览海医疗(600896)中海海盛2004年年度报告

中海（海南）海盛船务股份有限公司 600896 2004 年年度报告 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 3 二、公司基本情况简介 3 三、会计数据和业务数据摘要 4 四、股本变动及股东情况 6 五、董事、监事和高级管理人员 8 六、公司治理结构 11 七、股东大会情况简介 13 八、董事会报告 13 九、监事会报告 2３ 十、重要事项 23 十一、财务会计报告 2８ 十二、备查文件目录 ７０ 2 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、杨吉贵董事因公出差,未出席公司四届十六次董事会，委托王大雄董事长代为行使表决权 3、公司负责人董事长王大雄先生,主管会计工作负责人总会计师方楚南先生,会计机构负责人 （会计主管人员）计财部经理许欲章先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中海（海南）海盛船务股份有限公司 公司英文名称：CHINA SHIPPING HAISHENG CO.,LTD. 2、公司法定代表人：王大雄 3、公司董事会秘书：胡小波 联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司证券部 电话：0898-68583985 传真：0898-68581486 E-mail：x.b.hu@haishengshipping.com 公司证券事务代表：刘柏成 联系地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司证券部 电话：0898-68583777-389 传真：0898-68581486 E-mail：b.c.liu@haishengshipping.com 4、公司注册地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 公司办公地址：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层 邮政编码：570125 公司国际互联网网址：http://www.haishengshipping com 公司电子信箱：security@haishengshipping.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：中海海盛 公司 A 股代码：600896 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 2 日 公司首次注册登记地点：海南省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：4600001002067 公司税务登记号码：460100284077535 公司聘请的境内会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：中国上海长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 3 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 52,459,344.02 净利润 33,551,733.02 扣除非经常性损益后的净利润 34,277,043.06 主营业务利润 83,023,556.65 其他业务利润 18,209,438.36 营业利润 31,773,662.39 投资收益 20,694,367.64 补贴收入 0 营业外收支净额 -8,686.01 经营活动产生的现金流量净额 99,705,304.25 现金及现金等价物净增加额 66,824,827.23 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -45,753.17 短期投资收益 -679,951.57 委托投资损益 340,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 30,627.71 以前年度已经计提各项减值准备的转回 673,291.18 所得税影响数 1,043,524.19 合计 -725,310.04 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期 比上 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 期增 减(%) 主营业务收入 561,777,661.09 497,058,211.75 497,058,211.75 13.02 460,816,656.24 利润总额 52,459,344.02 65,372,402.06 65,372,402.06 -19.75 75,714,674.20 净利润 33,551,733.02 49,315,207.37 49,315,207.37 -31.96 55,187,575.94 扣除非经常性损益的净利润 34,277,043.06 49,991,952.24 49,991,952.24 -31.43 54,801,523.03 2003 年末 本期 比上 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 期增 减(%) 总资产 1,084,930,551.47 1,075,350,683.47 1,072,350,683.47 0.89 1,054,286,778.61 股东权益（不含少数股东权 880,202,099.36 865,687,319.34 865,687,319.34 1.68 848,100,366.97 益） 经营活动产生的现金流量净 99,705,304.25 60,800,848.87 60,800,848.87 63.99 108,698,032.43 额 2003 年 本期 比上 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 期增 减(%) 4 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 每股收益（全面摊薄） 0.11 0.16 0.16 -31.25 0.17 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） 3.81 5.70 5.70 -33.16 6.51 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊 3.89 5.77 5.77 -32.58 6.46 薄）（%） 每股经营活动产生的现金流 0.31 0.19 0.19 63.16 0.34 量净额 每股收益（加权平均） 0.11 0.16 0.16 -31.25 0.17 扣除非经常性损益的净利润 0.11 0.16 0.16 -31.25 0.17 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 0.11 0.16 0.16 -31.25 0.17 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 5.7 3.84 5.79 -33.68 6.47 （%） 9 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 3.93 5.87 5.87 -33.05 6.43 均）（%） 2003 年末 本期 比上 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 期增 减(%) 每股净资产 2.77 2.73 2.73 1.47 2.67 调整后的每股净资产 2.76 2.68 2.68 2.99 2.59 根据财政部《关于执行和相关会计准则问题解答（四）》（财会[2004]3 号） 的规定，企业以应收账款、应收票据等应收债权向银行等金融机构申请贴现，如该项贴现附有追索 权，则作为以应收债权为质押取得的借款，申请贴现的企业应当一方面确认短期借款，另一方面不应 冲减用于贴现的应收债权的帐面价值。公司已按上述规定，对年末未到期已贴现的应收票据进行了有 关帐务处理，并按照问题解答（四）的规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整 事项导致公司 2004 年初“应收票据”及“短期借款”分别增加 3,000,000.00 元。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.43 9.51 0.26 0.26 营业利润 3.61 3.64 0.10 0.10 净利润 3.81 3.84 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 3.89 3.93 0.11 0.11 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 317,282,550.00 321,066,100.61 114,901,966.04 40,452,591.05 112,436,702.69 865,687,319.34 本期增加 10,622,418.50 3,540,806.16 33,551,733.02 33,551,733.02 本期减少 29,659,371.50 19,036,953.00 期末数 317,282,550.00 321,066,100.61 125,524,384.54 43,993,397.21 116,329,064.21 880,202,099.36 5 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 变动原因:盈余公积金和法定公益金增加是由于本年度提取两金所致；未分配利润增加是公司本 年度实现了净利润，减少是由于派发上年现金股利和提取盈余公积金所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 149,925,000 149,925,000 其中： 国家持有股份 149,925,000 149,925,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,279,550 11,279,550 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 161,204,550 161,204,550 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,078,000 156,078,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 156,078,000 156,078,000 三、股份总数 317,282,550 317,282,550 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末的前三年公司未发行股票。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司现无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 89,973 户 6 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 况 情况 或外资股 未流通） 东） 中国海运(集团)总公司 0 122,925,000 38.74 未流通 0 国有股东 海南省电力公司 0 10,500,000 3.31 未流通 未知 国有股东 海口港集团公司 0 10,500,000 3.31 未流通 未知 国有股东 秦皇岛港务集团有限公司 0 6,000,000 1.89 未流通 未知 国有股东 八所港务局 0 2,250,000 0.71 未流通 未知 国有股东 上海裕海实业有限公司 0 1,050,000 0.33 未流通 未知 国有股东 全国社保基金一零一组合 604,885 851,085 0.27 已流通 未知 海南兴华贸易有限公司 0 765,600 0.24 未流通 未知 中国人民保险公司海口分 0 750,000 0.24 未流通 未知 公司 海南信孚投资有限公司 0 750,000 0.24 未流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上海裕海实业有限公司是隶属于中国海运（集团）总公司的全资公司，双方有关联关系。公司未 知其他“前十名股东”之间是否存在关联关系或一致行动关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国海运（集团）总公司 法人代表：李克麟 注册资本：661,195 万元人民币 成立日期：1997 年 10 月 7 日 主要经营业务或管理活动：向国外提供海员、海务、港口技术服务和其他工程、生产技术人员及 服务人员；代理进出口业务；沿海、远洋、国内江海直达货物运输、集装箱运输及揽货订舱、运输报 关、多式联运、船舶租赁、船舶代理、国际货运代理、船舶物料、淡水供应、船用食品伙食供应、储 运及船舶修造及拆船、船舶销售、房地产开发与经营等。 （2）实际控制人情况 名称：国务院国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国海运（集团）总公司 38.74% 中海（海南）海盛船务股份有限公司 7 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 单位:股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 全国社保基金一零一组合 851,085 A股 上海震州鞋业有限公司 334,700 A股 刘应秀 326,214 A股 刘红 312,100 A股 陈树清 216,000 A股 高文媛 200,000 A股 王娇 180,200 A股 叶晓敏 157,400 A股 张鸿飞 150,000 A股 袁长海 140,000 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系 公司未知“前十名股东”与“前十名流通股股东”之间是否存在关联关系或一致行动关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 任期起始日 年初持 年末持 变动原 姓名 职务 年龄 任期终止日期 股份增减数 别 期 股数 股数 因 王大雄 董事长 男 44 2002-04-25 2005-04-25 1,950 1,950 0 姚作芝 董事 男 58 2003-04-28 2005-04-25 0 0 0 杨吉贵 董事 男 38 2003-04-28 2005-04-25 0 0 朱万顺 董事 男 61 2002-04-25 2005-04-25 900 900 0 李伟 董事 男 50 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 董咸德 董事 男 57 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 谭兵 独立董事 男 62 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 童光明 独立董事 男 43 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 邵瑞庆 独立董事 男 47 2003-04-28 2005-04-25 0 0 0 寇来起 监事会主席 男 54 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 张荣标 监事 男 43 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 梁钜华 监事 男 54 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 庄镇玩 监事 男 51 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 卢志昌 职工监事 男 55 2004-02-25 2005-04-25 0 0 0 林振弟 职工监事 男 46 2004-02-25 2005-04-25 0 0 0 赵英韬 总经理 男 44 2003-12-30 2005-04-25 0 0 0 党委书记兼 李改 男 53 2003-12-30 2005-04-25 0 0 0 副总经理 李明昌 副总经理 男 47 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 8 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 林凤鸣 副总经理 男 52 2003-12-30 2005-04-25 0 0 0 方楚南 总会计师 男 43 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 胡小波 董事会秘书 男 33 2002-04-25 2005-04-25 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王大雄，历任广州海运(集团)有限公司董事、总会计师，中国海运（集团）总公司总会计 师、副总裁，现任中国海运（集团）总公司副总裁。 (2)姚作芝，历任广州海运（集团）有限公司董事、副总经理，广州海运（集团）有限公司副董 事长、党委书记，现任广州海运（集团）有限公司总经理。 (3)杨吉贵，历任广州海运（集团）有限公司供贸事业部总会计师、中海供贸有限公司计财部主 任、中国海运（集团）总公司计财部副部长，现任中国海运（集团）总公司计财部副部长（主持工 作）。 (4)朱万顺，历任海南省电力局副局长，海南电业股份有限公司董事长、海南省电力有限公司总 经理、党委副书记，现任海南电网公司巡视员。 (5)李伟，历任海南省台办处长、现任海口港集团公司副总经理。 (6)董咸德，历任曾任秦皇岛港务局财务处处长，秦皇岛港务局总会计师，现任秦皇岛港务集团 有限公司董事、总会计师。 (7)谭兵，历任重庆市西南政法大学法律系教授、教研室主任、硕士生导师，海南大学法学院教 授、院长、硕士生导师，现任海南大学法学院教授、名誉院长、硕士生导师。 (8)童光明，历任海南大学经济学院副教授，海南中达会计师事务所所长（中国注册会计师，注 册税务师），海南齐盛会计师事务所副所长，海南惠人财务顾问有限公司主任，现任海南中恒信会计 师事务所主任会计师。 (9)邵瑞庆，历任上海海运学院会计系系主任、副教授、教授，上海海运学院管理学院教授、副 院长、院长。现任上海立信会计学院副院长，博士生导师。 (10)寇来起，历任中国海运（集团）总公司纪委书记，现任中国海运（集团）总公司党组纪检组 组长。 (11)张荣标，历任中国海运（集团）总公司监审部副部长、部长，现任中国海运（集团）总公司 监审部部长。 (12)梁钜华，历任广州海运(集团)有限公司纪委书记、党委副书记，中海发展股份有限公司货轮 公司党委副书记，现任中国海运（集团）总公司组织部部长。 (13)庄镇玩，历任八所港务总公司党委副书记兼副总经理，党委书记兼副总经理，现任八所港务 总公司总经理。 (14)卢志昌，历任中海供贸公司党委副书记、副总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限公 司组织人事部主任。 (15)林振弟，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司人事部副经理、船舶管理部副经理，现任 中海（海南）海盛船务股份有限公司总经理办公室主任。 (16)赵英韬，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司航运部经理，副总经理，现年任中海（海 南）海盛船务股份有限公司总经理。 (17)李改，历任广州海运（集团）总公司、中海发展货轮公司副总经理、中海海员技术服务有限 公司总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限公司党委书记兼副总经理。 (18)李明昌，历任大连海运（集团）公司副总经理，现任中海（海南）海盛船务股份有限公司副 总经理。 (19)林凤鸣，历任大连海运（集团）公司、中海客轮有限公司副总经理，现任中海（海南）海盛 船务股份有限公司副总经理。 (20)方楚南，历任交通部秦皇岛港务局财务处副处长、招商局中银漳洲经济开发区有限公司财政 局局长，现任中海（海南）海盛船务股份有限公司总会计师。 (21)胡小波，历任中海（海南）海盛船务股份有限公司证券部科长、副主任、董事会秘书，现任 中海（海南）海盛船务股份有限公司董事会秘书兼证券部主任。 9 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 王大雄 中国海运（集团）总公司 副总裁 2001 年至今 是 中国海运（集团）总公司子公 姚作芝 总经理 2002 年至今 是 司广州海运公司 计财部副部长 杨吉贵 中国海运（集团）总公司 2002 年至今 是 （主持工作） 海南省电网公司（原海南省电 朱万顺 巡视员 2004 年至今 是 力公司） 李伟 海口港集团公司 副总经理 1998 年至今 是 董咸德 秦皇岛港务集团有限公司 董事、总会计师 2002 年至今 是 寇来起 中国海运（集团）总公司 党组纪检组组长 2001 年至今 是 张荣标 中国海运（集团）总公司 监审部部长 2001 年至今 是 梁钜华 中国海运（集团）总公司 组织部部长 2004 年至今 是 八所港务总公司（原八所港务 是 庄镇玩 总经理 2003 年至今 局） （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 王大雄 中海发展股份有限公司 董事 姚作芝 中海发展股份有限公司 董事 海南海大平飞律师事物所 律师 谭兵 中国国际经济贸易仲裁委员会 仲裁员 海口仲裁委员会 仲裁员 中国交通会计学会 副会长 港航会计专业委员会 副主任 邵瑞庆 上海市交通会计学会 副会长 上海市会计学会高校工作委员会 主任委员 寇来起 中海发展股份有限公司 监事会主席 张荣标 中海发展股份有限公司 监事 庄镇玩 中海油八所港（中港）公司 董事长 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事报酬由公司股东大会决定。公 司高级管理人员及职工监事报酬由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 2004 年度，公司董事、监事依据公司 2001 年度 股东大会通过的《董事、监事津贴分配方案》的规定，按年领取固定津贴。公司 2004 年四届十次董 事会审议通过了《公司经理人员薪酬分配方案》，规定公司 2004 年度以年初董事会制定的公司合并 利润总额指标为考核标准，确定公司薪酬总额，当利润总额增减时，相应增减公司薪酬总额，公司薪 酬总额确定后，公司高级管理人员及职工监事的年度报酬依据公司工资薪酬制度有关工资管理和等级 标准的规定按月发放。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 149 金额最高的前三名董事的报酬总额 8.4 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 67 独立董事的津贴 2.8 出席公司董事会、股东大会的差旅费予以据 独立董事的其他待遇 实报销。 10 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事的津贴为每人每年 2.8 万元 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 领取报酬津贴 王大雄董事长、姚作芝董事、杨吉贵董事、寇来起监事会主 是 席、张荣标监事、梁钜华监事 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 18-25 万元 4 9-18 万元 4 1.8-9 万元 7 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈大维 职工监事 工作原因 郑斌 职工监事 工作原因 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 139 人，需承担费用的离退休职工为 8 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 32 技术人员 80 财务人员 18 行政人员 9 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历（含大专） 89 大专以下学历 50 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 2004 年，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要求规范运 作，公司法人治理的实际情况符合《上市公司治理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》办事，公司股东大会的召开及表 决程序合法，能保证所有股东，特别是中小股东，享有平等权利，承担相应义务，对法律、法规和公 司《章程》规定的公司重大事件享有知情权和参与权，确保全体股东的利益。