川能动力(000155)川化股份2004年年度报告

2004 年年度报告 川化股份有限公司董事会 二○○五年三月十八日 川化股份 2004 年年度报告 目 录 重要提示 一、公司简介 …………………………………………… 2 二、会计数据和业务数据摘要 ………………………… 3 三、股本变动及股东情况 ……………………………… 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………… 8 五、公司治理结构 ……………………………………… 16 六、股东大会情况简介 ………………………………… 19 七、董事会报告 ………………………………………… 21 八、监事会报告 ………………………………………… 39 九、重要事项 …………………………………………… 42 十、财务会计报告 ……………………………………… 48 十一、备查文件目录 …………………………………… 94 1 川化股份 2004 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司董事长苏重光先生、总经理邹仲平先生、会计机构负责人王逢渡先 生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 一、公司简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写 1、中文名称：川化股份有限公司 2、英文名称：SICHUAN CHEMICAL COMPANY LIMITED 3、英文名称缩写：SCC （二）公司法定代表人： 苏重光 （三）公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、 电子信箱 1、董事会秘书：刘勇 2、证券事务代表：郑林 3、联系地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311 号 4、联系电话：董事会秘书（028）89300888 证券事务代表（028）89301891 5、传真：（028）89301890 6、电子信箱：董事会秘书 scc@scwltd.com。证券事务代表 zhl@scwltd.com （四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信 箱 1、公司注册地址及办公地址：四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311 号 2、公司邮政编码：610301 3、公司国际互联网网址：http://www.scwltd.com 4、公司电子信箱：scc33@mail.sc.cninfo.net 2 川化股份 2004 年年度报告 （五）公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的国际互联网 网址、公司年度报告备置地点 1、信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 2、中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 3、年度报告备置地点：公司二号办公楼董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 1、上市交易所：深圳证券交易所 2、股票简称：川化股份 3、股票代码：000155 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1997 年 10 月 20 日 2、公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 6 月 30 日 3、注册登记地点：四川省成都市四川省工商行政管理局 4、企业法人营业执照注册号：5100001808454 5、税务登记号码：510113202285163 6、公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限 责任公司 7、会计师事务所的办公地址：中国成都市洗面桥街 5 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 单位： 元 项目 金额 利润总额 8,133,683.95 净利润 3,097,101.87 扣除非经常性损益后的净利润 27,542,006.34 主营业务利润 217,129,879.58 其他业务利润 8,595,606.38 营业利润 30,056,545.55 投资收益 -7,987,679.87 补贴收入 营业外收支净额 -13,935,181.73 经营活动产生的现金流量净额 262,607,424.52 现金及现金等价物净增加额 125,773,439.53 3 川化股份 2004 年年度报告 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 其他营业外收入 -149,939.17 委托投资收益 -3,000,000.00 处置固定资产净损失 920,626.94 短期投资跌价准备 1,500,000.00 赔款支出 12,899,200.00 其他营业外支出 265,293.96 对所得税的影响额 -1,490,277.26 合计 24,444,904.47 （二）公司近三年的主要会计数据和财务指标 单 2002 年度 项 目 2004 年度 2003 年度 位 调整后 调整前 主营业务收入 元 969,669,118.76 1,099,637,514.69 1,004,155,728.15 1,004,155,728.15 净利润 元 3,097,101.87 84,553,919.98 60,079,552.56 60,196,546.36 总资产 元 2,224,850,609.81 1,884,814,138.81 1,834,915,784.37 1,834,915,784.37 股东权益（不含少数股东权益） 元 1,446,362,344.38 1,494,849,401.51 1,460,636,847.38 1,412,653,946.01 每股收益（摊薄） 元/股 0.007 0.180 0.128 0.128 每股收益（加权） 元/股 0.007 0.180 0.128 0.128 每股净资产 元/股 3.077 3.181 3.108 3.006 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.059 0.151 0.102 0.103 调整后的每股净资产 元/股 3.053 3.134 3.004 2.899 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.559 0.435 0.106 0.106 净资产收益率（摊薄） % 0.214 5.66 4.11 4.26 净资产收益率（加权） % 0.213 5.77 4.25 4.27 扣除非经常性损益后净资产收益率（摊薄） % 1.904 4.73 3.30 3.42 扣除非经常性损益后净资产收益率（加权） % 1.892 4.83 3.40 3.42 注：1、表中所列指标计算涉及股份总数按总股本 47,000 万股计算。 2、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.012 14.916 0.462 0.462 营业利润 2.078 2.065 0.064 0.064 净利润 0.214 0.213 0.007 0.007 扣除非经常性损益后的净利润 1.904 1.892 0.059 0.059 注：利润表附表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 变动原因 项 目 4 川化股份 2004 年年度报告 股本 470,000,000.00 470,000,000.00 资本公积 808,652,468.33 4,815,841.00 813,468,309.33 根据会计制度调帐 盈余公积 99,633,873.92 619,420.38 100,253,294.30 在利润中提取 其中:法定公益金 49,816,936.95 309,710.19 50,126,647.14 在利润中提取 未分配利润 116,563,059.26 3,097,101.87 57,019,420.38 62,640,740.75 盈利及分配股利 股东权益 1,494,849,401.51 8,532,363.25 57,019,420.38 1,446,362,344.38 三、股本变动及股东情况 （一） 公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 2004 年 12 月 31 日 单位：万股 本次增减变动（+，-） 本次变 送 配 公积 增 其 小 本次变 动前 股 股 金 发 他 计 动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 34,000 34,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 34,000 34,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 13,000 13,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,000 13,000 三、股份总数 47,000 47,000 报告期内，公司无送、配股、转增股本、增发和内部职工股上市等情况。 2、股票发行与上市情况 （1）本公司经中国证券监督委员会证监发行字[2000]124 号文核准，于 2000 年 9 月 8 日至 9 日在深圳证券交易所，以“上网定价”发行和向二级市 场投资者配售相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 130,000,000 股，每 5 川化股份 2004 年年度报告 股面值 1.00 元，发行价 6.18 元/股，其中向一般投资者“上网定价”发行人 民币普通股 65,000,000 股，向二级市场投资者配售人民币普通股 65,000,000 股。 （2）经深圳证券交易所批准，公司股票于 2000 年 9 月 26 日在深圳证券 交易所上市交易，股票简称“川化股份”，股票代码“000155”。公司总股本 470,000,000 股，可流通股本 130,000,000 股。 （3）公司在上市时未发行内部职工股，上市后未进行送、配股、转增股 本、增发。 （二）主要股东持股情况 1、报告期末本公司股东总数为 65,418 户 2、报告期末公司前十名股东情况 单位：股 占总股本 股 东 名 称 期末持股数 股份性质 比例(%) 川化集团有限责任公司 340,000,000 72.34 国有股 东方证券股份有限公司 4,000,078 0.85 其他 河南海润贸易有限公司 1,572,958 0.33 其他 郑州中信园林景观工程公司 902,349 0.19 其他 中国农业银行—长盛动态精选证券投资基金 794,969 0.17 其他 上海北亚华欣置业有限公司 620,200 0.13 其他 王成周 450,000 0.096 其他 上海六禾投资有限公司 400,000 0.085 其他 雷萍 399,000 0.085 其他 王国英 380,000 0.081 其他 3、报告期末公司前十名流通股股东名称及持股情况 单位：股 期末持股 报告期增 持股比 股份性质 股 东 名 称 数 减 例(%) 和种类 东方证券股份有限公司 4,000,078 未知 0.85 公众股 A 股 河南海润贸易有限公司 1,572,958 未知 0.33 公众股 A 股 郑州中信园林景观工程公司 902,349 未知 0.19 公众股 A 股 中国农业银行—长盛动态精选证券投资基金 794,969 未知 0.17 公众股 A 股 上海北亚华欣置业有限公司 620,200 未知 0.13 公众股 A 股 王成周 450,000 未知 0.096 公众股 A 股 上海六禾投资有限公司 400,000 未知 0.085 公众股 A 股 雷萍 399,000 未知 0.085 会众股 A 股 王国英 380,000 -90,600 0.081 公众股 A 股 龚宇明 379,000 未知 0.081 公众股 A 股 6 川化股份 2004 年年度报告 注：本公司前 10 名股东中，国有法人股股东川化集团有限责任公司与其 他股东之间以及与流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间公司未知 其关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人。 4、持股 5%以上股东情况 截止本报告期末，持有本公司 5%以上股份的股东为川化集团有限责任公 司，所持本公司股份 34,000 万股，占公司总股本的 72.34%，股份类别为国 有法人股。报告期内，该控股股东所持股份未发生增减变动情况，也未发生 质押情况。 5、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：川化集团有限责任公司 法定代表人：苏重光 成立日期：1994 年 1 月 31 日 注册资本：5 亿元人民币 公司类别：国有独资公司 经营范围：生产销售化学肥料、无机化工、有机化工、自产商品及相关 技术的进出口贸易、建筑安装、防腐蚀和压力容器的设计与检验、房地产开 发等。 报告期内，本公司的控股股东未发生变化，无其它持股 10%以上的法人 股东。 6、川化集团有限责任公司的控股股东四川化工控股集团有限责任公司 情况介绍 四川化工控股集团有限责任公司是本公司控股股东-川化集团有限责任 公司的控股股东，是四川省政府国有资产授权经营的公司。 法定代表人：赵彦博 成立日期：2000 年 11 月 21 日 注册资本：20 亿元人民币 公司类别：政府授权经营的国有独资公司 7 川化股份 2004 年年度报告 经营范围：化工产品销售、技术服务；项目投资；组织协调开展经济技 术活动。 7、公司实际控制人图表 四川省国有资产监督管理委员会 控股（100%） 四川化工控股集团有限责任公司 控股（100%） 川化集团有限责任公司 控股（72.34%） 川化股份有限公司 8、其他持股 10%以上的法人股股东情况 报告期内，公司无其他持股 10%以上的法人股股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 苏重光 董事长 男 54 2003.7—2006.7 程积恭 董事 男 57 2003.7—2006.7 邹仲平 董事 男 40 2003.7—2006.7 朱义兴 董事 男 58 2004.9—2006.7 郑学信 董事 男 49 2003.7—2006.7 刘勇 董事 男 48 2004.9—2006.7 吴显名 独立董事 男 59 2003.7—2006.7 曹光 独立董事 男 50 2003.7—2006.7 周寿梁 独立董事 男 59 2003.7—2006.7 何兴川 监事会主席 男 57 2003.7—2006.7 罗南萍 监事 女 48 2004.9—2006.7 谢瑞康 监事 男 38 2004.9—2006.7 罗孝奎 监事 男 39 2004.9—2006.7 8 川化股份 2004 年年度报告 李晖 监事 男 38 2004.7—2006.7 邹仲平 总经理（兼） 男 40 2004.4—2006.7 刘勇 董秘（兼） 男 48 2004.3—2006.7 杨诚 副总经理 男 42 2004.7—2006.7 王诚 副总经理 男 38 2004.7—2006.7 蒋雄 副总经理 男 39 2004.7—2006.7 张宇 总工程师 女 49 2004.7—2006.7 王逢渡 财务负责人 男 50 2004.7—2006.7 注： 1、本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况 董事长苏重光先生在集团公司任总裁、党委书记 董事程积恭先生在集团公司任副总裁 董事朱义兴先生在集团公司任总经济师 董事郑学信先生在集团公司任党委副书记、工会主席 监事会主席何兴川先生在集团公司任总工程师 监事罗南萍女士在集团公司任财务部部长 监事谢瑞康先生在集团公司任审计部副部长 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况 1、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 苏重光先生主要工作经历 苏重光先生，1950 年 7 月 9 日出生，大学学历，中共党员，高级工程师。 历任四川化工厂催化剂厂厂长办公室副主任、主任、党委副书记、厂长，川 化集团公司党委副书记、工会主席、党委书记等职。现任本公司第三届董事 会董事长，川化集团有限责任公司总裁、党委书记。 程积恭先生主要工作经历 程积恭先生，1947 年 11 月 3 日出生，中专学历，中共党员，高级工程 师。历任四川化工厂团委副书记、第二化肥厂成品车间主任、书记，行政处 党总支书记、处长、服务公司经理，川化集团公司党委副书记、副总经理等 职。现任本公司第三届董事会董事，川化集团有限责任公司公司副总裁。 9 川化股份 2004 年年度报告 邹仲平先生主要工作经历 邹仲平先生，1964 年 5 月 12 日出生，研究生学历，中共党员，高级工 程师。历任四川化工厂第二化肥厂合成车间副主任，四川省西昌市市长助理、 市委副书记，川化集团公司生产技术能源处副处长、书记、川化集团公司副 总裁、四川化工控股集团公司董事等职。现任本公司第三届董事会董事、总 经理、党委书记。 朱义兴先生主要工作经历 朱义兴先生，1946 年 2 月 22 日出生，大学学历，中共党员，高级经济 师。历任四川化工厂总调度室副总调度长、经济计划处副处长、处长，川化 集团有限责任公司副总经济师，本公司第三届监事会监事等职。现任本公司 第三届董事会董事，川化集团有限责任公司总经济师。 郑学信先生主要工作经历 郑学信先生，1955 年 3 月 26 日出生，大专学历，中共党员，高级政工 师。历任四川化工厂供销公司、运销公司党办主任、副经理、党委书记，川 化集团公司工会主席、党委副书记等职。现任本公司第三届董事会董事，川 化集团有限责任公司党委副书记、工会主席。 刘勇先生主要工作经历 刘勇先生， 1956 年 11 月 15 日出生，大学学历，中共党员，高级政工 师。历任川化集团有限责任公司党委办公室秘书、副主任、主任兼党支部书 记，川化集团有限责任公司总裁办主任等职。现任本公司第三届董事会董事， 党委副书记，纪委书记、工会主席，兼董事会秘书。 吴显名先生主要工作经历 吴显名先生，1945 年 10 月 11 日出生，大学学历，高级政工师，中共党 员。历任达川地区青花钢铁厂生产调度室主任、生产计划处处长、原材料供 应处处长、厂长，四川省企业联合会(省企业家协会)副会长兼秘书长等职。 现任四川省企业联合会副会长兼秘书长，本公司第三届董事会独立董事。主 要社会职务：中国企业联合会、中国企业家协会常务理事，国家经贸委企业 管理研究中心研究员，四川省劳动关系三方协商机制首席代表(企业方)，四 川省雇主工作委员会副理事长等。 10 川化股份 2004 年年度报告 曹光先生主要工作经历 曹光先生，1954 年 6 月 19 日出生，研究生学历、硕士，中共党员，高 级工程师。历任化工部第八设计院经协室主任、经营部副主任、深圳分院院 长兼经营部副主任、海外事业部主任、总经理助理、副总经理兼总经济师、 总经理等职。现任中国成达工程公司总经理，本公司第三届董事会独立董事。 主要社会职务：中国石油和化学工业协会常务理事、中国华西设计集团副理 事长、四川省化肥协会副理事长。 周寿梁先生主要工作经历 周寿梁先生，1945 年 10 月 28 出生，大专学历，中共党员，注册会计师、 高级会计师。历任成都四川四联制酸厂会计，四川化工厂硫酸车间副主任、 主任，川化集团公司计划处副处长、建设处处长，四川省化工厅财务及国有 资产管理处处长兼审计处处长等职。现任四川省化工会计审计学会会长，本 公司第三届董事会独立董事。主要社会职务：中国化工会计学会常务理事、 四川省会计学会理事、四川省财务成本研究会理事、四川省企业效绩评价专 家咨询组咨询专家。 何兴川先生主要工作经历 何兴川先生，1947 年 1 月 29 日出生，大学学历，中共党员，高级工程 师。历任川化股份有限公司设计院副院长、院长、川化集团有限责任公司总 工程师、川化股份有限公司董事等职，现任本公司第三届监事会主席，川化 集团有限责任公司总工程师。 罗南萍女士主要工作经历 罗南萍女士，1956 年 7 月 4 日出生，大学学历，高级会计师，中共党员。 历任川化集团有限责任公司财务处成本组组长、川化集团实业开发公司财务 科副科长、川化集团有限责任公司财务处副处长、川化股份有限公司财务负 责人、财务部部长、证券部副部长等职。现任本公司第三届监事会监事、川 化集团有限责任公司财务部部长。 谢瑞康先生主要工作经历 谢瑞康先生，1966 年 1 月 1 日出生，大专学历，会计师，中共党员。历 任四川化工总厂劳动服务公司计划统计员、川化集团有限责任公司实业开发 11 川化股份 2004 年年度报告 公司计划财务科副科长，荣生公司财务部部长，川化集团有限责任公司财务 处副处长、审计处副处长等职。现任本公司第三届监事会监事、川化集团有 限责任公司审计监察部副部长。 李晖先生主要工作经历 李晖先生，1966 年 1 月 28 日出生，大学学历，中共党员，高级政工师。 历任川化集团有限责任公司教育中心团委副书记、子弟总校团委书记、子弟 总校工会主席、川化集团有限责任公司团委书记、动力厂党委书记，川化股 份有限公司第一化肥厂党委书记，川化集团有限责任公司审计监察部部长等 职。现任本公司第三届监事会监事。 罗孝奎先生主要工作经历 罗孝奎先生，1965 年 3 月 20 日出生，大学学历，中共党员，政工师。 历任川化股份公司硝酸厂团总支副书记、厂办副主任、工会副主席、主席等 职。现任本公司第三届监事会监事、硝酸厂工会主席。 杨诚先生主要工作经历 杨诚先生，1962 年 6 月 21 日出生，大学学历，中共党员。历任川化股 份有限公司一化厂合成车间党支部副书记、一合车间主任、一化厂副厂长、 厂长等职。现任本公司副总经理。 王诚先生主要工作经历 王诚先生，1966 年 10 月 25 日出生，大学学历，高级工程师，中共党员。 历任川化集团有限责任公司建安公司技术员、安装一队副队长、施工科科长、 副经理、建安公司经理、永达公司总经理等职。现任本公司副总经理。 蒋雄先生主要工作经历 蒋雄先生，1965 年 10 月 22 日出生，大学学历，高级工程师，中共党 员。历任川化股份有限公司供应公司团总支副书记、供应公司电仪科科长、 供应公司党总支副书记、销售公司党总支书记兼副经理、川化新天府化工有 限公司党支部书记兼常务副总经理等职。现任本公司副总经理。 张宇女士主要工作经历 张宇女士，1955 年 6 月 28 日出生，大学学历，高级工程师，中共党员。 历任川化股份有限公司三胺厂技术员、生产技术科副科长、设计院副院长、 12 川化股份 2004 年年度报告 院长等职。现任本公司总工程师。 王逢渡先生主要工作经历 王逢渡先生，1954 年 12 月 23 日出生，大学学历，会计师，中共党员。 历任四川化工厂财务处会计，四川化工厂催化剂厂财务科科长，川西磷化工 集团公司财务总监，川化集团有限责任公司财务处副处长等职。现任本公司 财务负责人、财务部部长。 2、现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职 或兼职情况 苏重光先生在川化味之素有限公司兼任董事长，在本公司的控股子公司 四川川化青上化工有限公司兼任董事长。 邹仲平先生在本公司的控股子公司四川省川化新天府化工有限公司兼任 董事长。 罗南萍女士在本公司的控股子公司四川省川化新天府化工有限公司兼任 董事。 王逢渡先生在本公司的控股子公司四川省川化新天府化工有限公司兼任 监事。 （三）年度报酬情况 单位：元 姓 名 职 务 性别 报 酬 苏重光 董事长 男 在股东单位领取薪酬 程积恭 董事 男 在股东单位领取薪酬 邹仲平 董事、总经理 男 有待上级部门审批 郑学信 董事 男 在股东单位领取薪酬 朱义兴 董事 男 在股东单位领取薪酬 刘勇 董事、董秘 男 63,600.00 吴显名 独立董事 男 20,000.00 曹光 独立董事 男 20,000.00 周寿梁 独立董事 男 20,000.00 何兴川 监事会主席 男 在股东单位领取薪酬 罗南萍 监事 女 在股东单位领取薪酬 谢瑞康 监事 男 在股东单位领取薪酬 李晖 监事 男 在股东单位领取薪酬 罗孝奎 监事 男 32,000.00 杨诚 副总经理 男 63,600.00 13 川化股份 2004 年年度报告 王诚 副总经理 男 63,600.00 蒋雄 副总经理 男 63,600.00 张宇 总工程师 女 63,600.00 王逢渡 财务负责人 男 53,000.00 注： 1、公司董事、监事及高级管理人员共计 19 人，在本公司领取年度薪酬 的 7 人（不含独立董事），年度薪酬总额为 40.30 万元。董事（不含独立董事） 在公司领取年度薪酬的 1 人，为 6.36 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的年度薪酬为 19.08 万元。年度薪酬在 3—4 万元 1 人，5—6 万元 6 人。未 在公司领取年度薪酬的董事和监事有 8 人，均在控股股东川化集团有限责任 公司领取薪酬。 2、独立董事的津贴及其他待遇 2002 年 7 月 26 日，公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过了《独立 董事津贴的议案》：独立董事津贴标准为每人每年 2 万元，公司分两次支付， 即 6 月、12 月。独立董事参加董事会、股东大会或根据公司章程行使职权所 发生的必要费用，包括但不限于交通费、住宿费等由公司另行支付。 （四）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2004 年 3 月 23 日，经公司第三届董事会二○○四年第一次临时会议 审议通过了高级管理人员的变动情况，决定同意易千里先生因工作调动辞去 公司第三届董事会董事会秘书的请求，并决定聘任刘勇先生为公司第三届董 事会董事会秘书。 