三友化工(600409)2004年年度报告

唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 9 六、公司治理结构 .......................................................... 15 七、股东大会情况简介 ...................................................... 19 八、董事会报告 ............................................................ 21 九、监事会报告 ............................................................ 32 十、重要事项 .............................................................. 35 十一、财务会计报告 ........................................................ 38 十二、备查文件目录 ........................................................ 66 1 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 一、 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事王鹏程先生委托独立董事闫荣城先生代为出席并表决，董事石景女士委 托董事常润兰女士代为出席和表决。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人么志义先生,总经理于得友先生，主管会计工作负责人刘宽清先生， 会计机构负责人（会计主管人员）王习文女士声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 二、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：唐山三友化工股份有限公司 2、公司法定代表人：么志义 3、公司董事会秘书：史岭珠 联系地址：河北省唐山市南堡开发区 电话：0315-8517040 传真：0315-8519188 E-mail：shilingzhu@sanyou-chem.com.cn 公司证券事务代表：张建华 联系地址：河北省唐山市南堡开发区 电话：0315-8519078 传真：0315-8519078 E-mail：zhengquanbu@sanyou-chem.com.cn 4、公司注册地址：河北省唐山市南堡开发区 邮政编码：063305 公司国际互联网网址：http://www.sanyou-chem.com.cn 1 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司电子信箱：zhengquanbu@sanyou-chem.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：三友化工 公司 A 股代码：600409 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 11 月 7 日 公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1300001001528 公司税务登记号码：130200721620963 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 三、 会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 170,563,841.75 净利润 111,968,688.83 扣除非经常性损益后的净利润 122,639,564.36 主营业务利润 398,566,946.34 其他业务利润 3,636,333.98 营业利润 183,391,429.88 投资收益 -3,684,875.65 补贴收入 营业外收支净额 -9,142,712.48 经营活动产生的现金流量净额 224,007,408.22 现金及现金等价物净增加额 68,898,453.36 2 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -7,465,804.85 短期投资收益 -4,620,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、 -1,237,185.91 支出 所得税影响数 2,652,115.23 合计 -10,670,875.53 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,496,582,522.30 995,845,728.08 50.28 944,375,468.72 944,375,468.72 利润总额 170,563,841.75 80,172,068.08 112.75 120,785,847.34 120,785,847.34 净利润 111,968,688.83 48,909,112.26 128.93 75,188,547.89 75,188,547.89 扣除非经常性损益的净利润 122,639,564.36 48,797,988.28 151.32 79,480,006.70 79,753,564.35 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,801,164,284.04 1,570,505,419.67 14.69 984,070,906.36 984,070,906.36 股东权益 1,113,042,167.16 1,033,440,772.02 7.70 457,635,612.66 407,635,612.66 经营活动产生的现金流量净额 224,007,408.22 102,272,991.91 119.03 217,170,210.30 217,170,210.30 本期比上期 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.3199 0.1397 128.93 0.3008 0.3008 最新每股收益 增加了 5.33 净资产收益率（全面摊薄）（%） 10.06 4.73 16.43 18.45 个百分点 扣除非经常性损益的净利润的净 增加了 6.30 11.02 4.72 16.31 19.56 资产收益率（全面摊薄）（%） 个百分点 每股经营活动产生的现金流量净 0.64 0.29 119.03 0.87 0.87 额 每股收益（加权平均） 0.3199 0.1630 96.26 0.3 0.3 扣除非经常性损益的净利润的每 0.3504 0.1394 151.36 0.32 0.32 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 0.3504 0.1627 115.37 0.32 0.32 股收益（加权平均） 增加了 3.74 净资产收益率（加权平均）（%） 10.45 6.71 17.93 18.07 个百分点 扣除非经常性损益的净利润的净 增加了 4.74 11.44 6.70 19.03 19.17 资产收益率（加权平均）（%） 个百分点 本期比上期 2002 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 3.18 2.95 7.70 1.83 1.63 调整后的每股净资产 3.13 2.91 7.40 1.82 1.62 3 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.81 37.18 1.14 1.14 营业利润 16.48 17.11 0.52 0.52 净利润 10.06 10.45 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 11.02 11.44 0.35 0.35 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 350,000,000.00 553,735,104.59 38,205,850.11 12,735,283.37 56,499,817.32 1,033,440,772.02 本期增加 2,632,706.31 16,795,303.32 5,598,434.44 95,173,385.51 114,601,395.14 本期减少 52,500,000.00 35,000,000.00 期末数 350,000,000.00 556,367,810.90 55,001,153.43 18,333,717.81 99,173,202.83 1,113,042,167.16 1)、资本公积变动原因：资本公积增加是由于 2004 年度收财政返还项目贴息 2,500,000 元，债务重组收益 132,706.31 元。 2)、盈余公积变动原因：盈余公积增加是由于按本期利润的 10%提取所致。 3)、法定公益金变动原因：法定公益金增加是由于按本期利润的 5%提取所致。 4)、未分配利润变动原因：未分配利润增加是由于本年度实现利润所致。 5)、股东权益变动原因：股东权益减少是由于支付 2003 年度现金股利所致。 4 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 250,000,000 250,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 250,000,000 250,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 250,000,000 250,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 350,000,000 350,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 人民币普通股 2003-06-04 6.00 100,000,000 2003-06-18 100,000,000 经中国证监会证监发行字(2003)48 号文批准,公司于 2003 年 6 月 4 日以全部向二级 市场投资者定价配售的方式发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股(A 股)股票 10000 万 股,每股发行价 6.00 元。经上海证券交易所上证上字(2003)59 号《上市通知书》批准， 公司公开发行的 10000 万股股票于 2003 年 6 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 5 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 40,593 户,其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 40,588 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 年末持股情 （已流通 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 或未流 结情况 东或外资 通） 股东） 唐山三友碱业（集团）有限公司 0 222,310,000 63.52 未流通 0 国有股东 国投资产管理公司 0 14,000,000 4.00 未流通 0 国有股东 唐山投资有限公司 0 6,170,000 1.76 未流通 0 国有股东 河北省建设投资公司 0 5,600,000 1.60 未流通 0 国有股东 国富投资公司 0 1,920,000 0.55 未流通 0 国有股东 山西证券有限责任公司 1,861,722 1,861,722 0.53 已流通 未知 中国工商银行－国联安德盛小盘精 1,524,088 1,524,088 0.44 已流通 未知 选证券投资基金 中国工商银行－银河银泰理财分红 1,308,507 1,308,507 0.37 已流通 未知 证券投资基金 昆山市工业化工公司 815,900 875,900 0.25 已流通 未知 杨艳 0 333,900 0.095 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 唐山三友集团有限公司持有公司控股股东唐山三友碱业（集团）有限公司 90.43%的 股份，间接持有本公司 57.43%的股份，是公司的实际控制人。公司第二大股东同时是公 司控股股东和实际控制人的股东，第三、四、五大股东同时是实际控制人的股东。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：唐山三友碱业（集团）有限公司 法人代表：姜存阳 注册资本：159,265 万元人民币 成立日期：1996 年 3 月 1 日 6 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 主要经营业务或管理活动：化工产品制造、销售；石灰石、建筑装饰用石采选、销 售；火力发电；蒸汽、热水生产和供应；道路货物运输（普通）。 （2）实际控制人情况 公司名称：唐山三友集团有限公司 法人代表：么志义 注册资本：244,092 万元人民币 成立日期：1998 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：工业投资，在国家法律、法规政策允许范围内进行资产 管理。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本公司控股股东及实际控制人股权控制关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 7 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 山西证券有限责任公司 1,861,722 A股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投 1,524,088 A股 资基金 中国工商银行－银河银泰理财分红证券投资 1,308,507 A股 基金 昆山市工业化工公司 875,900 A股 杨艳 333,900 A股 郭传荣 292,800 A股 刘石伦 280,200 A股 曹日红 242,000 A股 四川省光华教育发展基金会 240,000 A股 昆山市花桥镇美华团绒厂 225,000 A股 公司流通股第二大股东和第三大股东的托管人均为中国工商银行。未知前十名流通 股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人情况。 未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 8 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 任期终止日期 变动原因 别 龄 期 股数 股数 减数 么志义 董事长 男 48 2002-12-12 2005-12-12 0 0 于得友 副董事长总经理 男 46 2002-12-12 2005-12-12 0 0 王春生 董事常务副总经理 男 42 2002-12-12 2005-12-12 0 0 常润兰 董事 女 57 2002-12-12 2005-12-12 1,000 1,000 王兵 董事 男 45 2002-12-12 2005-12-12 0 0 石景 董事 女 31 2002-12-12 2005-12-12 0 0 华毅 董事 男 46 2003-09-09 2005-12-12 0 0 王锡岭 独立董事 男 60 2002-12-12 2005-12-12 0 0 王鹏程 独立董事 男 35 2002-12-12 2005-12-12 0 0 闫荣城 独立董事 男 44 2002-12-12 2005-12-12 0 0 李晓春 独立董事 男 40 2003-09-09 2005-12-12 0 0 赵瑞民 监事会主席 男 45 2002-12-12 2005-12-12 0 0 毕开恒 监事 男 57 2002-12-12 2005-12-12 0 0 张建国 监事 男 52 2002-12-12 2005-12-12 0 0 席长龙 监事 男 52 2003-09-09 2005-12-12 0 0 韩炬 监事 男 38 2003-09-09 2005-12-12 0 0 张梅红 监事 女 37 2004-04-23 2005-12-12 0 0 闫英辉 监事 男 36 2004-04-23 2005-12-12 0 0 马德春 副总经理 男 40 2002-12-12 2005-12-12 0 0 陈炳谦 副总经理 男 42 2002-12-12 2005-12-12 0 0 李木臣 副总经理 男 41 2002-12-12 2005-12-12 0 0 李建渊 副总经理 男 39 2002-12-12 2005-12-12 0 0 李瑞新 副总经理 男 41 2004-10-26 2005-12-12 0 0 副总经理兼董事会 史岭珠 男 39 2002-12-12 2005-12-12 0 0 秘书 财务负责人兼总会 刘宽清 男 35 2002-12-12 2005-12-12 0 0 计师 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)么志义，大学学历，高级经济师，全国人大代表、全国劳动模范，2001 年被河 北省人民政府授予"2000 年度河北省优秀企业家"称号，2004 年被河北省政府授予"百名 杰出企业家"称号。历任丰南市纺织工业局局长、党委书记,唐山义龙纺织集团公司党委 书记、董事长、总经理,唐山三友集团化纤有限公司党委书记、董事长、总经理,现任唐 山三友集团有限公司董事长,唐山三友化工股份有限公司董事长。 9 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 (2)于得友，大专学历，经济师。历任唐山涤纶厂筹建处主任助理，义龙纺织集团公 司总经理助理,唐山化纤纺织集团副总经理,唐山三友集团有限公司第一副总经理,现任唐 山三友化工股份有限公司副董事长兼总经理。 (3)王春生，大学学历，高级工程师。历任唐山碱厂车间主任、设备处处长、厂长助 理,唐山三友集团有限公司副总经理，唐山三友化工股份有限公司董事长、总经理，现任 唐山三友化工股份有限公司董事、副总经理，唐山氯碱有限责任公司董事长兼总经理。 (4)常润兰，大学学历，工程师。