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有利用其特殊地位超越股东大 会干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策在股东大会的授权范围内由董事会依法作出，其余由 股东大会依法作出；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”， 关联 11 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 交易公平合理；公司具有独立的业务及自主经营能力，董事会、监事会、内部机构能独立运作，建立 了比较完善的内部控制制度。 3、关于董事与董事会：公司按照《章程》规定的董事选聘程序选举董事，实行了累计投票制 度；董事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《董事会议事规则》、《总经理工作 细则》的要求规范运作，建立了独立董事制度，确保董事会高效运作和科学决策。公司董事能够按照 法律、法规、公司《章程》的规定忠实、诚信、勤勉地履行自己的职责。 4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合有关法律法规的要求；公司按照《监事 会议事规则》的要求规范运作；公司监事能够按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，认真履行 自己的职责，本着向全体股东负责的精神对公司关联交易、经营决策及董事、高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已制订了《董事、监事津贴分配方案》、《公司经理人 员薪酬分配方案》，以健全公司激励与约束相结合的运行机制，落实经营者责任，提高经营者积极性 及公司效益。公司经理人员的聘任符合有关法律法规及公司章程的有关规定。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户、供应商等利益 相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展 7、关于信息披露和透明度：公司能够按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及 时、完整地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书负责信息披露 工作，接待股东来访与咨询，加强与股东联系；公司已制定了《投资者关系管理工作规程》、《投资 者关系管理人员行为规范》和《投资者关系管理组织体系及职责》，以信息沟通为核心，通过多种形 式，密切与投资者、证券分析师、财经媒体及行业媒体等传播媒介和监管部门等政府机构的沟通，增 强了投资者对公司的了解。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 谭兵 5 4 1 0 童光明 5 5 0 0 邵瑞庆 5 4 1 0 公司独立董事在任职期间勤勉尽职，能积极出席公司董事会、股东大会，认真参与公司重大事项 的决策，并对关联交易等决策发表了独立意见，依法有效的行使职权，切实维护了公司和全体股东的 合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会有关议案及其他有关事项提出异议 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力；与控股股东分开经营； 2)、人员方面：公司在劳动、人员及工资管理等方面实行单独管理。公司高级管理人员均在公司 领取报酬，与控股股东在人员方面分开； 3)、资产方面：公司拥有独立的资产，与控股股东在资产方面分开； 4)、机构方面：公司设置独立的办事机构，独立运作，无与控股股东合署办公的情况； 5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，建立独立的会计核算系统和财务管理制度，并独立在 银行开设帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 12 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，公司四届十次董事会通过了《2004 年公司经理人员薪酬分配方案》，确定了对公司高 级管理人员的考评及激励方法。公司四届十六次董事会根据年初确定的经营计划的完成情况对公司高 级管理人员进行了考评。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司董事会于 2004 年 3 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》上以公告形式刊登了关于召 开 2003 年年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项及其他有关事项。 公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 4 月 23 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公 司会议室举行，会议由王大雄董事长主持，出席会议的股东和股东授权代表共 5 人，持有和代表股份 15217.5 万股，占公司总股本的 47.96%，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。 本次会议以记名投票的表决方式，审议通过了以下事项： （1）审议并通过了公司 2003 年度董事会工作报告； （2）审议并通过了公司 2003 年度监事会工作报告； （3）审议并通过了公司 2003 年度财务决算报告； （4）审议并通过了公司 2003 年度利润分配方案； 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度实现税后利润 49，315，207.37 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 7，827，567.77 元，提取公益金 3，913，783.88 元，加上年初未分配利润 106，591，101.97 元，扣除支付 2002 年度普通股股利 31，728，255.00 元，本年度未分配利润为 112，436，702.69 元。决定以 2003 年末总股本 317，282，550 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共派发股利 19，036，953.00 元，分配后公司未 分配利润结余 93，399，749.69 元。 （5）审议并通过了公司关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司的议案； 同意继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度财务报告审计机构。 （6）审议并通过了公司关于与中国海运（集团）总公司签订《海运物料、沥青和服务供应协 议》的议案； （7）审议并通过了关于修改公司《章程》的议案； 详细内容见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。 公司聘请海南乾诚律师事务所邹志诚律师见证了本次股东大会，并为本次股东大会出具了法律意 见书，结论意见如下： 中海（海南）海盛船务股份有限公司本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格和表 决程序均符合法律、法规和公司章程的规定，本次股东大会的决议合法有效。 本次股东大会决议刊登在 2004 年 4 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 二、选举、更换董事、监事情况 报告期内，公司工会组织职工民主选举卢志昌、林振弟先生为公司第四届监事会职工监事。陈大 维、郑斌先生因工作变动原因，辞去公司第四届监事会职工监事职务。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内, 公司董事会领导经营班子坚持“强化经营管理，深化企业改革，为实现中海海盛可持 续发展奠定坚实基础”的工作方针，规范管理,稳健经营,落实各项工作措施,营运生产正常,安全形势 13 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 稳定。2004 年，散货运输市场保持良好势头，散货运输效益较好；因矿石价格上涨,矿石贸易利润比 去年同期有较大幅度增长；但是因沥青、化学品运输市场疲软、货源紧缺，以及燃油价格上涨的影 响，航运主业整体毛利率比去年同期有所下降；由于参股企业招商证券股份有限公司追溯调整以前年 度累计经营亏损，导致净资产规模大幅减少，公司计提长期投资减值准备 1389 万元，上述原因造成 公司整体收益比去年同期有较大幅度下降。公司全年完成货运量 450.43 万吨，货运周转量 62.99 亿 吨海里，实现主营业务收入 56177.77 万元，主营业务利润 8302.36 万元，净利润 3355.17 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务范围 公司主要从事以海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长江中下游各港间 货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开发及经营；宾馆酒店经营，海南省 及国内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 运输业 314,563,453.70 55.61 37,214,987.62 39.65 贸易收入 251,141,738.40 44.39 56,654,411.87 60.35 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 -3,927,531.01 / -3,219,240.15 / 合计 561,777,661.09 100 90,650,159.34 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 海南 440,152,858.42 78.35 63,566,511.87 70.12 广东 83,258,975.81 14.82 11,511,616.79 12.70 上海 38,365,826.86 6.83 15,572,030.68 17.18 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / 合计 561,777,661.09 100.00 90,650,159.34 100.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 运输业 314,563,453.70 277,348,466.08 11.83 贸易收入 251,141,738.40 194,487,326.53 22.56 (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 14 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 因沥青、化学品运输市场疲软、货源紧缺，以及燃油价格上涨的影响，运输业毛利率比去年同期 下降 5.36 个百分点。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1) 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 质 广州振华船务有限公 主营国内、国际大宗 12,604 19,688 3,975 司 散货运输 上海金海船务贸易有 主营化学品货物运输 6,000 10,900 646 限公司 深圳市中海海盛沥青 主营沥青仓储和贸易 2,000 5,678 50 有限公司 海南中海海盛海连船 主营沥青运输 5,000 7,631 -815 务有限公司 中海(海南)海盛贸易 主营贸易 500 5,007 764 有限公司 （2）本年由于参股企业招商证券股份有限公司追溯调整以前年度累计经营亏损，导致净资产规 模大幅减少,公司对该项投资的可回收金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备 13,890,162.78 元,该事项影响本公司净利润比例超过 10% . 招商证券股份有限公司经营范围主要包 括证券的代理买卖、证券的自营买卖、证券的承销和上市推荐、证券投资咨询和财务顾问业务，资产 管理以及发起设立证券投资基金和基金管理公司。本年度该公司未经审计的净利润为 5208 万元。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 54,709,661.03 占采购总额比重 11.61 前五名销售客户销售金额合计 231,779,845.24 占销售总额比重 41.26 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，沥青和化学品运输的运价没有随集装箱、干散货和油轮运输出现大幅度的上涨局面， 沥青、化学品运输市场依旧疲软、货源紧缺，给公司沥青、化学品运输业务造成一定的困难；由于国 际原油价格上涨，船用燃油价格也居高不下，加大了公司船舶的燃油成本支出。 面对上述困难，公司不断提高服务质量，密切与客户的关系，稳定货源；采取航次租船、期租和 包船运输等多种经营方式，合理安排航线，充分运用现有运力；加强船舶管理，改善船舶技术状况， 提高船舶运营效率，尽量降低货源紧缺、运价下降的不利影响。狠抓三项成本和费用的控制，调动广 大员工和船员的积极性，内部挖潜，严控运输成本和管理费，降低了燃油价格上涨的不利影响，使各 项成本和费用控制在计划目标以内。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司 1999 年配股共募集资金 21818 万元，截止目前，已累计使用 15341 万元，尚余 6477 万元。 公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用募集资金尚未使用的 6477 万元和部分自筹资金购买一艘 二手化学品运输船的议案。报告期内，由于公司尚未找到合适的船舶，兼之国家交通部暂停审批进口 二手化学品运输船，该项目尚未实施，公司目前正在开展购船的前期工作。尚未使用的资金 6477 万 元暂时存放在银行。 15 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 本年度已使用募集 0 资金总额 募集资金总额 21818 万元 已累计使用募集资 15341 万元 金总额 产生收益金 是否符 是否符 是否变更项 实际投入金 承诺项目 拟投入金额 额（本年 合计划 合预计 目 额 度） 进度 收益 购置 4 艘沥青 15000 万元 部分变更 10091 万元 -639 万元 否 否 运输船 购置 4 艘散装 12800 万元 是 — — 否 — 水泥运输船 合计 27800 万元 — 10091 万元 -639 万元 — 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 1、购置 4 艘沥青运输船项目：公司在实施过程中，经自查，发现上述配股募集资金已使用部 分（购买并改造 3 艘沥青运输船）涉及关联交易及其信息披露不充分，存在一些不规范的问题，公 司进行补救和整改，未按计划进度执行此项目。上述项目刚投入的前几年获得较好的营业利润，近 几年，因沥青运输市场疲软、货源紧缺，以及燃油价格上涨的影响，上述项目营业利润下降，甚至 亏损。 2、购置散装水泥运输船项目：1998 年 6 月，该项目经公司二届四次董事会审议通过，可行性 报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于 1999 年 10 月底到位，时间相差一年多，在这期 间市场发生了变化，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发展。本着审慎 的原则，未按计划执行。 16 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 1、购买沥青运输船项目 公司原计划投资 15000 万元购买 4 艘沥青运输船。公司原计划通过航交所向国内船东购买 4 艘 沥青运输船，由于国内无现成的沥青运输船，而国外船东卖价又比较高，公司为实现低成本发展沥 青运输船队，经与公司控股股东中海集团下属公司协商，向其以较低的价格购入 3 艘船舶，并委托 中海集团下属船厂加以改造。目前公司已投资 10091 万元购买并改造 3 艘沥青运输船，其中，投资 3000 万元购买并改造沥青运输船“定安海”轮、投资 3602 万元购买并改造沥青运输船“平安海” 轮、投资 3489 万元购买并改造沥青运输船“新安海”轮，及时投入营运，取得比较好收益。本项 目尚余 4909 万元。 2000 年，经公司自查，上述配股募集资金已使用部分涉及关联交易及其信息披露不充分，存 在一些不规范的问题，公司立即主动汇报，采取了一系列的补救、整改措施，将上述关联交易提交 股东大会确认，刊登相关的关联交易的补充公告等。 2、购买散装水泥运输船项目：公司原计划投资 12800 万元购买 4 艘散装水泥运输船。 1998 年 6 月 19 日，公司召开第二届董事会第四次会议通过了本次配股方案及配股募集资金计划，公司 配股募集资金运用可行性报告是基于当时市场情况制订的，由于募集资金于 1999 年 10 月底到位， 时间相差一年多。在这段时间里，国内及沿海散装水泥运输市场并非我们预期的那样快速扩张和发 展。 国内水泥散装率仍然极低，基本停留在普通散装水泥运输和袋装水泥运输，散装水泥专用码 头建设滞后，严重制约了散装水泥运输的发展。且近年来，散装水泥运输市场竞争激烈，运价较 低，拖欠运费的情况比较严重。鉴于上述原因，为维护广大投资者的利益，决定放弃此项目。 3、经公司三届九次董事会及 2000 年第一次临时股东大会审议通过，变更后的 1999 年配股募 集资金投向，具体如下： （一）放弃投资 12800 万元购买四艘水泥运输船的计划。 （二）变更投资 15000 万元购买四艘沥青运输船的计划。在已购三艘沥青运输船的基础上，投 入 2700 万元购买及改造“万泉海”沥青运输船和投入 2550 万元组建海南中海海盛海连船务有限公 司。共投资 15341 万元，与原计划相比，增加了部分投资组建沥青运输船队。 （三）因公司当时尚未有合适的项目，余下的募集资金约 6477 万元暂不投入使用。 4、2001 年，经公司三届十次董事会及 2000 年度股东大会审议，同意公司运用配股募集资金 及自筹资金购买一艘二手化学品运输船。 变更项目情况 变更投资项目的资 11727 万元 金总额 变更后的项目 对应的原 变更项目拟 实际投入金 产生收益 是否 是否 承诺项目 投入金额 额 金额（本 符合 符合 年度） 计划 预计 进度 收益 购买并改造“万泉 购置 4 艘 2700 万元 2700 万元 28 万元 是 否 海”轮沥青运输 沥青运输 船。 船 组建海南中海海盛 购置 4 艘 2550 万元 2550 万元 -416 万元 是 否 海连船务有限公司 沥青运输 船 因公司当时尚未有 购置 4 艘 — — — 合适的项目，余下 散装水泥 的募集资金约 6477 运输船 万元暂不投入使用 17 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 购买一艘二手化学 暂未投入 1 亿元左右 — — 否 — 品运输船 使用的 6477 万元 合计 — 15250 万元 5250 万元 -388 万元 — 未达到计划进度和 1、“万泉海”轮、海南中海海盛海连船务有限公司刚投入运营的 预计收益的说明 前几年获得较好的营业利润，近几年，因沥青运输市场疲软、货源紧 （分具体项目） 缺，以及燃油价格上涨的影响，上述项目营业利润下降，甚至亏损。 2、购买一艘二手化学品运输船：由于公司目前尚未找到合适的船 舶，兼之国家交通部暂停审批进口二手化学品运输船，该项目尚未实 施，公司目前正在开展购船的前期工作。尚未使用的资金暂时存放在银 行。 2、非募集资金项目情况 （1）公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘 5.7 万吨级散 货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简称“渤船重工”） 在海口市签订了《57300 载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船重工建造两艘 57300 载重吨级散 货船。每艘散货船合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。两艘船预计分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日投入营运。公司已支付了第一期款项 30,684,675.38 元人民币。截止报 告期末，两艘船舶尚未上船台。 （2）2003 年 3 月 22 日，公司第四届董事会第五次会议审议并通过了公司关于出资 2550 万元组 建万盛航运有限公司的议案。经过一年多的谈判，公司未能与合作方最终达成共识，谈判破裂，已不 具备组建万盛航运有限公司的条件。经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司停止执行组建万 盛航运有限公司。 （3）2001 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第十一次会议审议并通过了关于投资 2500 万元参 与发起设立中国海运集团财务有限公司的议案。该公司的设立需报中国人民银行审批，由于近年来一 直未能获得中国人民银行的批准，经公司第四届董事会第十次会议审议通过，公司停止执行参与发起 设立中国海运集团财务有限公司。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,084,930,551.47 1,075,350,683.47 9,579,868.00 0.89 主营业务利润 83,023,556.65 85,363,380.93 -2,339,824.28 -2.74 净利润 33,551,733.02 49,315,207.37 -15,763,474.35 -31.96 现金及现金等价物净增 66,824,827.23 -60,453,927.39 127,278,754.62 210.54 加额 股东权益 880,202,099.36 865,687,319.34 14,514,780.02 1.68 (1)总资产增加主要系报告期经营利润增加所致。 (2)主营业务利润减少主要系报告期因沥青、化学品运输市场疲软、货源紧缺，以及燃油价格上 涨的影响所致。 (3)净利润减少主要系报告期营业利润减少及计提长期投资减值准备所致。 (4)现金及现金等价物净增加额增加主要系报告期应收帐款回收及时、应付贸易款增加、资产折 旧等原因所致。 (5)股东权益增加主要系报告期经营利润增加所致。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 18 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 1、会计政策的变更 根据财政部《关于执行和相关会计准则问题解答（四）》（财会[2004]3 号） 的规定，企业以应收账款、应收票据等应收债权向银行等金融机构申请贴现，如该项贴现附有追索 权，则作为以应收债权为质押取得的借款，申请贴现的企业应当一方面确认短期借款，另一方面不应 冲减用于贴现的应收债权的帐面价值。公司已按上述规定，对年末未到期已贴现的应收票据进行了有 关帐务处理，并按照问题解答（四）的规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整 事项导致公司 2004 年初“应收票据”及“短期借款”分别增加 3,000,000.00 元。 2、会计估计的变更 子公司海南中海海盛海连船务有限公司一条沥青船本期改造为散货船，公司预计可使用年限延 长，将折旧年限从 10 调整为 14 年，该会计估计变更影响公司 2004 年合并报表净利润减少 498,306.38 元。 （六）新年度经营计划 2005 年工作的指导思想：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指引，认真贯彻党的十六 大、十六届三中、四中全会精神，按照董事会的部署，坚持科学发展观，坚持航运主业地位，充分发 挥散货运输的主导作用，加强运输生产的经营管理，确保完成董事会下达的各项指标，开辟中海海盛 可持续发展的有效途径。 工作方针：强化管理，增收节支，确保安全，提高效益，持续发展。 公司将突出抓好以散货运输为重点的生产经营活动，强化船舶管理和各项基础管理工作，提升企 业素质，积极发展运力，确保生产和经营安全，完成全年各项工作任务，实现企业可持续发展目标。 为此，今年将切实做好以下工作： 1、拼抢市场，提高效率，确保完成年度生产任务和效益指标。 2、以三项成本控制为重点，强化企业成本费用管理。 3、强化措施，狠抓落实，确保安全。 4、加强船舶管理，适应运输生产和企业发展。 5、转变机关工作作风，进一步完善各项基础管理工作。 6、积极进取，开辟可持续发展有效途径。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开五次董事会。 ①中海（海南）海盛船务股份有限公司第四届董事会第十次会议于 2004 年 3 月 19 日在海口市龙 昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开，王大雄董事长主持会议。公司应到董事 9 名， 实到 6 名，姚作芝、朱万顺、董咸德董事因工作原因未出席会议，姚作芝董事委托王大雄董事长行使 表决权，董咸德董事委托李伟董事行使表决权，朱万顺董事委托童光明独立董事行使表决权，会议符 合《公司法》和公司《章程》的有关规定。4 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审议并通 过了以下事项。 （1）审议并通过了公司 2003 年度董事会工作报告； （2）审议并通过了公司 2003 年度总经理工作报告； （3）审议并通过了公司 2003 年度财务决算报告； （4）审议并通过了公司 2003 年度利润分配预案； 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2003 年度实现税后利润 49，315，207.37 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 7，827，567.77 元，提取公益金 3，913，783.88 元，加上年初未分配利润 106，591，101.97 元，扣除支付 2002 年度普通股股利 31，728，255.00 元，本年度未分配利润为 112，436，702.69 元。拟定以 2003 年末总股本 317，282，550 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共派发股利 19，036，953.00 元，分配后公司未 分配利润结余 93，399，749.69 元。 19 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 （5）审议并通过了公司 2003 年年度报告及年度报告摘要； （6）审议并通过了公司关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司的议案； 继续聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度财务报告审计机构。 2003 年度财务报告审计决定支付安永大华会计师事务所有限责任公司审计费 36 万元，因审计发 生的差旅费由公司据实报销。 （7）审议并通过了公司关于与中国海运（集团）总公司签订《海运物料、沥青和服务供应协 议》的议案； 同意公司与中国海运（集团）总公司签订《海运物料、沥青和服务供应协议》。 （8）审议并通过了 2003 年公司《经理人员薪酬分配方案》实施情况报告； 鉴于公司 2003 年合并利润总额实际完成 6537.24 万元，同意公司 2003 年提取薪酬总额（公司全 体员工薪酬）557.63 万元。 （9）审议并通过了《2004 年公司经理人员薪酬分配方案》； 2004 年，以本次董事会制定的公司合并利润总额指标为考核标准，确定公司薪酬总额，当合并 利润总额增减时，相应增减薪酬总额。总经理薪酬为公司人均薪酬的 3 倍。若超额完成利润总额，增 加部分，总经理薪酬为公司人均薪酬的 6 倍。其他经理人员按系数确定，总经理、党委书记系数为 1，副总经理、总会计师系数为 0.85。 （10）审议并通过了公司关于停止执行组建万盛航运有限公司的议案； 2003 年 3 月 22 日，公司第四届董事会第五次会议审议并通过了公司关于出资 2550 万元组建万 盛航运有限公司的议案。经过一年来的谈判，公司未能与合作方最终达成共识，谈判破裂，目前已不 具备组建万盛航运有限公司的条件，同意公司停止执行组建万盛航运有限公司。 （11）审议并通过了公司关于停止执行参与发起设立中国海运集团财务有限公司的议案； 2001 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第十一次会议审议并通过了关于投资 2500 万元参与发起 设立中国海运集团财务有限公司的议案。该公司的设立需报中国人民银行审批，由于近年来一直未能 获得中国人民银行的批准，同意公司停止执行参与发起设立中国海运集团财务有限公司。 （12）审议并通过了公司关于运用一亿元资金进行短期投资的议案； 同意公司运用一亿元资金进行短期投资，其中 80%的资金进行一级市场新股申购和债券投资 （含国债、企业债和可转债），不超过 2000 万元的资金进行二级市场投资（A 股和基金），操作方 式：由公司自己操作，资金来源：自有资金。上述短期投资期限：自此项决议生效之日起一年。 （13）审议并通过了关于修改公司《章程》的议案； （14）审议并通过了公司关于为海南中海海盛海连船务有限公司提供 1050 万元银行贷款担保的 议案； 同意公司为海南中海海盛海连船务有限公司提供 1050 万元的银行贷款担保，担保有效期：自本 次董事会通过之日起 3 年内有效。 （15）决定于 2004 年 4 月 23 日（为期半天）召开公司 2003 年年度股东大会。会议地点：海口 公司总部会议室。 ②中海（海南）海盛船务股份有限公司第四届董事会第十一次会议于 2004 年 4 月 23 日在海口市 龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开，王大雄董事长主持会议。公司应到董事 9 名，实到 6 名，缺席 3 名（朱万顺、董咸德、邵瑞庆董事未出席会议，朱万顺董事委托王大雄董事长 行使表决权，董咸德董事委托李伟董事行使表决权，邵瑞庆独立董事委托童光明独立董事行使表决 权），4 名监事及部分高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议 审议并通过了公司 2004 年第一季度报告。 ③中海（海南）海盛船务股份有限公司第四届董事会第十二次会议于 2004 年 8 月 13 日在海口市 龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 25 层公司会议室召开，王大雄董事长主持会议。公司应到董事 9 名，实到 6 名，姚作芝、朱万顺、谭兵董事因工作原因未出席会议，姚作芝董事委托王大雄董事长行 使表决权，朱万顺董事委托董咸德董事行使表决权，谭兵独立董事委托童光明独立董事行使表决权， 会议符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。4 名监事及部分高级管理人员列席了会议。会议审 议并通过了以下事项。 20 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 （1）审议并通过了公司关于将“百花山”轮继续光船租赁给广州海运（集团）有限公司的议 案； 同意公司将散货运输船“百花山”轮继续光船租赁给广州海运（集团）有限公司，租期两年， 租金总额：2535.81 万元。 （2）审议并通过了公司关于出售华侨新村 5 号楼部分房产的议案； 同意公司以市场价出售海口市海秀大道华侨新村 5 号楼 9 套房产。 （3）审议并通过了公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要。 ④中海（海南）海盛船务股份有限公司第四届董事会第十三次会议于 2004 年 10 月 28 日 以通讯表决方式召开，公司现有董事 9 名，9 名董事参与表决，符合《公司法》和公司《章程》 的有关规定。会议采用记名投票表决方式，审议并通过了公司 2004 年第三季度报告。 ⑤中海（海南）海盛船务股份有限公司于 2004 年 12 月 24 日以电子邮件、传真或专人送达等方 式发出了关于召开第四届董事会第十四次（临时）会议的通知，并于 2004 年 12 月 29 日以通讯表决 方式召开了公司第四届董事会第十四次（临时）会议。公司现有董事 9 名，8 名董事参加会议， 参加会议的董事有：王大雄、姚作芝、杨吉贵、李伟、董咸德、谭兵、童光明、邵瑞庆。因公出 差，朱万顺董事未参加会议。会议符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议采用记名投 票表决方式，审议并通过了公司关于将“湛盛”轮出售给江门市新会区玉洲拆船有限公司的议案， 同意公司将散货船“湛盛”轮作为废钢船出售给江门市新会区玉洲拆船有限公司，出售价格为人民币 26,016,350.12 元。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会严格按照法律法规的要求，根据股东大会决议和授权，认真执行股东大 会决议。 ①报告期内利润分配方案的实施情况 2004 年 4 月 23 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了分红派息议案，即以 2002 年末总 股本 317,282,550 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共派发股利 19， 036，953.00 元，股权登记日为：2004 年 6 月 14 日，除息日为：2004 年 6 月 15 日，现金红利发放 日为：2004 年 6 月 22 日。社会公众股股东的红利通过中国证券中央登记结算公司上海分公司清算系 统发放完毕，法人股股东红利由公司发放，大部分法人股股东都已到公司按规定办理手续并领取了股 息。 ②、股东大会审议通过了关于运用 1999 年度配股募集资金尚未使用的 6477 万元和部分自筹资 金购买一艘二手化学品运输船的议案，报告期内，由于公司尚未找到合适的船舶，兼之国家交通部今 年暂停审批进口二手化学品船，该项目尚未实施，公司目前正在开展购船的前期工作。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，公司 2004 年度实现税后利润 33，551，733.02 元。根据公司《章程》有关规定，提取法定公积金 7，081，612.34 元，提取公益金 3，540，806.16 元，加上年初未分配利润 112，436，702.69 元，扣除支付 2003 年度普通股股利 19，036，953.00 元，本年度未分配利润为 116，329，064.21 元。拟定以 2004 年末总股本 317，282，550 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），共派发股利 19，036，953.00 元，分配后公司 未分配利润结余 97，292，111.21 元。 （九）公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 （十）按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）的规定，安永大华会计师事务所有限责任公司出具了《关于中海（海南）海盛船务 股份有限公司与控股股东及其他关联方之间占用资金问题的专项说明》，具体如下： 中海（海南）海盛船务股份有限公司全体股东： 21 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 我们接受委托，审计了中海（海南）海盛船务股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 3 月 18 日出具了无保留意见的审计报告（报 告书编号为：安永大华业字[2005]第 0108 号）。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的 《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 现根据贵公司 2004 年度财务会计资料，对 2004 年度贵公司与控股股东及其他关联方之间承担费 用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方非经营性款项情况作出如下专项说明。如实 对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自 贵公司的 2004 年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我 们并未对其实施其他额外审计程序。 一、截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的非经营性债权债务往来余 额和全年累计发生额情况 1. 由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵公司应收控股股东及 其他关联方款项： 全年累计发生额 与贵公司关 新增资金 发生方式 债务人名称 年初余额 本年借方 本年贷方 年末余额 系 占用额 和原因 发生额 发生额 中海集团国际贸 同一控股 21,170,967,90 21,170,967.90 代垫款项 易有限公司 公司 合计 21,170,967.90 21,170,967.90 2. 因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和预付款项 2004 年度内贵公司不存在为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和预付 款项。 二、2004 年度应收、预付控股股东及其他关联方非经营性款项的新增情况 请参阅上述各张资金占用情况表中的“债务人名称”、“与贵公司的关系”、“本年借方发生 额”、“发生方式和原因”栏。 三、2004 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、劳务交易引起的应 收款项）的偿还、结算情况 2004 年度内贵公司未发生正常商品、劳务交易以外的应收、预付控股股东及其他关联方款项的 偿还、结算情况。 四、2004 年度内贵公司“营业外支出—承担关联方费用”和“营业外支出—承担关联方债务” 两个明细科目所反映的贵公司为关联方承担费用和债务情况，以及“资本公积—关联交易差价”明细 科目中所反映的关联方承担贵公司费用和债务情况 2004 年度内不存在与控股股东及其他关联方互相承担费用和债务的情况 二 00 五年三月十八日 （十一）按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发[2003]56 号）的规定，公司独立董事对公司累积和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号 文规定情况进行专项说明，并发表独立意见如下: （一）专项说明 1、公司没有为公司控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、非法人单位、个人、资产负债 率超过 70%以上的公司提供担保。 2、公司对外担保总额没有超过公司 2004 年度合并报表净资产的 50%。 3、公司《章程》已按照证监发[2003]56 号文件规定进行了修改。 （二）独立董事意见： 报告期内，公司能够遵守证监发[2003]56 号文件的有关规定，审慎对待和处理对外担保事宜。 目前公司仅对公司的控股子公司提供担保，且担保总额在规定范围内，对外担保风险能得到有效的控 制。 22 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 19 日，公司召开第四届监事会第五次会议，会议审议并通过了以下事项： （1）审议并通过了公司 2003 年度监事会工作报告； （2）审议并通过了公司关于核销坏帐的议案。 （3）审议并通过了公司关于与中国海运（集团）总公司签订《海运物料、沥青和服务供应协 议》的议案。 （4）审议并通过了公司 2003 年年报及年报摘要。 2、2004 年 8 月 13 日，公司召开第四届监事会第六次会议，会议审议并通过了以下事项： （1）审议并通过了公司关于将“百花山”轮继续光船租赁给广州海运（集团）有限公司的议 案。 （2）审议并通过了公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要。 3、2004 年，公司监事会按照《公司法》、公司《章程》及有关法律规定,本着对股东负责的精 神，列席了董事会会议并出席了股东大会，了解公司经营发展、规范运作情况，检查了公司的财务状 况，对公司的决策程序、关联交易、募集资金运用、决议的执行情况行使了监督职能，促进了公司的 规范运作，切实地履行了监事会的各项职责。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2004 年，公司规范运作，建立了完善的内部控制制度，决策程序合法规范，公司董事及高级管 理人员认真履行自己的职责，没有违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会审查了公司 2004 年度财务报告。安永大华会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年 度财务报告出具的无保留意见的审计意见是公正、真实的。公司财务报告真实反映了公司的财务状况 和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 1999 年配股募集资金共 21818 万元，原计划购买 4 艘沥青运输船和 4 艘水泥运输船。公司 已于 1999 年度按计划投资 10091 万元购买并改造了 3 艘沥青运输船，由于市场变化的原因，经公司 董事会及股东大会审议通过，公司变更了募集资金运用计划，即：放弃购买 4 艘水泥运输船，未使用 的 11727 万元募集资金的运用项目变更为投资 2550 万元组建海南中海海盛海连船务有限公司和投资 约 2700 万元购买并改造沥青运输船“万泉海”轮，余下的 6477 万元暂不投入使用。2001 年，经董 事会、股东大会审议通过，同意公司运用余下的 6477 万元配股募集资金和部分自筹资金购买一艘化 学品运输船，由于公司尚未找到合适的船舶，兼之国家交通部暂停审批进口二手化学品船，该项目尚 未实施。公司配股募集资金运用及变更程序合法、有效。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，在交易活动中，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益， 也未造成公司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易符合公平、公开、公正的原则，交易价格遵循市场价格原则，协商确定，公平交 易，没有损害公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 （1）公司四届五次董事会及 2003 年第一次临时股东大会审议通过了关于建造两艘 5.7 万吨级 散货运输船的议案；2003 年 7 月 19 日，公司与渤海船舶重工有限责任公司（以下简称“渤船重 23 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 工”）在海口市签订了《57300 载重吨级散货船建造合同》，公司委托渤船重工建造两艘 57300 载重 吨级散货船。每艘散货船合同价格为 1848 万美元，两艘船合计 3696 万美元。两艘船预计分别于 2005 年 12 月 31 日、2006 年 4 月 30 日投入营运。公司已支付了第一期款项 30,684,675.38 元人民 币，截止报告期末，两艘船舶尚未上船台。目前对公司经营成果无影响。 （2）公司 2000 年度股东大会审议通过了关于运用 1999 年度配股募集资金尚未使用的 6477 万元 和部分自筹资金购买一艘二手化学品运输船的议案，由于公司目前正在开展购船的前期工作，寻找合 适的船舶，该项目尚未实施。 2、出售资产情况 （1）2004 年 8 月 13 日，公司第四届董事会第十二次会议于审议并通过了公司关于出售华侨新 村 5 号楼部分房产的议案；同意公司以市场价出售海口市海秀大道华侨新村 5 号楼 9 套房产。截止至 2004 年 7 月 31 日，拟出售的 9 套房产的建筑面积合计为 948 平方米，帐面净值合计约为 120 万元。 经过市场调查，估计 9 套房产目前的市场价合计约为 70 万元。若将 9 套房产以目前市场价全部出 售，预计公司固定资产处置损失为 50 万元。 （2）2004 年 12 月 29 日，公司第四届董事会第十四次（临时）会议审议并通过了公司关于将 “湛盛”轮出售给江门市新会区玉洲拆船有限公司的议案，2005 年 1 月，公司向公司控股股东的全 资下属公司江门市新会区玉洲拆船有限公司转让散货船“湛盛”轮，该船作为废钢船转让。由于近年 废钢价上升，该船的出售价格远高于其帐面净值，该船的帐面价值为 761 万元人民币，实际出售金额 为 26,016,350.12 元人民币，公司已收到全部款项。本次出售价格按照市场价确定，公司经过多方询 价，最终公司选定报价最高的作为交易价格。本次转让对公司 2004 年度财务状况和经营成果没有影 响，对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易 单位：元 关联交易定价 占同类交易额的 关联方 关联交易内容 关联交易金额 原则 比例(％) 中海工业有限公司 修船及改造船 市场协议价 21,193,192.45 44.65 中海电信有限公司 修船及改造船 市场协议价 1,005,668.20 2.12 广州海运（集团）有限公司 修船及改造船 市场协议价 938,608.52 1.98 广州海运（集团）有限公司 船员租赁 市场协议价 4,820,000.00 37.59 上海海运（集团）公司 船员租赁 市场协议价 6,644,000.00 51.81 中海海员对外技术服务公司 船员租赁 市场协议价 1,358,827.76 10.60 上海海运（集团）公司 租船支出 市场协议价 7,270,442.40 78.90 中石化中海船舶燃料供应有限公司 采购燃油 市场协议价 44,471,339.44 50.45 中海发展股份有限公司 运输支出 市场协议价 1,154,976.30 8.87 广州海运（集团）有限公司 运输支出 市场协议价 8,818,215.26 67.69 广州海运（集团）有限公司 租船收入 市场协议价 26,971,314.97 41.39 中海环球空运有限公司 房租收入 市场协议价 10,932.40 4.71 中国海运（香港）控股有限公司 沥青采购 市场协议价 2,371,021.97 3.86 中海集团国际贸易有限公司 沥青采购 市场协议价 6,609,996.80 10.77 中海船务代理有限公司 港口代理支出 市场协议价 5,025,202.36 64.56 中国海运（香港）控股有限公司 佣金收入 市场协议价 1,950,005.64 64.64 广州海运（集团）有限公司 佣金收入 市场协议价 861,839.42 28.57 关联企业中国海运（集团）总公司及其下属全资合资附属企业在国内沿海拥有数量众多的船舶修 理厂、供油设备及船员，并形成了完善的全球经营网络，能便利地为公司主营业务航运生产和沥青、 矿石贸易提供多方面的服务，是公司主营生产时必需的后备支持。公司和中国海运（集团）总公司及 其下属全资合资附属企业每年均在修船及改造船舶，船员租赁，燃油、备件、物料供应，港口代理， 买卖船舶代理，沥青采购，提供运输等方面存在交易，构成公司的持续关联交易。经公司第四届董事 会第十次会议审议通过，2004 年 3 月 22 日，公司与中国海运（集团）总公司签订《海运物料、沥青 和服务供应协议》，对 2004 年度的日常关联交易进行了预估。公司 2004 实际发生的日常关联交易基 本上未超过预估额度。 24 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 2002 年 10 月 28 日，公司将散货运输船“百花山”轮光船租赁给广州海运（集团）有限公司， 租期两年，租金总额：2535.81 万元。租金从 2002 年 8 月 10 日零时开始计算。第一年（至 2003 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1299.56 万元，第二年（至 2004 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1236.25 万 元。 