该事项公告刊登于 2004 年 3 月 24 的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2004 年 4 月 29 日，经公司第三届董事会第五次会议审议通过以下董 事、 高级管理人员的变动情况： （1）、因在沱江污染事故中负有重要领导责任，决定解聘李俭先生的公 司总经理职务。 （2）、因在沱江污染事故中负有主要领导责任，决定解聘吴贵鑫先生的 公司副总经理职务。 （3）、决定聘任邹仲平先生为公司总经理，任期与公司三届董事会的任 14 川化股份 2004 年年度报告 期一致。 （4）、因在沱江污染事故中负有重要领导责任，同意谢木喜先生引咎辞 职，辞去公司董事长和董事职务。 （5）、决定选举苏重光副董事长为公司三届董事会董事长，任期与公司 三届董事会的任期一致。 该事项公告刊登于 2004 年 5 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2004 年 6 月 4 日，经公司第三届董事会二○○四年第三次临时会议 审议通过了高级管理人员的再次变动情况，因在沱江污染事故中负有领导责 任，决定解聘谷业康先生的公司副总经理职务。 该事项公告刊登于 2004 年 6 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2004 年 6 月 18 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过了 董事的再次变动情况，因在沱江污染事故中负有重要领导责任，决定免去李 俭的董事职务。 该事项公告刊登于 2004 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、2004 年 7 月 2 日，经公司第三届董事会二○○四年第四次临时会议 审议通过了高级管理人员的再次变动情况，决定聘任杨诚先生、王诚先生、 蒋雄先生为公司副总经理，张宇女士为总工程师。 该事项公告刊登于 2004 年 7 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2004 年 7 月 30 日，经公司第三届董事会第六次会议审议通过了高级 管理人员的再次变动情况，因罗南萍女士存在与川化集团公司有交叉任职情 况，决定解聘罗南萍女士的财务负责人职务，并聘任王逢渡先生为财务负责 人。 该事项公告刊登于 2004 年 8 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 7、2004 年 7 月 30 日，经公司第三届监事会第三次会议审议通过了监事 的再次变动情况： （1）、决定同意朱义兴先生因工作调整原因，辞去公司第三届监事会监 事职务。 （2）、决定同意赵明智先生因退休原因，辞去公司第三届监事会监事会 主席和监事职务。 15 川化股份 2004 年年度报告 （3）、决定选举何兴川先生为公司第三届监事会监事会主席。 该事项公告刊登于 2004 年 8 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 8、2004 年 9 月 9 日，经公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过了董 事、监事的再次变动情况，决定增补朱义兴先生、刘勇先生为公司第三届董 事会董事；决定增补罗南萍女士、谢瑞康先生为公司第三届监事会由股东代 表出任的监事。 该事项公告刊登于 2004 年 9 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （五）公司员工的数量、专业结构、教育程度及退休职工人数情况 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司现有在职职工 4114 人，其分类结构如 下： 1、按学历分 研究生 1人 0.02% 大学本科 125 人 3.04% 大 专 797 人 19.37% 中 专 262 人 6.37% 高 中 1589 人 38.62% 2、按专业结构分 生产人员 3292 人 80.02% 技术人员 471 人 11.45% 销售人员 61 人 1.48% 财务人员 84 人 2.04% 行政人员 206 人 5.01% 本公司现有退休职工 2005 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 1、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，严格按照中国 证监会《上市公司治理准则》的要求和规定行事，未超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产和财务、机构 和业务方面实现了“五独立”，公司在报告期内对公司的组织构架进行了彻底 16 川化股份 2004 年年度报告 的完善，建立了完全独立的组织机构，并独立运作；公司总经理、董事会秘 书、财务负责人也与控股股东彻底脱钩，不再继续在控股股东兼任职务；公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 2、关于资产收购关联交易的规范：公司的资产收购关联交易规范，且交 易价格公平、公正、公允。资产收购关联交易从未损害公司及其他股东的利 益。首先，在收购前，聘请具有证券从业资格的资产评估机构进行资产评估， 根据评估结果，初步拟定资产收购关联交易价格，然后，提交公司董事会审 议。在审议的过程中，关联董事进行了回避，独立董事发表了独立意见。如 果交易金额达到了提交公司股东大会审议的标准，还要提交公司股东大会审 议。审议时，关联股东也进行了回避。 3、关于建立、健全各种制度：为了进一步健全公司的各种制度，公司除 已建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作制度》外，在 报告期内，还对原《公司章程》进行了修改完善，并且制订和建立了《投资 者关系管理制度》。 4、关于董事会及董事、监事的选聘程序：公司董事会严格按照各种法律、 法规及《公司章程》的规定，依法运作，建立了规范的董事选聘程序，并严 格按照《公司章程》规定的选聘程序进行选举。报告期内，增补了董事会成 员。 5、关于信息披露及投资者关系管理：公司严格按照《上市规则》的规定， 真实、准确、完整的履行信息披露义务，确保所有股东能平等地获得信息。 公司制定了投资者关系管理制度，并按照其要求热情、耐心地接待投资者的 来访和电话咨询。 6、关于董事、监事会及股东大会：公司严格按照《公司章程》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》的规定和要求召开三 会，各位董、监事和股东都能以认真的态度出席会议，认真审议每一项议案， 并积极发言，保证了公司决策的科学性和专业性。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》 17 川化股份 2004 年年度报告 的要求，建立了《独立董事工作制度》，并于 2002 年聘任了独立董事。本公 司独立董事任职以来，按照《独立董事制度》的规定，认真履行独立董事的 职责，按时参加公司的董事会，积极了解公司的各项运作情况，对公司增补 董事、解聘和聘任高级管理人员，关联交易等发表了独立意见，在董事会上， 还提出了一些合理的建议，对董事会科学客观地决策起到了积极的作用，维 护了公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯。 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 董事会次数 （次） （次） 吴显名 十次 九次 一次 无 曹光 十次 六次 三次 一次 未出席是因公出差。 周寿梁 十次 十次 无 无 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 吴显名 无 无 曹光 无 无 周寿梁 无 无 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开 情况 本公司与控股股东川化集团有限责任公司在人员、资产、财务、机构、 业务上完全分开，具有独立完整的生产经营能力。具体情况如下： 1、人员分开方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东川化 集团有限责任公司完全分开并完全独立，公司总经理、副总经理及高级管理 人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和兼任任何职务。 2、资产完整方面。本公司拥有独立的生产系统、供应系统、销售系统、 运输系统和配套设施，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司 拥有。 3、财务独立方面。本公司拥有独立的财务部门，建立了独立的会计核算 系统和财务管理制度，有专门独立的财务人员，并在银行独立开户，依法单 18 川化股份 2004 年年度报告 独纳税。 4、机构独立方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，即生 产管理部、财务部、人力资源部、党群工作部、综合管理部、环保安全部、 设备管理部、第一和第二化肥厂、三聚氰胺厂、总经理办公室等。 5、业务分开方面。本公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完 整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 根据《上市公司治理准则》的要求，在 2004 年，公司依据有关指标和标 准继续对经理层及高级管理人员的业绩及激励机制进行了考评。其考评采用 的原则为：绩效导向原则、公开性原则、制度化原则、反馈原则。坚持先考 评，再兑现；年薪与其业绩指标挂钩，将其年薪的标准的 70%作为年薪的基 薪，30%作为年薪的绩效年薪。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，一次为年度股东大会，二次为 临时股东大会。各次股东大会的通知，召集、召开均按照《公司法》、《上市 公司股东大会规范意见》、《公司章程》规定的程序和要求严格进行，并在《中 国证券报》、《证券时报》进行了公告。 （一）、股东大会的通知、召集、召开情况和股东大会通过或否决的决 议、决议刊登的信息披露报纸及披露日期 1、公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 3 月 19 日上午在川化宾馆会议 室召开。出席本次会议的股东和股东授权代表共 9 人，代表股份数 340,029,100 股，占公司总股本的 72.347%。公司董事、监事、高级管理人员 出席了会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。大会由公司 原董事长谢木喜先生主持。大会经讨论，审议通过了以下议案： 审议通过了董事会 2003 年度工作报告； 19 川化股份 2004 年年度报告 审议通过了监事会 2003 年度工作报告； 审议通过了公司 2003 年年度财务决算报告； 审议通过了公司 2003 年度利润分配方案； 审议通过了公司关于收购川化集团有限责任公司运输公司部分资产的议案； 审议通过了公司关于以自有资金扩建年产 2.6 万吨三聚氰胺项目的议案。 本次股东大会决议公告刊载于 2004 年 3 月 20 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 2、公司 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 6 月 18 日上午在川化宾馆 会议室召开。出席本次会议的股东和股东授权代表共 4 人，代表股份数 340,007,001 股，占公司总股本的 72.342%。公司董事、监事、高级管理人员 出席了会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。大会由公司 董事长苏重光先生主持。大会经讨论，审议通过了以下议案： 审议通过了公司关于修改《公司章程》部分条款的议案。 审议通过了公司关于免去李俭第三届董事会董事职务的议案。 本次股东大会决议公告刊载于 2004 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 3、公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 9 月 9 日上午在川化宾馆 会议室召开。出席本次会议的股东和股东授权代表共 3 人，代表股份数 340,002,001 股，占公司总股本的 72.341%。公司董事、监事、高级管理人员 出席了会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。大会由公司 董事长苏重光先生主持。大会经讨论，审议通过了以下议案： 审议通过了公司第三届董事会关于增补董事的议案。 审议通过了公司第三届监事会关于增补由股东代表出任的监事的议案。 本次股东大会决议公告刊载于 2004 年 9 月 10 日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 （二）、选举、更换公司董事、监事情况 1、在公司 2004 年第一次临时股东大会上，审议通过了关于免去李俭第 三届董事会董事职务的议案，决定免去李俭第三届董事会董事职务。 2、在公司 2004 年第二次临时股东大会上，审议通过了关于增补董事的 20 川化股份 2004 年年度报告 议案，决定增补朱义兴先生、刘勇先生为公司第三届董事会董事，任期与公 司第三届董事会的任期一致。 同时，在这次股东大会上，还审议通过了关于增补由股东代表出任的监 事的议案，决定增补罗南萍女士、谢瑞康先生为公司第三届监事会由股东代 表出任的监事，任期与公司第三届监事会的任期一致。 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 2004 年，是公司不平凡的一年，由于公司第二化肥厂在生产装置跨年度 停车大修，以及在大修与第二化肥厂的技改工程对接后的试开车阶段，第二 化肥厂尿素系统水解塔污水处理装置出现故障，导致氨氮排放超标，使沱江 水质发生严重污染，第二化肥厂生产装置于 3 月 2 日停止生产，由此而引起 三聚氰胺生产装置也被迫停止生产等原因，使公司生产经营受到了严重影响， 相关责任人受到了相应的处理。为此，公司面临了前所未有的困难——生产 处于停顿状态。 面对困难，公司董事会对经营管理层进行了改组，组建了新的经营管理 层。新的经营管理层在董事会的领导下，强化法人治理，加大环保整改力度， 千方百计恢复生产，强化内部管理，落实责任，广大员工齐心协力，努力扎 实工作， 6 月中旬，主要生产装置恢复生产运行。 与此同时，新的决策层和管理层，采取新的思路和新的办法，全力推陈 出新，打造新的管理流程，制定新的岗位责任制以及绩效管理体系等，建立 了新型的薪酬分配机制、生产经营的计划管理机制、设备管理机制、人才发 展机制，打造新的企业文化，努力加强党的建设，切实加强思想政治工作， 形成以绩效和能力为导向的企业文化。经过努力， 8 月，公司生产装置全面 稳定，当月实现盈利。 四季度，公司开展了“大战四季度、决战决胜、扭亏为盈”的劳动竞赛， 21 川化股份 2004 年年度报告 同时强化了生产、安全、设备、销售等管理，要求生产部门保持安全、稳定 的生产，销售部门转变营销观念，利用市场优势，加大销售工作。着力抓好 管理工作的强化和创新。在公司新的领导班子和广大员工的共同努力下，生 产经营由稳定阶段步入了上升阶段。加之尿素市场和价格的好转，在报告期 末，公司业绩（与上半年相比）得以大幅度提高，最终实现扭亏为盈的奋斗 目标。维护了上市公司的良好形象。 截止报告期末，公司生产尿素 40.94 万吨，三聚氰胺 1.49 万吨。实现主 营业务收入 96,966.91 万元，实现净利润 309.71 万元。 （二）公司经营情况 1、公司所在行业 本公司所在行业属化学原料及化学制品制造业。 2、公司主营业务范围及经营情况 公司主要从事合成氨、尿素、硝酸铵、三聚氰胺、硫酸、浓硝酸、硫酸 钾、过氧化氢、液体二氧化碳、催化剂等化肥、化工产品的生产和销售等。 3、报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 单位：万元 主营业务收入 主营业务利润 产品名称 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 尿 素 44,913.63 46.32 13,149.06 60.56 硝酸铵 14,488.87 14.94 4,720.50 21.74 三聚氰胺 10,900.81 11.24 -2,106.63 -9.70 其他化工产品 26,663.60 27.50 5,950.06 27.40 报告期内，占公司主营业务收入 10%以上的产品销售情况 单位：万元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（%） 尿 素 44,913.63 31,466.50 29.94 硝酸铵 14,488.87 9,692.20 33.11 三聚氰胺 10,900.81 12,971.39 -18.99 其他化工产品 26,663.60 20,643.45 22.58 占公司主营业务收入 10%以上的产品包括：尿素、硝酸铵、三聚氰胺， 分别占主营业务收入的 46.32%、14.94%、11.24%。 22 川化股份 2004 年年度报告 4、报告期内，主营业务分行业情况 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年增减 年增减（％） 年增减（％） （％） 化学肥料制造业 96,966.91 74,773.54 22.89 -11.82 -11.21 -0.53 其中：关联交易 62,800.33 45,563.00 27.45 1392.43 1320.47 3.68 5、报告期内，主营业务分地区情况 单位：万元 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 主营业务收入比上 主营业务成本比上 毛利率比上年增减 年增减（％） 年增减（％） （％） 四川地区 96,966.91 74,773.54 22.89 -11.82 -11.21 -0.53 其中：关联交易 62,800.33 45,563.00 27.45 1392.43 1320.47 3.68 （三）控股子公司的经营情况及业绩 1、本公司的控股子公司四川川化青上化工有限公司，注册资本美元 500 万元,法定代表人:苏重光先生。本公司持股 70%，富利香港有限公司持股 30%。 该公司从事硫酸钾、盐酸的生产与销售，全年生产硫酸钾 21,545.35 吨，盐 酸 26,036.16 吨，实现销售收入 6,243.50 万元，实现净利润 287.23 万元。 2、本公司的另一控股子公司四川省川化新天府化工有限责任公司，注册 资本人民币 5000 万元，法定代表人:邹仲平先生。本公司持股 51%。该公司 从事化学肥料、化工产品、化工原料的销售（不含危险品） ；普通机械、电器 机械、金属材料、建筑材料、塑料制品的销售；化学肥料、化工产品、化工 原料的研究开发与技术服务（以工商登记为准）。其主营业务为化学肥料、化 工产品及化工原料的销售。全年实现销售收入 68,067 万元，实现净利润 674 万元。 （四）主要供应商、客户情况 1、供应商 公司采购的主要原燃材料为天然气、电、蒸汽和包装袋等，公司 2004 年 度前五名供应商采购总额为 56,164.08 万元， 具体情况如下： 供 应 商 采购金额（万元） 占年度采购总额（%） 中石油西南油气田分公司 26,775.73 25.98 青白江供电局 12,374.13 12.00 中石化集团新星公司西南石油局 11,081.49 10.75 川化集团有限责任公司 4,042.43 3.92 成都望江化工厂 1,890.30 1.83 23 川化股份 2004 年年度报告 2、客户 公司 2004 年度向前五名客户销售的总额为 67,267.94 万元，具体情况如下： 客 户 销售金额（万元） 占年度销售总额（%） 四川省川化新天府化工有限责任公司 59,445.81 61.31 四川米高化肥有限公司 2,593.53 2.67 中化化肥公司 2,582.13 2.66 成都远大石化有限公司 1,624.25 1.68 川化味之素有限公司 1,022.22 1.05 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例 为 54.48%，向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 69.37%。 （五）在经营中出现的问题、困难及解决方案 1、问题与困难 （1）、能源供应紧张的局面未得到根本好转。 （2）、受污染事故影响，使主要生产装置停车整改，有效作业时间减少， 造成前三个季度经营不好出现亏损。 （3）、内部改革还需加紧进行，不断深化。 （4）、因停产整改期较长，致使营运资金紧张。 2、解决困难的具体措施 挑战与机遇并存，在面临困难和问题的同时，企业也面临新的起步、新 的机遇。面对困难，公司新的经营班子紧紧围绕“六个强化”、“六个推新” 的举措，充分发动全体员工团结奋斗，努力拼搏，下大力气保持生产装置的 长周期、满负荷运行，努力向现有存量资产要效益，同时，通过严格加强内 部管理、严格控制费用、狠抓市场开拓，加快改革步伐，彻底扭转污染事故 造成的被动局面，并建立新型的组织结构和绩效管理体系以及薪酬体系，最 终实现了扭亏为盈的目标。公司主要采取的措施为： （1）、痛下决心，扭转公司严峻形势。 花大力气对公司的环保进行了整改整治。建立了干部环境责任追究制度， 认真落实党政一把手目标责任，并逐级签订“环境保护目标责任书”，做到任 务落实、责任落实。同时还建立了污染事故预警机制及完成污染事故应急预 案，为恢复正常的生产经营创造了条件。 （2）、千方百计，恢复生产经营秩序。 24 川化股份 2004 年年度报告 在整治环保的同时，坚持狠抓生产的恢复工作，对主要生产装置进行了 大力整改，克服重重难关，消除了重大设备隐患，最终，恢复了生产。 （3）、务实推新，建立新型管理体系 对组织结构进行了较大幅度的调整，明确了岗位职责，理顺了管理关系， 提出了“六个推新”，力求通过发展思路、企业文化、管理、机制、技术和人 才战略六个方面的推新。建立起责权利高度统一的新型管理体系，实现激励 与约束机制的有效结合。实施了薪酬制度改革，打破了原有的薪酬结构。 （4）、决战决胜，努力实现扭亏为盈 掀起“大战四季度”劳动竞赛高潮，提出了“再搏 60 天，决战决胜实现 扭亏增盈”的奋斗目标。首先，着力抓好天然气的供应协调工作。其次，切 实稳定好生产装置的运行，努力实现长周期高负荷运行，通过高产降低成本、 多创收入。第三，进一步整改整治，消除安全环保隐患，优化装置运行。第 四，转变营销理念，抓住政策机遇，认真做好销售工作，在市场上争取最大 利益。第五，在稳定好生产经营的良好运行态势下，全力抓好管理工作的强 化和创新，稳定和巩固生产经营工作。做好财务收支管理，严格控制各项费 用，减少不必要的开支。第六，加强和做好深入细致的思想政治工作，保持 公司内部的稳定，为决战决胜营造一个热烈向上的氛围。 （5）、面向未来，推动企业文化建设 注重绩效能力文化建设。加强宣传阵地建设。充分发挥舆论导向作用。 （6）、弘扬传统，充分发挥政治优势。 广泛兴起学习先进知识和理论的新高潮。切实加强党建和党务的各项工 作。努力为生产经营和改革发展服好务。抓住四季度企业扭亏为盈的最有利 时机，大张旗鼓地开展“决战决胜，扭亏为盈”等宣传动员活动。 （六）公司投资情况 1、募集资金投资情况 （1）募集资金投资项目情况 本公司于 2000 年 9 月 8 日至 9 日向社会公开发行人民币普通 A 股 13,000 万股，共募集资金 77,967 万元（扣除发行费）。募集资金承诺投资项目的投 资情况如下： 25 川化股份 2004 年年度报告 单位:万元 承诺投资项目 承诺投资 项目预计收益 实际投资项目 实际投资金额 2 万吨/年硫酸钾装置 4,876.00 1,455.42 2 万吨/年硫酸钾装置 2,905.00 1.2 万吨/年三聚氰胺扩建 19,855.00 4,247.00 1.2 万吨/年三聚氰胺扩建 19,855.00 日产 1,740 吨大颗粒尿素装置 4,712.00 1,614.00 日产 1,740 吨大颗粒尿素装置 4,712.00 2 万吨/年过氧化氢技术改造 4,869.00 1,514.03 2 万吨/年过氧化氢技术改造 4,714.30 老三聚氰胺装置技术改造 4,300.00 996.92 老三聚氰胺装置技术改造 4,300.02 大化肥装置技术改造 26,833.00 3,059.56 大化肥装置技术改造 26,833.00 新建1.2 万吨/年三聚氰胺项目 4,950.00 3,687.00 新建1.2 万吨/年三聚氰胺项目 4,950.00 补充流动资金 7,240.00 7,240.00 合 计 77,635.00 75,509.32 （2）截止报告期末，公司累计使用募集资金 75,509.32 万元。其中报告 期内使用募集资金 61.89 万元。比上年减少 99.71%。 （3）尚未使用的募集资金去向 报告期内，尚未使用的募集资金为 2,457.68 万元，按照《招股说明书》 的承诺，为保护投资者的利益，将暂时闲置的资金参与公司流动资金周转及 存入银行。 （4）报告期内公司实际投资项目情况 报告期内，实际使用募集资金 61.89 万元。具体情况为： 老三聚氰胺装置技术改造项目---用于装置的环保设施建设和后期整改， 报告期内，已完成。 （5）实际完成投资项目的收益情况 年产 2 万吨硫酸钾装置项目，报告期内实现毛利 561.44 万元。 年产 1.2 万吨三聚氰胺扩建工程项目，报告期内实现毛利-473.80 万元。 日产 1,740 吨大颗粒尿素装置技改项目，报告期内该装置未生产。 