宁波热电(600982)2004年年度报告

宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 宁波热电股份有限公司 600982 2004 年年度报告 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要............................................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ................................................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员........................................................................ 7 六、公司治理结构 ............................................................................................. 11 七、股东大会情况简介 ..................................................................................... 12 八、董事会报告 ................................................................................................. 12 九、监事会报告 ................................................................................................. 17 十、重要事项 ..................................................................................................... 19 十一、财务会计报告 ......................................................................................... 20 十二、备查文件目录 ......................................................................................... 21 1 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，请仔细阅读年度报告全文。 2、公司十一名董事出席董事会会议，董培江董事书面委托戴志勇董事出席会议，授 权其对全部议案投赞成票。 3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长丁凯先生、总经理江伟程先生、财务负责人乐碧宏女士保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：宁波热电股份有限公司 公司英文名称：NINGBO THERMAL POWER CO.,LTD 公司英文名称缩写：NBTP 2、公司法定代表人：丁凯 3、公司董事会秘书：戴志勇 联系地址：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路 66 号 电话：（0574）86897102 传真：（0574）86885271 E-mail：nbtp@nbtp.com.cn 公司证券事务代表：蒋川 联系地址：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路 66 号 电话：（0574）86897102 传真：（0574）86885271 E-mail：nbtp@nbtp.com.cn 4、公司注册地址：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路 66 号 公司办公地址：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路 66 号 邮政编码：315800 公司国际互联网网址：http://www.nbtp.com.cn 公司电子信箱：nbtp@nbtp.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：宁波热电股份有限公司董秘办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：宁波热电 公司 A 股代码：600982 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1995 年 8 月 23 日 公司首次注册登记地点：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路 66 号 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 28 日 公司变更注册登记地点：宁波经济技术开发区大港工业城凤洋一路 66 号 公司法人营业执照注册号：3302001004746 1 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 公司税务登记号码：33020661026285X 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市正洪街 18 号东宇大厦 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 29,473,998.90 净利润 26,267,746.21 扣除非经常性损益后的净利润 21,210,323.99 主营业务利润 38,456,611.28 其他业务利润 254,906.25 营业利润 24,260,378.26 投资收益 -1,514,800.09 补贴收入 6,781,000.00 营业外收支净额 -52,579.27 经营活动产生的现金流量净额 29,881,866.87 现金及现金等价物净增加额 64,568,562.92 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -60,896.27 各种形式的政府补贴 6,781,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 8,317.00 股权转让收益 819,970.64 所得税影响数 2,490,969.15 合计 5,057,422.22 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 主营业务收入 227,484,869.27 167,620,372.79 35.71 131,031,757.69 利润总额 29,473,998.90 38,980,568.53 -24.39 33,128,836.02 净利润 26,267,746.21 28,257,874.49 -7.04 25,051,155.01 扣除非经常性损益的净利润 21,210,323.99 24,758,506.39 -14.33 21,690,461.81 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 总资产 506,407,754.36 323,334,075.74 56.62 287,639,155.29 股东权益 346,396,706.49 150,344,228.46 130.40 143,326,353.97 经营活动产生的现金流量净 29,881,866.87 48,363,031.35 -38.21 70,415,052.52 额 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.1564 0.2395 -34.70 0.2123 2 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） （%） 7.58 18.80 -11.22 17.48 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊薄） 6.12 16.44 -10.32 15.13 （%） 每股经营活动产生的现金流 0.18 0.41 -56.10 0.60 量净额 每股收益（加权平均） 0.1837 0.2395 -23.30 0.2123 扣除非经常性损益的净利润 0.1263 0.2095 -39.71 0.1838 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 0.1483 0.2095 -29.21 0.1838 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） （%） 10.58 19.24 -8.66 16.63 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平均） 8.54 16.84 -8.30 14.40 （%） 本期比上期 2004 年末 2003 年末 2002 年末 增减(%) 每股净资产 2.06 1.27 62.20 1.21 调整后的每股净资产 2.06 1.27 62.20 1.21 1.主营业务收入较上年增长 35.71％，其主要原因是：报告期内公司上网电量及供汽量比 上年增加；上网平均电价及售汽价均比上年增加。 2.利润总额较上年下降 24.39％，其主要原因是报告期内煤价上涨幅度较快，公司通过扩 大生产、适度调价等方法缓解成本增长的幅度。 3.净利润较上年下降 7.04％，其主要原因是利润总额下降。 4.总资产较上年增长，其主要原因是公司申请发行新股的申请已获得中国证监会证监发行 字[2004]91 号文核准，于 6 月 21 日发行Ａ股 5000 万股，每股发行价 4.20 元，收到募集 资金净额 193,384,731.82 元。 5.股东权益较上年增长，其主要原因是发行Ａ股 5000 万股，股本增加及股本溢价资本公 积增加。 6.经营活动产生的现金流动净额较上年下降，其主要原因是采购原煤的结算方式变化引 起，由于原煤供应紧张，结算由原来的银行承兑支付为主改为以现金结算为主。 7.每股收益及净资产收益率较上年下降，其主要原因是净利润下降及股本、净资产增加摊 薄所致。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.10 15.48 0.2289 0.2689 营业利润 7.00 9.77 0.1444 0.1697 净利润 7.58 10.58 0.1564 0.1837 扣除非经常性损益后的净利润 6.12 8.54 0.1263 0.1485 3 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 118,000,000 8,037,634.27 2,679,211.42 24,306,594.19 150,344,228.46 本期增加 50,000,000 143,384,731.82 3,921,850.28 1,307,283.43 26,267,746.21 223,574,328.31 本期减少 27,521,850.28 27,521,850.28 期末数 168,000,000 143,384,731.82 11,959,484.55 3,986,494.85 23,052,490.12 346,396,706.49 1.股本变动原因：增加系本期发行社会公众股 5000 万元； 2.资本公积变动原因：增加系本期发行社会公众股股本溢价； 3.盈余公积变动原因：增加系根据本年净利润计提； 4.法定公益金变动原因：增加系根据本年净利润计提； 5.未分配利润变动原因：增加系本年净利润增加，减少系计提盈余公积、法定公益金和分 配股利。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 118,000,000 118,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 118,000,000 118,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 118,000,000 118,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 118,000,000 50,000,000 168,000,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 4 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 人民币普通股 2004-06-21 4.20 50,000,000 2004-07-06 50,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]91 号文核准，公司于 2004 年 6 月 21 日向社会公开发行人民币普通股 5000 万股，每股发行价 4.20 元，公司股份总数增加到了 16800 万股。本次发行的社会公众股于 2004 年 7 月 6 日上市流通。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]91 号文核准，公司于 2004 年 6 月 21 日向社会公开发行人民币普通股 5000 万股，公司股份总数增加到了 16800 万股，其中非 流通股 11800 万股，流通股 5000 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期内本公司无内部职工股 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 21,186 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 21,181 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 年度内增 年末持股情 股份类别 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) 减 况 （已流通 结情况 或外资股 或未流通） 东） 宁波开发投资集团有限公司 0 46,173,400 27.48 未流通 未知 国有股东 宁波国宁节能实业有限公司 0 30,786,200 18.33 未流通 未知 国有股东 宁波联合集团股份有限公司 0 20,520,200 12.21 未流通 未知 法人股东 宁波市电力开发公司 0 15,387,200 9.16 未流通 未知 国有股东 宁波经济技术开发区控股有 0 5,133,000 3.06 未流通 未知 国有股东 限公司 社会 公众 股 郭连素 468,502 0.28 已流通 未知 东 社会 公众 股 代晓勇 332,300 0.20 已流通 未知 东 社会 公众 股 周武文 141,390 0.08 已流通 未知 东 社会 公众 股 姜凤英 138,000 0.08 已流通 未知 东 社会 公众 股 梁俊 126,200 0.08 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）公司前十名股东中，宁波开发投资集团有限公司持有宁波市电力开发公司 100%股权， 宁波经济技术开发区控股有限公司持有宁波联合集团股份有限公司 38.44%股权。未知前 十名流通股股东和其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 5 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （2）报告期末，持有本公司 5%以上（含 5%）股东所持有的股份无质押、冻结、或托管的 情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：宁波开发投资集团有限公司 法人代表：贺松青 注册资本：500,000,000 元人民币 主要经营业务或管理活动：项目投资、资产经营，房地产开发、物业管理；本公司房 屋租赁；建筑装潢材料、机电设备（除汽车）的批发、零售、代购代销。