曾任河北省建设投资公司工业分公司经理，现任唐 山三友集团有限公司董事，唐山三友化工股份有限公司董事。 (5)王兵，研究生学历。历任唐山水泥机械厂企管处副处长、多种经营处处长、厂办 主任兼企管处处长，唐山投资有限公司副总经理，现任唐山投资有限公司总经理，唐山 三友集团有限公司监事，唐山三友化工股份有限公司董事。 (6)石景，硕士学历。曾任国富投资公司投资管理部经理，现任唐山三友化工股份有 限公司董事。 (7)华毅，大专学历。历任深圳中乔实业集团公司分公司副总经理，北京青年政治学 院副处级调研员，国家开发投资公司国投大厦副经理兼部门经理，国投昆山华利能源实 业公司总经理，现任国投资产管理公司项目经理，唐山三友集团有限公司董事，唐山三 友碱业（集团）有限公司董事，唐山三友化工股份有限公司董事。 (8)王锡岭，高级工程师。历任化学工业部化肥司副处长，中国纯碱工业协会副秘书 长，秘书长，2001 年 4 月至今任中国纯碱工业协会副理事长兼秘书长。2002 年 5 月起担 任唐山三友化工股份有限公司独立董事。 (9)王鹏程，副教授，会计学博士。现任天健会计师事务所合伙人，中国注册会计师 协会准则组成员。1994 年 4 月至 2000 年 10 月在中央财经大学会计系任副教授，从事教 学科研工作，并于 2000 年 2 月在财政部财政科学研究所获得会计学博士学位，1998 年 9 月至今任天健会计师事务所合伙人。2002 年 5 月起任唐山三友化工股份有限公司独立董 事。 (10)闫荣城，经济学硕士。历任河北省人民政府股份制试点办公室负责人，河北省 体改委证券管理办公室主任，河北省证券委国际业务处处长，河北省证券监督管理委员 10 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 会上市公司处处长，中国证监会石家庄特派员办事处上市公司处处长，现为河北经贸大 学副教授。2002 年 5 月起任唐山三友化工股份有限公司独立董事。 (11)李晓春，经济学硕士。历任国泰君安证券股份有限公司投资银行三部总经理， 企业融资总部副总监，收购兼并总部总经理，上海荣正投资咨询有限公司总裁，2003 年 9 月起任唐山三友化工股份有限公司独立董事。 (12)赵瑞民，曾任唐山化纤纺织集团公司公安处处长，现任本公司职工监事、监事 会主席。 (13)毕开恒，大专学历，高级政工师。历任唐山义龙纺织集团公司副总经理兼党委 副书记，唐山化纤纺织集团公司党委副书记兼纪委书记、工会主席，现任唐山三友集团 有限公司党委副书记、监事会主席，唐山三友化工股份有限公司职工监事。 (14)张建国，中专学历，政工师。曾任丰南县粮食局饲料公司副经理、经理；现任 唐山三友化工股份有限公司纪委书记，职工监事。 (15)席长龙，大学学历，政工师。曾任交通银行唐山分行工会主席、办公室主任， 现任唐山市经济开发投资公司、唐山投资有限公司董事、副总经理， 2003 年 9 月起任 唐山三友化工股份有限公司监事。 (16)韩炬，大学学历。曾在北京造纸一厂、中国轻鑫工程咨询公司工作，现在国家 开发投资公司工作，2003 年 9 月起任唐山三友化工股份有限公司监事 。 (17)张梅红，大学学历。历任河北省经济开发投资公司资金管理部副经理、经理， 担保业务部经理，河北省经济技术投资担保有限公司副总经理。现任河北省国富农业投 资集团有限公司投资部总经理。2004 年 4 月起任唐山三友化工股份有限公司监事。 (18)闫英辉，大学学历，经济师、政工师。曾任河北省军区司令部技术装备处参 谋，现任河北省建设投资公司人力资源部经理助理。2004 年 4 月起任唐山三友化工股份 有限公司监事。 (19)马德春，大学学历，高级工程师。历任唐山碱厂总调度室值班调度长、生产技 术部副部长兼总调度长，唐山三友集团有限公司化工工艺副总工程师，唐山三友化工股 份有限公司化工工艺副总工程师。现任唐山三友化工股份有限公司副总经理兼总工程 师。 11 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 (20)陈炳谦，大学学历，高级工程师。历任唐山碱厂总调度室值班调度长、煅烧车 间主任助理、副主任、主任，生产技术部部长，唐山三友碱业（集团）有限公司副总经 理。现任唐山三友化工股份有限公司副总经理，唐山氯碱有限责任公司副董事长兼常务 副总经理。 (21)李木臣，大专学历。历任唐山三友集团有限公司总经理助理、项目建设指挥部 常务副总指挥，唐山三友碱业（集团）有限公司规划部部长、技术中心主任、副总经 理。现任唐山三友化工股份有限公司副总经理，唐山三友志达钙业有限公司董事长、总 经理，唐山氯碱有限责任公司副总经理。 (22)李建渊，大学学历，高级经济师。历任唐山碱厂重碱车间副主任、主任，唐山 三友碱业（集团）有限公司总调度室总调度长，唐山三友化工股份有限公司生产技术部 部长，现任唐山三友化工股份有限公司副总经理。 (23)李瑞新，大学学历。历任唐山三友碱业（集团）有限公司办公室副主任、销售 公司副经理，唐山三友集团经营总公司综合办公室主任、副总经理，唐山三友化工股份 有限公司总经理助理、供应部党支部书记、部长。现任唐山三友化工股份有限公司副总 经理。 (24)史岭珠，大专学历，经济师。历任唐山三友碱业（集团）有限公司证券办副主 任，证券部部长。现任唐山三友化工股份有限公司副总经理兼董事会秘书。 (25)刘宽清，大专学历，会计师。曾任唐山三友化工股份有限公司财务部副部长， 现任唐山三友化工股份有限公司总会计师兼财务负责人。 2、在股东单位任职情况 任期起始日 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期终止日期 期 津贴 么志义 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2002-04-25 2005-04-25 否 于得友 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2002-04-25 2005-04-25 否 王春生 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2002-04-25 2005-04-25 否 华毅 唐山三友碱业（集团）有限公司 董事 2003-06-21 2005-04-25 否 毕开恒 唐山三友碱业（集团）有限公司 监事会主席 2002-04-25 2005-04-25 否 韩炬 唐山三友碱业（集团）有限公司 监事 2003-06-21 2005-04-25 否 王兵 唐山投资有限公司 总经理 1998-05-08 是 席长龙 唐山投资有限公司 副总经理 1993-03-01 是 （二）在其他单位任职情况 12 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 王春生 唐山氯碱有限责任公司 董事长、总经理 2005-01-11 否 王锡岭 中国纯碱工业协会 副理事长兼秘书长 2001-04 是 王鹏程 天健会计师事务所 合伙人 1998-09 是 闫荣城 河北经贸大学证券研究所 所长、副教授 2002-03 是 李晓春 上海隆瑞投资顾问有限公司 董事长 2003-12 是 陈炳谦 唐山氯碱有限责任公司 副董事长兼常务副总经理 2005-01-11 否 唐山三友志达钙业有限公司 董事长兼总经理 2001-08 李木臣 否 唐山氯碱有限责任公司 副总经理 2005-1-11 刘宽清 唐山氯碱有限责任公司 总会计师兼财务负责人 2005-01-11 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：高级管理人员的年终奖励方案由董事会 审议通过后实施,董事、监事的年终奖励方案由董事会审议后报股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司参照《河北省省管国有工业企业经营 者年薪制试行办法》及《河北省省管国有工业企业经营者年薪制试行办法实施细则》,及 河北省劳动和社会保障厅、河北省经贸委、河北省财政厅联合下发的冀劳社字（2003） 93 号文件精神，对在公司领薪董事、监事和高级管理人员的业绩指标完成情况进行考 核，并据此由董事会薪酬及考核委员会提出年终奖励方案。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 280.17（税前） 金额最高的前三名董事的报酬总额 82.2（税前） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 70.8（税前） 独立董事的津贴 3/人.年（税前） 履行职责所发生的差旅费等其它费用按公司的相关管理制 独立董事的其他待遇 度规定予以报销 报酬区间 人数 30-35 万 1 20-30 万 9 20 万以下 3 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 华毅 在股东单位国投资产管理公司领薪 韩炬 在股东单位国投资产管理公司领薪 王兵 在股东单位唐山投资有限公司领薪 席长龙 在股东单位唐山投资有限公司领薪 常润兰 在股东单位河北省建设投资公司领薪 闫英辉 在股东单位河北省建设投资公司领薪 石景 在股东单位国富投资公司领薪 张梅红 在股东单位国富投资公司领薪 13 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙任靖 副总经理 由于身体健康原因，提出辞职 郭红林 监事 工作变动 张军 监事 工作变动 1、公司二届七次董事会会议聘任史岭珠先生为公司副总经理。 2、由于个人身体健康原因，孙任靖先生提出辞去所担任的公司副总经理职务，公司 二届八次董事会会议同意了孙任靖先生的辞职请求，聘任李瑞新先生为公司副总经理， 聘期至 2005 年 12 月。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,535 人，离退休职工均参加社会统筹，不需公司 承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,913 销售人员 50 技术人员 210 财务人员 23 行政人员 339 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专及以上 302 中专 218 高中 991 初中及以下 1,024 14 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证 监会、上海证券交易所的有关规定，规范运作，严格履行信息披露义务。2004 年，公司 根据中国证监会的规定和公司实际情况对《公司章程》进行了修订，在《公司章程》中 对公司对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准作了规定，制订了《投资者关系管 理制度》，公司法人治理结构得到进一步完善。报告期内公司治理情况如下： 1、股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、公司《股东大会议 事规则》的规定，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见 证，确保公司所有股东公平行使权力。公司积极开展投资者关系管理工作，使公司的广 大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况。 2、控股股东与公司的关系 公司控股股东唐山三友碱业（集团）有限公司行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和生产经营活动，没有要求公司为其他人提供担保。公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全作到了“五分开”，公司董事会、监事会 和内部机构能够独立规范运作。公司与控股股东的关联交易决策程序合法、定价合理、 披露充分，保护了公司和股东的利益。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事。公司董事 会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 人，董事人数和独立董事所占比例符合《公司 法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；董事会设立了战略委 员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制订了各专门委员会的工作细 则。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习 有关法律知识，诚实、勤勉、尽责地履行职责。 4、监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序选聘公司监事。公司 监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司各位监事积极参加有关培训、 15 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 学习有关法律法规，本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务及公司董事、高 级管理人员履行职务的行为进行监督，维护公司和股东的利益。 5、信息披露与透明度 公司证券部在公司董事会秘书的领导下开展信息披露工作，接待股东来电咨询，注 意与股东的交流沟通。本公司的各项信息披露工作严格按照证券监管部门的要求执行， 作到真实、准确、完整，确保所有股东都有平等的机会及时获得信息，切实维护了广大 股东特别是中小股东的利益。 6、积极制定完善各项规章制度 报告期内，公司对《公司章程》进行了修订，制订了《投资者关系管理制度》等规 章制度。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参 独立董 亲自出席 委托出席 缺席 加董事会 备注 事姓名 （次） （次） （次） 次数 二届六次董事会独立董事王鹏程先生委托独立 董事李晓春先生代为出席和表决;二届八次董事 王鹏程 5 3 2 0 会独立董事王鹏程先生委托独立董事闫荣城先 生代为出席和表决. 二届六次董事会独立董事王锡岭先生委托独立 王锡岭 5 4 1 0 董事闫荣城先生代为出席和表决. 闫荣城 5 5 0 0 李晓春 5 5 0 0 报告期内公司四名独立董事亲自或委托出席了公司全部的董事会会议,公司独立董事 认真履行《公司章程》赋予的职责,参与了公司全部重大决策,为公司的规范运作、科学 决策提供了多方面的意见和建议,为公司的发展和维护中小股东的权益作到了勤勉尽责。 独立董事均在公司董事会各专门委员会中担任要职，为公司的长远发展和提升管理水平 出谋划策，提高了董事会决策的科学化水平，同时公司的治理决策更加规范化、透明 化、专业化。报告期内,公司独立董事对公司的下列事项发表了独立意见或说明： 1)关于公司变更部分募集资金用途； 2)关于公司关联方资金占用及对外担保； 16 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 3)关于调整电及蒸汽关联交易价格； 4)关于公司聘任高管人员； 5)关于公司与股东唐山投资有限公司共同投资组建公司。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 王鹏程 无 王锡岭 无 闫荣城 无 李晓春 无 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有完整的生产系统及有关采购和销售渠道，具有独立完整的 产供销系统。公司自主经营，业务结构完整。 2)、人员方面：公司具有独立的劳动人事部门，建立健全了人事管理制度，独立履 行人事管理职责。公司高级管理人员的选聘均经过了董事会和股东大会的法定程序进 行。总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心 技术人员专职在公司工作并领取薪酬，未在关联公司担任除董事以外的任何职务，财务 人员亦未在关联公司兼职。 3)、资产方面：公司拥有开展生产经营所需资产的所有权、使用权，与控股股东在 资产上完全独立。 4)、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会、经理层分工负责、 独立运作，各职能部门根据部门职责独立开展工作。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，独立在银行开户，办理了独立的税务登记手续，并依法独立纳税，公司未对外 提供担保，公司独立对外签订合同，独立进行财务决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司参照《河北省省管国有工业企业经营者年薪制试行办法》及《河北省省管国有 工业企业经营者年薪制试行办法实施细则》，及河北省劳动和社会保障厅、河北省经贸 17 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 委、河北省财政厅联合下发的冀劳社字（2003）93 号文件精神，对在公司领薪董事、监 事和高级管理人员的业绩指标完成情况进行考核，董事会薪酬与考核委员会根据考核情 况提出年终奖励方案，高级管理人员的年终奖励方案由董事会审议通过后实施，董事、 监事的年终奖励方案由董事会审议后报股东大会审议通过。 18 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 23 日，公司在中国证券报、上海证券报上刊登了“二届五次董事会决 议公告暨召开 2003 年年度股东大会的通知”。公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 4 月 23 日在公司所在地三友宾馆召开。出席会议股东及股东代表共 5 人,持有本公司 25000 万股股份,占本公司总股份的 71.43%,公司董事长么志义先生主持会议,股东单位代表王 兵先生、华毅先生与监事张建国先生担任监票人。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）通过《2003 年度董事会工作报告》； （2）通过《2003 年度监事会工作报告》； （3）通过《2003 年度财务工作报告》； （4）通过《2003 年度利润分配预案》； （5）通过《关于续聘财务审计机构及其报酬的议案》； （6）通过《关于在公司领薪的董事、监事薪酬的议案》； （7）通过《关于修改公司章程的议案》； （8）通过《关于变更公司部分股东代表监事的议案》； （9）通过《关于改变部分募集资金用途的议案》。 选举更换公司董事、监事情况： 公司 2003 年年度股东大会通过决议，同意郭红林先生、张军先生辞去监事职务,按 累积投票制改选张梅红女士、闫英辉先生为公司监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 26 日刊登在中国证券报、上海证券报 上。 （二）临时股东大会情况 1)第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 8 月 10 日，公司在中国证券报、上海证券报上刊登了“二届七次董事会决 议公告暨召开 2004 年第一次临时股东大会的通知”。公司 2004 年第一次临时股东大会 19 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 于 2004 年 9 月 10 日在公司所在地三友宾馆召开。出席会议股东及股东代表共 5 人,持有 本公司 25000 万股股份,占本公司总股份的 71.43%。公司董事长么志义先生主持会议,股 东单位代表王兵先生、华毅先生与监事张建国先生担任监票人。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）通过《关于调整电及蒸汽关联交易价格的议案》。 公司第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 11 日刊登在中国证券报、上海 证券报上。 2)第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 10 月 26 日，公司二届八次董事会会议决议召开公司 2004 年第二次临时股 东大会，并于 2004 年 10 月 28 日在中国证券报、上海证券报上刊登了“唐山三友化工股 份有限公司二届八次董事会决议公告”。随后，又于 2004 年 11 月 3 日在中国证券报、 上海证券报上刊登了“唐山三友化工股份有限公司关于召开 2004 年第二次临时股东大会 的通知”。2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 12 月 6 日在北京密云召开。出席会议 股东及股东代表共 5 人，持有本公司 25000 万股股份，占本公司总股份的 71.43%。公司 董事、监事、高级管理人员出席本次会议，公司董事长么志义先生主持会议，股东单位 代表王兵先生、陈依群先生与监事毕开恒先生担任监票人。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）通过《关于设立公司建设双十万项目的议案》。 公司第二次临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 7 日刊登在中国证券报、上海 证券报上。 20 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司在董事会的正确领导下，继续建立和完善各项内部管理制度，并以全 面挖潜为突破，以项目建设为带动，沉着应对生产经营过程中出现的资源紧张、电汽涨 价及运输受阻等多重困难。通过不断提高产品产量、降低材料消耗、正确把握市场价格 走势等多种手段，在努力消化原材料价格大幅上涨等不利因素的同时，为企业获得了较 高的利润。报告期内实现主营业务收入 149658.2 万元，主营业务利润 39856.7 万元，利 润总额 17056.4 万元，净利润 11196.9 万元，每股收益 0.3199 元，净资产收益率达到 10.06%，主营业务利润率 26.63%。 1、 年度内公司加大了技改技措项目的投入，特别是随着碳化塔技术改造、母液蒸 馏塔项目及 40 万吨固相水合法重灰及配套技术改造一期工程的完工投产，使纯碱产量同 比增长 25%。 2、 公司本着“纵向有进步，横向争第一”的目标，通过严细内部管理，广泛开展 “对标”挖潜工作。年度内纯碱系统八项主要工艺指标六项行业第一，“四大材”消耗 三项行业最低。 3、 通过重灰技术改造一期工程的完工及散装设施的投入，及时调整了产品结构。 年度内使纯碱重质化率达到 60%、散装化率达到 8%。从而优化了产品结构，稳定了市场 份额，提高了公司的产品竞争力。 4、公司各项制度的进一步完善，为公司整体经济效益的提高打下了坚实的基础。公 司 2004 年适时地成立了经营管理委员会，理顺了机制，加大了决策力度，密切跟踪供 应、销售市场的走势，适时调整供求价格；通过资金平衡会议的召开，有效地运用好公 司的各项资金，严格控制资金支出，节约资金成本；同时公司岗位责任制的推行及考核 奖惩制度的出台，都为公司的整体目标计划的完成提供了强有力的保证。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 21 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 主营业务为生产和销售“三友”牌纯碱，属于基础原材料行业，经营范围是纯碱、 食用碱及系列产品的生产、销售，拥有自营进出口权。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 化工 1,496,582,522.30 100.00 398,566,946.34 100.00 其中:关联交易 合计 1,496,582,522.30 / 398,566,946.34 / 内部抵消 / / 合计 1,496,582,522.30 100.00 398,566,946.34 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 纯碱 1,467,966,288.76 98.09 389,049,938.88 97.61 其中:关联交易 合计 1,496,582,522.30 / 398,566,946.34 / 内部抵消 / / 合计 1,496,582,522.30 100.00 398,566,946.34 100.00 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 1,260,589,102.30 84.23 371,289,189.75 93.16 国外 235,993,420.00 15.77 27,277,756.59 6.84 其中:关联交易 合计 1,496,582,522.30 / 398,566,946.34 / 内部抵消 / / 合计 1,496,582,522.30 100.00 398,566,946.34 100.00 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 22 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 化工 1,496,582,522.30 1,090,207,952.98 27.15 纯碱 1,467,966,288.76 1,071,540,652.31 27.01 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 唐山三友志达钙 氯化钙、氯化钠、融 121,380,000.00 127,574,650.78 114,458.46 业有限公司 雪剂生产、销售 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 521,442,306.01 占采购总额比重（%） 62.80 前五名销售客户销售金额合计 218,630,216.36 占销售总额比重（%） 14.61 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中的困难与问题 1） 受风暴潮及强降雨影响，原盐资源较紧张。 2） 原盐、焦碳等原材料价格大幅上涨使生产成本不断攀升。 3） 运输紧张使经营费用上涨。 4） 由于煤炭市场价格持续走高，使公司的电、汽成本大幅上升。 解决措施 1、 针对原盐资源紧张问题公司除采取占领腹地市场资源外，还多方开拓国内外市 场。如开辟了东北、山东以及青海等地的国内市场和澳大利亚、印度等国际市场，从而 满足了材料供给，保证了正常生产经营。 23 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 2、 通过全面预算管理和内部挖潜，有效地降低了消耗指标和可控费用。同时运用 比价采购的方式最大限度地降低材料采购成本。 3、 充分发挥以人为本的主观能动性，实行奖励基数与成本效益挂钩、利润增减与 工资总额挂钩、重点工作与主要负责人挂钩的考核制度，并对重点工作定期检查，责任 追究，严格奖惩，从而调动了广大员工的积极性。 4、 加大运输市场的调研，通过公开竞标与及时改变运输方式等手段降低运输费 用。 5、 加大产品结构调整，提高纯碱的重质化率和散装化率，有效地占领市场，降低 了生产成本，增强了公司的综合竞争能力，提高了经济效益。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 28,585.19 万元人民币，比上年增加 16,054.99 万元人民 币，增加的比例为 128.13％。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年通过首次发行募集资金 57,686.09 万元人民币，已累计使用 30,608.90 万元人民币，其中本年度已使用 21,160.90 万元人民币，尚未使用 27,077.19 万元人民币。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否 拟投入金 实际投入 实际收 符合 符合 承诺项目名称 变更 预计收益 额 金额 益 计划 预计 项目 进度 收益 十万吨烧碱、十万吨聚氯 53,800.00 是 13,088.91 8,911 是 乙烯项目 40 万吨/年固相水合法重 4,815.99 是 3,687.98 381.78 712 是 灰及配套技改项目 12 万吨/年无水氯化钙技 6,738.00 否 0 10449.80 否 否 术改造项目 合计 65353.99 / 16776.89 19742.58 712 / / 24 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 1)、十万吨烧碱、十万吨聚氯乙烯项目 项目拟投入 53,800.00 万元人民币，实际投入 13,088.91 万元人民币，占预算的 24.33%。由于原投资项目 1.5 万吨 PVDC 项目的建设环境已发生很大变化，继续投资建设 该项目的风险很大，因此做出变更募集资金用途的决定。公司 2004 年 3 月 19 日召开的 二届五次董事会及 2004 年 4 月 23 日召开的 2003 年年度股东大会分别通过变更募集资金 用途的决议，相关决议公告刊登在 2004 年 3 月 23 日和 2004 年 4 月 26 日的中国证券 报、上海证券报和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。 2)、40 万吨/年固相水合法重灰及配套技改项目 项目拟投入 4,815.99 万元人民币，实际投入 3,687.98 万元人民币，占预算的 76.58%。 3)、12 万吨/年无水氯化钙技术改造项目 项目拟投入 6,738.00 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，志达钙业与美国通用化 学合作建设本项目，目前正在进行进口设备评估准备和合资公司成立的相关工作，募集 资金尚未投入使用。关于合作建设事宜参见 2004 年 4 月 26 日中国证券报、上海证券报 和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。 12 万吨/年无水氯化钙技改项目，公司已于 2004 年 12 月 15 日完成了对唐山三友志 达钙业有限公司单方增资，增资后公司持有志达钙业公司的股权变更为 84.43%。该项增 资已经河北华安会计师事务所有限公司进行审验，出具了冀华会验字[2004]1007 号《验 资报告》，志达钙业公司工商注册变更登记手续正在办理中。 3、资金变更项目情况 1)、十万吨烧碱、十万吨聚氯乙烯项目 公司变更原计划投资项目 1.5 万吨 PVDC 树脂项目，变更后新项目拟投入资金 53800 万元，其中使用募集资金 32,300 万元人民币，实际投入 13,088.91 万元人民币，占全部 投资预算的 24.33%。 2)、40 万吨/年固相水合法重灰及配套技改项目。 25 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司变更原计划投资项目 1.5 万吨 PVDC 树脂项目，变更后新项目拟投入 4,815.99 万元人民币，实际投入 3,687.98 万元人民币，占预算的 76.58%，产生收益 712 万元人 民币。 3)、补充流动资金 公司变更原计划投资项目 1.5 万吨 PVDC 树脂项目，变更后新项目拟投入 4,384 万元 人民币，实际投入 4,384 万元人民币，占预算的 100%。 40 万吨/年固相水合法重灰及配套技术改造项目的一期工程已建成投入使用,促进了 公司产品结构的调整。补充流动资金的及时注入使公司生产经营得到进一步发展，2004 年主营业务收入同比增长 50.3%。 4、非募集资金项目情况 1)、碳化塔技术改造项目 公司出资 4,568.05 万元人民币投资该项目，占预算的 103.20%，该项目的建设使公 司产能提高，净利润同比增长 128.93%。 2)、母液蒸馏塔项目 公司出资 4,250.17 万元人民币投资该项目，占预算的 93%，该项目的建设使公司产 能提高，净利润同比增长 128.93%。 3)、第三碱渣场 公司出资 3,875.24 万元人民币投资该项目，占预算的 129%，该项目为环保项目， 虽不产生直接的经济效益，但有利于周边环境的保护和治理。 4)、技改技措项目 公司出资 9,529.33 万元人民币投资该项目，占预算的 95.29%，该项目的建设使公 司产能提高，净利润同比增长 128.93%。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 1,801,164,284.04 1,570,505,419.67 230,658,864.37 14.69 主营业务利润 398,566,946.34 243,248,656.24 155,318,290.10 63.85 净利润 111,968,688.83 48,909,112.26 63,059,576.57 128.93 现金及现金等价物净增加额 68,898,453.36 293,931,600.34 -225,033,146.98 -76.56 股东权益 1,113,042,167.16 1,033,440,772.02 79,601,395.14 7.70 26 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （1）现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是由于上一年度首发新股募集资金 57686.09 万元，同比基数较大 。 （2）报告期内，公司不断强化营销策略，扩大产能，产品产销量稳步上升，销售价 格进一步趋于合理，公司整体运行良好，业绩持续增长，全年主营业务利润、净利润分 别比上年增长 63.85%和 128.93%。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、二届五次董事会会议 公司于 2004 年 3 月 19 日在唐山召开二届五次董事会会议。会议应出席董事 11 人， 实际出席董事 10 人，董事常润兰女士委托董事于得友先生出席并行使表决权。公司监事 会成员列席了会议。会议由公司董事长么志义先生主持。会议审议并通过了如下事项： （1）审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2003 年度总经理工作报告》； （3）审议通过了《2003 年度财务工作报告》； （4）审议通过了《2003 年度报告正文及摘要》； （5）审议通过了《2003 年度利润分配预案》； （6）审议通过了《关于续聘公司财务审计机构及其报酬的议案》； （7）审议通过了《关于公司高级管理人员薪酬的议案》； （8）审议通过了《关于在公司领薪的董事、监事薪酬的议案》； （9）审议通过了《公司 2004 年生产经营及财务计划》； （10）审议通过了《关于计提公司 2003 年度末资产减值准备的议案》； （11）审议通过了《关于进行短期投资的议案》； （12）审议通过了《关于与秦皇岛北方玻璃集团有限公司、秦皇岛奥格玻璃有限公司 合资合作的议案》； （13）审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 27 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （14）审议通过了《公司投资者关系管理制度》； （15）审议通过了《关于改变部分募集资金用途的议案》； （16）审议并原则通过了《关于三友化工高级管理人员薪酬制度改革的方案》； （17）审议通过了《关于召开 2003 年度股东大会的议案》； 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 23 日的中国证券报和上海证券报。 2)、二届六次董事会会议 公司于 2004 年 4 月 23 日在公司所在地三友宾馆召开二届六次董事会。会议应出席 董事 11 人，实际出席董事 7 人，董事石景女士未出席本次董事会，亦未委托其它董事代 为出席，董事常润兰女士委托董事于得友先生代为出席并行使表决权，独立董事王锡岭 先生、独立董事王鹏程先生未出席本次董事会，分别委托独立董事闫荣城先生、独立董 事李晓春先生代为出席并行使表决权。公司监事会成员列席了会议。会议由公司董事长 么志义先生主持。会议审议并通过了如下事项： （1）审议通过《2004 年第一季度报告》； （2）审议通过《关于公司高级管理人员薪酬制度改革的方案》； （3）审议批准《公司控股子公司唐山三友志达钙业有限公司与通用化学中国有限公司 合作经营企业合同》。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 26 日的中国证券报和上海证券报。 3)、二届七次董事会会议 公司于 2004 年 8 月 8 日在北戴河召开二届七次董事会。会议应出席董事 11 人，实 际出席董事 11 人。公司监事会成员列席了会议。会议由公司董事长么志义先生主持。会 议审议并通过了如下事项： （1）审议通过了《2004 年半年度报告及其摘要》； （2）审议通过了《关于调整电及蒸汽关联交易价格的议案》； （3）审议通过了《关于聘任高管人员的议案》； （4）审议通过了《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 10 日的中国证券报和上海证券报。 4)、二届八次董事会会议 28 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司于 2004 年 10 月 26 日在公司所在地三友宾馆召开二届八次董事会。