2002 年 1 月 30 日，公司与广州海运（集团）有限公司签订光船租赁合同，将公司“湛盛”散货 船光租给广州海运（集团）有限公司，租期：自 2002 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月止，租金：自 2002 年 2 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 24 点租金为 18942 元/天，从 2003 年 1 月 1 日零时零分至 2005 年 1 月还船时止为 9804 元/天。 2001 年 7 月 27 日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从上海海运（集团）公司光 船租赁“化运 2”、“化运 4”、“化运 5”三艘化学品运输船进行经营。每条船的租金为 800 美金 每天。 2、资产、股权转让发生的关联交易 2004 年 12 月 29 日，公司第四届董事会第十四次（临时）会议审议并通过了公司关于将“湛 盛”轮出售给江门市新会区玉洲拆船有限公司的议案，2005 年 1 月，公司向公司控股股东的全资下 属公司江门市新会区玉洲拆船有限公司转让散货船“湛盛”轮，该船作为废钢船转让。由于近年废钢 价上升，该船的出售价格远高于其帐面净值，该船的帐面价值为 761 万元人民币，实际出售金额为 26,016,350.12 元人民币，公司已收到全部款项。本次出售价格按照市场价确定，公司经过多方询 价，最终公司选定报价最高的作为交易价格。本次转让对公司 2004 年度财务状况和经营成果没有影 响，对公司业务的连续性和管理层的稳定性没有影响。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司 形成原因 向关联方提供资金 关联方 提供资金 发生额 余额 发生额 余额 中海集团国际贸易有限公司 0 21,170,967.90 0 0 进口化肥垫付款 公司与关联方之间正常的经营性债权债务往来及公司在关联方中国海运结算中心的存借款情况 详见会计报表附注八之 11、12、13 部分。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 （1）2002 年 10 月 28 日，公司将散货运输船“百花山”轮光船租赁给广州海运（集团）有限公 司，租期两年，租金总额：2535.81 万元。租金从 2002 年 8 月 10 日零时开始计算。第一年（至 2003 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1299.56 万元，第二年（至 2004 年 8 月 9 日 2400 时）租金为 1236.25 万元。 （2）2002 年 1 月 30 日，公司与广州海运（集团）有限公司签订光船租赁合同，将公司“湛盛” 散货船光租给广州海运（集团）有限公司，租期：自 2002 年 2 月 1 日至 2005 年 1 月止，租金：自 2002 年 2 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 24 点租金为 18942 元/天，从 2003 年 1 月 1 日零时零分至 2005 年 1 月还船时止为 9804 元/天。 （3）2001 年 7 月 27 日，经公司第三届董事会第十二次董事会批准，公司从上海海运（集团）公 司光船租赁“化运 2”、“化运 4”、“化运 5”三艘化学品运输船进行经营。每条船的租金为 800 美金每天。 25 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 已经履行 金额 联方担保 完毕 海南中海海盛海 2000-11-22 1,050 连带责任担保 2000-11-22～2005-11-06 否 否 连船务有限公司 深圳市中海海盛 2003-09-28 300 连带责任担保 2003-09-28～2004-01-02 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2003-09-02 200 连带责任担保 2003-09-02～2004-01-02 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2003-10-09 300 连带责任担保 2003-10-09～2004-01-02 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2003-11-05 200 连带责任担保 2003-11-05～2004-01-06 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2003-11-06 100 连带责任担保 2003-11-06～2004-01-06 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2003-11-07 100 连带责任担保 2003-11-07～2004-01-02 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2003-11-24 200 连带责任担保 2003-11-24～2004-02-03 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2004-01-15 130 连带责任担保 2004-01-15～2004-02-03 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2004-05-27 1,000 连带责任担保 2004-05-27～2005-02-17 否 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2004-06-22 500 连带责任担保 2004-06-22～2004-12-10 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2004-06-29 1,500 连带责任担保 2004-06-29～2004-07-09 是 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2004-08-06 100 连带责任担保 2005-08-06～2005-01-13 否 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2004-11-29 400 连带责任担保 2004-11-29～2005-01-13 否 否 沥青有限公司 深圳市中海海盛 2004-12-08 800 连带责任担保 2004-12-08～2005-02-06 否 否 沥青有限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,880 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,350 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,350 担保总额占公司净资产的比例 3.81% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 0 金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 0 5、委托理财情况 26 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年,公司控股子公司上海金海船务贸易有限公司委托北方证券有限责任公司进行现金资产管 理,委托金额 2500 万元,委托期限 2003 年 1 月 9 日至 2003 年 7 月 8 日。上海金海船务贸易有限公司 于 2003 年 8 月 22 日收回委托资金 1000 万元，于 2003 年 11 月 19 日收回委托资金 1500 万元，2003 年，上海金海船务贸易有限公司收回 2003 年 1 月 9 日至 2003 年 7 月 8 日期间投资收益 1,062,500 元,2003 年实际收回本金及收益共 26,062,500 元。2004 年上半年，上海金海船务贸易有限公司收回 2003 年 7 月 8 日至 2003 年 11 月 19 日期间产生的委托投资收益 425，000 元。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所及轮换签字注册会计师情况 报告期内，公司继续聘用安永大华会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，该会计师事务 所已连续 9 年为公司提供审计服务。公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下。 2004 年度 2003 年度 备注 上年度财务审计费 36 万元 35 万元 公司承担差旅费 按照《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号）的规 定，公司本年度审计报告签字注册会计师由杨哓梅注册会计师轮换为张飞注册会计师 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 1、子公司上海金海船务贸易有限公司其他应收款－上海亿德经济发展公司 2004 年 12 月 31 日余 额为人民币 9,679,017.71 元原系存放在浦东发展银行普陀支行的定期存款，1998 年与浦东发展银行 普陀支行、上海亿德经济发展公司签订委托贷款协议，将此款项贷给上海亿德经济发展公司，原定期 存单一直展期至 2000 年 7 月，由于亿德公司经营不善，项目处于停建状态，定期存单不再转期，可 能产生或有损失。公司已对该笔应收款全额计提坏帐准备。 2、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司其他应收款－中海集团国际贸易有限公司 2004 年 12 月 31 日余额人民币 21,170,967.90 元，系 1998 年公司同中海集团国际贸易有限公司签订在国内代理 运输及销售进口尿素合同后的垫付款（含货款、运费、保险费），该批由中海集团国际贸易有限公司 负责进口的尿素入关后被北海海关扣押并变卖。由于委托进口方提供了虚假的化肥进口配额及许可 证，并经广西北海海关货物监管科验证，中海集团国际贸易有限公司才与新加坡公司签定进口合同， 故目前中海集团国际贸易有限公司正在以受害人的身份提起诉讼，该笔款项截至审计报告日尚未收 回。公司已对该笔应收款计提坏帐准备 16,936,054.32 元。 3、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－江门蓬江区威南经贸公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 1,622,909.43 元，系 98 年销售给江门蓬江区威南经贸公司的燃料油款项，因该公司 涉嫌诈骗，已被公安局立案侦查，本公司已报案，已取得部分扣押物资。截止 2003 年 12 月 31 日， 公司已对该笔应收款计提坏帐准备 1,202,909.43 元。经中海（海南）海盛贸易有限公司董事会批 准，本报告期内，该公司已对该笔 1,622,909.43 元的应收帐款作坏帐核销处理。该公司对上述核销 的坏帐仍在积极追讨中，本报告期未有催讨收回款项。 4、子公司中海（海南）海盛贸易有限公司应收帐款－中国汽车贸易总公司郑州公司肇庆分公司 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 4,141,922.61 元,系 98 年销售给中国汽车贸易总公司郑州公司肇庆 27 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 分公司的煤炭款项，已报案追讨。截止 2003 年 12 月 31 日，公司已对该笔应收款计提坏帐准备 3,729,922.61 元。经中海（海南）海盛贸易有限公司董事会批准，本报告期内，该公司已对该笔 4,141,922.61 元的应收帐款作坏帐核销处理。该公司对上述核销的坏帐仍在积极追讨中，本报告期 未有催讨收回款项。 十一、财务会计报告 审 计 报 告 安永大华业字（2005）第 0108 号 中海（海南）海盛船务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中海(海南)海盛船务股份有限公司（以下简称 贵公司）2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 朱蕾蕾 张飞 中国 上海 2005 年 3 月 18 日 28 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 注释号 年末数 年初数 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 149,240,214.54 267,249,281.16 95,556,014.70 200,424,453.93 短期投资 2 2 60,734,404.36 96,363,949.38 30,923,857.96 76,757,228.96 应收票据 3 3 7,300,000.00 43,700,000.00 29,890,739.65 46,140,739.65 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 4 6 4,231,108.07 42,530,568.62 8,836,677.94 36,443,040.96 其他应收款 5 7 33,148,026.24 12,113,594.94 28,162,359.33 15,086,314.39 预付帐款 6 8 2,009,280.30 2,529,181.66 5,496,451.56 15,302,466.66 应收补贴款 9 存 货 7 10 22,958,025.75 36,901,142.87 22,999,790.28 42,489,194.90 待摊费用 8 11 292,739.80 292,739.80 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 279,621,059.26 501,387,718.63 222,158,631.22 432,936,179.25 长期投资： 长期股权投资 9 31 380,037,507.12 249,305,781.18 388,130,498.93 246,116,981.93 长期债权投资 32 长期投资合计 33 380,037,507.12 249,305,781.18 388,130,498.93 246,116,981.93 其中：合并价差 34 17,131,453.15 22,841,937.43 固定资产： 固定资产原值 10 39 494,564,735.43 793,750,036.58 490,480,808.35 789,557,673.30 减：累计折旧 10 40 289,032,061.83 491,050,469.03 260,170,623.59 443,903,863.20 固定资产净值 41 205,532,673.60 302,699,567.55 230,310,184.76 345,653,810.10 减：固定资产减值准备 10 42 69,151.19 固定资产净额 43 205,532,673.60 302,699,567.55 230,310,184.76 345,584,658.91 工程物资 44 在建工程 11 45 30,763,787.65 30,763,787.65 41,329,173.32 41,329,173.32 固定资产清理 46 -18,000.00 固定资产合计 50 236,296,461.25 333,445,355.20 271,639,358.08 386,913,832.23 无形资产及其他资产： 无形资产 12 51 55,500.00 340,338.00 73,500.00 368,634.00 29 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 13 52 338,025.32 451,358.46 7,036,845.20 9,015,056.06 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 393,525.32 791,696.46 7,110,345.20 9,383,690.06 递延税项： 递延税款借项： 55 资产总计 60 896,348,552.95 1,084,930,551.47 889,038,833.43 1,075,350,683.47 流动负债： 短期借款 14 61 32,400,000.00 37,000,000.00 应付票据 62 应付帐款 15 63 7,517,859.72 30,233,195.97 13,641,627.47 29,322,194.65 预收帐款 16 64 621,000.00 1,892,643.16 1,282,860.50 2,311,971.23 应付工资 65 应付福利费 66 213,951.70 728,299.12 920,695.87 1,204,126.75 应付股利 17 67 1,212,178.59 1,212,178.59 1,310,056.20 1,310,056.20 应付利息 68 应交税金 18 69 1,508,023.76 9,140,695.58 -1,785,287.03 3,528,648.70 其他应交款 19 70 -44,711.77 53,795.31 -45,371.32 -30,746.26 其他应付款 20 71 4,660,540.76 20,279,914.15 7,630,757.40 25,152,475.64 预提费用 21 72 1,090,000.00 预计负债 73 递延收益 74 一年内到期的长期负债 22 78 457,610.83 20,457,610.83 396,175.00 10,396,175.00 其他流动负债 79 流动负债合计 80 16,146,453.59 116,398,332.71 23,351,514.09 111,284,901.91 长期负债： 长期借款 23 81 10,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 95,783.63 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 10,095,783.63 递延税项： 88 递延税款贷项 负债合计 90 16,146,453.59 116,398,332.71 23,351,514.09 121,380,685.54 少数股东权益（合并报表填列） 88,330,119.40 88,282,678.59 股东权益： 股本 24 92 317,282,550.00 317,282,550.00 317,282,550.00 317,282,550.00 资本公积 25 93 321,066,100.61 321,066,100.61 321,066,100.61 321,066,100.61 盈余公积 26 94 88,522,910.14 125,524,384.54 83,490,150.20 114,901,966.04 其中：法定公益金 95 30,901,124.99 43,993,397.21 29,223,538.35 40,452,591.05 减：未确认的投资损失（合并报表 填列） 96 30 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 未分配利润 27 97 153,330,538.61 116,329,064.21 143,848,518.53 112,436,702.69 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 880,202,099.36 880,202,099.36 865,687,319.34 865,687,319.34 负债和股东权益总计 100 896,348,552.95 1,084,930,551.47 889,038,833.43 1,075,350,683.47 利润及利润分配表 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年实际数 上年实际数 项 目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 28 1 252,327,352.60 561,777,661.09 252,939,996.97 497,058,211.75 减：主营业务成本 28 2 224,138,281.13 471,127,501.75 209,897,242.70 405,262,762.32 主营业务税金及附加 29 3 5,468,613.49 7,626,602.69 4,926,382.65 6,432,068.50 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 22,720,457.98 83,023,556.65 38,116,371.62 85,363,380.93 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 列） 30 5 8,598,660.51 18,209,438.36 8,740,364.93 17,353,927.76 减：营业费用 6 36,886,417.62 26,696,824.20 管理费用 7 8,042,775.95 31,600,784.47 12,864,699.56 32,124,304.92 财务费用 31 8 -804,829.77 972,130.53 -421,872.96 1,071,308.23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 24,081,172.31 31,773,662.39 34,413,909.95 42,824,871.34 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 32 11 15,354,693.36 20,694,367.64 19,848,652.80 24,616,686.63 补贴收入 12 营业外收入 13 24,150.83 78,001.67 166,490.00 244,800.68 减：营业外支出 14 62,501.10 86,687.68 517,093.08 2,313,956.59 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 39,397,515.40 52,459,344.02 53,911,959.67 65,372,402.06 减：所得税 16 5,845,782.38 13,460,170.19 4,596,752.30 11,699,741.79 少数股东损益（合并报表填列） 17 5,447,440.81 4,357,452.90 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 33,551,733.02 33,551,733.02 49,315,207.37 49,315,207.37 加：年初未分配利润 21 143,848,518.53 112,436,702.69 133,658,847.27 106,591,101.97 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 177,400,251.55 145,988,435.71 182,974,054.64 155,906,309.34 减：提取法定盈余公积 26 3,355,173.30 7,081,612.34 4,931,520.74 7,827,567.77 提取法定公益金 27 1,677,586.64 3,540,806.16 2,465,760.37 3,913,783.88 提取职工奖励及福利基金 28 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 35 172,367,491.61 135,366,017.21 175,576,773.53 144,164,957.69 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 19,036,953.00 19,036,953.00 31,728,255.00 31,728,255.00 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填 列） 40 153,330,538.61 116,329,064.21 143,848,518.53 112,436,702.69 补充资料： 31 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 498,306.38 498,306.38 5.