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名 法人代 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 称 表 宁波国 节能项目技术开发及产品制造，节能设备租赁；节能设备及配件、 宁节能 怀力田 10,000,000 金属材料、汽车（除轿车）、建材、化工原料（除化学危险品）、 实业有 百货批发、零售、代购代销。 限公司 高新技术产品投资开发，能源、交通、通讯项目及市政府基础设 宁波联 施建设，房地产开发经营；实业项目投资；国内贸易（国家限制 合集团 经营和专营审批商品凭证经营）；技术咨询；以下均限分支机构 何大元 302,400,000 股份有 经营：环保设备、仪器仪表、普通机械、电器产品的开发、制造、 限公司 安装、维修；环保工程建设；住宿、餐饮服务；客运服务；货物 运输；工程建筑；轿车；旅游；汽车维修及租赁。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 郭连素 468,502 A股 代晓勇 332,300 A股 6 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 周武文 141,390 A股 姜凤英 138,000 A股 梁俊 126,200 A股 王家才 121,900 A股 宁波龙港实业有限公司 117,000 A股 赵勇 111,500 A股 黄慧荘 110,500 A股 陈涛 107,800 A股 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 本公司也未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 数 数 丁 凯 董事长 男 45 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 陈建华 副董事长 男 51 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 董培江 董事 男 47 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 吕建伟 董事 男 41 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 单 亮 董事 男 47 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 王凌云 董事 男 40 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 董事、总经 江伟程 男 43 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 理 董事、副总 戴志勇 男 33 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 经理、董秘 贺秉元 独立董事 男 68 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 楼百均 独立董事 男 41 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 吴再鸣 独立董事 男 61 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 周俊虎 独立董事 男 42 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 监事会召集 余伟业 男 41 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 人 董庆慈 监事 男 42 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 王镇榆 监事 男 55 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 高姚梁 副总经理 男 42 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 乐碧宏 财务负责人 女 42 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 杜继恩 总经理助理 男 31 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 张 洪 总经理助理 男 42 2004-12-21 2007-12-20 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)丁 凯，曾任宁波自行车厂副厂长，宁波汽车厂总师办副主任，宁波拖拉机汽车总 厂后桥厂副厂长，宁波汽拖工业总公司车桥厂副厂长，宁波市经济委员会处长，浙东集团 7 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 公司总经理助理，宁波开发投资集团有限公司董事、副总经理。现任本公司董事长。并兼 任宁波开发投资集团有限公司董事。 (2) 陈建华，曾任宁波开发区经济发展局局长助理，宁波开发区联合发展有限总公司 项目开发部经理、工业公司总经理，宁波联合集团股份有限公司总裁助理。现任本公司副 董事长，并兼任宁波联合集团股份有限公司副总裁。 (3) 董培江， 曾任原航天部办公厅计划司经贸处副处长， 博拓投资开发公司副总经理， 哈工大八达集团珠海太一电池有限公司总经理。现任本公司董事，并兼任浙江节能实业发 展公司总经理。 (4) 吕建伟，曾在电力部西安热工研究所、电力部南京电力环保研究所、宁波市电力 开发公司综合管理部经理。现任本公司董事，并兼任宁波市电力开发公司副总经理。 (5) 单 亮，曾任宁波汽车制造厂技术科长，宁波机械工业局副处级调研员，宁波精 密铸造厂厂长，宁波开发区控股公司投资管理部经理。现任本公司董事，并兼任宁波开发 区控股公司企业管理部经理。 (6) 王凌云，曾任宁波国家安全局科长，宁波大地经纪公司副总经理，宁波甬江新区 国际储运公司总经理。现任本公司董事，并兼任宁波凯建投资管理有限公司总经理。 (7) 江伟程，曾任岱山发电厂生产技术科副科长、科长，宁波开发区北仑热电厂筹建 处主任助理、副主任，宁波开发区北仑热电有限公司副总经理。现任本公司董事、总经理。 (8) 戴志勇，曾任宁波市经济建设投资公司重点项目管理部经理助理，宁波开发投资 集团有限公司投资部副经理，经营管理部经理。现任本公司董事、副总经理、董事会秘书。 (9)贺秉元，独立董事，1958 年毕业于复旦大学，历任宁波大学理论中心主任、社会 科学系顾问、法学院行政管理系教授、宁波社会科学界联合会副主席等。 (10)楼百均，独立董事，1985 年江西财经大学会计学本科毕业，历任江西财经大学 理财系主任、副教授，浙江万里学院商学院副院长。 (11)吴再鸣，独立董事，历任宁波农科所职工，镇海供销社副主任，镇海区府办公室 副主任，镇海区政府副区长，中国建设银行宁波市分行行长，建设银行资深专家，现任宁 波市银行同业协会理事长，市政府水环境治理领导小组顾问。 (12)周俊虎，独立董事，1991 年 5 月上海理工大学动力学院热能工程学科毕业，获 博士学位，历任杭州半山发电厂技术人员，浙江大学能源工程系讲师，副教授，现任浙江 大学能源工程系教授、博士生导师，浙江大学热能工程研究所副所长，能源洁净利用与环 境工程教育部重点实验室副主任，国家水煤浆工程技术中心浙江大学燃烧技术研究所副所 长，中国煤炭学会理事，中国动力工程学会锅炉专业委员会委员，浙江省电机动力学会锅 炉专业委员会主任。 (13)余伟业，曾任宁波电业局财务处主办会计，宁波市电力开发公司财务部副经理。 现任本公司监事会召集人，并兼任宁波市电力开发公司财务部经理。 (14)董庆慈，曾任宁波医药股份有限公司总经理助理兼财务部经理，宁波联合集团股 份有限公司财务处副处长。现任本公司监事，并兼任宁波联合集团股份有限公司财务处处 长。 (15)王镇榆，曾任宁波硫酸厂磷肥分厂副厂长，宁波硫酸厂复混肥分厂副厂长，宁波 硫酸厂化肥分厂厂长，宁波硫酸厂北仑分厂厂长。现任职工监事，本公司办公室主任、工 会主席。 8 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 (16)高姚梁，曾任宁波农药厂甲胺磷车间主任，宁波农药厂调度，宁波开发区北仑热 电有限公司筹建处主管、副总经理。曾获宁波市劳动模范称号，市重点工程建设先进工作 者。现任本公司副总经理，并兼任宁波市宁电燃料有限公司总经理。 (17)乐碧宏，曾任宁波保税区丰咸国际贸易有限公司会计主管，宁波开发区北仑热电 有限公司主办会计，计划财务部经理。现任本公司财务负责人，兼财务部经理、宁波市宁 电燃料有限公司财务总监。 (18) 杜继恩，曾任镇海热电公司司炉、班长，宁波开发区北仑热电有限公司工程部 经理助理、经理。现任本公司总经理助理，并兼任宁波市宁电燃料有限公司监事。 (19) 张 洪，曾任余姚化纤厂热电车间工艺员、副主任、主任。宁波开发区北仑热电 有限公司运行部经理助理、总工程师办公室主任、副总工程师。曾获得余姚五个一工程优 秀奖。现任本公司总经理助理、副总工程师。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 宁波开发投资集团 丁凯 董事 是 有限公司 宁波联合集团股份 陈建华 副总裁 是 有限公司 浙江节能实业发展 董培江 总经理 是 公司 宁波市电力开发公 吕建伟 副总经理 是 司 宁波经济技术开发 单亮 企业管理部经理 是 区控股有限公司 宁波凯建投资管理 是 王凌云 总经理 有限公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 宁波开发投资集团有限 丁凯 董事 是 公司 宁波联合集团股份有限 陈建华 副总裁 是 公司 董培江 浙江节能实业发展公司 总经理 是 吕建伟 宁波市电力开发公司 副总经理 是 宁波开发区控股有限公 单亮 经理 是 司 宁波凯建投资管理有限 王凌云 总经理 是 公司 宁波庆丰热电有限公 戴志勇 司 、宁波市宁电燃料有 董事 否 限公司 9 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 楼百均 浙江万里学院 商学院副院长 是 贺秉元 宁波大学 理论中心主任 是 吴再鸣 宁波市银行同业协会 理事长 是 能源工程系教授;热 周俊虎 浙江大学 是 能工程研究所副所长 余伟业 宁波市电力开发公司 财务部经理 是 宁波联合集团股份有限 董庆慈 财务处处长 是 公司 宁波市宁电燃料有限公 高姚梁 总经理 否 司 宁波市宁电燃料有限公 乐碧宏 财务总监 否 司 宁波市宁电燃料有限公 杜继恩 监事 否 司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、根据公司一届八次董事会审议通过的《企业高管年薪考核办法》确定我公司的高管人 员的报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依照绩效考核的结果确定 2004 年我公司高 管的年薪总数为 93.1 万元 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 独立董事的津贴 2（含税） 独立董事的其他待遇 独立董事开展工作相关费用由公司承担. 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 丁凯 是 陈建华 是 董培江 是 吕建伟 是 单亮 是 王凌云 是 余伟业 是 董庆慈 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10-19.9 万元 4 7-9.9 万元 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 窦昌林 副总经理 工作调动 公司于二届一次董事会审议通过:聘任杜继恩,张洪两位同志为公司总经理助理. 10 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 180 人 1、员工的结构如下： 专业构成类别 专业构成人数 技术人员 39 人 销售人员 4人 财务人员 4人 管理人员 20 人 生产人员 113 人 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士研究生 1 本科 16 大专 29 高中、中专及以下 134 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的 指导意见》及相关法规的规定，公司建立健全了法人治理结构，并规范运作。目前公司共 有董事 12 名，其中独立董事 4 名。公司独立董事人数已达到董事会成员的三分之一，符 合中国证监会对上市公司独立董事的结构要求，从制度上保证了公司决策的独立性和客观 性。独立董事严格按照有关规定行使职权，发挥了积极作用，使公司法人治理结构进一步 完善，提高了公司董事会决策的客观性、科学性，有利于公司长远发展，更有利于公司规 范运作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 楼百均 5 5 0 0 贺秉元 5 5 0 0 吴再鸣 5 5 0 0 周俊虎 5 4 1 0 报告期内，四位独立董事严格按照《公司章程》、《上市公司治理准则》和《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规定，积极参加公司董事会和股东大会， 认真参与董事会议案审议及决策，并发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 11 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司独立于控股股东，公司拥有独立的产供销体系，具有独立完整 的业务和自主经营能力。 2)、人员方面：公司在人员、人事及工资管理等各方面独立运行。总经理、副总经理、 财务负责人等公司高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报酬和担任 职务。 3)、资产方面：本公司资产完整，拥有独立的生产体系和配套设施，具备独立面向市 场的能力。 4)、机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、 生产等部门独立运作，不存在与控股股东合署办公的情况 5)、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，并在银行独立开户，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已经建立了高管人员考评激励机制，加强对公司高管人员的管理和激励。董事会 对公司高管人员实行以基础年薪、风险收入和其他奖惩相接合的考核办法，并按年度考核 目标确定具体实施方案。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 11 日，公司以书面形式向公司的全体股东发出召开 2003 年度股东大会 的通知。