还本公司。截止本会计报告签发日，本公司已逐步收 回上述款项。 68 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 2004 年年度报告 十一、非经常性损益 项 目 金额(元) 处置长期股权投资收益 80,755.17 补贴收入 258,417.68 营业外收入 668,630.06 减：委托理财投资损失 -1,003,046.74 营业外支出 -2,217,790.08 非经常性损益所得税影响数 -94,636.37 合 计 -2,307,670.28 扣除非经常损益后的净利润 3,992,255.66 十二、会计报表的批准 本会计报表及附注经本公司董事会第二届第九次会议于 2005 年 3 月 18 日决议通过及批准。 十二、备查文件目录 （一）1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告的 原件。 （四）以上备查文件均完整置于公司经理部。 贵州贵航汽车零部件股份有限公司 董事长：张 军 2005 年 3 月 18 日 69