西部创业(000557)ST银广夏2004年年度报告摘要

广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 公司董事对本年度报告未发表异议。 1.3 所有董事均出席董事会 1.4 中勤万信会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、财务总监冯家海、财务 部经理马俊清声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST银广夏 股票代码 000557 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：宁夏银川市高新技术开发区15号路东 注册地址和办公地址 办公地址：宁夏银川市高新技术开发区15号东 注册地址的邮政编码：750002 邮政编码 办公地址的邮政编码：750002 公司国际互联网网址 http://www.guangxia.com.cn 电子信箱 guangxiayinchuan@sina.com 1 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 禹万明 联系地址 宁夏银川市高新技术开发区15号路东 电话 0951-5054984 传真 0951-5054518 电子信箱 guangxiayinchuan@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2004年 2003年 本年比上年增减（％） 2002年 主营业务收入 15,720,937.26 11,406,332.17 37.83% 33,402,206.30 利润总额 -360,449,004.90 -79,069,024.24 -355.87% -312,276.43 净利润 -346,195,474.11 -61,098,557.97 -466.62% 13,963,183.25 扣除非经常性损益的 -67,121,095.60 -31,001,618.78 -116.51% -60,301,330.95 净利润 经营活动产生的现金 -9,325,002.58 -8,664,816.59 -7.62% 2,845,833.43 流量净额 本年末比上年末增减 2004年末 2003年末 2002年末 （％） 总资产 508,473,101.12 613,468,358.00 -17.12% 656,584,056.17 股东权益（不含少数 -926,759,039.44 -562,826,691.26 -64.66% -486,289,978.60 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2004年 2003年 本年比上年增减（％） 2002年 每股收益 -0.69 -0.12 -475.00% 0.03 每股收益（注） -0.69 - - - 净资产收益率 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 0.00% 净资产收益率 每股经营活动产生的 -0.02 -0.02 0.00% 0.01 现金流量净额 本年末比上年末增减 2004年末 2003年末 2002年末 （％） 每股净资产 -1.83 -1.11 -64.86% -0.96 调整后的每股净资产 -2.07 -1.49 -38.93% -1.38 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 2 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 固定资产和长期待摊处 4,822,502.93 理净损失 预计及资产执行损失 98,500,000.00 承担连带责任的预计损 175,850,000.00 失 其他营业外收支净损失 304,117.52 调整被投资单位权益损 -402,241.94 失 合计 279,074,378.51 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 1、发起人股 128,622,360 0 128,622,360 份 其中： 国家持有股 0 0 0 份 境内法人 128,622,360 0 128,622,360 持有股份 境外法人 0 0 0 持有股份 其他 0 0 0 2、募集法人 95,601,614 0 95,601,614 股份 3、内部职工 33,068 0 33,068 股 4、优先股或 0 0 0 其他 未上市流通 224,257,042 0 224,257,042 3 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 股份合计 二、已上市 流通股份 1、人民币普 281,004,338 0 281,004,338 通股 2、境内上市 0 0 0 的外资股 3、境外上市 0 0 0 的外资股 4、其他 0 0 0 已上市流通 281,004,338 0 281,004,338 股份合计 三、股份总 505,261,380 0 505,261,380 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 74,495 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 深圳市广夏文化 0 63,792,944 12.60%未流通 2,437,225国有股东 实业有限公司 宁夏伊斯兰国际 0 40,308,730 8.18%未流通 13,356,941国有股东 信托投资公司 深圳兴庆电子公 0 34,378,382 6.80%未流通 24,129,794国有股东 司 广东京中投资管 0 23,900,000 4.73%未流通 其他 理有限公司 银川培鑫投资有 0 21,694,009 4.29%未流通 其他 限责任公司 宁夏计算机技术 0 14,288,942 2.83%未流通 14,288,942国有股东 研究所 上海荣福室内装 0 11,000,000 2.18%未流通 其他 潢有限公司 宁夏源惠投资管 0 4,527,796 0.89%未流通 其他 理有限责任公司 无锡大桥实验中 0 2,150,669 0.43%未流通 其他 学 深圳市思特电子 0 1,736,862 0.34%未流通 其他 工程有限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 荣凤江 1,228,000A股 郑州华美彩印纸品有限公司 1,000,000A股 4 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 林水生 669,359A股 吕少群 551,662A股 龚代丽 499,800A股 史喜大 479,300A股 陈举讯 475,649A股 戚讯 474,619A股 丹枫 464,810A股 陈义琼 452,500A股 上述股东关联关系或一致行动的说 前十大股东中，深圳兴庆电子公司为宁夏计算机技术研究所的全资子公 明 司。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 实际控制人名称：中联实业股份有限公司 法宝代表人：殷友田 成立日期：1992年1月 注册资本：2.06亿元人民币 注册地址：深圳市福田区深南中路新闻大厦1801 公司类别：国有 经营范围：投资兴办实业，国内商业、物资供销业。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国银宏实 中国房地产开 中国城乡建设 中国信达信 中国南洋进 业发展公司 发集团公司 发展总公司 托投资公司 出口公司 12.42% 5.28% 5.28% 5.28% 5.28% 中联实业股份有限公司 广夏（银川）实业股份有限公司 5 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 董事局主 2002年7月28日 至 2005年3月 周敏敏 女 55 0 0 席 12日 董事局副 2002年3月12日 至 2005年3月 陈璞 女 36 0 0 主席 12日 2002年3月12日 至 2005年3月 金爱军 总裁 男 39 0 0 12日 2002年3月12日 至 2005年3月 兰智慧 董事 男 40 0 0 12日 2002年3月12日 至 2005年3月 刘运康 董事 男 35 0 0 12日 2003年6月15日 至 2005年3月 王兵 董事 男 35 0 0 12日 2002年3月12日 至 2005年3月 高远洋 独立董事 男 42 0 0 12日 2002年7月28日 至 2005年3月 蒋毅刚 独立董事 男 46 0 0 12日 2003年6月15日 至 2005年3月 文光伟 独立董事 男 42 0 0 12日 2002年3月12日 至 2005年3月 凌纯鸣 监事 男 60 0 0 12日 2002年3月12日 至 2005年3月 宣金花 监事 女 58 33,068 33,068 12日 2002年3月12日 至 2005年3月 梁胜权 监事 男 35 0 0 12日 2003年6月15日 至 2005年3月 连柯 监事 男 34 0 0 12日 2003年4月16日 至 2005年3月 马国庆 监事 男 56 0 0 12日 董事局秘 2002年3月12日 至 2005年3月 禹万明 男 43 0 0 书 12日 2002年4月14日 至 2005年3月 冯家海 财务总监 男 32 0 0 12日 2002年8月3日 至 2005年3月12 卢大晶 副总裁 男 47 0 0 日 2003年8月13日 至 2005年3月 孔令国 副总裁 男 56 0 0 12日 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 6 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 中联实业股份有限公 副董事长兼总经 2002年8月1日 至 2005 周敏敏 是 司 理 年8月1日 广东京中投资管理有 2001年7月1日 至 2005 刘运康 总经理助理 是 限公司 年4月1日 中联实业股份有限公 2002年8月1日 至 2005 梁胜权 项目部经理 是 司 年8月1日 中联实业股份有限公 马国庆 主任 2003年10月20日 至 今 是 司北京办事处 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 39.80 金额最高的前三名董事的报 14.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 14.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 3.60 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 周敏敏董事、马国庆、梁胜权监事在股东单位领取报酬，未在公司领取报酬。 董事、监事姓名 报酬区间 人数 5.3万元 1 4.3万元 4 4万元以下 10 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 (一)_主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务范围及主营业务收入主营业务利润构成情况 报告期内，公司主营业务为生态农业产业化、天然物产的种植、加工和销售等。报告期内，公司加强管理， 努力改善公司经营状况。报告期内，公司共实现主营业务收入1,572万元，主营业务利润-723.6万元，净利 润-34,619.5万元。 变动原因： (1)报告期销售以葡萄原酒为主，葡萄原酒因前期建设、种植成本投入较大，报告期成本价高于销售价； (2)报告期预计了天津创业连带责任损失、中小股民诉讼损失和武汉世贸拍卖损失，以及处置北京方庄资产 形成的损失； (3)报告期处置了北京方庄资产。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 7 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 酒精及饮料酒 1,543.74 2,108.43 -36.58% 52.68% 199.59% -220.34% 制造业 其他饮料制造 28.36 30.29 -6.81% -32.96% -2.47% -2.47% 业 其中：关联交 易 主营业务分产品情况 葡萄酒 1,543.74 2,108.43 -36.58% 52.68% 199.59% -220.34% 农产品销售 28.36 30.29 -6.81% -32.96% -2.47% -2.47% 其中：关联交 易 关联交易的定 无 价原则 关联交易必要 性、持续性的 无 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东 364.07 485.48% 华中 -280.17 -190.50% 西北 634.93 90.99% 华北 786.62 82.06% 华南 66.65 1,434.53% 合计 1,572.09 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 95.09 占采购总额比重 11.05% 前五名销售客户销售金额合计 1,480.77 占销售总额比重 58.38% 6.5 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 8 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期较前一报告期主营业务收入增加以及主营业务利润下降的主要原因是： 报告期扩大了葡萄原酒的销售，葡萄原酒因前期建设、种植成本投入较大，报告期销售成本价高于销售价， 导致了主营业务利润下降364%。