2004 年 5 月 14 日，会议在宁波新晶都酒店会议室如期举行，出席会议的股东及 股东委托代理人共 5 人，代表股份 11800 万股，占公司股份总数的 100%，公司董事、监 事及相关高级管理人员均出席了会议，会议由丁凯董事长主持，本次股东大会审议通过如 下决议： 股东大会通过的决议及披露情况： (1)关于公司 2003 年度董事会工作报告的议案 (2)关于公司 2003 年度监事会工作报告的议案 (3)关于公司 2003 年度利润分配预案的议案 (4)关于公司 2004 年度财务预算的议案 (5)关于周孝棠董事请求辞去董事职务的议案 (6)关于选举独立董事的议案 (7)关于调整独立董事津贴标准的议案 (8)关于公司股票发行当年滚存利润处置的议案 (9)关于修改公司章程的议案 (10)关于聘请江苏天衡会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机构的议案 (11)关于宁波经济技术开发区控股公司名称变更的决议 12 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 10 月 29 日，公司在上海证券交易所指定的网站和《上海证券交易报》刊登 了关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通知。2004 年 11 月 30 日会议在宁波北仑 老板娘新光大酒店会议室如期举行， 到会股东及股东委托代理人共 5 人， 代表股份数 11800 万股，占总股本的 70.24%，公司董事、监事、高管人员和见证律师列席了本次会议。 股东大会审议通过《关于转让宁波庆丰热电有限公司股权的议案》； 公司 2004 年第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 1 日刊登在《上海证券 报》上。 2、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 11 月 20 日，公司在上海证券交易所指定的网站和《上海证券交易报》刊登 了关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的通知。2004 年 12 月 21 日会议在宁波北仑 老板娘新光大酒店会议室如期举行， 到会股东及股东委托代理人共 5 人， 代表股份数 11800 万股，占总股本的 70.24%，公司董事、监事、部门高管人员和见证律师列席了本次会议。 股东大会通过的决议及披露情况：（1）关于选举公司第二届董事会董事的议案（逐 名表决）；（2）关于选举公司第二届监事会监事的议案（逐名表决）。 选举更换公司董事、监事情况：选举丁凯、陈建华、董培江、吕建伟、单亮、王凌云、 江伟程、戴志勇、贺秉元、楼百均、吴再鸣、周俊虎等十二人为公司第二届董事会董事成 员；选举余伟业、董庆慈和公司职工代表王镇榆为公司第二届监事会成员；董、监事人员 与第一届董、监事会人员相同，未作变动。 公司 2004 年第二次临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 22 日刊登在《上海证券 报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，由于原煤价格的大幅度上涨，对公司的盈利能力产生巨大的影响。公司一方 面切实加强了成本控制力度，制定落实各项节能措施，降低单位消耗；另一方面努力提高 设备利用率，发挥产能，在用电高峰期间争取顶峰发电，积极开拓热用户市场，并灵活运 用煤汽联动的价格政策，通过销售量、销售收入的提高，有效缓解了成本上升压力。2004 年实现上网电量 26799.47 万千瓦时，同比增长 21.30%；销售蒸汽 99.49 万吨，同比增长 10.13%；实现主营业务收入 22,748.49 万元， 同比增长 35.71%。 实现主营业务利润 3,996.80 万元，净利润 2,626.77 万元 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 2004 年，公司完成了 A 股发行工作，增发 A 股 5000 万股，募集资金净额 19338.47 万元，进行了募集资金项目建设。 为调整投资结构，给股东更好的投资回报，转让了宁波市庆丰热电有限公司 35%股份。 收购了宁波市宁电燃料有限公司 70%股份，投资结构的调整，对提高企业盈利能力，保证 公司的原材料供应起到了积极的作用。 13 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年公司实现主营业务收入 22,748.49 万元，主营业务利润 3,996.80 万元，净利 润 2,626.77 万元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 工业 220,573,477.30 96.96 38,088,782.73 95.30 商业 6,911,391.97 3.04 1,879,231.85 4.70 合计 227,484,869.27 39,968,014.58 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电力 110,821,675.72 48.72 23,713,134.41 59.33 蒸汽 109,677,870.90 48.21 14,301,717.64 35.78 管网费 73,930.68 0.03 73,930.68 0.19 煤炭销售 6,911,391.97 3.04 1,879,231.85 4.70 合计 227,484,869.27 39,968,014.58 本公司主要生产电力和蒸汽产品,报告期内公司收购了宁波市宁电燃料有限公司 70% 的股权,该公司是经营煤炭为主的销售公司。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 宁波地区 227,484,869.27 100 39,968,014.58 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 工业 220,573,477.30 182,484,694.57 17.27 电力 110,821,675.72 87,108,541.31 21.40 蒸汽 109,677,870.90 95,376,153.26 13.04 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 服务 宁波 市 宁电燃 料 商业 煤炭销售 10,000,000 53,179,250.97 -319,056.93 有限公司 宁波 庆 丰热电 有 工业 电力、热量 50,000,000 140,388,832.29 -6,524,052.41 限公司 14 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 宁波市宁电燃料有限公司是经营煤炭为主的商贸企业，公司于 2004 年 11 月底完成对 宁电燃料公司的收购。宁电燃料公司净利润为负数主要原因是由于原煤购入量大于销售 量，而相应运费、港杂费等成本费用在当期核算所致。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 147,823,411.99 占采购总额比重 99.34 前五名销售客户销售金额合计 205,496,677.07 占销售总额比重 90.33 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于煤价持续上涨对公司经营效益继续产生不利影响，我们将通过扩大生产量，运用 煤电、煤汽价格联动提高主营业务收入；同时，进一步加强成本控制管理，进行技术改造 降低生产成本；通过投资煤炭公司，加强对煤炭供应渠道和价格的控制，提高综合收益； （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年 6 月年通过首次发行募集资金 193,384,731.82 元人民币，已累计使用 132,493,368.78 元人民币，其中本年度已使用 132,493,368.78 元人民币，尚未使用 60,891,363.04 元人民币，尚未使用募集资金存于本公司银行帐户。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 更项目 额 计划进度 预计收益 三期扩建工程 20,002.56 否 13,249.34 / / 是 / 合计 20,002.56 / 13,249.34 / / / / 1)、三期扩建工程 项目拟投入 20,002.56 万元人民币，实际投入 13,249.34 万元人民币，66.24%， 公司由 2004 年 6 月公开发行股票，收到募集资金净额 19338.47 万元，已累计用于募 集资金项目的资金 13249.34 万元，募集资金项目中的一炉一机已由报告期内投产，其余 项目正在按计划实施。。 3、非募集资金项目情况 1)、收购宁波市宁电燃料有限公司 70%股权 公司出资 7,000,000 元人民币投资该项目，于 2004 年 11 月收购宁波市宁电燃料有限 公司 70%的股权。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 506,407,754.36 323,334,075.74 182,646,881.05 56.62 主营业务利润 38,456,611.28 43,191,974.47 -3,535,375.73 -10.96 净利润 26,267,746.21 28,257,874.49 -1,122,411.90 -7.04 15 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 现金及现金等价物净增加额 62,737,740.94 4,057,951.51 58,679,789.43 1,446.04 股东权益 346,396,706.49 150,344,228.46 196,920,194.41 130.40 1.总资产变化的主要原因是报告期内公司公开发行社会公众股，增加募集资金和新增控股 子公司所致； 2.主营业务利润变化的主要原因是由于报告期内煤价上涨幅度高于电力、蒸汽的销售价格 致使主要营业利润下降； 3.净利润变化的主要原因是报告期内主营业务利润下降及投资收益下降； 4.现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期内募集资金增加所致； 5.股东权益变化的主要原因是报告期内发行社会公众股及当期利润增加。 （五）新年度经营计划 1. 抓紧募集资金项目三期工程建设，按期投入生产运行。 2. 加强企业发展战略的规划与实施工作。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)、公司董事会一届八次会议于 2004 年 4 月 11 日在绍兴召开，会议审议通过以下 议案： 1)、公司 2003 年度总经理工作报告及 2004 年生产经营计划； 2)、公司 2003 年度财务报告； 3)、公司 2004 年度财务预算； 4)、公司 2003 年度董事会工作报告； 5)、公司 2003 年度利润分配预案； 6)、关于高管人员薪酬的议案； 7)、关于周孝棠董事请求辞去董事职务的议案； 8)、关于提名独立董事候选人的议案； 9)、关于调整董事会战略委员会成员的议案； 10)、关于调整董事会薪酬与考核委员会成员的议案； 11)、关于调整董事会审计委员会成员的议案； 12)、关于调整独立董事津贴的议案； 13)、关于修改公司章程的议案； 14)、关于聘请江苏天衡会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机构的议案； 15)、关于召开 2003 年度股东大会的议案； 16)、关于宁波经济技术开发区控股公司股东名称变更的议案。 (2)、公司董事会一届九次会议于 2004 年 8 月 13 日在杭州召开，会议审议通过以下 议案： 1)、公司 2004 年上半年度总经理工作报告； 2)、公司 2004 年半年度报告及其摘要。 (3)、公司董事会一届十次会议于 2004 年 10 月 27 日在宁波召开，会议审议通过以下 议案： 1)、公司 2004 年第三季度报告； 2)、关于收购宁电燃料公司股权的议案； 16 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 3)、关于转让宁波庆丰热电有限公司股权的议案； 4)、关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的议案。 (4)、公司董事会临时会议于 2004 年 11 月 18 日以通讯方式召开，会议审议通过以下 议案： 1)、关于推选公司第二届董事会董事候选人的提案； 2)、关于召开公司 2004 年度第二次临时股东大会的提案。 (5)、公司董事会二届一次会议于 2004 年 12 月 21 日在宁波召开，会议审议通过以下 议案： 1)、审议通过关于选举第二届董事会董事长的议案； 2)、审议通过关于选举第二届董事会副董事长的议案； 3)、审议通过关于聘任公司总经理的议案； 4)、审议通过关于聘任公司副总经理及总经理助理的议案； 5)、审议通过关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案； 6)、审议通过关于聘任公司财务负责人的议案； 7)、审议通过关于选举董事会战略委员会成员及主任委员的议案； 8)、审议通过关于选举董事会薪酬与考核委员会成员及主任委员的议案； 9)、审议通过关于选举董事会审计委员会成员及主任委员的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办 的各项工作。 1、根据公司 2003 年度股东大会有关决议，公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 11800 万股 为基准，向全体股东分红 0.20 元/股，分红总额 2360 万元，剩余 706,594.19 元作为未分 配利润，与公司股票上市发行后的新股东共享，结转本年度分配。 2、根据公司 2004 年第一次临时股东大会的有关决议，公司将持有的宁波庆丰热电有限公 司 35%的股权转让给宁波市电力开发公司，报告期内已完成全部转让手续，按合同期限收 到资金。 3、根据公司 2004 年第二次临时股东大会的有关决议，公司董事会已完成换届工作，新一 届董事会调整部分经营班子成员，根据经营目标，积极落实安全生产和销售。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 26,267,746.21 元，按公司章程规定提取 10%法定盈余公积金 2,614,566.85 元；提取 5%法定盈余公益金 1,307,283.43 元，加 2003 年度未分配利润 706,594.19 元，本次可供股东分配的利润为 23,052,490.12 元。以 2004 年 12 月 31 日公司总股本 16800 万股为基数，拟向全体股东 每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共派发现金股利 16,800,000.00 元，剩余未分配 利润 6,252,490.12 元结转以后年度分配。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司监事会一届七次会议于 2004 年 4 月 12 日在绍兴召开，会议审议通过了如下 决议： (1)公司 2003 年度总经理工作报告及 2004 年生产经营计划； 17 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司 2003 年度财务报告； (3)公司 2004 年度财务预算； (4)公司 2003 年度监事会工作报告； (5)公司 2003 年度利润分配预案； (6)关于高管人员薪酬的议案； (7)关于周孝棠董事请求辞去董事职务的议案； (8)关于提名独立董事候选人的议案； (9)关于调整董事会战略委员会成员的议案； (10)关于调整董事会薪酬与考核委员会成员的议案； (11)关于调整董事会审计委员会成员的议案； (12)关于调整独立董事津贴的议案； (13)关于修改公司章程的议案； (14)关于聘请江苏天衡会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机构的议案； (15)关于召开 2003 年度股东大会的议案； (16)关于宁波经济技术开发区控股公司股东名称变更的议案。 2、公司监事会一届八次会议于 2004 年 8 月 14 日在杭州召开，会议审议通过了如下 决议： (1)公司 2004 年上半年度总经理工作报告； (2)公司 2004 年半年度报告及其摘要。 