债务重组损失 45 6.其他 46 32 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年度 单位：元 项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 277,949,908.57 513,301,149.72 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 33 3 19,154,328.04 38,547,288.80 经营活动现金流入小计 5 297,104,236.61 551,848,438.52 购买商品、接受劳务支付的现金 6 169,960,530.48 358,377,719.02 支付给职工以及为职工支付的现金 7 35,318,562.93 50,362,342.76 支付的各项税费 8 9,696,789.65 28,475,541.99 支付的其他与经营活动有关的现金 34 9 4,908,070.91 14,927,530.50 经营活动现金流出小计 10 219,883,953.97 452,143,134.27 经营活动现金流量净额 11 77,220,282.64 99,705,304.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 287,980,967.77 477,239,440.19 取得投资收益所收到的现金 13 21,873,694.02 18,276,578.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 4,675,535.76 4,750,685.76 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 314,530,197.55 500,266,704.51 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 2,630,735.36 3,952,872.75 投资所支付的现金 19 316,217,523.02 497,617,170.78 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 318,848,258.38 501,570,043.53 投资活动产生的现金流量净额 25 -4,318,060.83 -1,303,339.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 59,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 59,700,000.00 偿还债务所支付的现金 31 64,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 19,134,830.61 26,720,818.21 其中：支付少数股东的股利 33 5,400,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 34 95,783.63 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 19,134,830.61 91,116,601.84 筹资活动产生的现金流量净额 40 -19,134,830.61 -31,416,601.84 四、汇率变动对现金的影响 41 -83,191.36 -160,536.16 五、现金及现金等价物净增加额 42 53,684,199.84 66,824,827.23 补 充 资 料 注释号 行次 母公司金额 合并金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 33,551,733.02 33,551,733.02 33 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 5,447,440.81 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 10,047,516.81 23,659,019.42 固定资产折旧 47 37,242,240.06 55,655,921.07 无形资产摊销 48 18,000.00 28,296.00 长期待摊费用摊销 49 2,652,706.82 4,466,084.49 待摊费用减少（减:增加） 50 292,739.80 292,739.80 预提费用增加（减:减少） 51 -1,090,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减:收益） 52 38,350.27 48,736.90 固定资产报废损失 53 财务费用 54 144,627.19 2,407,959.59 投资损失（减:收益） 55 -33,291,542.77 -42,055,666.85 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 41,764.53 5,588,052.03 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 33,566,924.38 9,781,274.14 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -7,084,777.47 1,923,713.83 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 77,220,282.64 99,705,304.25 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 149,240,214.54 247,249,281.16 减：现金的期初余额 70 95,556,014.70 180,424,453.93 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 53,684,199.84 66,824,827.23 34 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 公司为于 1993 年 4 月经海南省股份制试点领导小组办公室以琼股办(1993)6 号文批 准设立的定向募集股份公司。公司又于 1996 年 3 月 26 日经中国证券监督管理委员会以 证监发字(1996)18 号文《关于海南海盛船务实业股份有限公司申请公开发行股票的批 复》同意公司向社会公开发行人民币普通股 4,170 万股。公司于 1996 年 5 月 3 日在上海 证券交易所挂牌交易，成为公开上市的股份制公司。公司原注册资本为人民币 166,700,000.00 元，经历次送配股后，截止 1999 年 1 月 1 日公司注册资本为人民币 280,080,750.00 元，根据 1998 年度第一次临时股东大会审议通过并报经海南省证券管 理办公室以琼证办[1999]70 号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[1999]85 号文 批准，公司按每 10 股配售 2 股的比例向全体股东配售，注册资本变更为 317,282,550.00 元，经大华会计师事务所有限公司以华业字(99)第 1137 号验资报告验 证。1999 年 11 月由海南省工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为(琼 企)4600001002067，法定代表人李克麟。2001 年 7 月 27 日经公司第三届董事会第十二 次会议批准，法定代表人由李克麟变更为王大雄。 企业经济性质：股份制。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：运输行业。 经营范围： 主营：从事从海南省港口为主的近洋国际航线运输、国际海运，国内沿海及长江中 下游各港间货物（含液体危险品）运输，水路运输服务、船务代理，房地产开发及经 营，宾馆酒店经营，海南省及内沿海的货物运输、实业投资，高科技开发。 兼营：化工产品及原料(专营除外)、矿产品、家用电器、机械产品、金属材料、钢 材的销售；沥青仓储贸易。 3、主要提供的劳务：货物运输。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业 会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中 间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价中间价进行调整，发生的差 额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产 经营期的计入当期费用。 35 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 6、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风 险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实 际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣 告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期投资持有期 间所收到的现金股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按 所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在每年末或中期报告期终了按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部 分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备， 并计入当期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除合并报表范围内各企业之间的内部往来款以外的应收帐款 和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：除对个别回收可能性很小或回收有保障的应收 款项采用个别分析法，计提特殊坏帐准备外，其余的应收款项按帐龄分析计提，具体计 提的比例列示如下： 帐 龄 提取比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1－2 年（含 2 年） 10% 2－3 年（含 3 年） 30% 3－4 年（含 4 年） 50% 4－5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 9、待摊费用摊销方法： 按受益期（1 年内）平均摊销。 36 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 10、存货核算方法： （1）本公司存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用对重要存货项目实行永续盘存制，对次要存货项目采用 实地盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制 下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据 不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准 备，计入当期损益。 11、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权 投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本 法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用 权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其 取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差 额，并按被投资单位的剩余经营年限平均摊销计入损益。若被投资单位未规定经营年限 的按 10 年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额 的差额，如相应的投资是在 2003 年 3 月 17 日以前发生的，则计入长期股权投资差额， 并按被投资单位的剩余经营年限平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年 3 月 17 日或其以后发生的，则计入资本公积。2004 年 5 月 28 日及其以后对被投资企业的追加 投资所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首 先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，对 于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余额的差额，再 按照上述原则处理。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支 付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债 37 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权 责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对 被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低 于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但 2004 年 5 月 28 日及 其以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准备，如该项长期股权 投资存在对应的股权投资差额的，则依据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会 计准则有关问题解答（四）”（财会[2004]3 号）的规定，首先全部或者部分转销股权 投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益 的减值准备计提额。 12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商 品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体 标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备 以及经营性租入固定资产改造。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确 定的价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁 开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 如果融资租赁资产占本公司资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始日按最低租赁 付款额，作为固定资产的入账价值。 每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价 值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年 限扣除残值（原值的 5%、10%*）制定折旧率，固定资产各类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15－45 年 2%-6.33% 通用设备 6－12 年 7.50%-15.83% 专用设备 5－10 年 9%-19% 运输设备 8 年－17 年 5.29%- 11.875% 其他设备 5年 18%-19% 经营性租入固定资产改造* 2－8 年 12.5%-50% *注：深圳分公司及深圳市中海海盛沥青有限公司的固定资产残值率为 10%；经营性租入固定资产改造不留残 值。 38 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 *注：对于经营性租入固定资产改造，在租赁资产的剩余租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 以直线法计提折旧。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计 使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时， 考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以 及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本 确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表 明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单 项资产计提。 14、借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发 生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计 入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生 的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的 金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实 际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 39 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销。各项无形资 产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 房屋使用权 35 年 车库使用权 10 年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形 资产减值准备按单项项目计提。 16、长期待摊费用的摊销方法： 长期待摊费用按受益期平均摊销。 17、收入确认方法： （1）销售商品： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理 权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可 靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据 时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳 务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权： 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或 协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的 经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 （1）会计政策的变更 根据财政部《关于执行和相关会计准则问题解答（四）》（财会 [2004]3 号）的规定，企业以应收账款、应收票据等应收债权向银行等金融机构申请贴 现，如该项贴现附有追索权，则作为以应收债权为质押取得的借款，申请贴现的企业应 当一方面确认短期借款，另一方面不应冲减用于贴现的应收债权的帐面价值。公司已按 40 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 上述规定，对年末未到期已贴现的应收票据进行了有关帐务处理，并按照问题解答 （四）的规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整事项导致公司 2004 年初“应收票据”及“短期借款”分别增加 3,000,000.00 元。 （2）会计估计的变更 子公司海南中海海盛海连船务有限公司一条沥青船本期改造为散货船，公司预计可 使用年限延长，将折旧年限从 10 调整为 14 年，该会计估计变更影响公司 2004 年合并报 表净利润减少 498,306.38 元。 （3）本年无重大会计差错更正。 20、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关 于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范 围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表 以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和 资金往来均相互抵消。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15%、33% *应纳税所得额 增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 3% 运输收入 5% 固定资产出租收入 城建税 1%、7% 应纳营业税额、增值税额 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 堤围防护费 0.13% 主营业务收入 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税 额 河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税 额 *母公司和子公司中海(海南)海盛贸易有限公司、海南中海海盛海连船务有限公司因注册在海南经济特区，适用 所得税税率 15％ ；子公司深圳市中海海盛沥青有限公司因注册在深圳经济特区，适用所得税税率 15％；子公司上海 金海船务贸易有限公司因注册在上海浦东新区，适用所得税税率 15％ 。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 经营范围 注册资本 投资额 母公司 是否 投资是否 持股比例 合并 权益法 上海金海船务贸易有限公司 运输、贸易 6,000 96,840,000.00 80% 是 是 41 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 万 广州振华船务有限公司 运输 12,603 126,692,160.0 80% 是 是 万 0 中海(海南)海盛贸易有限公司 贸易 500 万 4,750,000.00 95% 是 是 海南中海海盛海连船务有限公司 运输 5,000 万 25,500,000.00 51% 是 是 上海金嵩贸易有限公司 贸易 50 万 500,000.00 80% 否 是 深圳市中海海盛沥青有限公司 沥青的购销 2,000 万 12,000,000.00 60% 是 是 注：根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的规定，未将子公司上海金嵩贸易有限公司纳入合并范围，该公司本年已歇业清算。 