年产 2 万吨过氧化氢装置技改项目，报告期内实现毛利 171.47 万元。 新建年产1.2 万吨三聚氰胺项目，报告期内实现毛利-120.97 万元。 大化肥装置增产节能技术改造项目，报告期内实现毛利 2961.87 万元。 2、非募集资金投资情况 截止报告期末，公司累计使用非募集资金 27,409.86 万元。比上年增加 138.5%。 26 川化股份 2004 年年度报告 报告期内，公司利用非募集资金的项目为： （1）、公司以自筹资金 415.79 万元投入新建年产 1.2 万吨三聚氰胺项目的 后期整改工作。该项目已完工。 （2）、公司以自筹资金 3,266.13 万元投入年产 2.6 万吨三聚氰胺扩建项 目。该项目的进度为主厂房基础施工已完毕。 （3）、公司以自筹资金 5,845.59 万元投入年产 3 万吨三聚氰胺制备扩产 技术改造等七个项目。 （4）、公司以自筹资金 2,745.25 万元投入一化合成氨燃气轮机技术改造 项目。现已基本完成。 （5）、公司以自筹资金 116.60 万元投入老三聚氰胺装置环保技术改造项 目,现已基本完成。 （6）、公司以自筹资金 13,415 万元投入大化肥装置增产节能技术改造项 目。 （7）、公司以自筹资金和环保专项拨款资金 1,605.50 万元投入技改、技 措、环保项目。 3、股权投资情况 经公司第三届董事会第三次会议审议通过，公司以自筹资金 1,500 万元 投资参股 “四川泸州天华高科醇业有限责任公司”。现该公司已更名为“四 川天华富邦化工有限责任公司”。因沱江污染事故，生产装置停产整顿，有效 作业时间减少，导致公司资金紧张，在报告期内，暂缓支付。该笔资金已于 2005 年 1 月支付。 （七）公司财务状况 公司主要财务指标状况及变动原因 单位：万 元 指标项目 2004 年末 2003 年末 增长比例（%） 总 资 产 222,485.06 188,481.41 18.04 长期负债 5,150.00 469.36 997.24 股东权益 144,636.23 149,484.94 -3.24 主营业务利润 21,712.99 25,373.28 -14.43 净 利 润 309.71 8,455.39 -96.34 现金及现金等价物净增加额 12,577.34 -11,563.69 208.77 27 川化股份 2004 年年度报告 增减变动的主要原因是： （1）、总资产增加主要是因为公司借款增加以及应付票据增加所致。 （2）、长期负债增加主要是因为长期借款增加 5000 万元所致。 （3）、股东权益减少主要是因为向股东分配现金股利 5640 万元所致。 （4）、主营业务利润减少是因为沱江污染事故造成主要生产装置的有效 作业时间减少所致。 （5）、净利润减少主要是主营业务利润减少、以及支出沱江污染事故赔 款、投资收益和补贴收入比上年减少以及计提资产减值准备所致。 （6）、现金及现金等价物净增加额变化主要是公司本期借款增加，应付 票据增加以及新增合并控股子公司新天府公司的影响所致。 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对本公司的影响 公司的主营产品之一尿素，是我国国民经济的基础产业——农业的重要 生产资料，属当前国家重点鼓励和发展的产业——农业范畴。针对农业问题， 国家和各级政府先后出台了若干鼓励、扶持政策。2004 年的中央经济工作会 议，专门研究了农业问题，特别是粮食问题，并制定了鼓励农业发展的措施。 在国家重点鼓励和发展农业的大环境下，在国家支农政策效应的持续激励下， 给公司带来了良好的市场环境，对公司 2004 年实现扭亏为盈和提高经济效 益，回报广大股民，创造了良好的条件。2005 年，化肥行业将会在国家继续 加大对农业，特别是粮食生产的支持力度以及贯彻中央新的（2005）一号文 件的形势下，会继续受到有力的支持与鼓励，继续成为宏观政策的受益者。 公司执行的各种政策为： 1、2004 年 1 月，国家发改委等六部委以发改电（2004）1 号文发布了《关 于做好化肥生产供应工作稳定化肥价格的紧急通知》。通知中规定：“2004 年 恢复对尿素生产增值税先征后返 50%的政策（具体实施办法由财政部、国家 税务总局另行下达）。化肥出厂价实行政府指导价，大型氮肥企业生产的尿素 中准出厂价格仍为每吨 1400 元”。2005 年，公司仍将执行尿素生产增值税先 征后返 50%的政策。 2、2004 年 10 月，四川省物价局以川价电发（2004）40 号文发布了《四 川省物价局关于继续加强化肥价格监管保持化肥价格相对稳定的通知》。通知 28 川化股份 2004 年年度报告 中规定：“从二○○四年十月二十一日起，全省尿素出厂基准价格一律为每吨 1400 元，允许上浮 10%，下浮不限。” 3、2004 年 12 月，四川省物价局以川价发（2004）277 号文转发了国家 发改委等五部委《关于作好化肥生产供应工作加强价格监管的通知》。通知中 规定：“从 2004 年 12 月 1 日起，全省大中小型氮肥生产企业的尿素出厂中准 价统一由现行的每吨 1400 元提高到 1500 元，可以上浮 10%，下浮不限”。 4、本公司地处西部，享受国家西部大开发优惠政策。从 2002 年起，已 享受所得税减按 15%征收的政策。2004 年，成都市地方税务局以成地税函 （2004）173 号文《关于同意川化股份有限公司等 21 户企业减按 15%税率征 收企业所得税的批复》，同意川化股份有限公司 2004 年度的企业所得税减按 15%征收。因本公司符合当期国家重点鼓励发展产品目录的主营业务收入已超 过总收入的 70％的规定，根据国税法（2002）47 号文精神减按 15％所得税 税率征收及成都市地方税务局成地税函（2004）173 号文的批复，公司所得 税税率按 15%执行。2005 年，公司仍将执行此政策。 （九）四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标 准无保留意见的审计报告。 （十）公司新年度的经营发展计划 为保持公司的持续稳定发展，公司董事会对 2005 年的经营环境进行了认 真分析，并针对市场的变化和公司的实际，提出了年度指导思想、工作方针、 安全目标、环保目标和主要工作任务： 1、指导思想 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻党的十六大和 十六届三中、四中全会精神，坚持科学发展观，落实“三年三大步”的战略 构想，以人为本，稳定生产，活跃市场，坚持创新，夯实基础，提高收益， 为全面优化公司形象而努力。 2、工作方针 巩固提高，稳步推新；降低成本，提高收益。 3、安全目标：工伤死亡事故为零、重大事故为零、安全管理创全国化 工行业一流水平； 29 川化股份 2004 年年度报告 4、环保目标：无重大环保事故，环保排放稳定达标。 5、主要工作任务： 2005 年是夯实基础，打好翻身仗的关键一年，为此，公司将通过“六个 坚持”，全面提升公司的综合管理水平和营运能力。 （1）、坚持发挥存量资产优势，努力提高营运能力。 2005 年公司将集中主要精力切实抓好生产工作，巩固前一阶段取得的整 治成果，发挥出存量资产优势，为全面实现年度方针目标打好基础。 a、夯实生产管理和专业管理基础，以精细化管理促进生产装置的稳定运 行和成本的降低。 以实现装置的安稳长满优运行、推行成本领先战略为工作主线，进一步 严格专业管理，确保工作到位。要加强设备的预防性管理，加大监测力度， 及时发现设备隐患，将事故消灭在萌芽状态中。要加强质量管理，严格产品 质量过程控制，减少质量事故，稳定和提高产品质量，维护好公司信誉和产 品形象。 b、高度重视安全环保工作。 一方面要把安全环保工作与各项生产经营目标任务同时安排、同时布置、 同时检查，另一方面还要有专项安排、专项检查，真正把安全环保工作变成 各级领导的自觉意识、全体职工的主动行为。要增强职工责任心，切实提高 执行力，确保各项措施落实到位，坚决杜绝人为的安全环保事故和责任事故。 安全管理方面，要全面贯彻落实安全生产责任制，逐级落实到基层、到人头， 使安全工作与每一位员工紧密联系起来，真正实现“要我安全”向“我要安 全”的转变。坚决杜绝重特大安全事故的发生，确保实现安全“001”目标。 环保管理方面，确保稳定达标排放，要切实降低公司废水的排放总量，减少 废水处置费用。 c、节能降耗，努力降低生产成本。 进一步加强成本管理，厉行节约，挖潜增效，努力提高资源的综合利用 率，降低可控成本和费用。进一步加大对成本的控制力度，促使降低成本成 为各下属单位的主动行为。 （2）、坚持推进管理模式创新，切实增强竞争能力。 30 川化股份 2004 年年度报告 2005 年将进一步深化和推进管理模式创新，继续完善管理制度，打造科 学合理、高效率的管理流程，全面提升公司管理水平，增强竞争力。 a、以“标准认证、流程再造、信息化”为核心，强化管理工作。加大信 息化建设力度， 构建全面优质的标准化管理平台，落实标准化管理和精细化管理的原则 和思想，牢固树立质量意识，提升管理水平，增强竞争力。切实提升工作效 率和管理效能。建立起以产、供、销为主线条，集生产、销售、财务、物流、 设备、人力资源等于一体的管理信息系统，逐步实现公司物流、资金流和信 息流的三流合一。 b、强化各项专业管理。 安全管理方面，公司将出台《安全管理和事故管理考核办法》、《安全管 理考核细则》、《安全管理处罚规定》及《事故处罚细则》。 设备管理方面， 加强设备全员管理、全过程管理和预防性管理。固定资产管理方面，加强公 司固定资产管理，加大对固定资产的保护力度，提高固定资产的使用效率。 生产经营计划管理方面，为保证公司计划工作的正常开展，公司将出台《生 产经营计划管理办法》。经营管理方面，结合公司实际情况，制定出《川化股 份有限公司内部会计控制制度》，对货币资金控制、对外投资控制、预算控制、 担保控制、采购与付款控制、成本费用控制、销售与收款控制、工程项目控 制做出具体规定，明确职责分工、工作流程和监督控制体系。 c、强化现场管理。 按照“管理有序、职责分明”的原则以及“清洁文明工厂”、“无泄漏工 厂”管理标准，进一步强化现场管理，明确和落实各项责任制，维护好生产 秩序，美化生产环境，确保各项生产工作的有序进行。 d 、深化组织结构调整，为扁平化管理打好基础。 公司将在 2004 年机构调整的基础上，继续深化改革，推行检修与运行的 分离。 （3）、坚持提高技术工艺水平，不断促进发展能力。 a、建立全新的项目建设管理模式。 在认真总结近几年项目建设的经验和教训基础上，建立起全新的项目建 31 川化股份 2004 年年度报告 设管理模式。 从建设项目的管理，质量控制、投资控制与财务管理、物资采 购与检验的管理、生产准备过程的管理、环境和职业健康安全管理、信息与 档案管理、建设项目移交管理等全方面进行。 b、严格工程要求，快速度、高质量的建好年产 2.6 万吨三胺项目。 c、集中优势力量，做好技术攻关和改造工作。 整合公司技术力量。着力提高装置低负荷运行能力。提高第二化肥厂装 置运转能力。 d、积极开展创新工作，发挥公司全体员工的技术优势和作用。 公司将出台《关于设立创新基金及其奖励办法的暂行规定》。 e、实施新的发展战略研究。 按照“三年三大步”的战略构想，2004 年和 2005 年公司集中精力整改 整治，理顺内部关系，夯实管理基础，全面稳定生产，发挥存量效益。2006 年促进公司新的发展。 （4） 、坚持强化市场营销策略，力争实现效益最大。 a、以市场为导向，转变营销模式，切实做好销售工作。 从转变经营理念和营销推新上入手，强化企业整体营销工作。改进服务 态度和工作方式，做好售前、售中、售后服务工作。认真做好销售工作，确 保实现产销率 100%、货款回笼率 100%、产品发货准确率 100%。 b、加强物资供应链管理，以“高效、经济、透明、公正、可靠”的采购 满足生产建设所需。 抓好合格供应商档案的建立。加强储备资金管理。在做好市场调研和行 情预测的基础上，组织好经济批量采购，降低采购成本，规避涨价风险。 c、加大协调力度，在确保销售畅通的同时积极探索物流运作新机制。 一方面要加大与铁路部门的协调力度，千方百计地保证产品运输畅通； 另一方面要加强与新天府公司的协调，在适应铁路运营大环境的条件下，保 证销售计划指令的实现。 （5）坚持实施绩效能力评价，推动企业文化建设。 a、提高全员绩效能力意识，积极营造“以人为本、注重能力和业绩”的 企业文化氛围。 32 川化股份 2004 年年度报告 要以有效的激励与约束机制来带动以绩效和能力为导向的企业文化。要 坚持把绩效、能力作为评价和考核的重要标准，加强人才创新工作的力度。 切实抓好企业文化的“两项推广”活动。即绩效能力理念的推广活动和川化 新标识的推广活动。 b、以科学合理的方式建立业绩责任制考核模式，努力激发各级单位的主 观能动性。 公司将进一步推进业绩责任制考核模式。建立起完善的 KPI 指标体系， 严格绩效考核。通过责权利的高度统一，促使下属单位自主控制和降低成本 费用，稳定生产，实现自我激励。公司还将结合单位实际，改进和完善关键 业绩考核指标体系。进一步充实和细化组织绩效考核的 KPI 指标体系，使其 更具科学性和可操作性，更贴近单位实际，并纳入 2005 年业绩责任制考核合 同。 c、切实做好人力资源开发工作，激发员工积极性，提高执行力。 加大干部制度改革力度，建立淘汰机制，逐步探索和推行年度聘任制。 加大劳动用工制度改革力度。以竞聘等方式对敏感岗位进行调整。以“效率 优先、兼顾公平”的原则，加大分配制度改革力度。加大培养力度，提高队 伍素质。完善人才发展机制，坚持以人为本的思想，立足内部政策优化和机 制改善，进一步用好、用活技术、管理和经营人才，使人才的能量得到最有 效和最充分的释放。 （6）、坚持发挥政治核心作用，维护公司秩序稳定。 a、开展保持共产党员先进性的教育活动。 b、突出“增强社会责任、树立公众形象”的全员教育活动，着力打造川 化品牌。 c、充分发挥党组织的战斗堡垒和党员的模范先锋作用。 d、改进和加强党建、党务基础性管理工作。 e、提高党群活动的实效性。 （7）、规范股份公司运作。 公司要进一步完善治理结构，加强规范运作和独立运作的力度。要按照 监管部门的要求，真实、准确、完整、及时地做好信息披露工作。 33 川化股份 2004 年年度报告 （十一）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开 10 次会议： （1）、第三届董事会第三次会议于 2004 年 2 月 13 日上午在川化宾馆会 议室召开。会议应到董事 9 人，实到 8 人；曹光董事因公出差，委托吴显名 董事出席会议并全权行使表决权。监事 5 人，高级管理人员 5 人列席了会议， 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下议案： 审议通过了公司关于以自有资金扩建年产 2.6 万吨三聚氰胺项目的议案。 审议通过了公司关于收购川化集团有限责任公司下属运输公司部分资产 的议案。 审议通过了公司关于对外投资参股合资设立“四川泸州天华高科醇业有 限责任公司”的议案。 审议通过了公司董事会 2003 年度工作报告。 审议通过了公司 2003 年度总经理工作报告。 审议通过了公司 2003 年度财务决算报告。 审议通过了公司 2003 年度利润分配预案的议案。 审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要的议案。 审议通过了公司关于召开二○○三年年度股东大会的时间及议题的议 案。 董事会决议刊载于 2004 年 2 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）、第三届董事会二○○四年第一次临时会议于 2004 年 3 月 23 日召 开。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。监事 5、高管人员 5 列席了会议。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司董事会关于变更董事会秘书的议案。 审议通过了公司关于投资设立四川省川化新天府化工有限责任公司的议 案。 本次董事会决议刊载于 2004 年 3 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 （3）、第三届董事会第四次会议于 2004 年 4 月 12 日召开。会议应到董 34 川化股份 2004 年年度报告 事 9 人，实到董事 9 人。监事、高管人员列席了会议。会议符合《公司法》 和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司 2004 年第一季度报告。 本次董事会决议刊载于 2004 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 （4）、第三届董事会第五次会议于 2004 年 4 月 29 日召开。会议应到董 事 9 人，实到董事 8 人，独立董事吴显名、曹光因公未出席会议，委托独立 董事周寿梁代为出席会议并全权行使表决权。李俭董事因故未出席会议。会 议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司关于修改《公司章程》部分条款的议案。 审议通过了公司董事会关于解聘总经理的议案。 审议通过了公司董事会关于解聘副总经理的议案。 审议通过了公司董事会关于聘任总经理的议案。 审议通过了公司董事会关于董事长引咎辞职的的议案。 审议通过了公司董事会关于选举董事长的议案。 本次董事会决议刊载于 2004 年 5 月 10 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 （5）、第三届董事会二○○四年第二次临时会议于 2004 年 5 月 9 日召开 （通讯方式）。会议应到董事 8 人，实到董事 7 人。会议符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了建议股东大会免去李俭第三届董事会董事职务的议案。 审议通过了公司关于召开二○○四年第一次临时股东大会的时间及议题 的议案。 本次董事会决议刊载于 2004 年 5 月 11 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 （6）、第三届董事会二○○四年第三次临时会议于 2004 年 6 月 4 日召开 （通讯方式）。会议应到董事 8 人，实到董事 7 人。会议符合《公司法》和《公 司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司关于解聘谷业康副总经理的议案。 本次董事会决议刊载于 2004 年 6 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 35 川化股份 2004 年年度报告 （7）、第三届董事会二○○四年第四次临时会议于 2004 年 7 月 2 日召开。 会议应到董事 7 人，实到董事 6 人。董事郑学信因公出差，委托董事长苏重 光代为出席会议并全权行使表决权。独立董事曹光因公出差，未出席会议。 监事和高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规 定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司第三届董事会关于增补董事候选人的议案。 审议通过了公司第三届董事会关于解聘副总经理的议案。 审议通过了公司第三届董事会关于聘任副总经理等高级管理人员的议案。 本次董事会决议刊载于 2004 年 7 月 3 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 （8）、第三届董事会第六次会议于 2004 年 7 月 30 日召开。会议应到董 事 7 人，实到董事 7 人。独立董事曹光因公出差，委托独立董事吴显名代为 出席会议并全权行使表决权。公司监事 5 人、高级管理人员 5 人列席了会议。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司二○○四年半年度报告及摘要。 审议通过了公司投资者关系管理制度的议案。 审议通过了公司解聘财务负责人的议案。 审议通过了公司聘任财务负责人的议案。 审议通过了公司董事会关于召开二○○四年第二次临时股东大会的时间 及议题的议案。 本次董事会决议刊载于 2004 年 8 月 3 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 （9）、第三届董事会第七次会议于二○○四年十月十二日～十五日（通 讯方式）召开。会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议符合《公司法》和 《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司二○○四年第三季度报告。 本次董事会决议刊载于 2004 年 10 月 16 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 （10）、第三届董事会二○○四年第六次临时会议通知于 12 月 25 日以书 面或传真方式发出。会议于 2004 年 12 月 27——28 日以通讯方式召开。会议 应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议经讨论，形成了如下决议： 36 川化股份 2004 年年度报告 审议通过了公司关于收购川化集团有限责任公司部分资产的议案。 本次董事会决议刊载于 2004 年 12 月 31 日的《中国证券报》 、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有 关法律、法规的要求，严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会通 过的各项决议内容。具体执行情况如下： （1）公司 2003 年度利润分配执行情况 根据 2003 年年度股东大会决议，公司认真组织实施了 2003 年度利润分 配方案：即以 2003 年末公司总股本 470,000,000 股计，向全体股东每 10 股派 发现金红利 1.20 元（含税）。2004 年 4 月 27 日，公司在《中国证券报》 、《证 券时报》刊登 2003 年度分红派息公告，股权登记日为 2004 年 4 月 29 日，除 息日为 2004 年 4 月 30 日，红利发放日为 2004 年 4 月 30 日。现已完成。 （2）董事会对股东大会授权事项的执行情况 2004 年 6 月 18 日，公司召开的 2004 年第一次临时股东大会，审议通过 了修改《公司章程》部分条款的议案，议案中包括增加公司经营范围。董事 会在报告期内按法律程序办理了营业执照的变更手续。 报告期内，公司董事会严格执行各项股东大会决议。 （十二）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本年度利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2003 年年 末未分配利润 116,563,059.26 元，2004 年实现净利润 3,097,101.87 元，分别 按 10%提取法定盈余公积金 309,710.19 元和法定公益金 309,710.19 元。2004 年 4 月分配现金股利 56,400,000.00 元，故本期末累计可供全体股东分配的利 润为 62,640,740.75 元。根据公司的实际情况，经公司第三届董事会第八次会 议审议，拟将其中的 47,000,000.00 元以现金股利的形式分配给全体股东，以 2004 年末公司总股本 470,000,000 股计，拟每 10 股派发现金 1.00 元（含税）， 剩余 15,640,740.75 元未分配利润结转至下年度分配。 2、资本公积金转增股本预案 本次分配不进行资本公积金转增股本。 37 川化股份 2004 年年度报告 以上分配预案需经股东大会审议通过后实施。 （十三）其它报告事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报刊无变更。 2、公司的审计单位-四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公 司控股股东及其他关联方占用资 金的专项说明 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司以川华信审（2005）专字 07 号《关于川化股份有限公司大股东及其他关联方占用资金情况的专项审核 说明》，对公司控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计，他们 认为： （1）、公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （2）、公司没有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方 使用情况。 （3）、公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情 况。 （4）、公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。 （5）、公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票情况。 （6）、公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （7）、本年度公司未向大股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。 3、独立董事关于对公司控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 及对外担保的独立意见 （1）、关于控股股东及其子公司占用公司资金：我们认为：公司控股股 东及其子公司占用公司资金的总体情况是依据《公司法》、《川化股份有限公 司章程》以及相关的会计规定进行的。本着独立的原则，我们认为：公司控 股股东及其子公司占用公司资金的总体情况是在正常生产经营活动中双方根 据不同的交易业务类别实行的先款后货或先货后款形成的资金占用款，未发 现公司控股股东及其子公司故意占用和挪用公司资金的情况。 