3、公司监事会一届九次会议于 2004 年 10 月 27 日宁波召开，会议审议通过了如下决 议： (1)公司 2004 年第三季度报告； (2)关于收购宁电燃料公司股权的议案； (3)关于转让宁波庆丰热电有限公司股权的议案。 4、公司第一届监事会临时会议于 2004 年 11 月 18 日以通讯方式召开，会议审议通过 了如下决议： (1)关于推选公司第二届监事会监事候选人的提案； (2)关于推选贺秉元等四人为公司第二届董事会独立董事候选人的提案。 5、公司监事会二届一次会议于 2004 年 12 月 21 日在宁波召开，会议审议通过了如下 决议： (1)关于选举公司第二届监事会召集人的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：报告期内，公司经营活动符合《公司法》和《公司章程》的规定，坚持 依法经营；公司各项重大决策符合法律程序，符合股东利益，未发现公司董事、经理人员 及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利 益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致地检查，认为公司 2004 年度 财务报告能够真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果，江苏天衡会计师事务所有限 公司对公司 2004 年度的财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是可观的、公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 18 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 监事会对公司首次公开发行股票募集资金的使用情况进行了认真地监督和细致地检 查，认为公司在报告期内对此次募集资金的使用情况是符合证监会的有关规定，募集资金 项目三期扩建工程的建设也符合《宁波热电股份有限公司招股说明书》的承诺，该项工程 的一机一炉已投入使用，余下工程正按照计划顺利进行中。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内，公司收购了宁波市宁电燃料有限公司 70%股权，转让了宁波庆丰热电有 限公司 35%股权。监事会对上述收购、出售资产行为进行了核查，认为交易价格合理，决 策程序符合公司章程的规定，不存在损害股东权益和造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本报告期内，公司将宁波庆丰热电有限公司 35%股权转让给本公司股东宁波市电力开 发公司，监事会对此进行了认真核查，认为该关联交易行为严格遵守《公司法》、《上海 证券交易所上市规则》和《公司章程》等法律法规的有关规定，交易公平合理，没有损害 股东和公司的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 10 月 19 日，公司向宁波经济技术开发区宁燃电力物资有限公司、 宁波海金船务有限公司购买宁波市宁电燃料有限公司 70%股权，实际购买金额为 7,000,000 元人民币，本次收购价格的确定依据是以经审计的净资产价值为基础，协商定 价，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》上。本次收购对公司经营层没 有影响，为公司稳定煤炭供应渠道，努力降低原材料成本及实施下一步的发展战略，提供 了良好的基础。该项工作已于 2004 年 11 月完成。 2、出售资产情况 1)、2004 年 9 月 27 日，公司向公司股东宁波市电力开发公司转让宁波庆丰热电有限 公司 35%的股权，该资产的帐面价值为 22,383,761.20 元人民币，实际出售金额为 22,383,761.20 元人民币，本次出售价格的确定依据以庆丰热电 2004 年 6 月 30 日净资产 账面值与审计值孰高确定作为本次交易的转让价格，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登 在《上海证券报》上。本次出售对公司业务连续性、经营层稳定性没有影响，本次交易的 目的旨在优化公司资产质量，改善财务状况。本次股权转让，将有利于消除投资风险，提 高公司的盈利水平。报告期内已完成全部手续，并收到全部转让款项。 本次出售资产行为属于关联交易，报告期内已经获得股东大会审议通过，关联股东回 避了表决，经律师现场见证，此次交易合法有效。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 19 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 1)、本公司向股东宁波市电力开发公司宁波庆丰热电有限公司 35%的股权，交易的金 额为 22,383,761.20 元人民币，定价的原则是以庆丰热电 2004 年 6 月 30 日账面净资产值 与审计值孰高确定作为本次交易的转让价格，资产的帐面价值为 22,383,761.20 元人民 币，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，本公司董事长丁凯先生已辞去宁波开发投资集团有限公司副总经理职务。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，该事务 所已连续为本公司提供审计服务 4 年。本报告期，支付给事务所年报审计费用为 15 万元。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及 证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）审计报告（附后） （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 20 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件 （一）载有法定代表人签名的年度报告文本。 （二）截有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 文本。 （三）载有会计师务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 宁波热电股份有限公司 董事长：丁凯 二○○五年三月二十二日 21 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 (一)审计报告 审 计 报 告 天衡审字（2005）198号 宁波热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁波热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度 的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是宁波热电股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了宁波热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 中国·南京 中国注册会计师：陈建忠 2005年3月18日 22 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:宁波热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 50,902,277.56 115,470,840.48 50,902,277.56 102,550,931.96 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 9,832,925.16 26,536,465.28 9,832,925.16 25,966,464.52 其他应收款 3 545,887.29 507,468.70 545,887.29 175,443.70 预付账款 4 35,180.00 1,251,735.00 35,180.00 应收补贴款 存货 5 5,595,030.59 31,983,793.24 5,595,030.59 4,166,373.15 待摊费用 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 66,911,300.60 175,750,302.70 66,911,300.60 132,859,213.33 长期投资： 长期股权投资 6 23,887,601.89 1,304,168.03 23,887,601.89 6,765,700.75 长期债权投资 长期投资合计 23,887,601.89 1,304,168.03 23,887,601.89 6,765,700.75 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 7 255,233,754.17 319,655,548.06 255,233,754.17 318,423,335.17 减：累计折旧 7 73,488,045.48 91,418,533.45 73,488,045.48 91,337,672.47 固定资产净值 7 181,745,708.69 228,237,014.61 181,745,708.69 227,085,662.70 减：固定资产减值准备 7 934,758.40 934,758.40 934,758.40 934,758.40 固定资产净额 7 180,810,950.29 227,302,256.21 180,810,950.29 226,150,904.30 工程物资 8 16,507,970.82 17,501,640.46 16,507,970.82 17,501,640.46 在建工程 9 24,950,587.22 70,418,942.98 24,950,587.22 69,813,907.56 23 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产清理 固定资产合计 222,269,508.33 315,222,839.65 222,269,508.33 313,466,452.32 无形资产及其他资产： 无形资产 10 10,019,418.90 13,470,028.35 10,019,418.90 9,781,001.70 长期待摊费用 11 246,246.02 233,618.06 246,246.02 233,618.06 其他长期资产 无形资产及其他资产合 10,265,664.92 13,703,646.41 10,265,664.92 10,014,619.76 计 递延税项： 递延税款借项 12 426,797.57 426,797.57 资产总计 323,334,075.74 506,407,754.36 323,334,075.74 463,532,783.73 流动负债： 短期借款 应付票据 13 33,118,190.24 17,488,048.90 33,118,190.24 17,488,048.90 应付账款 14 24,569,373.53 58,792,563.65 24,569,373.53 15,615,510.23 预收账款 应付工资 2,670,549.73 2,670,549.73 2,670,549.73 2,670,549.73 应付福利费 3,008,826.25 3,188,416.68 3,008,826.25 3,177,981.14 应付股利 应交税金 15 1,809,243.79 388,669.04 1,809,243.79 4,113,253.50 其他应交款 27,297.33 63,768.51 27,297.33 63,768.51 其他应付款 16 4,690,488.91 7,992,208.07 4,690,488.91 7,986,641.77 预提费用 17 3,095,877.50 6,792,840.45 3,095,877.50 5,849,075.25 预计负债 递延收益 18 1,293,325.96 1,293,325.96 一年内到期的长期负债 19 52,000,000.00 52,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 72,989,847.28 150,670,390.99 72,989,847.28 110,258,154.99 长期负债： 长期借款 20 100,000,000.00 7,000,000.00 100,000,000.00 7,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 7,000,000.00 100,000,000.00 7,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 172,989,847.28 157,670,390.99 172,989,847.28 117,258,154.99 24 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 少数股东权益 2,340,656.88 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 21 118,000,000.00 168,000,000.00 118,000,000.00 168,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 118,000,000.00 168,000,000.00 118,000,000.00 168,000,000.00 资本公积 22 143,384,731.82 143,384,731.82 盈余公积 23 8,037,634.27 11,959,484.55 8,037,634.27 11,959,484.55 其中：法定公益金 2,679,211.42 3,986,494.85 2,679,211.42 3,986,494.85 未分配利润 24 24,306,594.19 23,052,490.12 24,306,594.19 22,930,412.37 拟分配现金股利 16,800,000.00 16,800,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 150,344,228.46 346,396,706.49 150,344,228.46 346,274,628.74 益）合计 负债和所有者权益（或股 323,334,075.74 506,407,754.36 323,334,075.74 463,532,783.73 东权益）总计 公司法定代表人: 丁凯 主管会计工作负责人: 乐碧宏 会计机构负责人:乐碧宏 25 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位:宁波热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 25 227,484,869.27 167,620,372.79 220,573,477.30 167,620,372.79 减：主营业务成本 25 187,516,854.69 123,045,718.27 182,484,694.57 123,045,718.27 主营业务税金及附加 26 1,511,403.30 1,382,680.05 1,511,403.30 1,382,680.05 二、主营业务利润（亏损 38,456,611.28 43,191,974.47 36,577,379.43 43,191,974.47 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 27 254,906.25 294,161.10 254,906.25 294,161.10 以“-”号填列） 减: 营业费用 2,875,757.83 管理费用 8,485,675.72 7,289,470.28 9,279,228.63 7,289,470.28 财务费用 