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 净利润下降及股东权益减少主要原因为:1、报告期销售以葡萄原酒为主，葡萄原酒因前期建设、种植成本 投入较大，告期成本价高于销售价，主营业务利润下降；2、报告期预计了天津创业连带责任损失、中小股 民诉讼损失和武汉世贸拍卖损失，以及处置北京方庄资产损失；。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内资产减少、负债增加和股东权益减少变动的原因主要为：法院拍卖处置了北京方庄资产，销售增 加减少存货以及计提资产减值、折旧和摊销等减少了资产；预计的天津创业连带责任损失、中小股民诉讼 损失和武汉世贸拍卖损失，以及处置北京方庄资产损失增加了负债、减少了股东权益。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 9 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 针对审计意见中所涉及的关于持续经营的事项，董事局现作如下说明： 公司正在继续与债权人积极进行协商，解决债务危机，减轻企业负担，降低财务费用；报告期内，公司配 合北京市高级人民法院和中国工商银行总行营业部完成了北京方庄资产的处置问题，偿还了部分银行借款， 以及武汉世贸资产的抵偿的前期工作。公司正在积极寻求解决办法，力争妥善解决中小投资者诉讼事宜。 公司将整合现存的产业，突出主业，克服困难积极开拓葡萄酒和枸杞制品的市场，努力改善持续经营能力。 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 1、继续搞好资产、债务的重组工作做好与银行等债权人的沟通协商工作，积极寻求多种途径，努力降低债 务水平。 2、努力抓好生产经营，保持公司稳定。 3、积极做好应对中小股东诉讼问题的工作，妥善解决中小股东诉讼问题。 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 朱宇维 “广东开 2004年5月9日 1,100.00 0.00 31.50否 依据上年 是 是 10 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 华”股权 度净资产 武汉明高 “武汉商 依据上年 2004年3月14日 92.00 0.00 1.10否 是 是 机电 贸”股权 度净资产 宁夏恒利 “商业银 通经贸有 2004年1月18日 1,500.00 0.00 500.00否 协商价格 是 是 行”股权 限公司 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 报告期内，公司继续资产整合、调整产业结构和清理非经营资产，上述股权转让不影响公司业务的连续性 和管理层的稳定性。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 天津创业 2002年11月25日 8,140.00信用担保 2年 否 否 天津创业 1996年5月10日 1,000.00信用担保 2年 否 否 天津创业 1996年8月2日 500.00信用担保 2年 否 否 天津创业 1996年8月15日 325.00信用担保 2年 否 否 天津创业 1996年4月24日 200.00信用担保 2年 否 否 天津创业 1996年5月23日 50.00信用担保 2年 否 否 天津创业 1997年7月17日 3,661.00信用担保 2年 否 否 萃取公司 2001年4月16日 3,000.00信用担保 2年 否 否 萃取公司 2001年4月16日 1,800.00信用担保 2年 否 否 磁技术 1999年10月25日 300.00信用担保 2年 否 否 磁技术 1999年9月2日 59.00信用担保 2年 否 否 磁技术 1999年9月15日 59.00信用担保 2年 否 否 磁技术 1999年11月11日 1,248.00信用担保 2年 否 否 固原广夏 1997年2月3日 90.00信用担保 2年 否 否 固原广夏 1998年11月4日 50.00信用担保 2年 否 否 纯净水 1998年6月26日 200.00信用担保 2年 否 否 报告期内担保发生额合计 -310.00 报告期末担保余额合计 20,682.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 27,470.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 48,152.00 担保总额占公司净资产的比例 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50%以下的其他关 0.00 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0.00 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否 违规担保总额 20,682.00 11 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 罗马尼亚进出口 0.00 5,100.00 0.00 0.00 活性炭 -500.00 2,027.76 0.00 0.00 软盘配件 0.00 1,906.28 0.00 0.00 尼阿迈责任 0.00 1,848.39 0.00 0.00 尼阿迈有限 0.00 1,449.18 0.00 0.00 深文化 0.00 961.67 0.00 0.00 华南广夏 0.00 700.00 0.00 0.00 昊都酒业 0.00 673.39 0.00 0.00 牛黄一基地 0.00 652.02 0.00 0.00 武汉枸杞 0.00 499.78 0.00 0.00 培鑫投资 0.05 296.85 0.00 0.00 鸿业经贸 0.00 280.00 0.00 0.00 银川商贸 0.00 273.49 0.00 0.00 春之醇 0.00 193.60 0.00 0.00 兴庆电子 0.00 102.22 0.00 0.00 贺兰山酒业 43.65 43.76 0.00 0.00 青岛广夏 0.00 40.00 0.00 0.00 银广瑞 0.00 30.01 0.00 0.00 客家食品 0.00 27.75 0.00 0.00 海韵广告 0.00 0.00 0.00 39.21 华东广夏 0.00 0.00 1,893.85 1,893.85 怀来沙业 0.00 0.00 627.10 627.10 北京广夏 0.00 0.00 20.00 10.44 纯净水 0.00 0.00 0.00 74.49 宁夏计算机所 0.00 0.00 0.00 112.54 天然物产 0.00 0.00 0.00 44.53 武汉世贸 0.00 0.00 0.00 415.43 西部电子 0.00 0.00 0.00 6.65 伊国投 0.00 0.00 0.00 8,392.00 银川广告 0.00 0.00 0.00 11.60 中电广夏 0.00 0.00 0.00 52.65 中联实业 0.00 0.00 -1,142.98 260.72 合计 -456.30 17,106.15 1,397.97 11,941.21 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5,940.83万元，余额9,089.40万元。 12 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、宁夏高级人民法院（以下简称“法院”）于2001年10月受理了中国工商银行宁夏分行新市区支行（以下 简称“新市区支行”）诉本公司控股子公司广夏（银川）天然物产有限公司（以下简称“天然物产公司”） 借款及本公司担保案。宁夏高级人民法院于2002年3月以（2001）宁经初字第30号《民事判决书》判令天然 物产公司偿还其在该行的借款4,516万元及利息，判令本公司对上述借款及利息承担连带清偿责任。上述判 决生效后，新市区支行于2002年8月申请执行，法院亦立案执行。法院在本案执行中查明：天然物产公司全 部资产已被银川市中级人民法院裁定抵偿给宁夏伊斯兰国际信托投资公司，再无清偿能力；担保人本公司 及其子公司资产除抵押给其他银行外，其他资产也已被其他法院查封或执行；两被执行人暂无能力偿还新 市区支行借款本息46,241,978.80元。法院依法裁定：（2001）宁经初字第30号《民事判决书》中止执行。 裁定书送达后立即生效。 有关本案诉讼的公告刊登于2001年10月16日《中国证券报》和《证券时报》，有关诉讼判决的公告刊登于 2002年3月21日《中国证券报》和《证券时报》，有关本次裁定的公告刊登于2004年12月21日《中国证券报》 和《证券时报》。 2、截止报告期末，银川市中级人民法院受理证券市场投资人诉本公司因虚假陈述引发的民事赔偿案件的诉 讼案件94件，涉及投资人共计836人，涉案总标的174,342,876.05元（不含要求要公司承担的诉讼费）。本 公司曾于2004年8月18日根据新华社8月16日电讯稿，在《中国证券报》、《证券时报》以及有关网站上刊 登了银川市中级人民法院受理本公司证券民事诉讼案件的情况。经与本公司实际收到的银川市中级人民法 院《立案通知书》核对，前次公告情况与本公司收到的通知情况存在差异，有关案件的受理情况以本次披 露的数据为准。 上述证券市场投资人诉本公司因虚假陈述引发的民事赔偿案件之一，原告柏松华诉本公司虚假陈述证券民 事赔偿纠纷一案，宁夏银川市中级人民法院以（2004）银民商初字第151号《民事判决书》，判决本公司赔 偿原告柏松华各项损失110672.05元及承担部分案件受理费。 有关公告刊登于2004年4月22日、5月17日、6月12日、8月18日和12月29日《中国证券报》和《证券时报》。 3、中国工商银行总行营业部曾诉本公司，要求偿还借款2亿元人民币，有关法院已判决。为执行上述判决， 本公司日前与中国工商银行总行营业部签订《协议书》，就本公司以本公司所有和控制的武汉世界贸易大 厦第44-51层、53-56层房产及北京方庄芳星园三区18号楼房产抵偿本公司所欠中国工商银行总行营业部（以 下简称工总行营业部）部分债务事宜达成协议。后法院委托拍卖公司对北京方庄芳星园三区18号楼房产（总 建筑面积4602.60平方米）进行拍卖，并于2004年12月下旬以人民币3010万元拍卖成交，扣除拍卖手续费120 万元和诉讼费234万元后的余额为2656万元。该房产原值3,857万元，已累计摊销567万元，截止2004年12 月31日，其净值为3,290万元。本次拍卖所得扣除上述费用后的净值将用于偿还所欠中国工商银行总行营业 部的部分借款。 有关诉讼及判决的公告分别刊登于2001年11月16日和2002年7月19日《中国证券报》和《证券时报》，有关 抵偿协议的公告刊登于2003年4月9日、2004年3月5日《中国证券报》和《证券时报》。有关拍卖的公告刊 登于2005年3月16日《中国证券报》和《证券时报》。 7.8 独立董事履行职责的情况 13 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 高远洋 5 3 2 0 蒋毅刚 5 4 1 0 文光伟 5 4 1 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 其他相关信息 独立董事对公司控股股东及其他关联方占用资金及对外担情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 ［2003］56 号)精神，我们作为广夏(银川)实业股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对 外担保情况进行了认真核查，核查意见如下： 截止2004年12月31日，广夏(银川)实业股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任 何非法人单位或个人提供新的担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。 报告期内，未发现有上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 公司截止2004年末已经形成的对外担保均为历史累积。 独立董事：高远洋 蒋毅刚 文光伟 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内，公司监事会召开会议的情况 报告期内，监事会共召开二次会议。 (一)第四届监事会第六次会议 公司第四届监事会成员首先列席了第四届董事局第二十二次会议，并全过程听取了各项议题的讨论。 第四届监事会第四次会议于2004年4月8日在深圳市召开，会议应到监事5人，实到4人，马国庆监事委托凌 纯监事代为出席会议并行使表决权。会议形成了如下决议： 1、审议通过了《2003年度监事会工作报告》； 2、审议通过了公司2003年年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于2004年4月10日《中国证券报》和《证券时报》。 (二)第四届监事会第七次会议 公司第四届监事会第七次会议于2004年8月11日在北京市海淀区紫竹院路31号华澳中心615室召开，会议应 到监事5人，实到3人，宣金花、梁胜权监事委托凌纯鸣监事出席会议并行使表决权。会议由监事会主席凌 纯鸣先生主持。 