38 川化股份 2004 年年度报告 （2）、关于对外担保情况：经我们调查，截止报告期末，公司从未向控 股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担 保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。公司严格按照中 国证监会下发的 56 号文的精神执行。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开二次会议，主要内容如下： 1、公司第三届监事会第二次会议于 2004 年 2 月 13 日召开。会议应到监 事 5 人，实到监事 5 人。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议 经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司监事会 2003 年度工作报告。 审议通过了公司 2003 年年度报告和摘要。 审议通过了公司关于收购川化集团有限责任公司下属的运输公司的部分 资产（包括流动资产和固定资产）的议案。 本次会议决议刊载于 2004 年 2 月 17 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 2、公司第三届监事会第三次会议于 2004 年 7 月 30 日召开。会议应到监 事 5 人，实到监事 5 人。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议 经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司第三届监事会关于朱义兴先生辞去监事职务的议案。 审议通过了公司第三届监事会关于监事会主席赵明智先生辞去监事会主 席和监事职务的议案。 审议通过了公司第三届监事会关于改选监事会主席的议案。 审议通过了公司第三届监事会关于增补由股东代表出任的监事候选人的 议案。 39 川化股份 2004 年年度报告 审议通过了公司二○○四年半年度报告。 本次会议决议刊载于 2004 年 8 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）监事会对本公司 2004 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根 据国家有关法律、法规，对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策 程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务情 况以及公司管理制度执行情况进行了监督。监事会认为，总的来看，公司董 事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范 运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。 公司原董事长谢木喜、原总经理李俭、原副总经理吴贵鑫，因分别在公 司第二化肥厂的污染事故中负有重要领导责任和主要领导责任，谢木喜引咎 辞职，李俭、吴贵鑫涉嫌犯罪，已移送司法机关依法处理。 公司新的领导层为此建立了完善的内部控制制度，公司新的董事、总经 理及高级管理人员能开拓进取，忠于职守，严格管理并规范运作，没有违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认 为 2004 年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，四川华信 （集团）会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留审计意见和对有关事 项作出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金投资项目情况 报告期内，公司募集资金的实际投资项目与《招股说明书》承诺投资项 目是基本一致的，未发生挤占和挪用项目资金的情况 4、公司收购、出售资产情况 （1）、2004 年 2 月 13 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通 过了《川化股份有限公司关于收购川化集团有限责任公司下属运输公司部分 资产的议案》的预案，并于 2004 年 3 月 19 日经公司召开的 2003 年年度股东 大会审议通过。决定用自有资金人民币 2998.58 万元收购控股股东川化集团 40 川化股份 2004 年年度报告 有限责任公司拥有的与股份公司运输相关的集团公司下属运输公司部分资 产。该项收购议案表决时，关联董事进行了回避。监事会认为此次收购的目 的从根本上解决了公司的运输问题，有利于公司减少与控股股东之间的关联 交易。在整个收购过程中未发现内幕交易，没有损害公司利益和广大股东利 益。 （2）、2004 年 12 月 27-28 日，公司召开第三届董事会二○○四年第六 次临时会议，审议通过了《川化股份有限公司关于收购川化集团有限责任公 司部分资产的议案》，决定拟用自有资金人民币 1940.50 万元对集团公司拥有 的与股份公司生产相关的集团公司下属的动力厂本部及其所属供热、供水车 间、计控中心、信息中心的计算站的全部资产进行收购（收购的资产不包括 房屋建筑物所占用的土地以及非生产区生活水管道）。该项收购议案表决时， 关联董事进行了回避。监事会认为此次收购的目的是从根本上解决了公司生 产所需的水、蒸汽、通讯、仪器设备维修等问题，确保生产和经济效益。有 利于进一步规范股份公司的运作，减少与控股股东之间的关联交易。该资产 的收购待四川省国资委批准后实施。 以上资产收购都经中联资产评估有限公司进行了评估。 5、公司关联交易情况 公司与关联方之间的关联交易，参照市场价格，由双方签订的协议、合 同予以规范，双方均严格按协议履行其权利、义务，未损害本公司利益，也 未损害广大股东、特别是中小股东的利益，无内幕交易行为。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司股东大会会议，对公司董事会提交股东大会 审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会 的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关 决议。 九、重要事项 41 川化股份 2004 年年度报告 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 公司在报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 公司在报告期内，无重大收购及出售资产、吸收合并事项发生。但有关 联交易收购事项，详见本章第三节第 5 点“其他重大关联交易事项”。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易 （1）采购原料、劳务、材料、土地租赁费、进出口代理费、设备租赁费 单位：（人民币）元 占采购金额 关联方 关联交易内容 交易价格 交易金额 结算方式 的比例(%) 川化集团有限责任公司 工业蒸汽 协议价格 9,265,462.37 0.90 先货后款 生产水 协议价格 18,000,624.69 1.75 先货后款 脱氧水、除盐水 协议价格 11,010,151.17 1.07 先货后款 软水 协议价格 504,287.60 0.05 先货后款 材料 协议价格 1,643,739.65 0.16 先货后款 劳务及综合管理 协议价格 14,698,533.71 1.43 先货后款 租赁土地 协议价格 5,330,969.50 0.52 先货后款 设备租赁及其它 协议价格 3,896,095.80 0.38 先货后款 设备加工 协议价格 3,059,800.00 0.30 先货后款 川化集团建安公司 工程承包 协议价格 25,464,982.62 2.47 先货后款 川化望江化工厂 包装物 协议价格 18,902,970.46 1.83 先货后款 （2）销售产品 单位：（人民币）元 交 易 占销售金额的 关联方 关联交易内容 交易金额 结算方式 价 格 比例(%) 川化集团有限责任公司 转供天然气 市场价 8,175,673.38 0.84 先货后款 销售初级蒸汽等副产品 市场价 3,031,478.04 0.31 先货后款 电 市场价 9,045,771.28 0.93 先货后款 销售材料 市场价 5,984,645.15 0.62 先货后款 川化望江化工厂 三胺 市场价 3,607,955.30 0.37 滚动结算 川化味之素有限公司 销售硫酸、合成氨 市场价 9,858,606.51 1.02 见票付款 川化青上化工有限公司 销售硫酸等 市场价 9,256,913.06 0.95 见票付款 上述交易金额均为不含税的交易金额；公司关联交易的定价是在参考市 场价格的基础上，按照公平、公正、合理原则确定，所有交易价格与市场价 格接近。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司无资产、股权转让发生的关联交易。 42 川化股份 2004 年年度报告 3、公司与关联方共同投资发生的关联交易 为了适应市场的激烈竞争，公司按照投资主体多元化的改革精神，通过 生产企业、流通企业和基层经营网点的强强联合和优势互补，加大对全国化 工和化肥市场的整合力度，构筑新型营销网络，抢占化工和化肥流通市场的 制高点，拓展公司的业务发展空间，提升公司对市场的影响力和控制力，提 高公司的经营效益。经公司三届董事会二○○四年第一次临时会议审议，决 定出资人民币 2000 万元，与关联方——公司的控股股东川化集团有限责任公 司（川化集团出资人民币 1950 万）共同联合其他三位股东投资设立四川省川 化新天府化工有限责任公司。后公司又出资人民币 550 万元对其他二位股东 的股权进行了收购，由实际控制的第一大股东变为了控股 51%的控股股东。 组建成立后的四川省川化新天府化工有限责任公司将无偿使用公司的“天府” 牌产品商标。其经营范围是：化学肥料、化工产品、化工原料的销售（不含 危险品）；普通机械、电器机械、金属材料、建筑材料、塑料制品的销售；化 学肥料、化工产品、化工原料的研究开发与技术服务（以工商登记为准）。该 化工公司注册资金人民币 5000 万元，资产规模也为人民币 5000 万元，主营 业务为化学肥料、化工产品及化工原料的销售，报告期末净利润为 674 万元。 4、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项 (1)公司与关联方的债权、债务情况 单位：（人民币）元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 借方发生额 期末余额 贷方发生额 期末余额 川化荣利公司 365,020.88 川化荣生公司 1,247,999.00 1,967,766.45 川化味之素有限公司 13,410,351.23 0.00 10,241,437.49 10,241,437.49 川化青上化工有限公司 11,889,391.72 6,216,022.50 561,130.66 川化建筑安装公司 1,818,514.10 39,119.64 338,847.77 川化集团有限责任公司 11,007,002.02 63,550,221.74 1,909,477.30 ★公司报告期内与关联方的债权债务均为双方供销滚动结算形成的。 （2）关联方-川化集团对公司的担保情况 单位：（人民币）元 借款单位 借款金额 借款期限(年) 担保单位 建行青白江支行 120,000,000.00 一年 川化集团有限责任公司 中行青白江支行 50,000,000.00 一年 川化集团有限责任公司 工行青白江支行 108,460,000.00 一年 川化集团有限责任公司 农行青白江支行 60,000,000.00 一年 川化集团有限责任公司 青白江信用联社 30,000,000.00 一年 川化集团有限责任公司 43 川化股份 2004 年年度报告 建行青白江支行 50,000,000.00 五年 川化集团有限责任公司 合 计 418,460,000.00 5、其他重大关联交易事项 （1）、2004 年 2 月 13 日，公司第三届董事会第三次会议审议了《川化 股份有限公司关于收购川化集团有限责任公司下属运输公司部分资产的议 案》的预案，并于 2004 年 3 月 19 日经公司召开的 2003 年年度股东大会审议 通过。本次关联交易收购的资产为川化集团有限责任公司拥有的与本公司运 输相关的集团公司下属的运输公司部分资产，资产类别为流动资产和固定资 产。该资产目前能正常使用，最近一年的使用状况良好。该资产的账面价值 为 1273.66 万元，评估值为 2998.58 万元。评估增值为 1724.92 万元。交易 价格遵循公开、公平、公正的原则，按照有关法律、法规的规定，以中联资 产评估有限公司中联评报字（2003）第 93 号《川化股份有限公司拟收购川化 集团有限责任公司部分资产项目资产评估报告书》的评估值为基准，交易价 格为人民币 2998.58 万元。费用支付方式为公司用自有资金，于资产交割后 30 日内，一次性支付给川化集团有限责任公司。该事项公告分别刊登在 2004 年 2 月 17 日（董事会决议公告）及 2004 年 3 月 19 日（股东大会决议公告） 的《中国证券报》、《证券时报》上。 通过本次收购，对于进一步规范公司运作，减少与控股股东的关联交易 及运输管理环节，减少运输成本支出，提高运输周转率，从而解决了公司的 运输问题，确保公司的整体经济效益，都将产生积极的影响。截止到本报告 期末，公司收购川化集团有限责任公司拥有的与本公司运输相关的集团公司 下属的运输公司部分资产已进行完毕。 （2）、2004 年 12 月 27-28 日，公司召开第三届董事会二○○四年第六 次临时会议，审议通过了《川化股份有限公司关于收购川化集团有限责任公 司部分资产的议案》。本次关联交易收购的资产为川化集团有限责任公司拥有 的与本公司生产相关的集团公司所属的动力厂本部及其所属供热、供水车间、 计控中心、信息中心的计算站的全部资产，资产类别为流动资产和固定资产。 该资产不包括房屋建筑物所占用的土地以及非生产区生活水管道。评估范围 44 川化股份 2004 年年度报告 内的房屋建筑物所占用的土地未纳入本次评估的范围，评估基准日土地使用 权者为川化集团有限责任公司。房屋建筑物转让后，其所占用的土地收购方 将以租赁的方式取得该土地使用权。根据集团公司的确认，以上资产不存在 抵押、质押、或其他任何形式的担保及任何第三方的限制，也未涉及诉讼、 仲裁、行政处罚程序，最近一年的使用状况良好。经中联评报字(2004)第 110 号《川化集团有限责任公司拟转让部分资产项目资产评估报告书》出具的评 估结果，评估后的资产账面价值为 1874.53 万元，其中流动资产账面价值 165.15 万元，固定资产账面价值 1708.22 万元，评估值为 1989.99 万元。因 该评估值包括非生产区生活水管道,但不包括房屋建筑物所占用的土地，扣除 非生产区生活水管道，实为 1940.50 万元。评估增值为 115.46 万元。公司 决定以评估值人民币 1989.99 万元为作价依据，以人民币 1940.50 万元对集 团公司拥有的与股份公司生产相关的集团公司下属的动力厂本部及其所属供 热、供水车间、计控中心、信息中心的计算站的全部资产进行收购（收购的 资产不包括房屋建筑物所占用的土地以及非生产区生活水管道）。本次收购， 对于进一步规范公司运作，减少与控股股东的关联交易及生产管理环节，提 高效率，从根本上解决公司的水、蒸汽、通讯、仪器设备维修等问题，确保 公司的整体经济效益，都将产生积极的影响。该资产的收购待四川省国资委 批准后实施。 截止到本报告期末，该资产的收购因还未被四川省国资委批准，故还未 实施及过户。 （四）重大合同及其履行情况 报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司 托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司未发生对外担保事项。 3、报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项如下： （1）、2003 年 4 月 15 日，公司以自有资金与中国银河证券有限责任公 司签订了为期一年的《委托资产管理协议》 ，金额为人民币 5,000 万元。2004 年 4 月 14 日合同到期，公司于 2004 年 4 月 19 日收回本金 5,000 万元，取得 45 川化股份 2004 年年度报告 投资收益 300 万元。该事项曾于 2003 年 4 月在深圳证券交易所公司管理部备 案。 （2）、2004 年 2 月 24 日，公司以自有资金与中国银河证券有限责任公 司签订了为期一年的《委托资产管理协议》，金额为人民币 5,000 万元。受托 方银河证券报酬的确定方式为：当委托资产的实际年收益率低于 8%时，受 托方免收管理费；当委托资产的实际年收益率高于 8%时，受托方按超过 8% 的部分收取 50%作为管理费。该事项已于 2004 年 3 月在深圳证券交易所公 司管理部备案。 （3）、报告期内的委托理财累计金额为 5,000 万元，委托理财余额为 5,000 万元。 （4）、报告期内的委托理财事项，凡已到期的，均按照协议收回了本金 及投资收益，未出现亏损。未到期的，目前只有 5,000 万元。 （5）、根据《企业会计准则——资产负债表日后事项》的有关规定以及 会计谨慎原则，按 30%计提了该投资的跌价准备。截止到本报告期末，公司 计提了委托理财减值准备 1,500 万元。 （6）、报告期内进行的委托理财，是在董事会规定的授权额度内进行的， 未超过授权额度。在未来，公司将不再进行委托理财。 4、报告期内，本公司无其它重大合同。 （五）公司或持股 5%以上的股东，对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司或持股 5%以上股东没有在指定的报纸和网站上披露承诺事项。 （六）公司聘任和解聘会计师事务所的情况 公司从 2002 年 1 月 11 日起，经公司第二届董事会第五次会议审议通过， 聘任四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构，到 本报告期末为止，公司仍然继续聘任四川华信（集团）会计师事务所有限责 任公司为公司财务审计机构。目前，该会计师事务所已为公司提供了连续三 年的审计服务。 报告期内，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司提供 审计服务的年限为 1 年。公司支付给会计师事务所的报酬为 27 万元。 在报告期内，本公司的财务审计机构四川华信（集团）会计师事务所有 46 川化股份 2004 年年度报告 限责任公司变更了一名签字注册会计师。 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况 公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查以及中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。6 月 15 日，中国证监会四 川证监局以川证监上市（2004）18 号文下发了《关于对川化股份有限公司募 集资金使用进行专项检查的通知》，6 月 16 日，专门到公司进行募集资金和 委托理财的专项检查。专项检查结束后，四川证监局以川证监上市（2004） 38 号文下发了《风险提示函》。为此，公司作了《关于对风险提示函所涉及 的有关问题的整改报告》，并以董事会决议形式上报四川证监局。公司对所涉 及的问题——关于高级管理人员在控股股东的兼职情况，已进行了整改；对 所涉及的三个方面的问题——关于沱江污染事件后公司面临可能出现的赔偿 诉讼风险、关于沱江污染事件后公司的亏损问题、关于委托理财存在的风险， 公司给予高度重视；并积极采取相应措施；对所涉及的最后一个问题——关 于信息披露不及时，进行了自查，今后公司将坚决按照相关规定，认真履行 信息披露的基本义务。 （八）其它重大事项 1、报告期内，公司第二化肥厂生产装置在大修与第二化肥厂的技改工程 对接后的试开车阶段，由于第二化肥厂尿素系统水解塔污水处理装置出现故 障，导致氨氮排放超标，使沱江水质发生严重污染，于 3 月 2 日停止第二化 肥厂尿素的生产。公司因此事被罚款 100 万元及支付污染赔偿金 1179.8 万元， 公司管理层因此发生变更。原董事长谢木喜先生引咎辞职；原总经理李俭先 生、原副总经理吴贵鑫先生分别被解聘总经理职务、副总经理职务，并因涉 嫌犯罪，移送司法机关依法处理；原副总经理谷业康先生也被解聘副总经理 职务。公司董事会选举苏重光先生为董事长，聘任邹仲平先生为总经理。 2、公司控股子公司在报告期内未发生《年度报告的内容与格式》（2004 年修订）中第十节所规定的重要事项。 十、财务会计报告 47 川化股份 2004 年年度报告 （一）、审计报告 川化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的川化股份有限公司（以下简称川化股份）2004 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表与 合并利润及利润分配表、2004 年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会 计报表的编制是川化股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持 会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政 策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了川化股份公司 2004 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：冯 渊 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师： 熊殿锋 2005 年 3 月 18 日 （二）会计报表 资 产 负 债 表 编制单位:川化股份有限公司 年度:2004 年 12 月 31 日 单位: （人民币）元 48 川化股份 2004 年年度报告 注释 年末数 年初数 项目 合并 母公司 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 449,532,142.53 382,872,670.68 323,758,703.00 短期投资 六、2 35,000,000.00 35,000,000.00 50,000,000.00 应收票据 六、3 3,949,922.00 3,949,922.00 4,181,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 六、4 24,590,873.78 23,502,496.16 36,586,411.87 其他应收款 六、4 6,865,123.66 6,777,561.84 8,470,161.06 预付帐款 六、5 16,645,828.48 16,521,104.51 24,691,583.50 应收补贴款 存货 六、6 135,225,988.88 133,381,629.08 103,671,947.54 待摊费用 六、7 2,233,357.81 2,233,357.81 3,502,325.