国机汽车(600335)ST盛工2005年年度报告

鼎盛天工工程机械股份有限公司 600335 2005 年年度报告 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 .......................................... 1 二、公司基本情况简介 .................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ............................ 2 四、股本变动及股东情况 ................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................... 9 六、公司治理结构 ..................................... 13 七、股东大会情况简介 ................................. 16 八、董事会报告 ....................................... 17 九、监事会报告 ....................................... 29 十、重要事项 ......................................... 31 十一、财务会计报告 ................................... 34 十二、备查文件目录 ................................... 86 1 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李鹤鹏，主管会计工作负责人王春萍，会计机构负责人（会计主管人 员）宋双献声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：鼎盛天工工程机械股份有限公司 公司法定中文名称缩写：鼎盛天工 公司英文名称：Dingsheng Tiangong Construction Machinery Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DTCM 2、公司法定代表人：李鹤鹏 3、公司董事会秘书：叶志玲 联系地址：天津市河东区津塘路 156 号 电话：022_24935580 传真：022_24935580 E-mail：600335@163.com 4、公司注册地址：天津市华苑产业区火炬大厦 410 室 公司办公地址：天津市河东区津塘路 156 号 邮政编码：300180 公司国际互联网网址：http://www.dstg.com.cn 公司电子信箱：600335@163.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 1 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 盛工 公司 A 股代码：600335 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 26 日 公司首次注册登记地点：天津市华苑产业区火炬大厦 410 室 公司法人营业执照注册号：1200001000324 公司税务登记号码：1201067128751155 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 9,370,272.54 净利润 4,263,697.83 扣除非经常性损益后的净利润 1,507,616.81 主营业务利润 101,647,361.75 其他业务利润 304,204.62 营业利润 9,414,561.82 投资收益 -924,213.00 补贴收入 908,100.00 营业外收支净额 -28,176.28 经营活动产生的现金流量净额 69,263,977.28 现金及现金等价物净增加额 51,522,049.93 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产如预付账款、其他应收款、长期股 -103,930.54 权投资、固定资产、在建工程、无形资产等产生的损益 各种形式的政府补贴 908,100.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 75,754.26 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,876,157.30 合计 2,756,081.02 2 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本期比上期 2005 年 2003 年 调整后 调整前 增减(%) 主营业务收入 444,920,350.49 282,097,026.74 282,097,026.74 57.72 287,752,134.44 利润总额 9,370,272.54 3,931,152.85 5,175,652.85 138.36 -4,432,088.45 净利润 4,263,697.83 2,533,027.97 3,777,527.97 68.32 -4,432,088.45 扣除非经常性损益的净利润 1,507,616.81 -6,162,848.28 -4,918,348.28 124.46 -7,187,992.50 经营活动产生的现金流量净 69,263,977.28 129,453,418.60 130,697,918.67 -46.50 30,383,788.75 额 2004 年末 本期末比上 2005 年末 2003 年末 调整后 调整前 期增减(%) 总资产 804,838,050.24 793,340,275.07 793,340,275.07 1.45 609,391,578.81 股东权益（不含少数股东权 288,182,001.33 283,692,198.63 284,936,698.63 1.58 281,159,170.66 益） 2004 年 本期比上期 2005 年 2003 年 调整后 调整前 增减(%) 每股收益 0.037 0.022 0.032 68.18 -0.038 最新每股收益 增加 68.54 净资产收益率（%） 1.5 0.89 1.33 -1.58 个百分点 扣除非经常性损益的净利润 增加 123.96 为基础计算的净资产收益率 0.52 -2.17 -1.73 -2.56 个百分点 （%） 每股经营活动产生的现金流 0.59 1.11 1.12 -46.85 0.26 量净额 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 0.52 均）（%） 2004 年末 本期末比上 2005 年末 2003 年末 调整后 调整前 期增减(%) 每股净资产 2.47 2.432 2.4431 1.56 2.4107 调整后的每股净资产 2.41 2.30 2.3082 4.78 2.3056 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.26 35.46 0.872 0.872 营业利润 3.26 3.28 0.081 0.081 净利润 1.48 1.48 0.037 0.037 扣除非经常性损益后的净利润 0.52 0.52 0.013 0.013 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 - 期初数 116,628,600 208,919,267.60 2,843,108.71 1,999,447.99 283,692,198.63 44,698,777.68 本期增加 226,104.87 1,838,525.94 919,262.97 2,425,171.89 4,489,802.70 本期减少 - 期末数 116,628,600 209,145,372.47 4,681,634.65 2,918,710.96 288,182,001.33 42,273,605.79 3 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 78,545,600 67.35 78,545,600 67.35 境内法人持有股份 3,083,000 2.64 3,083,000 2.64 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,628,600 69.99 81,628,600 69.99 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 30.01 35,000,000 30.01 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 30.01 35,000,000 30.01 三、股份总数 116,628,600 100 116,628,600 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,854 前十名股东持股情况 质押或 持股比 持有非流通 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 例(%) 股数量 股份数 量 天津工程机械研究院 国有股东 53.71 62,637,833 未流通 62,637,833 未知 中国对外建设总公司 国有股东 12.79 14,913,267 未流通 14,913,267 冻结 武汉当代科技发展有限公司 其他 1.68 1,955,900 未流通 1,955,900 未知 天津泰鑫实业开发有限公司 其他 0.68 795,600 未流通 795,600 未知 天津华泽（集团）有限公司 国有股东 0.57 663,000 未流通 663,000 未知 李金良 其他 0.45 530,341 -4,000 已流通 未知 杨培胜 其他 0.35 402,961 已流通 未知 天津市机电控股集团公司 国有股东 0.28 331,500 未流通 331,500 未知 北京金豪力机电设备有限公司 其他 0.28 331,500 未流通 331,500 未知 陈宇峰 其他 0.26 298,400 298,400 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李金良 530,341 人民币普通股 杨培胜 402,961 人民币普通股 陈宇峰 298,400 人民币普通股 周晨 251,862 人民币普通股 吴春香 164,850 人民币普通股 阮章新 161,200 人民币普通股 罗玉福 133,800 人民币普通股 王灿霞 132,300 人民币普通股 杨永祥 123,999 人民币普通股 胡玉光 116,800 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 前十名流通股股东之间的关联关系或一致行动情况本公司不详。 动关系的说明 前十名股东中,天津泰鑫实业开发有限公司系天津市机电控股集团公司的控股子公司, 两者存在关联关系,其他非流通股股东之间不存在关联关系。前十名股东中的三名流通股 股东是否存在关联关系未知。 5 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：天津工程机械研究院 法人代表：李鹤鹏 注册资本：14,256.5 万元 成立日期：2001 年 5 月 20 日 主要经营业务或管理活动：技术开发、咨询、服务、转让（机械、电子、液压、仪 器仪表、计算机技术、环保技术、机电一体化）机械产品、电器成套设备及配件的制 造、加工、修理；广告；期刊出版；工程机械的租赁；自有房屋的租赁、设备租赁；经 营本企业自产产品及技术的出口业务、代理出口本院所自行研制开发的技术转让给其他 企业所生产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及 技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进 料加工和“三来一补”业务（以上范围内国家专项规定的按规定办理）。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：中国机械工业集团公司 法人代表：任洪斌 注册资本：205,297 万元 成立日期：1997 年 1 月 8 日 主要经营业务或管理活动：主要从事国内外大型工程总承包、国际经济技术合作和 机电产品出口；高新技术和重大装备的开发研制；科技成果产业化以及机电产品的研 制、生产和销售服务；国内外建设工程的可行性研究、技术咨询、勘察设计、工程监理 及项目管理等。 控股股东——天津工程机械研究院（简称：天工院）成立于 1961 年，是原国家机械 工业部直属的一类综合性研究所，是全国工程机械行业技术归口单位。1993 年被国家科 委评为全国科研院所综合科技实力和运行绩效 300 强之一，建院四十多年先后完成科技 攻关项目 600 余项，获国家、省部级科技进步奖 84 项，目前承担了国家高科技“863” 项目四项，现隶属中国机械工业集团公司。 6 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 天工院现有所属企业 15 家，其中上市公司 1 家，全资子公司 6 家，控股子公司 4 家，挂靠的集体企业和学校各 1 家，二级企业 2 家。天工院是目前国内工程机械行业公 认的技术领头单位，工程机械三个行业协会、质量监督检测中心、标准化中心、信息中 心、技术交流中心、《工程机械》杂志社、中国工程机械总网均挂靠在该院。 天工院以振兴中国工程机械工业为己任，以建设现代化、集团化、国际化的跨国企 业集团为目标。为了做大做强企业，2002 年院党委提出了“三大战略”和“三个五年规 划”，为企业发展制定了宏伟蓝图，并一步步付诸实施。2003 年 9 月签署了收购中国对 外建设总公司持有本公司股权的协议，迈出了整合天津市工程机械行业的第一步，使连 续两年亏损的本公司，实现了扭亏为盈。为实现科技创新，开展了以抓国家“863”项目 为核心的一批高新技术课题的研究。其中“路面施工智能机械化”项目打破了国外公司 长期垄断我国工程机械智能控制技术的局面。以“863”项目为契机，网络/CAD/PLM/ERP 等企业信息化管理工作正全面展开。天工院于 2003 年 10 月在天津新技术产业园区新征 土地 26 万平方米，规划建设了天津工程机械科技产业园基地，该建设项目目前各项施工 基本顺利，为保证实现整体搬迁创造了条件。 天工院注重企业文化建设，培育和一贯宣传“永争第一”的企业精神，培养全体员 工的共同价值观。曾荣获全国精神文明先进单位，院党委先后 5 次被评为市级先进党 委，研究院先后 10 次被评为市级精神文明先进单位和优秀企业及立功标兵，还有 11 人 次被评为全国劳动模范、市级劳动模范和立功标兵。 实际控制人—中国机械工业集团公司（简称：国机集团）成立于 1997 年 1 月，是 经国务院批准，在原机械工业部所属部分企事业单位的基础上组建的集科工贸金于一体 的大型国有企业。归属国务院国有资产监督管理委员会直接管理。总资产 256 亿元，注 册资金 20.5 亿元,下属 62 家全资及控股子公司。2005 年实现经营额 500 亿元。国机集 团是中国最大的工程总承包企业之一，在 2002 年度“全球 225 家最大国际承包商排名 中，国机集团名列 42 位。在商务部 2004 年度进出口 500 强和出口 200 强企业排名中， 国机集团分别位居第 34 位、第 25 位。在 2002 年度“国际 200 强工程咨询设计公司”排 名中，国机集团列第 93 名。 国机集团是我国机械装备开发研制的重要基地，所属 25 家科研院所均为机械工业的 骨干科研企业，拥有国家和部级工程技术研究与技术中心 15 个，质量监督检测中心 40 7 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 个，国家生产力促进中心 6 个，全国标准化委员会 21 个和博士工作站 3 个。研究开发覆 盖了电工电站、重型机械、石化通用、机床工具、工程农机、仪器仪表、环保设备、地 质装备、物流运输、机械基础件、汽车装备、工业与民用建筑等领域，先后获得国家和 省部级科技奖两千余项。近年，成功研制出拥有自主知识产权的一系列高新技术产品， 如“世界首台万吨铝挤压机” 、“神州号飞船专用轴承”、“大型摊铺机”、“大型环 保设备”等取得了巨大的经济效益和社会效益，为国家的科技进步做出贡献。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 承包境外工程和境内国际招标工程；对外派 遣实施上述境外工程所聘的劳务人员；上述 境外工程所需的设备、材料出口；各类建筑 中国对外 工程监理；城市规划；承包国内建筑工程； 孙明 10,300 1992-01-21 建设总公司 国外承包工程的本公司所办海外企业所需的 设备和材料的出口；经批准的三类商品进出 口及国内销售（国家有专项专营规定的除 外）；批发、零售汽车（不含小轿车）。 8 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 中国对外建设总公司持有本公司股份 1491.3267 万股，占公司股本总额的 12.79%,系 公司的第二大股东,目前该股东持有的本公司股权全部被司法冻结，其他情况未知。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 取的报酬 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元) 李鹤鹏 董事长 男 51 2003-10-28 2006-10-28 0 0 黄晓敏 副董事长 总裁 男 45 2003-10-28 2006-10-28 0 0 高秋政 董事 男 51 2003-10-28 2006-10-28 0 0 王生甲 董事 男 61 2003-10-28 2006-10-28 0 0 2.4 路明 董事 男 44 2003-10-28 2006-10-28 0 0 2.4 杨红旗 独立董事 男 73 2003-10-28 2006-10-28 0 0 2.4 韩学松 独立董事 男 68 2003-10-28 2006-10-28 0 0 2.4 郑尚龙 监事会主席 男 43 2003-10-28 2006-10-28 0 0 魏立青 监事 女 42 2003-10-28 2006-10-28 0 0 2.4 马林 监事 男 49 2005-06-22 2006-10-28 0 0 5.58 陶富强 执行总裁 男 52 2005-01-10 2006-10-28 0 0 8.0 王春萍 总会计师 女 52 2005-01-10 2006-10-28 0 0 6.0 孙云富 副总裁 男 41 2005-01-10 2006-10-28 0 0 闫维佳 总工程师 男 48 2005-01-10 2006-10-28 0 0 叶志玲 董事会秘书 女 46 2005-09-27 2006-10-28 0 0 合计 / / / / / / 31.58 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)李鹤鹏，董事长，1954 年出生，中共党员，大学文化，高级工程师。1999 年 12 月至 2001 年 5 月任天津工程机械研究所所长、党委书记；2001 年 5 月至今任天津工程 机械研究院院长、党委书记；2003 年 10 月至今任本公司董事长；2005 年 12 月至今任中 国工程机械总公司总经理。 (2)黄晓敏，副董事长、总裁，1960 年出生，中共党员，研究生学历，教授级高级 工程师。1999 年 12 月至 2001 年 5 月天津工程机械研究所副所长、党委委员；2001 年 5 月至今任天津工程机械研究院副院长、党委委员；2003 年 10 月至今任本公司副董事 长；2005 年 1 月至今任本公司总裁；2005 年 12 月至今任中国工程机械总公司副总经 理。 9 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 (3)高秋政，董事，1954 年出生，大学文化，高级政工师。1999 年 7 月至 2000 年 12 月任天津工程机械研究所工会主席、党群处处长；2000 年 12 月至 2001 年 5 月任天津 工程机械研究所工会主席、综合管理部部长；2001 年 5 月至 2003 年 4 月任天津工程机 械研究院党委副书记、纪委书记、工会主席、综合管理部部长；2003 年 4 月至今任天津 工程机械研究院副院长、党委副书记、纪委书记、工会主席；2003 年 10 月至今任本公 司董事；2005 年 12 月至今任中国工程机械总公司副总经理。 (4)王生甲，董事，1945 年出生，研究生学历，工商管理硕士，高级会计师，注册 会计师。2000 年至 2005 年 11 月任天津机电工业控股集团公司党委常委、董事、副总经 理兼总会计师；1995 年至 2005 年 12 月任天津市泰鑫实业有限公司董事长；2005 年 12 月至今任天津市泰康实业有限公司顾问；1998 年至今奥的斯中国集团公司董事，广州奥 的斯电梯公司董事长；1996 年至 2006 年 1 月任天津商业银行董事；1999 年至今任本公 司董事；2005 年 12 月至今任渤海银行外部监事；2002 年至今天津财经学院 MBA 教育中 心客串教授；2005 年 8 月至今任天津工业大学会计学院客座教授。 (5)路明，董事，1962 年出生，中共党员，大学文化，高级经济师。1998 年 7 月至 2000 年 8 月任天津市机电工业总公司经济协调部部长助理、副部长；2000 年 8 月至 2002 年 3 月任天津市机电控股集团公司市场运行部副部长；2002 年 3 月至 2003 年 5 月 任天津市机电控股集团公司经济运行部副部长；2003 年 5 月至 2005 年 12 月任天津市机 电工业控股集团公司经济运行部部长；2003 年 10 月至今任本公司董事。 (6)杨红旗，独立董事，1932 年出生，硕士研究生学历。1960 年 7 月至 1994 年 6 月 在机械部工作，历任处长、司长等职；1994 年 6 月至 2005 年 12 月任中国工程机械工业 协会理事长；2003 年 10 月至今任本公司独立董事。 (7)韩学松，独立董事，1937 年出生，大学文化。1971 年 8 月至 1997 年 12 月在机 械部机械委工作，历任科长、副处长；1997 年 12 月至 2001 年 2 月在中国工程机械成套 公司历任副处长、处长、总工程师；1997 年 5 月至今任中国工程机械工业协会副理事长 兼秘书长；2003 年 10 月至今任本公司独立董事。 (8)郑尚龙，监事会主席，1962 年出生，中共党员，硕士研究生学历，教授级高级 工程师。1999 年 12 月至 2001 年 5 月任天津工程机械研究所所长助理、党委委员；2001 10 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 年 5 月至今任天津工程机械研究院副院长、党委委员；2003 年 10 月至今任本公司监事 会主席；2005 年 12 月至今任中国工程机械总公司副总经理。 (9)魏立青，监事，1963 年出生，中共党员，大学文化，高级会计师。1994 年 7 月 至 2000 年 10 月任天津市机械工业管理局、机电总公司、机电控股集团公司财务干部； 2000 年 11 月至今任天津市机电控股集团公司财务部副部长；2003 年 10 月至今任本公司 监事。 (10)马林，监事，1956 年出生，中共党员，大学文化，经济师，高级政工师。1999 年 5 月至 2005 年 3 月历任中外建发展股份有限公司（本公司）总裁助理兼生产制造部部 长、工会主席兼党群工作部部长、综合管理部部长；现任公司工会主席兼综合管理部部 长。 (11)陶富强，执行总裁，1953 年出生，中共党员，大学文化，高级经济师。1999 年 3 月至 2001 年 4 月任本公司副总裁；2001 年 5 月至 2004 年 12 月任本公司常务副总裁； 2005 年 1 月至今任本公司执行总裁；2005 年 12 月至今任中国工程机械总公司副总经理。 (12)王春萍，总会计师，1953 年出生，中共党员，大学文化，高级会计师。1999 年 3 月至 2004 年 12 月任本公司财务总监；2005 年 1 月至今任本公司总会计师。 (13)孙云富，副总裁，1964 年出生，中共党员，研究生学历，天津大学在职博士， 教授级高级工程师。1998 年 11 月至 2000 年 5 月任天津鼎盛工程机械有限公司销售部副 部长；2000 年 5 月至 2001 年 5 月任天津鼎盛工程机械有限公司销售部部长；2001 年 5 月至 2004 年 12 月任天津鼎盛工程机械有限公司副总经理；2005 年 1 月至今任本公司副 总裁。 (14)闫维佳，总工程师，1957 年出生，中共党员，大学文化，研究员级高级工程 师。1999 年至 2004 年 11 月任天津鼎盛工程机械有限公司技术开发部副部长，技术中心 常务副主任，鼎盛公司常务副总工程师；2005 年 1 月至今任本公司总裁助理、总工程 师。 (15)叶志玲，董事会秘书，1959 年出生，大学文化，中共党员,政工师。1993 年 3 月至 2001 年 2 月任天津工程机械研究院党委办公室干事;2001 年 2 月至 2003 年 9 月任 天津工程机械研究院党委办公室副主任；2003 年 9 月至今任本公司董事会秘书。 11 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 任期起始日 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期终止日期 期 报酬津贴 李鹤鹏 天津工程机械研究院 院长，党委书记 2003-04-02 是 黄晓敏 天津工程机械研究院 副院长 2003-04-02 是 高秋政 天津工程机械研究院 副院长，党委副书记 2003-04-02 是 王生甲 天津市泰鑫实业开发公司 董事长兼总经理 1995- 2005-12 是 路明 天津机电控股集团公司 经济运行部部长 2003-05 2005-12 是 郑尚龙 天津工程机械研究院 副院长 2003-04-02 是 魏立青 天津机电控股集团公司 财务部副部长 2000-11 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事报酬发放由董事会提 议，股东大会审核批准；高级管理人员报酬确定，由董事会审核批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据企业报酬管理办法，在考核企业 经营业绩及责权利落实情况基础上确定报酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李鹤鹏 是 黄晓敏 是 高秋政 是 王生甲 是 路明 是 杨红旗 是 韩学松 是 郑尚龙 是 魏立青 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 黄晓敏 总裁 因经营班子调整，聘任此职务。 陶富强 执行总裁 因经营班子调整，聘任此职务。 王春萍 总会计师 因经营班子调整，聘任此职务。 孙云富 副总裁 因经营班子调整，聘任此职务。 闫维佳 总工程师 因经营班子调整，聘任此职务。 12 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 刘明琨 监事 因退休不再担任职工代表出任的监事 马林 监事 经职工代表大会选举通过，接任公司监事。 公司 2005 年 1 月 10 日召开第三届董事会第九次会议审议通过《关于调整经营班子 的议案》，聘任黄晓敏先生为公司总裁、陶富强先生为公司执行总裁、孙云富先生为公 司副总裁、王春萍女士为公司总会计师、闫维佳先生为公司总工程师。同时，陶富强先 生原任公司总裁职务和王春萍女士原任财务总监职务随新职务的聘任自行免职。 原公司职工代表出任的监事刘明琨女士，因退休原因自 2005 年 6 月 22 日不再担任 公司监事职务，经公司职工代表大会选举，聘任马林先生为公司第三届监事会职工代表 出任的监事。 公司 2005 年 9 月 27 日第三届董事会第十六次会议审议通过《续聘公司董事会秘书 的议案》，续聘叶志玲女士继续担任董事会秘书职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,019 人，需承担费用的离退休职工为 200 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 758 销售人员 133 技术人员 87 财务人员 18 行政管理人员 23 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 212 中专、高中及以下学历 807 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》和国家有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。报告期 内，公司根据中国证监会后续出台的相关法律法规要求对《公司章程》、《股东大会议 13 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》《监事会议事规则》进行了全 面修订，进一步完善了公司的管理制度。董事会认为公司治理结构符合公司法等有关法 律法规的规定，主要体现在以下方面： 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求，规范股东大会的召集、召 开、表决程序。公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等的知情权和行使应有的 权利。重大事项聘请有证券从业资质的中介机构、律师出具独立意见确保交易的合法公 正。关联交易的决策和程序符合有关规定，做到公平合理、及时予以充分披露。本年度 召开三次股东大会，会议的召开、出席会议的股东人数及代表股份均符合《公司法》、 《公司章程》的有关规定，出席会议的股东能充分行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，其通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动。公司控股股东对公司董事、独立董事、监事候选人 的提名，严格遵循《公司法》、《公司章程》规定的程序。公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构和业务方面做到“五分开”。公司董事会、监事会和经理层能够独立运 作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 3、关于董事与董事会 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的 有关要求规范运作，全体董事能够以严谨的工作态度，认真履行职责，积极参加有关培 训，熟悉相关法律法规精神，董事的权利义务和责任明确，董事会的人员构成基本符合 法律法规的规定。公司独立董事制度健全。 4、关于监事和监事会 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》认真履行职 责，能够对公司的经营、财务、重大决策事项以及董事、经理和其他高级管理人员履职 情况进行合法合规性监督并发表意见。 5、绩效评价与激励约束机制 公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价考核体系，高层管理人员实 行年薪制，实行效益与收入挂钩，董事、监事、独立董事薪酬由股东大会确定。 14 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 6、信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询等工作。公司按照中国证监 会有关信息披露的要求及《上市公司股票上市规则》的有关规定，真实、准确、完整、 及时地披露公司的情况，耐心细致地回复股东的咨询，保证所有股东公平获得知情权， 切实维护中小股东的利益。 7、报告期内，公司切实贯彻落实中国证监会《关于规范上市公司关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》要求，彻底解决了历史遗留的关联方资金占用问题。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 杨红旗 13 5 8 0 韩学松 13 12 1 0 报告期内，独立董事杨红旗先生因出国，未出席第三届董事会第十三、十五至二十 一次会议，均委托独立董事韩学松先生代为行使表决权。独立董事韩学松先生出国，未 出席第三届董事会第十四次会议，委托杨红旗先生代为行使表决权。 报告期内，两位独立董事勤勉尽职，积极参加董事会和股东大会，对公司的生产经 营、技术改造、对外投资、关联交易等方面工作给予高度关注，积极提出建设性意见， 并按照相关法规和独立董事职能的要求，对事关公司的重大决策事项及关联交易事项进 行监督并发表独立意见，为董事会科学决策建言献策，切实从维护公司和广大股东利益 出发认真履行职责。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，具有独立完整的业务结构。 公司与控股股东及其下属企业不存在同业竞争。 2)、人员方面：公司制定了独立、完善的劳动人事制度及薪酬体系，对劳动人事、 员工绩效考核及薪酬分配等方面进行规范管理。 15 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 3)、资产方面：公司资产清晰，固定资产及工业产权、商标、专利等无形资产归属 明确，并拥有独立的生产系统、采购和销售系统。 4)、机构方面：公司组织机构体系健全，董事会、监事会等内部机构独立运行，不 受任何其他方的控制和影响。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并有独立健全的会计核算系统和财务管 理系统，管理制度完备，设有独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司进一步完善《关于公司高管人员薪酬管理办法》并认真执行，实行 高管人员年薪制，由基薪＋奖励两部分构成，薪酬依据激励与约束并举，责、权、利相 一致的原则确定，严格执行年度薪酬与年度经济指标完成情况挂钩。建立了公平、公正 的分配制度，有效地调动了干部员工的积极性，完善了公司的管理机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 6 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 7 日的《中国证券报》《上海证券报》上。 会议审议并通过如下决议： 1、 公司 2004 年度董事会工作报告 2、 公司 2004 年 度监事会工作报告 3、 公司 2004 年度财务决算报告及 2005 年预算报告 4、 公司 2004 年度利润分配和资本公积金转赠股本预案 5、 公司 2004 年度报告及摘要 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 2 月 18 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 2 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 10 月 28 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 第一次临时股东会议审议通过如下决议： 1、 关于厂区易地迁建议案 2、 关于修 改公司章程的议案 3、 关于更改公司名称的议案； 16 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 第二次临时股东大会审议通过了如下决议： 1、 关于修改公司章程的议案 2、 关 于修改股东大会议事规则的议案 3、 关于修改董事会议事规则的议案 4、 关于修改独 立董事工作制度的议案 5、 关于修改监事会议事规则的议案 6、 关于变更部分募集资 金用途的议案 7、 关于聘请 2005 年审计会计师事务所的议案 。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 报告期内，公司所处行业及经营范围未发生改变。国家宏观经济调控政策依然持 续，工程机械行业结束了“井喷”的行情，回归到理性发展轨道。 过去一年，董事会及经营班子带领公司全体员工秉承“永争第一”的企业精神，继 去年实现扭亏以来，把工作重点放在全面打造现代企业制度，全面提升企业盈利能力， 实现企业和全体股东利益最大化的目标上。克服了宏观经济调控投资增速回落、市场竞 争异常激烈等不利因素的影响，实现了公司生产经营的稳步增长，历史债务逐步减轻， 主业调整更加突出，管理机制改革取得重要突破，员工积极性进一步发挥，在 2005 年同 行业企业不同程度出现负增长的情况下，本公司依然保持了经营效益的稳步增长。 截止 2005 年底，经利安达信隆会计师事务所审计结果，本年度公司实现主营业务收 入 44492 万元,同比增长 57.72% ；实现主营业务利润 10164.7 万元,同比增长 79.54%； 实现净利润 426.4 万元,同比增长 68.3%；年内实现扣除非经常损益净利润 150.76 万元, 根据上海证券交易所上市规则的有关规定，在获得上海证券交易所审核批准的前提下， 公司有望撤销其他特别处理。主要工作体现在以下几方面： 一是适应市场变化，及时调整营销策略。面对国内工程机械市场需求增速减缓的实 际，公司及时调整营销策略，变国内销售为主，转向重点开拓国际市场，实现了 140 台 平地机出口业务单笔合同创行业历史第一的最高记录。报告期实现出口总额 14618 万 元，与去年同比增长近 6 倍，出口业务占全年主营业务总收入的 40%。外贸经销渠道进 一步拓展，相继与加拿大、美国、阿根廷等多个国家建立了营销代理合作关系，为确保 全年经营目标的实现奠定了较好的基础。 二是依靠科技创新，增强企业发展后劲。报告期内，公司主要完成了 WY220 型挖掘 机和定向钻机的开发、试制工作，作为技术储备，丰富了公司的产品品种。完成六种不 17 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 同型号平地机的技术的升级换代和技术改造工作，使平地机的产品性能更加可靠、使用 功能更趋于人性化。完成具有自主知识产权专利技术的新型全液压振动压路机研发工作 及压路机 10 个机型的设计和试制工作，从而实现了压路机产品的系列化，对扩大出口业 务提供了有利于条件。完成 72 份客户对机型不同需求的临时改配制设计及生产服务工 作，满足了客户的特殊需求。工艺系统继续实施了工艺项目制，从技术人员的开发水 平、产品的配置、特殊工序的确认、解决产品存在的问题，工艺设计等多方面进行改 进，简化了工序，降低了加工成本，提高了产品质量。报告期内，PY200 大功率平地机 获 2005 年中国机械工业集团科技进步三等奖；公司控股的鼎盛公司研制的 WTD9500 多功 能摊铺机荣获 2004 年度天津市科技进步二等奖、“WTD12511 多功能摊铺机”“WTL6000 轮胎式摊铺机”、“LX1300 路面铣铇机”、“YZ18 振动压路机”四项科研成果通过鉴 定。科技创新为公司的可持续发展提供了有利的技术支持，也为开拓未来市场奠定了坚 实基础。 三是改善经营机制，突出主业发展，提升公司的盈利能力。报告期内，公司通过资 本运作，产品结构调整，进一步完善了资产结构，使经营管理更趋合理，主业更加突 出。继去年收购天津鼎盛工程机械有限公司 78%股权后，2005 年又完成收购鼎盛公司 12%股权的工作，进一步将鼎盛公司的优势资产集中到本公司，扩大了投资收益；根据市 场对产品需求的变化，公司及时调整了原募集资金项目，降低投资风险，提高资金利用 效率；对公司投资见效不大的深圳市中发展控股子公司的新型建筑板材项目，通过资产 置换进行调整，化解了投资风险，使主业更加完善；组建控股子公司——天津天工工程 机械有限公司，解决公司优良固定资产效率低下的问题，拓宽了公司的盈利渠道。 四是加强质量控制，提高产品竞争力。公司视产品质量为企业的生命，多年来始终 坚持产品质量第一的经营理念。2005 年完成 ISO9001:2000 质量管理体系认证的复审及 国军标 GJB9001A—2001 的质量管理体系要求认证的复审。部分产品按照国际通用标准进 行了 CE 认证。生产一线实行质量监控管理，严格执行《质量奖惩条例》，注重产品质量 的反馈意见及质量公关，完善售后服务的质量保证，今年初期故障率 10.32%，比去年同 期下降 1.68，废品损失比去年同期下降 42.63%。 报告期，公司在用户范围内进行了广泛的产品质量调查，满意度达 92.94%。在 2005 年机械产品质量满意度评价调查中，经专家会议研究评议，我公司生产的 PY160C、 18 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 PY160G、PY180G 平地机被评为用户满意产品，我公司被评为售后服务满意企业，确保了 “天工”品牌的信誉和质量。年内国家工程机械质量监督检验中心对我公司生产的 YZ18JC 压路机进行了生产封样抽查，各项指标均达到合格。 五是深化内部管理机制改革，提高公司的经营管理水平。财务实施预算管理，成本 核算，严格执行内控制度，进一步提高资金的有效利用率。同时下大力量组织清欠债 务，催收欠款，彻底解决了公司历史遗留的资金占用问题。生产部门对部分设备实施自 动化改造，提高了产品的质量和生产效率；管理部门本着“因事设岗、精干高效、满负 荷工作的原则”，进一步精简了机构，由原来的 171 个管理岗位 218 人，调整为 85 个 192 人，富余人员妥善安置，使人均效率有所提高；完善激励政策，调动各方面的积极 性，综合管理机制趋于完善。2005 年公司荣获天津市 2004—2005 年度守合同重信用单 位。 （二）报告期内公司经营情况的回顾 1、主营业务分行业或分产品构成情况 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 增加 13.85 个 建筑机械制造业 444,920,350.49 341,436,239.39 22.85 57.72 51.99 百分点 产品 增加 4.1 个百 平地机 223,673,401.63 165,730,910.40 25.90 4.91 3.48 分点 减少 8.19 个 摊铺机 106,465,117.84 78,668,602.83 26.11 548.24 569.33 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 东北地区 31,174,662.64 21.31 华北地区 89,056,580.4 -19.05 华中地区 3,453,405.96 -88.19 华东地区 78,892,709.06 46.14 华南地区 58,505,921.16 643.08 西北地区 39,412,582.18 -1.43 西南地区 14,922,011.06 69.16 国外 129,502,478.03 1,893.15 19 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 本年度国外主营业务收入增加,主要是出口阿根廷 140 台平地机所致. 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 5,616.00 占采购总额比重（%） 27 前五名销售客户销售金额合计 12,988.14 占销售总额比重（%） 29.2 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 天津鼎盛工程机 机械 摊铺机、拌和机厂拌、液 7,500 24,381.24 1,178.54 械有限公司 制造 力变矩器等；工程技术 天津大业物流有 钢材、金属制品、机电一 物流 1,100 10,546.26 -24.07 限公司 体化运输 (2)单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以 上： 单位:万元 币种:人民币 参股公司贡 参股公司贡献的投资收 主营业务 主营业 公司名称 净利润 献的投资收 益占上市公司净利润的 收入 务利润 益 比重(%) 天津鼎盛工程机械有限 18318.64 4371.39 1,178.54 805.5 186.08 公司 （三）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可 能的影响程度 2006 年是我国实施国民经济和社会发展第十一个五年规划的开局之年。规划中建设 新农村、开发中西部、生态环境保护、基础设施建设等重点工作，为以提供基础设施建 设所需建筑机械、工程机械、道路筑养护机械为主业的我公司来说，无疑提供了良好的 发展机遇，从“十一五”规划期间国家和各省市自治区关于公路市政建设的总体布局来 看，发展趋势令人鼓舞。 “十一五”期间，我国将进行多项重大基础设施建设，仅在铁路新线建设和电网建设 方面投资将达到 2 万多亿元，公路建设的发展目标是进一步完善公路网，发挥路网整体 20 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 效益，全国公路总里程将达 230 万公里，高速公路里程将达 6.5 万公里。还将继续完善 国道省道干线公路网络，提高技术等级，二级及以上公路里程将达 45 万公里。县乡公路 将达 180 万公里，新改建农村公路也将达 120 万公里，其中中央规划投资约 18 万公里。 区域交通一体化进程明显加快，东部地区基本形成高速公路网，长江三角洲、珠江三角 洲和京津冀地区形成较完善的城际高速公路网，基本实现所有乡镇和 88%以上的建制村 通沥青（水泥）公路；西部地区公路建设取得突破性进展。实现内引外联、通江达海， 90%以上的乡镇和近 50%的建制村通沥青（水泥）路。 2006 年国家公路建设的既定目标是全年建成高速公路 5000 公里。一是加快国家高 速公路网建设，开工建设四川雅安-石棉-泸沽段，广西恒昆公路全州-兴安段等重点工 程。“五纵七横”国道主干线组织实施海拉尔-满洲里、户县-洋线-魁县等续建项目。加 快早期建成的高速公路扩容改造。继续支持主要港口集装箱港区疏港高速公路建设。二 是加大国道省道干线公路改建力度，提高路网技术等级。三是加强红色旅游建设，建成 精品旅游线路约 700 公里；四是加强重点地区边防公路建设，加强部队进出口路的建 设；五是支持亚洲公路网、上海合作组织、东盟区域合作涉及的口岸公路建设。目前我 国国际工程机械市场份额不足 2%，仍有较大的发展空间，预计 2006 年工程机械出口增 长约 10%。 本公司地处的天津市作为以建设现代化国际港口大都市为目标的北方经济中心， “十一五”期间，将全面加快滨海新区建设，将投资 400 亿元，建成京津塘高速公路二 线、京沪、冀平、津汕等高速公路天津段。2006 年四项重点投向中加大基础设施投入， 提升城市载体功能作为重点投资的首要目标，包括进一步加大港口、机场、高速公路、 铁路等基础设施投入，继续加快开发基础设施、中心区域快速路网、轨道交通等，其中 市政设施养管目标：全年维修市区道路 100.5 万平方米，维修公路 161.5 万平方米。 由 此可见，“十一五”规划期间，国家和地方在基础设施建设上都将规划大量的项目，提 供大量的资金，这为公司的业务发展提供了更广阔的空间。 