会议审议通过了《2004年半年度报告》及摘要。 本次会议决议公告刊登于2004年8月13日《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会对公司2004年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的董事局会议、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事局会议、 股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事局对股东大会决议的执行情况、公司董事、总裁执行公 司职务的情况等进行了监督。监事会认为，报告期内，公司董事局能按照《公司法》、《证券法》、《公 司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。公司董 事及总裁等高级管理人员在执行公司职务时没有发现违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益 14 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2004年度财务报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果，中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的实际财 务状况。 3、关联交易情况 报告期内，监事会未发现公司有关联交易发生。 4、针对中勤万信会计师事务所有限公司出具的无法发表审计意见的审计报告，公司监事会原则同意董事局 的说明，并认为公司应继续严格规范运作，切实抓好减债和生产经营工作，力争妥善解决中小股东诉讼问 题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：无法表示意见 审 计 报 告 勤信审字[2005]056 号 广夏（银川）实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广夏（银川）实业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及 合并资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配表以及合并利润表及利润分配表、2004 年 度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是广夏（银川）实业股份有限公 司的责任。 如会计报表附注九---附注十一所述，广夏（银川）实业股份有限公司存在大量已到期 未偿还债务和对外担保的连带清偿责任，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全或强制执 行中，难以获得正常的商业信用，缺乏足够的流动资金解决债务问题。同时，广夏（银川） 实业股份有限公司累计亏损数额巨大，并已严重资不抵债，且正面临中小股民的民事诉讼， 持续经营能力具有重大不确定性，我们无法获取充分、适当的审计证据以评价广夏（银川） 实业股份有限公司按照持续经营假设编制会计报表的合理性。 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报 15 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 表发表意见。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王永新 中国注册会计师 李建国 中国●北京 报告日期：2005 年 3 月 20 日 会计报表附注阅读提示：本提示是为方便会计报表附注的阅读，在本会计报表附注中出现的重要公司 或企业均以简称列示。 简称 全称 公司/本公司 广夏(银川)实业股份有限公司 证监会 中国证券监督管理委员会 中联实业 中联实业股份有限公司 安徽进出口 安徽省技术进出口股份有限公司 北京科技 北京银广夏科技发展有限公司 超临萃取 广夏(银川)超临界萃取有限公司 春之醇 银川广夏春之醇保健品有限公司 纯净水 宁夏广夏美佳纯净水有限公司 磁技术 广夏(银川)磁技术有限公司 大金投资 宁夏大金投资管理有限公司 第一建筑 宁夏回族自治区第一建筑公司 工行西城 中国工商银行宁夏分行西城支行 工行新城 中国工商银行银川市新城支行 工行新市区 中国工商银行宁夏分行新市区支行 工总行营业部 中国工商银行总行营业部 固原实业 广夏(固原)实业集团有限公司 光盘制造 深圳广夏光盘制造有限公司 广夏房产 宁夏广夏房地产开发有限公司（已更名为宁夏大展房地产开发有限公司） 广夏制药 宁夏广夏制药厂 海洋物产 北戴河广夏海洋物产有限公司 海韵广告 北京广夏海韵广告有限公司 昊都酒业 银川昊都酒业有限公司 恒达活性炭 平罗县恒达活性炭厂 鸿业经贸 北京广夏鸿业经贸发展有限公司 湖北商贸 湖北广夏商贸有限公司 华东广夏 华东广夏实业有限公司 化工建设 宁夏回族自治区石油化工建设公司 怀来沙业 怀来广夏沙产业科技开发有限公司 活性炭 宁夏广夏万得活性炭有限公司 建行西城 中国建设银行银川市西城支行 16 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 京中投资 广东京中投资管理有限公司 广东开华 广东开华经济发展有限公司 旅行社 银川广夏旅行社 罗马尼亚进出口 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司 尼阿迈有限 北京广夏尼阿迈食品有限公司 尼阿迈责任 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司 宁夏枸杞 宁夏广夏枸杞产业开发有限公司 宁夏计算机所 宁夏回族自治区计算机技术研究所 宁夏煤炭 宁夏煤炭基本建设公司 宁夏投资 宁夏回族自治区综合投资公司 牛黄研究所 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司) 牛黄一基地 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地 培鑫投资 银川培鑫投资有限责任公司 葡萄酒 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司 葡萄销售 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒销售有限公司（原宁夏思远商贸有限公司） 葡萄学院 西北农业大学葡萄酒学院 青岛广夏 青岛广夏商贸有限公司 软盘配件 深圳广夏软盘配件有限公司 商业银行 银川市商业银行股份有限公司 上海广夏 上海广夏文化发展有限公司 深文化 深圳市广夏文化实业有限公司 深圳录像 深圳广夏录像器材有限公司 深圳软盘 深圳广夏微型软盘有限公司 深圳投资 深圳市广夏投资实业有限公司 四川广夏 四川广夏实业有限责任公司 天津广夏 天津创业(集团)有限公司（原天津广夏(集团)有限公司） 天然物产 广夏(银川)天然物产有限公司 天然药物 北京银广夏天然药物工程研究有限公司 万得活性炭 宁夏万得活性炭有限公司 芜湖生物 芜湖广夏生物技术股份有限公司 武汉枸杞 武汉广夏枸杞开发有限公司 武汉世贸 武汉世界贸易大厦有限公司 西部电子 西部电子商务股份有限公司 香港中昌 香港中昌国际有限公司 新月建筑 宁夏新月建筑有限公司 兴庆电子 深圳兴庆电子公司 冶金建设 宁夏冶金建设有限公司 伊国投 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 银川广告 广夏(银川)广告有限公司 银川控股 银川市国有资产控股有限公司 银川商贸 广夏(银川)商贸有限责任公司 银广瑞 深圳市银广瑞贸易有限公司 元光电力 宁夏元光电力有限公司 源惠投资 宁夏源惠管理咨询有限公司 中电广夏 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司 中信银行 中信实业银行 鲁北集团 山东鲁北企业集团总公司 17 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 一、公司简介 本公司系于 1993 年 8 月 30 日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79 号文和 1993 年 11 月 15 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第 736 号批准，采用社会募集 方式设立的股份有限公司，发起人法人股 44,000,000 股；1993 年 11 月 26 日，经证监会证监发审字(1993)103 号文批准向社会公开发行人民币普通股 30,000,000 股，领取工商 6400001201927 号企业法人营业执照，营 业期限自 1994 年 2 月 18 日至 2009 年 2 月 18 日，注册地址宁夏银川市公园街 8 号；公司于 2002 年 6 月 28 日进行了法人代表变更登记，领取工商 6400021200018 号企业法人营业执照，营业期限自 1994 年 2 月 18 日至 2009 年 2 月 18 日，注册地址银川市高新技术开发区 15 号路东。公司股票于 1994 年 6 月 17 日在 深圳证券交易所上市交易。公司经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、 加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产 开发；餐饮、客房服务、经济信息咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 人民币元。 4、 编制基础、记账基础和计价原则 以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原则。各项财产如 果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、 外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币 市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建 固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。美元、日元、港元之外的外 币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。 6、外币会计报表的折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为人民币金额；所 18 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为人民币金额；利润表所有项目 和“未分配利润”有关发生额的项目按当期平均市场汇价折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以 上期折算后的人民币金额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为 “外币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。 7、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、债券、基金 等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投 资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 9、坏账核算方法 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义 务且其有明显特征表明无法收回的应收款项，并按照审批权限规定批准后，冲销提取的坏账准备。 应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收款项的 可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分析法，计提比例 列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 25% 3-4 年 50% 4 年以上 100% 确实无法收回的债权(在按审批权限规定批准 100% 转销前) 10、存货核算方法 19 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、分期收款发 出商品、在产品、产成品、房地产业周转房、房地产业开发成本和房地产开发产品。 存货以其实际成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他直接归属于存货 采购的费用。商品流通企业存货的采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金等。加工成本包括直接 人工以及按照一定方法分配的制造费用。其他成本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前 场所和状态所发生的其他支出。 发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法核算。