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 六、1 流动资产合计 674,043,237.14 604,238,742.08 554,862,132.17 长期投资： 长期股权投资 六、8 37,970,830.38 60,296,756.95 32,475,177.94 长期债权投资 长期投资合计 37,970,830.38 60,296,756.95 32,475,177.94 固定资产： 固定资产原价 六、9 3,068,675,764.12 3,068,400,713.29 2,614,938,664.80 减：累计折旧 六、9 1,799,123,374.07 1,799,105,785.60 1,710,157,388.06 固定资产净值 六、9 1,269,552,390.05 1,269,294,927.69 904,781,276.74 减:固定资产减值准备 六、9 3,636,137.59 3,636,137.59 3,636,137.59 固定资产净额 六、9 1,265,916,252.46 1,265,658,790.10 901,145,139.15 工程物资 六、10 7,259,293.73 7,259,293.73 7,521,287.91 在建工程 六、11 210,820,401.96 210,820,401.96 377,764,075.46 固定资产清理 固定资产合计 1,483,995,948.15 1,483,738,485.79 1,286,430,502.52 无形资产及其他资产： 无形资产 六、12 23,086,706.01 23,086,706.01 8,904,233.15 长期待摊费用 六、13 5,753,888.13 5,753,888.13 2,142,093.03 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 28,840,594.14 28,840,594.14 11,046,326.18 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,224,850,609.81 2,177,114,578.96 1,884,814,138.81 负债和所有者权益: 流动负债： 短期借款 六、14 398,460,000.00 398,460,000.00 251,460,000.00 应付票据 六、15 96,754,793.09 96,754,793.09 75,000.00 应付帐款 六、16 59,022,933.78 59,022,933.78 46,088,287.91 预收帐款 六、16 58,416,940.85 34,578,766.20 26,253,846.21 应付工资 六、17 16,935,074.30 16,935,074.30 16,935,074.30 应付福利费 28,371,534.07 28,261,831.19 26,851,683.90 49 川化股份 2004 年年度报告 应付股利 - - - 应交税金 六、18 17,540,190.51 23,242,688.96 -2,449,019.00 其他应交款 六、19 2,072,026.13 1,391,246.69 244,284.69 其他应付款 六、16 21,018,868.39 20,604,900.37 19,811,931.31 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 698,592,361.12 679,252,234.58 385,271,089.32 长期负债： 长期借款 六、20 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、21 1,500,000.00 1,500,000.00 4,693,647.98 其他长期负债 长期负债合计 51,500,000.00 51,500,000.00 4,693,647.98 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 750,092,361.12 730,752,234.58 389,964,737.30 少数股东权益 28,395,904.31 股东权益： 股本 六、22 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 六、22 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 资本公积 六、23 813,468,309.33 813,468,309.33 808,652,468.33 盈余公积 六、24 100,253,294.30 100,253,294.30 99,633,873.92 其中：公益金 六、24 50,126,647.14 50,126,647.14 49,816,936.95 未分配利润 六、25 62,640,740.75 62,640,740.75 116,563,059.26 股东权益合计 1,446,362,344.38 1,446,362,344.38 1,494,849,401.51 负债和股东权益合计 2,224,850,609.81 2,177,114,578.96 1,884,814,138.81 企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡 注：根据财政部“财会二字（1996）2号”文件《关于合并会计报表合并 范围请示的复函》的规定，公司未将四川川化青上化工有限公司纳入合并报 表范围，除该子公司外，2003年公司无其他控股子公司，2003年报表合并数 与母公司数相同。 资产减值准备明细表 单位: （人民币）元 本 期 本 期 项 目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 50 川化股份 2004 年年度报告 一、坏账准备合计 17,064,132.27 17,301,226.19 4,412,546.77 29,952,811.69 其中：应收账款 15,579,675.93 17,234,401.84 3,796,271.53 29,017,806.24 其他应收款 1,484,456.34 66,824.35 616,275.24 935,005.45 二、短期投资跌价准备合计 15,000,000.00 15,000,000.00 其中：股票投资 债券投资 其他投资 15,000,000.00 15,000,000.00 三、存货跌价准备合计 11,471,850.54 1,450,875.00 539,748.12 12,382,977.42 其中：库存商品 1,993,622.12 1,993,622.12 原材料 9,478,228.42 1,450,875.00 539,748.12 10,389,355.30 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,636,137.59 3,636,137.59 其中：房屋、建筑物 621,864.00 621,864.00 机器设备 3,014,273.59 3,014,273.59 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人: 苏重光 企业主管会计工作负责人:邹仲平 企业会计机构负责人:王逢渡 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.012 14.916 0.462 0.462 营业利润 2.078 2.065 0.064 0.064 净利润 0.214 0.213 0.007 0.007 扣除非经常性损益后的净利润 1.904 1.892 0.059 0.059 利润及利润分配表 编制单位: 川化股份有限公司 年度:2004 年 12 月 31 日 单位: （人民币）元 注释 本年数 上年数 项目 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 六、26 969,669,118.76 969,669,118.76 1,099,637,514.69 减：主营业务成本 六、26 747,735,403.82 747,735,403.82 842,092,105.07 主营业务税金及附加 六、27 4,803,835.36 4,803,835.36 3,812,629.49 51 川化股份 2004 年年度报告 二、主营业务利润 217,129,879.58 217,129,879.58 253,732,780.13 加：其他业务利润 六、28 8,595,606.38 8,595,606.38 5,775,550.82 减：营业费用 3,211,849.25 3,211,849.25 21,173,319.92 管理费用 六、29 173,060,874.95 173,060,874.95 139,551,203.18 财务费用 六、30 19,396,216.21 19,396,216.21 10,805,604.06 三、营业利润 30,056,545.55 30,056,545.55 87,978,203.79 加：投资收益 六、31 -7,987,679.87 -7,987,679.87 13,557,960.05 补贴收入 六、32 2,200,000.00 营业外收入 六、33 149,939.17 149,939.17 564,690.33 减：营业外支出 六、34 14,085,120.90 14,085,120.90 2,467,093.22 四、利润总额 8,133,683.95 8,133,683.95 101,833,760.95 减：所得税 六、35 5,036,582.08 5,036,582.08 17,279,840.97 少数股东损益 五、净利润 3,097,101.87 3,097,101.87 84,553,919.98 利润分配表 注释 本年数 上年数 项目 合并 母公司 母公司 五、净利润 3,097,101.87 3,097,101.87 84,553,919.98 加：年初未分配利润 116,563,059.26 116,563,059.26 99,679,923.28 六、可供分配的利润 119,660,161.13 119,660,161.13 184,233,843.26 减：提取法定盈余公积 309,710.19 309,710.19 8,455,392.00 提取法定公益金 309,710.19 309,710.19 8,455,392.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 119,040,740.75 119,040,740.75 167,323,059.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 56,400,000.00 56,400,000.00 50,760,000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 62,640,740.75 62,640,740.75 116,563,059.26 补充资料： 1、出售、处置部门或被投 0.00 0.00 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或 0.00 0.00 减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或 0.00 减少）利润总额 5、债务重组损失 0.00 0.00 6、其他 0.00 0.00 企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡 52 川化股份 2004 年年度报告 现金流量表 编制: 川化股份有限公司 年度:2004 年 12 月 31 日 单位: （人民币）元 项 目 注 释 本 期 数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1,139,919,071.91 1,139,919,071.91 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 六、36 2,446,178.28 2,446,178.28 收到的其他与经营活动有关的现金 1,142,365,250.19 1,142,365,250.19 现金流入小计 607,959,837.37 607,959,837.37 购买商品、接受劳务支付的现金 102,548,006.42 102,548,006.42 支付给职工以及为职工支付的现金 70,933,865.92 70,933,865.92 支付的各项税费 六、37 98,316,115.96 98,316,115.96 支付的其他与经营活动有关的现金 879,757,825.67 879,757,825.67 现金流出小计 262,607,424.52 262,607,424.52 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 50,000,000.00 50,000,000.00 收回投资所收到的现金 4,839,028.14 4,839,028.14 取得投资收益所收到的现金 14,380.00 14,380.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 现金净额 六、38 66,659,471.85 收到的其他与投资活动有关的现金 121,512,879.99 54,853,408.14 现金流入小计 304,050,648.77 304,050,648.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 75,500,000.00 75,500,000.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 379,550,648.77 379,550,648.77 现金流出小计 -258,037,768.78 -324,697,240.63 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 596,460,000.00 596,460,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 596,460,000.00 596,460,000.00 现金流入小计 399,460,000.00 399,460,000.00 偿还债务所支付的现金 75,796,216.21 75,796,216.21 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 53 川化股份 2004 年年度报告 支付的其他与筹资活动有关的现金 475,256,216.21 475,256,216.21 现金流出小计 121,203,783.79 121,203,783.79 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 125,773,439.53 59,113,967.68 五、现金及现金等价物净增加额 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 3,097,101.87 3,097,101.87 净利润 加：少数股东损益 13,733,306.23 13,733,306.23 计提的资产减值准备 90,740,900.63 90,740,900.63 固定资产折旧 3,516,359.94 3,516,359.94 无形资产摊销 2,754,573.37 2,754,573.37 长期待摊费用摊销 1,268,967.39 1,268,967.39 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 920,626.94 920,626.94 固定资产报废损失 19,396,216.21 19,396,216.21 财务费用 7,987,679.87 7,987,679.87 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) -30,620,808.42 -30,620,808.42 存货的减少(减：增加) 10,351,284.05 10,351,284.05 经营性应收项目的减少(减：增加) 139,461,216.44 139,461,216.44 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 262,607,424.52 262,607,424.52 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 449,532,142.53 382,872,670.68 现金的期末余额 323,758,703.00 323,758,703.00 减:现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 125,773,439.53 59,113,967.68 现金及现金等价物净增加额 企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡 54 川化股份 2004 年年度报告 应交增值税明细表 编制: 川化股份有限公司 年度:2004 年 12 月 31 日 单位: （人民币）元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2、销项税额 2 159,506,496.43 139,082,260.34 出口退税 进项税转出 4 18,446,029.27 13,749,181.67 转出多交增值税 3、进项税额 6 127,394,381.07 104,145,298.53 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 10 51,158,165.45 48,686,143.48 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 11 -600,020.82 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 12 1,025,888.86 8,020,118.02 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 13 51,158,165.45 48,686,143.48 3、本期已交数 14 45,223,290.78 55,680,372.64 4、期末未交数（多交以“-”号填列） 15 6,960,763.53 1,025,888.86 企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡 股东权益增减变动表 编制单位:川化股份有限公司 年度:2004 年 12 月 31 日 单位: （人民币）元 项 目 行次 本年度 上年度 一、股本 年初余额 1 470,000,000.00 470,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 本年减少数 年末余额 15 470,000,000.00 470,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 808,652,468.33 808,233,834.18 本年增加数 17 4,815,841.00 418,634.15 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 21 148,287.02 55 川化股份 2004 年年度报告 拨款转入 22 4,667,553.98 外币资本折算差额 其他资本公积 30 418,634.15 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 45 813,468,309.33 808,652,468.33 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 49,816,936.97 41,361,544.97 本年增加数 47 309,710.19 8,455,392.00 其中：从净利润中提取数 48 309,710.19 8,455,392.00 其中：法定盈余公积 49 309,710.19 8,455,392.00 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 62 50,126,647.16 49,816,936.97 其中：法定盈余公积 63 50,126,647.16 49,816,936.97 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 66 49,816,936.95 41,361,544.95 本年增加数 67 309,710.19 8,455,392.00 其中：从净利润中提取数 68 309,710.19 8,455,392.00 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 75 50,126,647.14 49,816,936.95 五、未分配利润 年初未分配利润 76 116,563,059.26 99,679,923.28 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 3,097,101.87 84,553,919.98 本年利润分配 78 57,019,420.38 67,670,784.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“-” 80 62,640,740.75 116,563,059.26 号填列） 企业负责人：苏重光 企业主管会计工作负责人：邹仲平 企业会计机构负责人：王逢渡 56 川化股份 2004 年年度报告 （ 三 ）、 会 计 报 表 附 注 1、公司基本情况 川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于 1997 年 9 月 经国家经济体制改革委员会“体改生［1997］157 号”文件批准，根据《中 华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称“川 化集团公司”）作为独家发起人，以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化 肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售 公司及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司 于 1997 年 10 月 20 日经四川省工商行政管理局核准登记注册成立。公司主要 经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工 业方面的技术开发与技术服务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸 铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币 3.4 亿元，按每股 面值人民币 1 元，折合 3.4 亿股，全部由川化集团公司持有，股权性质为： 国有法人股。 根据“证监发行字（2000）124 号”文件，经中国证券监督委员会批准， 2000 年 9 月 8 日、9 日，公司在深圳证券交易所向社会公众公开发行人民币 普通股 13,000 万股，发行价为 6.18 元/股。本次公开募股后，公司总股本为 47,000 万股。公司于 2000 年 9 月 19 日进行增资工商变更登记，变更登记后， 公司注册资本为 47,000 万元。 公司法定地址：四川省成都市青白江区团结路 311 号；法定代表人：苏 重光。 2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 （1）、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 补充规定。 （2）、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （3）、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （4）、记账基础和计价原则 57 川化股份 2004 年年度报告 本公司以权责发生制原则作为记账基础，各项财产物资除川化集团公司 投入的资产按评估结果调整记账外均以历史成本为计价原则。 （5）、外币核算方法 本公司发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和 国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账； 月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末 汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期 损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款 产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 （6）、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期） 、流动性强、易 于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 （7）、短期投资的核算方法： 本公司将能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确 认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的 股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价 款与账面价值的差额确认为当期损益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账 面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项 短期投资占整体投资 10%及以上，按单项投资年末余额为基础计算并确定计 提短期投资跌价准备。 （8）、坏账核算方法 （a）坏账确认标准：本公司对于因债务人已破产或者死亡，以其破产 财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿 债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收 款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （b）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。 （c）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：应收款项包括应收账 款和其他应收款，预付账款如有确凿证据表明其不符合预付账款性质的转入 其他应收款计提坏账准备。未到期应收票据如有确凿证据表明不能够收回或 收回可能性不大将其转入应收账款并计提坏账准备。计提方法：余额百分比 58 川化股份 2004 年年度报告 法与个别认定法组合。计提比例：在采用余额百分比法时坏账准备按应收款 项年末余额 5％计提；当某项应收款项的可收回性低于 95％时采用个别认定 法，根据债务单位的偿债能力和现金流量状况合理确定坏账准备。 （d）账龄的确定方法 一般原则：在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收 到债务单位当期偿还的部分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确 实无法认定的,按照先发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同 一原则确定。 （9）、存货核算方法 （a）存货分类 本公司存货分类为：物资采购、原材料、库存商品、在产品、自制半成 品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。 （b）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （c）存货计价方法和摊销方法 原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本 计价，发出后按期结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、 自制半成品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按加权平均 法计价。 （d）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司的年末存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途 并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他 项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货， 按存货类别计提。如果年末存货有已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产 中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明其无使用价值和转 让价值的情况，将其账面价值全部转入当期损益。 (10)、待摊费用的核算方法 按实际发生数入账，在受益期限平均摊销。 (11)、长期股权投资核算方法 （a）长期股权投资核算方法 59 川化股份 2004 年年度报告 本公司将持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包 括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资 成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资 不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占 该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权 资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位 所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同 规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权 投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同 一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方 差额，作为资本公积处理 （b）长期债权投资核算方法 本公司将持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债 券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，摊销溢价或折价并按计提的利 息收入加减折价、溢价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额的金 额，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息于计提时确认为当期 损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期 提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券 面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用 直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (c)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金 额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 本公司暂无长期债权投资业务。 60 川化股份 2004 年年度报告 (13)、委托贷款 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际 委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当 期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已 计提的利息。 年末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托 贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 本公司暂无委托贷款业务。 (14)、固定资产计价和累计折旧计提方法 （a）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营 管理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过 2000 元。 （b）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、 运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的 支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 川化集团公司投入本公司的固定资产，于 1997 年 10 月 21 日按国家国有 资产管理局“国资评［1997］805 号”文件确认的结果进行了账务调整。 （c）固定资产分类和折旧方法 ●根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997）第 328 号文件”，公司成立时取得的固定资产按重置固定资产价值扣除 3%净残值 后，采用平均年限法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年 折旧率及预几经残值率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 2.7564 专用设备 3 3.3858 通用设备 3 6.6040 交通运输设备 3 4.4633 61 川化股份 2004 年年度报告 其他设备 3 3.5520 ●公司 97 年 10 月成立后新增的固定资产，参照行业会计制度规定的固 定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧，按固定资产价值扣除 3%净残值 后，采用平均年限法计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧 率及预计净残值率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 3.2333 专用设备 3 6.9286 通用设备 3 6.9286 交通运输设备 3 9.7000 其他设备 3 9.7000 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价 值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。 （d）固定资产减值准备确认标准和计提方法 年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定 资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 (15)、在建工程核算方法 （a）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改 扩建工程等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程 直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费 用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财 务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程， 估价转入固定资产，竣工决算 办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （b）年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 (16)、无形资产核算方法 （a）本公司无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为 管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，无形资产分为土地 62 川化股份 2004 年年度报告 使用权、工业产权、专利权、非专利技术等。股东投入的无形资产，按投资 双方确认的价值入账；购入的无形资产，按实际支付的价款入账。无形资产 摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规 定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销； 合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的按不超过十年的期限 摊销。 （b）年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准 备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性 转入当期费用。 (17)、长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销 期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次转入损益。 (18)、借款费用的会计处理方法： （a）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成 本。 （b）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支 出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资 产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (c) 利息借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当年末止购建固定 资 息的资本化金额 ＝ 资产累计支出加权平均数 × 本化率 (19)、收入确认原则 (a) 销售商品的收入 63 川化股份 2004 年年度报告 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有 对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的 收入和成本能够可靠地计量。 （b）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳 务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和 计量。 （c）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入 企业；收入金额能够可靠的计量。 (20)、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 (21)、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明： (a)、主要会计政策变更说明 公司本年无主要会计政策变更。 (b)、会计估计变更的说明 公司本年无会计估计变更。 （c）、重大会计差错更正的说明 公司本年无重大会计差错更正。 (22)、合并会计报表的编制方法 (a)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数 额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后， 编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计 报表。 (b)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范 围：本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）； 64 川化股份 2004 年年度报告 或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本 公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予 以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公 司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数 额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 3、税项 税费项目 计税依据 税费率 增值税 销售收入 17% 13% 营业税 其他收入 5% 3% 城建税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 1％ 房产税 房产原值×70% 1.2% 所得税 应纳税所得额 15% z NP、NK 复肥、造粒硝铵为免税产品；尿素按 13%计算销项税，其他产 品按 17%计算销项税，符合规定的进项税从销项税中抵扣；出口产品根据国 家规定的退税率享受出口退税，三聚氰胺出口退税率为 13%。 z 根据 2004 年 1 月 17 日财政部、国家税务总局财税[2004]33 号《财 政部 国家税务总局关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》的规定：自 2004 年 1 月 1 日到 2004 年 12 月 31 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产 品，实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税额返还 50%的办法。 z 根据国家西部大开发优惠政策，公司应享受 15%的所得税优惠政策， 2004 年已经成都市地方税务局成地税函[2004]173 号《成都市地方税务局关 于川化股份有限公司等 21 户企业减按 15%税率征收企业所得税的批复》，同 意川化股份有限公司 2003 年度的企业所得税减按 15%征收。本年根据规定应 报经地、市级税务机关审核确认后执行。因本公司符合当期国家重点鼓励发 展产品目录的主营业务收入已超过总收入的 70％的规定，根据国税法【2002】 47 号文精神应减按 15％所得税税率征收；故所得税税率暂按 15%执行，本公 司目前正待取得成都市国税局审核确认。 4、控股子公司及合营企业 65 川化股份 2004 年年度报告 是否已 控股子公司及合营 业务 注册资本 本公司对其 所占权益 经营范围 合并报 企业名称 性质 （万元） 实际投资额 比例（%） 表 一、控股子公司 四川川化青上化工有 从事硫酸钾、盐酸及相关化肥、化工产 350 万 限公司 工业 品的生产和销售 2905 万元 70％ 否 美元 销售；化学肥料、化工产品及化工原料 四川省川化新天府化 商业 （不含危险品）、普通机械、电器机械、 5000万元 2550 万元 51% 是 工有限责任公司 金属材料、建筑材料、塑料制品 二、合营企业 z 本公司无合营企业 z 四川川化青上化工有限公司 2004 年 12 月 31 日资产总额为 5,679.45 万元，2004 年度销售收入为 6,243.50 万元。根据财政部“财会二字（1996） 2 号”文件〖关于合并会计报表合并范围请示的复函〗，本公司未将四川川化 青上化工有限公司纳入合并报表范围。 z 四川省川化新天府化工有限责任公司（以下简称“新天府公司”）系 公司于 2004 年 3 月 12 日出资 2000 万元与川化集团有限责任公司等公司共同 投资设立，注册资本 5000 万元（投入资本经四川华泰会计师事务所有限公司 川华泰会验字[2004]第 3-135 号验资报告审验），公司持股 40%。2004 年 12 月 31 日川化股份有限公司收购了衡平信托投资有限责任公司所持新天府公 司 7%的股份以及四川省化学工业研究设计院所持新天府公司 4%的股份，收购 后公司持新天府公司 51%股份。故本公司以 2004 年 12 月 31 日为并购基准日 将四川省川化新天府有限责任公司纳入合并范围。 5、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： （1）、弥补本公司上年亏损； （2）、提取法定盈余公积：按净利润 10％提取； （3）、提取法定公益金：按净利润 10％提取； （4）、提取任意盈余公积：根据公司股东大会决议提取； （5）、支付普通股利：按股东大会决议分配。 6、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） (1)、货币资金 项 目 年末数 年初数 66 川化股份 2004 年年度报告 现 金 5.38 250.00 银行存款 449,532,137.15 323,758,453.00 其他货币资金 合 计 449,532,142.53 323,758,703.00 z 本年货币资金增加 125,773,439.53 元，增长幅度为 38.85%，主要原 因为公司本期借款增加以及新增合并控股子公司新天府公司的影响所致。 (2)、短期投资 （a）短期投资列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股权投资 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他投资 50,000,000.00 15,000,000.00 50,000,000.00 合 计 50,000,000.00 15,000,000.00 50,000,000.00 （b）短期投资跌价准备列示如下： 本年因资产价 其他原因 项目 年初数 本年增加 年末数 值回升转回数 转出数 股权投资 债券投资 其他投资 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 15,000,000.00 z 公司为更好地发挥现有资金的使用效率，2004 年 2 月将自有资金 人民币 5,000.00 万元委托中国银河证券有限责任公司进行委托理财投 资，该笔委托理财于 2005 年 2 月到期，由于无法按时收回，公司根据《企 业会计准则——资产负债表日后事项》的有关规定以及会计谨慎原则， 按 30%计提了该投资的跌价准备。 (3)、应收票据 67 川化股份 2004 年年度报告 票据种类 年末数 年初数 是否贴现或抵押 银行承兑汇票 3,949,922.00 4,181,000.00 否 合 计 3,949,922.00 4,181,000.00 z 年末应收票据无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 的欠款。 (4)、应收款项及坏账准备 （a）应收账款 年末数 年初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 14,153,369.78 26.40 707,668.49 9,857,592.46 18.90 492,877.12 1-2年 2,099,808.41 3.92 104,990.42 10,869,124.13 20.84 543,456.21 2-3年 6,416,130.62 11.97 320,806.53 699,976.88 1.34 34,998.84 3年以上 30,939,371.21 57.71 27,884,340.80 30,739,394.33 58.92 14,508,343.76 合 计 53,608,680.02 100.00 29,017,806.24 52,166,087.80 100.00 15,579,675.93 z 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位的欠款。 z 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计：10,095,270.02 元，占应 收账款年末总额的 18.83%。 z 三年以上的应收账款中，应收重庆特殊钢厂、都江堰市第二农资公司、 成都市锦江复合肥厂等公司欠款 27,723,549.73 元因欠款单位破产、清算以 及长期催收无果等等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。 （b）其他应收款 年末数 年初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 425,989.70 5.46 21,299.49 8,180,087.40 82.17 409,004.37 1-2年 6,144,139.41 78.77 307,206.97 544,530.00 5.47 468,952.98 2-3年 1,230,000.00 12.36 606,498.99 3年以上 1,230,000.00 15.77 606,498.99 68 川化股份 2004 年年度报告 合 计 7,800,129.11 100.00 935,005.45 9,954,617.40 100.00 1,484,456.34 z 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位的欠款。 z 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：7,707,958.77 元，占年 末其他应收款年末总额的 98.82%。 z 甘肃省中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票 1,000,000.00 元发生 法律诉讼，四川省成都市中级人民法院于 2002 年 5 月 10 日作出（2002）成 民再终字第 26 号民事判决，判定公司胜诉并已发生法律效力，2003 年 5 月 21 日平凉支行进行申诉，四川省高级人民法院以（2002）川民监字第 93 号 民事裁定书裁定由四川省高级人民法院进行提审，并于 2004 年 4 月 19 日作 出（2003）川民再终字第 89 号民事判决，判定公司胜诉并已发生法律效力， 该判决为终审判决。目前该判决尚在执行之中，故公司对此款项个别计提了 594,998.99 元坏账准备。 (5)、预付账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 16,579,794.48 99.60 24,625,549.50 99.73 1-2年 - - 66,034.00 0.27 2-3年 66,034.00 0.40 3年以上 合 计 16,645,828.48 100.00 24,691,583.50 100.00 z 年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位的欠款。 z 年末预付账款前五名债务人欠款金额合计：16,521,104.51 元，占预 付账款年末总额的 99.25%。 z 年末预付账款较年初减少 8,045,755.02 元，减少幅度为 32.59%，主 要原因是年初余额中预付川化集团的 1100 万元货款本年已结算的影响所致。 z 账龄 1 年以上的预付账款均系货款结算形成的结算尾款。 (6)、存货 69 川化股份 2004 年年度报告 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 86,071,913.21 10,389,355.30 78,078,711.86 9,478,228.42 材料采购 9,633,778.98 - 7,381,073.60 包装物 4,905,221.05 - 4,620,562.96 库存商品 39,757,031.98 1,993,622.12 22,997,910.55 1,993,622.12 自制半成品 5,355,197.10 - 838,537.88 低值易耗品 419,714.59 - 945,860.83 材料成本差异 1,466,109.39 - 281,140.40 合 计 147,608,966.30 12,382,977.42 115,143,798.08 11,471,850.54 z 本年公司采购前五名合计 56,164.08 万元，占公司年度采购总额的 54.48%。 