但机遇和挑战并存，国内同行业企业并购重组之势不减，企业间竞争进一步加剧， 未来国内市场竞争将更加严峻。国际同行业优势企业纷纷进入中国工程建设市场，争抢 同一块蛋糕，未来市场将对所有同行业企业是一个考验，优胜劣汰是必然的趋势，因 此，未来公司将面临严峻的考验。 21 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 面对机遇和挑战，公司的发展战略的主要内容是：1)、坚持科学发展观，以增强科 技创新能力和建立现代企业管理机制来提升公司核心竞争力；2)、适应全球经济形势的 发展需要，转变经营理念，将企业置身于世界经济体系去完善产业和产品的结构调整， 使产业和产品更具有竞争力；3)、进一步突出品牌经营，创建自主经营模式，提高产品 的档次和品位，满足多层次客户的需求，努力构建诚信可靠，服务一流，产品精良的现 代服务型企业；4)、结合公司发展要求不断调整资产结构，改善经营环境和投资环境， 在充分利用现有资源的基础上，通过独资、合作、租赁、加盟等多种形式扩大公司的规 模，加速企业扩张的步伐，实现规划目标；5)、五年内将公司建成具有现代化、国际 化、集团化，企业制度规范的跨国经营的现代企业。 3、新年度经营计划 2006 年是我国实施“十一五”开局的一年，也是公司面对新形势，迎接新挑战，把 握新机遇的关键一年。纵观新一年的经济形势，宏观经济调控政策依然持续，加强农村 经济建设，扩大内需，基本建设投资稳步增长，将是未来经济政策的趋势。装备制造业 的优惠政策向低消耗、低排放、高效率经济增长模式倾斜，工程机械行业的供求失衡的 关系依然不容乐观，面对上述新的形势变化，公司将继续坚持科学发展观，以经济效益 为中心，以提高技术创新能力、深化企业管理机制改革为重点，加快公司现代化、集团 化、国际化建设的步伐，用现代企业制度规范公司的管理，用现代科技提升公司的核心 竞争力，努力提高盈利能力，实现公司和股东利益的最大化，创建跨国经营的现代企 业，推进公司的可持续发展。重点做好以下几方面工作： 1)、加大国际市场的开拓的力度，实现出口业务新的突破。适应国际市场准入规 则，加快产品的 CE 认证；建立属地化三位一体代理机构，构建国际代理销售网络；实施 区域战略伙伴的合作关系，扩大出口；建立多种形式的服务中心，带动出口；充分借助 天津市发展滨海新区的巨大商机，发挥集团内部对外贸易产业链的优势，争取更多的出 口项目，并逐步建立与国内、国际贸易伙伴长期稳固的合作关系。 2)、围绕“十一五”政策导向的工程和项目，加大科技创新。重点围绕低能耗、低 排量、高效率的工程机械成套设备及新产品加大开发力度。平地机在 G 系列的基础上开 发新系列平地机；压路机完善系列化，实现降低成本；完善挖掘机系列产品的开发，为 22 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 批量生产做好准备；实施国家 863 项目工程机械部分产品的研发工作。加快新品的商品 化进程。产品标准逐步达到国际化。继续抓好新工艺、新技术、新材料的推广和应用， 实现科技价值的体现。 3)、加强质量管理，提高产品的可靠性。强化质量内审机制，将产品质量问题消化 在厂内。做好质量信息的收集、分析、处理和解决，为产品质量的改进提供依据。严格 按照《质量奖惩条例》规范质量行为，加强对产品质量的过程监督管理工作，积极推广 QC 小组质量攻关活动，全面提升产品质量。借助于公司整体搬迁，发挥新厂区现代设施 的资源优势，全面提升公司生产规模和产品的品质。 4)、深化内部机制改革，全面提升公司的管理水平。围绕建设资源节约型环境友好 型社会的总体要求，转变经济增长模式的观念，改进企业的管理模式。其重点将放在加 强劳动用工制度和薪酬制度的改革，充分调动各方面的积极性。优化资源配置，合理调 整生产计划，开拓新的经营模式和渠道，完善公司经营预算管理，实行灵活的经营策 略，最大限度发挥资源效益，减少浪费，降低成本，实现企业效益最大化。 5)、弘杨“永争第一”的企业精神，培育企业文化。充分发挥党政工团的作用，调 动一切可以调动的积极因素，团结广大职工共同创造佳绩。 （四）公司投资情况 报告期内公司投资额为 4,042.3 万元人民币，比上年减少 5,717.3 万元人民币，减 少的比例为-58.58％。 1、报告期内，公司投资 1566 万元收购了天津工程机械研究院持有的天津鼎盛工 程机械有限公司 12%股权。本次收购后，本公司共持有鼎盛公司 90%股权，鼎盛公司的优 势资产与本公司资产的进一步整合，将有效地提高公司的资产质量，提升公司的盈利能 力。 2、报告期内，公司投资组建了控股子公司—天津大业物流有限公司。该事项已经第 三届董事会第九次会议审议通过，2005 年 4 月 28 日本公司与天工院签署《合资经营天 津大业物流有限公司合同》并于同日完成在工商部门的册登记，注册资本 1500 万元，其 中本公司出资 1329.6 万元，占注册资本的 88.64%，天工院出资 170.4 万元，占注册资 本的 11.36%，公司主要经营：机电一体化技术开发、咨询、服务、橡胶制品、木器制 品、汽车配件、机械设备、五金交电、化工产品的批发和零售；货物运输。大业物流公 23 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 司的建立对于发挥公司资源利用的最大效益，降低经营成本，拓展业务范围，促进主业 发展有利提升公司和股东的利益起到积极的作用。有关情况已刊登在 2005 年 4 月 29 日 《中国证券报》《上海证券报》公司的关联交易公告上。 3、报告期内，经第三届董事会第九次会议审议通过，公司投资组建控股子公司—— 天津市天工工程机械有限公司。2005 年 7 月 18 日成立，2005 年 11 月 10 日在天津市工 商行政管理局完成注册登记，注册资本：100 万元，其中本公司出资 90 万元，占注册资 本的 90%，天津工程机械研究院出资 10 万元，占注册资本的 10%。主要经营范围：工程 建设机械及筑养路施工成套设备、商品混凝土技术与装备的研究、开发、制造及相关技 术咨询等。 占被投资 被投资的公司 主要经营活动 公司权益 备注 名称 的比例(%) 天津鼎盛工程 主要从事摊铺机、拌和机等筑路机械的技术开发和制造 90 机械有限公司 机电一体化技术开发、咨询、服务；金属材料；橡胶制品； 天津大业物流 木器制品；汽车配件；机械设备；五金交电；化工产品批发 88.64 有限公司 兼零售；货物运输 天津市天工工 工程建设机械及筑养路施工成套设备、商品混凝土技术与装 程机械有限公 90 备的研究、开发、制造及相关技术咨询等。 司 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 20,000 万元人民币，已累计使用 13,434.82 万元人民币，其中本年度已使用 0 万元人民币，尚未使用 6,565.18 万元人民币，经第三 届董事会第十一次会议审议通过暂用于补充流动资金。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 拟投入 是否变 实际投 预计 承诺项目名称 产生收益情况 合计划 合预计 金额 更项目 入金额 收益 进度 收益 截止报告期, 大型建设机械产业化项目 6,081 是 1,589.12 否 否 未产生收益。 偿还世界银行和交通银行贷款 7,507 否 7,507 是 是 及追加投资 滑模式水泥混凝土摊铺技术改 报告期,未产生收 2,929 是 855.7 否 否 造项目 益。 补充生产流动资金 3,483 否 3,483 是 是 合计 20,000 / 13,434.82 / / 24 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 1)、大型建设机械产业化项目 项目拟投入 6,081 万元人民币，实际投入 1,589.12 万元人民币，截止报告期，项目 尚未完成。截止报告期,未产生收益，其主要原因:项目拟投产的水泥砼路面机械产品,市 场需求趋于饱和状态,产品没有发展前景,继续投入,无疑将给公司和股东的利益造成损失, 因此根据变化,经董事会研究决定对该项目进行调整.按照中国证监会对募集资金项目变 更的有关程序要求，此募集资金项目变更已经 2005 年 4 月 22 日第三届董事会第十四次 会议审议通过，并获得 2005 年第二次临时股东大会的批准，同时履行了相应的信息披露 义务。 2)、偿还世界银行和交通银行贷款及追加投资 项目拟投入 7,507 万元人民币，实际投入 7,507 万元人民币，目前项目已完成。 3)、滑模式水泥混凝土摊铺技术改造项目 项目拟投入 2,929 万元人民币，实际投入 855.7 万元人民币，截止报告期，项目尚 未完成。报告期,未产生收益。其主要原因:项目拟开发滑模式水泥混凝土摊铺技术改造, 所设计的产品,市场需求发生变化,该技术改造项目的主要产品为水泥砼路面机械，目前 市场需求趋于饱和状态，项目已不适应市场发展需要，继续投入，无疑将会给公司和股 东利益造成损失，因此经董事会研究决定对该项目进行调整，由于该技术改造项目所涉 及产品与大型建设机械产业化项目相一致，因此公司决定将两项目统筹一起考虑进行调 整。根据中国证监会对募集资金项目变更的有关程序要求，此募集资金项目变更已经 2005 年 4 月 22 日第三届董事会第十四次会议审议通过，并获得 2005 年第二次临时股东 大会的批准，同时履行了相应的信息披露义务。 4)、补充生产流动资金 项目拟投入 3,483 万元人民币，实际投入 3,483 万元人民币，项目已完成。 上述涉 及募集资金变更的项目详情见《中国证券报》、《上海证券报》2005 年 6 月 23 日公司 的信息披露。 25 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 3、资金变更项目情况 智能工程机械及筑养路成套机械设备项目 公司变更原计划投资项目大型建设机械产业化项目、滑模式水泥混凝土摊铺技术改 造项目，变更后新项目拟投入 13,500 万元人民币，实际投入 0 万元人民币，项目于 2005 年 6 月开始实施，新项目尚需资金投入和建设，计划 2008 年产生效益。 智能工程机械及筑养路成套机械设备项目，是借助于国家 863 项目“机群智能化工 程机械”研究课题成果，在现有工程机械自动化控制、程序化控制技术的基础上，注入 信息化技术、计算机技术、传感技术、使工程机械产品在智能化程度上进一步提升，施 工技术、施工管理和施工质量达到国际水平，可最大限度地发挥其功效。养护机械是 机、电、液、计算机综合技术的集成，其智能化水平要求高，除一般工程机械智能控制 外，还涉及固体物料、液体、流量、压力、温度等物理参数计量与智能控制。智能工程 机械及养筑路成套机械设备项目示范工程的建设，对提升我国工程机械智能化水平和产 业进程，增强国有工程机械的综合竞争实力发挥积极的作用。在减少对进口机械的依 赖，节约外汇，满足市场更高要求，减少施工成本等方面具有重要作用，社会效益巨 大。 公司新项目投入为零，主要原因为：原计划募集项目剩余资金转入新项目投入，但 鉴于公司生产经营流动资金紧张，经第三届董事会第十一次会议审议通过暂用于补充流 动资金使用。新项目前期投资，暂由大股东垫付。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司发生会计差错更正事项详细情况如下：公司与天工建设机械有限公 司签有合同，约定每半年一次支付天工建设机械有限公司绿化、消防、保卫等劳务费 1,244,500 元，全年共计金额 2,489,000 元劳务费。本年帐务清理时，发现公司在本 捻、4、6、11、12 月支付天工建设机械有限公司劳务费共 3,733,500 元，差异 1,244,500 元是 2004 年漏计的下半年劳务费，对该项差错本公司进行更正，并对 2004 年度会计报表进行重述。 26 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 对以上事项公司进行追溯调整，增调 2004 年管理费用 1,244,500 元，调减 2004 年 净利润 1,244,500 元。 （六）董事会对会计师事务所非标意见的说明 本报告期，会计师事务所未出具非标意见。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 10 日召开第三届董事会第九次会议董事会会议，会议审议 通过如下议案： ①关于公司厂区易地迁建的议案 ②关于修改公司章程的议案 ③关于更 改公司名称的议案 ④关于调整公司经营班子的议案 ⑤关于明年经营计划和实施措施的 议案 ⑥关于公司投资组建物流公司的议案 ⑦关于公司购买天津天工建设机械有限公司 经营性资产并筹备组建建设机械公司的议案 ⑧关于召开 2005 年第一次临时股东大会的 议案 ，决议公告刊登在 2005 年 1 月 11 日的《中国证券报》《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 3 月 4 日召开第三届董事会第十次会议董事会会议，会议审议通 过如下决议： ①公司 2004 年度董事会工作报告 ②公司 2004 年度财务决算报告及预算 报告 ③公司 2004 年度利润分配和资本公积金转赠股本的预案 ④公司 2004 年度报告及 摘要 ⑤关于公司 2004 年度各项资产减值准备的预案 ⑥关于 2005 年度公司信贷规模的 议案 ⑦公司董事会关于申请撤销退市风险警示处理的请示 ⑧关于召开公司 2004 年度股 东大会的议案 ，决议公告刊登在 2005 年 3 月 5 日的《中国证券报》《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 4 月 6 日召开第三届董事会第十一次会议董事会会议，会议审议 通过关于剩余募集资金暂用于补充流动资金使用的议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 7 日的《中国证券报》《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 4 月 19 日召开第三届董事会第十二次会议董事会会议，会议审 议通过关于股权购买暨关联交易事项的议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日的《中 国证券报》《上海证券报》 5)、公司于 2005 年 4 月 25 日召开第三届董事会第十三次会议董事会会议，会议审 议通过如下决议： ①公司 2005 年第一季度报告 ②公司 2005 年上半年业绩预告 ，决议 公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《中国证券报》《上海证券报》。 27 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 6)、公司于 2005 年 6 月 22 日召开第三届董事会第十四次会议董事会会议，会议审 议通过如下决议： ①关于修改公司章程的议案 ②关于修改公司股东大会议事规则的议 案 ③关于修改公司董事会议事规则的议案 ④关于修改公司独立董事工作制度的议案 ⑤ 关于变更部分募集资金用途的议案 ⑥关于控股子公司深圳市中发展新型建材有限公司资 产置换的议案 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 23 日的《中国证券报》《上海证券报》。 7)、公司于 2005 年 8 月 19 日召开第三届董事会第十五次会议董事会会议，会议审 议通过了《公司 2005 年半年度报告及摘要》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《中 国证券报》《上海证券报》。 8)、公司于 2005 年 9 月 27 日召开第三届董事会第十六次会议董事会会议，会议审 议通过如下决议： ①关于聘请 2005 年度审计会计师事务所的议案 ②关于召开 2005 年 度第二次临时股东大会的议案 ③关于续聘公司董事会秘书的议案 ，决议公告刊登在 2005 年 9 月 28 日的《中国证券报》《上海证券报》。 9)、公司于 2005 年 10 月 14 日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议，会议决 定：根据公司对重组整合和未来发展的整体考虑，同意终止公司重大资产购买暨关联交 易事项的申报。，决议公告刊登在 2005 年 10 月 15 日的《中国证券报》《上海证券 报》。 10)、公司于 2005 年 10 月 21 日召开第三届董事会第十八次会议董事会会议，会议 审议通过《公司 2005 年第三季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的《中国 证券报》《上海证券报》。 11)、公司于 2005 年 12 月 12 日召开第三届董事会第十九次会议董事会会议，会议 审议通过关于同意授权董事长向天津市工商银行河东支行申请不超过 1500 万元贷款的审 批权限，贷款方式为信用担保，授权时间至 2006 年 12 月底。，决议公告刊登在 2005 年 12 月 13 日的《中国证券报》《上海证券报》。 12)、公司于 2005 年 12 月 13 日召开第三届董事会第二十次会议董事会会议，会议 审议通过《关于股权购买暨关联交易事项的议案》。，决议公告刊登在 2005 年 12 月 14 日的《中国证券报》《上海证券报》。 28 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 13)、公司于 2005 年 12 月 23 日召开第三届董事会第二十一次董事会会议，会议审 议通过了《关于购买天津天工建设机械有限公司和天津市天工实业公司部分资产暨关联 交易的议案》，决议公告刊登在 2005 年 12 月 24 日的《中国证券报》《上海证券报》。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经利安达信隆会计师事务所对本公司 2005 年度财务状况、经营成果等方面的预审 计，本公司 2005 年度实现净利润 4,328,613.61 元，加年初未分配利润-44,284,013.70 元，2005 年末未分配利润为-39,955,400.09 元。 因此公司 2005 年度利润分配预案如下： 1. 2005 年末可供股东分配利润为负数，故不再进行利润分配； 2. 2005 年度不进行资本公积金转增股本； 3. 预案报股东大会通过后执行。 （九）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 （十）其他披露事项 （十一）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第三届监事会第六次会议于 2005 年 1 月 10 日召开，会议审议通过如下决议： ⑴关于公司厂区易地迁建议案 ⑵关于修改公司章程的议案 ⑶关于公司投资组建物流公司的议案 ⑷关于公司购买天津天工建设机械有限公司经营性资产并筹备组建建筑机械公司的 议案。 2、第三届监事会第七次会议于 2005 年 3 月 4 日召开，会议审议通过如下议案： ⑴公司 2004 年度监事会工作报告 ⑵公司 2004 年度财务决算报告及 2005 年度预算报告 ⑶公司 2004 年度利润分配和资本公积金转赠股本的预案 29 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 ⑷公司 2004 年度报告及摘要 ⑸关于公司 2004 年度各项资产减值准备的预案。 3、第三届监事会第八次会议于 2005 年 4 月 19 日召开，会议审议通过《关于股权购买暨 关联交易事项的议案》。 4、第三届监事会第九次会议于 2005 年 6 月 22 日召开，会议审议通过如决议： ⑴关于修改公司监事会议事规则的议案 ⑵关于变更部分募集资金用途的议案 ⑶关于控股子公司深圳市中发展新型建材有限公司资产置换的议案。 5、第三届监事会第十次会议于 2005 年 12 月 13 日召开，会议审议通过《关于公司股权 购买暨关联交易事项的议案》。 6、第三届监事会第十一次会议于 2005 年 12 月 23 日召开，会议审议通过《关于公司购 买天津天工建设机械有限公司和天津市天工实业公司部分资产暨关联交易的议案》。 报告期内，公司监事会共召开 6 次会议,根据《公司法》、《公司章程》赋予监事会 的职能，全体监事认真履行职责，对公司的经营运作，重大事项决策，管理程序是否合 规合法，董事、经理及其他高管人员履职的合规性进行认真的监督，并发表独立意见， 同时对公司的经营发展建言献策，为维护公司和全体股东的合法权益，起到应有的作 用。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，公司的日常经营活动能够按照《公司法》、《证券法》及《公司章 程》等法规的要求规范运作。公司股东大会、董事会的召开和决策程序符合相关法律、 法规及公司章程的规定，公司董事、总裁及高级管理人员在履职过程中勤勉尽职，能够 维护全体股东的利益，不存在违反法律法规和本公司章程的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司 2005 年度财务状况进行了认真细致的监督检查，认为公司财务制度健 全，审批程序规范，公司财务报告能真实反映公司财务状况和经营情况，利安达信隆会 计师事务所出具的审计报告及有关评价客观公正。 30 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司对募集资金使用能够本着实现公司效益最大化，对投资者负责的精神合理运 用。年内公司对募集资金项目进行了变更，监事会认为：公司能够适应市场变化，从保 护投资者利益出发，采取灵活的经营策略，及时调整不适应市场需求的项目，是符合公 司和广大股东利益的。公司在资金变更的审批程序上，能够按照《公司法》、《公司章 程》、《股票上市规则》等有关规定履行相应的程序，未发现有违规行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司通过资产置换，对公司长期投资不见成效的项目进行 调整，能够使主业更加突出，化解投资风险，可以改善公司的资产质量。另外，公司通 过资产收购，彻底解决了历史遗留的资金占用问题，对促进公司的可持续发展起到重要 作用。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联活动不存在内幕交易问题，无损害股东和公司利益的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 2005 年 12 月 30 日，本公司向控股股东天津工程机械研究院购买其持有的天津鼎盛 工程机械有限公司（简称：鼎盛公司）12%股权，该公司的帐面价值为 26,314.39 万元人 民币，评估价值为 27,933.24 万元人民币，购买其 12%股权实际支付金额为 1,566 万元 人民币，本次收购价格的确定依据是天津鼎盛工程机械有限公司截止 2004 年 12 月 31 日 评估基准日的净资产值，该事项已于 2005 年 4 月 21 日刊登在《中国证券报》《上海证 券报》上。本次收购是继 2004 年公司收购鼎盛公司 78%股权之后的第二次收购行为，目 前公司持有鼎盛公司 90%的股权，由于本次收购将鼎盛公司的技术、产品和销售渠道等 优势资源进一步整合到本公司，且主业一致，因此，对公司主业发展起到促进作用。资 产收购的同时，未对管理层做重大调整，因此管理层的稳定性未受任何影响。本次收购 31 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 将进一步改善公司的资产质量，收购的资产给公司带来较大的投资收益，可进一步提高 公司的盈利能力。截止报告期已完成股权收购工作。该资产自收购日起至年末为上市公 司贡献的净利润为 0 万元人民币。 