28 3,089,705.72 2,992,116.94 3,095,699.61 2,992,116.94 三、营业利润（亏损以“-” 24,260,378.26 33,204,548.35 24,457,357.44 33,204,548.35 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 29 -1,514,800.09 666,638.10 -1,738,139.94 666,638.10 号填列） 补贴收入 30 6,781,000.00 5,000,000.00 6,781,000.00 5,000,000.00 营业外收入 8,317.00 137,800.00 8,317.00 137,800.00 减：营业外支出 31 60,896.27 28,417.92 60,896.27 28,417.92 四、利润总额（亏损总额 29,473,998.90 38,980,568.53 29,447,638.23 38,980,568.53 以“-”号填列） 减：所得税 32 3,301,969.77 10,722,694.04 3,301,969.77 10,722,694.04 减：少数股东损益 -95,717.08 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 26,267,746.21 28,257,874.49 26,145,668.46 28,257,874.49 号填列） 加：年初未分配利润 24,306,594.19 21,527,400.87 24,306,594.19 21,527,400.87 其他转入 六、可供分配的利润 50,574,340.40 49,785,275.36 50,452,262.65 49,785,275.36 减：提取法定盈余公积 2,614,566.85 2,825,787.45 2,614,566.85 2,825,787.45 提取法定公益金 1,307,283.43 1,412,893.72 1,307,283.43 1,412,893.72 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 46,652,490.12 45,546,594.19 46,530,412.37 45,546,594.19 26 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 23,600,000.00 21,240,000.00 23,600,000.00 21,240,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 23,052,490.12 24,306,594.19 22,930,412.37 24,306,594.19 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 丁凯 主管会计工作负责人: 乐碧宏 会计机构负责人: 乐碧宏 27 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年度 编制单位:宁波热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 250,286,393.36 238,654,175.44 收到的税费返还 7,819,316.41 7,819,316.41 收到的其他与经营活动有关的现金 33 8,642,287.63 8,630,529.25 现金流入小计 266,747,997.40 255,104,021.10 购买商品、接受劳务支付的现金 197,449,363.15 199,511,601.61 支付给职工以及为职工支付的现金 8,156,681.51 8,137,065.63 支付的各项税费 25,111,529.86 25,109,046.47 支付的其他与经营活动有关的现金 34 6,148,556.01 3,593,441.46 现金流出小计 236,866,130.53 236,351,155.17 经营活动产生的现金流量净额 29,881,866.87 18,752,865.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,383,761.20 22,383,761.20 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 17,000.00 17,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 22,400,761.20 22,400,761.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 106,407,683.20 106,367,768.80 金 投资所支付的现金 5,169,178.02 7,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 111,576,861.22 113,367,768.80 投资活动产生的现金流量净额 -89,176,100.02 -90,967,007.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 196,665,000.00 196,665,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 89,000,000.00 89,000,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 285,665,000.00 285,665,000.00 偿还债务所支付的现金 130,000,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,521,935.75 28,521,935.75 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,280,268.18 3,280,268.18 28 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 161,802,203.93 161,802,203.93 筹资活动产生的现金流量净额 123,862,796.07 123,862,796.07 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 64,568,562.92 51,648,654.40 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,267,746.21 26,145,668.46 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -95,717.08 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -41,476.95 830,162.94 固定资产折旧 18,263,629.51 18,244,510.72 无形资产摊销 244,913.43 238,417.20 长期待摊费用摊销 12,627.96 12,627.96 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 3,285,316.00 2,800,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 60,896.27 60,896.27 收益) 固定资产报废损失 财务费用 3,720,705.34 3,720,705.34 投资损失（减：收益） 1,514,800.09 1,738,139.94 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -13,188,385.37 1,428,657.44 经营性应收项目的减少(减：增加) 178,755.10 -16,558,078.71 经营性应付项目的增加(减：减少) -10,341,943.64 -19,908,841.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,881,866.87 18,752,865.93 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 115,470,840.48 102,550,931.96 减：现金的期初余额 50,902,277.56 50,902,277.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 64,568,562.92 51,648,654.40 公司法定代表人: 丁凯 主管会计工作负责人: 乐碧宏 会计机构负责人: 乐碧宏 29 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年度 编制单位:宁波热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 546,253.29 877,637.98 1,423,891.27 其中：应收账款 517,522.38 879,133.69 1,396,656.07 其他应收款 28,730.91 -1,495.71 27,235.20 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 154,967.00 154,967.00 其中：库存商品 原材料 154,967.00 154,967.00 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 934,758.40 934,758.40 其中：房屋、建筑物 机器设备 934,758.40 934,758.40 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 150,530.00 150,530.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 1,786,508.69 877,637.98 2,664,146.67 公司法定代表人: 丁凯 主管会计工作负责人: 乐碧宏 会计机构负责人: 乐碧宏 30 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:宁波热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 546,253.29 830,162.94 1,376,416.23 其中：应收账款 517,522.38 849,133.65 1,366,656.03 其他应收款 28,730.91 -18,970.71 9,760.20 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 154,967.00 154,967.00 其中：库存商品 原材料 154,967.00 154,967.00 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 934,758.40 934,758.40 其中：房屋、建筑物 机器设备 934,758.40 934,758.40 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 150,530.00 150,530.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 1,786,508.69 830,162.94 2,616,671.63 公司法定代表人: 丁凯 主管会计工作负责人: 乐碧宏 会计机构负责人: 乐碧宏 31 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年度 编制单位:宁波热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 118,000,000.00 118,000,000.00 本期增加数 50,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 50,000,000.00 本期减少数 期末余额 168,000,000.00 118,000,000.00 二、资本公积 期初余额 本期增加数 143,384,731.82 其中：资本（或股本）溢价 143,384,731.82 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 143,384,731.82 三、法定和任意盈余公积 期初余额 5,358,422.85 2,532,635.40 本期增加数 2,614,566.85 2,825,787.45 其中：从净利润中提取数 2,614,566.85 2,825,787.45 法定盈余公积 2,614,566.85 2,825,787.45 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 32 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 7,972,989.70 5,358,422.85 其中：法定盈余公积 7,972,989.70 5,358,422.85 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 2,679,211.42 1,266,317.70 本期增加数 1,307,283.43 1,412,893.72 其中：从净利润中提取数 1,307,283.43 1,412,893.72 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 3,986,494.85 2,679,211.42 五、未分配利润 期初未分配利润 24,306,594.19 21,527,400.87 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 26,267,746.21 28,257,874.49 本期利润分配 27,521,850.28 25,478,681.17 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 23,052,490.12 24,306,594.19 公司法定代表人: 丁凯 主管会计工作负责人: 乐碧宏 会计机构负责人: 乐碧宏 33 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年度 编制单位:宁波热电股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 36,167,586.99 出口退税 进项税额转出 27,522.50 转出多交增值税 3．进项税额 25,916,715.19 已交税金 12,217,593.52 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 1,594,186.51 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -3,533,385.73 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 682,411.93 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 1,594,186.51 3．