会议应出席 董事 11 人，实际出席董事 9 人，董事石景女士委托董事常润兰女士代为出席和表决, 独 立董事王鹏程先生委托独立董事闫荣城先生代为出席和表决。公司监事会成员列席了会 议。会议由公司董事长么志义先生主持。会议审议并通过了如下事项： （1）审议通过了《2004 年第三季度报告》； （2）审议通过了《关于变更公司高管人员的议案》； （3）审议通过了《关于设立公司建设双十万项目的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 28 日的中国证券报和上海证券报。 5)、二届九次董事会会议 公司于 2004 年 12 月 6 日在北京密云召开二届九次董事会。会议应出席董事 11 人， 实际出席董事 10 人，董事常润兰女士委托董事于得友先生代为出席和表决。公司监事会 成员列席了会议。会议由公司董事长么志义先生主持。会议审议并通过了如下事项： （1）审议并通过了《关于调整电及蒸汽关联交易价格的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 12 月 7 日的中国证券报和上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在报告期内严格按照《公司章程》及其他有关国家法律法规的要求，切 实遵照公司股东大会的决议与授权，严格执行股东大会通过的各项决议。 1）公司于 2004 年 4 月 23 日召开 2003 年度股东大会，通过《2003 年度利润分配预 案》，公司董事会已于 2004 年 6 月份实施完毕。 2）公司于 2004 年 4 月 23 日召开 2003 年度股东大会，通过《关于修改公司章程的 议案》，目前公司已完成有关的法定程序，在河北省工商行政管理局备案完毕。 3）公司于 2004 年 4 月 23 日召开 2003 年度股东大会，通过《关于改变部分募集资 金用途的议案》，将原募集资金项目 1.5 万吨/年聚偏氯乙烯（PVDC）变更为： （1）双十万吨项目（十万吨/年聚氯乙烯、十万吨/年烧碱项目）； （2）40 万吨/年固相水合法重灰及配套技术改造项目； （3）余款补充流动资金。 29 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 截至报告期末，双十万吨项目公司已投入资金 13088.91 万元。40 万吨/年固相水合 法重灰及配套技术改造项目已部分投产，提高了公司重质纯碱产量，进一步优化了公司 产品结构。流动资金的补充及时满足了公司生产经营规模扩大的需要。 4）公司于 2004 年 9 月 10 日召开 2004 年度第一次临时股东大会，通过《关于调整 电及蒸汽关联交易价格的议案》，公司董事会已按决议要求开始执行。 5）公司于 2004 年 12 月 6 日召开 2004 年度第二次临时股东大会，通过《关于设立 公司建设双十万项目的议案》，公司董事会严格按照决议要求,与唐山投资有限责任公司 和唐山海亿达集团公司共同出资,设立了唐山氯碱有限责任公司,新公司已于 2005 年 1 月 11 日在唐山市工商行政管理局完成注册登记。 （六）利润分配及资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，2004 年度公司（母公司口径）净利润为 111,968,688.83 元，提取 10%的法定公基金 11,196,868.88 元和 5%的法定公益金 5,598,434.44 元，加年初未分配利润 56,499,817.32 元，可供股东分配的利润 为 151,673,202.83 元。 根据公司经营、发展需要，公司二届十次董事会提出以下 2004 年度利润分配预案： 以公司 2004 年末总股本数 35000 万股为基数，每 10 股派现金红利 1.50 元（含税）；公 司 2004 年资本公积金转增股本预案为：以公司 2004 年末总股本数 35000 万股为基数， 用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股。 上述议案需经公司 2004 年年度股东大会审议批准。 （七） 河北华安会计师事务所有限公司，对公司控股股东及其他关联方占用资金情况、 对外担保情况的专项说明： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发〔2003〕56 号）规定，经审核，贵公司与控股股东及其他关联方之间的资金往 来，属于正常发生的经营性资金往来，贵公司与关联方之间的关联交易是因正常经营活 动而发生的关联交易。〔详见河北华安会计师事务所有限公司出具的专项说明〕 30 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （八）其他披露事项 1、公司选定的信息披露刊登报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，本报告期内 未发生变更。 2、报告期内，公司信息披露同时刊载于上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的规定，我们本着对公司认真负责的态度，对公司对外担保情况，基于独立 判断立场，发表如下意见： 报告期内，公司没有对外提供过任何形式的担保，不存在违规担保情况。 31 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、二届五次监事会会议 公司于 2004 年 3 月 19 日在唐山召开。会议应出席监事 7 人,实际出席监事 6 人(公 司监事郭红林先生因工作原因未出席),符合《公司法》、《公司章程》的有关规定,会议 合法有效。会议由监事会主席赵瑞民先生委托监事张建国先生主持。会议通过了如下决 议： （1）通过《2003 年度监事工作报告》； （2）通过《监事会对计提公司 2003 年度末资产减值准备的意见》； （3）通过《关于变更部分股东代表监事的议案》； （4）通过《监事会对改变部分募集资金用途的意见》。 2、二届六次监事会会议 公司二届六次监事会会于 2004 年 4 月 23 日在唐山召开。会议应出席监事 7 人，实 际出席监事 6 人，公司监事韩炬先生因工作原因未出席，符合《公司法》、《公司章 程》的有关规定,会议合法有效。会议由监事主席赵瑞民先生委托监事张建国先生主持。 会议审议并通过了《2004 年第一季度报告》。 3、二届七次监事会会议 公司二届七次监事会于 2004 年 8 月 8 日在北戴河召开。会议应出席监事 7 人,实际 出席监事 5 人,监事会主席赵瑞民先生委托监事毕开恒先生代为出席、表决和主持,监事 张梅红女士委托闫英辉先生代为出席和表决,符合《公司法》、《公司章程》的有关规定, 会议合法有效。会议审议并通过了如下事项： （1）审议了《2004 年半年度报告及其摘要》； （2）审议通过了《关于调整电及蒸汽关联交易价格的议案》。 4、二届八次监事会会议 公司二届八次监事会于 2004 年 10 月 26 日在公司所在地三友宾馆召开。会议应出席 监事 7 人,实际出席监事 5 人,监事会主席赵瑞民先生委托监事张建国先生代为出席、表 决和主持,监事闫英辉先生委托监事张梅红女士代为出席和表决,符合《公司法》、《公 司章程》的有关规定,会议合法有效。会议审议并通过了如下事项： 32 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （1）审议了《2004 年第三季度报告》； （2）审议通过了《关于设立公司建设双十万项目的议案》。 5、二届九次监事会会议 公司二届九次监事会于 2004 年 12 月 6 日在北京密云召开。会议应出席监事 7 人,实 际出席监事 6 人,监事张梅红女士委托闫英辉先生代为出席和表决,符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定,会议合法有效。会议审议并通过了《关于调整电及蒸汽关联交 易价格的议案》。 本次决议刊登在 2004 年 12 月 7 日的中国证券报和上海证券报。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定及中国证监会发布的有关文件要求对 公司的依法运作情况进行了监督。报告期内，公司运作规范，决策程序合法，建立了完 善的内部控制制度，严格执行了股东大会的决议及授权。公司董事会及总经理等高级管 理人员在执行职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务状况和财务制度进行了认真、细致地检查。认为报告期 内，公司经营状况良好，财务报告真实地反映了报告期内财务状况和经营成果，完全符 合《企业会计制度》和《企业会计准则》要求。河北华安会计师事务所有限公司出具的 审计报告对公司财务状况和经营成果的评价是客观的、公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司监事会认为此次改变部分募集资金的用途,将 1.5 万吨/年聚偏氯乙烯(PVDC)项 目变更为：1、双十万吨项目(十万吨/年聚氯乙烯、十万吨/年烧碱项目)；2、40 万吨/ 年固相水合法重灰及配套技术改造项目；3、余款用于补充公司流动资金。是公司根据技 术引进和市场条件等客观情况发生的变化,本着对广大股东负责的精神,及时做出的适当 调整,有利于最大限度地提高募集资金的使用效率,使募集资金快速产生收益,回报广大投 资者。变更程序符合有关法律法规的规定。变更后的募集资金完全按照股东大会和董事 会的要求运作，完全符合法律规定。 33 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内关联交易公平、定价合理，没有损害公司和非控股股东利益，无内幕交易 行为。 34 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：万元 币种：人民币 占同类交 关联交易 关联交 关联方 关联交易定价原则 易额的比 内容 易金额 重(％) 唐山三友矿山有限公司 石灰石 市场价 7,483 78 唐山三友碱业(集团)有限公司 电 成本加合理利润 5,089 100 唐山三友碱业(集团)有限公司 蒸汽 成本加合理利润 20,726 100 唐山三友集团建筑安装工程有限公司 工程及维修 市场价 4,180 42 公司所在地唐山市南堡开发区，地理位置相对独立，该区电、蒸汽由公司控股股东 独家提供，另外公司是由控股股东经资产重组剥离部分资产上市，原来为公司提供石灰 石、电、蒸汽的设施均留在了集团公司，因此关联交易的发生是维护公司正常生产经营 所必需的。从目前情况看，短时间内这种状况难以改变，关联交易还将在一定时间内持 续下去。 唐山三友集团建筑安装工程有限公司是通过参与公开招投标,中标后与公司进行交易, 交易价格均是市场竞争后的公平价格。 2、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司出资 16,549.5 万元人民币与关联方唐山投资有限公司共同投资唐山氯碱 有限责任公司，该企业的主营业务是氢氧化钠、聚氯乙烯制造，该事项已于 2004 年 10 月 28 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 35 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 唐山氯碱有限责任公司注册资本 20000 万元,其中本公司以现金出资 16549.5 万元, 占注册资本的 82.7475%,唐山投资有限公司以现金出资 1994.5 万元,占注册资本的 9.9725%,唐山海亿达集团公司以现金出资 1456 万元,占 7.28%。 唐山氯碱有限责任公司已于 2005 年 1 月 11 日在唐山市工商行政管理局完成工商注 册登记。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无重大租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 36 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限责任 公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止 上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。公司现聘任河北华安 会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 公司、公司董事会及董事在报告期内未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评和受上海证券交易所公开遣责、通报批评的情形。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 37 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2005]1038 号 唐山三友化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的唐山三友化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是唐山三友化工股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了唐山三友化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财 务状况及 2004 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 李 钰 中国·石家庄市 2005 年 3 月 18 日 38 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 一、 公司基本情况 唐山三友化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是经河北省人民 政府冀股办（1999）48 号文批准，以唐山三友碱业（集团）有限公司（以下简称碱业公 司）作为主发起人，联合国投建化实业公司（现更名为国投资产管理公司）、河北省建 设投资公司、河北省经济开发投资公司（现更名为国富投资公司）、唐山投资有限公 司，共同发起设立。碱业公司以其所属的制碱分厂、经营部的经营性资产和唐山三友集 团进出口有限公司 50％的股权作为出资投入本公司（该股权已在 2002 年 4 月出售）， 其他 4 家发起人以现金出资。根据河北省财政厅、河北省国有资产管理局冀财管 （1999）82 号文件关于对国有股权处置的批复，各发起人将评估后的净资产 32,645.17 万元，按 76.58%的折股比例折为发起人股 25,000 万股。公司已于 1999 年 12 月 28 日在 河北省工商行政管理局注册，工商注册登记号为 1300001001528。 公司经中国证监会[2003]48 号文批准，于 2003 年 6 月 4 日发行人民币普通股 10,000 万股，每股发行价 6.00 元，股票发行后公司总股本为 35,000 万股，其中国有法 人股为 25,000 万股，占总股本的 71.43%，社会公众股 10,000 万股，占总股本的 28.57%。公司于 2003 年 11 月 5 日在河北省工商行政管理局变更注册登记，注册资本变 更为人民币 35,000 万元。经上海证券交易所[2003]59 号文批准，本公司的 10,000 万股 A 股已经于 2003 年 6 月 18 日在上海证券交易所上市交易。股票简称“三友化工”，股 票代码“600409”。 本公司的注册地址为河北省唐山市南堡开发区，法定代表人是么志义，主营业务为 生产和销售“三友”牌纯碱，属于基础原材料行业，经营范围是纯碱、食用碱及系列产 品的生产、销售，拥有自营进出口权。 截止报告期末，本公司拥有一个控股子公司即唐山三友志达钙业有限公司（以下简 称“钙业公司”）。 二、 公司主要会计政策 1. 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 39 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 3. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制原则为记账基础，以历史成本为计价原则。 5. 外币业务的核算方法 本公司对发生的外币经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合人民币记账。期末按报表日汇率调整各种外币账户的余额，差额作为汇兑损 益，属于资本性支出的按借款费用资本化的原则进行处理；属于收益性支出的记入当期 财务费用中。 6. 现金等价物的确定标准 本公司将公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7. 短期投资 本公司短期投资在取得时按照实际投资成本入账，短期投资在持有期间所获得的收 入，除取得时已记入应收股利或利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期 投资的账面价值，在处置短期投资时，以实际收到的金额与账面价值的差额确认投资损 益。 公司期末按单项投资成本与市价孰低法，计提短期投资减值准备。 8. 坏帐核算方法 本公司坏帐核算采用备抵法。期末按应收账款和其他应收款的账龄分析计提坏账准 备，计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3 年以上 50% 注：公司对合并范围内单位间应收款项不计提坏账准备；对于财务状况不佳、回款 不畅的款项在正常按账龄计提坏账准备的基础上，根据可能发生坏帐的金额再计提专项 准备。 40 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 公司坏帐的确认标准为：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不 足或者死亡等情况，导致无法收回的应收款项，经公司的相应权力机构批准作为资产损 失。 9. 存货核算方法 本公司的存货包括原材料、在产品、产成品、包装物等。存货核算采用永续盘存 制。原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料成本差异；产成品 以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品在领用时一次摊销。 公司在期末，当存货遭受毁损、陈旧过时或其他可变现净值低于成本时按其可变现 净值与账面价值的差额提取存货跌价准备。