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 年末数 年初数 项 目 币 种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 其中： 人民币 89,608.69 203,617.61 美元 351.71 8.2765 2,910.93 13,397.97 8.2767 110,891.67 小计 92,519.62 314,509.28 银行存款 其中： 人民币 243,326,175.91 150,619,878.78 美元 1,967,227.71 8.2765 16,281,760.15 4,449,626.85 8.2767 36,828,226.54 小计 259,607,936.06 187,448,105.32 其他货币资金 7,548,825.48 12,661,839.33 合 计 267,249,281.16 200,424,453.93 2、短期投资： 投资金额 跌价准备 项 目 年末市价 年初数 年末数 年初数 本年计提 本年转销 年末数 一、股权投资 7,782,868.98 13,691,151.86 11,019,707.00 568,502.82 2,067,295.98 2,635,798.80 其中：股票投资 7,782,868.98 13,691,151.86 11,019,707.00 568,502.82 2,067,295.98 2,635,798.80 二、债券投资 25,264,325.60 43,505,492.77 40,594,169.40 724,056.00 2,277,067.37 3,001,123.37 其中：国债投资 其他投资 25,264,325.60 43,505,492.77 40,594,169.40 724,056.00 2,277,067.37 3,001,123.37 三、其他投资 45,002,593.20 47,931,000.00 44,835,426.51 - 3,126,773.08 3,126,773.08 合 计 78,049,787.78 105,127,644.63 96,449,302.91 1,292,558.82 7,471,136.43 8,763,695.25 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 8,763,695.25 元，其选用的年末市价的 来源为 2004 年 12 月 31 日证券交易所的证券收盘价。 其他投资系公司购买的基金投资。 3、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 40,700,000.00 42,640,739.65 42 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 商业承兑汇票 3,000,000.00 3,500,000.00 合计 43,700,000.00 46,140,739.65 本年末包含于上述应收票据余额中的已贴现未到期的应收票据如下： 出票单位 金 额 性 质 江阴市西城钢铁有限公司 3,000,000.00 银行承兑汇票 辽宁衡业汽车新材有限公司 6,400,000.00 银行承兑汇票 合计 9,400,000.00 4、应收帐款： 年末数 年初数 账龄 金额 占总额 坏账准 坏账准备 余额 占总额 坏账准 坏账准备 比例 备计提 比例(%) 备计提 (%) 比例(%) 比例(%) 1 年以内 43,726,952.26 91.16 4.08 1,784,803.85 35,917,335.41 78.15 3.93 1,412,051.00 1～2 年 658,523.81 1.37 10.65 70,103.60 1,162,291.54 2.53 10.00 116,229.15 2～3 年 553,538.40 1.15 100 553,538.40 1,599,337.76 3.48 96.27 1,539,643.60 3 年以上 3,030,073.77 6.32 100 3,030,073.77 7,280,845.42 15.84 88.57 6,448,845.42 合计 47,969,088.24 100 11.34 5,438,519.62 45,959,810.13 100.00 20.71 9,516,769.17 本帐户年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 公司本年度核销了两笔账龄较长的应收账款，分别为：1998 年销售给江门蓬江区威 南公司燃料油货款 1,661,909.43 元和 1998 年销售给中国汽车贸易总公司郑州联营公司 肇庆分公司煤炭货款 4,141,922.61 元。 本年度 1 年以内应收帐款坏帐计提比例较低，原因是计提基数扣除了期后已收款的 应收帐款。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 28,916,874.11 元，占应收账款 总额的比例为 60.28%。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的应收帐款主要明细如下： 债务人名称 年末数 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①唐山今日贸易有限公司 170,797.99 100% 170,797.99 长期挂帐，无回收可能 ②海南京海建设实业总公司 1,070,090.58 100% 1,070,090.58 长期挂帐，无回收可能 ③汕头加兴贸易有限公司 1,514,060.39 100% 1,514,060.39 账龄较长、公司无法持续经 营、回收可能性小 43 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 5、其他应收款： 年末数 年初数 账龄 金额 占总额 坏账准 坏账准备 余额 占总额 坏账准 坏账准备 比例 备计提 比例(%) 备计提 (%) 比例(%) 比例(%) 1 年以内 5,842,299.99 12.05 1.10 64,293.48 5,685,642.00 11.19 6.13 348,260.59 1～2 年 1,237,742.91 2.55 5.54 68,535.14 5,953,148.69 11.71 29.23 1,740,161.81 2～3 年 2,872,160.10 5.93 72.67 2,087,077.99 798,386.07 1.57 70.24 560,825.32 3 年以上 38,518,250.73 79.47 88.63 34,136,952.18 38,394,858.70 75.53 86.20 33,096,473.35 合计 48,470,453.73 100 75.01 36,356,858.79 50,832,035.46 100.00 70.32 35,745,721.07 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款中期末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 进口化肥垫付款 3 年以上 上海亿德经济发展公司 9,679,017.71 逾期委托贷款 3 年以上 三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 代垫往来款 3 年以上 海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 信用证存款 3 年以上 中国海运香港控股有限公司 2,013,716.85 代理服务费收入 1 年以内 其他应收款欠款金额前五名的总欠款金额为 39,558,397.61 元，占其他应收款总额 的 81.61 %。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的其他应收款主要明细如下： 债务人名称 其他应收 坏账比例 坏账余额 计提原因 款余额 ①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 100% 3,491,856.98 账龄超过三年、回收困难 ②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 100% 3,202,838.17 账龄超过三年、回收困难 ③上海亿德经济发展公司 9,679,017.71 100% 9,679,017.71 账龄超过三年、回收困难 ④中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 80% 16,936,054.32 账龄超过三年、回收困难 ⑤英国联合王国船东保赔协会 1,883,838.88 100% 1,883,838.88 存在争议、回收困难 6、预付帐款： 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 （％） （％） 1 年以内 1,398,071.05 55.28 15,071,834.47 98.50 1～2 年 900,479.34 35.60 31,131.42 0.20 2～3 年 31,130.50 1.23 44,525.82 0.29 3 年以上 199,500.77 7.89 154,974.95 1.01 合计 2,529,181.66 100.00 15,302,466.66 100.00 44 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。帐龄在两 年以上的预付款项系尚未结算的零星项目。 7、存货： 类别 年末数 年初数 原材料 25,521,701.29 26,437,099.17 库存商品 11,379,441.58 16,052,095.73 合计 36,901,142.87 42,489,194.90 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式均为外购。 上述存货年末数中没有作为债务担保的存货。 公司本年度未发生可变现净值低于存货帐面价值的事项，故未计提存货跌价准备。 8、待摊费用： 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险费 292,739.80 292,739.80 - 9、长期投资： （1）明细项目如下： 金额 减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益 139,936,081. 40,733,805.5 23,654,843.4 157,015,043. 法） 93 2 9 96 其中：对子公司投资 23,482,720.2 -200,221.76 5,710,484.28 17,572,014.1 1 7 对合营企业投资 对联营企业投资 116,453,361. 40,934,027.2 17,944,359.2 139,443,029. 72 8 1 79 二、长期股权投资（成本 106,180,900. 106,180,900. 法） 00 00 其中：股票投资 3,254,500.00 3,254,500.00 其他长期股权投资 102,926,400. 102,926,400. 13,890,162 13,890,162 00 00 .78 .78 三、长期债权投资 合 计 246,116,981. 40,733,805.5 23,654,843.4 263,195,943. 13,890,162 13,890,162 93 2 9 96 .78 .78 （2）长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法）： 被投资 与母公司 投资 占被投资 年初投资 本年投 损益调整额 投资准备 年末数 公司名称(1) 关系 期限 公司注册 成本余额 资成本 本年增减额 分得现金 累计增减额 本年增加 累计增加 (12)=(5)+(6) (2)* (3) 资本的比 (5) 增加净 (7) 红利额(8) (9) 额(10) 额(11) + 例(4) 额(6) (9)+(11) 1)上海金嵩贸易 子公司 1999- 80.00% 500,000.00 -200,221.76 -59,438.98 440,561.02 有限公司 2004 2)广州海电船务 联营企业 1997- 50.00% 38,411,116 24,993,910.0 5,000,000.00 60,819,888.5 99,231,004.6 有限公司 2019 .06 6 8 4 3)深圳三鼎油运 联营企业 1997- 43.00% 22,536,889 15,940,117.2 13,002,884.5 18,160,929.2 40,697,818.5 贸易有限公司 2016 .31 2 4 6 7 45 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 小计 61,448,005 40,733,805.5 18,002,884.5 78,921,378.8 140,369,384. .37 2 4 6 23 本公司对上述被投资单位的投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 本年摊销额 摊余金额 限 a.合并价差 1)广州振华船务有限公司 24,982,884. 溢价收购 10 年 2,498,288.5 7,494,865.36 92 2 2)上海金海船务贸易有限公司 32,121,957. 溢价收购 10 年 3,212,195.7 9,636,587.79 87 6 合并价差小计 17,131,453.1 5 b.非合并范围的股权投资差额 3)广州海电船务有限公司 -126,297.78 折价收购 7 年 -18,042.54 - 4)深圳三鼎油运贸易有限公司 -769,172.95 折价收购 19 年 -40,482.79 -485,793.42 非合并范围的股权投资差额小计 -485,793.42 小 计 56,209,372. 5,651,958.9 16,645.659.7 06 5 3 （3）长期股权投资（成本法）： c股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资企 初始投资成本 年末市价 业注册资本 总额 的比例 1)海南高速公路股份有限公司 法人股 45 万 0.11% 1,507,500.00 未上市 2)海南中海能源股份有限公司 法人股 80 万 0.19% 808,000.00 未上市 3)海南珠江建设股份有限公司 法人股 30 万 0.188% 939,000.00 未上市 小 计 3,254,500.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资企业 注册资本的比例 1)清华紫光科技创新投资有限公司 2000－2020 20,000,000.00 8% 2)招商证券股份有限公司 无约定期限 81,926,400.00 4% 3)海南海峡航运股份有限公司 无约定期限 1,000,000.00 1.05% 合 计 102,926,400.00 46 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 准减 备 值 本年减少数 被投资企业名称 年初数 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末数 合计 回升转回数 转出数 招商证券股份 13,890,162. 13,890,162. 有限公司 78 78 *本年由于参股企业招商证券股份有限公司追溯调整以前年度累计经营亏损，导致净资产规模大幅减少,经本公司 董事会批准，对该项投资的可回收金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备 13,890,162.78 元。 累计投资期末余额占净资产的比例为 22.49%。 10、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 59,070,840.74 13,161,261.03 100,000.00 72,132,101.77 通用设备 169,901.00 - - 169,901.00 专用设备 1,930,994.05 27,220.00 - 1,958,214.05 运输设备 697,867,450.45 184,330.99 320,000.00 697,731,781.44 其他设备 3,941,522.70 145,446.40 374,155.19 3,712,813.91 经营性租入固定 26,576,964.36 - 8,531,739.95 18,045,224.41 资产改造 合计 789,557,673.30 13,518,258.42 9,325,895.14 793,750,036.58 (2)累计折旧 房屋建筑物 15,002,546.23 2,505,090.42 54,000.00 17,453,636.65 通用设备 80,863.65 20,528.97 - 101,392.62 专用设备 1,271,508.88 217,454.81 - 1,488,963.69 运输设备 411,059,726.01 46,200,896.91 304,000.00 456,956,622.92 其他设备 2,636,159.26 426,176.80 265,566.32 2,796,769.74 经营性租入固定 13,853,059.17 6,285,773.16 7,885,748.92 12,253,083.41 资产改造 合计 443,903,863.20 55,655,921.07 8,509,315.24 491,050,469.03 (3)净 值 房屋建筑物 44,068,294.51 54,678,465.12 通用设备 89,037.35 68,508.38 专用设备 659,485.17 469,250.36 运输设备 286,807,724.44 240,775,158.52 其他设备 1,305,363.44 916,044.17 经营性租入固定 12,723,905.19 5,792,141.00 资产改造 合计 345,653,810.10 302,699,567.55 47 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 (4)减值准备 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 69,151.19 69,151.19 - 经营性租入固定 资产改造 合计 69,151.19 (5)固定资产净额 房屋建筑物 44,068,294.51 54,678,465.12 通用设备 89,037.35 68,508.38 专用设备 659,485.17 469,250.26 运输设备 286,807,724.44 240,775,158.52 其他设备 1,236,212.25 916,044.17 经营性租入固定 12,723,905.19 5,792,141.00 资产改造 合计 345,584,658.91 302,699,567.55 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初数 789,557,673.30 本年增加： 外购 356,997.39 自行建造(在建工程转入) 13,161,261.03 其他原因 本年增加小计 13,518,258.42 本年减少： 报废和出售 9,325,895.14 本年减少小计 9,325,895.14 年末数 793,750,036.58 ②累计折旧： 年初数 443,903,863.20 本年增加： 计提 55,655,921.07 本年增加小计 55,655,921.07 本年减少： 报废和出售 8,509,315.24 本年减少小计 8,509,315.24 年末数 491,050,469.03 (7)年末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为 7,821,540.87 元。 48 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 (8)各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净额）： 固定资产种类 年初数 年末数 房屋建筑物 18,004,281.56 16,425,289.12 运输设备 113,442,737.03 112,980,851.84 合计 131,447,018.59 129,406,140.96 (9)期末固定资产中没有作为债务担保的固定资产。 11、在建工程： 工程名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产 金额 其中:借款费 金额 其中:借款 金额 其中:借款费 用资本化数 费 用资本化数 用资本化数 ①散货船 5 号 15,342,337.69 ②散货船 6 号 15,342,337.69 ③海盛花园 10,644,497.94 2,595,875.36 13,161,261.03 合计 41,329,173.32 2,595,875.36 13,161,261.03 年末数 工程名称 金额 其中:借款费 预算数 资金来源 资本化率 工程投入占 用资本化数 （％） 预算的比例 ①散货船 5 号 15,342,337.69 USD18,480,000.00 自有资金 0.00 10.03% ②散货船 6 号 15,342,337.69 USD18,480,000.00 自有资金 0.00 10.03% ③海盛花园 79,112.27 14,595,649.28 自有资金 0.00 90.71% 合计 30,763,787.65 公司本年度未发生在建工程可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提在建工程减 值准备。 12、无形资产： 种类 取得 原始金额 年初数 本年 本年 累计 本年转出 年末数 剩余 方式 增加额 摊销额 摊销额 摊销年限 房屋使用权 外购 370,214.00 295,134.00 10,296.00 85,376.00 284,838.00 27-28 年 车库使用权 外购 180,000.00 73,500.00 18,000.00 124,500.00 55,500.00 3-4 年 合计 368,634.00 28,296.00 209,876.00 340,338.00 公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于帐面价值的事项，故未计提无形资 产减值准备。 13、长期待摊费用： 49 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 本年 类别 原始发生额 年初数 本年摊销额 累计摊销额 本期转出 年末数 剩余年限 增加 汽车租赁费 280,000.00 51,041.75 17,499.96 246,458.21 33,541.79 1-2 年 船舶租赁费 19,090,000.00 5,369,062.27 1,391,979.21 15,112,916.92 3,977,083.06 船舶通导设备 3,110,152.00 1,139,276.45 1,139,276.45 3,110,152.00 金鹿卡 880,000.00 534,797.93 56,451.21 401,653.28 120,530.05 357,816.67 6-29 年不等 沥青库改造 2,822,348.93 1,674,593.82 1,674,593.82 2,822,348.93 工程支出 其他 390,461.00 246,283.84 186,283.84 330,461.00 60,000.00 1年 合计 9,015,056.06 4,466,084.49 22,023,990.34 4,097,613.11 451,358.46 14、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用 - 20,000,000.00 担保 23,000,000.00 14,000,000.00 票据贴现 9,400,000.00 3,000,000.00 合计 32,400,000.00 37,000,000.00 15、应付帐款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 30,233,195.97 元，其中无应付给持本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收货款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 1,892,643.16 元，其中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付股利： 应付对象 年末数 年初数 未付原因 法人股股东 1,212,178.59 1,310,056.20 尚未派发完毕 18、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 所得税 7,761,882.22 5,349,636.90 增值税 2,327,626.80 -34,047.19 营业税 -1,238,548.81 -1,884,674.87 城建税 54,191.48 -135,216.20 个人所得税 225,223.39 232,693.65 房产税 9,880.40 256.41 其他 440.10 - 合计 9,140,695.58 3,528,648.70 50 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 19、其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 46,037.10 -31,138.51 堤防费 9,984.92 8,405.69 义优金 604.42 604.42 河道管理费 -2,831.13 -8,617.86 合计 53,795.31 -30,746.26 20、其他应付款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 20,279,914.15 元，其中无应付给持本公司 5% （含 5%）以上股份的股东单位的款项。 