三峡水利(600116)2001年年度报告

重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。 目 录 一、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３－－４ 二、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４－－６ 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－６—８ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－８－－１０ 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１０－１２ 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２－１３ 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１４－２０ 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ ２ ０ － ２ １ 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２１－３０ 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３０－３１ 十一、备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３１ -2- 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告（正本） 一、 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：Ｃｈｏｎｇｑｉｎｇ Ｔｈｒｅｅ Ｇｏｒｇｅｓ Ｗａｔｅｒ Ｃｏｎｓｅｒｖａｎｃｙ ａｎｄ Ｅｌｅｃｔｒｉｃ Ｐｏｗｅｒ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． （二）公司法定代表人：邹小剑 （三）公司董事会秘书：陈丽娟 公司证券事务代表：何小军 联系地址：重庆市渝中区八一路 １８３ 号谊德大厦十二层 联系电话：０２３—６３８０１１６１ 联系传真：０２３—６３８０１１６５ 电子信箱：ｓｘｓｌｚｑｂ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｔａ．ｃｑ．ｃｎ （四）公司注册地址：重庆市万州区鸽子沟 ７２ 号 办公地址：重庆市渝中区八一路 １８３ 号谊德大厦十二层 邮政编码：４０００１０ 电子信箱：ｓｘｓｌｚｑｂ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｔａ．ｃｑ．ｃｎ （五）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定的年报登载网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：三峡水利 股票代码：６００１１６ （七）公司其他有关资料： 注册登记日期：１９９４ 年 ４ 月 ２８ 日 注册登记地点：重庆市万州区 -3- 法人营业执照注册号：２０７９１１００ 税务登记号码：５１２２０１２０７９００７６Ｘ ５１１２００２０７９００７６－－ Ｘ 聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所 聘请的会计师事务所地址：重庆市渝中区人和街 ７４ 号 １２ 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 利润总额 ２８２４１３７７．３６ 净利润 ２０３６５８７１．０９ 扣除非经常性损益后的净利润 ２１３３１１８４．６５ 主营业务利润 １１１６６５６９６．２２ 其他业务利润 ３０９１６８６．７６ 营业利润 ３１１２３４３１．６２ 投资收益 －２９２３０１９．５２ 补贴收入 －－－－－－－－－－ 营业外收支净额 ４０９６５．２６ 经营活动产生的现金流量净额 ６６１３２０５５．０６ 现金及现金等价物净增加额 －１１４４２８２７．８９ 注：本年扣除的非经常性损益项目金额如下： １、新股申购冻结资金利润 １２８８５５２．５８ 元； ２、赔偿及罚款－７４９３５８．５０ 元； ３、转让投资损益－２９６５５６．４９ 元； ４、债务重组损失－２２５０００．００ 元； ５、未弥补子公司损失 １１９０５６．４７ 元； ６、短期投资跌价准备－１１０２００７．６２ 元。 -4- （二） 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ９９ 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ２９１８２９０３６．８９ ２２２０７５７２２．８５ ２１９６２０１７４．３０ １９１２６８４２９．１２ １８９４０５２０１．９５ 净利润 ２０３６５８７１．０９ ３７８８７１５５．２５ ２９２４８２１２．８８ ２９０９４６３８．７７ ２３０６３６４２．３９ 总资产 １１３６０３４０１４．７５ １１３３５１６０２５．２４ １１０７０２９７１９．３４ １００４３１１８１２．００ ９９４２４１０５４．１０ 股东权益（不含少数股 ５１１７１８５５９．３８ ５２６１３６９７７．３８ ４９５５１８００９．１３ ４８６６７９２４８．４６ ４６５７９９７４５．１９ 东权益） 每股收益（元／股） ０．１２ ０．２２ ０．１７ ０．１８ ０．１５ 扣除非经常性损益后的 ０．１２ ０．１９ ０．１６ ０．０７ ０．０３ 每股收益（元／股） 每股净资产（元／股） ２．９３ ３．０１ ２．８４ ３．０６ ２．９３ 调整后的每股 ２．７１ ２．９１ ２．７４ ３．０３ ２．８２ 净资产（元／股） 每股经营活动产生的现 ０．３８ ０．６４ ０．６４ －０．０３ －０．０３ 金流量净额 （元／股） 净资产收益率 ３．９８ ７．２０ ５．９０ ５．９８ ４．９５ （摊薄％） 净资产收益率 ４．０３ ７．４９ ６．０９ ６．０６ ４．９９ （加权％） （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的利润数据： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．８２ ２２．０７ ０．６３９ ０．６３９ 营业利润 ６．０８ ６．１５ ０．１７８ ０．１７８ 净利润 ３．９８ ４．０３ ０．１１７ ０．１１７ 扣除非经常性损益后的净利润 ４．１７ ４．２２ ０．１２２ ０．１２２ （四）、股东权益变动情况： 单位：人民币：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 １７４７６８０００ １７４７６８０００ 资本公积 ２６７２７７９０８．６８ １１９６７７５．６３ ２６８４７４６８４．３１ 系本年度接受捐赠、 税务豁免转入 -5- 盈余公积 ２７５４７３００．９１ ３７５２３０８．９８ ３１２９９６０９．８９ 系本年度利润分配 提取法定盈余公积 金所致 法定公益金 ９４０７３５４．２６ １３６４８５９．５２ １０７７２２１３．７８ 系本年度利润分配 提取法定公益金所 致 未分配利润 ２５９２４７９９．５４ １６４９４５０５．６４ ５２４３０４０．００ ３７１７６２６５．１８ 系本年度利润、利润 分配所致 股东权益 ４９５５１８００９．１３ ２１４４３５９０．２５ ５２４３０４０．００ ５１１７１８５５９．３８ 系本年度利润所致 注：未分配利润中含 ２０００ 年未确认投资损失 １６４６３２．６５ 元，２００１ 年未确认投资损失 ２８３６８９．１２ 元． 三、 股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动后 配 送 公积金转 增 其 小 股 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ７１４７８０００ ７１４７８０００ 其中： 国家持有股份 ６９７１８０００ ６９７１８０００ 境内法人持有股份 １７６００００ １７６００００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ４５２９８０００ ４５２９８０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１６７７６０００ １１６７７６０００ 二、已上市流通股份 -6- １、人民币普通股 ５７９９２０００ ５７９９２０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ５７９９２０００ ５７９９２０００ 三、股份总数 １７４７６８０００ １７４７６８０００ （二）股东情况介绍 １、报告期末公司上市流通股东总数为 ３０９７０ 户。 ２、公司前十名股东持股情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日）： 股 东 持股数（股） 持股比例 重庆市水利电力产业（集团） 有限责任公司 （国家股） ３６９８２０００ ２１．１６％ 水利部经济管理局（国家股） ３２７３６０００ １８．７３％ 长江水利水电开发总公司 １１００００００ ６．２９％ 重庆三峡水利电力（集团） 股份有限公司职工持股会 ９９６１６００ ５．７０％ 北京恒丰兆业投资有限公司 ７７０００００ ４．４１％ 中国灌排技术开发公司 ３６９６０００ ２．１１％ 长春永顺经贸有限公司 ３５４０９００ ２．０３％ 河北三龙 １４０４４４６ ０．８０％ 四川长平机械厂 １１０００００ ０．６３％ 重庆市万渝水电发展有限公司 １１０００００ ０．６３％ 注： 本报告期持有本公司 ５％及以上的股东所持股份未发生变化，也没有质押和冻结的情况 ３、前十名股东关联关系为： （１）、水利部经济管理局系重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司股东。 （２）、水利部经济管理局、长江水利水电开发总公司、中国灌排技术开发公司同系水利部直 属企事业单位。 ４、公司控股股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司情况：法定代表人：于和平； 成立日期：１９９７ 年 １１ 月 ２４ 日；公司主营：发电、供电、电站及输变电工程建设、供水、水产、 水资源开发、投资咨询；注册资本：３４５９８ 万元；股权结构：水利部经济管理局出资 ９００ 万元， -7- 占 ２．６０％、重庆市地方电力总公司出资 ３００ 万元，占 ０．８７％、重庆川东电力集团有限责任公司出 资 ６００ 万元，占 １．７３％、重庆乌江电力集团公司出资 ６００ 万元，占 １．７３％、重庆市万州电力总公 司出资 ２２１３９ 万元，占 ６３．９９％、南川市水利电力有限责任公司出资 ４０００ 万元，占 １１．５６％、綦江 县农机水利电力总公司出资 ２５４１ 万元，占 ７．３４％、重庆正浩实业有限公司出资 ３５１８ 万元，占 １０．１７％。 公司控股股东的实际控制人为重庆市万州区电力总公司，该公司为全民所有制企业，其法定 代表人：王陶浪；成立日期：１９８９ 年 ９ 月 ６ 日；公司主营：发电、供电、注册资本：４１４４．８ 万 元。 ５、控股股东的变化：本报告期内，公司控股股东未发生变化。 本公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司拟将其所持有的国家股协议转 让给北京泰跃房地产开发有限责任公司，双方于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日签定了《股权转让协议书》， 正按有关规定报有权部门审批。 （公告见 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日、２００１ 年 １２ 月 ２０ 日《中国证券报》、 《上海证券报》。） ６、其他持股在 １０％以上（含 １０％）的法人股东：水利部经济管理局 单位性质：行政事业单位 主要业务：水利部国有资产主管部门 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 持股数量（股） 年初 年末 邹小剑 男 ４９ 岁 董事长 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 蒋发文 男 ５６ 岁 董事、总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 于和平 男 ４８ 岁 董事 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 李鲁川 男 ４９ 岁 董事 ２００１．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 陈丽娟 女 ４０ 岁 董事、董事会秘书 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 田中兴 男 ４９ 岁 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 郑宇辉 男 ２８ 岁 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 何治华 男 ６２ 岁 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 郭熙灵 男 ４５ 岁 董事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ -8- 牟世富 男 ５８ 岁 监事会召集人 ２００１．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 许小玉 女 ４０ 岁 监事 ２００１．６－２００３．６ ０ ０ 李莉玲 女 ４５ 岁 监事 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 张晓光 男 ３６ 岁 监事 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 钟建华 男 ３２ 岁 监事 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 姜孝安 男 ３８ 岁 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ０ ０ 籍 毅 男 ４７ 岁 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 钟武禄 男 ５４ 岁 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 蔡礼贤 男 ４２ 岁 副总经理 ２０００．６－２００３．６ ８８０ ８８０ 汪 曦 女 ３０ 岁 财务部经理 ２００１．５－２００３．６ ０ ０ 注：１、本报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持股份无变化； ２、于和平董事为公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司董事长， 任期 ３ 年，从 ２００２ 年 １ 月至 ２００５ 年 １ 月。 （二）、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 公司根据《高级管理人员年薪制试行办法》、《公司基础效益工资制》，以签订的经营目标和 重大决策执行情况为考核依据，按考评结果支付报酬。 年度报酬总额为 １２５．１ 万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为 ３９．２８ 万元，金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 ３５．８９ 万元。年度报酬在 １０ 万以上的 ６ 人，５—１０ 万的 ５ 人， ５ 万以下的 ４ 人。不在公司而在股东单位领取报酬的董事有于和平、田中兴、郑宇辉、何治华、 郭熙灵，其在公司共领取津贴 ６．４ 万元。 （三）、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，因工作需要，原董事牟世富先生辞去公司董事职务；原监事李鲁川先生辞去公司 监事职务。因工作需要，免去许小玉女士财务部主任职务。同时聘任汪曦女士为财务部主任。 报告期内，公司总经理、副总经理及董事会秘书未发生变动。 （四）、公司员工总计：在岗 １７７０ 人；专业构成：生产人员 １３１５ 人、技术人员 １２５ 人、行 政人员 １６２ 人、财务人员 ３９ 人、后勤服务人员 １２９ 人。 教育程度及退休职工人数情况：本科 ８０ 人、专科 ２６４ 人、中专 １９７ 人、高中技校 ７９０ 人、 初中及以下 ４３９ 人；退休、退养 １１８２ 人。 -9- 五、公司治理结构 （一） 公司治理基本情况 公司一直严格按照《公司法》 、《证券法》等法律法规的要求，以保障广大投资者的合法权益 为已任，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，做到信息披露的及时、准确，在证券市场 树立了良好的企业形象。公司先后修订了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》 、《监事会议事规则》 、《经理人工作细则》和《信息披露管理办法》等规范性文件，其 主要表现在以下几个方面： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东与大股东享有平等地位， 并使所有股东均能充分行使自己的权力。保持了与所有股东的有效沟通渠道，能够按照股东大会 规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会，行使股东的表决权， 股东大会均有律师出席，并出具了律师见证意见；公司需经股东大会审批的重大关联交易均按股 东大会按照有关规定审议通过，做到了公平、合理，充分保证公司及广大投资者的利益，并对有 关事项予以了充分披露， ２、关于控股股东与公司之间的关系：本公司控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利， 无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生；本公司的重大的决策完全由股东大会依法做出；本 公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任、解聘均严格遵循法律、行政法规、公司章程规定 的程序；除本公司董事于和平兼任控股股东重庆市水利电力产业（集团）有 限责任公司董事长外， 本公司与控股股东之间实行人员、资产和财务“三分开”，各自独立核算、独立承担责任和风险。 （１）、在业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东完全分开。 （２）、在人员、机构方面：公司在劳动、人事、工资管理、机构设置等方面实行独立。公司 总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东等股东单位担任重要职务或 领取报酬。 （３）、在资产方面：公司有独立完整的管理、生产控制系统，有独立的销售系统，有独立的 各职能部门，公司资产是完整的。 （４）、在财务方面：公司设置了专门的财务管理部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，配备了专业会计管理人员，对财务收支及各项经济活动进行独立核算，并在银行独立开 户，公司财务是独立的。 本报告期内不存在股东以各种形式占用、转移本公司的资产、资金及其他资源。 ３、关于董事与董事会：公司严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定选聘董事，董 - 10 - 事会成员的人数及人员结构符合有关方面规定的要求；董事会经常组织董事会成员学习相关法 律、法规及《公司章程》，使其熟悉作为董事应有的权利、义务和承担的责任；公司董事能够以 认真负责、诚信勤勉的态度出席董事会和股东大会，维护公司及广大投资者的合法权益。 ４、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；制定了《监 事会议事规则》；监事能够本着对广大投资者负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理及其 他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 ５、关于信息披露与透明度：公司专人负责信息的收集与披露工作，并严格按照监管部门规 定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地履行持续披露信息义务，力求让公 司在披露信息的时间、方式上使所有股东均享有平等的机会获得信息，公司披露的信息有较高的 质量和透明度 ６、关于绩效评价与激励约束机制：本公司制定了《经理工作细则》、《经理人员管理办法》、 《绩效考核制度》 、《高级管理人员年薪制试行办法》等各项具体工作制度，对高级管理人员的工 作进行约束。同时，本公司通过基本年薪加效益年薪、奖励年薪的方式，在年底考评的基础上， 根据各自指标完成情况，确定高级管理人员的报酬，以此调动其工作积极性，以上人员均由公司 董事会进行考评，监事会对此进行监督。。 ７、关于独立董事情况：报告期内公司尚未聘请独立董事。董事会正根据中国证监会发布的 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，积极修订相关规则，公司将在近 期聘任独立董事。 （二）公司治理结构存在的不足与差距 公司的治理现状与《上市公司治理准则》 （以下简称《准则》）的相关规定相比，还有一定的 差距，主要表现在： １、公司尚未聘请独立董事； ２、公司形成内部人控制的可能性存在； ３、公司董事会专门委员会尚未建立； ４、公司董事、监事和经理人员的绩效评价标准、程序和经理人员的激励约束机制有待进一 步完善。 （三）改进公司治理的计划和措施 公司将按照《上市公司治理准则》 、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规范 性文件要求，从以下几个方面进一步改进公司治理结构： １、认真组织学习、贯彻实施中国证监会关于公司治理的规范性文件，使公司及全体董事、 - 11 - 监事、高级管理人员充分认识规范公司治理的重要意义； ２、根据有关规范性文件有关规定，董事会正积极修订公司章程及相关规定，建立独立董事 制度，物色符合任职要求的独立董事人选，并在规定的时限内完成选聘独立董事事宜，达到规定 的数量和比例要求，同时为充分发挥独立董事的作用创造必要条件； ３、董事会将根据公司治理的要求，设立有关专门委员会，按规定由独立董事担任专门委员 会中的相应职务，充分发挥董事会的作用； ４、进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准、程序，积极探索实施经理人员 的激励约束制度。 六、 股东大会情况简介 报告期内公司共召开三次股东大会。 （一）、公司 ２００１ 年 １ 月 １７ 日第三届董事会第四次会议决定于 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日召开 ２００１ 年第一次临时股东大会，并于 ２００１ 年 １ 月 １８ 日在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登了召开临 时股东大会的通知及审议内容。 