z 存货跌价准备列示如下: 转回 其他原因 可变现净值 项 目 年初数 本年增加 年末数 数 转出数 确定依据 原材料 9,478,228.42 1,450,875.00 539,748.12 10,389,355.30 市场价格 销售价格及 库存商品 1,993,622.12 1,993,622.12 合理费用 合 计 11,471,850.54 1,450,875.00 539,748.12 12,382,977.42 (7)、待摊费用 项目 年末数 年初数 年末结存余额原因 财产保险费 640,789.12 604,572.49 受益跨期 汽车保险费 269,155.10 受益跨期 一销铂网 467,304.23 1,173,884.73 受益跨期 二销铂网 1,125,264.46 1,454,712.88 受益跨期 合 计 2,233,357.81 3,502,325.20 (8)、长期股权投资 年末数 年初数 项目 减值准备 投资金额 减值准备 投资金额 对子公司投资 31,494,342.38 32,017,177.94 对合营企业投资 70 川化股份 2004 年年度报告 对联营企业投资 其他股权投资 6,476,488.00 458,000.00 合并价差 合 计 37,970,830.38 32,475,177.94 (a)对子公司投资的投资列示如下： 子公司名 初始投资 追加 本年被投资单位 分得的现金 称 额（万元） 年初数 投资 权益增减额 红利额 年末数 累计增减额 青上公司 2905.00 32,017,177.94 1,316,192.58 1,839,028.14 31,494,342.38 2,444,342.38 z 对控股子公司投资：即对四川川化青上化工有限公司的投资，本公 司采用权益法核算，初始投资额为 2,905.00 万元，占被投资单位注册资本的 70％，由于其资产总额、销售收入均未达到本公司相应项目的 10%。根据财 政部“财会二字（1996）2 号”文件〖关于合并会计报表合并范围请示的复 函〗，本公司未将四川川化青上化工有限公司纳入合并报表范围。 (b)权益法核算的其他股权投资列示如下： 本年被投资 被投资单位名 初始投资 年初 追加投 分得的现 累计增 单位权益增 年末数 称 额（万元） 数 资额 金红利额 减额 减额 四川华英化工 500.00 5,000,000.00 有限责任公司 z 四川华英化工有限责任公司：由新天府公司与其他两名法人及三名 自然人共同出资组建，于 2004 年 8 月 17 日注册成立，注册资本 2380 万元， 其中新天府公司持有 21.01%股份，由于该公司尚在筹建，故尚未开始生产经 营活动。 (c)成本法核算的其他股权投资列示如下： 占被被投资公司注册 被投资公司名称 投资期限 投资金额 备注 资本的比例 自贡鸿鹤化工股份有限公司 120,000.00 重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 338,000.00 川农资工贸有限责任公司 1,018,488.00 10.26% 合 计 1,476,488.00 z 川 农 资 工 贸 有 限 责 任 公 司 是 新 天 府 公 司 于 2004 年 7 月 以 1,018,488.00 元收购川化集团持有四川农资工贸有限责任公司 100 万元股 71 川化股份 2004 年年度报告 权，持股比例 10.26%，按成本法核算。 z 公司年末各项长期投资的账面价值低于其可收回金额，故未计提长 期股权减值准备。 z 重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司原名为重庆恒达钢业股份公 司。 z 长期投资变现不存在重大限制。 (9)、固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原 值 房屋建筑物 207,648,166.59 58,043,212.44 250,547.83 265,441,379.03 专用设备 2,378,812,280.86 385,905,029.21 2,424,289.39 2,762,293,020.68 通用设备 7,509,358.88 664,595.59 1,800.00 8,171,606.64 交通运输设备 7,104,161.61 11,118,883.47 95,800.00 18,127,245.08 其他设备 13,864,696.86 900,034.83 122,219.00 14,642,512.69 小 计 2,614,938,664.80 456,631,755.54 2,894,656.22 3,068,675,764.12 累计折旧 房屋建筑物 107,451,089.01 7,439,469.14 240,666.90 114,649,891.25 专用设备 1,591,890,381.28 81,059,113.07 1,405,852.77 1,671,543,641.58 通用设备 2,583,861.75 404,341.22 1,082.84 2,987,120.13 交通运输设备 1,788,092.84 1,183,719.33 87,547.89 2,884,264.28 其他设备 6,443,963.18 671,846.34 57,352.69 7,058,456.83 小 计 1,710,157,388.06 90,758,489.10 1,792,503.09 1,799,123,374.07 净 值 904,781,276.74 1,269,552,390.05 减:减值准备 3,636,137.59 3,636,137.59 净 额 901,145,139.15 - 1,265,916,252.46 z 本公司固定资产中在建工程转入详附注六.11，本公司固定资产无 置换、抵押、担保等情况。 z 公司所占用土地均为向川化集团公司租赁。租赁期 1997 年 10 月 22 日起于 2047 年 10 月 21 日止，本年支付租赁费 533.10 万元，从第四个会 72 川化股份 2004 年年度报告 计年度起每年租金标准按照上一个会计年度的租金标准加计国家统计局公布 的当年物价指数变动幅度予以确认。 z 固定资产减值准备如下： 本年 因资产价值回 其他原因 项 目 年初数 年末数 计提的原因 增加 升转回数 转出数 氩气生产线 3,014,273.59 3,014,273.59 停产封存 氩气生产线相 关房屋建筑物 621,864.00 621,864.00 停产封存 合 计 3,636,137.59 3,636,137.59 (10)、工程物资 年末数 年初数 项目 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 设备 6,207,565.28 6,284,240.72 低值易耗品 8,124.58 8,124.58 建筑材料 660,925.61 765,645.22 机电仪材料 382,678.26 385,254.78 小五金材料 78,022.61 合 计 7,259,293.73 7,521,287.91 z 本公司年末工程物资无单个项目的成本高于其可变现净值，故未计提 工程物资跌价准备 (11)、在建工程 预算数 本年减少 资金 工程进 项 目 年初数 本年增加 年末数 （万元） 转固数 其他减少数 来源 度 自筹 老三胺节能降耗改造 4300 42,381,327.80 1,784,940.70 44,166,268.50 募集 98.00% 第三套三胺工程 9227.72 2,455,411.14 4,157,869.43 6,613,280.57 自筹 99.00% 二化改造(2) 36000 318,793,761.86 134,149,958.47 418,556,311.98 17,689,922.80 16,697,485.55 募集 99.00% 造粒硝铵改造工程 450 450,894.38 742,709.16 1,193,603.54 自筹 26.52% 2.6 万吨三胺 19000 11,007,538.78 32,661,348.92 2,727.42 43,666,160.28 自筹 22.98% 3 万吨三胺 40000 759,329.82 58,455,928.48 59,215,258.30 自筹 14.80% 一化合成氨燃机改造 4125.03 29,619.55 27,452,534.61 - - 27,482,154.16 自筹 80.00% 73 川化股份 2004 年年度报告 硫酸1#中锅改造 429 569,653.00 1,974,590.50 - - 2,544,243.50 自筹 70.00% 老三胺 1#环保 249.89 - 1,475,958.43 - - 1,475,958.43 自筹 60.00% 其他 1,316,539.13 11,861,648.52 5,385,212.52 26,986.00 7,765,989.13 自筹 合计 377,764,075.46 274,717,487.22 423,941,524.50 17,719,636.22 210,820,401.96 z 利息资本化情况列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 资本化率 2.6万吨三胺扩建工程 122,822.58 122,822.58 5.58% z 在建工程未用于抵押借款。 z 本公司年末各在建工程不存在应计提减值准备的情况。 z 年末在建工程比年初减少 166,943,673.50 元，减幅为 44.19%，主要 原因是本年第二化肥厂技术改造完工转固等的影响所致。 (12)、无形资产 （a）明细列示如下： 年末数 年初数 项目 减值准备 账面余额 减值准备 账面余额 专有技术 4,759,288.52 5,447,378.48 三胺高效气液分离装置专利 296,296.24 740,740.72 三胺流化床反应装置专利 750,000.09 907,894.77 三胺热物料过滤装置专利 739,726.03 904,109.59 三胺尿素洗床与过滤装置专利 739,726.03 904,109.59 TEC 专利 14,176,642.44 美国UOP 专利使用费 1,617,601.66 朗新软件 7,425.00 合 计 23,086,706.01 8,904,233.15 （b）余额及增减明细列示如下： 取得 本年转 剩余摊销 项 目 原 值 年初数 本年增加额 本年摊销 累积摊销 年末余额 方式 出数 年限 专有技术 购入 6,880,899.23 5,447,378.48 688,089.96 2,121,610.71 84月 4,759,288.52 三胺高效气液分离装置专利 购入 1,000,000.00 740,740.72 444,444.48 703,703.76 8月 296,296.24 三胺流化床反应装置专利 购入 1,000,000.00 907,894.77 157,894.68 249,999.91 57月 750,000.09 74 川化股份 2004 年年度报告 三胺热物料过滤装置专利 购入 1,000,000.00 904,109.59 164,383.56 260,273.97 57月 739,726.03 三胺尿素洗床与过滤装置专利 购入 1,000,000.00 904,109.59 164,383.56 260,273.97 55月 739,726.03 TEC专利 购入 14,940,000.00 14,940,000.00 763,357.56 763,357.56 137月 14,176,642.44 美国UOP专利使用费 购入 2,749,922.80 2,749,922.80 1,132,321.14 1,132,321.14 10月 1,617,601.66 朗新软件 购入 8,910.00 8,910.00 1,485.00 1,485.00 20月 7,425.00 合 计 28,579,732.03 8,904,233.15 17,698,832.80 3,516,359.94 5,493,026.02 23,086,706.01 z 公司的专有技术系 2001 年向荷兰海德鲁公司购买的日产 1740 吨大颗 粒尿素专有技术使用权。 z 三胺系列装置专利系向北京清大华业科技发展有限公司购买的专 利。 z 公司年末无形资产的账面价值无高于可收回金额的情况，故未计提无 形资产减值准备。 z TEC专利系本年公司向日本东洋公司购买的新系统尿素专利。 z 美国UOP专利使用费系本年公司向UOP公司购买的新系统尿素专有技 术使用权。 (13)、长期待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 原值 摊销期限 特气钢瓶 144,219.31 144,219.31 359,039.33 一合触媒 586,581.19 230,376.72 356,204.47 1,275,529.13 按生产量 二合低变触媒 780,958.98 780,958.98 3,123,835.74 2001.1-2004.12 二合一段炉触媒 1,037,503.20 57,639.06 979,864.14 1,037,503.20 2004.11-2007.10 二合二段炉触媒 378,187.70 378,187.70 1,512,751.10 2001.1-2004.12 二合高温触媒 1,769,856.00 540,789.37 1,229,066.63 1,769,856.00 2004.2-2007.1 二合甲烷化触媒 1,216,776.00 185,896.37 1,030,879.63 1,216,776.00 2004.2-2010.1 二合钴钼加氢触媒 1,011,549.99 115,906.78 895,643.21 1,011,549.99 2004.2-2012.1 双氧水钯触媒 951,539.00 198,957.00 752,582.00 951,539.00 2004.8-2006.7 浓硝氧化镁 188,205.10 57,840.66 36,281.09 209,764.67 按生产量 一合高钻瓷球 8,150.73 8,150.73 97,809.97 2000.5-2004.4 75 川化股份 2004 年年度报告 一合纯白钢玉球 55,790.02 55,790.02 669,506.60 2000.5-2004.4 一合耐火球 228,266.18 15,217.76 213,048.42 228,266.18 2004.9-2009.8 一合分子筛 54,686.13 3,645.76 51,040.37 54,686.13 2004.9-2009.8 一合拉西环 38,351.31 2,556.72 35,794.59 38,351.31 2004.9-2009.8 合 计 2,142,093.03 6,366,368.47 2,754,573.37 5,753,888.13 13,346,999.68 z 年末长期待摊费用比年初增加 3,611,795.10，增长幅度为 168.61%， 主要原因是公司本年第二化肥厂技术改造后投产大量投入各类触媒的影响所 致。 (14)、短期借款 借款类别 年末数 年初数 担保借款 368,460,000.00 251,460,000.00 信用借款 30,000,000.00 抵押借款 合 计 398,460,000.00 251,460,000.00 z 年末本公司不存在逾期未偿还的短期借款。 z 公司的担保借款均由川化集团有限责任公司提供担保。 (15)、应付票据 明细列示如下： 种类 年末数 年初数 备注 商业承兑汇票 银行承兑汇票 96,754,793.09 75,000.00 合计 96,754,793.09 75,000.00 z 年末应付票据中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的 股东单位的款项。 z 年末应付票据余额 96,754,793.09 元，主要原因是公司本年融 资方式变化的影响所致，年末无到期未承兑的票据。 z 本公司的母公司——川化集团有限责任公司为本公司提供 100,000,000.00 元的银行承兑汇票担保。 (16)、应付款项 76 川化股份 2004 年年度报告 （a）应付账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1年以内 59,022,933.78 100.00 46,088,287.91 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 59,022,933.78 100.00 46,088,287.91 100.00 z 年末应付账款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位的欠款明细如下： 股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 1,432,995.93 1 年以内 未付水、蒸汽款 合 计 1,432,995.93 （b）预收账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1年以内 56,796,963.03 97.23 24,284,309.17 92.50 1-2年 275,432.74 0.47 639,140.84 2.43 2-3年 615,368.82 1.05 128,928.00 0.49 3年以上 729,176.26 1.25 1,201,468.20 4.58 合 计 58,416,940.85 100.00 26,253,846.21 100.00 z 年末预收账款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 的款项明细如下： 股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 362,075.83 1 年以内 预收货款 合 计 362,075.83 z 年 末 预 收 账 款 余 额 较 年 初 增 加 32,163,094.64 元 ， 增 长 幅 度 为 122.51%，主要原因是本公司对客户销售执行先款后货的原则的影响所致。 z 年末账龄超过 1 年的预收账款为 1,619,977.82 元，均为未结算的货款尾 77 川化股份 2004 年年度报告 款。 （c）其他应付款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(％) 1年以内 20,726,835.45 98.61 19,789,122.26 99.88 1-2年 259,195.14 1.23 22,809.05 0.12 2-3年 32,837.80 0.16 3年以上 合 计 21,018,868.39 100.00 19,811,931.31 100.00 z 年末其他应付款中欠持本公司 5%(含 5%)股权以上股东单位的款 项明细如下： 股东名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 川化集团公司 114,405.54 1-2 年 未支付的费用 合 计 114,405.54 (17)、应付工资 项 目 年末数 年初数 工资结余 16,935,074.30 16,935,074.30 z 结余金额 16,935,074.30 属于工效挂钩工资。 (18)、应交税金 项目 年末数 年初数 执行税率 备注 增值税 6,360,742.71 1,025,888.86 17% 13％ 企业所得税 3,732,961.03 -4,030,186.24 15% 营业税 110,085.51 15,162.64 5% 3% 城建税 2,234,555.25 260,498.80 7％ 房产税 1,490,452.20 199,676.82 1..2% 印花税 395,877.72 49,328.45 个人所得税 3,215,516.09 30,611.67 合 计 17,540,190.51 -2,449,019.00 78 川化股份 2004 年年度报告 z 根据国家西部大开发优惠政策，公司应享受 15%的所得税优惠政策， 2004 年已经成都市地方税务局成地税函[2004]173 号《成都市地方税务局关 于川化股份有限公司等 21 户企业减按 15%税率征收企业所得税的批复》，同 意川化股份有限公司 2003 年度的企业所得税减按 15%征收。本年根据规定应 报经地、市级税务机关审核确认后执行。因本公司符合当期国家重点鼓励发 展产品目录的主营业务收入已超过总收入 70％的规定，根据国税法【2002】 47 号文精神应减按 15％所得税税率征收；故所得税税率暂按 15%执行，本公 司目前正待取得成都市国税局审核确认。 z 年末应交税金较年初增加 19,989,209.51 元，主要原因是未缴所得 税、增值税分别增加 7,763,147.27 元、5,334,853.85 元以及其他欠缴税金 均较年初大幅增加的影响所致。 (19)、其他应交款 项 目 性 质 计缴标准 年末数 年初数 副食品调控基金 附加费 按销售收入0.10% 680,779.44 交通建设附加 附加费 本年应缴流转税的4％ 132,642.13 132,642.13 教育费附加 附加税 本年应缴流转税的3％ 957,666.50 111,642.56 地方教育费 附加税 本年应缴流转税的1％ 300,938.06 合 计 2,072,026.13 244,284.69 z 交通建设费附加从 2002 年 4 月起停止征收。 (20)、长期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 担保借款 50,000,000.00 信用借款 合 计 50,000,000.00 z 年末本公司不存在逾期未偿还的长期期借款。 z 公司的长期借款均由川化集团有限责任公司提供担保。 (21)、专项应付款 种 类 年末数 年初数 款项性质 拨款单位 79 川化股份 2004 年年度报告 环保治污资金 1,000,000.00 拨款 四川省财政厅 环保补助资金 500,000.00 拨款 成都市青白江环保局 青白江区拨环保金 4,193,647.98 拨款 成都市青白江环保局 科技项目拨款 500,000.00 拨款 成都市青白江环保局 合 计 1,500,000.00 4,693,647.98 z 区拨环保金余额 4,193,647.98 元以及科技项目拨款 500,000.00 元 公司已按规定用途完成各项目，本年公司经审核转销。 z 2004 年 12 月四川省财政厅对公司拨付 1,000,000.00 元的“两江”流 域工业环保治污技术改造资金。 z 2004 年 12 月成都市青白江区环保局对公司拨付 500,000.00 元的“工 业废水治理工程项目”环保补助资金。 (22)、股本 年末数 本年变动(+、-) 年初数 (万元) 项 目 (万元) 公积金 配股 送股 减资 小计 转股 一、尚未流通股份合计 34,000.00 34,000.00 其中：1、发起人股份 34,000.00 34,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 个人股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份合计 13,000.00 13,000.00 1、境内上市人民币普通股 13,000.00 13,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 合 计 47,000.00 47,000.00 80 川化股份 2004 年年度报告 z 本公司是经国家经济体制改革委员会“体改生〖1997〗157 号”文批 准，由川化集团有限责任公司作为唯一发起人于 1997 年 10 月 20 日以发起方 式设立的股份有限公司，公司设立时的注册资本为 34,000 万元，由中信会计 师事务所对该注册资本进行了验证，并出具了“中信会资字（1997）第 011 号”验资报告。2000 年 9 月 18 日根据中国证券监督管理委员会“证监发行 字（2000）124 号”文，本公司向社会公开发行人民币普通股 13,000 万元， 由中信会计师事务所对该注册资本进行了验证，并出具了“中信会资字（2000） 第 048 号”验资报告。 (23)、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末余额 产生原因 股本溢价 808,026,665.66 808,026,665.66 发行溢价 拨款转入 4,667,553.98 4,667,553.98 拨款转入 股权投资准备 148,287.02 148,287.02 股权差额 其他资本公积 625,802.67 625,802.67 合 计 808,652,468.33 4,815,841.00 813,468,309.33 z 股本溢价： (1)根据“证监会发行字（2000）124 号”文件，经中国 证券监督管理委员会批准，2000 年 9 月 8 日、9 日，公司在深圳证券交易所 向社会公众公开发行人民币普通股 13,000 万股，发行价为 6.18 元/股。股本 溢价增加 64,970 万元，为募集资金扣除股本及发行费用后的金额。(2)1998 年根据财政部“财会字[1998]66 号”及“国资企发[1997]171 号”文批准确 认川化集团公司投入资产评估净资产 49,833 万元，折股 34,000 万元后，其 差额 15,833 万元作为股本溢价列入。 z 拨款转入：本年增加拨款转入 4,667,553.98 元系公司的“区拨环保 金”余额 4,193,647.98 元以及“科技项目拨款”500,000.00 元公司已按规 定用途完成各项目，本年经审核转销。 z 股权投资准备：系本期增加的股权投资差额148,287.02 元，因 2004 年 12 月以平价收购了衡平信托投资有限责任公司所持新天府公司 7%的股份以及 四川省化学工业研究设计院所持新天府公司 4%的股份，按所享有所有者权益 与投资成本的差额确定。 