主要原材料及产成品按品种计提跌价准备； 其他存货按类别计提跌价准备。 10. 长期投资核算方法 ⑴长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应计利息，确认投资 收益。 ⑵长期股权投资：①在取得时按照初始投资成本入账。本公司对被投资单位无控 制、无共同控制且无重大影响时采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或分 派利润时确认投资收益。②本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响时采用 权益法核算，按当期应享有的被投资单位实现净利润的份额确认投资收益。③在采用权 益法核算时，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额间的差额，在合同规 定了投资期限时，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限时，按不超过十年的期限摊 销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额间的差额，计入资本公积。 ⑶长期投资减值准备：公司在市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时提取长期 投资减值准备，按个别项目未来可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资 减值准备。 11. 委托贷款核算方法 本公司委托贷款按实际成本入账，在实际收到贷款利息时确认投资收益。每年末对 委托贷款逐项检查，有迹象表明可回收金额低于委托贷款本金时，对其差额计提委托贷 款减值准备。 12. 固定资产计价和折旧方法 ⑴本公司固定资产标准为使用年限在 1 年以上，单位价值在人民币 2000 元以上的房 屋建筑物、机器设备、交通运输工具等；固定资产按取得时的实际成本计价。折旧计提 方法采用平均年限法，按照固定资产的类别、原值、规定使用年限、扣除残值率 5%确定 其年限及分类折旧率如下： 41 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 类别 使用年限 年折旧率(%) 房屋 25-40 3.800-2.375 建筑物 25-40 3.800-2.375 管道沟槽 25-40 3.800-2.375 机器设备 14 6.786 仪器仪表 12 7.917 运输设备 12 7.917 电气设备 20 4.752 ⑵公司期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计算确定固定资产减值 准备。可回收金额指固定资产的预计销售净价与使用价值两者中的较高者，使用价值指 预期从资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的估计未来现金流量中的现值。 计提减值准备的资产按照账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率，并计提折旧。 13. 在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或估 计价值转入固定资产核算。 本公司于 每年年度终了对在建工程全面检查，如果发现有证据表明在建工程发生 了减值，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项在建工程计提在建工程减值准备。 14. 借款费用的核算方法 ⑴为公司筹建生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续 费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。 ⑵为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已经达到预定可使用状 态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已经达到预定可使用状态后计入财务费用， 因专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在 建工程已经达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本，如某项固定资 产的购建发生非正常中断，并且非正常中断连续超过三个月（含三个月）的，应当暂停 借款费用的资本化，中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是固定资产 达到预定可使用状态所必需的程序时，其中断期间发生的借款费用应列入工程成本。 ⑶借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建 固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 15. 无形资产核算方法 42 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，按预计使用年限平均分摊计入各期损 益。 本公司于期末按照单项无形资产预计减值金额计算确定无形资产减值准备。 16. 长期待摊费用核算方法 本公司长期待摊费用按实际受益年限平均分摊计入各期损益。 17. 收入确认原则 本公司收入（销售商品）的确认原则是：当公司已将商品所有权上的重要风险和报 酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售 的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地 计量时，确认为销售收入的实现。 18. 所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 19. 主要会计政策、会计估计变更及会计差错调整 本年无会计政策、会计估计变更及会计差错调整。 20. 合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围的确定原则：对拥有被投资单位 50%以上表决权资本或可以控制其经营活 动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司不纳入合并报表范围： ①已关停并转的子公司；②按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；③已宣告破产 的子公司；④准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司；⑤非持续经 营的所有者权益为负数的子公司；⑥受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制 的境外子公司。 根据财政部财会字（1996）2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》， 同时符合以下条件的子公司可不纳入合并会计报表的编制范围：①子公司期末资产总额 合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的 10%；②子公司当期主营业务收入合 计低于母公司及全部子公司当期主营业务收入合计的 10%；③子公司当期净利润合计低 于母公司及全部子公司当期净利润合计的 10%；④本期末无累计未弥补亏损且本期未发 生亏损。 本报告期无符合上述情况的子公司，纳入本报告期合并报表范围的子公司为唐山三 友志达钙业有限公司。 ⑵编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉 的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他相关资料为依 43 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 据，合并各项目数额，并对长期投资与权益、重大的内部交易、资金往来及未实现利润 相互抵销后编制而成。 三、 税项 主要税种 税率 企业所得税 所得税率为 33% 增值税 供水收入销项税税率为 13%，其余销售收入销项税税率为 17%， 出口执行“免抵退”的政策，退税率 13% 城建税 城建税税率为 7%，原盐销售的应税税率为 5% 教育费附加 教育费附加税率为 4% 资源税 以原盐销售量为基数，定量计税 20 元/吨 其他税项 房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准交 纳 四、 控股子公司及合营企业 被投资单位 注册 原始 持股比 是否合 注册地址 主营业务 名称 资本 投资 例 并 唐山三友志达 唐山市南堡 氯化钙、氯化钠、 12138 9540 84.43% 是 钙业有限公司 开发区 融雪剂生产、销售 万元 万元 五、 合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1. 货币资金 项 目 2004-12-31 2003-12-31 现 金 26,944.68 25,677.29 银行存款 477,970,733.66 414,073,547.69 其他货币资金 9,050,337.65 4,050,337.65 合 计 487,048,015.99 418,149,562.63 ①期末余额中外币存款为 1 160 903.14 美元，按 8.2765 的折算汇率折合人民币 9 608 214.84 元。 ②其他货币资金全部为保证金。 44 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 2. 短期投资 项 目 2004-12-31 2003-12-31 国 债 61,775,056.19 200,000,000.00 基 金 71,099,000.00 99,000.00 跌价准备 -4,620,000.00 合 计 128,254,056.19 200,099,000.00 公司二届三次董事会和临时股东大会，通过了利用暂时闲置的募集资金不超过两亿 元购买国债进行短期投资的决议，在运作过程中，公司在河北证券有限责任公司唐山唐 丰路营业部进行了国债回购业务操作，大部分投资已经收回，期末投资余额为 61,775,056.19 元，不存在跌价情况。二届五次董事会通过了用一亿自有资金进行基金 投资的议案，目前基金投资中投资嘉实服务增值行业基金为 70,000,000.00 元，报告期 末每份价值 0.934 元，据此提取减值准备 4,620,000.00 元，其余基金投资不存在跌价情 况。 3. 应收票据 项 目 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 25,807,872.68 118,789,934.39 合 计 25,807,872.68 118,789,934.39 ①应收票据无质押情况。 ②汇票承兑期限均在六个月以内。 4. 应收款项 ⑴应收账款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 101,640,187.74 49.87% 5,082,009.39 一至二年 40,571,150.35 19.91% 4,057,115.04 二至三年 10,999,329.25 5.40% 1,649,899.39 三年以上 50,612,375.08 24.83% 31,663,818.49 合 计 203,823,042.42 100.00% 42,452,842.31 45 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 112,127,638.99 60.12% 6,538,270.41 一至二年 22,902,884.57 12.28% 2,226,511.62 二至三年 11,803,770.34 6.33% 2,928,196.50 三年以上 39,672,039.16 21.27% 24,136,019.58 合 计 186,506,333.06 100.00% 35,828,998.11 ①由于公司对部分款项计提了专项准备计 6,357,630.95 元，故整体的坏账准备计提 比例高于会计政策中所述比例。计提专项准备占其余额的比例为 9.08%～28.08%。 ②期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 ③期末余额中前五名债务人欠款合计为 101 399 978.31 元，占总额的比例为 49.75%。 ④期末余额中应收外汇账款 1,174,526.00 美元，折合 9,720,964.43 元人民币，折 算汇率为 8.2765。 ⑵其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 20,270,362.63 91.40% 1,013,518.13 一至二年 1,659,946.60 7.48% 165,994.66 二至三年 248,457.80 1.12% 37,268.67 合 计 22,178,767.03 100.00% 1,216,781.46 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 10,983,718.66 96.80% 549,185.93 一至二年 363,414.90 3.20% 36,341.49 二至三年 合 计 11,347,133.56 100.00% 585,527.42 ①期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 46 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 ②期末余额中前五名债务人欠款合计为 19,222,281.73 元，占总额的比例为 86.67%。 5. 预付账款 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 57,712,421.70 99.62% 19,672,363.42 99.93% 一至二年 218,308.96 0.38% 700.64 0.00% 二至三年 13,963.86 0.07% 合 计 57,930,730.66 100.00% 19,687,027.92 100.00% ①期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 ②本年预付账款增加较多，主要为原盐紧缺，预付货款较多。 ③账龄超过一年的预付账款为 218,308.96 元，为结算的尾款。 6. 存货 2004-12-31 2003-12-31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 54,922,588.72 2,231,680.13 44,110,262.68 891,758.13 在产品 3,657,265.39 2,337,386.84 库存商品 77,694,991.13 8,914,673.64 材料成本差异 -669,593.93 -2,193,127.41 包装物 973,608.34 192,905.29 委托加工物资 24,077.42 合计 136,578,859.65 2,231,680.13 53,386,178.46 891,758.13 本年存货增加较多，因为产品持续涨价，公司放缓出售产成品所致。 7. 待摊费用 类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 书报费 96,008.47 29,738.52 99,026.42 26,720.57 跨期受益 保险费（财 产、人身、车 291,476.93 611,228.87 657,714.86 244,990.94 跨期受益 辆） 合计 387,485.40 640,967.39 756,741.28 271,711.51 47 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 8. 长期债权投资 被投资单位名称 面值 年利率 到期日 折溢价 应计利息 合计 中石化企业债 20,000,000.00 4.61% 2014-2-23 -132,230.00 762,860.27 20,630,630.27 合计 20,000,000.00 -132,230.00 762,860.27 20,630,630.27 9. 固定资产及累计折旧 ⑴固定资产原值 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 173,794,544.81 6,884,432.47 231,490.24 180,447,487.04 建筑物 118,827,150.36 44,435,797.32 163,262,947.68 机器设备 561,519,751.35 78,740,362.02 23,788,050.62 616,472,062.75 仪器仪表 30,261,343.70 7,784,374.25 1,861,735.31 36,183,982.64 运输设备 23,462,727.33 4,497,634.47 4,728,963.38 23,231,398.42 电气设备 28,776,913.58 5,087,653.64 2,530,972.06 31,333,595.16 管道沟槽 80,592,117.47 850,535.45 8,500.00 81,434,152.92 合 计 1,017,234,548.60 148,280,789.62 33,149,711.61 1,132,365,626.61 ⑵累计折旧 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 58,064,426.96 12,468,193.52 48,888.50 70,483,731.98 建筑物 51,771,651.72 4,240,301.81 .00 56,011,953.53 机器设备 361,774,673.40 37,881,104.70 17,825,679.18 381,830,098.92 仪器仪表 18,170,787.47 1,933,940.30 1,394,260.88 18,710,466.89 运输设备 4,969,845.02 1,873,828.14 1,124,448.13 5,719,225.03 电气设备 11,472,615.09 1,413,260.78 1,916,113.03 10,969,762.84 管道沟槽 29,288,813.69 2,059,495.53 2,467.54 31,345,841.68 合计 535,512,813.35 61,870,124.78 22,311,857.26 575,071,080.87 ⑶固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 20,143,157.98 439,721.72 20,582,879.70 48 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产净值 481,721,735.25 557,294,545.74 固定资产减值 20,143,157.98 20,582,879.70 固定资产净额 461,578,577.27 536,711,666.04 ①本期处置的固定资产原值为 32,653,644.61 元，已提足折旧继续使用的原值为 13,586,757.30 元，暂时闲置的资产原值为 4,897,849.00 元。 ②本期计提的折旧金额为：61,870,124.78 元。 10. 在建工程 占预算 工程名称 期初余额 本期增加 本期转出 期末余额 预算数 资金来源 的比例 第三碱渣场 26,096,012.76 12,656,388.00 38,752,400.76 .00 30,000,000.00 129.17% 自筹资金 炭化塔技术改造项 25,092,456.02 20,588,076.23 25,530,852.27 20,149679.98 44,265,000.00 103.2% 自筹资金 目 20 万吨挤压法重 23,145,444.96 23,145,444.96 .00 56,010,000.00 100.00% 募集资金 灰及综合节能技改 母液蒸馏塔项目 42,087,742.93 414,000.00 42,501,742.93 .00 45,862,800.00 92.67% 自筹资金 40 万吨/年低盐重 灰纯碱装置（固 36,879,807.62 36,879,807.62 48,159,900.00 76.58% 募集资金 相） pvc 及烧碱双十万 130,889,119.32 130,889,119.32 538,000,000.00 24.33% 募集资金 吨项目 第三变电所 2,452,886.16 2,452,886.16 .00 2,200,000.00 111.49% 自筹资金 碱渣管线更换 4,215,895.05 4,215,895.05 .00 4,200,000.00 100.38% 自筹资金 技改技措项目 17,843,033.94 77,450,253.83 61096585.50 34196702.27 100,000,000.00 95.29% 自筹资金 高钙水工程 209,380.31 .00 .00 209,380.31 自筹资金 盐池改造 .00 305,465.75 .00 305,465.75 自筹资金 合计 134,474,070.92 285,851,891.96 197,695,807.63 222,630,155.25 在建工程减值准备 0.00 在建工程净值 222,630,155.25 ①本期在建工程增加主要为募集资金投向的项目完成投资 167,768,926.94 元。 ②本期转入固定资产的金额为 135,759,549.22 元。 ③本公司在建工程全部使用自有资金，不存在借款利息资本化情况。 11. 无形资产 项目 原始金额 期初金额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 49 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 土地使用权 5,120,025.60 4,770,157.27 102,400.56 4,667,756.71 45 合计 5 120 025.60 4 770 157.27 102 400.56 4,667,756.71 12. 短期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 担保借款 205,800,000.00 87,600,000.00 信用借款 74,090,000.00 74,090,000.00 合计 279,890,000.00 161,690,000.00 ①期末余额中无已到期未偿还的借款。 ②本期短期借款增加较多为新增流动资金贷款。 13. 应付票据 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 5,000,000.00 100.00% 合 计 5,000,000.00 100.00% ①期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 。 ①全部为银行承兑汇票，承兑期限均在 6 个月以内。 14. 应付账款 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 121,735,715.13 98.57% 82,519,437.89 80.77% 一至二年 1,370,656.14 1.11% 19,450,761.98 19.04% 二至三年 397,548.83 0.32% 197,934.58 0.19% 合 计 123,503,920.10 100.00% 102,168,134.45 100.00% 期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 为 1,137,881.23 元。 15. 预收账款 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 38,203,531.34 94.98% 18,047,101.62 99.69% 50 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 一至二年 1,963,761.26 4.88% 56,055.28 0.31% 二至三年 55,905.28 0.14% 合 计 40,223,197.88 100.00% 18,103,156.90 100.00% ①期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 ②一年以上的预收账款 2,019,666.54 元，为结算的尾款。 ③本年预收账款增加较多是因为产品旺销，客户提前付款。 16. 应付工资 项目 2004-12-31 2003-12-31 工资结余 13,282,594.43 13,282,594.43 合计 13,282,594.43 13,282,594.43 结余的原因为主发起人碱业公司执行工效挂钩政策而形成的工资结余积累，不存在 拖欠职工工资的情况。 17. 应付福利费 项目 2004-12-31 2003-12-31 应付福利费 8,607,169.72 7,610,652.70 结余的原因为历年来已计提尚未使用的积累。 18. 应付股利 股东名称 2004-12-31 2003-12-31 国投资产管理公司 600,000.00 合计 600,000.00 年初欠付股利为公司 2002 年度分配的股利,该款项已经于 2004 年 3 月 3 日支付完 毕。 19. 应交税金 项 目 2004-12-31 2003-12-31 企业所得税 21,954,613.69 5,177,346.64 增值税 -1,952,172.38 6,953,595.92 个人所得税 2,606.00 2,003.78 城建税 1,735,580.00 935,754.63 资源税 17,055.00 98,064.80 51 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 印花税 23,692.79 3,809.25 合计 21,781,375.10 13,170,575.02 ①报告期执行的法定税率详见附注三。 ②年末应交税金余额均在法定纳税期限内。 20. 其他应交款 项目 2004-12-31 2003-12-31 教育费附加 2,802,167.24 3,072,190.00 合计 2,802,167.24 3,072,190.00 21. 其他应付款 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 一年以内 25,114,248.32 99.13% 22,252,754.97 96.77% 一至二年 131,118.31 0.52% 692,231.06 3.01% 二至三年 49,084.56 0.19% 5,586.10 0.02% 三年以上 40,000.00 0.16% 45,900.00 0.20% 合 计 25,334,451.19 100.00% 22,996,472.13 100.00% 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 22. 预提费用 项目 2004-12-31 2003-12-31 结存原因 水电汽费 4,843,344.25 1,065,052.52 尚未付款 其他 337,300.00 353,100.00 尚未付款 合计 5,180,644.25 1,418,152.52 期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项为：唐山 三友碱业（集团）有限公司 2,009,728.83 元，内容为欠付的水费、电费、蒸汽费。 23. 一年内到期的长期负债 借款条件 2004-12-31 2003-12-31 担保借款 127,200,000.00 合计 127,200,000.00 24. 长期借款 52 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 借款条件 2004-12-31 2003-12-31 担保借款 145,000,000.00 50,000,000.00 合计 145,000,000.00 50,000,000.00 期末余额中无已到期未偿还的借款。 25. 股本 本次增减变动 项目 期初数 期末数 送股 公开发行股票 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股 250,000,000 250,000,000 其中： 国家拥有股份 境内法人股 250,000,000 250,000,000 2、募集法人股 3、受让转配股 尚未流通股份合计 250,000,000 250,000,000 二、已流通股份 人民币普通股 100,000,000 100,000,000 已流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 350,000,000 350,000,000 26. 资本公积 项目 2004-12-31 2003-12-31 资本（或股本）溢价 553,387,218.41 553,387,218.41 其他 2,980,592.49 347,886.18 合计 556,367,810.90 553,735,104.59 27. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 25,470,566.74 11,196,868.88 36,667,435.62 法定公益金 12,735,283.37 5,598,434.44 18,333,717.81 合计 38,205,850.11 16,795,303.32 55,001,153.43 53 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 根据董事会决议母公司 2004 年度实现利润 111,968,688.83 元，按 10%计提法定盈 余公积 11,196,868.88 元，按 5%计提法定公益金 5,598,434.44 元，共计计提盈余公积 16,795,303.32 元。 28. 未分配利润 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未分配利润 56,499,817.32 111,968,688.83 69,295,303.32 99,173,202.83 根据董事会决议公司年初未分配利润 56,499,817.32 元，加本期实现的净利润 111,968,688.83 元，扣除提取的盈余公积 16,795,303.32 元，剩余可供投资者分配的利 润 151,673,202.83 元，以 2004 年 12 月 31 日总股本 35000 万股为基数，向全体股东每 十股派发现金红利 1.5 元（含税）剩余未分配利润结转下一年度。 29. 现金股利 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 现金股利 35,000,000.00 52,500,000.00 35,000,000.00 52,500,000.00 30. 主营业务收入 ⑴行业分布： 行业 2004 年度 2003 年度 化工 1,496,582,522.30 995,845,728.08 合计 1,496,582,522.30 995,845,728.08 ⑵地区分布 地区 2004 年度 2003 年度 国内 1,260,589,102.30 849,531,734.25 国外 235,993,420.00 146,313,993.83 合计 1,496,582,522.30 995,845,728.08 ⑶集中程度：前五名销售商销售总额 218,630,216.36 元，占全部收入的比例为 14.61%。 本期收入增加较多是因为售价提高及产量增加所致。 31. 主营业务成本 ⑴行业分布 行业 2004 年度 2003 年度 54 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 化工 1,090,207,952.98 746,099,438.27 合计 1,090,207,952.98 746,099,438.27 ⑵地区分布 地区 2004 年度 2003 年度 国内 882,723,459.67 638,565,705.02 国外 207,484,493.31 107,533,733.25 合计 1,090,207,952.98 746,099,438.27 本期成本增加较多是因为原材料及动力大幅涨价及产量提高所致。 32. 主营业务税金及附加 项目 2004 年度 2003 年度 城建税 4,853,565.80 4,123,828.37 教育费附加 2,775,925.52 2,099,093.20 资源税 178,131.66 216,265.28 营业税 58,446.72 合计 7,807,622.98 6,497,633.57 计缴标准详见附注三。 33. 其他业务利润 项目 2004 年度 2003 年度 销售材料 426,622.79 228,741.14 抵帐物资销售 -547,518.88 -494,020.44 销售废旧物资 1,384,980.30 2,292,690.72 直流水和循环水 984,363.00 926,695.83 场地出租 84,015.00 89,656.25 运输 989,438.95 .00 其他 314,432.82 853,043.44 合计 3,636,333.98 3,896,806.94 34. 营业费用 项目 2004 年度 2003 年度 55 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 营业费用 101,587,552.10 69,017,545.68 本期营业费用增加较多是因为运价提高使运输成本增加及出口量增加使出口费用增 加所致。 35. 管理费用 项目 2004 年度 2003 年度 管理费用 99,293,254.33 79,817,876.58 36. 财务费用 项目 2004 年度 2003 年度 利息支出 19,435,195.61 18,825,300.62 其中：银行贷款利息 19,435,195.61 18,825,300.62 减：利息收入 2,345,945.78 2,042,553.94 加：汇兑损失 -126,971.08 92,397.89 其他 968,765.26 347,650.39 其中：银行手续费 688,804.52 347,650.39 贴现利息 279,960.74 合 计 17,931,044.01 17,222,794.96 37. 投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 -4,620,000.00 775,953.42 其中：基金投资收益 -4,620,000.00 88,449.40 委托贷款收益 687,504.02 长期股权投资收益 172,264.08 172,264.08 其中：权益法 股权投资差额摊销 172,264.08 172,264.08 长期债权投资收益 762,860.27 其中：债券投资收益 762,860.27 合计 -3,684,875.65 948,217.50 38. 营业外收入 项目 2004 年度 2003 年度 56 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产清理净收益 442,034.30 罚款收入 125,440.00 其他 45.00 合计 567,474.30 45.00 39. 营业外支出 项目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 7,907,839.15 504,160.32 债务重组损失 586,457.24 罚款支出 416,052.93 33,985.02 赔偿 83,833.00 固定资产减值 439,721.72 1,253,298.64 捐赠支出 250,225.00 16,611.37 其他 26,057.74 55,385.03 合计 9,710,186.78 1,863,440.38 40. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 存款利息收入 2,345,945.78 其他业务收入 1,053,315.00 上级拨款 2,500,000.00 合计 5,899,260.78 41. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 办公费 2,043,690.45 差旅费 1,630,300.04 业务招待费 5,400,525.61 保险费 617,098.20 劳务费 1,281,713.53 会议费 448,854.00 试验检验费 133,552.00 排污费 685,916.00 57 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 董事会费 1,089,335.11 审计咨询费 550,000.00 技术开发费 563,676.85 补偿费 1,055,873.00 清理费 200,000.00 土地使用费 562,264.00 广告费 196,500.00 外用库房租赁 2,258,854.52 销售费用 14,782,311.08 贴现息和手续费 968,765.26 其他 1,899,046.21 合计 36,368,275.86 42. 