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常生产经营 过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。存 货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。 从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同或土地购置 协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定的金额入账； 从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买公共设施和劳务 的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入账，并在相关的开发产品 中按开发产品建筑面积的比例分摊。 从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑物的折旧政策摊 销。 对不同类别存货(如：库存设备、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房)计提跌价准备的依 据：按成本与市价孰低法。 11、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债 券以及其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公司有表决 权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单位有表决权资本总 额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的差额 一般按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 20 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取长期投资 减值准备。 12、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投 资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”； 在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 13、固定资产及折旧 固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 1 年，单 位价值较高的资产。 固定资产按购建时的实际成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期 间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于 30%，则按最低租赁付款额作 为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为平均年限法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(5%或10%) 制定折旧率，估计使用年限如下： 类别 使用年限 房屋及建筑物 20-35年 机器设备 5-14年 运输设备 6-10年 其他设备 6-10年 经济类农作物种植成本按照其预计生长期摊销，不预留残值。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额， 计提固定资产减值准备。 14、 在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 在建工程减值准备。 15、借款费用 21 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在 发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入 财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 16、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态 的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投资者投入时按其他股东确认的价格入账。 无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 专利和特许经营权 10 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在1年以上(不含1年)的各项费用。其中开办费先在长期待 摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益期限内 平均摊销： 类别 摊销年限 专有技术(未取得权证) 10 年 固定资产改良支出 4年 尚未取得或他人拥有权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销 他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销 18、应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差额，作为债券溢价 或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借款费用的原则处理。 19、收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制， 与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够 流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用 利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 22 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计 量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法 确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种 情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结 转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 房地产开发销售收入的确认原则及方法：商品房开发以房屋完工并验收合格，与买方签订了销售合 同，取得买方按销售合同约定交付房屋的付款证明后确认销售收入的实现。 物业出租收入的确认及方法：按合同或协议确认的总价在合同期分期确认收入。 20、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21、母公司汇总报表独立核算单位或分公司 期初汇总单位名称 期末汇总单位名称 汇总原因 北京分公司 北京分公司 分公司 深圳分公司 深圳分公司 分公司 深圳软盘 深圳软盘 发起设立的资产 深圳录像 深圳录像 发起设立的资产 22、母公司汇总报表独立核算单位或分公司报告期内变动情况 报告期内本公司母公司汇总报表或分公司无变化。 23、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性 资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性 资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企 业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报 表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内 部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益损益类各项目的数额编制合并会计报表。 23 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 24、报告期内合并会计报表范围的变化 报告期内本公司因控股子公司活性炭已经资不抵债，主要经营性资产及负债已转让，公司无意长期 持有，未纳入合并报表范围。 报告期内本公司控股子公司华东广夏公司主要资产已变现以偿还其银行借款，且会计资料由原管理 人员控制，未能取得，未纳入合并报表范围（报告期内已对其长期投资计提了减值）。 报告期内本公司控股孙公司武汉贺兰山商贸有限公司未发生生产经营，本期已转让，未纳入合并报 表范围。 因上述原因，报告期内减少合并会计报表并表单位 3 家。 25、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务金额能够可靠地计量。 26、未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复 函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计算应承 担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资单位 亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资 损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。 这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。 27、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 无。 三、主要税项 流转税：增值税税率 17% 营业税税率 5% 消费税税率 10% 所得税：所得税税率 33% 四、控股子公司及合营企业情况 注册资本 母公司所 合并 是否 公司名称 业务性质 经营范围 合并实际投资额 说明 (万元) 占比例 投资比例 合并 华东广夏 工业 3,080 高新技术产品开发；生产销售各类产品 28,800,000.00 93.51% 93.51% 否 无法取得会计资料 怀来沙业 环保 1,080 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售；动物饲养；沙产业科学研究 10,000,000.00 92.60% 92.60% 否 无实质控制 广夏房产 房产业 800 房地产开发、代建和中介服务等 7,000,000.00 87.50% 87.50% 是 宁夏枸杞 工业 2,000 枸杞等经济植物的种植及系列深加工产品的研制、生产和销售 20,000,000.00 85% 100% 是 湖北商贸 商业 300 销售酒类、日用百货、海产品、针纺织品、农用物资等 2,400,000.00 80.00% 80.00% 是 天然药物 科研 1,000 天然药物工程研究；种植中草药、技术开发、服务等 8,000,000.00 80.00% 80.00% 是 广夏制药 工业 5,000 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 28,150,000.00 80.00% 80.00% 否 *1 24 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 纯净水 工业 300 生产销售纯净水等 2,250,000.00 -- 75.00% 否 无实质控制权 葡萄酒 工业 1,000 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等 6,200,000.00 62.00% 62.00% 是 活性炭 工业 2,000 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 10,200,000.00 51.00% 51.00% 否 资产抵债 罗马尼亚进出口 贸易 USD90 进出口贸易等 7,451,820.00 100.00% 100.00% 否 无法证实是否存在 银川商贸 商业 228 高新技术产品等 273,473.16 95.00% 95.00% 否 工商已注销 牛黄研究所 科研 10 天然牛黄培育技术研究等 90,000.00 90.00% 90.00% 否 无法取得会计资料 天然物产 农业 11,332 荒地开垦、土地开发、经济林木种植、野生珍奇动物养殖等 37,864,746.78 80.00% 80.00% 否 *1 尼阿迈责任 工业 200 食品开发、加工等 1,800,000.00 80.00% 80.00% 否 已被查封 旅行社 旅游 100 国内旅游业务、旅游纪念品等 100,000.00 80.00% 80.00% 否 工商已注销 光盘制造 工业 USD200 生产、销售各种规格的电脑光盘 12,690,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料 牛黄一基地 养殖业 1,000 牛的养殖、牛黄种植等 7,500,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料 昊都酒业 酒店 3,000 酒、百货、副食品、其他食品、停车服务、饮食、住宿、娱乐和服务 14,700,000.00 51.00% 51.00% 否 *3 尼阿迈有限 工业 USD40 生产方便食品 1,666,000.00 50.00% 50.00% 否 工商已注销 银川广告 广告 200 设计、制作、发布和代理国内各类广告 990,000.00 49.50% 49.50% 银广瑞 商业 90 五金交电、建筑材料 441,000.00 49.00% 49.00% 中电广夏 出版业 3,000 科教产品、电子出版物、光机电产品、多媒体产品及资源开发及服务等 8,008,000.00 25.00% 25.00% 春之醇 工业 1,000 营养保健系列产品制造、销售等 6,500,000.00 20.80% 20.80% *2 北京科技 科技 100 技术开发、转让、服务、培训等 200,000.00 -- 20.00% 鸿业经贸 商业 500 销售各类日用百货等 1,000,000.00 -- 20.00% 西部电子 电子 2,010 电子商务、电子政务等 3,350,000.00 10.71% 10.71% *6 海洋物产 渔业 2,000 海产养殖、加工等 8,049,000.00 10.00% 50.00% 否 *7 葡萄学院 事业 -- 培养我国葡萄酒、果酒行业高层次科技人才及高新技术的研究、开发、示范推广等 3,000,000.00 -- -- 酒类、食品、枸杞系列、保健品系列、服装、煤质活性碳等系列产品的开发、研制、委托加 葡萄销售 商业 500 工、销售业务；化工、百货、钟表、机械设备、五金交电、汽车配件等产品的销售；房屋租 5,000,000.00 80% 100% 是 赁。 