年末数中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末数 性质或内容 中海工业有限公司 5,815,768.17 船舶改造费 21、预提费用： 预提费用年末余额为 0，年初余额 1,090,000.00 元系预提的船员管理费。 22、一年内到期的长期负债： 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 借款利息 JPY 5,741,666.68 457,610.83 JPY 5,741,666.6 396,175.00 8 银行借款 RMB 20,000,000.00 RMB 10,000,000.00 合 计 20,457,610.83 10,396,175.00 其中：借款利息 5,741,666.68 日元为尚未支付的日元借款利息；人民币 20,000,000.00 元借款系向银行担保借款。 23、长期借款： 借款类别 年末数 年初数 保证 - 10,000,000.00 24、股本： 51 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 317,282,550.00 元，每股面值 1 元，其股本结构 为：（股票种类：普通股 A 股） 年初余额 比例(%) 年末余额 比例(%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 149,925,000.00 47.25 149,925,000.00 47.25 其中： (1)国家拥有股份 122,925,000.00 38.74 122,925,000.00 38.74 (2)境内法人持有股 27,000,000.00 8.51 27,000,000.00 8.51 (3)境外法人持有股 (4)其 他 2.募集法人股份 11,279,550.00 3.56 11,279,550.00 3.56 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司 战略投资者配股 一般法人配股 未上市流通股份合计 161,204,550.00 50.81 161,204,550.00 50.81 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 156,078,000.00 49.19 156,078,000.00 49.19 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 156,078,000.00 49.19 156,078,000.00 49.19 三、股份总数 317,282,550.00 100 317,282,550.00 100 25、资本公积： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ①股本溢价 319,797,583.07 319,797,583.07 ②其他资本公积 1,116,405.99 1,116,405.99 ③关联交易差价 152,111.55 152,111.55 合 计 321,066,100.61 321,066,100.61 26、盈余公积： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 71,497,216.01 7,081,612.34 78,578,828.35 公益金 40,452,591.05 3,540,806.16 43,993,397.21 52 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 任意盈余公积 2,952,158.98 2,952,158.98 合 计 114,901,966.04 10,622,418.50 125,524,384.54 27、未分配利润： 2004 年度 （1）年初未分配利润 112,436,702.69 （2）当年度合并净利润 33,551,733.02 （3）减：提取法定盈余公积 7,081,612.34 （4） 提取法定公益金 3,540,806.16 （5） 提取任意盈余公积 - （6）减：分配上年度股利 19,036,953.00 （7）年末未分配利润余额 116,329,064.21 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，5%分别提取 法定盈余公积金和公益金后，按公司第四届第十六次董事会有关利润分配预案决议，分 配普通股股利 0.06 元/股（含税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 2003 年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润 10%，5%分别提取法定盈余公积金和公益金后，分配普通股股利 0.06 元/股（含税）。 28、主营业务收入和主营业务成本： （1）业务分部报表 种类 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 运输业 314,563,453.70 324,024,342.10 277,348,466.08 268,319,851.63 37,214,987.62 55,704,490.47 贸易收入 251,141,738.40 175,282,805.90 194,487,326.53 139,713,127.35 56,654,411.87 35,569,678.55 仓储收入 - 646,307.92 - 33,608.01 - 612,699.91 小计 565,705,192.10 499,953,455.92 471,835,792.61 408,066,586.99 93,869,399.49 91,886,868.93 内部抵减 -3,927,531.01 -2,895,244.17 -708,290.86 -2,803,824.67 -3,219,240.15 -91,419.50 合计 561,777,661.09 497,058,211.75 471,127,501.75 405,262,762.32 90,650,159.34 91,795,449.43 （2）地区分部报表 地 区 营业收入 营业成本 营业毛利 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 海南 440,152,858.42 362,921,854.83 376,586,346.55 300,817,884.57 63,566,511.87 62,103,970.26 广东 83,258,975.81 96,710,987.48 71,747,359.02 81,897,854.27 11,511,616.79 14,813,133.21 上海 38,365,826.86 37,425,369.44 22,793,796.18 22,547,023.48 15,572,030.68 14,878,345.96 合 计 561,777,661.09 497,058,211.75 471,127,501.75 405,262,762.32 90,650,159.34 91,795,449.43 53 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司向前五名客户的收入总额为 231,779,845.24 元，占公司全部销售收入 比例的 41.26 %。 29、主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 6,127,891.67 5,626,008.44 城市维护建设税 1,015,567.55 531,349.62 教育费附加 483,143.47 274,710.44 合计 7,626,602.69 6,432,068.50 30、其他业务利润： 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额(含税 收入金额 成本金额(含税 金) 金) ①代理费收入 3,081,953.00 248,506.22 8,602,247.58 632,148.70 ②租赁收入 33,075,819.80 17,770,178.42 25,495,671.16 16,164,289.78 ③其他 74,000.00 3,649.80 55,500.00 3,052.50 合 计 36,231,772.80 18,022,334.44 34,153,418.74 16,799,490.98 31、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 3,026,404.36 2,422,854.10 减：利息收入 2,530,495.74 1,872,002.80 ②汇兑损失 217,808.24 176,877.10 减：汇兑收益 40,403.15 132,861.20 ③其 他 298,816.82 476,441.03 合 计 972,130.53 1,071,308.23 32、投资收益： 本年数 上年数 股票投资收益 1,152,091.49 -2,167,341.11 债券投资收益 4,793,716.97 2,550,489.29 其他股权投资收益(成本法) 273,694.02 96,000.00 在按权益法核算的被投资公 40,733,805.52 28,998,012.90 司的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -5,651,958.95 -5,651,958.95 股权投资转让损益 - - 其他投资收益 754,317.80 2,084,043.32 长期投资减值准备 -13,890,162.78 - 54 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 短期投资跌价准备 -7,471,136.43 -1,292,558.82 合 计 20,694,367.64 24,616,686.63 本公司的在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额的投资收益汇回无重 大限制。 33、收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 租金收入 29,842,670.52 收港使费、劳务费补贴 2,314,685.43 利息收入 2,305,900.74 收到保险赔款 1,862,257.50 收回投标保证金 850,000.00 34、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 支付管理费用和营业费用 9,757,868.03 支付其他往来欠款 2,666,577.60 35、支付的其他与筹资活动有关的现金： 系子公司深圳市中海海盛沥青有限公司支付的融资租入别克轿车的款项 95,783.63 元。 六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收帐款： 年末数 年初数 账龄 余额 占应收账 坏账准 坏账准备 余额 占应收 坏账准 坏账准备 款总额比 备计提 账款总 备计提 例(%) 比例(%) 额比例 比例 (%) (%) 1 年以内 4,250,079.28 67.56 0.61 25,894.44 8,413,090.61 79.84 1.67 140,111.37 1～2 年 7,696.48 0.12 10.05 773.25 560,005.04 5.31 10.00 56,000.50 2～3 年 553,538.40 8.80 100.00 553,538.40 85,277.37 0.81 30.00 25,583.21 3 年以上 1,479,976.82 23.52 100.00 1,479,976.82 1,479,976.82 14.04 100.00 1,479,976.82 合计 6,291,290.98 100.00 32.75 2,060,182.91 10,538,349.84 100.00 16.15 1,701,671.90 本帐户年末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 55 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 本年度 1 年以内的应收帐款坏帐计提比例较低,原因是计提基数扣除了合并范围的 关联方以及期后已收款的应收帐款。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的应收帐款主要明细如下： 债务人名称 年末数 坏账比例 坏账余额 计提原因 ①唐山今日贸易有限公司 170,797.99 100% 170,797.99 长期挂帐，无回收可能 ②海南京海建设实业总公司 1,070,090.58 100% 1,070,090.58 长期挂帐，无回收可能 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 4,750,054.95 元，占应收账款 总额的比例为 75.50%。 2、其他应收款： 年初数 年末数 账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准 坏账准备 收款总额 计提比例 收款总额 备计提 比例(%) (%) 比例(%) 比例(%) 1 年以内 5,211,973.19 10.39 1.05 54,466.78 14,212,401.34 26.56 1.86 264,676.26 1－2 年 9,892,873.87 19.68 0.60 59,287.39 6,357,826.70 11.88 3.40 216,455.23 2－3 年 2,798,547.34 5.57 6.49 181,600.33 466,013.57 0.87 98.95 461,113.57 3 年以上 32,343,883.42 64.36 51.95 16,803,897.08 32,473,212.91 60.69 75.15 24,404,850.13 合计 50,247,277.82 100.00 34.03 17,099,251.58 53,509,454.52 100.00 47.37 25,347,095.19 本帐户年末数中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 本年度 1 年以内以及 1－2 年的其他应收款坏帐计提比例较低，原因是计提基数扣 除了合并范围的关联方以及期后已收款的应收款。 其他应收款中年末余额中欠款金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款内容 欠款时间 三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 往来款 3 年以上 海南省海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 信用证存款 3 年以上 深圳市中海海盛沥青有限公司 2,887,410.08 沥青库租金 1 年以内 中海新加坡代理 614,257.24 代理费 1 年以内 上述欠款金额较大的其他应收款合计为 10,196,362.47 元，占其他应收款总额的比 例为 20.29%。 本年度采用个别认定法计提坏帐的比例超过 40%的其他应收款主要明细如下： 债务人名称 其他应收款 坏账比例 坏账余额 计提原因 余额 ①三亚海盛旅游发展公司 3,491,856.98 100% 3,491,856.98 账龄超过三年、回收困难 ②海口市人民城市信用合作社 3,202,838.17 100% 3,202,838.17 账龄超过三年、回收困难 56 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 3、长期投资： 明细项目如下： 金额 减值准备 本年减少 项 目 本年 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 因资产价值 其他原因 合计 年末数 增加 回升转回数 转出数 一、长期股权投资（权益 法） 281,949,598.93 33,107,655.25 27,310,484.28 287,746,769.90 其中：对子公司投资 281,949,598.93 33,107,655.25 27,310.484.28 287,746,769.90 对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本 法） 106,180,900.00 106,180,900.00 其中：股票投资 3,254,500.00 3,254,500.00 其他长期股权投资 13,890,162.7 13,890,162.7 102,926,400.00 102,926,400.00 8 8 合 计 13,890,162.7 13,890,162.7 388,130,498.93 393,927,669.90 8 8 （2）长期股权投资（权益法） c长期股权投资（权益法）： 被投资 与母公司 投资期限 占被投资 年初投资 本年投 损益调整额 投资准备 年末数 公司名称(1) 关系 (3) 公司注册 成本余额 资成本 本年增减额 分得现金 累计增减额 本年增 累计增加额 (12)=(5)+(6)+ (2)* 资本的比 (5) 增加净 (7) 红利额(8) (9) 加额 (11) (9)+(11) 例(4) 额(6) (10) 1)海南海盛贸易有 子公司 1998～2018 95% 4,272,471.79 -4,272,471.79 - 限公司 2)广州振华船务有 子公司 1997～ 80% 101,709,275.08 31,798,745.45 16,000,000.00 52,724,910.96 152,111.55 154,586,297.59 限公司 3)上海金海船务贸 子公司 1998～ 80% 64,718,042.13 5,165,479.00 5,600,000.00 16,116,723.71 80,834,765.84 易有限公司 4)深圳市中海海盛 子公司 1999～2019 60% 12,000,000.00 300,166.00 2,753,392.14 14,753,392.14 沥青有限公司 5)海南中海海盛海 子公司 2000～2030 51% 25,500,000.00 -4,156,735.20 -5,059,138.82 20,440,861.18 连船务有限公司 小 计 208,199,789.00 33,107,655.25 21,600,000.00 62,263,416.20 152,111.55 270,615,316.75 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 1)广州振华船务有限公司 24,982,884.92 溢价收购 10 年 2,498,288.52 7,494,865.36 2)上海金海船务贸易有限公司 32,121,957.87 溢价收购 10 年 3,212,195.76 9,636,587.79 小计 57,104,842.79 5,710,484.28 17,131,453.15 （3）长期股权投资（成本法）： ①股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 年末市价总额 注册资本的比例 1)海南高速公路 法人股 45 万 0.11% 1,507,500.00 未上市 股份有限公司 2)海南中海能源 法人股 80 万 0.19% 808,000.00 未上市 股份有限公司 3)海南珠江建设 法人股 30 万 0.188% 939,000.00 未上市 股份有限公司 57 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 小 计 3,254,500.00 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本的比例 1)清华紫光科技创新投资有限公 2000－2020 8% 20,000,000.00 司 2)招商证券股份有限公司 无约定期限 4% 81,926,400.00 3)海南海峡航运股份有限公司 无约定期限 1.05% 1,000,000.00 小计 102,926,400.00 准 备 减 值 本年减少数 被投资企业名称 年初数 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末数 合计 回升转回数 转出数 招商证券股份有限公司 13,890,162.78 13,890,162.78 *本年由于参股企业招商证券股份有限公司追溯调整以前年度累计经营亏损，导致净资产规模大幅减少,经本公 司董事会批准，对该项投资的可回收金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备 13,890,162.78 元。 累计投资期末余额占净资产的比例为 38.80% 4、主营业务收入和主营业务成本： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 运输业 252,327,352.60 252,939,996.97 224,138,281.13 209,897,242.70 28,189,071.47 43,042,754.27 本年度公司向前五名客户的收入总额为 112,608,138.34 元，占公司全部销售收入 比例的 44.63 %。 5、投资收益： 本年数 上年数 股票投资收益 895,960.81 -2,214,430.56 债券投资收益 4,793,716.97 2,550,489.29 其他股权投资收益(成本法) 273,694.02 96,000.00 在按权益法核算的被投资公司 33,107,655.25 25,622,009.14 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -5,710,484.28 -5,710,484.28 其他投资收益 -69,000.00 695,501.93 长期投资减值准备 -13,890,162.78 - 58 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 短期投资跌价准备 -4,046,686.63 -1,190,432.72 合 计 15,354,693.36 19,848,652.80 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制和共同控制关系的关联方情况 1、存在控制和共同控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国海运(集团) 上海市东大名路 700 号 海运 控股公司 国有 李克麟 总公司 广州振华船务 有限责任 广州市滨江中路 308 号 海运 子公司 徐祖远 有限公司 公司 深圳市中海海盛 深圳市福田区福华一路国 沥青购销 有限责任 子公司 陈昌海 沥青有限公司 际商会大厦 A 座 1203 室 及仓储 公司 上海金海船务 有限责任 上海市即墨路 95 号 海运 子公司 陈昌海 贸易有限公司 公司 中海(海南)海盛 海口市景湾路 8 号 有限责任 贸易 子公司 方楚南 贸易有限公司 海景湾大厦 9 楼 公司 海南中海海盛海 海口市景湾路 8 号 有限责任 海运 子公司 陈昌海 连船务有限公司 海景湾大厦 9 楼 公司 上海金嵩贸易 上海市浦东南路 2178 弄 有限责任 贸易 孙子公司 李维新 有限公司 2 号 1107 室 公司 2、存在控制和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国海运(集团)总公司 6,611,950,000. 