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日在万州区公司办公大楼九楼会议室召开 ２００１ 年第一次临时股东大会，会 议由董事长邹小剑主持，出席会议的股东及授权代表 ２６ 人，代表公司股份 １０６１１．５３３ 万股，占 公司股本总额 １７４７６．８ 万股的 ６０．７２％。大会以记名投票逐项表决方式，审议通过了如下议案： １、《关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司章程修改的议案》； ２、《关于沱口电厂循环流化床垃圾焚烧发电技改项目的议案》； ３、《关于转让“三峡水利”所持万州公司股权予电力总公司的议案》； 公告见 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）、公司 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日第三届董事会第六次会议决定于 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日召开 ２０００ 年股东年会，并于 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了召开 ２０００ 年股东 年会的通知及审议内容。 ２００１ 年 ６ 月 ２１ 日在万州区公司办公大楼九楼会议室召开 ２０００ 年股东年会，会议由董事长 邹小剑主持，出席会议的股东及授权代表 ２７ 人，代表公司股份 １０１３１．３３ 万股，占公司股本总额 １７４７６．８ 万股的 ５７．９７％。大会以记名投票逐项表决方式，审议通过了如下议案： １、《２０００ 年度董事会工作报告》； ２、《２０００ 年度监事会工作报告》； ３、《２０００ 年度财务决算方案的报告》； - 12 - ４、《２０００ 年度利润分配方案的报告》。 ５、《关于聘请重庆天健会计师事务所为公司财务审计并决定其报酬的议案》； ６、《关于牟世富先生辞去公司董事职务的议案》； ７、《关于李鲁川先生辞去公司监事职务的议案》； ８、《关于增补李鲁川先生为公司董事的议案》； ９、《关于增补牟世富先生、许小玉女士为公司监事的议案》。 公告见 ２００１ 年 ６ 月 ２２ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）、公司 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日第三届董事会第八次会议决定于 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日召开 ２００１ 年第二次临时股东大会，并于 ２００１ 年 ８ 月 ３０ 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了召开 ２００１ 年第二次临时股东大会的通知及审议内容。 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日在万州区公司办公大楼九楼会议室召开 ２００１ 年第二次临时股东大会，会 议由董事长邹小剑主持，出席会议的股东及授权代表 １７ 人，代表公司股份 ９４９８．１７ 万股，占公 司股本总额 １７４７６．８ 万股的 ５４．３５％，大会以记名投票逐项表决方式，审议通过了如下议案： 《关于收购万州区电力总公司、重庆市民安实业开发有限公司在成都源田现代节水有限责任 公司出资额的议案》。 公告见 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （四）、选举、更换公司董事、监事情况：因公司工作需要，经 ２０００ 年股东年会同意牟世富 先生辞去公司董事职务，李鲁川先生辞去公司监事职务，同时增补李鲁川先生为公司第三届董事 会董事，增补牟世富先生、许小玉女士为公司第三届监事会监事。 公告见 ２００１ 年 ６ 月 ２２ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 七、 董 事 会 报 告 （一）、报告期内公司经营情况 １、主营业务范围及经营状况 １）、公司主营发电、供电。２００１ 年度，本公司完成自发电量 ３．９６ 亿千瓦时，比上年增长 ３．１３％；完成售电量 ５．８２ 亿千瓦时，比上年增长 １７．１０％。 公司实现主营业务收入 ２９１８２９０３６．８９ 元，实现主营业务利润 １７４６４０４００．７５ 元，其主营业 务收入 ８５．３９％、主营业务利润的 ８４．６８％来自电力生产和销售，其他收入和利润来自广告、锅炉 安装、建筑勘察等。 ２）、公司主要产品及市场占有率情况：主要产品为电力，在重庆市万州区的市场占有率为 - 13 - ９０％。２００１ 年实现售电收入 ２４９１７８６２０．４６ 元，销售成本 １５０９６２７４３．２７ 元，税金及附加 ３６６０２４２．１９ 元，售电利润 ９４５５５６３５．００ 元；毛利率 ３７．９５％。 ３）重庆公用站台设施投资开发有限公司主营业务利润占本公司主营业务利润总额的 １１．９８％，其销售收入 ２１３１１６７２．４６ 元，销售成本 ６６９０２６３．７３ 元，毛利率 ３７．９３％ ２、公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩： １）、重庆公用站台设施投资开发有限公司：属广告行业，主营站台设施建设，设计、制作、 发布公交车站站台广告，灯箱，路牌，字牌，霓虹灯广告；注册资本 ５８０ 万元，本公司拥有权益 ６０％。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 ５９０４３７１８．６８ 元，实现收入 ２１３１１６７２．４６ 元，利润 总额 ２５８４５５４．１８ 元，本公司应计投资收益 １２９４８７０．１５ 元。 ２）、奉节县三峡水利电力有限责任公司：属电力行业，主营发电、供电，注册资本 ３５００ 万元，本公司拥有权益 ９１．４３％。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 １４５９２１９７２．２８ 元，实现 收入 ５８２０２０６６．０４ 元，利润总额 ５６６１０３９．８８ 元，本公司应计投资收益 ３４２２６９５．９３ 元。 ３）、万州区江南水电有限责任公司：属电力行业，主营发电、供电、供水，注册资本 １６３７ 万元，本公司拥有权益 ８９．３１％。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 ３５１６５０１８．０２ 元，实现收 入 ４６９１６３００．８８ 元，利润总额 １６７５３６７．０３ 元，本公司应计投资收益 １１２５１２１．４６ 元。 ４）、成都源田现代节水有限责任公司：属节水灌溉行业，主营生产销售现代节水系列产品， 承揽节水灌溉工程规划、设计与安装以及相关技术咨询服务等，注册资本 ３７９０ 万元，本公司拥 有权益 ８６．３９％。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 ４２３０２０１７．８２ 元，实现收入 ２０３２１３．２５ 元， 利润总额－１８４７００８．３１ 元，本公司应计投资收益－１５９５６３０．４８ 元。 ３、主要供应商、客户情况： １）、公司向前五名供应商采购金额合计为 ５２８３７９８８．７１ 元，占公司年度采购总额的 ４６．５７％； ２）、公司向前五名客户销售金额合计为 ２４９０３０２９．１７ 元，占公司年度销售总额的 ８．５３％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案。 １）、电力市场不旺，电网丰枯、峰谷负荷差较大，导致“窝电”，影响电力销售。解决办法： 一是确保调峰、调节机组的能力；二是采取拓展市场措施，争取向联网区域多供电，进一步推行 “分线考核责任制”等管理办法，抓好营销促销工作；三是加快设备的更新与改造，尽力适应市 场需求。 ２）、非电产业收益不佳，解决办法是：一是加强对投资企业的监控和管理；二是抓产品质 量，拓展市场；三是寻找新的高成长项目，谋求新的利润增长点。 （二）、公司投资情况 - 14 - 报告期内公司投资额为 １６４３３６６９．２０ 元，比上一年度的投资额 ３９５２７３１９．０９ 元减少 ５８．４２％， 主要系转让万州电力开发有限公司出资额所致。 １、本报告期公司没有使用募集资金。 ２、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： ２００１ 年 １０ 月 ９ 日本公司召开 ２００１ 年第二次临时股东大会，决定出资 ３２７４ 万元一次性溢价 受让本公司第一大股东重庆水利电力产业（集团）有限责任公司的控股股东重庆市万州电力总公 司所持成都源田现代节水有限责任（以下简称：源田公司）公司的出资额 １７３９ 万元；一次性溢 价受让本公司第一大股东产业集团的控股子公司重庆市民安实业开发有限公司所持源田公司的 出资额 １５３５ 万元（公告见 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 该出资额转让已于 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日完成工商变更登记手续，本公司已支付完毕全部收购 款项。至此，本公司持有源田公司 ８６．３９％的出资额，系该公司控股股东。（公告见 ２００１ 年 １２ 月 ６ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 源田公司主要从事生产销售现代节水系列产品，承揽节水灌溉工程规划、设计与安装以及相 关技术咨询服务等。经营情况见本报告“公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩”。 （三）、公司财务状况及经营成果 项 目 ２００１ 年（元） ２０００ 年（元） 增减（％） 总资产 １１３６０３４０１４．７５ １１０７０２９７１９．３４ ２．６２ 长期负债 ２９４５９３２４３．０６ ２０７６９１７４４．０２ ４１．８４ 股东权益 ５１１７１８５５９．３８ ４９５５１８００９．１３ ３．７２ 主营业务利润 １１１６６５６９６．２２ １１１８５７７６４．０１ －０．１７ 净利润 ２０３６５８７１．０９ ２９２４８２１２．８８ －３０．３７ 增减变动原因： 总资产 ２００１ 年比 ２０００ 年增加 ２９００４２９５．４１ 元，主要系公司收到移民资金拨款以及本期内实现的利润增加 所致。 长期负债 ２００１ 年比 ２０００ 年增加 ８６９０１４９９．０４ 元，主要系本期增加长期借款及新拨入移民资金所致。 股东权益 ２００１ 年比 ２０００ 年增加 １６２００５５０．２５ 元，主要系公司本期内实现净利润和资本公积增加所致。 主营业务利润 ２００１ 年比 ２０００ 年减少 １９２０６７．７９ 元。 净利润 ２００１ 年比 ２０００ 年减少 ８８８２３４１．７９ 元，主要系公司本期内万州区政府不再对本公司实行火电亏损 补贴和外购电成本增加所致。 （四）、本年度公司生产经营环境及宏观政策、法规的变化，对公司财务状况和经营成果的 影响： - 15 - １、 由于季节性干旱，公司 ２００１ 年 ８－１０ 月水力发电量减少 ５６２０ 万度，高成本的火力发电、 外购电量及购电成本大幅度增加，使得本年度公司 ８－１０ 月主营业务成本比去年同期增加约 ２８００ 万元，主营业务利润比去年同期减少约 １２００ 万元。２００１ 年 ８－１０ 月主营业务成本的增加对公司 利润影响较大。 ２、 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日重庆市万州区财政局下发《关于对三峡水利电力（集团）股份有限公 司＜关于弥补 ２００１ 年火电亏损的请示＞的批复》 （万财工［２００１］２６ 号文），万州区政府决定从 ２００１ 年起不再对本公司实行火电亏损补贴。从 ２００１ 年起以后年度公司每年将因此减少利润 １０００ 万元 左右。 ３、开征农网还贷基金对公司的影响：根据渝价电［２００１］１３ 号《通知》精神，为了确保农网 还贷资金的来源，决定从 ２００２ 年 １ 月抄见电量起，按照《国家计委关于在“九五”期间继续征 收电力建设基金的通知》规定的征收标准及范围，在本公司现行电价中按每千瓦时用电量 ２ 分（含 税）开征农网还贷基金。按本公司现有售电量，扣除按规定应免征范围电量测算，预计 ２００２ 年 起开征农网还贷基金后，本公司每年将减少利润约为 ７９０ 余万元。 ４、所得税优惠政策变化对公司的影响（见本报告“重大事项” 九）； ５、中国加入世界贸易组织后对公司产生的影响（见本报告“重大事项” 十）。 （五）、２００２ 年度经营计划： ２００２ 年公司将致力于继续探索、调整、论证公司战略发展方针，加大资本运作力度；扩大营 销、降低成本、加强管理，特别是加强对外投资管理，扩大规模和市场；积极培育新的利润增长 点。 ２００２ 年公司计划实现主营业务收入 ２０２１１ 万元，计划完成上网电量 ６５０００ 万 ＫＷＨ，售电量 ５８２６８ 万 ＫＷＨ，费用成本控制在 １８１９１ 万元以下。为此，公司拟采取以下措施： １、按照国家法律、法规进一步规范公司法人治理结构，建立独立董事制度，完善管理制度， 并加强监督执行； ２、合理调度，组织低廉电量，尽力减少丰枯矛盾，提高单位水资源价值；进一步挖掘潜力， 努力降低单位电量消耗；抓好电力营销报务，改进服务态度并保证向用户提供充足、合格的电能。 继续大力加强“分线考核”及电费回收管理。 ３、加强预算管理，细化考核，降低成本，同时，进一步加强对外投资经营管理，扩大业务 履盖面，增强生存和盈利能力，促进公司年度目标的顺利实施。 ４、积极培育非电产业。集中精力拓展具有发展前景，科技含量高、产品附加值高，符合国 家产业政策和西部大开发战略的项目，特别是水利、环保等项目，加快投入产出速度，增加投资 - 16 - 收益。 ５、加强移民迁建及管理工作，确保移民资金按规定用好，完成公司小江电厂、红光变电站、 锅炉厂的搬迁。 ６、进一步完善公司人事制度、劳动制度、分配制度和目标管理体系，加大对高级管理人员 的考核力度，充分发挥高级管理人员激励机制的积极作用。 ７、加强人才的培养和引进，不拘一格选用人才，加强员工专业培训和技能培养，提高员工 素质。 （六）、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容： （１）第三届董事会第四次会议于 ２０００ 年 １ 月 １７ 日在重庆市渝中区学田湾正街 ２ 号重庆市 人大广场宾馆会议室召开，会议形成如下决议： １）同意转让本公司持有的重庆市万州电力开发有限公司 ３５％的出资额与重庆市万州区电力 总公司； ２）决定 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日召开 ２００１ 年临时股东大会。 上述决议公告见 ２００１ 年 １ 月 １８ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （２）第三届董事会第五次会议于 ２００１ 年 ３ 月 １６ 日在公司办公大楼七楼会议室召开，会议 通过了如下议案： １）２０００ 年年度报告正本和摘要； ２）２０００ 年度董事会工作报告； ３）２０００ 年度财务决算方案的报告； ４）２０００ 年度利润分配预案； ５）２００１ 年度利润分配政策； ６）关于对外借款收取资金占用费按实际收入处理的请示； ７）关于核销流动资产损失的请示； ８）关于固定资产、在建工程、无形资产计提减值准备的报告； ９）公司 ２００１ 年经营计划； １０）关于聘请会计师事务所及有关报酬的议案； １１）关于将公司所持天科公司、正方公司股权转让的议案； １２）关于预计担保或有负债的请示； １３）关于召开 ２０００ 年股东年会的议案。 - 17 - 上述决议公告见 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （３）、第三届董事会第六次会议于 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日在成都市龙泉驿驿都中路海川大酒店会 议室召开，会议通过了如下议案： １）关于牟世富先生辞去公司董事职务、建议李鲁川先生出任公司董事的议案； ２）关于免去许小玉女士财务部主任、聘任汪曦女士为财务部主任的议案； ３）关于聘任许小玉女士为审计室主任的议案； ４）关于聘任何小军先生为公司董事会证券事务代表的议案； ５）关于成立三峡电力集团农电公司的议案。 上述决议公告见 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （４）、第三届董事会第七次会议于 ２００１ 年 ７ 月 ２０ 日在重庆市万州宾馆三楼会议室召开， 会议形成如下决议： １）审议通过公司 ２００１ 年度中期报告正本及摘要； ２）审议通过了公司内部重组方案。 上述决议公告见 ２００１ 年 ７ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （５）、第三届董事会第八次会议于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日在万州宾馆六楼会议室召开，会议形 成如下决议： １）审议通过关于收购万州区电力总公司、重庆市民安实业开发有限公司所持成都源田现代 节水有限责任公司出资额的议案； ２）审议通过了关于增加万州区建筑勘察工程公司投资的请示； ３）审议通过了关于增加电力工业设备安装公司投资的请示； ４）审议通过了关于召开 ２００１ 年第二次临时股东大会的议案。 上述决议公告见 ２００１ 年 ８ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （６）、第三届董事会第九次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日在重庆市渝中区八一路 １８３ 号谊德大 厦“三峡水利”公司会议室召开，会议形成如下决议： １）审议通过了关于为源田公司贷款担保的议案； ２）审议通过了关于转让公司所属发电公司龙洞车间资产的议案。 上述决议公告见 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期，董事会忠实有效地执行了股东大会的各项决议。现就沱口电厂改造 ２×６５ 吨煤粉 炉为循环流化床垃圾焚烧炉项目说明如下： - 18 - 公司 ２００１ 年临时股东大会决定改造所属沱口电厂 ２×６５ 吨煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧炉。 该项目计划 ２００１ 年 ４ 月开工，２００１ 年 １１ 月完工。 （公告见 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日《中国证券报》、 《上海证券报》）。至今，该项目尚未开工，其原因系 ２０００ 年 ８ 月该项目通过国家经贸委立项后， 国家经贸委于 ２０００ 年 ９ 月 ７ 日发布的《资源综合利用电厂（机组）认定管理办法》要求，垃圾 发电项目要以垃圾为主燃料，掺煤不能超过 ２０％，这与原方案中以燃煤为主，掺烧部分城市生活 垃圾不符。对此，专家评审认为：要以垃圾焚烧为主、污染排放标准比以燃煤为的污染排放标准 严格得多，该项目设计难以达到；其二，万州区城市垃圾量不能满足以垃圾为主燃料的焚烧发电。 目前，公司正与有关部门协调之中，同时进行新的项目论证。 （七）本年度的利润分配预案及预计 ２００２ 年度利润分配政策： 1、本年度利润分配预案：2001 年度利润分配预案：经重庆天健会计师事务所审计，公司 2001 年度实 现利润总额 28,241,377.36 元，净利润 20,365,871.09 元。根据公司《章程》按净利润的 10%提取法定盈余 公积金 2,387,449.46 元、按净利润的 5%提取法定公益金 1,364,859.52 元，本年可供股东分配的利润为 16,613,562.11 元，2001 年末累计可供股东分配利润为 42,702,994.30 元。公司董事会决定 2001 年利润分 配预案为：以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 17476.8 万股为基数，每 10 股派人民币现金红利 0.30 元（含 税），剩余未分配利润结转以后年度分配。 ２、预计 ２００２ 年度利润分配政策：不分配不转增。但公司董事会保留根据公司发展和盈利情 况对其做出调整的权利。 以上分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策需提交公司 ２００１ 年度股东大会审议通过。 （八）、无其他报告事项 八、 监 事 会 报 告 公司第三届监事会报告期内于 ３ 月 １６ 日、５ 月 １８ 日、６ 月 ２１ 日、７ 月 ２０ 日、８ 月 ３０ 日召 开了五次会议，会议应到监事 ５ 人，实到 ５ 人，会议由监事会召集人主持，会议总结了监事会 ２０００ 年工作，审议了《２０００ 年度生产经营情况的报告》、审议了《会计师事务所财务审计报告》、 《２０００ 年度监事会工作报告》，通过了李鲁川先生辞去公司监事及监事会召集人职务，提议增补 牟世富先生、许小玉女士为公司监事，并选举牟世富先生为监事会召集人。 （公告分别见 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日、５ 月 １９ 日、６ 月 ２２ 日、７ 月 ２１ 日、８ 月 ３０ 日《中国证券报》、《上海证券报》） 本届监事会召集人和全体监事列席了报告期内历次董事会会议，全体监事出席了公司 ２０００ 年股东年会。 ２００１ 年，本公司监事会及全体监事依据国家现行法律、法规及公司章程，在股东大会的授 权下，认真履行监督职责，认为： - 19 - （一）公司董事会成员和高级管理人员能够按照《公司法》 、《证券法》和《公司章程》依法经 营，决策程序合法；董事会认真执行了股东大会所作的各项决议，公司内部建立了较完善的控制 体系及有关制度。公司董事、总经理、副总经理及其他高级管理人员执行公司职务时无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）审核了 ２００１ 年公司资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表及重庆天健会计师事 务所为公司出具的符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的审计报告，监事会认为 其真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）本报告期内公司没有使用募集资金。 （四）公司出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益、造成公司资 产流失。 （五）公司所发生关联交易公平合理，无损害公司利益。 九、 重 要 事 项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本公司 １９９５ 年 １１ 月 １ 日为重庆三峡果汁厂（原“四川三峡果汁厂，该厂已于 ２０００ 年 ９ 月 依法宣告破产）１０００ 万元贷款提供担保，担保期限 ５ 年。重庆三峡果汁厂从 １９９５ 年 １２ 月 ２２ 日 至 １９９８ 年 １ 月 ２４ 日先后 ３５ 次共借款 ９９９ 万元，至今逾期未还。中国长城资产管理公司重庆办 事处于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日向该院提起民事诉讼，要求法院判令本公司承担重庆三峡果汁厂债务的 连带责任，给付欠款 ９９９ 万元及其资金利息，同时承担本案的一切诉讼费用。为逐步化解财务风 险，鉴于为四川三峡果汁厂担保的客观原因，根据协商情况和现行《 企业会计准则—或有事项 》 要求，２０００ 年度预计了 ４００ 万元的或有负债。（公告见 ２００１ 年 ３ 月 １６、２３ 日《中国证券报》 、《上 海证券报》）。 本案目前由重庆市第二中级人民法院进行一审审理。