贺兰山酒业 商业 1,300 酒类销售 1,000,000.00 --- 7.69% 否 报告期内已对外出售的公司情况： 注册资本 母公司所 合并 是否 公司名称 业务性质 经营范围 转让前投资额 股权转让日期 (万元) 占比例 投资比例 合并 商业银行 银行 12,600 吸收存款、发放贷款、办理结算等 10,000,000.00 7.94% 7.94% *5 广东开华 商业 2500 销售建筑材料、化工原料及产品、医疗设备销售及维修（凭许可证经营） 10,755,138.682 -- 39% *4 武汉商贸 商业 102 销售酒类等 920,000.00 90.19% 90.19% 是 2004 年 3 月 *1：重要的经营资产处于被债权人(伊国投)执行程序中。参见本报告五-18。 *2：2002 年 2 月 5 日，公司董事会决议将春之醇(持股 20.8%)的股权以零价格转让给其另一方股东昊都酒 业(持股 79.2%)，截止本报告日昊都酒业已实际控制春之醇，股权变更手续尚未完成。 *3：2002 年 2 月 4 日，公司与银川控股初步达成股权转让意向，拟将公司持有的昊都酒业 49%的股权(公 司原持有 51%，2000 年 10 月 26 日公司董事会决议转让 2%给银川控股，参见公司 2000 年年报，截止本 报告日，2%股权转让未进行工商变更。)以零价格转让给银川控股，公司不再享有昊都酒业权益，也不 再承担昊都酒业的债务及担保 1,860 万元的清偿责任(由银川控股承担)，截止本报告日银川控股已实质控 制了昊都酒业，股权变更手续尚未完成。 *4：报告期内，公司已将广东开华其中 39%的股权转让给自然人朱宇维，报告期内股权变更手续已完成。 *5：2004 年 1 月 18 日，商业银行股权变更手续已完成。 *6：经外经贸资一函[2003]41 号文批准，西部电子定向增资 783.5 万股，公司持股由 16.67%下降至 10.71%。 *7：2004 年 11 月，公司控股子公司枸杞公司以债权换取海洋物产 40%股权，由于该公司主要管理人员 未变更，主要资产均已租赁他人经营，无正常生产经营业务，报告期内未纳入合并报表范围。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 33,984.39 245,885.00 银行存款-人民币 1,511,447.36 2,843,277.39 其他货币资金-人民币 5,000.00 75,412.76 合 计 1,550,431.75 3,164,575.15 25 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 2、 应收账款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 4,088,857.76 5.65 204,442.89 1-2 年 1,594,334.01 2.20 159,433.40 2-3 年 1,184,265.50 1.64 296,066.38 3-4 年 24,356.00 0.03 12,178.00 4 年以上 65,455,160.73 90.47 65,455,160.73 全额计提 0.00 0.00 0.00 合计 72,346,974.00 100.00 66,127,281.40 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 2,987,579.25 4.17 149,377.87 1-2 年 2,341,634.91 3.27 234,163.48 2-3 年 115,640.00 0.16 28,910.00 3-4 年 156,283.69 0.22 78,141.85 4 年以上 66,049,240.73 92.18 66,049,240.73 全额计提 - - - 合计 71,650,378.58 100.00 66,539,833.93 公司对预计确实无法收回的应收账款全额计提坏账准备。 应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 兴庆电子 466,086.63 466,086.63 深文化 47,000.00 47,000.00 应收账款中前五名欠款户的金额 45,882,080.89 元，占应收账款总额比例 63.42%。 3、 其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 36,478,734.80 10.28 1,823,936.74 1-2 年 21,646,701.53 6.10 2,164,670.16 26 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 2-3 年 5,495,950.12 1.55 1,373,987.52 3-4 年 6,261,450.71 1.76 3,130,725.37 4 年以上 104,207,259.81 29.37 104,207,259.81 全额计提 180,743,184.45 50.94 180,743,184.45 合计 354,833,281.42 100.00 293,443,764.05 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 25,574,709.96 7.99 1,278,735.49 1-2 年 17,844,269.69 5.57 1,784,426.98 2-3 年 5,988,421.12 1.87 1,497,105.29 3-4 年 15,576,657.23 4.86 7,788,328.63 4 年以上 68,426,836.63 33.86 68,426,836.63 全额计提 186,770,556.68 45.85 186,770,556.68 合计 320,181,451.31 100 267,545,989.70 公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(不含关联方)： 股东名称 期末数 期初数 深文化 14,037,980.39 14,037,980.39 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例： 期末数 欠款单位 性质及内容 金额 比例(%) 罗马尼亚进出口 代垫投资款* 51,000,000.00 15.43 软盘配件 往来款 20,150,788.43 6.10 尼阿迈责任 代垫款 18,483,868.30 5.59 工会委员会 往来款 21,662,606.00 6.56 香港中昌 代垫投资款 28,797,874.74 8.72 合计 140,095,137.47 42.4 *：罗马尼亚进出口于 1998 年协议购买武汉世贸 51%的股权，股权收购款是由本公司代其支付的。 4、 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 389,182.31 49.24 847,922.71 92.84 1-2 年 181,359.65 22.95 321,346.44 4.70 27 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 2-3 年 56,949.38 7.21 66,628.95 0.97 3-4 年 79,686.00 10.08 20,951.76 0.31 4 年以上 83,127.34 10.52 80,838.94 1.18 合计 1,337,688.80 100.00 790,304.68 100.00 公司无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、 存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 产成品 1,830,951.14 1,441,789.34 389,161.80 1,805,014.00 1,441,789.34 363,224.66 原材料 3,211,872.36 673,846.75 2,538,025.61 3,734,569.68 1,414,591.36 2,319,978.32 在产品 11,015,228.56 0.00 11,015,228.56 18,904,051.02 - 18,904,051.02 自制半成品 0.00 0.00 0.00 7,233,897.33 3,033,864.26 4,200,033.07 包装物 172,639.36 0.00 172,639.36 1,108,670.75 929,042.49- 179,628.26 物资采购 0.00 0.00 0.00 5,085.47 - 5,085.47 库存商品 1,748,536.19 0.00 1,748,536.19 2,671,174.91 189,978.52 2,481,196.39 低值易耗品 0.00 0.00 0.00 3,460.00 2,525.00 935.00 委托加工物资 10,575,808.11 2,443,114.31 8,132,693.80 10,186,819.62 2,443,114.31 7,743,705.31 房地产项目 ------开发产品 4,935,574.18 0.00 4,935,574.18 4,935,574.18 - 4,935,574.18 合计 33,490,609.90 4,558,750.40 28,931,859.50 50,588,316.96 9,454,905.28 41,133,411.68 (2)房地产项目-开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期结转 期末数 银川广夏花园 2001 年 4,935,574.18 4,935,574.18 合计 4,935,574.18 - - 4,935,574.18 6、 长期股权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 其他股权投资 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 广夏制药 28,150,000.00 - 28,150,000.00 28,150,000.00 - 28,150,000.00 天然物产 20,253,767.08 - 20,253,767.08 20,253,767.08 - 20,253,767.08 商业银行 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 西部电子 3,350,000.00 - 3,350,000.00 3,350,000.00 - 3,350,000.00 海洋物产 8,000,493.82 - 8,000,493.82 1,951,493.82 - 1,951,493.82 银川广告 97,662.72 - 97,662.72 449,731.47 - 449,731.47 北京科技 179,538.83 - 179,538.83 179,538.83 - 179,538.83 昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 - 14,700,000.00 14,700,000.00 - 28 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 - 12,690,000.00 12,690,000.00 - 中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 - 8,008,000.00 8,008,000.00 - 牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 - 7,500,000.00 7,500,000.00 - 广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 - 7,451,820.00 