本期已交数 682,411.93 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,594,186.51 公司法定代表人: 丁凯 主管会计工作负责人: 乐碧宏 会计机构负责人: 乐碧宏 34 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （三）2004年度会计报表附注 一、公司简介 宁波热电股份有限公司（以下简称公司）是经宁波市人民政府甬政发[2001]163号《关 于同意设立宁波热电股份有限公司的批复》，由宁波开发区北仑热电有限公司整体变更设立， 注册资本为11,800万元, 2001年12月26日办妥工商变更登记手续，取得注册号为 3302001004746的企业法人营业执照。 根据公司2002年度股东大会通过的公开发行股票并上市的决议，经中国证券监督管理 委员会证监发行字[2004]91号“关于核准宁波热电股份有限公司公开发行股票的通知”核 准，公司于2004年6月向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股（每股面值1.00元），公 司股票发行后注册资本变更为168,000,000.00元，已于2004年6月28日办妥工商登记变更手 续。 公司的经营范围为电力电量、热量、灰渣的生产及其咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生当日的 市场汇价折合为记帐本位币记帐；报表日，对各外币货币性帐户余额按中国人民银行公布 的基准汇价进行调整，差额除与购建固定资产等有关的在资产尚未达到预定可使用状态前 计入资产的价值外，其余列入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准：现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资， 包括各种股票、债券、基金等。 35 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 (2)短期投资在取得时，按取得时的投资成本入帐。投资成本是指公司取得各种股票、 债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的帐面价值等。如取得短期投资实际支 付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息， 则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间的现金股利或利息于实际收到时除已单 独核算计入应收项目的股利或利息外冲减投资的帐面价值。出售短期投资时，按所获得的 价款减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作 为投资收益或损失，计入当期损益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量， 当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8、坏帐核算方法： (1)坏帐的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然 不能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应 收款项。 (2)坏帐准备按应收款项（包括应收帐款、其他应收款）的帐龄分析计提。公司根据 债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，确定的坏帐准备提取比例为：帐龄1年（含1 年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；帐龄1-2年的，按其余额的10%计提；帐龄2-3 年的，按其余额的30%计提；帐龄3-4年的，按其余额的50%计提；帐龄4-5年的，按其余额 的80%计提；帐龄5年以上的，按其余额的100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度 较大的，根据实际情况提取特别坏帐准备。 9、存货核算方法： (1)公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等； (2)原材料按实际成本计价，发出采用加权平均法结转； (3)低值易耗品摊销采用领用时一次摊销法核算； (4)库存商品购入按实际成本计价，发出采用加权平均法核算； (5)公司的存货采用永续盘存制； (6)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额，采用备抵法计提存货跌价准备。 10、长期股权投资核算方法： 36 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 (1)长期股权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。 (2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影 响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含 50%），或虽不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 (3)采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行 会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入 “长期股权投资—股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入投资收益，合同规定了 投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按十年平均摊销。初始投资成本小 于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积－股权投资准 备”。 11、长期债权投资核算方法： (1)长期债券投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的长期债券， 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢 价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期 计算利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 (2)其他债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息， 计入当期投资收益。 12、长期投资减值准备的确认标准和计提方法： 公司期末对长期投资的帐面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产按实际成本计价。 37 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 (2)固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产经营有关的设备、器具、工具等，不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 (3)固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产估计使用年限和预计净残值率3%确 定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋 30-40 2.42%-3.23% 建筑物 25 3.88% 简易房 10 9.70% 管网 15 6.47% 专用设备 10-15 6.47%-9.70% 机器设备 10 9.70% 运输设备 5 19.40% 办公设备 5 19.40% (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项检查，如果由 于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的， 按单项资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法： (1)公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的 实际支出；公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查， 如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能 上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提减值准备。 15、无形资产计价和摊销方法： (1)无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月按受益年限采用直线法摊销计 入损益。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来 未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提减 值准备。 38 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 16、长期待摊费用：公司长期待摊费用按实际成本计价，并按受益年限采用直线法摊 销。 17、借款费用的核算方法： (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以 下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费 用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满 足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始等三个条件时， 为购建固定资产的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、 汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末 购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非 正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用， 直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必 要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时， 停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 18、收入确认原则： (1)销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交 易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收 入的实现。 (2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济 利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额 能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 39 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 公司的合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司 和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制。 母公司执行《企业会计制度》，对于纳入合并范围的子公司执行会计制度与母公司不 一致的，按照母公司的会计政策调整。母公司与纳入合并范围的子公司所有重大交易和往 来款项均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项 1、流转税： 增值税：电力销项税税率为 17%、蒸汽销项税税率为13%。 2、企业所得税： （1）母公司企业所得税按应纳税所得额33%计缴。 （2）子公司宁波市宁电燃料有限公司企业所得税按应纳税所得额33%计缴。 3、地方税金及附加 (1)城市维护建设税 A、母公司按实际缴纳流转税额的7%计缴。 B、子公司宁波市宁电燃料有限公司按实际缴纳流转税额的5%计缴。 (2）教育费附加： A、母公司按实际缴纳流转税额的4%计缴。 B、子公司宁波市宁电燃料有限公司按实际缴纳流转税额的4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、公司控股子公司（纳入合并报表范围）的有关情况如下： 企业名称： 宁波市宁电燃料有限公司 住 所： 宁波市镇海定海路289号 注册资本： 1,000万元 主营业务范围： 许可经营项目：煤炭批发、零售。 与本企业关系： 公司持有70%股权 40 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 吕建伟 2、公司合并会计报表编制范围变动情况 公司2004度较2003年度增加对宁波市宁电燃料有限公司会计报表的合并。 根据公司与宁波市经济技术开发区宁燃电力物资有限公司、宁波海金船务有限公司签 订的《股权转让合同》，公司受让宁波市经济技术开发区宁燃电力物资有限公司持有的宁 波市宁电燃料有限公司60%股权、受让宁波海金船务有限公司持有的宁波市宁电燃料有限 公司10%股权，股权转让价款分别为600万元和100万元。公司于2004年11月支付上述股权 转让款，并办妥工商变更登记，故2004年12月起将宁波市宁电燃料有限公司纳入合并会计 报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1）明细项目 项 目 期 末 数 年 初 数 现 金 21,313.51 1,891.59 银行存款-人民币 115,449,526.97 50,900,385.97 合 计 115,470,840.48 50,902,277.56 （2）公司货币资金期末数较年初数增加126.85%，主要原因系2004年6月公司公开发行 股票募集资金到位，年末尚有部分募集资金未投入使用。 2、应收帐款 （1）帐龄分析： 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 27,933,121.35 100.00% 1,396,656.07 10,350,447.54 100.00% 517,522.38 合 计 27,933,121.35 100.00% 1,396,656.07 10,350,447.54 100.00% 517,522.38 41 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本帐户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （3）应收帐款余额中欠款金额前五名单位合计为26,102,582.22元，占应收帐款余额的 比例为93.45%。 （4）应收帐款期末数较年初数增加169.87%，主要原因系本期主营业务收入较上期有较 大增长。 