2、资产置换情况 本公司 2001 年投资 800 万元组建控股子公司——深圳市中发展新型建材有限公司， 由于项目投资没有到位，加之对投资行业的不熟悉及原大股东股权转让，该项目一直处 于在建状态.为化解投资风险，进一步整合主业，经公司第三届董事会第十四次会议审议 通过，决定将公司持有该公司的全部股权及债权与青海青工机械股份有限公司部分股权 置换，此置换后，公司将退出原投资的行业，置入的资产可丰富主业的产品，有利于提 高公司的盈利能力。 2005 年 6 月 18 日，本公司将持有的深圳市中发展新型建材有限公司 72.73%的股权 和 1056 万元的债权与天津市正罡科技有限公司持有的青海青工机械股份有限公司 43.95%的股权进行置换，本次置换价格的确定依据深圳市鹏程会计师事务所对中发展新 型建材有限公司截止 2005 年 3 月 31 日的评估基准日的净资产值及北京中科华会计师事 务所对青海青工机械股份有限公司截止 2005 年 3 月 31 日评估基准日的净资产值，公司 置出资产的的帐面价值为 1,856.7 万元人民币，作价 1,856.7 万元人民币，置入资产的 的帐面价值为 3,157.9 万元人民币，评估价值为 3,447.93 万元人民币，作价 2,197.35 万元人民币，差价 0 万元人民币现金补足。本次置出资产,由于其主营业务为新型建材项 目，非公司主业，且置出资产仅占公司资产总额的 15.9%,而置入的资产与主业一致,因 此,对公司主营业务的连续性有促进作用,对管理层的稳定性不构成任何影响。此资产置 换可有效地改善公司财务状况，对公司的经营成果尚未产生影响。截止报告期，置换手 续尚在办理过程中。置入资产自置换日起至年末为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民 币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 与日常经营相关的关联交易：报告期末资金被占用情况及清欠方案 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 32 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任天津五洲联合会计师事务所为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止上一报告 期末，该会计师事务所已为本公司提供了一年年审计服务。公司现聘任利安达信隆会计 师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截 止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了一年年审计服务。 本报告期，公司依据国务院国有资产监督管理委员会下发的《中央企业财务决算统 一委托审计管理办法》的有关要求，改聘利安达信隆会计师事务所为本公司 2005 年度审 计单位，该事项已经第三届董事会第十六次会议审议通过，并报请公司 2005 年第二次临 时股东大会审议批准。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 33 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）其它重大事项 1)、报告期内，经国家工商行政管理局核准，天津市工商行政管理局备案，我公司 自 2005 年 2 月 23 日起，名称由“中外建发展股份有限公司”变更为“鼎盛天工工程机 械股份有限公司”，简称经上海证券交易所审核批准由“ST 中发”变更为“ST 盛工”。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 34 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 利安达审字[2006]第 1002 号 鼎盛天工工程机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、 2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度的现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 张家文 中国注册会计师 林万强 中国·北京 二〇〇六年四月二十一日 85 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （二）、财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 103,061,074.56 51,539,024.63 29,386,425.65 27,098,574.75 短期投资 应收票据 10,341,000.00 4,907,693.10 2,913,000.00 2,408,843.10 应收股利 4,680,000.00 应收利息 应收账款 137,269,726.24 107,513,752.73 77,071,553.94 77,247,656.38 其他应收款 5,856,415.13 27,079,177.01 4,133,116.67 15,351,763.93 预付账款 37,105,163.88 24,704,972.55 4,214,235.28 10,927,358.94 应收补贴款 存货 242,591,453.68 280,500,272.49 138,321,280.70 133,616,083.91 待摊费用 349,965.00 200,210.83 349,965.00 200,210.83 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 536,574,798.49 496,445,103.34 261,069,577.24 266,850,491.84 长期投资： 长期股权投资 33,265,996.15 13,146,875.01 149,228,137.92 105,596,023.87 长期债权投资 长期投资合计 33,265,996.15 13,146,875.01 149,228,137.92 105,596,023.87 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 422,235,387.44 433,258,140.50 378,344,451.23 376,274,773.38 减：累计折旧 211,534,453.04 190,906,008.17 192,931,197.34 175,264,488.67 固定资产净值 210,700,934.40 242,352,132.33 185,413,253.89 201,010,284.71 减：固定资产减值准备 8,842,720.68 8,842,720.68 5,819,720.02 5,819,720.02 固定资产净额 201,858,213.72 233,509,411.65 179,593,533.87 195,190,564.69 工程物资 35 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 6,058,532.04 12,748,491.75 6,058,532.04 6,730,056.69 固定资产清理 固定资产合计 207,916,745.76 246,257,903.40 185,652,065.91 201,920,621.38 无形资产及其他资产： 无形资产 27,080,509.84 28,723,280.37 23,003,048.85 24,540,837.02 长期待摊费用 8,767,112.95 360,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,080,509.84 37,490,393.32 23,003,048.85 24,900,837.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计 804,838,050.24 793,340,275.07 618,952,829.92 599,267,974.11 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 227,000,000.00 209,500,000.00 146,000,000.00 146,500,000.00 应付票据 4,128,000.00 1,000,000.00 应付账款 111,219,843.14 114,976,036.87 60,551,004.74 52,036,371.98 预收账款 40,949,441.47 34,321,775.86 19,308,477.91 6,134,183.38 应付工资 91,000.00 应付福利费 5,011,878.29 4,879,562.17 应付股利 1,120,000.00 应交税金 2,426,944.62 2,105,653.10 -3,402,640.04 -2,087,552.88 其他应交款 190,254.25 171,475.70 15,528.97 29,268.89 其他应付款 9,995,566.12 6,414,733.40 6,972,445.73 3,894,775.48 预提费用 136,339.73 136,339.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 402,041,927.89 373,596,576.83 229,444,817.31 206,643,386.58 长期负债： 长期借款 101,503,130.63 109,232,508.90 101,503,130.63 109,232,508.90 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 101,503,130.63 109,232,508.90 101,503,130.63 109,232,508.90 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 503,545,058.52 482,829,085.73 330,947,947.94 315,875,895.48 少数股东权益(合并报表 13,110,990.39 26,818,990.71 填列) 所有者权益（或股东权 36 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 益）： 实收资本（或股本） 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 116,628,600.00 资本公积 209,145,372.47 208,919,267.60 209,203,457.34 208,919,267.60 盈余公积 4,681,634.65 2,843,108.71 2,128,224.73 2,128,224.73 其中：法定公益金 2,918,710.96 1,999,447.99 1,642,006.00 1,642,006.00 未分配利润 -42,273,605.79 -44,698,777.68 -39,955,400.09 -44,284,013.70 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 288,182,001.33 283,692,198.63 288,004,881.98 283,392,078.63 益）合计 负债和所有者权益（或股 804,838,050.24 793,340,275.07 618,952,829.92 599,267,974.11 东权益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 37 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 444,920,350.49 282,097,026.74 272,401,091.35 256,215,223.55 减：主营业务成本 341,436,239.39 224,644,145.92 216,281,569.02 205,229,498.86 主营业务税金及附加 1,836,749.35 838,627.99 379,731.12 477,724.38 二、主营业务利润（亏损 101,647,361.75 56,614,252.83 55,739,791.21 50,508,000.31 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 304,204.62 98,502.59 290,127.44 98,502.59 以“-”号填列） 减: 营业费用 34,466,048.44 20,728,741.85 22,660,897.92 19,560,968.68 管理费用 47,363,104.35 24,530,729.33 30,825,690.20 25,111,269.21 财务费用 10,707,851.76 7,045,574.45 6,512,376.12 6,799,220.05 三、营业利润（亏损以 9,414,561.82 4,407,709.79 -3,969,045.59 -864,955.04 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -924,213.00 -158,396.08 8,055,015.46 3,416,023.87 “-”号填列） 补贴收入 908,100.00 300,000.00 营业外收入 110,135.90 164,163.92 79,615.90 164,163.92 减：营业外支出 138,312.18 482,324.78 136,972.16 482,324.78 四、利润总额（亏损总额 9,370,272.54 3,931,152.85 4,328,613.61 2,232,907.97 以“-”号填列） 减：所得税 2,541,091.27 389,955.14 减：少数股东损益 2,565,483.44 1,008,169.74 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 4,263,697.83 2,533,027.97 4,328,613.61 2,232,907.97 ”号填列） 加：年初未分配利润 -44,698,777.68 -46,516,921.67 -44,284,013.70 -46,516,921.67 其他转入 六、可供分配的利润 -40,435,079.85 -43,983,893.70 -39,955,400.09 -44,284,013.70 减：提取法定盈余公积 919,262.97 357,441.99 提取法定公益金 919,262.97 357,441.99 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -42,273,605.79 -44,698,777.68 -39,955,400.09 -44,284,013.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 38 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 -42,273,605.79 -44,698,777.68 -39,955,400.09 -44,284,013.70 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 39 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 473,153,501.37 311,516,719.48 收到的税费返还 9,056,734.22 9,056,734.22 收到的其他与经营活动有关的现金 6,395,127.34 4,825,120.98 经营活动现金流入小计 488,605,362.93 325,398,574.68 购买商品、接受劳务支付的现金 308,171,532.74 214,163,104.24 支付给职工以及为职工支付的现金 43,915,280.43 28,898,134.55 支付的各项税费 20,920,512.35 4,411,972.40 支付的其他与经营活动有关的现金 46,334,060.13 29,880,206.96 经营活动现金流出小计 419,341,385.65 277,353,418.15 经营活动现金流量净额 69,263,977.28 48,045,156.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 366,289.11 366,289.11 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 366,289.11 366,289.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 3,127,597.51 2,878,861.01 付的现金 投资所支付的现金 16,560,000.00 28,509,921.19 支付的其他与投资活动有关的现金 108,530.94 投资活动现金流出小计 19,796,128.45 31,388,782.20 投资活动产生的现金流量净额 -19,429,839.34 -31,022,493.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 322,000,000.00 206,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 322,000,000.00 206,000,000.00 偿还债务所支付的现金 306,500,000.00 211,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,612,088.01 9,234,812.54 其中：支付少数股东的股利 200,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 40 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 320,312,088.01 220,734,812.54 筹资活动产生的现金流量净额 1,687,911.99 -14,734,812.54 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 51,522,049.93 2,287,850.90 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,263,697.83 4,328,613.61 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,565,483.44 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,262,571.50 3,194,627.70 固定资产折旧 22,572,799.47 18,059,565.33 无形资产摊销 2,071,351.87 长期待摊费用摊销 644,081.27 360,000.00 待摊费用减少（减：增加） -149,754.17 -149,754.17 预提费用增加（减：减少） -136,339.73 -136,339.73 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 114,330.54 114,330.54 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,926,744.43 6,549,468.96 投资损失（减：收益） 924,213.00 -8,055,015.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 39,350,634.31 -4,757,086.09 经营性应收项目的减少(减：增加) -58,328,003.62 3,893,978.05 经营性应付项目的增加(减：减少) 40,182,167.14 24,642,767.79 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 69,263,977.28 48,045,156.53 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 103,061,074.56 29,386,425.65 减：现金的期初余额 51,539,024.63 27,098,574.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 51,522,049.93 2,287,850.90 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 41 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 一、坏账准备合计 17,395,026.65 5,071,381.65 1,635,277.64 20,831,130.66 其中：应收账款 12,868,927.2 6,099,929.18 18,968,856.38 其他应收款 4,526,099.45 -1,028,547.53 1,635,277.64 1,862,274.28 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 10,280,526.07 51,889.30 847,609.77 9,484,805.60 其中：库存商品 7,596,013.24 51,889.30 847,609.77 6,800,292.77 原材料 2,684,512.83 2,684,512.83 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,842,720.68 8,842,720.68 其中：房屋、建筑物 808,663.45 808,663.45 机器设备 5,839,570.62 5,839,570.62 六、无形资产减值准备合计 12,858,565.71 12,858,565.71 其中：专利权 12,858,565.71 12,858,565.71 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计 49,376,839.11 5,123,270.94 2,482,887.41 52,017,222.64 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 42 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值表 2005 年 1-12 月 编制单位:鼎盛天工工程机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 一、坏账准备合计 12,160,199.18 3,142,738.40 15,302,937.58 其中：应收账款 9,712,645.26 3,980,880.14 13,693,525.40 其他应收款 2,447,553.92 -838,141.74 1,609,412.18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,927,950.07 51,889.30 6,979,839.37 其中：库存商品 4,243,437.24 51,889.30 4,295,326.54 原材料 2,684,512.833 2,684,512.83 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,819,720.02 5,819,720.02 其中：房屋、建筑物 151,504.14 151,504.14 机器设备 5,668,215.88 5,668,215.88 六、无形资产减值准备合计 11,074,610.6 11,074,610.60 其中：专利权 11,074,610.6 11,074,610.60 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总 计 35,982,479.87 3,194,627.70 39,177,107.57 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 43 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 1.