7,451,820.00 - 春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 - 6,500,000.00 6,500,000.00 - 葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 3,000,000.00 - 尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 1,800,000.00 - 尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 - 1,666,000.00 1,666,000.00 - 鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 银广瑞 441,000.00 441,000.00 - 441,000.00 441,000.00 - 银川商贸 273,473.16 273,473.16 - 273,473.16 273,473.16 - 旅行社 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00 - 牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 - 90,000.00 90,000.00 - 房地产物业 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 50,000.00 - 葡萄酒业 1,000,000.00 - 1,000,000.00 华东广夏 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10 怀来沙业 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57 10,000,000.00 10,000,000.00 纯净水 387,521.83 - 387,521.83 387,521.83 387,521.83 广东开华 - - - 10,684,950.17 10,684,950.17 合计 140,750,440.82 74,319,429.87 66,431,010.95 150,677,296.36 65,270,293.16 85,407,003.20 (2)其他股权投资权益法核算内容 期初数 本期变动 期末数 营业期限 注册资本 合并投资 被投资公司 投资 到期日 (万元) 比例 投资成本 损益调整 准备 期初余额 投资成本 损益调整 投资准备 投资成本 损益调整 期末余额 广夏制药 2010-3-31 5,000 80% 28,150,000.00 - - 28,150,000.00 - - - 28,150,000.00 - 28,150,000.00 昊都酒业 2006-9-2 3,000 51.00% 14,700,000.00 - - 14,700,000.00 - - - 14,700,000.00 - 14,700,000.00 天然物产 2045-4-7 11,332 80.00% 37,864,746.78 -17,610,979.70 - 20,253,767.08 - - - 37,864,746.78 -17,610,979.70 20,253,767.08 光盘制造 2004-5-10 USD200 75.00% 12,690,000.00 - - 12,690,000.00 - - - 12,690,000.00 - 12,690,000.00 商业银行 2008-10-14 12,600 7.94% 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 -10,000,000.00 - - - - - 中电广夏 2018-7-21 3,000 25.00% 8,008,000.00 - - 8,008,000.00 - - - 8,008,000.00 - 8,008,000.00 牛黄一基地 2012-10-7 1,000 75.00% 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 罗马尼亚进出口 -- USD90 100.00% 7,451,820.00 - - 7,451,820.00 - - - 7,451,820.00 - 7,451,820.00 春之醇 2006-6-10 1,000 20.80% 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 - - - 6,500,000.00 - 6,500,000.00 西部电子 2009-9-28 2,010 16.67% 3,350,000.00 - - 3,350,000.00 - - - 3,350,000.00 - 3,350,000.00 葡萄学院 -- -- -- 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 尼阿迈责任 2005-12-25 200 80.00% 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 - - - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 尼阿迈有限 2011-4-6 USD40 50.00% 1,666,000.00 - - 1,666,000.00 - - - 1,666,000.00 - 1,666,000.00 鸿业经贸 -- 500 75.00% 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 银川广告 2020-8-7 200 49.50% 990,000.00 -540,268.53 - 449,731.47 - -352,068.75 - 990,000.00 -892,337.28 97,662.72 银广瑞 2005-8-8 90 49.00% 441,000.00 - - 441,000.00 - - - 441,000.00 - 441,000.00 银川商贸 2005-10-10 228 95.00% 273,473.16 - - 273,473.16 - - - 273,473.16 - 273,473.16 北京科技 2020-8-28 100 20% 200,000.00 -20,461.17 - 179,538.83 - 200,000.00 -20,461.17 179,538.83 旅行社 2001-6-26 100 80.00% 100,000.00 - - 100,000.00 - - - 100,000.00 - 100,000.00 牛黄研究所 -- 3,184 51% 90,000.00 - - 90,000.00 - - - 90,000.00 - 90,000.00 海洋物产 2016-2-12 2,000 50.00% 2,000,000.00 -48,506.18 - 1,951,493.82 6,049,000.00 - - 8,049,000.00 -48,506.18 8,000,493.82 房地产物业 50,000.00 - - 50,000.00 - - 50,000.00 - 50,000.00 葡萄酒业 1300 7.69% - - - - 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 华东广夏 3080 93.51% - - - - 4,061,163.38 2,418,989.28 4,061,163.38 4,061,163.38 怀来沙业 1080 92.60% 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 6,630,147.43 10,000,000.00 10,000,000.00 纯净水 387,521.83 - - 387,521.83 387,521.83 387,521.83 广东开华 ---- ---- 10,755,138.68 -70,188.51 - 10,684,950.17 -10,755,138.68 70,188.51 - - - - 合计 168,967,700.45 -18,290,404.09 - 150,677,296.36 -9,644,975.30 -281,880.24 9,049,136.71 159,322,725.15 -18,572,284.33 140,750,440.82 29 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 (3)投资减值准备 期初数 本期变动 期末数 昊都酒业 14,700,000.00 -- 14,700,000.00 光盘制造 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 中电广夏 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 牛黄一基地 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 罗马尼亚进出口 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 春之醇 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 葡萄学院 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 尼阿迈责任 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 尼阿迈有限 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 银广瑞 441,000.00 -- 441,000.00 银川商贸 273,473.16 -- 273,473.16 旅行社 100,000.00 -- 100,000.00 鸿业经贸 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 房地产物业 50,000.00 -- 50,000.00 华东广夏 2,418,989.28 2,418,989.28 怀来沙业 6,630,147.43 6,630,147.43 牛黄研究所 90,000.00 0.00 90,000.00 合计 65,270,293.16 9,049,136.71 74,319,429.87 7、 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 42,375,860.34 285,763.58 122,494.03 42,539,129.89 机器设备 75,199,859.57 81,540.00 8,079,977.77 67,201,421.80 运输设备 6,019,152.80 68,385.00 1,864,598.00 4,222,939.80 其他设备 4,051,892.97 63,467.00 911,139.69 3,204,220.28 合计 127,646,765.68 499,155.58 10,978,209.49 117,167,711.77 累计折旧 房屋及建筑物 5,434,248.66 1,496,614.10 27,101.80 6,903,760.96 机器设备 16,196,406.20 4,640,609.06 1,849,279.97 18,987,735.29 运输设备 3,086,921.64 468,126.22 1,184,490.80 2,370,557.06 其他设备 2,460,494.77 428,965.72 436,957.48 2,452,503.01 合计 27,178,071.27 7,034,315.10 3,497,830.05 30,714,556.32 净值 100,468,694.41 86,453,155.45 固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输设备 202,603.74 202,603.74 30 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 其他设备 39,167.32 39,167.32 机器设备 887,000.00 61,181.94 887,000.00 61,181.94 合计 887,000.00 302,953.00 887,000.00 302,953.00 注：本期固定资产减少主要是华东广夏固定资产 2,590,702.71 元及活性炭公司固定资产 7,963,133.50 元因 未纳入合并报表形成。 