经过 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日、５ 月 １１ 日两 次开庭审理，双方当事人对本案事实和出示的证据存在较大争议。经过法庭调查、辩论阶段后， 双方当事人均表示同意调解。现合议庭正组织双方当事人积极调解。 （二）报告期内公司收购及出售资产事项 １、公司 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日召开的临时股东大会批准了本公司与重庆市万州区电力总公司（以 下简称：总公司）签订的《重庆市万州区电力开发有限责任公司出资额转让协议》，决定将本公 司所持重庆市万州电力开发有限公司 ３５％的出资额 ２３８６．３ 万元转让给总公司，总计转让价款 ２３８６．３ 万元。 - 20 - 在转让协议生效后 １５ 日内由总公司向本公司支付 １０００ 万元，余款在第一次付款后 ３０ 日内 支付。目前公司尚欠本公司出资额受让款 １８８６．３ 万元。工商登记手续已办理完毕。本次股权转 让有利于改善公司投资结构，降低投资风险，增强公司持续经营能力。对公司业务的连续性及管 理层的稳定影响不大（公告见 ２００１ 年 １ 月 １８ 日、２ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ２、本公司控股公司万州区天科通信有限公司（以下简称：天科公司），因主要经营的 ８００ 兆赫无线集群电话和 １５０ 兆赫天线寻呼市场的萎缩和淘汰，经营举步维艰。根据重庆市天健会计 师事务所万州分所审计和资产评估，截止 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日该公司总资产 １７５．６２ 万元，负债 ４９０．５９ 万元，净资产－３１４．９７ 万元。为降低经营风险，公司决定以零价将所持天科公司 ４５％股份 （计 ９０ 万股）转让给万州区电力劳动服务总公司，已办理完毕工商变更手续。该次股权转让对 公司业务的连续性及管理层的稳定无影响（公告见 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日《中国证券报》 、《上海证券 报》）。 ３、本公司控股公司万州区正方资源有限公司（以下简称：正方公司）。由于投产以来，一直 处于微利和亏损的状态，经营风险较大。根据重庆市天健会计师事务所万州分所审计和资产评估， 截止 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日该公司总资产 ５０３．１９ 万元，负债 ４５０．８７ 万元，净资产 ５２．３２ 万元。公 司决定将所持正方公司 ６０％股份计 １２０ 万元以 １﹕１ 价格转让给重庆市万州区沱口电力技术有限 责任公司（属集体企业），受让方每年支付 ２０ 万元转让款，分 ６ 年付清。目前尚欠本公司受让款 １１９ 万元．已办理完毕工商变更手续。该次股权转让有利于降低公司投资风险，对公司业务的连 续性及管理层的稳定无影响（公告见 ２００１ 年 ３ 月 １７ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ４、公司２００１年第二次临时股东大会决定以成都源田现代节水有限责任公司（以下简称：源 田公司）评估净资产值３６７４．７７万元为作价依据，出资３２７４万元一次性溢价收购万州区电力总公 司、重庆市民安实业开发有限公司在源田公司出资额，收购完成后本公司持有源田公司８６．３９％ 的出资额，系该公司控股股东。 根据双方签署的股权转让协议，即协议生效后三日内本公司支付转让价款的 ８０％给电力总公 司和民安公司，工商变更登记完成后十日内本公司支付余款 ２０％给电力总公司和民安公司。目前 该项交易已执行完毕。收购该项目有利于充分利用本公司在水利电力行业的有效资源，进一步拓 展本公司的发展空间，壮大经营实力，增加新的利润增长点，提高盈利能力。该次股权转让对公 司业务的连续性及管理层的稳定无影响（公告见 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券 报》）． ５、本公司所在地万州区因开发青龙瀑布，将截断本公司发电公司龙洞车间的发电用水，鉴 - 21 - 于龙洞车间将无水发电，为此，公司将龙洞车间资产，以经重庆市财政局确认的重庆市康华会计 师事务所评估的结果为依据，以 ８３ 万元人民币的价格转让给万州区青龙瀑布开发有限公司。根 据双方签署的《资产转让协议》，在协议生效后三个工作日内由万州区青龙瀑布开发有限公司一 次性将收购款支付本公司。本公司已收到全部转让款。龙洞车间关闭后，本公司每年大约减少 ４００ 万 Ｋｗｈ 发电量，占公司总发电量的 １％，占公司总售电量的 ０．６７％。经测算，公司每年约减少 利润 １２ 万元，该交易对公司业务的连续性及管理层的稳定影响不大。（公告见 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 （三）重大关联交易事项 １、购销商品的关联交易： 关联方名称 采购电力 电量（万 ＫＷＨ） 金额（元） 万州电力开发有限公司 ３４２４ ５４１４９１０．０５ 万州区康乐电力有限公司 ７２２６ １９７６１４２４．１１ 注：根据本公司与重庆市万州区电力开发有限公司签订的电力调节协议，本公司 ２００１ 年度按 尖峰 ０．２０ 元／度、低谷 ０．０８ 元／度向该公司购电。 根据本公司与万州区康乐电力有限公司签订的电力调节协议，本公司 ２００１ 年度按尖峰 ０．４２ 元／度、平峰 ０．３２ 元／度、低谷 ０．２２ 元／度向该公司购电。 其时段划分以万价工（２０００）１２４ 号文件为依据。 ２、股权转让发生的关联交易： （１）、报告期内公司 ２００１ 年临时股东大会同意转让本公司所持重庆市万州电力开发有限公 司 ３５％的出资额予重庆市万州区电力总公司，总计转让价款 ２３８６．３ 万元。本次股权转让属关联 交易，其关联方重庆水利电力产业（集团）有限责任公司对该事项回避表决。 １）、本次股权转让三方当事人 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（略） 重庆市万州电力总公司 （以下简称：总公司），注册资本 ４１４４．８ 万元，公司注册地址：重庆 市万州区鸽子沟 ７２ 号；公司主营：发电、供电。该公司目前为本公司第一大股东重庆市水利电 力产业（集团）有限责任公司的第一大股东。 重庆市万州电力开发有限责任公司 （以下简称：万州公司 ）注册资本 ６８１８ 万元，股东分别 为：总公司 ３４０９ 万元，占该公司总股本的 ５０％；长江水利水电开发总公司 １０２２．７ 万元，占该公 - 22 - 司总股本的 １５％；本公司 ２３８６．３ 万元，占该公司总股本的 ３５％。公司主营：水利水电建设、发供 电。 ２）、有关各方关联关系 总公司间接持有本公司国家股 ３６９８．２ 万股，占总股本的 ２１．１６％，间接为本公司第一大股东； 总公司持有万州公司 ５０％的股权；本公司持有万州公司 ３５％股权。因此，总公司与本公司属关联 关系。 ３）、交易的标的、价格定价政策 本公司与总公司于 ２００１ 年 １ 月 ５ 日签署《重庆市万州区电力开发有限责任公司出资额转让 协议》，根据该协议，总公司一次性收购本公司持有万州公司的 ２３８６．３ 万元股份，占该公司总股 本的 ３５％。万州电力开发公司所承建的鱼背山水电工程属在建工程，此次股权转让无需进行资产 评估和审计，按公司全部投资作价，总计收购价款 ２３８６．３ 万元。本次股权转让无转让收益。 ４）、结算方式：本次出资额转让价格为 ２３８６．３ 万元，在转让协议生效后 １５ 日内由乙方向甲 方支付 １０００ 万元，余款在第一次付款后 ３０ 日内支付完毕（公告见 ２００１ 年 １ 月 １８ 日、２ 月 ２１ 日 《中国证券报》、《上海证券报》）。 （２）、公司 ２００１ 年第二次临时股东大会决定出资 ３２７４ 万元一次性溢价收购万州区电力总公 司、重庆市民安实业开发有限公司在成都源田现代节水有限责任公司出资额，收购完成后本公司 持有源田公司 ８６．３９％的出资额，系该公司控股股东。本次收购属关联交易，其关联方重庆水利 电力产业（集团）有限责任公司回避表决。 １）本次出资额转让交易主体及关联关系 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（略） 重庆市万州电力总公司（以下简称：电力总公司），成立于 １９８９ 年 ９ 月，注册资本 ４１４４．８ 万元，法定代表人：王陶浪，公司注册地址：重庆市万州区鸽子沟 ７２ 号；公司主营：发电、供 电。该公司目前为本公司第一大股东重庆水利电力产业集团的第一大股东，持有该公司 ２１．１６％ 股权。 重庆市民安实业开发有限公司（以下简称：民安公司），成立于 １９９９ 年 ３ 月，注册资本 ３６００ 万元，法定代表人：曹洪文 ，其中产业集团出资 ２１００ 万元，占总股本的 ５８．３３％；电力总公司 出资 １５００ 万元，占 ４１．６７％。公司注册地址：重庆市渝中区健康路花园大厦 Ｂ 幢 ５ 楼；公司经营 范围：水力发电，输变电，供电，供水，水资源开发，经营；制造、销售电器机械及器材；房地 产开发（按建筑主管部门核定资质证书承接业务），国内贸易（不含国家有专项管理规定的商品）； 水利电力行业项目投资咨询服务。 - 23 - 有关各方关联关系： 民安公司为本公司第一大股东产业集团（持有本公司２１．１６％的股份）的控股子公司，产业集 团持有该公司５８．３３％的股权；电力总公司系产业集团控股公司，为本公司间接第一大股东，同时 电力总公司持有民安公司４１．６７％的股权。因此，民安公司、电力总公司与本公司属关联关系。 ２）、交易的标的、价格定价政策： 本次关联交易标的为电力总公司在源田公司 ４５．８８％的出资额，计 １７３９ 万元；民安公司在源 田公司 ４０．５０％的出资额，计 １５３５ 万元。 以 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日为评估基准日，经海南普诚华通资产评估事务所评估，源田公司总资 产帐面值为 ３９０９．０８ 万元、负债 １３８．３０ 万元、净资产 ３７７０．７８ 万元，评估后总资产为 ４７８９．７３ 万元、负债 １１１４．９６ 万元、净资产 ３６７４．７７ 万元。上述评估结果已经重庆市财政局渝财企 —（２００１）１５６ 号文予以确认。 收购价格以源田公司评估净资产值 ３６７４．７７ 万元为作价依据，经双方协商，本公司一次性溢 价受让电力总公司在源田公司的出资额 １７３９ 万元，共计转让价款 １７３９ 万元；本公司一次性溢价 受让民安公司在源田公司的出资额 １５３５ 万元，共计转让价款 １５３５ 万元。总计转让价款 ３２７４ 万 元。 ３）、结算方式： 本次股权转让价款的支付采取分期支付方式，即协议签署生效后三日内本公司支付转让价款 的 ８０％给电力总公司和民安公司，工商变更登记完成后十日内本公司支付余款 ２０％给电力总公司 和民安公司。（公告见 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日《中国证券报》、《上海证券报》） ３、债权、债务往来及担保事项： （１） 应收帐款： １） 本公司第一大股东母公司万州电力总公司（以下简称：总公司）欠本公司款项共计 ５２６６．９０ 万元，主要系 １９９８ 年至 ２００１ 年期间由于总公司为本公司培育和扩大水利电力市场借款累计及出 资额转让欠款形成的。 ２） 总公司控股子公司万州电力开发公司欠本公司 ８１７７．５６ 万元，主要系 １９９４ 年至 ２００１ 年 期间本公司小江电站移民补偿资金 ７７００ 万元按协议委托开发公司（小江电站移民搬迁替代工程 鱼背山水电开发的承建单位）管理和使用及预付电费、本公司控股子公司重庆市万州区江南水电 有限责任公司借款等形成。７７００ 万元移民补偿资金形成的资产在小江替代项目建成后，根据移 民搬迁政策将转为本公司固定资产，现暂作应收账款处理。 - 24 - ３） 总公司控股子公司万州区康乐电力有限公司从 １９９６ 年至 ２００１ 年期间累计欠款 ３２８１．４９ 万元，主要系火力电力紧缺，煤价上涨，康乐公司无流动资金购煤，为确保本公司在枯水期按需 购电，预付电费形成。 本年度，公司应收关联方款项 １６７２５．９５ 万元，扣除 ７７００ 万元移民补偿资金，计 ９０２５．９５ 万 元。较大影响了公司流动资金的周转，增大了公司资金周转成本。 ４）根据国家计委计基础（１９９８）２３３５ 号批准，本公司第一大股东公司重庆市水利电力产业 （集团）有限责任公司为重庆市地方电网区域农村电网改造项目法人，对项目的策划、资金筹措、 建设实施、债务偿还和资产的保值增值全过程负责。本公司属重庆市水利电力产业（集团）有限 责任公司农网改造项目的子项目实施单位，受其委托具体负责万州区农村电网的改造。万州区农 村电网改造形成的资产属重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司所有。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司已代垫农村电网改造资金共计 １３１９１６２９．７８ 元。 （２） 担保事项： 鉴于万州区电力开发有限公司承建的鱼背山工程系本公司小江电厂移民替代项目，鱼背山水 库的建设进度直接影响到下游本公司双河、赶场电厂效益的发挥，为早日完成鱼背山工程，本公 司为第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司的控股公司万州电力总公司的控股子 公司万州区电力开发有限公司贷款担保 １５７８０ 万元（详见本报告“重大合同及其履行情况”），已 偿还 ５４０ 万元，现计 １５２４０ 万元。以上担保增大了公司负债风险。 （四）重大合同及其履行情况 １、本报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产事项。 ２、本报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有未来委托理财计划。 ３、重大担保： （１）为万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市分行营业部借款 １８００ 万元提供连带责 任担保，担保协议签署日期：１９９７ 年 １２ 月 ２９ 日；担保期限：１９９７ 年 １２ 月 ２９ 日—２００３ 年 ５ 月 ２９ 日。以上担保未经公司董事会审批。 （２）万州电力开发有限公司在中国银行万州区分行 １５００ 万元贷款提供连带责任担保，实际 担保 ９００ 万元，已偿还 ３８０ 万元，尚余 ５２０ 万元，担保协议签署日期：１９９８ 年 ５ 月 １３ 日；担保 期限：１９９８ 年 ５ 月 １３ 日—１９９９ 年 ５ 月 １３ 日，现已逾期。该项担保经公司第二届董事会第五次 会议审议批准。 （３）为万州电力开发有限公司向中国建设银行万州营业部申请基本建设 ５０００ 万元贷款提供 - 25 - 连带责任担保，协议签署日期：１９９９ 年 ３ 月 ８ 日； 担保期限：１９９９ 年 ３ 月 ８ 日—２００３ 年 ３ 月 ８ 日。该项担保经公司第二届董事会第九次会议审议批准。 （４）为万县市果汁厂在中国农业银行万县市龙宝区支行 １０００ 万元贷款提供连带责任担保， 担保协议签署日期：１９９５ 年 １１ 月 １ 日；担保期限：１９９５ 年 １１ 月 １ 日—２０００ 年 １１ 月 １ 日。以 上担保未经公司董事会审批。该项担保已提起诉讼（详见本报告“重大事项”一）。 （５）２００１ 年 １２ 月 ２５ 日公司召开第三届董事会第九次会议，决定为控股子公司成都源田现 代节水有限责任公司（以下简称：源田公司）向中国光大银行小天竺支行 ６００ 万元的流动资金贷 款，贷款期限一年，提供连带责任担保，协议签署日期：２００１ 年 １２ 月 ２５ 日；担保期限：２００１ 年 １２ 月 ３０ 日—２００２ 年 １２ 月 ２９ 日。源田公司以其拥有的价值 ７６０ 万元的设备为本公司提供反 担保。 （６）为万州公司在中国农业银行万县市分行 １３００ 万元贷款提供连带责任担保，保证担保借 款合同签署日期：１９９６ 年 １２ 月 ９ 日；借款期限：１９９６ 年 １２ 月 ９ 日—２００１ 年 １２ 月 ９ 日。已偿 还 ５４０ 万元，现余 ７６０ 万元，已逾期。以上担保未经公司董事会审批。 （７）为万州公司在中国农业银行万县市分行营业部 １４００ 万元贷款提供连带责任担保，保证 担保借款合同签署日期：１９９７ 年 ７ 月 ２９ 日；借款期限：１９９７ 年 ８ 月 １ 日－－２００２ 年 ８ 月 １ 日。 以上担保未经公司董事会审批。 （８）为万州公司在中国农业银行万县市分行营业部 １０００ 万元贷款提供连带责任担保，保证 担保借款合同签署日期：１９９８ 年 １ 月 ６ 日；借款期限：１９９８ 年 １ 月 ６ 日－－２００３ 年 ６ 月 ５ 日。以 上担保未经公司董事会审批。 （９）为万州电力开发公司在中国农业银行万州分行营业部 １０００ 万元贷款提供连带责任担 保，定额借款保证担保书、担保承诺函签署日期：１９９８ 年 １２ 月 ８ 日；担保期限：１９９８ 年 １２ 月 ８ 日－－２００４ 年 １ 月 ８ 日。以上担保未经公司董事会审批。 （１０）为万州公司在中国农业银行万州分行营业部 １０００ 万元贷款提供连带责任担保，担保 承诺函签署日期：１９９９ 年 ９ 月 １５ 日；担保期限：１９９９ 年 ９ 月 １５ 日－－２００４ 年 ９ 月 １５ 日。以上 担保未经公司董事会审批。 （１１）为万州公司在重庆市万州区五桥农村信用合作联社 ２７６０ 万元贷款提供连带责任担保， 保证担保借款合同签署日期：２０００ 年 ６ 月 ５ 日；担保期限：２０００ 年 ６ 月 ５ 日－－２００３ 年 ６ 月 ４ 日。 以上担保未经公司董事会审批。 （１２）本报告期解除的担保合同： １）１９９８ 年 ５ 月 １３ 日为万州电力开发有限公司在万州区五桥信用联社 ２２００ 万元贷款提供的 - 26 - 连带责任担保已解除。 ２）１９９８ 年 ７ 月 ２８ 日为万州电力开发有限公司发行的 ４０００ 万元电力企业债券提供的担保， 债券已兑付完毕，担保解除。 （五）报告期内，公司聘任重庆天健会计师事务所担任本公司财务审计工作。 ２０００ 年公司支付给重庆天健会计师事务所报酬总计 ３７２７３８．８ 元，其中审计费为 ３５００００．００ 元，公司送股后聘请其验资支付费用 ６０００ 元，并承担差旅费及食宿费用计 １６７３８．８ 元。 ２００１ 年公司支付给重庆天健会计师事务所报酬总计 ４０３５０７．３５ 元，其中审计费为 ３５００００．００ 元；本公司收购股权涉及关联交易，特聘重庆天健会计师事务所为独立财务顾问，由此支付报酬 ２００００．００ 元；公司出售股权聘请其审计，支付报酬 １３０００．００ 元，并承担差旅费及食宿费用计 ２０５０７．３５ 元。 （六）报告期内公司控股股东无变更情况，但需说明事项如下： 本公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司（以下简称：产业集团）拟将 其所持有的国家股协议转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称：北京泰跃），双方 于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日签定了《股权转让协议书》。 产业集团现为本公司第一大股东，共持有本公司国家股 ３６９８．２ 万股，占本公司总股本的 ２１．１６％，按照本次〈〈股权转让协议书〉〉，该公司拟将其所持有的本公司全部股份以协议方式转 让给北京泰跃。每股转让价格为 ３．０８ 元人民币（本公司 ２０００ 年度经审计的每股净资产为 ３．０１ 元人民币，调整后的每股净资产为 ２．９１ 元人民币），转让价款共计 １１３９０．４５６ 万元人民币。〈〈股 权转让协议书〉〉签署后十个工作日内，北京泰跃向产业集团支付全部转让价款的 １０％作为保证 金，股权转让经财政部（或有权部门）审批通过后该保证金为转让价款。股权转让经财政部（或 有权部门）审批通过后十个工作日内，北京泰跃向产业集团支付剩余 ９０％的转让款。 本协议有效期自 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日起 １２ 个月，如到期后本协议尚未执行完毕，双方可协商 延长有效期。如双方无意延长有效期，产业集团在收到北京泰跃要求返还定金的书面通知后，在 十个工作日内必须向北京泰跃返还已收取的定金。 （公告见 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日、２００１ 年 １２ 月 ２０ 日《中国证券报》、《上海证券报》。） （七）报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （八）报告期内公司持股５％以上的股东没有在指定的报纸或网站上披露承诺事项。 （九）所得税优惠政策变化对公司的影响： ２００１ 年本公司实际执行的先征 ３３％，同级财政返还 １８％，实际税率 １５％的所得税政策，此政 - 27 - 策执行到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。根据国务院办公厅转发国务院西部开发办《关于西部大开发若干 政策措施实施意见的通知》，经重庆市万州区地方税务局万州地税函［２００２］１７ 号《万州区地方税 务局关于减率征收重庆市万州区三峡水利电力（集团）股份有限公司 ２００１ 年度企业所得税的批 复》和重庆市地方税务局渝地税免［２００２］３３４ 号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆市万州区 三峡水利电力（集团）股份有限公司 ２００１ 年度企业所得税的批复》，同意本公司 ２００１ 年度企业 所得税减按 １５％的税率征收。同时认定本公司主要从事的水利发电、城乡电网改造及建设业务和 主导产品属国家鼓励发展的产业、产品。 重庆市地方税务局渝地税发［２００１］３３７ 号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减 免税审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即对设 在西部地区属国家鼓励类产业的企业从 ２００１ 年至 ２０１０ 年内减按 １５％的税率征收所得税；经重庆 市地方税务局认定的鼓励发展产业产品企业以后每年所得税减率征收，由各区县税务局负责核实 后继续执行。由此，本公司从今年至 ２０１０ 年内每年经公司所在地万州区税务局核实后，如本公 司仍属国家鼓励发展的产业、产品范围及符合相应条件，将继续享受 １５％的企业所得税优惠政策。 （十）中国加入世界贸易组织后对公司产生的影响： 根据中华人民共和国对外经贸易合作部公布的中国加入世界贸易组织的法律文件，并未对投 资者介入电力行业进行限制，但进行电力商品的生产和供应必须首先拥有输配网络和供区，并且 取得各种许可，短时期内，本公司供区内新的竞争者出现可能性很小；另一方面，加入世界贸易 组织，将进一步刺激国内经济发展，拉动电力需求，而且有利于引进国外先进的技术、设备和管 理经验，提高效率、降低成本。 （十一） 报告期内其他重大事项： 经公司 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日召开的 ２００１ 年临时股东大会审议，公司章程修改如下： １）、《章程》第十八条“公司股票全部在（证券登记机构名称）集中托管”修改为“公司股 票全部在上海证券中央登记结算公司集中托管”。 ２） 、《章程》第二十条“公司现有股本结构 为：普通股 １５８８８ 万股，其中发起人持有 ６４９８ 万股，其他股东持有 ９３９０ 万股”修改为“公司上 市时股本结构为：普通股 １５８８８ 万股，其中发起人持有 ６４９８ 万股，其他股东持有 ９３９０ 万股；现 有股本结构为：普通股 １７４７６．８ 万股，其中发起人持有 ７１４７．８ 万股，其他股东持有 １０３２９ 万股”。 ３）、《章程》第四十四条第一款“董事人数少于 ８ 人时”修改为“董事人数少于 ６ 人时”。 ４）、 《章程》第五十六条“董事会人数少于 ８ 人或者未弥补亏损达到股本总额的三分之一，董事会未 在规定期限内召集临时股东大会的，监事会或者股东可以按照本章第五十四条规定的程序自行召 集临时股东大会。”修改为“董事会人数少于 ６ 人或者未弥补亏损达到股本总额的三分之一，董 - 28 - 事会未在规定期限内召集临时股东大会的，监事会或者股东可以按照本章第五十四条规定的程序 自行召集临时股东大会。”５） 、《章程》第九十四条第八款“在股东大会授权范围内，决定公司的 风险投资、资产抵押及其他担保事项”修改为“决定不超过公司最近经审计的净资产 １０％的重大 项目投资、资产购置、资产重组、大额借款、资产抵押及其他担保事项。” 公告见 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 十、 财务报告（已审计） （一）、审计报告 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日资产负债表和合并资产负债表、２００１年度利润 及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００１年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日财务状况及2001年度经营 成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 有限责任公司 中国注册会计师： 龙文虎 中国·重庆 中国注册会计师：刘 权 二○○二年二月二十六日 （附注八．１和十一．５披露的内容报告日为二 ００二年三月十六日） （二）、会计报表（附后） １、比较式资产负债表； ２、比较式利润表及利润分配表； ３、现金流量表。 （三）、会计报表附注（附后） - 29 - 十一、备查文件目录 （一）、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人会计机构负责人签名并签章的会计报表； （三）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 董 事 会 董事长：邹小剑 二○○二年三月二十日 - 30 - 附： 会计报表附注 一、 公司简介 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于１９９４年４月采用定向募集 方式成立，１９９７年７月获准向社会公开发行股票，１９９７年８月在上海证券交易所挂牌交易。 １９９９年３月，重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司接受公司原第一大股东重庆市万州电 力总公司所持有的公司３，３６２万股国家股（占总股本的２１．１６％）的投资，成为公司第一大股东。 ２０００年６月２８日，公司１９９９年度股东大会通过了《关于１９９９年度利润分配方案的决议》，以１９９９ 年１２月３１日的总股本１５，８８８万股为基数，向全体股东每１０股送红股１股。２０００年８月４日，经上海 证券交易所核准，公司内部职工股２９９．２０万股上市流通。截止２００１年１２月３１日，公司的总股本为 １７４，７６８，０００．００元，其中国家股为６９，７１８，０００．００元，占总股本３９．８９％；社会法人股４７，０５８，０００．００ 元，占总股本２６．９３％；社会公众股５７，９９２，０００．００元，占总股本３３．１８％。 公司注册地址为重庆市万州区鸽子沟７２号，法定代表人邹小剑先生。公司经营范围为主营 发电、供电；兼营发、输变电设备设计、安装和调试，锅炉压力容器制造安装，站台设施建设、 制作站台广告、路牌，建筑装饰工程施工，建筑材料、家电音像、商贸业务等。 二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 子公司重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司、重庆市万州区建筑勘察工程总公司执 行《施工企业会计制度》；重庆公用站台设施投资开发有限公司及其控股子公司重庆城市广告策 划代理有限公司、重庆新意广告有限公司、重庆天地广告有限公司执行《旅游、饮食服务企业会 计制度》。 合并时，对子公司的会计报表按《企业会计准则》和《企业会计制度》进行了调整。 ２．会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 - 31 - ３．计账本位币 以人民币为记账本位币。 ４．计账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５．货币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽 约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的 上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇 兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产 生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６．现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为 现金等价物。 ７．短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投资，短期投资取得 时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成 本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌 价准备。 ８．坏账核算方法 （１）坏账确认标准 - 32 - 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或 者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历 史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 １年以内 ５％ １—２年 １０％ ２—３年 ２０％ ３—４年 ４０％ ４—５年 ７０％ ５年以上 １００％ 应收代垫农网建设资金和委托其他单位管理使用的公司移民资金不计提坏账准备。存在控制 关系的关联单位之间应收款项的坏帐准备，其计提比例单独考虑。 ９．存货核算方法 （１）存货分类 存货分为原材料、低值易耗品、产成品、库存商品、工程施工和在产品。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 原材料中的主要材料及辅助材料采用计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成 本；修理用备品备件按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品按实际成本 计价，领用时采用一次摊销法核算；工程施工采用实际成本核算；产成品采用计划成本核算，月 - 33 - 末结转计划成本与实际成本的差异。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额计提存货跌价准备。 １０． 长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投 资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％但具有重大 影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额２０％以下，或 对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本 法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差 额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期 限的，股权投资差额按１０年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长 期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相 关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计 提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的 价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊 - 34 - 销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值 准备。 １１． 固定资产核算方法 (1) 固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用 年限超过一年；③单位价值超过２，０００．００元。 (2) 固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关 费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值。 (3) 固定资产分类和折旧方法 除下属发电厂的发电设备外，其余固定资产采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计 经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 类 别 估计经济使用 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限 ２０－５０年 ３．００％ １．９４－４．８５％ 通用设备 ４－１２年 ３．００％ ８．０８－２４．２５％ 专用设备 １０－３５年 ３．００％ ２．７７－９．７０％ 运输设备 ６－１２年 ３．００％ ８．０８－１６．１７％ 下属发电厂的发电设备采用工作量法计提折旧。根据发电设备预计可使用年限以及设计生产 能力（５５００运行小时／年）计算每度电折旧额，全年实际发电量乘以每度电折旧额为年应计提折 - 35 - 旧总额。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价 减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提 取固定资产减值准备。 １２． 在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３． 借款费用核算方法 (1) 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等， 予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 (2) 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出已经发生， ｂ．借 款费用已经发生， ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定 资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断 时间连续超过３个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 ＝ 至当期末止购建 × 资本化率 息的资本化金额 固定资 产累计支出加权 平均数 - 36 - １４． 无形资产核算方法 (1) 无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 (2) 无形资产主要包括土地使用权和广告经营权、广告媒体。土地使用权按取得时的实际 成本计价，采用直线法分４０至５０年平均摊销；广告经营权、广告媒体按 取得时的 实际成本计价，采用直线法分２０年平均摊销。 (3) 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已 经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 １５． 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 装修费用 １０年 广告制作费 ３－１４年 １６． 收入确认原则 (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 - 37 - 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分 属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分 比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务 收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能 够可靠的计量。 １７．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １８． 会计政策、会计估计变更 (1) 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》等的相关规定，变 更了如下会计政策： ａ．从２００１年１月１日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价 值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 ｂ．从２００１年１月１日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 ｃ．从２００１年１月１日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力， 对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形资产减值准备按单项资产计 提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 ｄ．从２００１年１月１日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项 委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 上述会计政策变更已在２０００年度的年审报告中作为２０００年度资产负债表日后事项的调整事 项 进 行 了 调 整 ， 其 累 计 影 响 数 为 －６３，８９８，０２２．１７ 元 ， 对 ２０００ 年 度 期 初 留 存 收 益 的 影 响 为 - 38 - －６３，３０１，９８３．１１元，对２０００年度净利润的影响为－５９６，０３９．０６元。本年度根据上述会计政策对固 定资产、在建工程及无形资产的减值准备作进一步清理。经清理，应补计固定资产减值准备 １２，３３３，９６７．９９元；在建工程减值准备６，５９５，２２３．５１元，其对会计报表的影响如下： ａ． 上 述 事 项 的 累 计 影 响 数 为 －１８，９２９，１９１．５０ 元，对 ２０００ 年 度 期 初 留 存 收 益 的 影 响 为 －１４，０３７，６７２．０３元；对２０００年度净利润的影响为－４，５９１，０１８．４５元；对２００１年度净利润的影响为 －３００，５０１．０２元。 ｂ．上述补计固定资产减值准备的累计影响数为－１２，３３３，９６７．９９元，对２０００年度期初留存收 益的影响为－７，４４２，４４８．５２元；对２０００年度净利润的影响为－４，５９１，０１８．４５元；对２００１年度净利润 的影响为－３００，５０１．０２元。 ｃ．上述补计在建工程减值准备的累计影响数为－６，５９５，２２３．５１元，对２０００年度期初留存收益 的影响为－６，５９５，２２３．５１元；对２０００年度净利润的影响为０；对２００１年度净利润的影响为０。 （２）根据财政部发布的财会２００１年第５号《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》， 股份有限公司应将其住房周转金的余额全部调整２００１年的年初未分配利润。此项会计政策变更的 累计影响数为－６，８３７，８５９．１２元，对２０００年度期初留存收益的影响为－１，９３８，２０１．３１元；对２０００ 年度净利润的影响为－４，８９９，６５７．８１元；对２００１年度净利润的影响为０。 １９． 会计差错的更正 (1) 本年度发现公司以前用募集资金筹建的工程项目中误入了资本化利息５，５２６，５５６．１１ 元，因而多计提固定资产累计折旧５４０，５６２．９４元，在编制２００１年度会计报表和合并会计报表时， 对该项差错进行了更正，调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上年实际数。此项会计差 错更正的累积影响数为－４，２３８，０９４．２０元，对２０００年期初留存收益的影响为－４，４５７，２８１．９０元，对 ２０００年度净利润的影响为２１９，１８７．７０元。 (2) 本 年 度 发 现 公 司 ２０００年 度 地 方 税 务 局 豁 免 的１９９９ 年 以 前 欠 交 的 交 通 建 设 附 加 ７０８，１６８．３５元，达万铁路建设附加费３９２，３５４．２６元误记入资本公积，在编制２００１年度会计报表和 合并会计报表时，对该项会计差错进行了更正，调整了相关项目的期末数、本年数、期初数和上 年实际数。此项会计差错更正的累计影响数为－９３５，４４４．２２元，对２０００年度净利润的影响为 －９３５，４４４．２２元。 - 39 - ２０．合并会计报表的编制方法 (1) 合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公 司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计 报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 (2) 合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的 投资占该单位有表决权资本总额５０％以上（不含５０％）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权 资本总额５０％以下（含５０％）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小 也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和及净利润之和占所有母子 公司相应指标总和的比例均应在１０％以下。 三、 税项 1. 所得税 经重庆市人民政府重府函（１９９７）４４号文批复同意公司自１９９６年起，所得税按应纳税所得额 的３３％缴纳，由同级财政返还１８％，实际税负为１５％。根据国务院国发（２０００）２号文及财政部财税 （２０００）９９号文，公司２００１年度企业所得税率实际税负仍为１５％。 根据重庆市地方税务局渝地税发［２００１］３３７号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得 税减免税审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即 对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从２００１年至２０１０年内减按１５％的税率征收所得税；经重 庆市地方税务局认定的鼓励发展产业产品企业以后每年所得税减率征收，由各区县税务局负责核 实后继续执行。 ２００２年３月１１日，经重庆市万州区地方税务局万州地税函［２００２］１７号《万州区地 方税务局关于减率征收重庆市万州区三峡水利电力（集团）股份有限公司２００１年度企业所得税的 批复》和重庆市地方税务局渝地税免［２００２］３３４号《重庆市地方税务局关于减率征收重庆市万州 区三峡水利电力（集团）股份有限公司２００１年度企业所得税的批复》认定，公司所从事的水力发 电、城乡电网改造及建设业务和主导产品属国家鼓励发展的产业、产品范围。因此，２００２年度公 - 40 - 司企业所得税减按１５％的税率征收。 下属主要并表子公司的企业所得税率为： 子公司名称 企业所得税率 备注 重庆公用站台设施投 ３３％ 经重庆市渝中区税务局批准，本年度应纳税所得 资开发有限公司 额按主营业务收入的８％计算 重庆市万州区江南水 １５％ 经重庆市万州区地方税务局五桥税务所同意，执 电有限责任公司 行母公司企业所得税税率政策。 奉节县三峡水利电力 ３３％ 有限责任公司 成都源田现代节水有 根据成都经济技术开发区管理委员会成经管委［２０００］１０号 ３３％ 文，自在开发区注册登记之日起，应缴所得税地方财政应 限责任公司 得部分按第一年的１００％、第二年的６０％、第三年的５０％的比 例，由开发区财政返还给企业作为生产发展资金 ２． 流转税及附加 公司及并表子公司适用税（费）率为： 公司名称 营业税 增值税 城市维护建设 教育费附加 交通重点建设 文化事业建设 税 附加费 费 重庆三峡水利电力 ５％ １７％ ７％ ３％ ４％ （集团）股份有限 公司 重庆市万州区恒联 ５％ １７％ ７％ ３％ ４％ 实业公司 重庆三峡水利电力 ３％ ７％ ３％ ４％ 集团电力工业设备 安装公司 重庆市万州区建筑 ３％ ７％ ３％ ４％ 勘察工程总公司 重庆公用站台设施 ３、５％＊ ７％ ３％ ５％ ３％＊＊ 投资开发有限公司 奉节县三峡水利电 １７％ ７％ ３％ ４％ 力有限责任公司 重庆市万州区江南 １７％ ７％ ３％ ４％ 水电有限责任公司 成都源田现代节水 ３％ １７％ ７％ ３％ ４％ 有限责任公司 - 41 - ＊注：重庆公用站台设施投资开发有限公司广告收入计缴营业税税率为５％，建筑安装收入计 缴营业税税率为３％。 ＊＊注：文化事业建设费计费基数为广告收入。 四、 控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司名称 业务性质 经营范围 注册资本 （万 公司对其投资 所占权益比例 是否合并报表 元） 额（万元） １、重庆市万州区 服务业 电力设备维修 ２００ ２００ １００％ 是 恒联实业公司 服务 ２、重庆三峡水利 服务业 发电设备，锅 ２，１００ ２，１００ １００％ 是 电力集团电力工 炉安装 业设备安装公司 ３、重庆市万州区 服务业 土木工程建 ２，０００ ２，０００ １００％ 是 建筑勘察工程总 筑、基础工程 公司 勘察 ４、重庆公用站台 服务业 站台设施建 ５８０ ３４８ ６０％ 是 设施投资开发有 设、制作站台 限公司 广告 ５、奉节县三峡水 工业 发供电 ３，５００ ３，４１６．５４ ９１．４３％ 是 利电力有限责任 公司 ６、重庆市万州区 工业 发供电 １，６３７ １，５７２．８３ ８９．３１％ 是 江南水电有限责 任公司 ７、成都源田现代 工业 现代节水系列 ３，７９０ ３，２７４ ８６．３９％ 是 节水有限责任公 产品的生产销 司 售 ２． 公司无合营企业 。 ３． 合并会计报表范围的变化 (1) 本年度因购买股权而增加合并会计报表单位成都源田现代节水有限责任公司。其购买 日为２００１年１０月２６日，依据是公司于２００１年１０月９日股东大会决议通过了此收购事项，并于２００１ - 42 - 年１０月１０日预付了本次购买价款的５３％；２００１年１０月２６日源田现代节水有限责任公司召开股东大 会；公司与出售方办理了相关财产交接手续并取得了成都源田现代节水有限责任公司的实质控制 权。收购日后成都源田现代节水有限责任公司的会计报表纳入了公司合并范围。 (2) 本年度减少合并会计报表单位重庆市万州正方资源开发有限责任公司。公司于２００１年３ 月１６日将所持有的重庆市万州正方资源开发有限责任公司６０％股权转让给重庆万州区沱口电力技 术有限责任公司。转让后重庆市万州正方资源开发有限责任公司已不再纳入公司本期合并范围， 同时相应调整了合并报表的年初数。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1. 货币资金 项 目 年 初 数 年 末 数 ３９１，８５９．６６ ８１３，３０２．８３ 现 金 １３１，０８５，４２８．０１ １１９，２１４，４９８．２０ 银行存款 其他货币资金 １，４７６．５８ ８，１３５．３３ 合 计 １３１，４７８，７６４．２５ １２０，０３５，９３６．３６ ２． 短期投资 (1) 短期投资账面余额列示如下： 项 目 年 初 数 年 末 数 股 权 投 资 ３９，９９８，５２３．４２ ４２，９８５，０６４．２６ 其中：股票投资 ３９，９９８，５２３．４２ ４２，８８４，０２４．１６ 基金投资 １０１，０４０．１０ 合 计 ３９，９９８，５２３．４２ ４２，９８５，０６４．２６ (2) 股票投资和基金投资市价情况如下： 项 目 账 面 余 额 报表日市价总额 资料来源 一、股票投资 市价低于成本价的股票 ２，９９３，６２３．５２ １，９４２，６５６．００ 市场公告信息 投资 - 43 - 市价高于成本价的股票 ３９，８９０，４００．６４ ４９，４６０，４９４．２７ 市场公告信息 投资 二、基金投资 市价低于成本价的基金 １０１，０４０．１０ ５０，０００．００ 市场公告信息 投资 合 计 ４２，９８５，０６４．２６ ５１，４５３，１５０．２７ (3) 短期投资跌价准备列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 股权投资 １，１０２，００７．６２ １，１０２，００７．６２ 合 计 １，１０２，００７．６２ １，１０２，００７．６２ (4) 短期投资变现无重大限制。 ３． 应收款项 (1) 应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 （％） １年以 ３８，４１３，３３８．５１ ４３．６５％ １，９４８，３１５．１６ ３５，６４２，３６１．０９ ３９．２５％ １，９３５，０４９．４０ 内 １—２ １７，８１６，０７１．８３ ２０．２４％ １，７９６，７０９．０８ １２，８６２，４５４．１６ １４．１６％ １，２８６，２４５．４１ 年 ２—３ １４，０５０，４５５．４０ １５．９７％ ２，８１０，０９１．０８ １４，８１１，３７４．４９ １６．３１％ ２，９６２，２７４．９０ 年 ３—４ ６，３９９，０２６．６４ ７．２７％ ２，５５９，６１０．６６ １２，４４６，９５３．８０ １３．７１％ ５，１０４，７９１．１２ 年 ４—５ ２，４１０，１９８．９０ ２．７４％ １，６８７，１３９．２１ ５，１３９，３２９．６２ ５．６６％ ３，５９７，５３０．７３ 年 ５年以 ８，９１４，６５１．９５ １０．１３％ ８，９１４，６５１．９５ ９，９０３，１７６．８５ １０．９１％ ９，９０３，１７６．８５ 合上计 ８８，００３，７４３．２３ １００．００％ １９，７１６，５１７．１４ ９０，８０５，６５０．０１ １００．００％ ２４，７８９，０６８．４１ ｂ．欠款金额前五名单位的总欠款金额为３１，０９２，５１４．１７元，占应收账款总额的３４．２４％。 ｃ．无持有公司５％以上股份的股东单位欠款。 - 44 - （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ８４，８０４，８１６．４３ ３９．６９％ １，４７２，９５１．４７ ７３，６９５，０９１．９１ ３２．１８％ ３，５６３，２５７．８０ １—２年 ６５，１９３，６５９．６７ ３０．５１％ ３，７１９，６６５．９８ ４３，７０４，２０９．０９ １９．０９％ ２６３，０６４．５６ ２—３年 ４４，９７６，２０８．３４ ２１．０５％ ８，９９５，２４１．６７ ６２，５０６，５０８．９５ ２７．３０％ ３，２９８，８６１．０３ ３—４年 ６，３４７，５８９．０６ ２．９７％ ２，５３９，０３５．５９ ３１，５１９，８２４．４２ １３．７６％ １１，８３２，３８９．２１ ４—５年 ８７６，４５０．３０ ０．４２％ ６１３，５１５．１０ ６，０４１，９６２．４４ ２．６４％ ４，２２９，３７３．７１ ５年以上 １１，４６３，３９８．１４ ５．３６％ １１，４６３，３９８．１４ １１，５２０，６００．３９ ５．０３％ ８，３２０，６００．３９ 合 计 ２１３，６６２，１２１．９４ １００．００％ ２８，８０３，８０７．９５ ２２８，９８８，１９７．２０ １００．００％ ３１，５０７，５４６．７０ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１８０，７３２，２４１．２２元，占其他应收款总额的７８．９３％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性 质 或 内 容 重庆市万州电力开发有限公司 ７９，６００，０００．００ 其中：７７，０００，０００．００元为委托 管理使用公司移民资金； ２，６００，０００．００元为暂借款 重庆市万州电力总公司 ５２，６６８，９８９．５３ 其中：１８，８６３，０００．００元为股权 转让款；其余为暂借款 万州区康乐电力有限公司 ２３，６２７，５０７．７４ 暂 借 款 成都郫县微耕机履带齿轮开发 １０，９００，０００．００ 暂 借 款 有限公司 重庆市水利电力产业（集团）有 １３，９３５，７４３．９５ 其中：１３，１９１，６２９．７８元为垫付 限责任公司 的农网改造资金，其余为暂借款 ｄ． 持 有 公 司 ２１．１６％ 股份的股东单位重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司欠款 １３，９３５，７４３．９５元。 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： - 45 - ａ．公司对委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用的公司移民资金７７，０００，０００．００元、代 垫的农网建设资金１３，１９１，６２９．７８元不计提坏账准备。 ｂ．公司控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司本期转回原全额计提坏帐准备的应收 奉节县铁合金厂的其他应收款３，２００，０００．００元，原因系根据奉节县人民政府办公室奉节府办函 ［２００１］５５号《奉节县人民政府办公室关于同意县铁合金厂关闭一次性补偿销号的批复》，其应收 奉节县铁合金厂的款项将得到补偿。详见附注十、２资产负债表日后事项的非调整事项（３）。 ４． 预付账款 (1) 账龄分析列示如下： 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 所占比例（％） 金 额 所占比例（％） １年以内 ２，８５１，５７２．１２ ６１．２３％ ３，２９１，７６４．２３ ６１．８３％ １－２年 １，８０５，３２２．５７ ３８．７７％ １，９２１，２８１．２６ ３６．０９％ ２－３年 １１０，８９３．７１ ２．０８％ 合 计 ４，６５６，８９４．６９ １００．００％ ５，３２３，９３９．２０ １００．００％ （２）账龄超过１年的预付账款系公司预付的工程款，由于工程项目未完工，因此尚未结算。 （３）无持有公司５％以上股份的股东单位欠款。 ５．应收补贴款 项 目 年 初 数 年 末 数 性 质 或 内 容 火电亏损补贴 １０，３４０，６００．００ １０，３４０，６００．００ 政府补贴 合 计 １０，３４０，６００．００ １０，３４０，６００．００ 注：根据２００２年３月６日重庆市万州区财政局万州财工［２００２］７号《关于对重庆三峡水利（集 团）股份有限公司“关于延期弥补火电亏损补贴的请示”的批复》，重庆市万州区财政局同意将 上述应拨而未拨给公司的火电亏损补贴延期至２００３年解决。 - 46 - ６． 存货 (1) 存货账面余额列示如下： 项 目 年 初 数 年 末 数 原 材 料 ６，５７４，８２２．２３ １０，７５６，４１２．００ 产 成 品 ８５０，７４０．５１ ２，１８０，７４１．１３ 低值易耗品 １，４５４，１３１．３７ ４３，１７１．５９ 工 程 施 工 ４，４２５，５５６．６７ ７，４１７，３８８．６４ 在 产 品 １４０，００１．３１ １２７，１６９．３２ 库 存 商 品 ７，７１２，９５３．８２ 合 计 １３，４４５，２５２．０９ ２８，２３７，８３６．５０ 注：本年存货增加１４，７９２，５８４．４１元，增幅为１１０．０２％。其增加的主要原因系本年合并成都源田现代节水 有限责任公司报表后，其相应存货项目并入所致。 （２）存货跌价准备列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 可变现净值确 定依据 原材料 ７４１，６１７．３４ ７４１，６１７．３４ 年末市价 产成品 １３０，０００．００ １３０，０００．００ 年末市价 库存商品 ４６，０５０．５４ ０ 年末市价 合 计 ７４１，６１７．３４ １３０，０００．００ ８７１，６１７．３４ ７． 一年内到期的长期债权投资 债券种类 面 值 年 利 率 初始投资成 到 期 日 本年利息 累计应收或 年 末 数 本 已收利息 电力债券 ８４，０００．００ ２００１．１２．３１ ８４，０００．００ 电力债券 ２０，７００．００ ２００１．１２．２８ ２０，７００．００ 电力债券 ２０，７００．００ ２００２．１２．２８ ２０，７００．００ 电力债券 ８４，０００．００ ２００２．１２．３１ ８４，０００．００ 合 计 ２０９，４００．００ ２０９，４００．００ ８． 长期股权投资 - 47 - (1) 分项列示如下： 年 初 数 期 末 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ６８４，２０１．８３ 合 并 价 差 １３，９０６，０２９．１２ １２，９３３，６６９．２０ 对联营企业投资 ２５，０２７，６８８．１４ ３００，０００．００ ３，８００，０００．００ ３００，０００．００ 合 计 ３９，６１７，９１９．０９ ３００，０００．００ １６，７３３，６６９．２０ ３００，０００．００ 注：本年长期股权投资减少２２，８８４，２４９．８９元，减幅为５７．７６％。其减少的原因主要系： ａ． 本 年 转 让 所 持 有 的 重 庆 市 万 州 电 力 开 发 有 限 公 司 ３５％ 的 股 权 ， 减 少 长 期 股 权 投 资 ２３，８６３，０００．００元； ｂ．本年转让所持有的重庆市万州正方资源开发有限责任公司６０％的股权，减少长期股权投资 ６８４，２０１．８５元； ｃ． 本年转让所持有的重庆市万州区天科通信有限公司４５％的股权，减少长期股权投资 ８６４，６８８．１４元。 （２）对联营企业股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注册资本 原始投资金额 比例 万州区康乐电力有限公 ３０年 ３６％ ７，２００，０００．００ 司＊ 甘肃腾龙节水有限责任 ３５％ ３，５００，０００．００ 公司＊＊ 向家嘴电站 １５％ ３００，０００．００ ＊注：万州区康乐电力有限公司２００１年１２月３１日的净资产为负数，因此公司对其投资按权益 法核算，以原始投资额减计至零止。 ＊＊注：甘肃腾龙节水有限责任公司系公司控股子公司成都源田现代节水有限责任公司与北 - 48 - 京灌排设备成套公司、福建亚通塑胶有限公司、张掖地区水利抗旱服务队、张掖市水利水电工程 建设有限责任公司于２００１年１２月投资成立的有限责任公司。截止２００１年１２月３１日，该公司正处于 筹建阶段。 （３）联营企业股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年转回 年末数 向家嘴电站＊ ３００，０００．００ ３００，０００．００ 合 计 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 注：向家嘴电站因项目停工，再建的可能性很小，因此全额计提减值准备。 （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 分得的现金红 累计增减额 称 益增减额 利额 万州区康乐电力 ７，２００，０００．００ －７，２００，０００．００ －７，２００，０００．００ 有限公司 甘肃腾龙节水有 ３，５００，０００．００ 限责任公司 （５）合并价差明细列示如下： 被投资单位名 初 始 金 额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊 余 价 值 称 奉节县三峡水利 １３，０７９，２７８．９９ 溢价收购 １０年 １，３０７，９２７．９０ １１，１１７，３８７．１４ 电力有限责任公 重庆市万州区江 １，５５８，６４６．４０ 溢价收购 １０年 １５５，８６４．６４ １，３２４，８４９．４４ 南水电有限责任 成都源田现代节 ４９９，７６１．９９ 溢价收购 １０年 ８，３２９．３７ ４９１，４３２．６２ 水有限责任公司 合 计 １５，１３７，６８７．３８ １，４７２，１２１．９１ １２，９３３，６６９．２０ - 49 - ９．期债权投资 年 初 数 年 末 数 项 目 投 资 金 额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 ２０９，４００．００ 合 计 ２０９，４００．００ 注：长期债券投资系西南电力管理局于１９８７年６月３０日发行的无息电力债券，期初未兑付金 额２０９，４００．００元已转入一年内到期的长期债权投资。 １０． 固定资产 (1) 固定资产原值列示如下： 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 房屋及建筑物 ３２５，０７４，６３０．４８ ２５，８６４，２３５．９６ ８０８，８９１．９３ ３５０，１２９，９７４．５１ 通 用 设 备 ２３，７７３，７６１．０８ ３３，０９１，３４７．０７ ２４１，６３０．８６ ５６，６２３，４７７．２９ 专 用 设 备＊ ４０１，１４１，６３４．８４ ２０，７６１，６１１．８０ ５，３１２，９５５．６２ ４１６，５９０，２９１．０２ 运 输 设 备 １５，６９１，２０６．５１ ４，０６２，７６３．５７ １，０８８，４２９．８０ １８，６６５，５４０．２８ 合 计 ７６５，６８１，２３２．９１ ８３，７７９，９５８．４０ ７，４５１，９０８．２１ ８４２，００９，２８３．１０ ＊注：专用设备本年减少主要系公司根据重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司渝水电 司财（２００１）２７号《重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司关于对重庆三峡水利电力（集团） 股份有限公司农网改造资金予以归垫的批复》，将董家－申明－太白１１０千伏线路工程作为农网改 造项目，转入代重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司进行改造的工程项目。 （２）累计折旧列示如下： 项 目 年 初 数 本 年 计 提 其他增加 本 年 减 少 年 末 数 房屋及建筑物 ７７，７４３，９９７．８５ １４，８６０，４７５．３２ ６８，３７２．７５ ９２，５３６，１００．４２ 通 用 设 备 ９，７８６，１８８．７４ １，３８９，６０６．１３ １０９，９９６．８０ １１，０６５，７９８．０７ 专 用 设 备 ９３，２９０，３４７．２２ １７，６３０，４２７．５９ ９１１，１８９．０５ １１０，００９，５８５．７６ 运 输 设 备 ４，９４６，８８２．４２ １，８３５，４４５．３２ ７４８，６６８．６３ ６，０３３，６５９．１１ 合 计 １８５，７６７，４１６．２３ ３５，７１５，９５４．３６ １，８３８，２２７．２３ ２１９，６４５，１４３．３６ - 50 - （３）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 转 回 年 末 数 房屋及建筑物 ９，９２４，３７３．６４ ７，３９３，８３４．９３ ４０２，８３５．６６ １６，９１５，３７２．９１ 通 用 设 备 ９，１６５，３５６．７７ １，６５６，１２３．７５ ９９，５０５．８１ １０，７２１，９７４．７１ 专 用 设 备 ２６，４９３，９１０．３０ １７２，８７６．４１ ２６，６６６，７８６．７１ 运 输 设 备 ２，１４０，９６２．１７ １，７１４．０１ １３４，３９２．４４ ２，００８，２８３．７４ 合 计 ４７，７２４，６０２．８８ ９，２２４，５４９．１０ ６３６，７３３．９１ ５６，３１２，４１８．０７ 注：本年增加主要系观音岩机械厂工程转入固定资产，其存在的在建工程减值准备 ８，９２４，０４８．０８元相应转入固定资产减值准备。 （４）本年由在建工程转入５４，６９５，２４３．２１元，其中转入房屋及建筑物２５，２４５，２５４．２６元，通 用设备１８，８１８，１０７．２２元，专用设备１０，３９７，３２３．８７元，运输设备２３４，５５７．８６元；本年出售固定资 产１，０２１，７４７．５３元，其中出售房屋建筑物７７５，７４７．９３元，运输设备２２３，４３８．００元，通用设备 ２２，５６１．６０元。 （５）固定资产中，原值为１２，８０３．９５万元、净值为１０，０７１．２３万元、净额为 ８，７３８．９３万元的 专用设备，原值为８１６．１４万元、净值为７４７．７０万元、净额为 ７４７．７０万元的房屋及建筑物为公司 的借款１０，２３５．０７万元作了抵押；原值为３，８１４．０７万元，净值为１，２５９．７２万元、净额为１，２５９．７２ 万元的专用设备为奉节县三峡水利电力有限责任公司的借款１，８８１万元作了抵押；原值为９０１．６２ 万元，净值为６９５．３９万元、净额为６９５．３９万元的房屋及建筑物为重庆公用站台设施投资开发有限 公司的借款２，２００万元作了抵押；原值为４６８．１９万元，净值为２２６．４９万元，净额为２２６．４９万元的 通用设备为重庆市万州区江南水电有限责任公司的借款９０万元作了抵押。 １１． 在建工程 (1) 明细列示如下： 工程名称 资金来源 年 初 数 本 年 增 加 本 年 转固 其 他 减 少 期 末 数 长电技改工程 自筹 ２，７６２，３１４．７５ ２，７６２，３１４．７５ 职工集资建房 集资 ７，８１８，５５３．７０ ２，９３１，５２２．６２ １９６．５７ １０，７４９，８７９．７５ 观音岩机械厂工 移民 １７，８４８，０９６．１６ １２２，４０８．５０ １７，８３０，８５３．１５ １３９，６５１．５１ 程 - 51 - 奉节职工宿舍 自筹、移民 ９０５，５２７．９２ ６，９０８，３０１．２０ ７，８１３，８２９．１２ 奉节综合大楼 自筹、移民 ５５，７８３．１５ ９４６，６６０．７０ １，００２，４４３．８５ 谊德美食城办公 贷款 １，９６１，２８０．００ ４，６１１，７３２．００ ６，５７３，０１２．００ 楼 城乡电网改造 自筹 ３，１８０，２０２．１０ ４，３２２，６２１．４９ ６，３４１，４０９．６３ １，１６１，４１３．９６ 奉节阴里坪变电 １，０４０，８６４．７４ １，０４０，８６４．７４ 工程 移民项目城乡电 移民、自筹 １４，０８２，７６３．４４ １０，１３４，５０３．０６ １１，４３３，４４３．８４ ４，９０９．８４ １２，７７８，９１２．８２ 网改造 江南小涪变电站 自筹 １，２７９，４７６．４０ ２，３４９，３５６．２９ ６９７，３１５．００ ２，９３１，５１７．６９ 工程 孔梁工程 自筹 １，０７３，４４６．９２ １，０７３，４４６．９２ 董家变电站 自筹、移民 ８，２０８，５７６．６５ ８，２０８，５７６．６５ 其他 １，８３１，３２５．３３ １６，２７１，１０８．０６ １１，８１９，２０９．５９ ４２１，１４２．０４ ５，８６２，０８１．７６ 合 计 ６２，０４８，２１１．２６ ４８，５９８，２１３．９２ ５４，６９５，２４３．２１ １，６０６，７６４．７０ ５４，３４４，４１７．２７ （２）利息资本化情况列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 董家变电站 ５８９，１３０．４３ ５８９，１３０．４３ 合 计 ５８９，１３０．４３ ５８９，１３０．４３ （３）减值准备情况列示如下： 工 程 名 年 初 数 本年增加 本 年 转 回 年 末 数 称 观音岩机械厂工 ８，９２４，０４８．０８ ８，９２４，０４８．０８ 职工集资建房 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 长电改造工程 ２，７６２，３１４．７５ ２，７６２，３１４．７５ 董家变电站 ２，７３６，１９２．００ ２，７３６，１９２．００ 孔梁工程 １，０７３，４４６．９２ １，０７３，４４６．９２ 移民项目城乡电 １４６，９４６．４５ １４６，９４６．４５ 网改造 奉节阴里坪变电 １，０４０，８６４．７４ １，０４０，８６４．７４ 其他 １，０７１，９２７．５５ １，０７１，９２７．５５ 合 计 ２０，７５５，７４０．４９ ９，９６４，９１２．８２ １０，７９０，８２７．６７ 注：ａ．观音岩机械厂工程系公司下属万州锅炉厂的移民迁建项目，其已基本建成完工，本 期转入固定资产，因此其计提的在建工程减值准备相应的转入固定资产减值准备。 - 52 - ｂ．职工集资建房系公司承建的房屋建筑项目，公司根据已发生的开发成本、预估成本及预 计将会取得的收益现值，计提了部分减值准备。 ｃ．长电技改工程系公司原拟以募股资金投入的项目，后因该项目所处位置修建高速公路而 终止，工程前期投入已成损失，故全额计提减值准备。 ｄ．董家变电站系公司在董家镇中坝村征地４１亩用以建设一２２０ＫＶ变电站，已于９９年６月３０日 完成场地平整工程。由于网络规划、建设安排等原因，公司尚未进行下一步的建设工作，故计提 减值准备。 ｅ．孔梁工程系公司准备建设孔梁电站而发生的工程费用，由于该项工程投资风险大，因此 公司暂缓此项投资，故对已发生的费用故全额计提减值准备。 ｆ．奉节阴里坪变电工程因其所处位置修建长江大桥而终止，已全额计提减值准备，本年经 奉节县三峡水利电力有限责任公司董事会决议，已核销该项工程已发生费用。 １２． 无形资产 (1) 余额及增减明细列示如下： 项 目 年 初 数 本年增加 本年转出 本 年 摊 销 年 末 数 土地使用权 １１，７６４，３２３．１１ ２５５，８５２．９２ １１，５０８，４７０．１９ 广告经营权 ３９，２１７，５００．００ １，３２６，７１４．２９ ３７，８９０，７８５．７１ 非专利技术 １５，７３３．３３ ３，２００．０４ １２，５３３．２９ 广 告 媒 体 ７，５２６，８７９．８５ ２４２，３９９．８７ ７，２８４，４７９．９８ 财 务 软件 ９，５００．０２ ９９９．９６ ８，５００．０６ 商标使用权 ３８，１２０．００ ６，８８６．６７ ３１，２３３．３３ 合 计 ５８，５３３，９３６．３１ ３８，１２０．００ １，８３６，０５３．７５ ５６，７３６，００２．５６ （２）减值准备情况列示如下： 项 目 本年增加 本年转回 年 初 数 年 末 数 广告经营权 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ - 53 - 广告媒体 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 合 计 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 注：公司按广告经营权的可收回金额同账面价值的差额计提减值准备。可收回金额为预期从 无形资产的持续使用和使用年限结束时处置中产生的预计未来现金净流量的现值。 １３． 