历史沿革 鼎盛天工工程机械股份有限公司（以下简称“本公司”）原名中外建发展股份有限 公司，系 1999 年 3 月经国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]171 号文和财政部财管字 [1999]34 号文批准，由中国对外建设总公司作为主发起人，联合武汉市当代科技发展总 公司、天津泰鑫实业开发有限公司、天津华泽（集团）有限公司、天津市机电工业总公 司、北京金豪力机电设备有限公司以发起方式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 3 月 26 日正式成立，企业法人营业执照注册号为 1200001000324，设立时总股本为 8162.86 万股，其中，国有法人股为 7854.30 万股，占 96.22%，社会法人股为 308.56 万 股，占 3.78%。 2001 年 1 月 10 日经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]9 号文批复同意本 公司首次向社会公众发行人民币普通股 3,500 万股，该股票于 2001 年 2 月 5 日在上海证 券交易所上网定价发行，并于 2001 年 3 月 5 日在上海证券交易所挂牌上市。本公司于 2001 年 2 月 20 日办理了工商变更登记手续。 2004 年 9 月 8 日，中国对外建设总公司与天津工程机械研究院签订了“中外建发展 股份有限公司国有法人股股份无偿划转协议”，中国对外建设总公司同意将其持有的 62,637,833 股中外建发展股份有限公司的国有法人股无偿划转给天津工程机械研究院， 划转的股份占中外建发展股份有限公司总股本的 53.71%，天津工程机械研究院无偿受让 62,637,833 股中外建发展股份有限公司的国有法人股股份，并承接中国对外建设总公司 对中国工商银行天津分行河东支行 15,900.816 万元的债务。国务院国有资产监督管理委 员会下发了国资产权[2004]1052 号 “关于划转中外建发展股份有限公司国有法人股的 批复”的文件予以批复。中国证券监督管理委员会下发了证监公司字[2004]112 号“关 于同意天津工程机械研究院公告中外建发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购 义务的批复”的文件予以批复。2004 年 12 月 30 日，中国对外建设总公司与天津工程机 械研究院在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了过户登记。 2005 年 2 月 23 日，经天津市工商行政管理局批准，公司名称由中外建发展股份有限 公司变更为鼎盛天工工程机械股份有限公司。 2.所属行业 44 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 本公司从事建筑机械制造。 3.经营范围 本公司经营范围为：工程建设机械及高等级公路施工成套设备、商品混凝土技术与 装备的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业 生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；投资 咨询设备租赁、机械化施工、运输、技术咨询与服务（以上范围内国家有专营专项规定 的按规定办理）。技术开发、咨询、服务、转让（新材料、机电一体化、电子与信息、 环境科学和劳动保护的技术及产品）；工程机械制造、加工、维修、租赁；计算机及外 围设备、机械电器设备批发兼零售。 4.主要产品:平地机，装载机，压路机，摊铺机 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均 按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的 市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币 余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产 购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 45 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 6、外币会计报表的折算方法 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行 规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不 同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公 司本年度不存在上述子公司外币报表折算事项。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除已宣 告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取 得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时 冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资 时，将短期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度投资收（损）益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与 其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当年度损益类 账项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以 前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：1)本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清 偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确 实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，以及其他足以 证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期 5 年以上，该等应收款项列为坏账损 失。 46 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 0.04 0.04 1－2 年 0.1 0.1 2－3 年 0.3 0.3 3－4 年 0.5 0.5 4－5 年 0.5 0.5 5 年以上 1 1 10、存货核算方法 本公司的存货主要分为原材料、自制半成品、在制品、产成品、低值易耗品、委外 加工半成品六类。各类存货的取得以计划成本或实际成本计价，发出时，原材料等依据 上期末的成本差异率结转成本差异，库存商品按加权平均法结转成本差异。或采用先进 先出法核算。 低值易耗品于领用时，单位价值低于人民币 200 元的采用一次摊销法摊销；单位价 值高于人民币 200 元的于一年内分期摊销。 期末存货以决算日存货成本高于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备，并计入 当年度损益，本公司存货跌价损失准备采用备抵法，存货可变现净值以有关存货的估计 售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。 11、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a. 长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 b.股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，其长期股权投资成本与应享有 被投资公司所有者权益份额的差额，以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投 资成本与应享有被投资公司所有者权益份额的差额。长期股权投资的初始成本大于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额自形成之日起摊销，合同规定了投资期限的，按投 47 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。长期股权投资的初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。 c.收益确认方法 对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的， 按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金 股利时确认投资收益；但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累 计利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为 初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股 权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发 生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资 时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限，如果被投资 单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额 以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 (2)长期债权投资 a. 长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项包括 支付的税金、手续费等各项附加费用，扣除支付的自发行日起至购入债券日止的应计利 息后的余额作为实际投资成本计价入账；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为 溢价或折价，采用直线法于债券存续期内平均摊销。 b.长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价和 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 c.收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或 折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收 48 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 利息，确认为当期投资收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资 账面价值的差额，作为当期投资收益。 (3)长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长 期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项 目，不足冲抵的差额部分确认为当年度损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢 复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法 （年限平均法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 4% 3.84-2.4 机器设备 7-14 4% 13.71-6.86 电子设备 5-12 4% 12-9.6 运输设备 8-10 4% 19.2-8 固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与 经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上， 使用期限超过二年的物品。 固定资产计价：本公司正式设立之前固定资产按实际成本计价；正式设立之后，股 东投入的固定资产按评估后的价值计价，自行购置的固定资产按实际成本计价。 固定资 产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残 值(原值的 4 %)确定其折旧率。各类别固定资产的年折旧率如下：房屋建筑物 3.84%- 2.4%，机器设备 13.71%-6.86%，运输设备 12%-9.6%，电子设备及其他 19.2%-8% 49 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （2）减值准备的计提方法： 固定资产减值准备： 本公司每年末对固定资产进行逐项检查，若因市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额 低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定 资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的 未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)由于技术进步等原因，已 不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格 品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资 产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。包括 直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及汇兑 损益。 利息资本化的计算方法是：在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务 支出乘以资本化率。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产； 已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等 资料估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调 整原估价和已计提折旧。 决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额低于 账面价值的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减 值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建 工程减值准备，并计入当年度损益： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益 具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 50 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以 补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法 公司对购入或按法律程序取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投 资转入的无形资产，按合同约定或评估确定的价值入账。研究开发费用直接进入 当期损益。 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。 本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下： 土地使用权，系股东投入，自取得之日起按 50 年摊销； 利渤海尔技术，提取减值准备后自 2001 年起按 5 年摊销； CIMS 系统、其他专有技术及专利权自取得之日起按 10 年摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收 回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ① 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 15、长期待摊费用摊销方法 51 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 筹建期间所发生的开办费，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营 当月起一次计入损益。其他长期待摊费用按实际支出入帐，在收益期内平均摊 销。 16、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益，为购建固定资 产而筹集资金发生的借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有 关固定资产的购建成本，固定资产交付使用后发生的计入当期损益。借款费用资 本化金额的计算方法是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本 化率确认的。 17、应付债券的核算方法 (1)计价与摊销：按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券 面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利 息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定, 分别计入工程成本或当期财务费用。 18、预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 按上述条件确认的负债，其金额应是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如 果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数 确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概 率计算确定。 52 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 按上述条件确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则 补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确 认负债的账面价值。 19、收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相 关的收入与成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：公司在交易的结果能够可靠估计时，于决算日按完工百分比法确认收入 的实现；当交易的结果不能可靠估计时，公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳 务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。 他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠 的计量时，确认收入的实现。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财 会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制 的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四控股子公司及联营企业概况)在编 制合并会计报表时纳入合并范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予 以必要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依 据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购 销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数 股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有 的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承 担的亏损)。 53 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 13% 17% 营业税 营业收入 5% 城建税 应交增值税，营业税 7% 企业所得税 纳税所得 15% （五）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 27,841.74 22,431.20 人民币 27,841.74 22,431.20 银行存款： 103,033,232.82 51,516,593.43 人民币 103,033,232.82 51,516,593.43 其他货币资金： 合计 103,061,074.56 51,539,024.63 期末数较期初数增长 99.9%，主要是销售收入增加所致。 