3、其他应收款： （1）帐龄分析： 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 524,703.90 98.13% 26,235.20 574,618.20 100.00% 28,730.91 1至2年 10,000.00 1.87% 1,000.00 合 计 534,703.90 100.00% 27,235.20 574,618.20 100.00% 28,730.91 （2）本帐户余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 4、预付帐款 （1）帐龄分析 期末数 年初数 帐 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 1,251,735.00 100.00% 35,180.00 100.00% 合 计 1,251,735.00 100.00% 35,180.00 100.00% （2）本帐户余额中无预付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 42 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 5、存货 （1）明细项目 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 比例 跌价准备 金 额 比例 跌价准备 原材料 4,165,176.63 12.96% 154,967.00 5,648,107.06 98.23% 154,967.00 库存商品 27,943,583.61 86.95% 在途材料 30,000.00 0.09% 101,890.53 1.77% 合 计 32,138,760.24 100.00% 154,967.00 5,749,997.59 100.00% 154,967.00 （2）存货跌价准备的计提采用单项比较法，期末对存货的成本与可变现净值进行比较， 按可变现净值低于成本的差额计提。存货可变现净值确定的依据为在正常的生产经营过程 中，以预计售价减去销售所必需的预计税费后的净值确定可变现净值。 （3）存货期末数较年初数增加471.65%，主要原因是公司2004年度合并会计报表新增加 宁波市宁电燃料有限公司，期末库存商品相应增加27,943,583.61元。 6、长期股权投资 期末数 年初数 项目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 联营公司投资 23,549,769.56 股权投资差额 1,304,168.03 337,832.33 合 计 1,304,168.03 - 23,887,601.89 - （1）本期增减变动情况： 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 联营公司投资 23,549,769.56 -2,283,418.34 21,266,351.22 股权投资差额 337,832.33 1,315,127.43 348,791.73 1,304,168.03 合 计 23,887,601.89 -968,290.91 21,615,142.95 1,304,168.03 43 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 ① 联营公司投资明细项目列示如下： 投资 持股 追加 调整被投资公司权益增减额 分得的现金红利 减值 被投资公司名称 初始投资金额 本期减少 期末数 年限 比例 投资额 本期金额 累计金额 本期金额 累计金额 准备 宁波庆丰热电有限公司 10 35% 21,434,349.15 -2,283,418.34 -167,997.93 21,266,351.22 - 合 计 21,434,349.15 － -2,283,418.34 -167,997.93 - - 21,266,351.22 - - 注：根据公司与宁波市电力开发公司签订的《股权转让合同》，公司将持有的宁波庆 丰热电有限公司35%股权全部转让给宁波市电力开发公司，依据2004年6月30日帐面净资产 确定转让价款为22,383,761.20元。 ②股权投资差额 摊销 被投资企业 初始金额 年 初 数 本期增加 本期摊销 本期转出 期 末 数 年限 宁波庆丰热电有限公司 440,650.85 10 337,832.33 40,392.99 297,439.34 宁波市宁电燃料有限公司 1,315,127.43 10 注 1,315,127.43 10,959.40 1,304,168.03 合 计 1,755,778.28 337,832.33 1,315,127.43 51,352.39 297,439.34 1,304,168.03 注：如会计报表附注四、2所述，公司收购宁波市宁电燃料有限公司70%股权形成。 7、固定资产及累计折旧 （1）增减变动情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 64,950,118.12 7,386,550.00 72,336,668.12 专用设备 148,776,187.41 54,669,983.00 203,446,170.41 机器设备 5,975,368.56 360,196.00 347,400.00 5,988,164.56 办公设备 751,790.00 24,710.00 125,380.00 651,120.00 运输设备 2,127,713.00 1,656,044.89 3,783,757.89 管网 32,652,577.08 797,090.00 33,449,667.08 合 计 255,233,754.17 64,894,573.89 472,780.00 319,655,548.06 累计折旧 房屋及建筑物 13,551,781.17 2,709,597.72 16,261,378.89 专用设备 50,652,236.37 12,470,944.08 63,123,180.45 机器设备 2,337,693.94 602,099.81 276,139.45 2,663,654.30 44 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 办公设备 427,279.88 86,755.67 118,744.28 395,291.27 运输设备 1,067,161.11 368,920.26 1,436,081.37 管网 5,451,893.01 2,087,054.16 7,538,947.17 合 计 73,488,045.48 18,325,371.70 394,883.73 91,418,533.45 净 值 181,745,708.69 228,237,014.61 （2）固定资产本期增加数中由在建工程转入62,056,533.00元。 （3）固定资产减值准备934,758.40元，系对热控系统资产计提的减值准备。 8、工程物资 项 目 期末数 年初数 三期扩建工程预付设备款 11,915,640.46 15,569,046.00 水处理系统改造预付设备款 5,586,000.00 工程材料 938,924.82 合 计 17,501,640.46 16,507,970.82 9、在建工程 本期减少 预算数 工程投入占 项目 年初数 本期增加 期末数 资金来源 转入固定资产 其他 (万元) 预算比例 一期工程-除灰系统 150,530.00 150,530.00 三期扩建工程 13,982,698.98 106,595,029.34 62,056,533.00 58,521,195.32 募股资金 20,002.56 注1 其中：利息资本化 239,851.82 1,154,428.16 1,394,279.98 注2 汽车城管网工程 10,517,772.32 421,797.00 10,939,569.32 自筹 2,000 55% 其他 450,115.92 508,062.42 958,178.34 自筹 合 计 25,101,117.22 107,524,888.76 62,056,533.00 70,569,472.98 在建工程减值准备 150,530.00 150,530.00 在建工程帐面价值 24,950,587.22 70,418,942.98 注1：在建工程累计投入120,577,728.32元，工程物资-三期扩建工程预付设备款 11,915,640.46元，三期扩建工程共计投入132,493,368.78元，工程投入占预算比例为 66.24%。 注2:根据公司第一届董事会第七次会议决议，为启动三期扩建工程，在上市募集资金 到位前，先通过银行贷款投入部分资金，故2004年6月25日募集资金到位之前通过银行借 款投入的工程项目支出的相应利息予以资本化。 45 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 10、无形资产 类 别 原始金额 摊销年限 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 取得方式 土地使用权(D8) 9,225,000.00 50年 7,687,500.00 184,500.00 1,722,000.00 7,503,000.00 出让取得 土地使用权(D8-3) 2,695,860.00 50年 2,331,918.90 53,917.20 417,858.30 2,278,001.70 出让取得 土地使用权(镇海) 3,707,737.35 50年 3,707,737.35 37,077.36 37,077.36 3,670,659.99 出让取得 财务软件 19,000.00 5年 19,000.00 633.34 633.34 18,366.66 购买取得 合 计 15,647,597.35 10,019,418.90 3,726,737.35 276,127.90 2,177,569.00 13,470,028.35 11、长期待摊费用 项 目 原始金额 摊销年限 年初数 本期摊销 累计摊销 期末数 租赁费 252,560.00 20年 246,246.02 12,627.96 18,941.94 233,618.06 合 计 252,560.00 246,246.02 12,627.96 18,941.94 233,618.06 12、递延税款借项 根据财政部财会〔2003〕16号《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》，2004 年收取的管网收入1,367,256.64元计入递延收益，公司按照实际情况分10年进行摊销， 2004年确认收入73,930.68元，期末尚未摊销的递延收益为1,293,325.96元，其应计的所 得税426,797.57元，列入递延税款借项。 13、应付票据 （1）明细项目： 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 17,488,048.90 33,118,190.24 合 计 17,488,048.90 33,118,190.24 （2）本帐户余额中无应付持有公司5%以上（含5%）股份的股东单位票据。 14、应付帐款 46 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 （1）帐龄分析: 期末数 年初数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 57,504,204.20 97.81% 22,913,174.18 93.26% 一至二年 96,630.60 0.16% 900,030.50 3.66% 二至三年 520,700.00 0.89% - - 三年以上 671,028.85 1.14% 756,168.85 3.08% 合 计 58,792,563.65 100.00% 24,569,373.53 100.00% （2）本帐户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （3）应付帐款期末数较年初数增加139.29%，主要原因是公司2004年合并会计报表新 增宁波市宁电燃料有限公司，期末应付购煤款增加。 15、应交税金 税 种 期 末 数 年 初 数 增值税 -1,939,199.22 682,411.93 企业所得税 2,058,243.38 1,048,350.59 城建税 111,594.89 47,770.32 营业税 26.25 21.25 其他 158,003.74 30,689.70 合 计 388,669.04 1,809,243.79 报告期执行的法定税率参见附注三。 16、其他应付款 （1）主要往来项目明细： 项 目 金 额 保证金 5,378,246.37 （2）本帐户余额中无应付持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 47 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 17、预提费用 项 目 期 末 数 年 初 数 利息 89,075.25 135,877.50 大修理费 注 5,760,000.00 2,880,000.00 港杂费 943,765.20 房租 80,000.00 合 计 6,792,840.45 3,095,877.50 注：根据公司2003年制定的机组设备大修计划，公司计划于2006年对发电机组进行大 修，计划修理费用1152万元，每年需预提大修费用288万元。 18、递延收益 根据财政部财会〔2003〕16号《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》，2004 年收取的管网收入1,367,256.64元计入递延收益，公司按照实际情况分10年进行摊销， 2004年确认收入73,930.68元，期末尚未摊销的递延收益为1,293,325.96元。 19、一年内到期的长期负债 项 目 期末数 年初数 信用借款 52,000,000.00 合 计 52,000,000.00 - 20、长期借款 （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 信用借款 7,000,000.00 100,000,000.00 合 计 7,000,000.00 100,000,000.00 （2）长期借款期末数较年初数减少9,300万元的原因是： 48 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 A、由于上市募集资金到位，提前归还部分长期借款4,100万元； B、二期借款5,200万元转入一年内到期的长期负债。 21、股本 本期增减变动 股份类别 年初数 期末数 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 118,000,000 118,000,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 118,000,000 118,000,000 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 118,000,000 118,000,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 50,000,000 50,000,000 50,000,000 2.境内上市的外资股 已流通股份合计 50,000,000 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 118,000,000 - - 50,000,000 50,000,000 168,000,000 注：根据公司2002年度股东大会通过的公开发行股票并上市的决议，经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2004]91号 “关于核准宁波热电股份有限公司公开发行股票的通 知”核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票5,000万股，每股面值1.00元，每股发 行价4.20元。募集资金总额为人民币210,000,000.00元，扣除发行费用16,615,268.18元， 实际募集资金净额193,384,731.82元，其中增加注册资本50,000,000.00元，资本公积 143,384,731.82元。本次募集资金已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2004） 26号验资报告验证。 22、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 143,384,731.82 143,384,731.82 合 计 - 143,384,731.82 - 143,384,731.82 49 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 注：详见会计报表附注五、21。 