长期待摊费用 项 目 年 初 数 本年增加额 本年摊销额 年 末 数 办公楼装修费 １，９１５，６０１．８０ ９６，５３０．０９ １，８１９，０７１．７１ 广告制作费 １，９２２，３８９．２８ ４２８，７９４．３７ ４４４，５１０．７８ １，９０６，６７２．８７ 开办费 ７６，９５２．４５ ２６８，４７７．４７ ３４５，４２９．９２ 期初进项税 １４，７１８．７６ １４，７１８．７６ 办公室租金 ２２４，６７９．４３ １３３，８７９．４３ ９０，８００．００ 其他 ８８，１００．００ ８８，１００．００ 合 计 ２，２３８，７３９．９２ ２，７００，９７３．６４ １，０３５，０６８．９８ ３，９０４，６４４．５８ １４． 短期借款 (1) 明细列示如下： 借款类别 年 初 数 年 末 数 信用借款 ９００，０００．００ １３，０００，０００．００ 抵押借款＊ ３４，８２０，０００．００ １９，９００，０００．００ 保证借款 １１０，７５０，０００．００ ７９，６００，０００．００ 合 计 １４６，４７０，０００．００ １１２，５００，０００．００ ＊注：抵押物明细详见附注五、１０固定资产。 (1) 公司无逾期短期借款。 １５． 应付票据 种 类 年 初 数 年 末 数 商业承兑汇票 ２，５００，０００．００ 合 计 ２，５００，０００．００ - 54 - １６． 应付款项 (1) 应付账款 ａ．无账龄超过三年的大额应付账款。 ｂ．无欠持有公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位款项。 （２）预收账款 ａ．本年预收账款增加了１１，３８６，２９６．４９元，增幅为１１９．４８％。其增加的主要原因系公司所属全 资子公司重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司本年承建改造１０千伏以下农网工程项目 收到的预收工程款８，８２６，２００．００元。 ｂ．无账龄超过一年的大额预收账款。 ｃ．无欠持有公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位款项。 （３）其他应付款 ａ．金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额 性质或内容 贴 费 ２３，７０１，０８１．４７ 供电贴费 注：贴费系公司历年累积向用户收取的用于外部供电工程建设和改造的专项资金。 ｂ．无欠持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １７． 应付工资 项 目 年 初 数 年 末 数 工效挂钩工资 ８，１１８，９４１．００ ８，３５６，６１５．４９ 注：公司在财政和劳动部门共同核定的工效挂钩工资总额内，由总经理办公会根据当年的 实际经营情况决定计提效益工资。 - 55 - １８． 应付股利 投 资 者 年 初 数 年 末 数 一、非流通股份 重庆市水利电力产业（集团）有 １，１０９，４６０．００ 限责任公司 水利部经济管理局＊ １，４８８，０００．００ ２，４７０，０８０．００ 长江水利水电开发总公司 ３３０，０００．００ 重庆三峡水利电力（集团）股份 ２９８，８４８．００ 有限公司职工持股会 北京恒丰兆业投资有限公司 ２３１，０００．００ 其他 ５５１，８９２．００ 二、社会公众股 １，７３９，７６０．００ 三、其他＊＊ ２，６９４．８７ 合 计 １，４８８，０００．００ ６，７３３，７３４．８７ ＊注：公司年初未支付的水利部经济管理局股利系该局为了支持公司的建设发展，同意公司 暂不支付１９９９年分配的现金红利。 ＊＊注：其他系重庆公用站台设施投资开发有限公司下属控股子公司本年度分配股利后尚未 支付部分。 １９． 应交税金 税 种 年 初 数 年 末 数 执行税率 备注 增 值 税 ２，０４５，２４９．５５ －７０１，９７６．９７ １７％ 营 业 税 ６４５，７２８．０３ ６９６，２９２．７０ ３％－５％ 城市维护建设税 １，１００，７１１．３３ ８０６，７５５．９４ ７％ 房 产 税 ３，６９５．５５ ６，３３１．２５ １．２％ 企业所得税 ８，９７３，３２５．１８ ３，１８９，７４５．５６ １５％－３３％ 土地使用税 ９，０００．００ １３，３２１．７４ 按具体地区计算 其他地方税 ４，３３９．８２ 个人所得税 ３，６５３．８０ 合 计 １２，７８２，０４９．４６ ４，０１４，１２４．０２ - 56 - ２０． 其他未交款 项 目 年 初 数 年 末 数 计缴标准 交通重点建设附加费 ２６９，８８７．６０ ７９８，６７０．１０ ４％－５％ 教育费附加 ２９７，４３７．５５ １５１，４２７．７９ ３％ 文化事业建设费 ２４，８３４．４８ ２７，８００．５０ ３％ 预算调节基金 ２９９，６８２．９８ 交通能源基金 １４，３００．３２ 合 计 ９０６，１４２．９３ ９７７，８９８．３９ ２１． 预计负债 项 目 年 初 数 年 末 数 未决诉讼＊ ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 合 计 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ ＊注：详见附注八、或有事项２、未决诉讼或仲裁（１）。 ２２． 一年内到期的长期负债 (1) 分项列示如下： 项 目 年 初 数 年 末 数 长期借款 ９０，９６２，８６２．５０ ３６，５００，０００．００ 合 计 ９０，９６２，８６２．５０ ３６，５００，０００．００ （２）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年 初 数 年 末 数 信用借款 ３，９５６，９３４．３４ 抵押借款＊ ４５，５００，０００．００ １０，０００，０００．００ 保证借款 ４１，５０５，９２８．１６ ２６，５００，０００．００ 小 计 ９０，９６２，８６２．５０ ３６，５００，０００．００ ＊注：抵押物明细详见附注五、１０固定资产。 - 57 - ２３． 长期借款 借款条件 年 初 数 年 末 数 信用借款 ２９，０７１，４９０．７０ 抵押借款 ８５，０００，０００．００ １１４，１６０，６６８．３４ 保证借款 ７３０，６６０．００ 合 计 ８５，７３０，６６０．００ １４３，２３２，１５９．０４ ＊注：抵押物明细详见附注五、１０固定资产。 ２４． 专项应付款 类 别 项 目 年 初 数 年 末 数 国家拨入的具有专门 移民资金 １１５，３４０，０００．００ １４４，７４０，０００．００ 用途的拨款 合 计 １１５，３４０，０００．００ １４４，７４０，０００．００ 注：截止２００１年１２月３１日，公司已收到国家移民局拨入的移民资金１４４，７４０，０００．００元，其 中７７，０００，０００．００元系委托重庆市万州电力开发有限公司管理使用，用于承建鱼背山工程。 ２５．其他长期负债 项 目 期 初 数 期 末 数 农村初级电气化建设资金 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 以电养电资金 １，９５１，０８４．０２ １，９５１，０８４．０２ 其 他 １，６７０，０００．００ １，６７０，０００．００ 合 计 ６，６２１，０８４．０２ ６，６２１，０８４．０２ ２６． 住房周转金 根据财政部发布的《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》（财会２００１年第５号）的要求，本 年将住房周转金的余额－７，２７５，８３０．９１元冲减了年初未分配利润和年初少数股东权益，并调整了比较报表的相 关数据，年初年末余额为０。 - 58 - ２７． 股本 本 年 增 加 本年 项 目 年 初 数 送股 公积金 配股 增发 其他 年 末 数 减少 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ７１，４７８，０００．００ ７１，４７８，０００．００ 其中：国家拥有股份 ６９，７１８，０００．００ ６９，７１８，０００．００ 境内法人持有股份 １，７６０，０００．００ １，７６０，０００．００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ４５，２９８，０００．００ ４５，２９８，０００．００ 其中：境内法人持股 ４５，２９８，０００．００ ４５，２９８，０００．００ 境外法人持股 ３、内部职工股 ４、其他 二、已上市流通股份 １、境内上市的普通股 ５７，９９２，０００．００ ５７，９９２，０００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 三、股份总数 １７４，７６８，０００．００ １７４，７６８，０００．００ 注：公司注册资本１７，４７６．８万元，业经重庆天健会计师事务所（原重庆华源会计师事务所） 以华源验字（２０００）第０２３号验资报告予以验证。 ２８． 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ２５８，６００，０００．００ ２５８，６００，０００．００ 接受捐赠非现金 ９７４，６１６．４９ ５９０，４７１．２８ １，５６５，０８７．７７ 资产准备＊ - 59 - 接受现金捐赠 股权投资准备＊＊ ３，３０４．３５ ３，３０４．３５ 拨款转入 其他资本公积＊＊＊ ７，７０３，２９２．１９ ６０３，０００．００ ８，３０６，２９２．１９ 合 计 ２６７，２７７，９０８．６８ １，１９６，７７５．６３ ２６８，４７４，６８４．３１ ＊注：本年接受捐赠非现金资产准备系王牌路４８号、申明坝宿舍和乌龙池业主与公司签订资 产无偿移交协议，将住宅小区变电器捐赠给公司。 ＊＊注：本年股权投资准备系公司控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司处理可不 支付的债务所致。 ＊＊＊注：本年其他资本公积增加系万州区环境保护局及万州区财政局共同发文万环监（２００１） １６号《关于重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司沱口火电厂申请豁免污染源治理专项贷款的 批复》，豁免公司污染治理专项基金贷款６０３，０００．００元。 ２９． 盈余公积 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 法定盈余公积 １８，１３９，９４６．６５ ２，３８７，４４９．４６ ２０，５２７，３９６．１１ 公益金 ９，４０７，３５４．２６ １，３６４，８５９．５２ １０，７７２，２１３．７８ 任意盈余公积 合 计 ２７，５４７，３００．９１ ３，７５２，３０８．９８ ３１，２９９，６０９．８９ 注：本年因会计政策变更及会计差错更正减少年初法定盈余公积２，９３５，３８１．３１元，公益金 １，４６７，６９０．６５元。 ３０． 未确认投资损失 未确认投资损失本年发生额为－１１９，０５６．４７元，年末余额为－２８３，６８９．１２元。系公司在合并 重庆市万州区恒联实业公司时，未确认的超过公司投资金额部分的亏损分摊额。 - 60 - ３１． 未分配利润 项 目 本年利润分配比例 本 年 数 上 年 数 年初未分配利润 ２６，０８９，４３２．１９ １８，４７０，９７２．２７ 加：本年净利润 ２０，３６５，８７１．０９ ２９，２４８，２１２．８８ 其他转入 减：提取法定盈余公积 １０％ ２，３８７，４４９．４６ ３，６０２，９１４．６８ 提取法定公益金 ５％ １，３６４，８５９．５２ ２，１３８，８３８．２８ 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利＊ ５，２４３，０４０．００ １５，８８８，０００．００ 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 ３７，４５９，９５４．３０ ２６，０８９，４３２．１９ ＊注：详见附注十、１资产负债表日后事项的调整事项。 本 年 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 较２０００ 年 度 审 定 的 未 分 配 利 润 ５１，０４０，１７３．２２ 元 减 少 了 ２４，９５０，７４１．０３元。其具体调整事项如下： ｚ 调 整 金 额 追溯调整固定资产减值准备 －１２，０３３，４６６．９７ 追溯调整在建工程减值准备 －６，５９５，２２３．５１ 追溯调整多计资本化利息及其引起的多计提 －４，２３８，０９４．２０ 追溯调整误入资本公积的豁免税金及附加 ９３５，４４４．２２ 追溯调整住房周转金 －６，８３７，８５９．１２ 其他会计差错更正＊ －５８４，６１３．４１ 相应调整以前年度提取的法定盈余公积金 ２，９３５，３８１．３１ 相应调整以前年度提取的法定公益金 １，４６７，６９０．６５ ＊注：其他会计差错更正主要系调整以前年度漏计固定资产折旧而影响的净利润 －７４９，２４６．０６元。 - 61 - ３２． 主营业务收入与主营业务成本 (1) 按主营业务性质列示如下： 本 年 数 上 年 数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力销售 ２４９，１７８，６２０．４６ １５０，９６２，７４３．２７ １８３，９７６，１３０．６９ ８５，３４６，０１９．８２ 勘察设计安装 ２０，９９８，１９３．６２ １６，７６７，８４８．２８ １６，０６６，１５２．８４ １２，７６９，４４９．５２ 广告设计制作 ２１，３１１，６７２．２６ ６，６９０，２６３．７３ １９，３５０，３４０．４７ ５，５０４，０７６．６５ 节水产品销售 ２０３，２１３．２５ １５５，７００．２８ 其 他 １３７，３３７．３０ ６３，８４５．１９ ２２７，５５０．３０ １１７，７９２．５８ 合 计 ２９１，８２９，０３６．８９ １７４，６４０，４００．７５ ２１９，６２０，１７４．３０ １０３，７３７，３３８．５７ （２）前五名客户销售收入总额２４，９０３，０２９．１７元，占本年主营业务收入的８．５３％。 ３３．主营业务税金及附加 项 目 计 缴 标 准 本 年 数 上 年 数 城市维护建设税 流转税额的７％ ２，１１３，８４５．０９ １，９５７，５３０．３５ 交 通 建 设附加 流转税额的４％－５％ １，１４８，３１０．８７ －２７６，８３３．６３ 教 育 费 附 加 流转税额的３％ ８６９，３２２．１４ １，１１９，１２７．５４ 营 业 税 营业收入的３％－５％ １，１２６，８５７．５９ １，１１７，９８２．５２ 文化事业建设费 广告收入的３％ ２６４，６０４．２３ １０７，２６４．９４ 合 计 ５，５２２，９３９．９２ ４，０２５，０７１．７２ ３３． 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 项 目 收 入 成 本 利 润 利 润 工程承包 ３，０７４，１１５．５０ １，３０８，９６３．２３ １，７６５，１５２．２７ １５７，９４６．８７ 加工收入 １２５，０４４．６９ ３２，００９．９８ ９３，０３４．７１ －６５，７５１．４０ 材料销售 ６６６，３５０．２３ ５７７，５７４．０６ ８８，７７６．１７ ５０，８１６．８７ - 62 - 租金收入 ８４３，５８８．４５ ２１，４１９．４１ ８２２，１６９．０４ ５３９，３３８．８５ 托 管 费＊ ３，０３３，９２３．９８ 劳务运输 ２１，３５０．００ ３，３１８．００ １８，０３２．００ ３８８，３５７．０４ 其 他 ３９０，５２２．８５ ８６，０００．２８ ３０４，５２２．５７ ８０２，２５９．７１ 合 计 ５，１２０，９７１．７２ ２，０２９，２８４．９６ ３，０９１，６８６．７６ ４，９０６，８９１．９２ ＊注：２０００年度托管费收入系公司２０００年上半年托管奉节三峡水利电力有限责任公司和重庆 市万州区江南水电有限责任公司收取的托管费收入。２０００年６月２８日公司收购了上述公司，因此 本年不存在对其进行托管，亦不存在收取托管费。 ３５． 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 １８，１９４，１０９．８５ ２０，００６，４１６．６７ 减：利息收入 １，４９０，５４７．３７ ２，８８９，９７６．００ 加：汇兑损失 ２１，３６７．５０ 减：汇兑收益 加：其他 ９６，９３１．６５ １７，３１５．６２ 合 计 １６，８００，４９４．１３ １７，１５５，１２３．７９ ３６． 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 年末调整的被投资公司购买日 －２４４，９０８．９０ 后净利润净增减金额 股权投资差额摊销＊ －１，４７２，１２１．９１ －７３１，８９６．２７ 股权投资转让收益＊＊ －３４８，８８９．９９ －３０２，３４５．５１ 计提或转回的短期投资跌价准 －１，１０２，００７．６２ 备＊＊＊ 合 计 －２，９２３，０１９．５２ －１，２７９，１５０．６８ ＊注：详见附注五、８长期股权投资。 ＊＊注：本年度公司将所持有的万州正方资源开发有限责任公司６０％股权以１２０万元转让给重 庆万州区沱口电力技术有限责任公司，产生投资收益５１５，７９８．１５元；本年度公司将所持有的重庆 市万州区天科通信有限公司４５％的股权以零价格转让给万州区电力劳动服务总公司，产生投资损 失８６４，６８８．１４元。 - 63 - ＊＊＊注： 详见附注五、２短期投资。 1. 营业外收入 项 目 本 年 数 上 年 数 股票发行期间存款利息收入＊ １，５１５，９４４．２１ １，５１５，９４４．２４ 罚 金 ８２０，８２５．８３ ４２８，５８０．７２ 其 他 ７０５，０８９．１３ ４７７，９４７．３２ 合 计 ３，０４１，８５９．１７ ２，４２２，４７２．２８ ＊注：公司股票发行期间存款利息收入７，５７９，７２１．１６元，自１９９７年按规定分５年平均计入营 业外收入，本年摊销完毕。 ３７． 营业外支出 项 目 本 年 数 上 年 数 在建工程及固定资产减值 ３００，５０１．０２ ５，１８７，０５７．５１ 赔 偿 金 ７５８，４８８．６７ 住房周转金处理损失＊ ５，４８６，１２４．５２ 固定资产报废损失 １，１７６，５５６．０１ 债务重组支出 ２２５，０００．００ ２，３０５，７９０．９５ 预 计 负 债 ４，０００，０００．００ 其 他 ５４０，３４８．２１ ２，１５３，５４６．０６ 合 计 ３，０００，８９３．９１ １９，１３２，５１９．０４ ＊注：住房周转金处理损失系根据住房周转金核算会计政策的变更，对２０００年出售职工住房 的损失原作为住房周转金核算的，在编制比较期间的会计报表时采用相同的会计政策，作为营业 外支出计入当期损益。 ３８． 支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 (1) 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 重庆市万州电力总公司归还的借款 １７，０００，０００．００ - 64 - 广东白马集团归还借款 ９，０００，０００．００ 贴费 ５，３６２，４５９．２２ 农网改造资金归垫 ３，２７３，９２４．６２ 银行存款利息收入 １，４９０，５４７．３７ （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 重庆市万州电力总公司借款 ４０，５００，０００．００ 退贴费 ３，８６４，０９３．７１ 垫付农网资金 ２，８９７，４５４．０３ （３）本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 移民专项拨款 ３０，５３３，４４８．４６ 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1. 应收账款 (1) 账龄分析及坏账准备列示如下： 年 初 数 年 末 数 账 金 额 比 例（％） 坏账准备 金 额 比 例（％） 坏账准备 龄 １年以 ２７，３８４，６２７．７８ ５１．３２％ １，３６９，２３１．３９ ３１，１２５，３０７．５２ ５４．３０％ ６０９，６３２．２９ 内 １—２年 ５，９９８，３８３．９７ １１．２４％ ５９９，８３８．４０ ２，３６８，５８２．７７ ４．１３％ ９１，８８１．１８ ２—３年 ８，９４５，９７８．１５ １６．７６％ １，７８９，１９５．６３ ５，４３８，７４６．４９ ９．４９％ １，０８７，７４９．３０ ３—４年 ４，２９６，６１４．８１ ８．０５％ １，７１８，６４５．９２ ７，７２９，７４４．８５ １３．４８％ ２，８９１，８９７．９４ ４—５年 １，４７７，６５５．７８ ２．７７％ １，０３４，３５９．０５ ４，０９１，１３７．２４ ７．１４％ ２，５１３，７９６．０７ ５年以 ５，２６０，１６５．５４ ９．８６％ ５，２６０，１６５．５４ ６，５６８，２０４．３１ １１．４６％ ５，７３１，０９８．８２ 合 计 ５３，３６３，４２６．０３ １００．００％ １１，７７１，４３５．９３ ５７，３２１，７２３．１８ １００．００％ １２，９２６，０５５．６０ （２）欠款金额前五名项目的总欠款金额为３２，１８３，８３１．６３元，占应收账款总额的 ５６．１５％。 - 65 - （３）无持有公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ２．长期股权投资 (1) 分项列示如下： 年 初 数 年 末 数 项 目 投 资 金 额 减值准备 投 资 金 额 减值准备 对子公司投资 １０６，０４８，０７３．８７ １４９，５２８，５２１．３１ 对联营企业投资 ２４，７２７，６８８．１４ 合 计 １３０，７７５，７６２．０１ １４９，５２８，５２１．３１ （２）对子公司股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位 原始投资金额 注册资本比例 重庆市万州区恒联实业公司 １００％ ２，０００，０００．００ 重庆三峡水利电力集团电力 １００％ ２１，０００，０００．００ 工业设备安装公司 重庆市万州区建筑勘察工程 １００％ ２０，０００，０００．００ 总公司 奉节县三峡水利电力有限责 ９１．４３％ ３４，１６５，４００．００ 任公司 重庆市万州区江南水电有限 ８９．３１％ １５，７２８，３００．００ 责任公司 成都源田现代节水有限责任 ８６．３９％ ３２，７４０，０００．００ 公司 重庆公用站台设施投资开发 ６０％ ２８，５０２，１７１．８３ 有限公司 万州区康乐电力有限公司 ３０年 ３６％ ７，２００，０００．００ （３）报告期内无对子公司股权投资提取减值准备的情况。 （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： - 66 - 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 分得的现 累计增减额 益增减额 金红利额 重庆市万州区恒联 ２，０００，０００．００ －２，０００，０００．００ －２，０００，０００．００ 实业公司 重庆三峡水利电力 １８，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ －４５６，１３３．２８ －４５６，１３３．２８ 集团电力工业设备 重庆市万州区建筑 １５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ ６１０，６６１．０９ ３００，０００．００ ３１０，６６１．０９ 勘察工程总公司 奉节县三峡水利电 ３４，１６５，４００．００ １６，０３８，４８８．２２ １６，０３８，４８８．２２ 力有限责任公司 重庆市万州区江南 １５，７２８，３００．００ －４，６００，７１６．０８ －４，６００，７１６．０８ 水电有限责任公司 成都源田现代节水 ３２，７４０，０００．００ －１，５９５，６３０．４８ －１，５９５，６３０．４８ 有限责任公司 重庆公用站台设施 ２８，５０２，１７１．８３ －９，４６０，９６５．８８ ６３９，０３５．９３ －１０，１００，００１．８１ 投资开发有限公司 万州区康乐电力有 ７，２００，０００．