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,341,000 4,907,693.10 合计 10,341,000 4,907,693.10 54 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收账款： （1）应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 106686957.19 68.29 4267478.29 91065875.49 75.65 3642635.02 一至二年 26598942.20 17.02 3022120.19 11771721.26 9.78 1177172.13 二至三年 6771350.48 4.33 2031405.15 9333798.05 7.75 2800139.42 五年以上 3,123,585.75 2 3,123,585.75 2,286,676.12 1.9 2,286,676.12 合计 156238582.62 100 18968856.38 120382679.93 100 12868927.2 一年以内的应收账款主要是当年销售按合同约定欠付的 30%的货款； 一年至两年的应收账款主要是 10-15%的质量保证金； 二至三年和三年以上的主要是客户由于资金问题欠付的款项； 五年以上的应收账款主要是清收的尾款，这部分风险比较大； （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 12,868,927.20 6,099,929.18 18,968,856.38 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 29,457,473.03 18.9 21,530,227.38 17.88 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 计提坏 与本公 欠款时 计提坏 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 帐比例 司关系 间 帐原因 (%) 资金周转不 按公司坏 石家庄大业机械 代理商 8,517,500.00 1年 畅和 10%保 340,700.00 4 账计提政 设备有限公司 证金 策 乌鲁木齐鑫天华 资金周转不 按公司坏 工程机械有限公 代理商 6,358,072.00 1-2 年 畅和 10%保 635,807.20 10 账计提政 司 证金 策 资金周转不 按公司坏 乌鲁木齐精盛工 代理商 5,983,701.03 1-2 年 畅和 10%保 598,370.10 10 账计提政 程机械有限公司 证金 策 资金周转不 按公司坏 安徽万通工程机 代理商 4,558,200.00 1年 畅和 10%保 182,328.00 4 账计提政 械有限公司 证金 策 55 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 资金周转不 按公司坏 杭州路建工程机 代理商 4,040,000.00 1年 畅和 10%保 161,600.00 4 账计提政 械有限公司 证金 策 合计 / 29,457,473.03 / / 1,918,805.30 / / 上述五单位为本公司代理商。 （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 计提 与本 欠款时 计提坏帐金 坏帐 计提坏帐 单位名称 公司 欠款金额 间 额 比例 原因 关系 (%) 按公司坏账计 包头市金恒股份公司. 业务 215,000.00 5 年以上 215,000.00 100 提政策 按公司坏账计 河北井陉县经济技术开发总公司 业务 346,500.00 5 年以上 346,500.00 100 提政策 按公司坏账计 攀枝花金谷科技贸易发展公司 业务 355.74 5 年以上 355.74 100 提政策 按公司坏账计 青海工程机械产品销售服务中心 业务 9,121.75 5 年以上 9,121.75 100 提政策 按公司坏账计 青海省路桥公司三处 业务 18,694.65 5 年以上 18,694.65 100 提政策 按公司坏账计 青海四联贸易公司 业务 520.22 5 年以上 520.22 100 提政策 按公司坏账计 陕西宝鸡市政工程公司 业务 3,643.06 5 年以上 3,643.06 100 提政策 按公司坏账计 上海日懋工程机械成套有限公司 业务 394,800.00 5 年以上 394,800.00 100 提政策 按公司坏账计 神华北京神东物资公司东胜公司 业务 18,231.40 5 年以上 18,231.40 100 提政策 按公司坏账计 天津工程机械有限公司 业务 870,000.00 5 年以上 870,000.00 100 提政策 按公司坏账计 西宁东风工程机械设备有限公司 业务 1,026.74 5 年以上 1,026.74 100 提政策 按公司坏账计 新疆昌吉机电公司 业务 2,598.25 5 年以上 2,598.25 100 提政策 按公司坏账计 中国冶金建设集团公司 业务 7,000.00 5 年以上 7,000.00 100 提政策 按公司坏账计 铁三局二处公路一队 业务 50,732.20 5 年以上 50,732.20 100 提政策 按公司坏账计 东丽区南何庄汽车队魏起龙 业务 320,000.00 5 年以上 320,000.00 100 提政策 按公司坏账计 铁十五局一处 业务 28,835.00 5 年以上 28,835.00 100 提政策 按公司坏账计 陕西建设机械集团公司长春销售 业务 12,000.00 5 年以上 12,000.00 100 提政策 按公司坏账计 北京金润强机电设备有限公司 业务 6,238.23 5 年以上 6,238.23 100 提政策 按公司坏账计 青海省青藏铁合金股份有限公司 业务 23,277.46 5 年以上 23,277.46 100 提政策 按公司坏账计 华北工程机械厂 业务 726.01 5 年以上 726.01 100 提政策 中国能源机械进出口公司 业务 544,285.04 5 年以上 544,285.04 100 按公司坏账计 56 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 提政策 按公司坏账计 原通用机械厂 业务 250,000.00 5 年以上 250,000.00 100 提政策 合计 / 3,123,585.75 / 3,123,585.75 / / 按公司坏账计提政策，应收账款 5 年以上的按 100%计提坏账。 （6）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 5,006,511.76 64.86 199,230.36 20,828,581.26 65.9 833,143.25 一至二年 311,714.89 4.04 31,171.49 1,795,054.76 5.68 179,505.48 二至三年 808,975.31 10.48 242,692.59 5,236,847.48 16.57 1,641,054.24 五年以上 686,872.2 8.9 686,872.2 合计 7,718,689.41 100 1,862,274.28 31,605,276.46 100 4,526,099.45 ①期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 ②欠款前五名金额合计为 2,952,335.76 元，占其他应收款期末余额比例为 38.2%。 ③期末较期初减少 23,886,587.05 元，主要是回收欠款所致。 ④因本期深圳市中发展新型建材有限公司股权置换，相应转出其其他应收款，减少坏长 准备 1,635,277.64 元。 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 其他应收款坏帐准备 4,526,099.45 -1,028,547.53 1,635,277.64 1,635,277.64 1,862,274.28 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 2,952,335.76 38.2 23,271,699.52 73.63 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 29,354,405.90 79.11 18,602,782.84 75.30 57 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 一至二年 7,606,519.51 20.50 1,376,936.11 5.57 二至三年 2,930.00 0.01 2,792,043.1 11.30 三年以上 141,308.47 0.38 1,933,210.5 7.83 合计 37,105,163.88 100 24,704,972.55 100 ①期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 ②期末数较期初数增长了 50.2%，主要是预付的配件采购款。 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 87,631,197.32 2,684,512.83 84,946,684.49 77,347,235.14 2,684,493.27 74,662,741.87 料 库存 95,585,607.92 6,748,403.47 88,837,204.45 131,835,268.26 7,596,013.24 124,239,255.02 商品 在产 47,476,993.97 51,889.3 47,425,104.67 58,617,807.32 58,617,807.32 品 低值 易耗 2,449,564.98 2,449,564.98 2,598,862.58 2,598,862.58 品 委托 加工 2,279,790.56 2,279,790.56 2,342,096.99 2,342,096.99 物资 自制 半成 16,653,104.53 16,653,104.53 18,039,528.27 19.56 18,039,508.71 品 合计 252,076,259.28 9,484,805.6 242,591,453.68 290,780,798.56 10,280,526.07 280,500,272.49 7、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 低值易耗品摊销 29,577.74 129,863.12 159,440.86 产品工装 58,448.09 195,070.06 253,518.15 取暖费 112,185.00 1,263,310.00 1,025,530.00 349,965.00 合计 200,210.83 1,588,243.18 1,438,489.01 349,965.00 8、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 900,000.00 对联营公司投资 18,567,000.00 股权投资差额 13,146,875.01 13,798,996.15 58 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 13,146,875.01 33,265,996.15 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 被投资单位名称 与母公司关系 注册资 投资成本 本期增减额 期末余额 本比例 (%) 青海青工机械股份有限公司 对联营企业投资 43.947 18,567,000 18,567,000 18,567,000 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 天津鼎盛工程机械有限公司 13,146,875.01 1,942,623.25 366,289.11 924,213.00 13,798,996.15 合计 13,146,875.01 1,942,623.25 366,289.11 924,213.00 13,798,996.15 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 433,258,140.5 5,422,682.26 16,445,435.32 422,235,387.44 其中：房屋及建筑物 178,306,772.65 671,172.75 14,617,322.46 164,360,622.94 机器设备 230,688,415.13 752,588.75 1,199,485.2 230,241,518.68 电子设备 14,600,206.37 3,722,251.81 463,576.1 17,858,882.08 运输设备 9,662,746.35 276,668.95 165,051.56 9,774,363.74 二、累计折旧合计： 190,906,008.17 22,572,797.47 1,944,354.6 211,534,453.04 其中：房屋及建筑物 61,424,865.15 4,826,509.86 171,254.97 66,080,120.04 机器设备 120,663,088.98 14,507,451.3 418,358.19 134,752,182.09 电子设备 5,641,307.92 2,373,136.94 226,429.19 7,788,015.67 运输设备 3,176,746.12 865,701.37 1,128,312.25 2,914,135.24 三、固定资产净值合计 242,352,132.33 210,700,934.40 其中：房屋及建筑物 116,881,907.50 98,280,502.90 机器设备 110,025,326.15 95,489,336.59 电子设备 8,958,898.45 10,070,866.41 运输设备 6,486,000.23 6,860,228.50 四、减值准备合计 8,842,720.68 8,842,720.68 其中：房屋及建筑物 808,663.45 808,663.45 机器设备 5,839,570.62 5,839,570.62 电子设备 1,919,863.39 1,919,863.39 运输设备 274,623.22 274,623.22 五、固定资产净额合计 233,509,411.65 201,858,213.72 其中：房屋及建筑物 116,073,244.05 97,471,839.45 机器设备 104,185,755.53 89,649,765.97 59 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 电子设备 7,039,035.06 8,151,003.02 运输设备 6,211,377.01 6,585,605.28 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 6,058,532.04 6,058,532.04 12,748,491.75 12,748,491.75 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 转入固定 利息资本 项目名称 预算数 期初数 本期减少 期末数 资产 化金额 大型建设机械产业化技术改 96,000,000.00 2,738,732.46 2,738,732.46 造项目 滑模式水泥混凝土摊铺机技 29,980,000.00 3,991,324.23 351.9 671,172.75 671,172.75 3,319,799.58 改项目 高科技轻质墙板 11,455,097.66 6,018,435.06 6,018,435.06 0 合计 12,748,491.75 6,018,786.96 671,172.75 671,172.75 6,058,532.04 ①因本期深圳市中发展新型建材有限公司股权置换，相应减少高科技轻质墙板厂项 目金额 6,018,435.06 元。 ②本公司董事会于 2005 年 6 月 22 日召开第三届董事会第十四次会议，审议并通过 了《公司关于变更部分募集资金用途的议案》，决定停止对以上“大型建设机械产业化 技术改造项目”及“滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目”的投资，对以上项目的处理祥 见附注 所示。 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 39,939,075.55 12,858,565.71 27,080,509.84 41,581,846.08 12,858,565.71 28,723,280.37 60 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩 取 余 得 摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方 销 式 期 限 股 土地 东 使用 21,432,025.58 17,974,571.52 428,640.00 3,886,094.06 17,545,931.52 464 投 权 入 利渤 购 海尔 14,356,537.40 12,123,501.11 193,641.36 2,426,677.65 11,929,859.75 53 买 技术 CIMS 购 57- 8,438,549.01 5,362,917.99 22,500.00 976,257.00 4,006,888.02 4,409,160.99 系统 买 95 专利 及专 购 有技 买 14- 术专 \ 13,198,218.17 5,966,398.46 700,000.00 804,982.36 7,336,802.07 5,861,416.1 94 利及 投 专有 资 技术 其他 购 58- 248,857.00 154,457.00 61,600.00 23,349.81 56,149.81 192,707.19 其他 买 85 17,712,611.6 合计 / 57,674,187.16 41,581,846.08 784,100.00 2,426,870.53 39,939,075.55 / 1 （2）无形资产减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 12,858,565.71 12,858,565.71 合计 12,858,565.71 12,858,565.71 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 期 种类 原始金额 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 末 数 租赁费 2,874,927.95 74,927.95 74,927.95 2,874,927.95 计算机集成制 1,658,825.83 360,000.00 360,000.00 1,658,825.83 造系统 开办费 8,332,185.00 8,332,185.00 8,332,185.00 合计 12,865,938.78 8,767,112.95 434,927.95 4,533,753.78 因本期深圳市中发展新型建材有限公司股权置换,相应转出开办费 8,332,185 元. 13、短期借款： 61 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000 65,000,000 担保借款 162,000,000 119,500,000 信用借款 15,000,000 25,000,000 合计 227,000,000 209,500,000 抵押贷款为在工行贷款 担保贷款为在农行贷款 信用贷款为在交行贷款 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,128,000 1,000,000 合计 4,128,000 期末数较期初数增加 3128000 元，主要是本期较多采用银行承兑汇票结算所致 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 105,671,288.86 95.01 97,742,132.68 85.01 一至二年 2,100,976.07 1.89 7,957,541.6 6.92 二至三年 560,569.01 0.50 6,366,129.54 5.54 三年以上 2,887,009.20 2.60 2,910,233.05 2.53 合计 111,219,843.14 100 114,976,036.87 100 期末金额无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 37,451,567.19 91.46 29,326,131.88 85.44 一至二年 1,318,631.63 3.22 1,699,189.83 4.95 二至三年 279,305.21 0.68 1,571,067.74 4.58 三年以上 1,899,937.44 4.64 1,725,386.41 5.03 合计 40,949,441.47 100 34,321,775.86 100 三年以上主要为客户甩下得尾款； 一至三年的主要为客户未结清的款项； 62 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 一年以内的主要为客户当年已预付部分未提货的款项和代理商在年底促销政策下预付的 款项； （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河南黄河物资公司 代理商 9,151,562.39 2005.12.30 促销预付款 河南洛阳众盛工程机械有限公司 代理商 7,638,300.00 2005.12.30 促销预付款 石家庄大业机械设备有限公司 代理商 6,731,100.00 2005.12.20 预付款 沈阳东城工程机械有限公司 代理商 4,589,743.36 2005.11.08 预付款 北京众联益机械设备有限公司 代理商 3,197,392.93 2005.12.20 预付款 合计 / 31,308,098.68 / / 上述 5 家均为本公司的代理商。 期末金额无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 17、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 5,011,878.29 4,879,562.17 合计 5,011,878.29 4,879,562.17 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 3,059,818.25 3,389,177.55 13%、17% 营业税 26,081.49 9,115.11 5% - 所得税 -994,272.69 15% 1,731,936.13 个人所得税 28,075.04 139,214.06 城建税 307,242.53 300,082.51 7% 合计 2,426,944.62 2,105,653.1 / 应交税金期末余额为其子公司天津鼎盛工程机械有限公司的应交税金。 