期末抵押情况： 被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 抵押目的 房屋及建筑物 21,276,294.69 获得贷款 机器设备 59,239,308.98 获得贷款 合计 80,515,603.67 8、 在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 136,673,840.92 141,740,112.31 减值准备 -- -- 账面价值 136,673,840.92 141,740,112.31 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 其他减少数 期末数 资产数 葡萄种植项目* 135,452,896.29 7,221,412.27 6,000,467.64 136,673,840.92 其中：借款费用资本化 35,260,898.47 5,358,925.85 0.00 40,619,824.32 枸杞深加工基地 6,287,216.02 0.00 6,287,216.02 0.00 其中：借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 141,740,112.31 7,221,412.27 0.00 12,287,683.66 136,673,840.92 *：期末余额中 91,248,300.00 元的三基地林权及附属设施、二基地防护林已为银行借款作出抵押； (3)其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 葡萄种植项目 160,000,000.00 配股资金及金融机构贷款 97% 9、 无形资产 31 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 (1)账面价值 期末数 期初数 账面余额 6,009,750.00 6,310,750.00 减值准备 4,180,000.00 4,180,000.00 账面价值 1,829,750.00 2,130,750.00 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 财务软件 5,750.00 -- -- 1,000.00 4,750.00 土地使用权 4,180,000.00 -- -- -- 4,180,000.00 无籽枸杞新品种 99-3 及配套栽培技术 2,125,000.00 -- -- 300,000.00 1,825,000.00 合计 6,310,750.00 -- -- 301,000.00 6,009,750.00 (3)其他资料 取得 剩余摊销 项 目 原始金额 累计摊销数 期末数 备注 方式 年限 财务软件 购买 6,000.00 1,250.00 4,750.00 5 年 9 个月 葡萄酒一号基地土地使用权 投入 4,180,000.00 -- 4,180,000.00 -- 无籽枸杞新品种 99-3 及配套栽培技术 投入 3,000,000.00 1,175,000.00 1,825,000.00 7 年 1 个月 合计 7,186,000.00 1,176,250.00 6,009,750.00 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 葡萄酒一号基地 未取得土地使用权证且在 4,180,000.00 -- -- 4,180,000.00 土地使用权 支付土地租赁费 10、 长期待摊费用 (1)长期待摊费用 剩余摊 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 销年限 尚未取得或他人拥有权证 138,347,285.74 148,267,325.18 0.00 7,230,062.56 33,807,550.21 31,117,573.33 107,229,712.41 15-30 年 的商品房 他人拥有土地使用权证的 12,103,275.95 31,334,703.52 46,050.00 388,162.98 20,346,946.17 1,457,631.58 10,645,644.37 15-20 年 房屋建筑物 活性炭活化专有技术(未取 0.00 1,270,818.46 0.00 0.00 1,270,818.46 0.00 0.00 5年 得权证) 办公用房装修费用 0.00 73,916.39 0.00 0.00 73,916.39 0.00 0.00 其他 0.00 52,818.81 0.00 0.00 52,818.81 0.00 0.00 合计 150,450,561.69 180,999,582.36 46,050.00 7,618,225.54 55,552,050.04 32,575,204.91 117,875,356.78 *注：本期转出原因：（1）因华东广夏、活性炭、武汉商贸未合并会计报表形成；（2）北京丰台区方庄 芳星园抵偿银行债务。 32 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 (2)尚未取得或他人拥有权证的商品房 房屋名称 账面价值 武汉世界贸易大厦(44-51F/53-56F)* 104,744,466.26 深圳市南山区 8 套商品房 2,485,246.15 合计 107,229,712.41 *：已为公司的银行借款作出抵押。 (3)他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 房屋所在地 房屋使用者 土地使用权拥有者 账面价值 银川市高新技术开发区 15 号路东 葡萄酒 春之醇 10,645,644.37 11、 短期借款 (1)短期借款分类 类别 期末数 期初数 未逾期短期借款 33,000,000.00 已逾期短期借款 290,826,000.00 262,546,000.00 已逾期长期借款 238,557,985.20 200,000,000.00 合计 529,383,985.20 495,546,000.00 (2) 未逾期短期借款 借款性质 期末数 期初数 币种 年利率 人民币金额 币种 年利率 人民币金额 信用借款 人民币 抵押保证 人民币 人民币 5.31% 33,000,000.00 合计 33,000,000.00 (3)已逾期短期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 信用借款 0.00 720,000.00 无力偿还 无法预计 抵押保证借款 290,826,000.00 261,826,000.00 无力偿还 无法预计 合计 290,826,000.00 262,546,000.00 (4)已逾期长期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 信用借款 0.00 0.00 抵押保证借款 238,557,985.20 200,000,000.00 无力偿还 无法预计 合计 238,557,985.20 200,000,000.00 33 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 12、 应付账款 期末数 期初数 未偿还原因 余额 28,696,927.00 44,506,525.14 其中：账龄超过 3 年的余额 22,992,222.44 25,932,311.65 无力偿还 公司无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 13、 预收账款 期末数 期初数 余额 6,065,299.73 3,463,337.05 其中：账龄超过 1 年的余额 1,372,297.65 1,288,648.82 公司无预收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 14、 应付工资 期末数 期初数 已计提尚未发放数 206,841.66 2,700,880.86 15、 应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 法人股分红款 30,682,430.28 30,682,430.28 无力支付 高管股分红款 52,303.68 52,303.68 无力支付 合计 30,734,733.96 30,734,733.96 应付股利全部为公司应付普通股股利。 16、 应交税金 税种 期末数 期初数 法定税率 个人所得税* 15,874,690.13 15,870,208.45 20% 所得税 411,235.59 411,235.59 参见本报告三 营业税 556,842.06 600,184.86 5% 城建税 271,838.64 173,633.85 应交流转税的 5%-7% 消费税 2,233,780.90 1,151,070.38 10% 房屋原值扣除规定比例的 房产税 78,905.69 128,376.75 1.2%或租金收入的 12% 增值税 950,331.30 -1,124,112.90 17% 其他 7,076.25 3,538.12 合计 20,384,700.56 17,214,135.10 34 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 *：系 2001 年公司所代扣的流通股股利应负担的个人所得税及部分薪金所得缴纳的个人所得税。 17、 其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 103,431.83 59,268.26 应交流转税的 3% 堤防维护费 70.80 - 应交流转税的 1% 其他 52,721.23 -- 71,998.82 合计 175,501.45 112,337.61 18、 其他应付款 期末数 期初数 余额 186,282,788.68 216,805,955.12 其中：账龄超过 3 年的余额 53,442,972.39 65,406,058.14 无力偿还 公司欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项： 股东名称 期末数 期初数 伊国投* 83,920,000.00 83,920,000.00 深文化 4,468,285.45 4,468,285.45 兴庆电子 1,218,835.37 1,218,835.37 *公司于 1999 年 4 月 6 日发行了为期 3 年的企业债券，用于“麻黄草种植、葡萄种植加工、活性炭厂 技改扩建”，面额 8,000 万元，年利率 5.8%。由伊国投作为主承销商，并为本次发行提供全额经济担保(本 次承销行为属关联交易)。同时，公司又以天然物产的部分资产及广夏制药的全部资产作为抵押物和质押 物提供反担保。该债券已于 2002 年 4 月 6 日由伊国投全额兑付，兑付时到期本金利息之和为 9,392 万元， 已执行宁都创业投资有限公司 1,000 万股股权，公司已将该余额由应付债券转入其他应付款，作为对伊 国投的往来。 2001 年 11 月伊国投就本公司无法兑付债券本息上诉银川市中级人民法院，依据法院裁定书，伊国 投已取得对如下资产执行权利： 1)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区 19,526 亩的土地使用权及地面附着物(账面净值 72,019,741.46 元)； 2)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区 2,068 亩的土地使用权(账面原值 962,100.00 元，系广夏制药和超 临萃取建筑用地)及地面附着物(属广夏制药和超临萃取)； 3)广夏制药在建工程、机器设备及其他固定资产(账面净值 95,969,269.88 元)； 截止本报告日，上述 1-3 项资产仍在执行程序中，据法院委托的资产评估机构估价，该等资产评估价值 为 20,986 万元，拍卖底价定为 9,068 万元。公司将伊国投执行公司及子公司财产抵偿债券本息行为已预 35 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 计负债 7,340 万元。 19、 预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 水电费 暂未偿付 --- 147,827.76 利息 无力偿付 156,427,296.78 108,443,185.40 其他 --- 35,300.00 合计 156,427,296.78 108,626,313.16 20、 预计负债 项目 备注 期末数 期初数 预计资产的被执行损失 *1 103,048,000.00 90,548,000.00 承担连带责任的预计损失 *2 148,739,116.86 62,739,116.86 子公司开办费准备 *3 7,324,358.07 12,159,514.81 预计的行政处罚罚金 *4 450,000.00 450,000.00 预计诉讼费用 3,210,444.79 3,210,444.79 中小股民诉讼 *5 175,850,000.00 --- 合计 438,621,919.72 169,107,076.46 *1：期末余额包括：（1）对天然物产和广夏制药的投资和债权的预计损失为 7,340.00 万元，参见本报告 五-18。(对该笔预计负债是以无法收回的对天然物产和广夏制药的投资和债权，并承担对两家子公司借 款的连带担保责任为依据的)；（2）武汉世贸房产拍卖损失 2,964.80 万元。 本期增加数 1,250.00 万元是武汉世贸房产拍卖损失。2003 年 12 月 5 日，北京市高级人民法院委托北京嘉 禾拍卖有限公司对本公司武汉世贸房产进行拍卖，以拍卖所得抵偿欠工总行的借款利息及本金。公司 2003 年度依据拍卖评估报告中建议变现价格、资产账面净值、相关费用预计了 17,148,000.00 元损失。由 于 2004 年度该被执行资产重新评估后第二次拍卖（标的保留价 8691 万元），仍无人参加竞买，北京市高 级人民法院同意北京嘉禾拍卖有限公司将该标的保留价 8691 万元下调 10%进行第三次拍卖，为此，公 司于报告期内补计了 12,500,000 元的损失。 *2：期末余额包括：（1）芜湖生物被强制拍卖后公司承担了芜湖生物向芜湖中行借款担保和由拟通过安 徽省技术进出口股份有限公司进口的咖啡因回收及结晶和超临界流体色谱分离装置设备的付款义务，为 其担保金额和付款金额总共预计了 55,215,981.50 元的损失；（2）鉴于公司由于天津广夏归还银行债务案 作为第二被告，已被判决承担连带责任，公司将预计损失 7,523,135.36 元计入预计负债，参见本报告九-1。 