００ －７，２００，０００．００ －７，２００，０００．００ 限公司 （５）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 奉节县三峡水利电力 １３，０７９，２７８．９９ 溢价收购 １０年 １，３０７，９２７．９０ １１，１１７，３８７．１４ 有限责任公司 重庆市万州区江南水 １，５５８，６４６．４０ 溢价收购 １０年 １５５，８６４．６４ １，３２４，８４９．４４ 电有限责任公司 成都源田现代节水有 ４９９，７６１．９９ 溢价收购 １０年 ８，３２９．３７ ４９１，４３２．６２ 限责任公司 合 计 １５，１３７，６８７．３８ １，４７２，１２１．９１ １２，９３３，６６９．２０ ３．主营业务收入和主营业务成本 本 年 数 上 年 数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力销售 ２０１，９５９，３１３．６５ １２６，６２９，６６９．２８ １７１，８６９，９４７．７７ ９０，１７１，９６６．２３ 锅炉设计安装 ９５２，２９７．５１ ８１１，１９０．２５ １，２０７，７０９．９０ １，４２３，７７３．１１ 其 他 １３７，３３７．１０ ６３，８４５．１９ ２２７，５５０．３０ １１７，７９２．５８ 合 计 ２０３，０４８，９４８．２６ １２７，５０４，７０４．７２ １７３，３０５，２０７．９７ ９１，７１３，５３１．９２ - 67 - ４．投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 年末调整的被投资公司购买日 ５，１９３，４６６．８５ －１，６８１，１５８．５０ 后净利润净增减金额 股权投资差额摊销 －１，４７２，１２１．９１ －７３１，８９６．２７ 股权投资转让收益 －３４８，８８９．９９ －３０２，３４５．５１ 计提或转回短期投资跌价准备 －１，０５０，９６７．５２ 计提或转回的长期投资减值准 备 合 计 ２，３２１，４８７．４３ －２，７１５，４００．２８ 七、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方及交易 (1) 存在控制关系的关联方（金额单位：人民币万元） 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表 重庆市万州电力总 重庆市万州区鸽子沟 ４，１４４．８０ 发供电 母公司之 国有 王陶浪 公司 ７２号 母公司 重庆市水利电力产 重庆市渝中区人民路１２３ ３４，５９８．００ 发电、输变电、供电、 母公司 有限公司 于和平 号附１号蒲田大厦２０楼 业（集团）有限责任 供水、水资源开发 公司 重庆市万州区恒联 重庆市万州区鸽子沟 ２００．００ 电力设备维修服务 子公司 有限公司 谭军 实业公司 ７２号 重庆市万州恒联电 重庆市万州区太白路 ３０．００ 生产销售高低压电器 孙子公司 有限公司 刘辉 力开关厂 ２３７号 成套开关设备 重庆三峡水利电力 重庆市万州区君宅路 ２，１００．００ 发电设备、锅炉安装 子公司 有限公司 王天明 集团电力工业设备 ５４号 安装公司 重庆市万州区建筑 重庆市万州区白岩路 ２，０００．００ 土木工程建筑、基础工 子公司 有限公司 业德新 勘察工程总公司 ９７号 程勘察 重庆公用站台设施 重庆市渝中区南纪门 ５８０．００ 站台设施建设、制作站 子公司 有限公司 蒋发文 投资开发有限公司 一巷４９号 台广告 - 68 - 重庆城市广告策划 重庆市渝中区健康路 ５０．００ 广告策划制作 孙子公司 有限公司 李晓雁 代理有限公司 花园大厦Ｂ栋３楼 重庆新意广告有限 重庆市渝中区健康路 ３８．００ 广告设计制作 孙子公司 有限公司 李晓雁 公司 花园大厦Ｂ栋３楼 重庆天地广告有限 重庆市渝中区健康路 ５００．００ 广告设计制作 孙子公司 有限公司 蒋发文 公司 花园大厦Ｂ栋４楼 重庆市万州区江南 重庆市万州区五桥镇 １，６３７．００ 水力发电、供电、供水 子公司 有限公司 范华忠 水电有限责任公司 奉节县三峡水利电 奉节县永安镇县政路 ３，５００．００ 电力生产、供应 子公司 有限公司 姜孝安 力有限责任公司 四号 成都源田现代节水 龙泉驿区龙泉镇驿都 ３，７９０．００ 生产销售现代节水系 子公司 有限公司 周本福 有限责任公司 东路 列产品 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：人民币万元） 关 联 方 名 称 年 初 数 本年增加 本年减少数 年 末 数 重庆市万州电力总公司 ４，１４４．８０ 数 ４，１４４．８０ 重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司 ３４，５９８．００ ３４，５９８．００ 重庆市万州区恒联实业公司 ２００．００ ２００．００ 重庆市万州恒联电力开关厂 ３０．００ ３０．００ 重庆三峡水利电力集团电力工业设备安装公司 １，８００．００ ３００．００ ２，１００．００ 重庆市万州区建筑勘察工程总公司 １，５００．００ ５００．００ ２，０００．００ 重庆公用站台设施投资开发有限公司 ５８０．００ ５８０．００ 重庆城市广告策划代理有限公司 ５０．００ ５０．００ 重庆新意广告有限公司 ３８．００ ３８．００ 重庆天地广告有限公司 ５００．００ ５００．００ 重庆市万州区江南水电有限责任公司 １，６３７．００ １，６３７．００ 奉节县三峡水利电力有限责任公司 ３，５００．００ ３，５００．００ 成都源田现代节水有限责任公司 ３，７９０．００ ３，７９０．００ - 69 - （３）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：万元） 年 初 数 年 末 数 关联方名称 本年增加 本年减少 金 额 比 例 金 额 比 例 重庆市水利电力产业（集团）有限责任 ３，３６２．００ ２１．１６％ ３，３６２．００ ２１．１６％ 公司 重庆市万州区恒联实业公司 ２００．００ １００％ ２００．００ １００％ 重庆市万州恒联电力开关厂＊ ３０．００ １００％ ３０．００ １００％ 重庆三峡水利电力集团电力工业设备 １，８００．００ １００％ ３００．００ ２，１００．００ １００％ 安装公司 重庆市万州区建筑勘察工程总公司 １，５００．００ １００％ ５００．００ ２，０００．００ １００％ 重庆公用站台设施投资开发有限公司 ３４８．００ ６０％ ３４８．００ ６０％ 重庆城市广告策划代理有限公司＊＊ ３６８．００ ７０％ ３６８．００ ７０％ 重庆新意广告有限公司＊＊ ２８２．００ ７０％ ２８２．００ ７０％ 重庆天地广告有限公司＊＊ ４，９６１．５０ ９９．２３％ ４，９６１．５０ ９９．２３％ 重庆市万州区江南水电有限责任公司 １，４６２．００ ８９．３１％ １，４６２．００ ８９．３１％ 奉节县三峡水利电力有限责任公司 ３，２００．００ ９１．４３％ ３，２００．００ ９１．４３％ 成都源田现代节水有限责任公司 ３，２７４．００ ３，２７４．００ ８６．３９％ ＊注：重庆市万州恒联电力开关厂系公司全资子公司重庆市万州区恒联实业公司的全资子公 司。 ＊＊注：重庆城市广告策划代理有限公司、重庆新意广告有限公司、重庆新意广告有限公司 系公司控股子公司公用站台设施投资开发有限公司的控股子公司，上述公司的投资金额及持股比 例均为公用站台设施投资开发有限公司对其的投资金额及持股比例。 （４）存在控制关系的关联方交易 ａ．２００１年１月５日公司与重庆市万州电力总公司签订了《重庆市万州电力开发有限公司出资 额转让协议》，将公司持有的重庆市万州电力开发有限公司３５％的股权计２３８６．３万元按成本价转 让给重庆市万州电力总公司。 ｂ． ２００１年８月２８日公司与重庆市万州电力总公司签订了《成都源田现代节水有限公司出资 额转让协议》，公司以经重庆市财政局资产评估项目合规性审核通过的海南普诚华通资产评估事 - 70 - 务所评估后的成都源田现代节水有限公司净资产为作价依据，以 １７３９万元的价格收购了重庆市万 州电力总公司持有的成都源田现代节水有限责任公司４５．８８％的股权。 ｃ．根据国家计委计基础（１９９８）２３３５号批准，公司之母公司重庆市水利电力产业（集团） 有限责任公司为重庆市地方电网区域农村电网改造项目法人，对项目的策划、资金筹措、建设实 施、债务偿还和资产的保值增值全过程负责。公司属重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司 农网改造项目的子项目实施单位，受其委托具体负责万州区农村电网的改造。万州区农网改造形 成的资产属重庆水利电力产业（集团）有限责任公司所有。截止２００１年１２月３１日，公司已代垫农 网改造资金共计１３，１９１，６２９．７８元。 （５）存在控制关系的关联方应收应付款项余额（金额单位：人民币元） 占全部应收（付）款项余额 年 末 余 额 项 目 的比例（％） 本 年 上 年 本 年 上 年 其他应收款 重庆市水利电力产业 １３，９３５，７４３．９５ ３１０，５５７．４７ ６．０９％ ０．１５％ （集团）有限责任公司 重庆市万州电力总公司 ５２，６６８，９８９．５３ ２７，６６４，４２４．５３ ２３．００％ １２．９５％ 其他应付款 重庆市万州电力总公司 １，３２０，８３１．３０ １，３７９，９８３．７４ １．４４％ １．４７％ ２． 不存在控制关系的关联方及交易 (1) 不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与公司关系 万州区康乐电力有限公司 联营公司 重庆市民安实业开发有限公司 母公司之控股子公司 重庆市万州电力开发有限公司 母公司之母公司之控股子公司 （２）不存在控制关系的关联交易 - 71 - ａ．公司向不存在控制关系的关联方购电金额，明细如下：（金额单位：人民币元） 金 额 关联方名称 ２００１年度 ２０００年度 万州区康乐电力有限公司＊ １９，７６１，４２４．１１ １６，２６０，８５２．５１ 重庆市万州电力开发有限公司＊ ５，４１４，９１０．０５ ６，１１４，８１９．５６ 合 计 ２５，１７６，３３４．１６ ２２，３７５，６７２．０７ ＊注：公司购买万州区康乐电力有限公司的电价参照同类火电厂上网电价执行，尖峰０．４２ 元／度，平峰０．３２元／度；低谷０．２２元／度。 公司购买重庆市万州电力开发有限公司鱼背山水电厂试运行期间的上网电价按照万市价工 ［９７］１３５号文的小水电上网电价执行，尖、平峰０．２０元／度，低谷０．０８元／度。 ｂ．公司于２００１年８月２８日与重庆市民安实业开发有限公司签订了《成都源田现代节水有限公 司出资额转让协议》，公司以经重庆市财政局资产评估项目合规性审核通过的海南普诚华通资产 评估事务所评估后的成都源田现代节水有限公司净资产为作价依据，以 １５３５万元的价格收购了重 庆市民安实业开发有限公司持有的成都源田现代节水有限公司４０．５０％的股权。 （３）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额（金额单位：人民币元） 占全部应收（付）款项余额的 年 末 余 额 项 目 比例（％） 本 年 上 年 本 年 上 年 应收帐款 万州区康乐电力有限公司 ９，２０７，０５２．２４ １０，４１３，０７６．０１ １０．１４％ １１．８３％ 重庆市万州电力开发有限公司 ２，１７５，６１９．５８ ２．４０％ 其他应收款 万州区康乐电力有限公司 ２３，６２７，５０７．７４ ２３，１２９，４５４．２４ １０．３２％ １０．８３％ 重庆市万州电力开发有限公司 ７９，６００，０００．００ ７７，０００，０００．００ ３４．７６％ ３６．０４％ 其他应付款 重庆市民安实业开发有限公司 １，４０１，３３３．３３ １，９６１，２８０．００ １．５３％ ２．０８％ 重庆市万州电力开发有限公司 ４，７５１，１８３．７４ １０，０５８，４３０．０５ ５．１８％ １０．６９％ - 72 - 八、或有事项 １．为其他单位提供债务担保： (1) 公司为重庆市万州电力开发有限公司向金融机构借款提供担保１５，２４０万元，其中１２８０万元已逾 期。其明细如下： ａ．１９９６年１２月９日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市分行１３００万元贷 款提供信用担保，担保期限为１９９６年１２月９日至２００１年１２月９日。已偿还５４０万元，现余７６０万元， 已逾期； ｂ．１９９７年７月２９月为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市分行营业部１４００ 万元贷款提供信用担保，担保期限为１９９７年８月１日至２００２年８月１日。 ｃ．１９９７年１２月２９日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万县市营业部借款１８００ 万元提供连带责任担保，担保期限６年； ｄ．１９９８年１月６日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农行万县市分行营业部１０００万元贷 款提供信用担保，担保期限为１９９８年１月６日至２００３年６月５日； ｅ．１９９８年５月１３日为重庆市万州电力开发有限公司提供４２００万元信用担保，其中中国银行万 州区分行１５００万元，担保期限１年，实际担保９００万元，已偿还３８０万元，尚余５２０万元，现已逾期。 其余担保因借款偿还已解除担保； ｆ．１９９８年１２月８日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部１０００万 元贷款提供信用担保，担保期限为１９９８年１２月８日至２００４年１月８日。 ｇ．１９９９年３月８日为重庆市万州电力开发有限公司向建设银行申请基本建设５０００万元贷款提 供信用担保，贷款期限５年。 ｈ．１９９９年９月１５日为重庆市万州电力开发有限公司向中国农业银行万州分行营业部１０００万 元贷款提供信用担保，担保期限为１９９９年９月１５日至２００４年９月１５日。 ｉ．２０００年６月５日为重庆市万州电力开发有限公司向重庆市万州区五桥农村信用合作联社 ２７６０万元贷款提供信用担保，担保期限为２０００年６月５日至２００３年６月４日。 - 73 - （２）２００１年１２月３０日为成都源田现代节水有限责任公司向中国光大银行成都支行借款６００ 万元提供担保。担保期限自２００１年１２月２９日至２００４年１２月２９日。同时，公司与成都源田现代节水 有限责任公司签订了《反担保合同》，由成都源田现代节水有限责任公司以其拥有的设备（价值 共计７６０万元）为公司提供反担保。 ３． 未决诉讼或仲裁： (1) 公司于１９９５年１１月１日为四川三峡果汁厂向中国农业银行万县市龙宝区支行限额贷款 １０００万元提供担保。从１９９６年至１９９８年１月，四川三峡果汁厂陆续向中国农业银行万县市龙宝区 支行借款本金累计达９９０万元。２０００年３月１５日，中国农业银行重庆市分行与中国长城资产管理公 司重庆办事处签订《剥离收购不良资产协议书》，将四川三峡果汁厂所欠中国农业银行的债务于 ２０００年６月７日起转移给中国长城资产管理公司。由于四川三峡果汁厂已于２０００年９月依法宣告破 产还债，中国长城资产管理公司重庆办事处于２０００年１２月２６日向公司发出《关于归还贷款本息 １４４０万元的催告函》，要求公司对上述担保贷款的本息共计１４４０万元承担保证责任。２０００年度公 司根据与有关各方的协商情况和《企业会计准则－－或有事项》的要求，预计负债４，０００，０００．００ 元。２００１年３月８日中国长城资产管理公司重庆办事处向重庆市第二中级人民法院提起民事诉讼， 要求法院判令公司承担重庆三峡果汁厂债务的连带责任，给付欠款９９９万元及其资金利息。由于 重庆三峡果汁厂破产还债一案尚未终结，且公司已以重庆三峡果汁厂债权人的身份向法院申报了 债权，公司的债权能否获得清偿及清偿额度不能确定。审理此案的重庆市第二中级人民法院于 ２００１年７月作出裁定，本案中止诉讼。因此本年未再增加预计负债。 (2) 公司本期购入的子公司成都源田现代节水有限责任公司（其前身系成都川力微灌有限 公司）于２０００年９月２３日与瑞士ＳＷＩＳＳＣＡＢ Ｓ．Ａ公司签订了《灌溉管生产装置购买合同》，合同总 价为瑞士法朗１，３７５，０００．００。公司本期购入该公司后对灌溉产品销售市场进行了调研，发现其市 场已趋饱和，因此公司认为购入此设备所产生的效益不大，欲解除合同，根据合同相关约定，公 司将承担相应的违约责任，现双方正在协商当中。 除上述事项外，截止２００１年１２月３１日，公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止２００１年１２月３１日，公司有如下承诺事项根据公司同重庆谊德实业有限公司签订的《重 - 74 - 庆市商品房预售合同》，公司以按揭方式预购商品房１３６２平方米，总计价款６，５３７，６００．００元。截 止至２００１年１２月３１日，公司已支付购房款２，１８６，９３１．６６元，尚欠４，３５０，６６８．３４元，根据协议应在 未来１４年内付清。 除上述事项外，截止２００１年１２月３１日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 １．资产负债表日后事项的调整事项 根据公司第三届第十次董事会决定，公司２００１年度预分配方案如下：按２００１年度净利润的１０％ 提取法定盈余公积金２，３８７，４４９．４６元，按净利润的５％提取法定公益金１，３６４，８５９．５２元，当年可供 股东分配利润为１６，６１３，５６２．１１元，加上年初未分配利润２６，０８９，４３２．１９元，共计可供分配利润 ４２，７０２，９９４．３０元；以公司截止２００１年１２月３１日总股本１７４，７６８，０００．００股为基数，向全体股东按 每１０股派发现金红利０．３元（含税），派发现金红利总额为５，２４３，０４０．００元（含税）。 ２．资产负债表日后事项的非调整事项 (1) 根据渝价电［２００２］１３号《通知》精神，为确保农村电网改造还贷资金来源，决定从２００２年１ 月抄见电量起，按照《国家计委关于在“九五”期间继续征收电力建设基金的通知》规定的 征收标准及范围，在公司现行电价中按每千瓦时用电量２分（含税）开征农网还贷基金。按 公司及控股子公司重庆市万州区江南水电有限责任公司、奉节县三峡水利电力有限责任公司 现有售电量，扣除按规定应免征范围电量测算，预计开征农网还贷资金后，公司每年将减少 利润约７９０万元，该部分资金将全部作为农网还贷基金按规定专户专储。 (2) 公司分别于２００２年１月２２日、２００２年２月６日收回委托全资子公司重庆市万州区恒联实业公司 进行的股票投资款２０００万元。 (3) 根据奉节县人民政府奉节府办函［２００１］５５号《奉节县人民政府办公室关于同意县铁合金厂 关闭一次性补偿销号的批复》相关规定，奉节县人民政府于２００２年将奉节县铁合金厂的补偿 款４，４００，０００．００元于２００２年２月６日划拨给了控股子公司奉节县三峡水利电力有限责任公司。 除上述事项外，截止２００２年２月２６日，公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项。 - 75 - 十二、其他重要事项 1. 公司第一大股东重庆市水利电力产业（集团）有限责任公司于２００１年 １２月１９日与北京泰 跃房地产开发有限责任公司签订了《股权转让协议书》，重庆市水利电力产业（集团） 有限责任公司将其持有的公司国家股３６９８．２万股（占公司总股本的２１．１６％）按每股３．０８ 元转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司。转让总价款为１１，３９０．４５６万元。根据协议 约定，北京泰跃房地产开发有限责任公司已于２００２年１月１６日向产业集团支付了此次股权 转让的保证金１，１３９．０４５６万元。截止２００２年２月２６日，双方正按国家有关规定，向国家财 政部报批有关手续。 2. 根据国家关于农村电力体制改革的相关规定及国经贸电力（１９９９）２９４号文件精神，公司 系万州供电区域所辖农村电管站的收编主体，对管辖区域内的电管站原则上采取零兼并。 根据万州的实际情况，原电管站的电网资产已达到网改要求的，收编后不再改造，收编 时给予确认，收编后由公司统一归还欠款。原电管站能继续使用的资产，公司准备委托 中介机构对该部分资产进行评估后入帐（预计资产达１４０万元），并核销相应的负债。按 计委要求，农电管理体制改革预计在２００２年底完成，由于有少数地方小水电及电管站的 收编工作还在进行中，因此未能及时将资产评估入账，待收编工作全面结束后一并评估 处理入账。原电管站的售电收入，收编后统一归公司所有，若无新增减因素，其供电量 与收编前相比并无变化。在供电上，因原公司批发销售给电管站，收编后改为公司直供 用户。 3. 小江电站系公司万州供电公司下属水力发电厂。根据长江勘测规划设计研究院关于《长 江三峡工程库区重庆万州区小江电站淹没补偿有关问题的复核报告》，小江电站主体属 二期水位淹没对象，预计将于２００２年被淹没。截止 ２００１年１２月３１日小江电站主体资产净 值为２，１２４．９８万元。 4. ２００１年１２月２８日重庆市万州区财政局下发《关于对三峡水利电力（集团）股份有限公司 〈关于弥补２００１年火电亏损的请示〉的批复》（万财工［２００１］２６号文），万州区政府决 定从２００１年起不再对公司实行火电亏损补贴。取消补贴后，根据公司火电厂实际上网电 量及火电单位成本与售电单价之间的差额计算，从２００１年起以后年度公司每年将因此减 少利润１０００万元左右。 - 76 - 5. 公司２００１年临时股东大会决定改造所属沱口电厂２×６５吨煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧 炉。该项目计划２００１年４月开工，２００１年１１月完工。至今，该项目尚未开工，其原因系２０００ 年８月该项目通过国家经贸委立项后，国家经贸委于２０００年９月７日发布的《资源综合利用 电厂（机组）认定管理办法》要求，垃圾发电项目要以垃圾为主燃料，掺煤不能超过２０％， 这与原方案中以燃煤为主，掺烧部分城市生活垃圾不符。对此，专家评审认为：其一， 要以垃圾焚烧为主、污染排放标准比以燃煤为主的污染排放标准严格得多，该项目设计 难以达到；其二，万州区城市垃圾量不能满足以垃圾为主燃料的焚烧发电。２００２年３月 １５－－１６日，公司召开了第三届董事会第十次会议，会议通过了决定投资２３１０万元对沱口 发电厂进行循环流化床锅炉技术改造，并将该议案提交股东大会审批，同时报请股东大 会批准取消原改造沱口发电厂２×６５吨煤粉炉为循环流化床垃圾焚烧炉的项目。 6. ２００１年１月５日，公司与重庆市万州电力总公司签订了《重庆市万州电力开发有限公司出资 额转让协议》，将公司持有的重庆市万州电力开发有限公司３５％的股权计２３８６．３０万元按 成本价转让给重庆市万州电力总公司。此项转让已经公司２００１年临时股东大股审议通过。 截止２００１年１２月３１日，公司尚未收到此项股权转让款１８，８６３，０００．００元。重庆市万州电力 开发有限公司于２００２年３月４日完成了工商变更。 