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 105,786.51 128,606.79 3% 防洪费 49,274.22 1% 其他 35,193.52 42,868.91 合计 190,254.25 171,475.7 63 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 20、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,250,279.27 74.21 6,220,049.13 96.97 一至二年 2,674,011.84 24.06 68,505.74 1.07 二至三年 65,096.48 0.59 123,414.86 1.92 三年以上 126,178.53 1.14 2,763.67 0.04 合计 11,115,566.12 100 6,414,733.40 100 三年以上的主要是减免税； 二至三年的主要是技术试验费； 一至二年的主要是工会经费，住房公积金； 一年以内的主要为其子公司天津大业物流有限公司的暂借款。 （2）其他应付款的说明： 1、期末数较期初数增长了 55.8%，主要是未支付的款项增多。 2、期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上的股份的股东款项。 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 0 136,339.72 合计 136,339.72 22、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 101,503,130.63 109,232,508.9 合计 101,503,130.63 109,232,508.9 世界银行技术改造项目贷款，由天津工程机械研究院担保； (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 借款单位 期末数 期初数 本公司 101,503,130.63 109,232,508.90 合计 101,503,130.63 109,232,508.90 64 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 世界银行技术改造项目贷款。 23、少数股东权益： 期初少数股东权益为 26818990.71 元，期末为 13110990.39 元。 24、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 81,628,600 70 81,628,600 70 其中： 国家持有股份 78,545,600 67.35 78,545,600 67.35 境内法人持有股份 3,083,000 2.65 3,083,000 2.65 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,628,600 70 81,628,600 70 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 30 35,000,000 30 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 30 35,000,000 30 三、股份总数 116,628,600 100 116,628,000 100 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 196,343,785.44 196,343,785.44 关联交易差价 6,295,520.54 6,295,520.54 其他资本公积 6,279,961.62 226,104.87 6,506,066.49 合计 208,919,267.60 226,104.87 209,145,372.47 本年增加数为根据债务重组协议取得的债务减免金额。 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 813,373.83 919,262.97 1,732,636.80 65 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 法定公益金 1,999,447.99 919,262.97 2,918,710.96 任意盈余公积 30,286.89 30,286.89 合计 2,843,108.71 1,838,525.94 4,681,634.65 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 4,263,697.83 3,777,527.97 加：年初未分配利润 -44,698,777.68 -46,516,921.67 其他转入 减：提取法定盈余公积 919,262.97 357,441.99 提取法定公益金 919,262.97 357,441.99 未分配利润 -42,273,605.79 -43,454,277.68 28、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 平地机 223,673,401.63 165,730,910.40 213,212,728.65 160,155,215.81 装载机 18,999,395.79 23,019,693.28 24,015,568.94 25,755,822.34 压路机 10,570,173.20 9,641,879.43 13,019,154.06 13,098,049.80 摊铺机 106,465,117.84 78,668,602.83 16,423,607.21 11,753,363.42 路拌机 5,354,700.85 4,600,829.75 2,350,427.35 1,760,032.61 配件及半成品 69,225,272.10 55,677,361.38 5,967,771.9 6,220,410.91 其他 10,632,289.08 4,096,962.32 7,107,768.63 5,901,251.03 合计 444,920,350.49 341,436,239.39 282,097,026.74 224,644,145.92 （1） 分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 31,174,662.64 24,049,619.86 25,697,944.2 20,175,308.45 华北地区 89,056,580.40 61,061,990.68 110,020,903.35 91,596,119.61 华中地区 3,453,405.96 2,202,961.57 29,214,649.44 22,317,818.01 华东地区 78,892,709.06 60,005,967.90 53,985,215.89 41,962,409.8 华南地区 58,505,921.16 46,864,090.95 7,873,481.58 5,914,791.89 西北地区 39,412,582.18 30,499,299.07 39,986,272.71 30,715,410.82 西南地区 14,922,011.06 11,492,016.87 8,821,193.54 6,912,980.77 国外 129,502,478.03 105,260,292.49 6,497,366.03 5,049,306.57 合计 444,920,350.49 341,436,239.39 282,097,026.74 224,644,145.92 主营业务收入是按收入确认原则确认，主营业务成本符合配比原则。 公司向前五名客户销售总额为 129,881,400 元,占 2005 年度销售总额的 29.2%； 66 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 本年数较上年数增长 57.7%，主要是上年 12 月收购天津鼎盛工程机械有限公司的股 权，增加合并范围所致。 29、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 1,296,580.73 587,039.6 教育费附加 540,168.62 251,588.39 合计 1,836,749.35 838,627.99 / 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 原材料销售 27,724.12 43,716.15 设备租赁 水电费 -5,555.55 其他 276,480.50 60,341.99 合计 304,204.62 98,502.59 31、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 13,573,724.11 9,076,144.75 减：利息收入 291,300.57 2,122,598.24 汇兑损失 -2,687,580.93 减：汇兑收益 52,226.14 其他 113,009.15 39,801.8 合计 10,707,851.76 7,045,547.45 32、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期股权投资 -924,213.00 -158,396.08 差额摊销 合计 -924,213.00 -158,396.08 33、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源 科技三项费用 908,100.00 财政补贴、税收返还； 合计 908,100.00 / 67 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 103,224.98 77,554.9 处理固定资产收益 -3,300.00 86,609.02 其他 10,210.92 合计 110,135.90 164,163.92 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 12,535.96 50 处理固定资产损失 107,230.54 451,937.46 其他 18,545.68 30,337.32 合计 138,312.18 482,324.78 36、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到往来款 4,825,120.98 其他 1,570,006.36 合计 6,395,127.34 37、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 费用性支出及其他 46,334,060.13 合计 46,334,060.13 38、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 流动资金借款 322,000,000.00 合计 322,000,000.00 为保证正常生产的需要，从银行贷款的短期流动资金。 39、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 偿还银行贷款 306,500,000.00 支付的银行贷款利息 13,612,088.01 支付给少数股东的股利。 200,000.00 合计 320,312,088.01 68 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （六）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 515.15 12,864.73 人民币 515.15 银行存款： 29,385,910.50 人民币 27,085,710.02 其他货币资金： 合计 29,386,425.65 27,098,574.75 2、应收票据： (1)、应收票据分类： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑 2,913,000 2,408,843.1 合计 3、应收股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 期末数 4,680,000.00 4,680,000.00 合计 根据其子公司天津鼎盛工程机械有限公司利润分配方案，母公司可分配 4,680,000.00 元 股利。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 52186330.51 57.50 2087453.22 63588525.11 73.12 2543541.00 一至二年 20034827.91 22.07 2003482.79 9915590.5 11.4 991559.05 二至三年 6155819.72 6.78 1846745.92 8469429.35 9.74 2540828.81 五年以上 3,123,585.75 3.44 3,123,585.75 2,286,676.12 2.63 2,286,676.12 合计 90765079.34 100 13693525.40 86960301.64 100 9712645.26 一年以内的应收账款主要是当年销售按合同约定欠付的 30%的货款； 69 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 一年至两年的应收账款主要是 10-15%的质量保证金； 二至三年和三年以上的主要是客户由于资金问题欠付的款项； 五年以上的应收账款主要是清收的尾款，这部分风险比较大； （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 9,712,645.26 3,980,880.14 13,693,525.40 应收账款年限增加补提。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 24,382,036.69 26.86 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 乌鲁木齐鑫华天工程公司 业务经营 6,425,392.00 乌鲁木齐精盛工程机械公司 业务经营 6,065,754.34 安徽万通工程机械公司 业务经营 4,581,040.35 石家庄大业工程机械公司 业务经营 3,926,850.00 中国机械进出口公司 业务经营 3,384,000.00 合计 / 24,382,036.69 / / 上述单位均为本公司的代理商，经营业务是每年滚动的。 （5）本年度全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款时 欠款 计提坏帐 计提坏帐 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 司关系 间 原因 比例(%) 原因 包头市金恒股份公 按公司计提 业务 215,000.00 5 年以上 215,000.00 100 司 坏账政策 河北井陉县经济技 按公司计提 业务 346,500.00 5 年以上 346,500.00 100 术开发总公司 坏账政策 攀枝花金谷科技贸 按公司计提 业务 355.74 5 年以上 355.74 100 易发展公司 坏账政策 青海工程机械产品 按公司计提 业务 9,121.75 5 年以上 9,121.75 100 销售服务中心 坏账政策 青海省路桥公司三 按公司计提 业务 18,694.65 5 年以上 18,694.65 100 处 坏账政策 按公司计提 青海四联贸易公司 业务 520.22 5 年以上 520.22 100 坏账政策 70 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 陕西宝鸡市政工程 按公司计提 业务 3,643.06 5 年以上 3,643.06 100 公司 坏账政策 上海日懋工程机械 按公司计提 业务 394,800.00 5 年以上 394,800.00 100 成套有限公司 坏账政策 神华北京神东物资 按公司计提 业务 18,231.40 5 年以上 18,231.40 100 公司东胜公司 坏账政策 天津工程机械有限 按公司计提 业务 870,000.00 5 年以上 870,000.00 100 公司 坏账政策 西宁东风工程机械 按公司计提 业务 1,026.74 5 年以上 1,026.74 100 设备有限公 坏账政策 按公司计提 新疆昌吉机电公司 业务 2,598.25 5 年以上 2,598.25 100 坏账政策 中国冶金建设集团 按公司计提 业务 7,000.00 5 年以上 7,000.00 100 公司 坏账政策 铁三局二处公路一 按公司计提 业务 7,000.00 5 年以上 7,000.00 100 队 坏账政策 东丽区南何庄汽车 按公司计提 业务 320,000.00 5 年以上 320,000.00 100 队魏起龙 坏账政策 按公司计提 铁十五局一处 业务 28,835.00 5 年以上 28,835.00 100 坏账政策 陕西建设机械集团 按公司计提 业务 12,000.00 5 年以上 12,000.00 100 公司长春销售 坏账政策 北京金润强机电设 按公司计提 业务 6,238.23 5 年以上 6,238.23 100 备有限公司 坏账政策 青海省青藏铁合金 按公司计提 业务 23,277.46 5 年以上 23,277.46 100 股份有限公司 坏账政策 按公司计提 华北工程机械厂 业务 726.01 5 年以上 726.01 100 坏账政策 中国能源机械进出 按公司计提 业务 544,285.04 5 年以上 544,285.04 100 口公司 坏账政策 按公司计提 原通用机械厂 业务 250,000.00 5 年以上 250,000.00 100 坏账政策 合计 / 3,123,585.75 / / 3,123,585.75 / / 按公司计提坏账准备的政策，对超过五年的应收账款实行全额计提坏帐准备。 （6）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 3,794,002.58 66.07 150,730.00 11,708,725.34 65.78 468,349.01 一至二年 176,377.49 3.07 17,637.75 333,657.17 1.88 33,365.72 二至三年 192,330.33 3.35 57,699.10 5,013,142.38 28.16 1,573,942.71 五年以上 686,872.20 11.96 686,872.20 合计 5,742,528.85 100 1,609,412.18 17,799,317.85 100 2,447,553.92 五年以上的为北京华兹投资有限公司往来款； 71 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 三年以上的主要为北京克林保尔能源技术有限公司往来款 50 万元，其他为相关单位欠付 的电费、电话费； 二至三年的主要为相关单位欠付的电费、电话费； 一至二年的主要为相关单位欠付的电费、电话费； 一年以内的主要为相关单位欠付的电费、电话费 19 万元，销售部门投标保证金 36.4 万 元，其他为销售人员差旅费借款。 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 2,447,553.92 -838,141.74 1,609,412.18 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 2,740,538.85 47.72 2,436,887.96 13.69 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京华兹投资有限公司 业务 686,872.20 本公司销售补借支差旅费 本公司 648,418.09 工程技校 业务 541,248.56 北京克林保尔能源技术有限公司 业务 500,000.00 本公司销售部投标保证金 本公司 364,000.00 合计 / 2,740,538.85 / / 本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 452,345.30 10.74 7,065,847.97 64.66 一至二年 512,845.86 12.17 452,345.30 4.14 二至三年 638,595.90 15.15 1,005,227.55 9.20 三年以上 2,550,152.33 61.94 2,403,938.12 22 合计 4,214,235.28 100 10,927,358.94 100 72 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 预付账款均为预付的材料款。 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 1,037,917.72 24.63 7,538,262.05 68.99 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 SSA 公司 512,845.86 1年 货未到 飞机试验研究所 293,746.00 2-3 年 欠材料 天津叉车总厂特种电动滚筒分厂 100,000 2-3 年 欠材料 力士乐 ( 北京 ) 液压有限公司 68,760 2-3 年 欠材料 博士力士乐有限公司 62,565.86 2-3 年 欠材料 合计 1,037,917.72 / / （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 市财政拨付的平地机开发新项目的科技三项费用。 