81 川化股份 2004 年年度报告 (24)、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 49,816,936.97 309,710.19 50,126,647.16 法定公益金 49,816,936.95 309,710.19 50,126,647.14 任意公积金 合 计 99,633,873.92 619,420.38 100,253,294.30 (25)、未分配利润 项 目 本年数 上年数 本年净利润 3,097,101.87 84,553,919.98 加：年初未分配利润 116,563,059.26 99,679,923.28 其他转入 减：提取法定盈余公积 309,710.19 8,455,392.00 提取法定公益金 309,710.19 8,455,392.00 分配普通股股利 56,400,000.00 50,760,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 62,640,740.75 116,563,059.26 (26)、主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 尿素 449,136,287.68 314,664,982.70 548,006,335.77 376,094,192.58 结晶硝铵 144,888,693.86 96,922,015.38 159,829,539.29 117,878,462.56 三聚氰胺 109,008,112.29 129,713,918.65 204,651,648.86 194,140,848.69 其他产品 266,636,024.93 206,434,487.09 187,149,990.77 153,978,601.24 合 计 969,669,118.76 747,735,403.82 1,099,637,514.69 842,092,105.07 z 公司前 5 名销售情况： 本年数 上年数 单位名称 占公司全部销售收入 占公司全部销售 销售金额(万元) 销售金额(万元) 的比例(%) 收入的比例(%) 前五名销售合计 67,267.94 69.37% 30,833.05 28.04% 82 川化股份 2004 年年度报告 (27)、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 计缴标准 城建税 3,095,623.71 2,668,840.63 本年应缴流转税的 7% 教育附加 1,326,695.86 1,143,788.86 本年应缴流转税的 3% 地方教育费 381,515.79 本年应缴流转税的 1% 合 计 4,803,835.36 3,812,629.49 (28)、其他业务利润 本年数 上年数 项目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 装卸费 4,047,330.09 2,640,937.45 1,406,392.64 3,470,445.41 3,878,071.13 -407,625.72 材料销售 12,647,006.66 11,699,023.93 947,982.73 17,726,235.55 16,006,031.61 1,720,203.94 副产品回收 2,638,483.65 2,419,512.35 218,971.30 2,505,087.90 2,336,301.29 168,786.61 天然气 5,526,442.64 5,143,086.88 383,355.76 7,913,387.25 7,358,657.36 554,729.89 电 31,474,623.86 30,839,265.07 635,358.79 33,242,062.85 31,534,615.14 1,707,447.71 物流服务费 6,886,976.16 56,416.47 6,830,559.69 其他 8,031,936.81 9,858,951.34 -1,827,014.53 2,592,448.45 560,440.06 2,032,008.39 合 计 71,252,799.87 62,657,193.49 8,595,606.38 67,449,667.41 61,674,116.59 5,775,550.82 z 本年其他业务利润比上期增加 2,820,055.56 元，增幅为 48.83%，增 加的主要原因是本年增加物流服务业务增加利润 680 万元以及其他业务利润 下降 380 万元的影响所致。 (29)、管理费用 项 目 本年数 上年数 管理费用 173,060,874.95 139,551,203.18 z 本年管理费用比上期增加 33,509,671.77 元，增幅为 24.01%，增加 的主要原因是本年增加因沱江污染事故导致停工损失增加 1,917.00 万元以 及保险金增加 600 余万元等的影响所致。 (30)、财务费用 项 目 本年数 上年数 83 川化股份 2004 年年度报告 利息支出 21,333,211.87 13,674,278.45 减:利息收入 2,313,144.82 3,138,746.10 汇兑损失 150,969.88 13,424.74 减:汇兑收益 1,048.66 6,812.51 其 他 226,227.94 263,459.48 合 计 19,396,216.21 10,805,604.06 z 本年财务费用较上年增加 8,590,612.15 元，增幅高达 79.50%，主要 原因是本年长短期借款较上年大幅度增加所致，年末长短期借款较年初增加 78.34%。 (31)、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 4,012,320.13 2,057,960.05 债权投资收益 其他投资收益 3,000,000.00 11,500,000.00 短期投资跌价准备 -15,000,000.00 联营或合营企业分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者净增减的金额 合 计 -7,987,679.87 13,557,960.05 z 其他投资收益（均为资产管理收益）具体情况： 委托单位 委托金额 委托投资收益 委托期限 中国银河证券有限公司 50,000,000.00 3,000,000.00 2003年4月-2004年4月 z 本期投资收益较上年减少 21,545,639.92 元，减幅为 158.92%，其中 股权投资收益增加 1,954,360.08 元，短期投资跌价准备增加 15,000,000.00 元，其他投资收益减少 8,500,000.00 元。股权投资收益增加主要是本期新增 对“新天府公司”的股权投资收益所致；其他投资收益减少主要是公司本年 委托资产管理收益较上年大幅度减少所致。 z 短期投资跌价准备详会计报表附注六、2、（2）。 (32)、补贴收入 项目 本年数 上年数 84 川化股份 2004 年年度报告 增值税返还 专项补贴资金 2,200,000.00 合 计 2,200,000.00 z 上年根据四川省财政厅川财预函[2003]8 号,公司收到农业生产资料 财政专项补贴资金 2,200,000.00 元，本年无该项补贴。 (33)、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 322,806.27 罚款净收入 50,353.60 137,436.23 其他 99,585.57 104,447.83 合 计 149,939.17 564,690.33 (34)、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 920,626.94 889,577.70 赔款支出 12,899,200.00 1,149,789.52 罚款、违约金支出 223,858.36 427,426.00 其他 41,435.60 300.00 合 计 14,085,120.90 2,467,093.22 z 本年营业外支出比上期增加 11,618,027.68 元，增加幅度为 470.92%， 主要原因是本年因沱江污染事故支付赔偿金 1279.80 万元的影响所致。 (35)、所得税 项 目 本年数 上年数 应纳所得税额 5,036,582.08 17,279,840.97 z 所得税税率详会计报表附注六.18。 (36)、收到的其他与经营活动有关的现金为 2,446,178.28 元. 其中：金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 四川省财政厅（环保拨款） 1,000,000.00 85 川化股份 2004 年年度报告 成都市青白江区环保局局（环保补助） 500,000.00 保证金 767,335.62 其他 178,842.66 合计 2,446,178.28 (37)、支付的其他与经营活动有关的现金为 98,316,115.96 元. 其中：金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 劳动、待业保险 8,907,707.14 养老保险金 16,332,892.43 仓库经费 5,861,143.48 经济补偿金 22,075,612.20 集团综合管理费 11,071,529.84 公积金 4,129,689.00 租赁费 7,102,308.80 技术开发费 3,212,096.27 土地使用费 2,124,756.50 保险费 3,332,386.50 出口三胺费用 1,697,933.11 业务招待费 2,002,348.90 办公费 1,015,482.35 差旅费 1,212,401.41 其他 8,237,828.03 小计 98,316,115.96 (38)、收到的其他投资活动有关的现金 66,659,471.85 元 系 2004 年 12 月 31 日新增纳入合并报表范围的四川省川化新天府化工有 限责任公司的货币资金的影响所致。 7、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） (1)、应收款项及坏账准备 （a）应收账款 86 川化股份 2004 年年度报告 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (%) (%) 1年以内 13,007,709.13 24.79 650,385.45 9,857,592.46 18.90 492,877.12 1-2年 2,099,808.41 4.00 104,990.42 10,869,124.13 20.84 543,456.21 2-3年 6,416,130.62 12.23 320,806.54 699,976.88 1.34 34,998.84 3年以上 30,939,371.21 58.98 27,884,340.80 30,739,394.33 58.92 14,508,343.76 合 计 52,463,019.37 100.00 28,960,523.21 52,166,087.80 100.00 15,579,675.93 z 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位的欠 款。 z 年末应收账款前五名债务人欠款金额合计：10,095,270.02 元，占应 收账款年末总额的 19.24%。 z 三年以上的应收账款中，应收重庆特殊钢厂、都江堰市第二农资公司、 成都市锦江复合肥厂等公司欠款 27,723,549.73 元因欠款单位破产、清算以 及长期催收无果等等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。 （b）其他应收款 年末数 年初数 账 龄 比例 比例 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (%) (%) 1年以内 333,819.36 4.33 16,690.97 8,180,087.40 82.17 409,004.37 1-2年 6,144,139.41 79.71 307,206.97 544,530.00 5.47 468,952.98 2-3年 - - - 1,230,000.00 12.36 606,498.99 3年以上 1,230,000.00 15.96 606,498.99 合 计 7,707,958.77 100.00 930,396.93 9,954,617.40 100.00 1,484,456.34 z 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位 的欠款。 z 年末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：7,707,958.77 元，占年 末其他应收款年末总额的 100.00%。 z 甘肃省中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票 1,000,000.00 元发生 法律诉讼，四川省成都市中级人民法院于 2002 年 5 月 10 日作出（2002）成 87 川化股份 2004 年年度报告 民再终字第 26 号民事判决，判定公司胜诉并已发生法律效力，2003 年 5 月 21 日平凉支行进行申诉，四川省高级人民法院以（2002）川民监字第 93 号 民事裁定书裁定由四川省高级人民法院进行提审，并于 2004 年 4 月 19 日作 出（2003）川民再终字第 89 号民事判决，判定公司胜诉并已发生法律效力， 该判决为终审判决。目前该判决尚在执行之中，故公司对此款项仍个别计提 了坏账准备。 (2)、长期股权投资 年末数 年初数 项目 减值准备 投资金额 减值准备 投资金额 对子公司投资 59,838,756.95 32,017,177.94 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 458,000.00 458,000.00 合并价差 合 计 60,296,756.95 32,475,177.94 (a)、对子公司投资的投资列示如下： 被投资单位名 追加投资 本年被投资单 分得的现 初始投资额 年初数 年末数 累计增减额 称 额 位权益增减额 金红利额 四川川化青上 29,050,000.00 32,017,177.94 1,316,192.58 1,839,028.14 31,494,342.38 2,444,342.38 化工有限公司 四川省川化新天府 20,000,000.00 5,648,287.02 2,696,127.55 28,344,414.57 8,344,414.57 化工有限公司 合计 49,050,000.00 32,017,177.94 5,648,287.02 4,012,320.13 1,839,028.14 59,838,756.95 10,788,756.95 z 四川川化青上化工有限公司详会计报表附注合并会计报主要账项注 释六-18。 z 四川省川化新天府化工有限责任公司（以下简称“新天府公司”系 公司于 2004 年 3 月 12 日出资 2000 万元与川化集团有限责任公司等公司共同 投资设立，注册资本 5000 万元（投入资本经四川华泰会计师事务所有限公司 川华泰会验字[2004]第 3-135 号验资报告审验），公司持股 40%。2004 年 12 月 31 日川化股份有限公司收购了衡平信托投资有限责任公司所持新天府公 司 7%的股份以及四川省化学工业研究设计院所持新天府公司 4%的股份，收购 后公司持新天府公司 51%股份。 88 川化股份 2004 年年度报告 (b)成本法核算的其他股权投资列示如下： 占被被投资公司注 被投资公司名称 投资期限 投资金额 备注 册资本的比例 自贡鸿鹤化工股份有限公司 120,000.00 重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司 338,000.00 合 计 458,000.00 z 公司年末各项长期投资的账面价值低于其可收回金额，故未计提长 期股权减值准备。 z 重庆钢铁集团朵力房地产股份有限公司原名为重庆恒达钢业股份公 司。 z 长期投资变现不存在重大限制。 (3)、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 4,012,320.13 2,057,960.05 债权投资收益 其他投资收益 3,000,000.00 11,500,000.00 短期投资跌价准备 -15,000,000.00 联营或合营企业分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者净增减的金额 合 计 -7,987,679.87 13,557,960.05 z 其他投资收益（均为资产管理收益）具体情况： 委托单位 委托金额 委托投资收益 委托期限 中国银河证券有限公司 50,000,000.00 3,000,000.00 2003年4月-2004年4月 z 本期投资收益较上年减少 21,545,639.92 元，减幅为 158.92%，其中 股权投资收益增加 1,954,360.08 元，短期投资跌价准备增加 15,000,000.00 元，其他投资收益减少 8,500,000.00 元。股权投资收益增加主要是本期新增 对“新天府公司”的股权投资收益所致；其他投资收益减少主要是公司本年 委托资产管理收益较上年大幅度减少所致。 z 短期投资跌价准备详会计报表附注六、2、（2）。 89 川化股份 2004 年年度报告 8、关联方关系和关联交易 （1）存在控制关系的关联方及关联关系 (a)、存在控制关系的关联方及关联关系 注册资本 法定代 与公司 持股比 企业类 关联方名称 注册地 主营业务 (万元) 表人 关系 例 型 成都市青白江 川化集团有限 化学肥料、无机化工、有机化 有限责 区团结路大 50,000 苏重光 母公司 72.34% 责任公司 工、催化剂等 任公司 弯镇311 号 四川川化青上 四川省成都市 从事硫酸钾、盐酸及相关化 苏重光 有限责 化工有限公司 青白江区 500 (美元) 肥、化工产品的生产和销售 子公司 70.00% 任公司 销售；化学肥料、化工产品及 四川川化新天 成都市金牛区 化工原料（不含危险品）、普 有限责 府化工有限责 肖家村一巷 5,000 邹仲平 子公司 51％ 通机械、电器机械、金属材 任公司 任公司 6号 料、建筑材料、塑料制品 (b)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数（万元） 本年增加 本年减少 年末数(万元) 川化集团有限责任公司 50,000（万元） 50,000（万元） 四川川化青上化工有限公司 500 (万美元) 500 (万美元) 四川川化新天府化工有限责任公司 5,000(万元) 5,000(万元) (c)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 年初数（万元） 本年增加 本年减少 年末数(万元) 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 川化集团有限责 任公司 34,000 72.34% 34,000 72.34% 四川川化青上化 工有限公司 350(美元) 70.00% 350(美元) 70.00% 四川川化新天府化工 有限责任公司 2550 51％ 2550 51％ （2）不存在控制关系的关联方及关联关系 企业名称 与本公司的关系 川化集团建安公司 同一母公司 川化荣生公司 同一母公司 川化实业开发公司 同一母公司 川化味之素有限公司 同一母公司 90 川化股份 2004 年年度报告 川化望江化工厂 同一母公司 川化荣利公司 同一母公司 （3）本公司与关联方发生交易的情况如下： (1)、公司向关联方采购货物或接受劳务： （a）公司向关联方采购货物（单位：人民币元） 本年数 上年数 企业名称 交易项目 定价政策 采购金额 采购金额 川化集团公司 工业蒸汽 协议价格 9,265,462.37 11,439,139.43 川化集团公司 生产水 协议价格 18,000,624.69 21,340,161.37 川化集团公司 脱氧、除盐水 协议价格 11,010,151.17 11,164,178.24 川化集团公司 材料 协议价格 1,643,739.65 5,878,185.66 川化集团公司 软水 协议价格 504,287.60 479,400.36 川化集团公司 物资采购 协议价格 148,454.50 川化集团公司 设备采购 合同价格 108,552,349.05 川化集团公司 设备加工 协议价格 3,059,800.00 5,352,305.00 川化集团建安公司 工程承包 协议价格 25 ,464,982.62 31,270,614.73 川化望江化工厂 包装物 协议价格 18,902,970.46 20,334,563.64 合计 87,852,018.56 215,959,351.98 （b）公司接受关联方劳务和关联费用（单位：人民币元） 本年数 上年数 项目 企业名称 定价政策 费用金额 费用金额 土地租赁费 川化集团公司 国有土地使用权租赁合同 5,330,969.50 3,000,000.00 设备租赁费 川化集团公司 设备租赁协议 3,896,095.80 2,408,933.88 进出口代理费 川化集团公司 按出口收入扣除运费的3%计算 2,898,997.89 劳务及综合管理 川化集团公司 协议价格 14,698,533.71 17,730,631.95 合计 23,925,599.01 26,038,563.72 z 公司本年已取得进出口权，故未支付川化集团公司进出口代理费。 （c）2004 年 2 月公司以 2998.58 万元收购川化集团有限责任公司下属的 运输公司资产（包括流动资产和固定资产），该资产交易作价以经中联资产评 91 川化股份 2004 年年度报告 估有限公司以中联评报字（2003）第 93 号《川化股份有限公司拟收购川化集 团有限责任公司部分资产项目资产评估报告书》的评估结果为依据进行的。 (2)、公司向关联方销售货物或提供劳务（单位：人民币元） 本年数 上年数 企业名称 交易项目 定价政策 销售金额 销售金额 川化集团公司 材料 市场价格 5,984,645.15 12,522,346.29 川化集团公司 电 市场价格 9,045,771.28 10,432,654.88 川化集团公司 初级蒸汽等副产品 市场价格 3,031,478.04 2,868,756.82 川化集团公司 天然气 市场价格 8,175,673.38 9,808,371.68 川化集团公司 尿素等 市场价格 3,419,324.05 川化望江化工厂 三胺 市场价格 3,607,955.30 15,311,780.91 川化味之素有限公司 硫酸等 市场价格 9,858,606.51 13,771,235.84 川化青上公司 硫酸等 市场价格 9,256,913.06 8,935,092.26 川化实业开发公司 结晶硝氨等 市场价格 641,893.40 川化新天府化工有限责任公司 605,279,775.97 合 计 654,240,818.69 77,711,456.13 (3)、关联方应收应付款项（单位：人民币元） 往来科目 往来单位 年末数金额 年初数金额 应收票据 川化青上公司 - 2,421,000.00 应收账款 川化荣生公司 1,967,766.45 719,767.45 应收账款 川化实业开发公司 - 3,579,664.28 应收账款 川化味之素有限公司 - 58,383.43 应收账款 川化青上公司 71,883.09 141,199.09 应收账款 川化建筑安装公司 39,119.64 其他应收款 川化集团公司 - 930,882.34 其他应收款 川化青上公司 6,144,139.41 6,378,487.39 其他应收款 川化建筑安装公司 13,870.30 预付账款 川化集团公司 11,000,000.00 应付账款 川化集团公司 1,432,995.93 557,888.86 92 川化股份 2004 年年度报告 预收账款 川化集团公司 362,075.83 428,737.68 预收账款 川化建筑安装公司 5,694.75 预收账款 川化实业开发公司 15,953.76 预收账款 川化青上公司 174,588.47 预收账款 川化荣利公司 365,020.88 预收账款 川化味之素有限公司 10,241,437.49 其他应付款 川化集团公司 114,405.54 102,290.00 (4)、关联担保 公司的短期借款 36,846.00 万元以及长期借款 5,000.00 万元均由川化集 团公司提供担保。 9、或有事项 截止到 2004 年 12 月 31 日公司的或有事项如下：其他应收款中甘肃省 中国农业银行平凉市支行银行承兑汇票 1,000,000.00 元发生法律诉讼，四川 省成都市中级人民法院于 2002 年 5 月 10 日作出（2002）成民再终字第 26 号民事判决，公司胜诉并已发生法律效力，2003 年 5 月 21 日中国农业银行 平凉支行进行申诉，四川省高级人民法院以（2002）川民监字第 93 号民事裁 定书裁定由四川省高级人民法院进行提审，并于 2004 年 4 月 19 日作出（2003） 川民再终字第 89 号民事判决，判定公司胜诉并已发生法律效力，该判决为终 审判决。目前该判决尚在执行之中。 10、承诺事项 截止到 2004 年 12 月 31 日本公司无需说明的承诺事项。 11、资产负债表日后事项 截止到 2005 年 3 月 18 日本公司无需说明的资产负债表日后事项。 12、重大事项 截止到 2004 年 12 月 31 日本公司无需说明的重大事项。 13、非经常性损益（单位：人民币元） 非经常性损益的项目 本年数 上年数 加：处理固定资产净收益 322,806.27 其他营业外收入 149,939.17 241,884.06 93 川化股份 2004 年年度报告 委托投资收益 3,000,000.00 11,500,000.00 补贴收入 2,200,000.00 减：处置固定资产净损失 920,626.94 889,577.70 短期投资跌价准备 15,000,000.00 赔款支出 12,899,200.00 1,149,789.52 其他营业外支出 265,293.96 427,726.00 对所得税的影响 -1,490,277.26 1,609,076.19 影响净利润合计 -24,444,904.47 10,188,520.92 十一、备查文件目录 （一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告 原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告原稿。 董事长： 川化股份有限公司董事会 二○○五年三月十八日 94