重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 公司法定代表人：邹小剑 主管会计工作的公司负责人： 汪曦 公司会计机构负责人：杨红敏 - 77 - 合并资产负债表 编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 注1 131,478,764.25 120,035,936.36 短期借款 注14 146,470,000.00 112,500,000.00 短期投资 注2 39,998,523.42 41,883,056.64 应付票据 注15 2,500,000.00 应收票据 应付账款 注16 14,849,851.65 12,752,892.10 应收股利 预收账款 注16 9,530,031.64 20,916,328.13 应收利息 应付工资 注17 8,118,941.00 8,356,615.49 应收账款 注3 68,287,226.09 66,016,581.60 应付福利费 3,320,557.08 4,867,617.28 其他应收款 注3 184,858,313.99 197,480,650.50 应付股利 注18 1,488,000.00 6,733,734.87 预付账款 注4 4,656,894.69 5,323,939.20 应交税金 注19 12,782,049.46 4,014,124.02 应收补贴款 注5 10,340,600.00 10,340,600.00 其他应交款 注20 906,142.93 977,898.39 存货 注6 12,657,584.21 27,320,168.62 其他应付款 注16 94,108,989.36 91,693,121.25 待摊费用 672,333.38 744,054.22 预提费用 50,000.00 493,035.32 一年内到期的长期债权投资 注7 314,100.00 209,400.00 预计负债 注21 4,000,000.00 4,000,000.00 其他流动资产 -54,953.67 一年内到期的长期负债 注22 90,962,862.50 36,500,000.00 流动资产合计 453,209,386.36 469,354,387.14 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 注8 39,317,919.09 16,433,669.20 流动负债合计 386,587,425.62 306,305,366.85 其中：合并价差 注8 13,906,029.12 12,933,669.20 长期负债： 长期债权投资 注9 209,400.00 长期借款 注23 85,730,660.00 143,232,159.04 长期投资合计 39,527,319.09 16,433,669.20 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 注10 765,681,232.91 842,009,283.10 专项应付款 注24 115,340,000.00 144,740,000.00 减：累计折旧 注10 185,767,416.23 219,645,143.36 其他长期负债 注25 6,621,084.02 6,621,084.02 固定资产净值 579,913,816.68 622,364,139.74 长期负债合计 207,691,744.02 294,593,243.06 减：固定资产减值准备 注10 47,724,602.88 56,312,418.07 递延税项： 固定资产净额 532,189,213.80 566,051,721.67 递延税款贷项 工程物资 在建工程 注11 41,292,470.77 43,553,589.60 负债合计 594,279,169.64 600,898,609.91 固定资产清理 38,653.09 少数股东权益 17,232,540.57 23,416,845.46 固定资产合计 573,520,337.66 609,605,311.27 股东权益： 无形资产及其他资产： 股 本 注27 174,768,000.00 174,768,000.00 无形资产 注12 38,533,936.31 36,736,002.56 资本公积 注28 267,277,908.68 268,474,684.31 长期待摊费用 注13 2,238,739.92 3,904,644.58 盈余公积 注29 27,547,300.91 31,299,609.89 其他长期资产 其中：法定公益金 注29 9,407,354.26 10,772,213.78 无形资产及其他资产合计 40,772,676.23 40,640,647.14 未确认投资损失 注30 -164,632.65 -283,689.12 递延税项： 未分配利润 注31 26,089,432.19 37,459,954.30 递延税款借项 股东权益合计 495,518,009.13 511,718,559.38 资产总计 1,107,029,719.34 1,136,034,014.75 负债和股东权益总计 1,107,029,719.34 1,136,034,014.75 公司法定代表人：邹小剑 主管会计工作的公司负责人：汪曦 会计机构负责人：杨红敏 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 注32 291,829,036.89 219,620,174.30 减：主营业务成本 注32 174,640,400.75 103,737,338.57 主营业务税金及附加 注33 5,522,939.92 4,025,071.72 二、主营业务利润 111,665,696.22 111,857,764.01 加：其他业务利润 注34 3,091,686.76 4,906,891.92 减：营业费用 2,653,780.70 3,091,051.69 管理费用 64,179,676.53 51,621,543.33 财务费用 注35 16,800,494.13 17,155,123.79 三、营业利润 31,123,431.62 44,896,937.12 加：投资收益 注36 -2,923,019.52 -1,279,150.68 补贴收入 10,220,000.00 营业外收入 注37 3,041,859.17 2,422,472.28 减：营业外支出 注38 3,000,893.91 19,132,519.04 四、利润总额 28,241,377.36 37,127,739.68 减：少数股东损益 1,128,737.02 -163,396.21 加：未确认的投资损失 119,056.47 164,632.65 减： 所得税 6,865,825.72 8,207,555.66 五、净利润 20,365,871.09 29,248,212.88 加：年初未分配利润 26,089,432.19 18,470,972.27 其他转入 六、可供分配的利润 46,455,303.28 47,719,185.15 减：提取法定盈余公积 2,387,449.46 3,602,914.68 提取法定公益金 1,364,859.52 2,138,838.28 七、可供投资者分配的利润 42,702,994.30 41,977,432.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,243,040.00 15,888,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 37,459,954.30 26,089,432.19 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 注36 -348,889.99 -302,345.51 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 注18 -300,501.02 -5,187,057.51 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 注38 225,000.00 2,305,790.95 6、其他 公司法定代表人：邹小剑 主管会计工作的公司负责人：汪曦 会计机构负责人：杨红敏 合并现金流量表 编制单位：重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2001 年 度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 补充资料 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ３１４，７３９，５９２．８３ 净利润 ２０，３６５，８７１．０９ 收到的税费返还 加：少数股东损益 １，１２８，７３７．０２ 收到的其他与经营活动有关的现金 注39 ６７，７８８，１８８．７３ 计提的资产减值准备 ８，０７７，０６８．３８ 现金流入小计 ３８２，５２７，７８１．５６ 固定资产折旧 ３５，７１５，９５４．３６ 购买商品、接受劳务支付的现金 １３１，４２３，９８１．７０ 无形资产摊销 １，８３６，０５３．７５ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６０，０２９，１３６．９６ 长期待摊费用摊销 １，０３５，０６８．９８ 支付的各项税费 ４８，６３６，９６６．５７ 待摊费用减少（减：增加） －７１，７２０．８４ 支付的其他与经营活动有关的现金 注39 ７６，３０５，６４１．２７ 预提费用增加（减：减少） ４４３，０３５．３２ 现金流出小计 ３１６，３９５，７２６．５０ 处置固定资产、无形资产和 －２９５，６５５．００ 经营活动产生的现金流量净额 ６６，１３２，０５５．０６ 其他长期资产的损失（减：收益） 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 １，１７６，５５６．０１ 收回投资所收到的现金 ５，３５４，９８２．２７ 财务费用 １８，１９４，１０９．８５ 取得投资收益所收到的现金 １８０，０００．００ 投资损失（减：收益） ２，９２３，０１９．５２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 递延税款贷项（减：借项） ４５４，２６８．００ 回的现金净额 存货的减少（减：增加） －５，９９９，５８５．９１ 收到的其他与投资活动有关的现金 注39 ３７，３６２，２０８．６４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２０，６０７，９４２．９２ 现金流入小计 ４３，３５１，４５８．９１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２，３３０，５４１．９２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 其他 －１１９，０５６．４７ ５０，４５１，７３２．８２ 付的现金 经营活动产生的现金流量净额 ６６，１３２，０５５．０６ 投资所支付的现金 ２１，９５１，０４０．１０ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２９５，６８３．６３ 现金流出小计 ７２，６９８，４５６．５５ 投资活动产生的现金流量净额 －２９，３４６，９９７．６４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹建活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 融资租入固定资产 借款所收到的现金 １９２，５４２，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３７１，６０２．００ 现金流入小计 １９２，９１３，６０２．００ 偿还债务所支付的现金 ２２２，８７０，３６３．４６ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １８，１９４，１０９．８５ 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ７７，０１４．００ ３、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金的期末余额 １２０，０３５，９３６．３６ 现金流出小计 ２４１，１４１，４８７．３１ 减：现金的期初余额 １３１，４７８，７６４．２５ 筹资活动产生的现金流量净额 －４８，２２７，８８５．３１ 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 －１１，４４２，８２７．８９ 现金及现金等价物净增加额 －１１，４４２，８２７．８９ 公司法定代表人：邹小剑 主管会计工作的公司负责人：汪曦 会计机构负责人：杨红敏 资产负债表 编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 113,294,636.20 74,429,609.18 短期借款 116,200,000.00 83,200,000.00 短期投资 1,942,656.00 应付票据 2,500,000.00 应收票据 应付账款 8,291,822.45 6,374,884.14 应收股利 639,035.93 639,035.93 预收账款 644,166.60 1,589,687.94 应收利息 应付工资 2,025,776.28 3,579,767.16 应收账款 注1 41,591,990.10 44,395,667.58 应付福利费 1,559,933.07 2,100,790.39 其他应收款 145,947,791.10 159,489,202.84 应付股利 1,488,000.00 6,731,040.00 预付账款 2,322,942.57 474,328.37 应交税金 8,475,907.44 2,097,368.73 应收补贴款 10,340,600.00 10,340,600.00 其他应交款 432,306.70 871,239.52 存货 5,005,907.18 6,399,003.41 其他应付款 41,704,208.18 44,685,060.68 待摊费用 17,459.51 128,985.93 预提费用 50,000.00 231,598.86 一年内到期的长期债权投资 314,100.00 209,400.00 预计负债 4,000,000.00 4,000,000.00 其他流动资产 -84,270.24 一年内到期的长期负债 49,700,000.00 25,000,000.00 流动资产合计 319,390,192.35 298,448,489.24 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 注2 130,775,762.01 149,528,521.31 流动负债合计 234,572,120.72 182,961,437.42 其中：股权投资差额 长期负债： 长期债权投资 209,400.00 长期借款 78,730,660.00 109,350,668.34 长期投资合计 130,985,162.01 149,528,521.31 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 617,793,629.56 662,524,098.66 专项应付款 116,215,551.52 123,464,448.48 减：累计折旧 138,102,150.20 162,815,122.37 其他长期负债 4,947,287.02 4,947,287.02 固定资产净值 479,691,479.36 499,708,976.29 长期负债合计 199,893,498.54 237,762,403.84 减：固定资产减值准备 46,449,839.89 56,011,917.05 递延税项： 固定资产净额 433,241,639.47 443,697,059.24 递延税款贷项 工程物资 在建工程 37,558,840.33 30,550,796.75 负债合计 434,465,619.26 420,723,841.26 固定资产清理 少数股东权益 固定资产合计 470,800,479.80 474,247,855.99 股东权益： 无形资产及其他资产： 股 本 174,768,000.00 174,768,000.00 无形资产 8,880,755.67 8,682,151.51 资本公积 267,277,908.68 268,474,684.31 长期待摊费用 91,671.21 1,819,071.71 盈余公积 26,068,837.50 29,123,718.15 其他长期资产 其中：法定公益金 8,689,612.50 9,707,906.05 无形资产及其他资产合计 8,972,426.88 10,501,223.22 未确认的投资损失 递延税项： 未分配利润 27,567,895.60 39,635,846.04 递延税款借项 股东权益合计 495,682,641.78 512,002,248.50 资产总计 930,148,261.04 932,726,089.76 负债和股东权益总计 930,148,261.04 932,726,089.76 公司法定代表人：邹小剑 主管会计工作的公司负责人：汪曦 会计机构负责人：杨红敏 利润及利润分配表 编制单位：重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 注3 203,048,948.26 173,305,207.97 减：主营业务成本 注3 127,504,704.72 91,713,531.92 主营业务税金及附加 3,147,613.14 2,259,956.18 二、主营业务利润 72,396,630.40 79,331,719.87 加：其他业务利润 1,477,439.77 4,485,731.15 减：营业费用 466,444.13 453,540.03 管理费用 37,687,567.49 32,995,111.71 财务费用 13,586,066.31 13,169,412.46 三、营业利润 22,133,992.24 37,199,386.82 加：投资收益 注4 2,321,487.43 -2,715,400.28 补贴收入 10,220,000.00 营业外收入 1,994,094.09 2,160,057.83 减： 营业外支出 1,916,035.65 12,170,886.31 四、利润总额 24,533,538.11 34,693,158.06 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 减：所得税 4,167,667.02 5,444,945.18 五、净利润 20,365,871.09 29,248,212.88 加：年初未分配利润 27,567,895.60 18,594,914.66 其他转入 六、可供分配的利润 47,933,766.69 47,843,127.54 减：提取法定盈余公积 2,036,587.10 2,924,821.29 提取法定公益金 1,018,293.55 1,462,410.65 七、可供投资者分配的利润 44,878,886.04 43,455,895.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,243,040.00 15,888,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 39,635,846.04 27,567,895.60 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -348,889.99 -302,345.51 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,187,057.51 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 225,000.00 1,287,375.71 6、其他 公司法定代表人：邹小剑 主管会计工作的公司负责人：汪曦 会计机构负责人：杨红敏 现金流量表 编制单位：重庆三峡水利电力（集团）股份有限公司 2001 年 度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 补充资料 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２４２，０７９，９７５．２１ 净利润 ２０，３６５，８７１．０９ 收到的税费返还 加：少数股东损益 收到的其他与经营活动有关的现金 ５４，５８８，７９９．３４ 计提的资产减值准备 ６，０３５，９８５．９６ 现金流入小计 ２９６，６６８，７７４．５５ 固定资产折旧 ２５，９５０，２０６．３４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ９２，２２８，９６２．８２ 无形资产摊销 １９８，６０４．１６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３８，０８０，２８３．３９ 长期待摊费用摊销 １８８，２０１．３０ 支付的各项税费 ３６，５４５，６９５．７９ 待摊费用减少（减：增加） －１１１，５２６．４２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８６，７９５，４８６．５１ 预提费用增加（减：减少） １８１，５９８．８６ 现金流出小计 ２５３，６５０，４２８．５１ 处置固定资产、无形资产和 － 经营活动产生的现金流量净额 ４３，０１８，３４６．０４ 其他长期资产的损失（减：收益） －２５３，１２５．００ 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ８２３，４３０．０３ 收回投资所收到的现金 ５，３５４，９８２．２７ 财务费用 １４，８１３，０３０．８８ 取得投资收益所收到的现金 ３００，０００．００ 投资损失（减：收益） －２，３２１，４８７．４３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 递延税款贷项（减：借项） － 326,268.00 回的现金净额 存货的减少（减：增加） －８８５，０２１．０４ 收到的其他与投资活动有关的现金 １０，５２２，７００．７０ 经营性应收项目的减少（减：增加） －２３，０５８，８０５．６３ 现金流入小计 １６，５０３，９５０．９７ 经营性应付项目的增加（减：减少） １，０９１，３８２．９４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 其他 ３０，８２３，３３０．４６ 付的现金 经营活动产生的现金流量净额 ４３，０１８，３４６．０４ 投资所支付的现金 ２６，３５０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ２９５，５７３．０３ 现金流出小计 ５７，４６８，９０３．４９ 投资活动产生的现金流量净额 －４０，９６４，９５２．５２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹建活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 融资租入固定资产 借款所收到的现金 １４６，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３７１，６０２．００ 现金流入小计 １４６，３７１，６０２．００ 偿还债务所支付的现金 １７２，４７６，９９１．６６ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １４，８１３，０３０．８８ 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３、现金及现金等价物净增加情况： 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金的期末余额 ７４，４２９，６０９．１８ 现金流出小计 １８７，２９０，０２２．５４ 减：现金的期初余额 １１３，２９４，６３６．２０ 筹资活动产生的现金流量净额 －４０，９１８，４２０．５４ 加：现金等价物的期末余额 四、汇率变动对现金的影响 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 －３８，８６５，０２７．０２ 现金及现金等价物净增加额 －３８，８６５，０２７．０２ 公司法定代表人：邹小剑 主管会计工作的公司负责人：汪曦 会计机构负责人：杨红敏