23、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,358,422.85 2,614,566.85 7,972,989.70 法定公益金 2,679,211.42 1,307,283.43 3,986,494.85 合 计 8,037,634.27 3,921,850.28 - 11,959,484.55 24、未分配利润 项 目 本年数 年初未分配利润 24,306,594.19 加：本年净利润 26,267,746.21 减：提取法定盈余公积 注1 2,614,566.85 提取法定公益金 注1 1,307,283.43 提取子公司法定盈余公积 提取法定子公司公益金 提取任意盈余公积 支付普通股股利 注2 23,600,000.00 转作资本（或股本）的利润 未分配利润 注3 23,052,490.12 注1、根据公司第二届董事会第三次会议审议通过的2004年度利润分配预案，按 2004年实现的净利润（母公司）提取10%法定盈余公积金、提取5%法定公益金。 注2：根据公司2003年度股东大会决议，以2003年末总股本11,800万股为基数，每10 股派发现金股利2.00元，共派发现金股利23,600,000.00元。 注 3：公司第二届董事会第三次会议审议通过 2004 年度利润分配预案，拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 16,800 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税）， 期末未分配利润余额中包含未支付股利 16,800,000.00 元（尚须股东大会批准）。 50 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 25、主营业务收入、主营业务成本 （1）分品种收入情况： 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力 110,821,675.72 86,830,282.56 78,566,385.99 56,030,796.38 蒸汽 109,677,870.90 95,780,575.53 87,618,986.80 67,014,921.89 管网费 73,930.68 1,435,000.00 煤炭销售 6,911,391.97 4,905,996.60 合 计 227,484,869.27 187,516,854.69 167,620,372.79 123,045,718.27 （2）公司前五名客户的销售收入总额为205,496,677.07元，占公司全部销售收入的 90.33%。 26、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 71,750.00 城建税 961,802.10 834,228.20 教育费附加 549,601.20 476,701.85 合 计 1,511,403.30 1,382,680.05 27、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 材料销售 241,950.06 212,002.76 其他 12,956.19 82,158.34 合 计 254,906.25 294,161.10 28、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 3,720,705.34 3,400,246.93 减：利息收入 699,850.65 447,398.88 51 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 手续费 68,851.03 39,268.89 合 计 3,089,705.72 2,992,116.94 29、投资收益 项 目 本年数 上年数 按权益法核算确认的收益 -2,283,418.34 710,703.18 股权转让收益 819,970.64 0.00 股权投资差额摊销 -51,352.39 -44,065.08 合 计 -1,514,800.09 666,638.10 30、补贴收入 项 目 本年数 上年数 财政补贴 5,000,000.00 注1 5,000,000.00 顶峰发电专项补助资金 1,781,000.00 注2 0.00 合 计 6,781,000.00 5,000,000.00 注1:宁波经济技术开发区管理委员会宁开政[2002]69号《关于同意给予宁波热电股份 有限公司财政补贴的批复》决定，在2002年至2004年，从开发区企业发展资金中每年给予 宁波热电股份有限公司财政补贴500万元，三年共计1,500万元。经宁波经济技术开发区财 政局同意，公司收到的上述财政补贴计入“补贴收入”科目核算，并由全体股东享有。 注2:根据宁波市经济委员会和宁波市财政局甬经资源[2004]226号、甬财政工〔2004〕 361号《关于下达地方电厂顶峰发电专项补助资金的通知》、宁波市经济委员会和宁波市 财政局甬经资源[2004]406号《关于下达2004年1-9月地方电厂顶峰发电专项补助资金的通 知》，公司收到顶峰发电专项补助资金1,781,000.00元。 31、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产清理损失 60,896.27 其他 28,417.92 合 计 60,896.27 28,417.92 52 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 32、所得税 项 目 金 额 母公司本期应纳所得税 11,121,286.18 子公司本期应纳所得税 - 减：母公司所得税返还 注 7,819,316.41 合 计 3,301,969.77 注：根据国家税务总局国税函〔2003〕1167号《关于宁波热电股份有限公司国产设备 投资抵免所得税问题的通知》和宁波市国家税务局《关于同意宁波热电股份有限公司技术 改造项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》,经宁波经济技术开发区（保税区）国家 税务局审核,公司于2004年收到返还的国产设备投资抵免企业所得税款7,819,316.41元。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到的补贴收入 6,781,000.00 收到的押金 700,500.00 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运杂费 2,206,224.69 业务招待费 1,013,572.71 35、非经常性损益 非经常性损益项目（收益＋，损失－） 金 额 各项非经常性营业外收入 8,317.00 各项非经常性营业外支出 -60,896.27 各项非经常性补贴收入 6,781,000.00 53 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 股权处置收益 819,970.64 所得税影响金额 -2,490,969.15 少数股东损益影响金额 - 合 计 5,057,422.22 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 （1）帐龄分析： 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 1年以内 27,333,120.55 100.00% 1,366,656.03 10,350,447.54 100.00% 517,522.38 合 计 27,333,120.55 100.00% 1,366,656.03 10,350,447.54 100.00% 517,522.38 （2）应收帐款余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （3）应收帐款中欠款金额前五名单位的合计为25,753,142.22元，占应收帐款余额的 比例为94.22%。 （4）应收帐款期末数较年初数增加164.08%，主要原因系本期主营业务收入较上期有较 大增长。 2、其他应收款 （1）帐龄分析： 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 175,203.90 94.60% 8,760.20 574,618.20 100.00% 28,730.91 1至2年 10,000.00 5.40% 1,000.00 合 计 185,203.90 100.00% 9,760.20 574,618.20 100.00% 28,730.91 （2）其他应收款余额中无应收持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 54 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 3、长期股权投资 期末数 年初数 项目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 5,461,532.72 联营公司投资 23,549,769.56 股权投资差额 1,304,168.03 337,832.33 合 计 6,765,700.75 - 23,887,601.89 注 - （1）本期增减变动情况： 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 子公司投资 5,461,532.72 5,461,532.72 联营公司投资 23,549,769.56 -2,283,418.34 21,266,351.22 股权投资差额 337,832.33 1,315,127.43 348,791.73 1,304,168.03 合 计 23,887,601.89 4,493,241.81 21,615,142.95 6,765,700.75 ①子公司、联营公司投资明细项目列示如下： 投资 持股 追加 调整被投资公司权益增减额 被投资公司名称 初始投资金额 年限 比例 投资额 本期金额 累计金额 宁波庆丰热电有限公司 10 35% 21,434,349.15 -2,283,418.34 -167,997.93 宁波市宁电燃料有限公司 70% 5,684,872.57 5,684,872.57 -223,339.85 -223,339.85 合 计 27,119,221.72 5,684,872.57 -2,506,758.19 -391,337.78 （续上表） 分得的现金红利 被投资公司名称 本期减少 期末数 减值准备 本期金额 累计金额 宁波庆丰热电有限公司 21,266,351.22 宁波市宁电燃料有限公司 5,461,532.72 合 计 - - 21,266,351.22 5,461,532.72 - 55 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 注：根据公司与宁波市电力开发公司签订的《股权转让合同》，公司将持有的宁波庆 丰热电有限公司35%股权全部转让给宁波市电力开发公司，依据宁波庆丰热电有限公司2004 年6月30日帐面净资产确定的转让价款为22,383,761.20元。 ②股权投资差额 摊销 被投资企业 初始金额 年 初 数 本期增加 本期摊销 本期转出 期 末 数 年限 宁波庆丰热电有限公司 440,650.85 10 337,832.33 40,392.99 297,439.34 宁波市宁电燃料有限公司 1,315,127.43 10 1,315,127.43 10,959.40 1,304,168.03 注 1,755,778.28 合 计 337,832.33 1,315,127.43 51,352.39 297,439.34 1,304,168.03 注：如会计报表附注四、2所述，公司收购宁波市宁电燃料有限公司70%股权形成。 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）分品种收入情况： 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力 110,821,675.72 87,108,541.31 78,566,385.99 56,030,796.38 蒸汽 109,677,870.90 95,376,153.26 87,618,986.80 67,014,921.89 管网费 73,930.68 1,435,000.00 合 计 220,573,477.30 182,484,694.57 167,620,372.79 123,045,718.27 （2）公司前五名客户的销售收入总额为203,829,302.80元，占公司全部销售收入的 92.41%。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 按权益法核算确认的收益 -2,506,758.19 710,703.18 股权转让收益 819,970.64 0.00 股权投资差额摊销 -51,352.39 -44,065.08 合 计 -1,738,139.94 666,638.10 56 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称： 宁波市宁电燃料有限公司 住 所： 宁波市镇海定海路289号 注册资本： 1,000万元 主营业务范围： 许可经营项目：煤炭批发、零售。 与本企业关系： 公司持有70%股权 经济性质： 有限责任公司 法定代表人： 吕建伟 ①存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 宁波市宁电燃料有限公司 1,000 万元 1,000 万元 ②存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期变动 期末数 关联方名称 金 额 比 例 金 额 比例 金 额 比例 宁波市宁电燃料有限公司 700 万元 70% 700 万元 70% （2）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 宁波开发投资集团有限公司 公司第一大股东，持有公司27.48%股权 宁波国宁节能实业有限公司 持有公司18.33%股权 宁波联合集团股份有限公司 持有公司12.21%股权 宁波市电力开发公司 持有公司9.16%股权 宁波经济技术开发区控股公司 持有公司3.06%股权 57 宁波热电股份有限公司 2004 年年度报告 2、关联方交易 根据公司与宁波市电力开发公司签订的《股权转让合同》，公司将持有的宁波庆丰热 电有限公司35%股权全部转让给宁波市电力开发公司，依据宁波庆丰热电有限公司2004年6 月30日帐面净资产确定的转让价款为22,383,761.20元。 3、关联方往来 2003年度、2004年度公司与关联方往来余额为零。 八、或有事项 截止2004年12月31日，公司控股子公司宁波市宁电燃料有限公司背书转让尚未到期 的商业承兑汇票100万元，除此项外，公司无其他需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止2004年12月31日，公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 1、公司第二届董事会第三次会议审议通过 2004 年度利润分配预案，拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 16,800 万股为基数，每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计派发现 金股利 1680.00 万元，此利润分配方案尚待股东大会批准。 2、经公司第二届董事会第二次会议同意，公司为控股子公司宁波市宁电燃料有限公 司向交通银行镇海支行 3,000 万元借款按股权比例提供 2,100 万元担保， 担保期限为 2005 年 2 月 25 日至 2005 年 8 月 5 日。 十一、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 58