8、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 50,126,700.59 2,684,493.27 47,442,207.32 39,400,187.62 2,684,493.27 36,715,694.35 料 库存 53,349,436.96 4,243,437.24 49,105,999.72 58,149,287.35 4,243,437.24 53,905,850.11 商品 在产 20,764,474.95 51,889.30 51,889.30 20,712,585.65 19,869,971.71 19,869,971.71 品 低值 易耗 2,449,564.98 2,449,564.98 2,594,775.58 2,594,775.58 品 自制 半成 16,601,215.23 19.56 16,601,195.67 18,039,528.27 19.56 18,039,508.71 品 委托 加工 2,009,727.36 2,009,727.36 2,490,283.45 2,490,283.45 半成 73 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 品 合计 145,249,230.77 6,979,839.37 138,321,280.70 140,544,033.98 6,927,950.07 133,616,083.91 9、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 200,210.83 1,588,243.18 1,438,489.01 349,965.00 待摊销的工装费 合计 200,210.83 1,588,243.18 1,438,489.01 349,965.00 / 10、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 92,449,148.86 33,934,035.89 9,521,042.98 116,862,141.77 对联营公司投资 18,567,000.00 18,567,000.00 股权投资差额 13,146,875.01 1,942,623.25 1,290,502.11 13,798,996.15 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 105,596,023.87 54,443,659.14 10,811,545.09 149,228,137.92 一、子公司投资 1、天津鼎盛工程机械有限公司 102666106.58 元；2、天津大业物流有 限公司 13296035 元，3、天津市天工工程机械有限公司 900000 元； 二、联营公司投资 青海青工工程机械股份有限公司 18567000 元； 三、股权投资差价为天津鼎盛工程机械有限公司投资差价； 11、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 376,274,773.38 4,181,427.44 2,782,922.34 378,344,451.23 其中：房屋及建筑物 152,379,186.06 671,172.75 153,050,358.81 机器设备 207,449,127.38 86,300.00 987,488.87 206,547,938.51 电子设备 10,679,901.09 2,798,761.01 377,366.43 13,101,295.67 运输设备 5,766,558.85 1,296,366.43 1,418,067.04 5,644,858.24 二、累计折旧合计： 175,264,488.67 18,588,004.02 921,296.25 192,931,197.34 其中：房屋及建筑物 58,315,606.85 4,232,378.56 62,547,985.41 机器设备 110,100,238.78 12,496,729.47 381,180.00 122,215,788.25 电子设备 4,717,802.23 1,736,079.99 6,453,882.22 运输设备 2,130,840.81 122,816.90 540,116.25 1,713,541.46 三、固定资产净值合计 201,010,284.71 185,413,253.89 其中：房屋及建筑物 94,063,579.21 90,502,373.40 机器设备 97,348,888.60 84,332,150.26 电子设备 5,962,098.86 6,647,413.45 运输设备 3,635,718.04 3,931,316.78 74 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 四、减值准备合计 5,819,720.02 5,819,720.02 其中：房屋及建筑物 151,504.14 151,504.14 机器设备 5,668,215.88 5,668,215.88 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 195,190,564.69 179,593,533.87 其中：房屋及建筑物 93,912,075.07 90,350,869.26 机器设备 91,680,672.72 78,663,934.38 电子设备 5,962,098.86 6,647,413.45 运输设备 3,635,718.04 3,931,316.78 12、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 在建工程 6,058,532.04 6,058,532.04 6,730,056.69 6,730,056.69 13、无形资产： 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无 形 34,077,659.45 11,074,610.60 23,003,048.85 35,615,447.62 11,074,610.60 24,540,837.02 资 产 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 土地 投资 21,432,025.58 17,974,571.52 428,640.00 3,886,094.06 17,545,931.52 利勃海 尔软件 购买 14,356,537.40 1,048,890.51 193,641.36 2,426,677.65 855,249.15 技术 MRPⅡ软 购买 8,393,549.01 5,362,917.99 22,500.00 976,257.00 4,006,888.02 4,409,160.99 件 OA 网办 购买 214,600.00 125,900.00 61,600.00 19,929.81 108,629.81 167,570.19 公软件 网站建 购买 34,257.00 28,557.00 3,420.00 9,120.00 25,137.00 设费 1,621,888. 合计 / 44,430,968.99 24,540,837.02 84,100.00 10,437,409.54 23,003,048.85 17 （2）无形资产减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 利勃海尔软件技术 11,074,610.60 11,074,610.60 合计 11,074,610.60 11,074,610.60 75 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 14、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 原 本 本 累 剩余 始 期 期 计 期末 种类 期初数 本期摊销 摊销 金 增 转 摊 数 期限 额 加 出 销 软件费 360,000.00 360,000.00 0.00 合计 360,000.00 360,000.00 / 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 50,000,000.00 65,000,000.00 担保借款 96,000,000.00 81,500,000.00 合计 146,000,000.00 146,500,000.00 抵押为在工行贷款，抵押物为公司的设备； 担保为在农行贷款； 16、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 53,520,309.64 88.39 42,284,743.95 81.26 一至二年 5,465,011.45 9.03 5,866,498.34 11.27 二至三年 426,640.64 0.70 3,773,884.93 7.25 三年以上 1,139,043.01 1.88 111,244.76 0.02 合计 60,551,004.74 100 52,036,371.98 100 三年以上的应付款主要是欠付的配套费； 一至三年的主要是运输费和材料费； 一年以内的主要是材料费和配套费； (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 龙门建设有限公司 业务 3,085,998.68 1 年以内 材料费 汉沽超高电动油泵厂 业务 1,867,375.27 1 年以内 配套费 天工运输部 业务 1,672,657.06 1-2 年 运输费 东丽宏源铆造厂 业务 1,021,815.19 1-2 年 配套费 福田农机公司 业务 827,065.34 3 年以上 材料费 合计 / 8,474,911.54 / / 76 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 17、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 16,977,455.66 87.93 4,383,338.67 71.45 一至二年 644,831.63 3.34 142,729.83 2.33 二至三年 140,705.21 0.73 1,207,486.10 19.68 三年以上 1,546,485.41 8.00 400,628.78 6.54 合计 19,308,477.91 100 6,134,183.38 100 三年以上的为客户未结清甩下的尾款； （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 河南洛阳众盛工程机械有限公司 代理商 7,638,300.00 2005.12.20 预付款 石家庄大业机械设备有限公司 代理商 6,731,100.00 2005.12.25 预付款 河南黄河物资公司 代理商 3,758,400.00 2005.12.30 预付款 北京众联益机械设备有限公司 代理商 3,197,392.93 2005.12.24 预付款 山东建机总公司物资分公司 客户 1,099,000.00 2005.11.14 预付款 合计 / / / 上述单位除山东建机总公司物资分公司外均为本公司的代理商； 期末金额无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -1,187,598.89 -25,997.33 13%、17% 营业税 7,826.27 9,115.11 5% 所得税 -2,121,891.23 -2,121,891.23 15% 个人所得税 城建税 -100,976.19 51,220.57 7% 合计 -3,402,640.04 -2,087,552.88 / 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 教育费附加 15,528.97 29,268.89 合计 15,528.97 29,268.89 77 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 20、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 4,392,400.01 63.00 3,703,500.47 95.09 一至二年 2,388,770.71 34.26 65,096.48 1.67 二至三年 65,096.48 0.93 123,414.86 3.17 三年以上 126,178.53 1.81 2,763.67 0.07 合计 6,972,445.73 100 3,894,775.48 100 三年以上的主要为免税款； 二至三年的主要为退税手续费； 一至二年的主要为工会经费； 一年以内的主要为与子公司的往来款； 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 0 136,339.73 合计 0 136,339.73 22、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 101,503,130.63 109,232,508.90 合计 101,503,130.63 109,232,508.90 世界银行技术改造项目贷款，由天津工程机械研究院担保； (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款单位 币种 本币金额 币种 本币金额 本公司 人民币 101,503,130.63 人民币 109,232,508.90 合计 / / 78 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 23、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 81,628,600 100 81,628,600 100 其中： 国家持有股份 78,545,600 96.22 78,545,600 96.22 境内法人持有股份 3,083,000 3.78 3,083,000 3.78 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 81,628,600 69.99 81,628,600 69.99 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 30.01 35,000,000 30.01 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 116,628,600 100 三、股份总数 116,628,600 100 24、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 196,343,785.44 58,084.88 196,401,870.32 关联交易差价 6,295,520.54 6,295,520.54 其他资本公积 6,279,961.62 226,104.87 6,506,066.49 合计 208,919,267.60 209,203,457.35 25、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 813,373.83 919,262.98 1,732,636.81 法定公益金 1,999,447.99 919,262.97 2,918,710.96 任意盈余公积 30,286.89 30,286.89 合计 2,843,108.71 1,838,525.95 4,681,634.66 79 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 26、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 4,328,613.61 2,232,907.97 加：年初未分配利润 -44,284,013.70 -46,516,921.67 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -39,955,400.09 -44,284,013.70 27、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 筑路机械 272,401,091.35 216,281,569.02 256,215,223.55 205,229,498.86 合计 272,401,091.35 216,281,569.02 256,215,223.55 205,229,498.86 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 平地机 232,984,475.23 175,041,984.00 213,212,728.65 160,155,215.81 装载机 17,549,994.09 21,715,116.39 24,015,568.94 25,755,822.34 压路机 10,181,284.31 9,255,757.06 13,016,154.06 13,098,049.80 摊铺机 1,361,020.77 820,512.00 配件及半成品 10,324,316.95 9,448,199.57 5,967,771.90 6,220,410.91 合计 272,401,091.35 216,281,569.02 256,215,223.55 205,229,498.86 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北地区 18,348,881.62 14,679,905.30 24,954,696.34 19,472,367.71 华北地区 46,928,317.50 34,368,091.32 104,942,099.93 87,778,785.58 华中地区 28,377,042.60 21,688,255.33 华东地区 27,687,592.88 22,150,074.30 45,721,968.03 35,751,581.26 华南地区 14,964,766.56 12,043,373.09 6,574,336.28 4,938,327.33 西北地区 27,211,129.17 21,504,692.04 36,533,281.25 28,328,079.34 西南地区 7,843,925.59 6,275,140.47 2,614,433.09 2,222,795.73 国外 129,502,478.03 105,260,292.49 6,497,366.03 5,049,306.57 合计 272,401,091.35 216,281,569.02 256,215,223.55 205,229,498.86 80 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 28、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 22,457.08 5% 城建税 368,618.83 7% 教育费附加 157,979.50 3% 合计 379,731.12 477,724.38 / 29、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 设备 103,764.10 143,064.00 -39,299.90 租赁 原材 19,499,941.56 19,489,556.35 10,385.21 9,615,680.33 9,571,964.18 43,716.15 料 设备 补偿 95,000.00 95,000.00 金 电话 254,465.55 264,950.32 -10,484.77 153,471.57 153,302.16 169.41 费 电费 2,117,966.50 2,117,966.49 0.01 325,997.45 331,553.00 -5,555.55 其它 234,565.74 38.85 234,526.89 62,670.08 2,497.50 60,172.58 合计 2,305,703.45 22,015,576.01 290,127.44 10,157,819.43 10,059,316.84 98,502.59 30、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 9,234,812.54 8,802,769.75 减：利息收入 116,734.83 2,093,804.79 汇兑损失 -2,687,580.93 52,226.14 减：汇兑收益 其他 81,879.34 38,028.95 合计 6,512,376.12 6,799,220.05 31、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收 8,055,015.46 3,416,023.87 益 合计 8,055,015.46 3,416,023.87 32、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源 科技三项费用 300,000.00 财政补贴 合计 300,000.00 / 81 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 33、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 质量赔偿金 76,504.98 161,554.90 固定资产清理 -7,100.00 2,609.02 其它 10,210.92 合计 79,615.90 164,163.92 34、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 12,535.96 121,820.43 固定资产清理 107,230.54 330,167.03 其它 17,205.66 30,337.32 合计 136,972.16 482,324.78 35、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 收到往来款 4,825,120.98 合计 4,825,120.98 36、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 费用性支出及其他 29,880,206.96 合计 29,880,206.96 （七）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 国有企业（全 天津工程机械 技术开发,咨询服 天津市红桥区 母公司 民所有制企 研究院 务等 业） 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 天津中外建建设机械有限公司 股东的子公司 天津天工建设机械有限公司 股东的子公司 天津市天工实业公司 其他关联关系 天津市天工机电综合服务公司 其他关联关系 天津市天工工具公司 其他关联关系 82 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 天津市鼎亨工程机械广告有限公司 股东的子公司 天津市精研工程机械传动有限公司 股东的子公司 天津工程机械经贸总公司 股东的子公司 天津市第二维修齿轮厂 股东的子公司 3、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交易 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 定价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 事项 (%) (%) 天津天工建设机 6,096,659.77 6,707,977.80 械有限公司 天津市天工实业 701,848.00 3,100,200.66 公司 天津市天工工具 859,717.52 公司 天津市天工机电 1,194,992.49 综合服务公司 天津市精研工程 机械传动有限公 213,167.37 司 天津工程机械研 17,070.09 究院 （2）关联担保情况 单位:元 币种:人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕 天津工程机械研究院 本公司 96,000,000.00 元人民币 2006-01-01～2006-12-31 是 天津工程机械研究院为本公司在银行贷款担保。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 天津天工建设机械有限公司 237,000.00 应收帐款 天津市天工实业公司 500,234.75 466,310.71 应收帐款 天津工程机械经贸总公司 1,212,179.64 应付帐款 天津天工建设机械有限公司 771,189.73 应付帐款 天津工程机械研究院 1,485,678.37 应付帐款 天津市鼎亨工程机械广告有限公司 4,800.00 应付帐款 天津市第二维修齿轮厂 192,028.94 应付帐款 天津市精研工程机械传动有限公司 36,920.73 83 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 （八）或有事项 无 （九）承诺事项 无 （十）资产负债表日后事项 2006 年 4 月，本公司与天津工程机械研究院达成《关于易地搬迁部分资产置换框 架协议》，天津工程机械研究院以办公、生产房屋包含对应的土地使用权，与本公司自 有的位于天津市河东区津塘路 156 号的土地使用权、坐落于该宗土地上的所有房屋建筑 物、“大型建设机械产业化技术改造项目”、“滑模式水泥混凝土摊铺机技改项目”两 项在建工程及与这两项在建相关的资产进行置换，双方约定，天津工程机械研究院换出 的资产以市场公允价格订价，本公司置换出的资产以不低于帐面价值定价。 （十一）其他重要事项 无 84 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 无 董事长：李鹤鹏 鼎盛天工工程机械股份有限公司 2006 年 4 月 21 日 86