非经常性损益 项目 税前影响 税后影响 处置长期股权投资、固定资产、在建工 程、无形资产、其他长期资产产生的损 -7,465,804.85 -5,002,089.25 益 短期投资损益，但经国家有关部门批准 设立的有经营资格的金融机构获得的短 -4,620,000.00 -4,620,000.00 期投资损益除外 扣除公司日常根据企业会计制度规定计 提的资产减值准备后的其他各项营业外 -1,237,185.91 -1,048,786.28 收入、支出 合计 -13,322,990.76 -10,670,875.53 六、 母公司会计报表项目注释 1. 应收账款 2004-12-31 账 龄 金额 比例(%) 计提的坏帐准备 一年以内 97,751,968.58 48.93% 4,887,598.43 58 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 一至二年 40,553,080.35 20.30% 4,055,308.04 二至三年 10,999,329.25 5.51% 1,649,899.39 三年以上 50,487,340.84 25.27% 31,601,301.37 合 计 199,791,719.02 100.00% 42,194,107.23 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 107,094,562.90 59.26% 6,254,728.15 一至二年 22,238,583.28 12.31% 2,223,858.33 二至三年 11,705,268.98 6.48% 2,913,421.30 三年以上 39,672,039.16 21.95% 24,136,019.58 合 计 180,710,454.32 100.00% 35,528,027.36 2. 其他应收款 账 龄 2004-12-31 金额 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 14,014,082.65 100.00% 700,704.13 合 计 14,014,082.65 100.00% 700,704.13 2003-12-31 账 龄 金额 比例 (%) 计提的坏帐准备 一年以内 33,453,491.08 99.66% 515,043.61 一至二年 114,957.10 0.34% 11,495.71 合 计 33,568,448.18 100.00% 526,539.36 3. 长期股权投资 ⑵对子公司的投资： 损益调整 投资准备 被投资单位 本年投资增减 股权 年初投资成本 累计 期末余额 名称 净额 本期增加 累计增减额 本期增加 比例 增减额 唐山三友志达 29,745,259.43 65,656,182.99 74,398.00 -415,810.92 94,985,631.50 84.43% 钙业有限公司 59 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 本期投资成本增加 65,656,182.99 元系公司对控股子公司唐山三友志达钙业有限公 司增加投资所致，追加投资后公司对唐山三友志达钙业有限公司持股比例由 65%变更为 84.43%。 ⑵股权投资差额： 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本年增加 本年摊销金额 摊余金额 名称 唐山三友志 达钙业有限 -1,722,641.05 10 -1,363,757.55 1,723,817.01 -172,264.08 532,323.54 公司 本期股权投资差额增加系 2004 年 12 月份公司对控股子公司唐山三友志达钙业有限 公司增加投资时投资成本与应享有被投资单位股东权益份额的差额。 ⑶长期股权投资： 长期股权投资 94,985,631.50 股权投资差额 532,323.54 合计 95,517,955.04 4. 长期债权投资 被投资单位名称 面值 年利率 到期日 折溢价 应计利息 合计 中石化企业债 20,000,000.00 4.61% 2014-2-23 -132,230.00 762,860.27 20,630,630.27 合计 20,000,000.00 -132,230.00 762,860.27 20,630,630.27 5. 主营业务收入 项目 2004 年度 2003 年度 化工 1,467,966,288.76 980,827,374.78 合计 1,467,966,288.76 980,827,374.78 6. 主营业务成本 项目 2004 年度 2003 年度 化工 1,071,540,652.31 736,026,282.37 合计 1,071,540,652.31 736,026,282.37 7. 投资收益 项目 2004 年度 2003 年度 短期投资收益 -4,620,000.00 775,953.42 其中：基金投资收益 -4,620,000.00 88,449.40 委托贷款收益 687,504.02 60 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 长期股权投资收益 246,662.08 -337,361.50 其中：权益法 74,398.00 -509,625.58 股权投资差额摊销 172,264.08 172,264.08 长期债权投资收益 762,860.27 其中：债券投资收益 762,860.27 合计 -3,610,477.65 438,591.92 七、 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系或发生交易的关联方： 与本企业关 经济性质 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 系 或类型 人 唐山市南堡开 有限责任 唐山三友集团有限公司 工业投资、资产管理 实际控制人 么志义 发区 公司 唐山三友碱业（集团） 唐山市南堡开 火力发电；蒸汽、热 有限责任 母公司 姜存阳 有限公司 发区 水生产及供应 公司 唐山三友集团化纤有限 唐山市南堡开 化纤及相关产品的生 同受实际控 有限责任 李晓明 公司 发区 产、销售 制人控制 公司 唐山三友集团建筑安装 唐山市南堡开 建筑施工、机械加 同受母公司 有限责任 韩立平 工程有限公司 发区 工、管道防腐 控制 公司 唐山市古冶区 碱灰石、水泥石、建 同受母公司 有限责任 唐山三友矿山有限公司 毕绍新 赵各庄西 材石开采、销售 控制 公司 唐山市南堡开 公路货物运输、汽车 同受母公司 有限责任 唐山三友运输有限公司 吴金星 发区 及工程机械修理 控制 公司 唐山三友芦苔塑料包装 唐山市芦苔经 塑料包装制品生产、 同受母公司 有限责任 曾国瑞 制品有限公司 济技术开发区 销售 控制 公司 唐山三友实业有限责任 唐山市南堡开 食用纯碱销售、人行 同受母公司 有限责任 董神元 公司 发区 便道砖生产、销售 控制 公司 本项附注中的公司简称列示如下 公司法定名称 公司简称 唐山三友集团有限公司 三友集团 唐山三友碱业（集团）有限公司 碱业公司 唐山三友集团化纤有限公司 化纤公司 唐山三友矿山有限公司 三友矿山 唐山三友运输有限公司 运输公司 唐山三友集团建筑安装工程有限公司 建安公司 61 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 唐山三友实业有限责任公司 三友实业 唐山三友芦苔塑料包装制品有限公司 芦苔塑编 2. 存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 唐山三友集团有限公司 244,092 万元 244,092 万元 唐山三友碱业（集团） 159,265 万元 159,265 万元 有限公司 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 股权比例 金额 股权比例 金额 股权比例 金额 股权比例 唐山三友碱 业(集团)有 222,310 000 63.52% 222,310,000 63.52% 限公司 4. 关联方债权、债务： ①其他应收款 2004-12-31 2003-12-31 单位名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 化纤公司 1,373,451.20 3.98 建安公司 10,000.00 0.05 三友实业 179,861.56 0.81 三友集团 38,044.65 0.17 ②应付账款 2004-12-31 2003-12-31 单位名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 三友实业 9,634.64 0.01 29,754.00 0.02 碱业公司 1,137,881.23 0.92 4,278,733.46 4.32 运输公司 184,675.06 0.15 399,195.70 0.32 芦苔塑编 604,148.46 0.49 建安公司 5,092,561.24 4.12 ③其它应付款 单位名称 2004-12-31 2003-12-31 62 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 金额 比例(%) 金额 比例(%) 化纤公司 18,511.20 0.95 建安公司 1,950.12 0.01 1,950.12 0.01 运输公司 1,213,048.46 4.79 1,264,655.69 5.50 三友实业 515,920.44 2.24 ④预付工程款 2004-12-31 2003-12-31 单位名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 建安公司 433,616.00 -5,987,318.00 86.95 ⑤预付账款 2004-12-31 2003-12-31 单位名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 建安公司 7,162,265.75 36.38 三友矿山 11,498,511.94 0.55 8,387,627.32 42.60 5. 关联交易 ①向关联方购货 2004 年度 2003 年度 单位名称 货物名称 金额（万 金额（万 占该类交易比例(%) 占该类交易比例(%) 元） 元） 三友矿山 石灰石 7,483 78 4,279 58 建安公司 工程及维修 4,180 42 3,927 37 建安公司 备件 226 12 202 6 运输公司 汽车运输 904 12 1,277 37 三友实业 油料 306 100 290 100 三友实业 设备清洗 151 100 154 100 碱业公司 电 5,089 100 3,824 100 碱业公司 汽 20,726 100 12,499 100 碱业公司 软水 128 100 156 100 芦苔塑编 编制袋 542 11 63 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 本期通过加强管理、实施综合节能技术改造等，使单位能耗同比下降。 ②向关联方销货 2004 年度 2003 年度 单位名称 货物名称 金额（万 金额（万 占该类交易比例(%) 占该类交易比例(%) 元） 元） 碱业公司 直流水 29 13 60 32 碱业公司 循环水 74 100 41 100 碱业公司 材料 2,015 82 561 67 化纤公司 直流水 188 86 129 68 建安公司 材料 246 29 ③向关联方租赁 单位名称 租赁标的 2004 年度 2003 年度 唐山三友碱业(集团)有限公司 房屋、土地 49.53 万元 49.53 万元 唐山三友碱业(集团)有限公司 陡河管线 200 万元 200 万元 ④关联交易定价原则 供应方名称 交易标的 定价原则 碱业公司 软水、电、蒸汽 成本加合理利润 碱业公司 陡河引水管线使用权 成本加合理利润 碱业公司 土地和房屋的使用权 按成本定价 建安公司 建筑安装及防腐工程 市场价 运输公司 运输服务 市场价 三友矿山 石灰石 市场价 芦苔塑编 编制袋 市场价 实业公司 设备清洗服务、油料 市场价 销货方名称 交易标的 定价原则 碱业公司 直流水、循环水 成本加合理利润 碱业公司 材料 市场价 化纤公司 直流水 成本加合理利润 建安公司 材料 市场价 64 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 ⑥向关键管理人员支付报酬 本公司关键管理人员本年报酬在 30 至 35 万元间的为 1 人，在 20 至 30 万元间的为 9 人，20 万元以下的为 3 人。 八、 或有事项 本报告期无重大或有事项。 九、 承诺事项 本报告期无重大承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司于 2005 年 3 月 18 日召开了二届十次董事会，决议通过了 2004 年度利润分 配的预案，以 2004 年 12 月 31 日总股本 35000 万股为基数，每十股派发现金红利 1.5 元 （含税），在会计报表中已根据该分配预案进行了调整。 会议还通过以资本公积转增股本的议案, 以 2004 年 12 月 31 日总股本 35000 万股 为基数，每十股转增两股。 2005 年 1 月 11 日本公司出资 165,495,000.00 元与唐山投资有限公司和唐山海亿达 集团公司共同组建成立唐山氯碱有限责任公司，本公司占其注册资本的 82.7475%。 65 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 1、会计报表原件； 2、审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定的报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 董事长：么志义 唐山三友化工股份有限公司 二零零五年三月十八日 66 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（一） 会企 01 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 行 合并数 母公司 资 产 注释 次 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 1 487,048,015.99 418,149,562.63 467,172,676.69 409,229,048.81 短期投资 五、2 2 128,254,056.19 200,099,000.00 85,432,056.19 200,099,000.00 应收票据 五、3 3 25,807,872.68 118,789,934.39 25,807,872.68 117,939,934.39 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 五、4 6 161,370,200.11 150,677,334.95 157,597,611.79 145,182,426.96 其他应收款 五、4 7 20,961,985.57 10,761,606.14 13,313,378.52 33,041,908.87 预付帐款 五、5 8 57,930,730.66 19,687,027.92 66,536,754.50 19,359,527.60 应收补贴款 9 存 货 五、6 10 134,347,179.52 52,494,420.33 131,896,877.96 48,927,694.21 待摊费用 五、7 11 271,711.51 387,485.40 271,711.51 387,485.40 一年内到期长期债权投资 21 其他流动资产 24 流 动 资 产 合 计 31 1,015,991,752.23 971,046,371.76 948,028,939.84 974,167,026.24 长期投资： 长期股权投资 32 532,323.54 -1,363,757.55 95,517,955.04 27,891,292.96 长期债权投资 34 20,630,630.27 20,630,630.27 长期投资合计 38 21,162,953.81 -1,363,757.55 116,148,585.31 27,891,292.96 其中：合并价差 532,323.54 -1,363,757.55 其中：股权投资差额 532,323.54 -1,363,757.55 固定资产： 固定资产原价 五、9 39 1,132,365,626.61 1,017,234,548.60 1,076,439,620.05 962,229,964.79 减：累计折旧 40 575,071,080.87 535,512,813.35 567,010,686.99 529,454,801.76 固定资产净值 41 557,294,545.74 481,721,735.25 509,428,933.06 432,775,163.03 减：固定资产减值准备 42 20,582,879.70 20,143,157.98 18,384,356.20 18,384,356.20 固定资产净额 43 536,711,666.04 461,578,577.27 491,044,576.86 414,390,806.83 工程物资 44 在建工程 五、10 45 222,630,155.25 134,474,070.92 222,115,309.19 133,964,690.61 固定资产清理 46 固 定 资 产 合 计 50 759,341,821.29 596,052,648.19 713,159,886.05 548,355,497.44 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 51 4,667,756.71 4,770,157.27 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 4,667,756.71 4,770,157.27 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 1,801,164,284.04 1,570,505,419.67 1,777,337,411.20 1,550,413,816.64 企业负责人：么志义 