6,611,950,000 － － 00 .00 广州振华船务有限公司 126,030,000.0 126,030,000.00 － － 0 上海金海船务贸易有限公司 60,000,000.00 － － 60,000,000.00 中海(海南)海盛贸易有限公司 5,000,000.00 － － 5,000,000.00 深圳市中海海盛沥青有限公司 20,000,000.00 － － 20,000,000.00 上海金嵩贸易有限公司 500,000.00 － － 500,000.00 海南中海海盛海连船务有限公司 50,000,000.00 － － 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 59 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 中国海运(集团) 122,925,000.00 38.74 122,925,000.00 38.74 总公司 广州振华船务有限 138,787,552.14 80 31,798,745.45 16,000,000.00 154,586,297.59 80 公司 上海金海船务贸易 81,269,286.84 80 5,165,479.00 5,600,000.00 80,834,765.84 80 有限公司 中海(海南)海盛 95 95 贸易有限公司 深圳市中海海盛沥 14,453,226.14 60 300,166.00 14,753,392.14 60 青有限公司 上海金嵩贸易有限 640,782.78 80 -200,221.76 440,561.02 80 公司 海南中海海盛海连 24,597,596.38 51 -4,156,735.20 20,440,861.18 51 船务有限公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 广州海运（集团）有限公司 同一控股公司 中海发展股份有限公司 同一控股公司 中海集装箱运输有限公司 同一控股公司 中国海运（集团）总公司结算中心 同一控股公司 中海集团国际贸易有限公司 同一控股公司 中国海运（香港）控股有限公司 同一控股公司 中海电信有限公司 同一控股公司 中海韩国代理公司 同一控股公司 中海工业有限公司 同一控股公司 上海海运（集团）公司 同一控股公司 中海海员对外技术服务公司 同一控股公司 中石化中海船舶燃料供应有限公司 同一控股公司 中海客轮有限公司 同一控股公司 中海环球空运有限公司 同一控股公司 中海船务代理有限公司 同一控股公司 （三）关联方交易 1、修船及改造船业务 本公司 2004 年度及 2003 年度通过关联方修船及改造船的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 中海工业有限 21,193,192.45 44.65 协议价 中海工业有限 24,698,058.95 90.77 协议价 公司 公司 中海电信有限 1,005,668.20 2.12 协议价 公司 广州海运（集 938,608.52 1.98 协议价 团）有限公司 60 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 本公司通过关联方修船及改造船的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之 间不存在重大差异。 2、船员租赁 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方租赁船员的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 广州海运（集 4,820,000.00 37.59 协议价 广州海运（集 4,820,000.00 35.31 协议价 团）有限公司 团）有限公司 上海海运（集 6,644,000.00 51.81 协议价 上海海运（集 6,900,000.00 50.55 协议价 团）公司 团）公司 中海海员对外 1,358,827.76 10.60 协议价 中海海员对外 1,930,488.86 14.14 协议价 技术服务公司 技术服务公司 本公司向关联方租赁船员的价格由双方协商决定。 3、租船支出 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方租入船舶、车辆的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 上海海运（集 7,270,442.40 78.90 协议价 上海海运（集 7,250,652.00 42 协议价 团）公司 团）公司 本公司向关联方租入船舶的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存 在重大差异。 4、采购燃油 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 中石化中海船舶燃 44,471,339.44 50.45 协议价 中石化中海船舶燃 43,402,615.79 56.03 协议价 料供应有限公司 料供应有限公司 本公司向关联方采购货物的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存 在重大差异。 5、运输支出 本公司 2004 年度及 2003 年度通过关联方运输的有关明细资料如下： 61 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 中海发展股份有 1,154,976.30 8.87 协议价 中海发展股份有 6,215,022.60 47.29 协议价 限公司 限公司 广州海运（集 8,818,215.26 67.69 协议价 团）有限公司 本公司通过关联方运输的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在 重大差异。 6、租船收入 本公司 2004 年度和 2003 年度租船给关联方的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 中国海运（香 7,969,500.00 12.82 协议价 港）控股有限公 司 广州海运（集 26,971,314.9 41.39 协议价 广州海运（集 16,760,489.03 26.97 协议价 团）有限公司 7 团）有限公司 本公司租船给关联方的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重 大差异。 7、房租收入 本公司 2004 年度和 2003 年度租房给关联方的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 中海环球空运有 10,932.40 4.71 协议价 中海环球空运有 48,988.80 56.45 协议价 限公司 限公司 中海船务代理有 21,600.00 24.89 协议价 限公司 本公司租房给关联方的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存在重 大差异。 8、沥青采购 本公司 2004 年度和 2003 年度向关联方采购沥青的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 62 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 中国海运（香 2,371,021.97 3.86 协议价 中国海运（香 31,935,521.91 38.18 协议价 港）控股有限公 港）控股有限公 司 司 中海集团国际贸 6,609,996.80 10.77 协议价 易有限公司 本公司向关联方采购沥青的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存 在重大差异。 9、港口代理支出 本公司 2004 年度和 2003 年度与关联方的港口代理支出有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 中海船务代理有 5,025,202.36 64.56 协议价 中海船务代理有 2,666,369.14 55.06 协议价 限公司 限公司 本公司向关联方支付港口代理费的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之 间不存在重大差异。 10、佣金收入 本公司 2004 年度和 2003 年度向关联方收取佣金的有关明细资料如下： （单位：元） 2004 年 2003 年 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 企业名称 金额 占年度同类 计价标准 交易金额的 交易金额的 比例(%) 比例(%) 中海发展股份有 中海发展股份有 1,054,556.36 12.67 协议价 限公司 限公司 中国海运（香 1,950,005.64 64.64 协议价 香港控股公司 3,541,290.12 42.55 协议价 港）控股有限公 司 广州海运（集 861,839.42 28.57 协议价 团）有限公司 本公司向关联方提供劳务的价格由双方协商决定，且作价依据与非关联方之间不存 在重大差异。 11、本公司与关联方应收应付款项余额 2004 年度和 2003 年度关联方应收应付款项 （单位：元） 占全部应收(付)款项 项目 期末余额 余额的比重(%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 应收帐款: 广州海运（集团）有限公司 600,000.00 434,700.00 1.25 0.95 63 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 应付帐款： 上海海运（集团）公司 535,317.90 1,139,688.57 1.77 3.89 中海集团国际贸易有限公司 - 14,429.87 - 0.05 中海供贸有限公司 2,319,843.95 2,363,900.48 7.67 8.06 广州海运（集团）有限公司 34,988.48 186,203.85 0.12 0.64 中海工业有限公司 - 4,250,000.00 - 14.49 中国海运（香港）控股有限公司 2,190,601.65 - 7.25 - 预付帐款 中海工业有限公司 - 4,200,000.00 - 27.45 中海集团国际贸易有限公司 159,023.71 - 6.29 - 12、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2004 年度和 2003 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 占全部其他应收(付)款 项目 期末余额 余额的比重(%) 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 其他应收款： 中海集装箱运输有限公司 - 102,162.07 - 0.20 中海发展股份有限公司 43,321.00 43,321.00 0.09 0.09 中海集团国际贸易有限公司 21,170,967.90 21,170,967.90 43.68 41.65 中海供贸有限公司 50,100.00 50,000.00 0.10 0.10 上海海运（集团）公司 26,689.68 24,320.40 0.06 0.05 中海环球空运有限公司 - 22,392.93 - 0.04 中海韩国代理公司 248,319.00 248,319.00 0.51 0.49 中海客轮有限公司 - 3,620.00 - 0.00 中国海运（香港）控股有限公司 2,013,716.85 63,711.79 4.15 0.13 中海船务代理有限公司 - 2,256.00 - 0.00 中国海运（集团）总公司结算中 314,111.13 - 0.65 - 心 其他应付款： 中海供贸有限公司 - 200,538.00 - 0.80 中海发展股份有限公司 - 520,092.02 - 2.07 中海工业有限公司 5,815,768.17 6,815,768.17 28.68 27.10 中海集团国际贸易有限公司 10,000.00 10,000.00 0.05 0.04 上海海运（集团）公司 600,000.00 - 2.96 - 13、其他应披露事项 （1）本公司向中国海运结算中心借款的明细资料如下： 2004 年 12 月 31 日余额 2003 年 12 月 31 日余额 短期借款 - 20,000,000.00 本年发生额 上年发生额 金额 年利率 金额 年利率 64 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 利息支出 538,497.50 4.536%/5.31% 243,250.00 2.52% /2.52%/5.04% （2）本公司 2004 年度存放在中国海运结算中心的存款按中国人民银行规定的金融 机构存贷款利率计算。明细项目列示如下： 2004 年 12 月 31 日余额 2003 年 12 月 31 日余额 银行存款 56,290,026.40 50,400,795.34 本年发生额 上年发生额 金额 年利率 金额 年利率 利息收入 717,286.05 RMB0.72-2.52% 600,671.65 RMB0.72-3% USD0.075% USD0.075% 九、或有事项 公司为子公司深圳市中海海盛沥青有限公司 2,300 万元借款提供担保，借款到期日 陆续在 2005 年 2 月 6 日至 2005 年 6 月 8 日之间；为子公司海南中海海盛海连船务有限 公司 1,050 万元的借款提供担保，借款到期日为 2005 年 11 月 6 日。 十、承诺事项 1、本公司于 2003 年 7 月 19 日与渤海船舶重工有限责任公司签订船舶建造合同， 购买两条散伙船总计金额 36,960,000.00 美元。截至报表日，公司已支付第一期预付款 3,696,000.00 美元，根据合同规定，公司以后年度将支付的款项如下: 付款时间 付款条件 付款金额 第二期付款 船舶上船台 3,696,000.00 美 元 第三期付款 船舶下水 3,696,000.00 美 元 第四期付款 船舶交船 25,872,000.00 美 元 根据合同约定，两条船的交船日期分别为 2005 年 12 月 31 日和 2006 年 4 月 30 日。 2、本公司对外签订的不可撤销的经营性租赁合约的最低租赁付款额情况如下: 资产负债表日后第一年 8,818,792.24 人民币 资产负债表日后第二年 8,764,193.16 人民币 资产负债表日后第三年 8,762,193.16 人民币 以后年度 20,724,241.71 人民币 合计 47,069,420.27 人民币 65 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 十一、资产负债表日后事项 1、 利润分配方案中的现金股利详见附注五（27） 2、 公司于 2005 年 1 月出售散货船“湛盛”轮，出售价格为 2,602 万元，由此 获得处置收益 1,780 万元。 十二、其他重要事项 1、债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 2、非货币性交易事项 本公司无需要披露的重大非货币性交易事项。 3、其他对投资者决策有影响的重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 十三、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会证监会计字［2004］4 号文，公司 2004 年度非经常性 损益（税后影响）明细项目如下： 项目名称 2004 年度发生额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 -39,145.44 形资产、其他长期资产产生的损益 短期投资损益（经国家有关部门批准设立的有 -1,674,466.38 经营资格的金融机构获得的短期投资损益除 外） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 26,010.60 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 委托投资收益 289,000.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 673,291.18 合计 -725,310.04 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第十六次会议于 2005 年 3 月 18 日批准报出。 66 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 财务报告补充资料： 1、公司利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益 （元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.43 9.51 0.26 0.26 营业利润 3.61 3.64 0.10 0.10 净利润 3.81 3.84 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利 3.89 3.93 0.11 0.11 润 2、合并2004年度资产减值准备表 项目 行 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 次 因发生事实损 因出售资产 其他原因转 合计 失冲销数 转出数 出数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ 一、坏账准备合计 1 45,262,490.24 3,013,578.51 5,764,832.04 715,858.30 6,480,690.34 41,795,378.41 其中:应收帐款 2 9,516,769.17 1,780,591.90 5,764,832.04 94,009.41 5,858,841.45 5,438,519.62 其他应收款 3 35,745,721.07 1,232,986.61 621,848.89 621,848.49 36,356,858.79 二、短期投资跌价准备 4 1,292,558.82 7,471,136.43 8,763,695.25 其中:股票投资 5 568,502.82 2,067,295.98 2,635,798.80 债券投资 6 724,056.00 2,277,067.37 3,001,123.37 基金投资 7 3,126,773.08 3,126,773.08 三、存货跌价准备 8 其中:库存商品 9 原材料 10 四、长期投资减值准备 11 13,890,162.78 13,890,162.78 合计 其中:长期股权投资 12 13,890,162.78 13,890,162.78 长期债券投资 13 五、固定资产减值准备 14 69,151.19 69,151.19 69,151.19 合计 其中:房屋建筑物 15 机器设备 16 其他 17 69,151.19 69,151.19 69,151.19 六、无形资产减值准备 18 合计 其中:专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 八、委托贷款减值准备 22 合计 23 46,624,200.25 24,374,877.72 5,764,832.04 69,151.19 715,858.30 6,549,841.53 64,449,236.44 67 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 3、母公司2004年度资产减值准备表 项目 行 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 次 因资产价值回 因出售资产 其他原因转 合计 升转回数 转出数 出数 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ ⑧ 一、坏账准备合计 1 27,048,767.09 358,511.01 7,639,261.10 608,582.51 8,247,843.61 19,159,434.49 其中:应收帐款 2 1,701,671.90 358,511.01 2,060,182.91 其他应收款 3 25,347,095.19 7,639,261.10 608,582.51 8,247,843.61 17,099,251.58 二、短期投资跌价准备 4 1,190,432.72 4,046,686.63 5,237,119.35 其中:股票投资 5 466,376.72 1,084,026.22 1,550,402.94 债券投资 6 724,056.00 2,277,067.37 3,001,123.37 基金投资 7 685,593.04 685,593.04 三、存货跌价准备 8 其中:库存商品 9 原材料 10 四、长期投资减值准备 11 13,890,162.78 13,890,162.78 合计 其中:长期股权投资 12 13,890,162.78 13,890,162.78 长期债券投资 13 五、固定资产减值准备 14 合计 其中:房屋建筑物 15 机器设备 16 其他 17 六、无形资产减值准备 18 合计 其中:专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 八、委托贷款减值准备 22 合计 23 28,239,199.81 18,295,360.42 7,639,261.10 608,582.51 8,247,843.61 38,286,716.62 4、会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，或占本公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报 告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目分析 资产负债表项目 项目名称 2004 年 2003 年 增加（减少） 变动% 附注 12 月 31 日 12 月 31 日 金额 货币资金 267,249,281.16 200,424,453.93 66,824,827.23 33.34 1 预付帐款 2,529,181.66 15,302,466.66 -12,773,285.00 -83.47 2 待摊费用 292,739.80 -292,739.80 -100.00 3 固定资产减值准备 69,151.19 -69,151.19 -100.00 4 68 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 451,358.46 9,015,056.06 -8,563,697.60 -94.99 5 应付福利费 728,299.12 1,204,126.75 -475,827.63 -39.52 6 应交税金 9,140,695.58 3,528,648.70 5,612,046.88 159.04 7 其他应交款 53,795.31 -30,746.26 84,541.57 -274.97 8 预提费用 1,090,000.00 -1,090,000.00 -100.00 9 一年内到期的长期 10 负债 20,457,610.83 10,396,175.00 10,061,435.83 96.78 长期借款 10,000,000.00 -10,000,000.00 -100.00 11 长期应付款 95,783.63 -95,783.63 -100.00 12 损益表项目： 项目名称 2004 年度 2003 年度 增加（减少） 变动% 附注 金额 营业费用 36,886,417.62 26,696,824.20 10,189,593.42 38.17 13 营业外收入 78,001.67 244,800.68 -166,799.01 -68.14 14 营业外支出 86,687.68 2,313,956.59 -2,227,268.91 -96.25 15 净利润 33,551,733.02 49,315,207.37 -15,763,474.35 -31.96 16 1、货币资金的增加是由于公司业务回款及时引起的； 2、预付帐款的减少是由于预付项目的及时完成和单据及时回收引起的 3、待摊费用的减少是由于 03 年费用摊销完毕引起的 4、固定资产减值准备是由于 03 年下属公司减值项目处理完毕引起的 5、长期待摊费用的减少是由于 03 年相关费用摊销完毕引起的 6、应付福利费的减少是由于 04 年使用引起的 7、应交税金的增加是由于下属公司企业所得税调整引起的 8、其他应交款的增加是由于 04 年计提未付引起的 9、预提费用的减少是由于 03 年底费用的支付引起的 10、一年内到期的长期负债是由于下属公司债务即将到期引起的 11、长期借款的减少是由于调整到一年内到期的长期负债引起的 12、长期应付款的减少是有由于上期期末应付款的支付引起的 13、营业费用的增加是由于公司业务量增长引起的 14、营业外收入的减少是由于本期资产处理收益减少 15、营业外支出的减少是由于本期资产处理损失减少 16、净利润的减少是由于运输业毛利率下降及计提长期投资减值准备引起的 69 中海（海南）海盛船务股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长（签名）： 王大雄 中海（海南）海盛船务股份有限公司 二 00 五年三月十八日 70