主管会计工作负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 67 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（二） 会企 01 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 负债和股东权益 注释 行次 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五、12 68 279,890,000.00 161,690,000.00 279,890,000.00 161,690,000.00 应付票据 五、13 69 5,000,000.00 5,000,000.00 应付帐款 五、14 70 123,503,920.10 102,168,134.45 122,925,466.26 98,965,279.89 预收帐款 五、15 71 40,223,197.88 18,103,156.90 39,576,538.37 17,502,296.07 应付工资 五、16 72 13,282,594.43 13,282,594.43 13,282,594.43 13,282,594.43 应付福利费 五、17 73 8,607,169.72 7,610,652.70 8,284,149.76 7,287,912.31 应付股利 五、18 74 600,000.00 600,000.00 应交税金 五、19 75 21,781,375.10 13,170,575.02 21,435,978.50 13,051,627.08 其他应交款 五、20 80 2,802,167.24 3,072,190.00 2,791,026.48 3,068,745.17 其他应付款 五、21 81 25,334,451.19 22,996,472.13 22,438,574.82 23,601,902.52 预提费用 五、22 82 5,180,644.25 1,418,152.52 3,670,915.42 722,687.15 预计负债 83 一年内到期的长期负债 五、23 86 127,200,000.00 127,200,000.00 其他流动负债 90 流 动 负 债 合 计 100 525,605,519.91 471,311,928.15 519,295,244.04 466,973,044.62 长期负债： 长期借款 五、24 101 145,000,000.00 50,000,000.00 145,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长 期 负 债 合 计 110 145,000,000.00 50,000,000.00 145,000,000.00 50,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负 债 合 计 114 670,605,519.91 521,311,928.15 664,295,244.04 516,973,044.62 少数股东权益： 17,516,596.97 15,752,719.50 股东权益： 股本 五、25 115 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 350,000,000.00 资本公积 五、26 118 556,367,810.90 553,735,104.59 556,367,810.90 553,735,104.59 盈余公积 五、27 119 55,001,153.43 38,205,850.11 55,001,153.43 38,205,850.11 其中：公益金 120 18,333,717.81 12,735,283.37 18,333,717.81 12,735,283.37 未分配利润 五、28 121 99,173,202.83 56,499,817.32 99,173,202.83 56,499,817.32 现金股利 五、29 52,500,000.00 35,000,000.00 52,500,000.00 35,000,000.00 未确认的投资损失 股 东 权 益 合 计 122 1,113,042,167.16 1,033,440,772.02 1,113,042,167.16 1,033,440,772.02 负债和股东权益总计 135 1,801,164,284.04 1,570,505,419.67 1,777,337,411.20 1,550,413,816.64 企业负责人：么志义 主管会计工作负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 68 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 行 项 目 注释 次 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五、30 1 1,496,582,522.30 995,845,728.08 1,467,966,288.76 980,827,374.78 减：主营业务成本 五、31 4 1,090,207,952.98 746,099,438.27 1,071,540,652.31 736,026,282.37 主营业务税金及附加 五、32 5 7,807,622.98 6,497,633.57 7,375,697.57 6,117,685.44 二、主营业务利润 10 398,566,946.34 243,248,656.24 389,049,938.88 238,683,406.97 加：其他业务利润 五、33 11 3,636,333.98 3,896,806.94 3,492,111.63 3,910,541.47 减：营业费用 14 101,587,552.10 69,017,545.68 98,736,616.17 66,327,163.15 管理费用 15 99,293,254.33 79,817,876.58 93,890,171.18 77,129,387.85 财务费用 五、39 16 17,931,044.01 17,222,794.96 18,032,641.54 17,316,651.06 三、营业利润 18 183,391,429.88 81,087,245.96 181,882,621.62 81,820,746.38 加：投资收益 19 -3,684,875.65 948,217.50 -3,610,477.65 438,591.92 补贴收入 22 营业外收入 23 567,474.30 45.00 567,474.30 减：营业外支出 25 9,710,186.78 1,863,440.38 8,315,836.98 1,812,856.44 四、利润总额 27 170,563,841.75 80,172,068.08 170,523,781.29 80,446,481.86 减：所得税 28 58,555,092.46 31,537,369.60 58,555,092.46 31,537,369.60 少数股东本期损益 29 40,060.46 -274,413.78 加：为确认投资损失 五、净利润 30 111,968,688.83 48,909,112.26 111,968,688.83 48,909,112.26 加：年初未分配利润 31 56,499,817.32 49,927,071.90 56,499,817.32 49,927,071.90 其他转入 32 五、可供分配的利润 33 168,468,506.15 98,836,184.16 168,468,506.15 98,836,184.16 减：提取法定盈余公积 34 11,196,868.88 4,890,911.23 11,196,868.88 4,890,911.23 提取法定公益金 35 5,598,434.44 2,445,455.61 5,598,434.44 2,445,455.61 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 151,673,202.83 91,499,817.32 151,673,202.83 91,499,817.32 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 52,500,000.00 35,000,000.00 52,500,000.00 35,000,000.00 转作资本（或股本）的普 44 通股股利 八、未分配利润 45 99,173,202.83 56,499,817.32 99,173,202.83 56,499,817.32 企业负责人：么志义 主管会计工作负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 69 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 行次 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,694,996,158.11 1,662,610,589.73 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 五、40 8 5,899,260.78 5,705,563.25 现金流入小计 9 1,700,895,418.89 1,668,316,152.98 购买商品、接受劳务支付的现金 10 1,226,798,016.75 1,191,922,167.57 支付给职工以及为职工支付的现金 12 85,099,324.22 83,241,094.42 支付的各项税费 13 128,622,393.84 125,951,381.46 支付的其他与经营活动有关的现金 五、41 18 36,368,275.86 32,200,892.57 现金流出小计 20 1,476,888,010.67 1,433,315,536.02 经营活动产生的现金流量净额 21 224,007,408.22 235,000,616.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 1,786,202,636.81 1,784,024,636.81 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 132,230.00 132,230.00 现金流入小计 29 1,786,334,866.81 1,784,156,866.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 232,878,134.30 230,268,168.52 投资所支付的现金 31 1,738,977,738.00 1,761,357,738.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 1,971,855,872.30 1,991,625,906.52 投资活动产生的现金流量净额 37 -185,521,005.49 -207,469,039.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 40 374,890,000.00 374,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 374,890,000.00 374,890,000.00 偿还债务所支付的现金 45 288,890,000.00 288,890,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 55,714,920.45 55,714,920.45 其中：支付少数股东的股利 12,769,000.00 12,769,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 53 344,604,920.45 344,604,920.45 筹资活动产生的现金流量净额 54 30,285,079.55 30,285,079.55 四、汇率变动对现金的影响额 55 126,971.08 126,971.08 五、现金及现金等价物净增加额 56 68,898,453.36 57,943,627.88 企业负责人：么志义 主管会计工作负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 70 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表附表 补充资料 注释 行次 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 111,968,688.83 111,968,688.83 加：少数股东收益 40,060.46 未确认投资损失 计提的资产减值准备 58 13,654,741.96 12,800,166.69 固定资产折旧 59 61,870,124.78 59,508,737.27 无形资产摊销 60 102,400.56 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 115,773.89 115,773.89 预提费用增加（减：减少） 65 3,762,491.73 2,948,228.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 6,595,239.01 6,595,239.01 固定资产报废损失 67 870,565.84 财务费用 68 19,435,195.61 19,435,195.61 投资损失（减：收益） 69 3,684,875.65 3,610,477.65 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -83,192,681.19 -84,309,105.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 26,590,016.14 45,427,935.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 58,509,914.95 56,899,279.85 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 224,007,408.22 235,000,616.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 487,048,015.99 467,172,676.69 减：现金的期初余额 80 418,149,562.63 409,229,048.81 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 68,898,453.36 57,943,627.88 企业负责人：么志义 主管会计工作负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 71 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表(合并) 2004 年度 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 36,414,525.53 7,255,098.24 43,669,623.77 其中：应收账款 35,828,998.11 6,623,844.20 42,452,842.31 其他应收款 585,527.42 631,254.04 1,216,781.46 二、短期投资跌价准备合计 4,620,000.00 4,620,000.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 891,758.13 1,339,922.00 2,231,680.13 其中：库存商品 原材料 891,758.13 1,339,922.00 2,231,680.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 20,143,157.98 439,721.72 20,582,879.70 其中：房屋、建筑物 4,556,858.24 4,556,858.24 机器设备 14,206,315.38 326,848.00 14,533,163.38 仪器仪表 990,456.72 7,425.00 997,881.72 电气设备 350,483.92 24,931.00 375,414.92 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 57,449,441.64 13,654,741.96 0.00 71,104,183.60 企业负责人：么志义 主管会计工作负责人：刘宽清 会计机构负责人：王习文 72 唐山三友化工股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：唐山三友化工股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 36,054,566.67 6,840,244.69 42,894,811.36 其中：应收账款 35,528,027.36 6,666,079.87 42,194,107.23 其他应收款 526,539.31 174,164.82 700,704.13 二、短期投资跌价准备合计 4,620,000.00 4,620,000.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 891,758.13 1,339,922.00 2,231,680.13 其中：库存商品 原材料 891,758.13 1,339,922.00 2 231 680.13 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 18,384,356.20 18,384,356.20 其中：房屋、建筑物 4,556,858.24 4,556,858.24 机器设备 12,821,722.15 12,821,722.15 仪器仪表 954,913.59 954,913.59 电气设备 50,862.22 50,862.22 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 55,330,681.00 12,800,166.69 0.00 68,130,847.69 企业负责人：么志义 主管会计工作负责人： 刘宽清 会计机构负责人：王习文 73