本期增加数 86,000,000.00 元是鉴于天津广夏清算，无力偿还银行债务，公司将承担出资不足及为其借款 担保的连带责任，公司将预计损失计入预计负债。 36 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 *3：鉴于广夏制药和怀来沙业两家子公司尚未开始生产经营，但公司估计其开始生产经营有相当困难， 公司对其目前已发生的开办费按股权比例提取准备。本期减少数系怀来沙业开办费损失预计损失。 *4：证监会对公司的行政处罚罚金 600,000.00 元，已支付 150,000.00。 *5：2001 年 9 月 7 日财政部和证监会已对公司 1998-2000 财务报表中虚构利润进行认定，因此导致中小 股民诉讼。结合该案经办律师意见，公司将预计损失 175,850,000.00 计入预计负债。 21、 一年内到期的长期负债 (1)一年内到期的长期负债分类 类别 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 26,000,000.00 45,217,468.00 合计 26,000,000.00 45,217,468.00 (2)一年内到期的长期借款 借款条件 期末数 期初数 年利率 人民币金额 年利率 人民币金额 抵押借款 6.435-7.137% 26,000,000.00 6.39-9.28% 45,217,468.00 合计 26,000,000.00 45,217,468.00 22、 长期借款 借款条件 期末数 期初数 年利率 人民币金额 年利率 人民币金额 抵押借款 5.04% 6,133,641.34 5.04%~7.839% 31,712,260.90 合计 6,133,641.34 31,712,260.90 23、 股本 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 128,622,360.00 -- -- -- -- -- 128,622,360.00 其中：境内法人持有股份 128,622,360.00 -- -- -- -- -- 128,622,360.00 2、募集法人股 95,601,614.00 -- -- -- -- -- 95,601,614.00 3、高管股 217,932.00 -- -- -- -- -- 217,932.00 尚未流通股份合计 224,441,906.00 -- -- -- -- -- 224,441,906.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 280,819,474.00 -- -- -- -- -- 280,819,474.00 已流通股份合计 280,819,474.00 -- -- -- -- -- 280,819,474.00 三、股份总数 505,261,380.00 -- -- -- -- -- 505,261,380.00 37 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 24、 资本公积 项目 期初数 本期转入数 本期转出数 期末数 股本溢价 215,346,410.92 -- -- 215,346,410.92 其他资本公积 1,800,452.19 -- -- 1,800,452.19 股权投资准备 1,269,093.52 70,519.96 -- 1,339,613.48 合计 218,415,956.63 70,519.96 -- 218,486,476.59 25、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 1,960,936.28 -- -- 1,960,936.28 法定公益金 1,506,556.33 -- -- 1,506,556.33 合计 3,467,492.61 -- -- 3,467,492.61 26、 未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 -346,195,474.11 -61,098,557.97 加：年初未分配利润 -1,253,704,161.41 -1,176,321,149.31 可供分配的利润 -1,599,899,635.52 -1,237,419,707.28 减：提取法定盈余公积 0.00 304,708.37 提取法定公益金 0.00 152,354.19 可供股东分配的利润 -1,599,899,635.52 -1,237,876,769.84 减：应付普通股股利 --- --- 未分配利润 -1,599,899,635.52 -1,237,876,769.84 根据 2005 年 3 月 20 日董事局会议决议，2005 年度不进行红利分配也不进行资本公积金转增。 （1）2004 年年报期初未分配利润与 2003 年年报年末未分配利润差额原因： 2003 年年报年末未分配利润 -1,237,876,769.84 减少合并单位抵销的坏账准备 15,827,391.57 2004 年年报期初未分配利润 -1,253,704,161.41 （2）年初未确定投资损失 52,094,750.66 加：本期未确定投资损失 13,524,329.42 减：因减少合并单位而减少的未确认损失 8,313,547.68 减：资不抵债子公司资本公积增加 而减少的未确认损失 3,230,779.28 期末未确定投资损失 54,074,753.12 38 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 27、 主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示： 项目 本期数 上年同期比较数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 葡萄酒销售 15,437,380.73 21,084,271.71 10,111,106.24 7,037,730.43 房产销售 - - 864,340.00 981,228.11 农产品销售 283,556.53 302,901.86 422,937.21 310,580.84 商品批发及其他 - - 7,948.72 6,837.61 合计 15,720,937.26 21,387,173.57 11,406,332.17 8,336,376.99 (2)业务分地区资料： 项目 本期数 上年同期比较数 (1)主营业务收入： 华东 3,640,671.96 621,828.54 华中* -2,801,749.03 3,095,997.91 西北 6,349,318.17 3,324,477.79 华北 7,866,157.70 4,320,592.03 华南 666,538.46 43,435.90 合计 15,720,937.26 11,406,332.17 (2)主营业务成本： 华东 3,811,974.72 564,583.28 华中* -1,153,404.99 1,358,291.20 西北 10,051,995.61 4,519,187.95 华北 8,239,039.83 1,868,795.24 华南 437,568.40 25,519.32 合计 21,387,173.57 8,336,376.99 *系本期发生上年度退货。 (3)业务分部报表： 项目 本期数 上年同期比较数 (1)主营业务收入： 制造业 15,720,937.26 10,534,043.45 房地产业 - 864,340.00 商品批发及其他 - 7,948.72 合计 15,720,937.26 11,406,332.17 (2)主营业务成本： 制造业 21,387,173.57 7,348,311.27 房地产业 - 981,228.11 商品批发及其他 - 6,837.61 合计 21,387,173.57 8,336,376.99 39 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 28、 主营业务税金及附加 税种 本期数 上年同期比较数 计缴标准 消费税 1,400,039.57 154,289.26 10% 营业税 43,217.00 5% 城建税 119,419.05 84,808.55 应纳流转税的 5%-7% 教育费附加 51,179.58 49,926.19 应纳流转税的 3% 其他 16.09 - 合计 1,570,654.29 332,241.00 29、 财务费用 类别 本期数 上年同期比较数 利息支出 43,293,578.09 41,173,130.49 减：利息收入 11,383.52 12,021.67 汇兑损失 - -3,105.11 其他 10,180.54 16,052.67 合计 43,292,375.11 41,174,056.38 30、 投资收益 类别 本期数 上年同期比较数 股权转让收益* 5,325,676.52 472,567.05 期末调整的被投资单位权益净增加额 -352,068.75 -395,799.75 当期计提的被投资单位减值准备 -4,213,979.97 -50,000.00 股权摊销 -441,135.86 -341,529.81 联营公司分配来的利润及其他 83,750.00 1,233,500.00 合计 402,241.94 918,737.49 转让(拍卖)前 持股单位 转让(拍卖)后 转让(拍卖)前 股权转让 转让后持股单位 股权投资 本公司合并 (合并范围 转让(拍卖)价款 所得收益 本公司合并 账面价值 (拍卖)日期 (合并范围内) 持股比例 内) 持股比例 广东开华 39% 枸杞公司 10,684,950.17 11,000,000.00 315,049.83 2004年5月 ---- ---- 武汉商贸 90% 湖北商贸 909,373.31 920,000.00 10,626.69 2004年3月 ---- ---- 商业银行 7.94% 母公司 10,000,000.00 15,000,000.00 5,000,000.00 2004年1月 ---- ---- 合计 5,325,676.52 31、 营业外收入 40 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 主要项目类别 本期数 上年同期比较数 处理固定资产收入 169.64 50,790.30 其 他 96,305.54 307,472.84 合计 96,475.18 358,263.14 32、 营业外支出 主要项目类别 本期数 上年同期比较数 预计资产损失 274,350,000.00 24,671,135.36 罚款支出 35,671.31 105,887.24 处理固定资产损失 55,716.87 2,749,844.12 处置长期待摊资产 4,822,502.93 0.00 债务重组损失 0.00 1,746,069.64 资产减值及其他 309,204.52 206,327.98 合计 279,573,095.63 29,479,264.34 33、 支付的其他与经营活动有关的现金 53,141,983.31 元。除用于支付工资及差旅费外，主要系支付以下 费用： 项 目 金 额 中介费用 1,150,000.00 往来款项——华汇金润 5,500,000.00 往来款项——金葡萄 5,500,000.00 往来款项——中联实业 13,037,542.00 往来款项——贺兰山酒业 15,929,550.50 往来款项——银鸿 2,800,000.00 往来款项——深圳旗峰 1,400,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 44,666,933.26 10.76 2,233,346.66 1-2 年 4,132,480.80 1.00 413,248.08 2-3 年 3,737,339.32 0.90 934,334.83 3-4 年 48,619,532.91 11.71 24,309,766.46 41 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 4 年以上 132,451,063.12 31.90 132,451,063.12 全额计提 181,605,084.77 43.74 181,605,084.77 合计 415,212,434.18 100.00 341,946,843.92 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 4,724,106.83 1.25 236,205.34 1-2 年 6,535,397.55 1.73 653,539.76 2-3 年 48,421,595.40 12.83 12,105,398.85 3-4 年 62,283,457.15 16.50 31,141,728.59 4 年以上 74,049,193.48 30.22 74,049,193.48 全额计提 181,435,084.77 37.47 181,435,084.77 合计 377,448,835.18 100.00 299,621,150.79 本公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 深文化 14,037,980.39 14,037,980.39 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 其他应收款项目前五名欠款户的金额及占其他应收款总额比例： 期末数 欠款单位 性质及内容 金额 比例(%) 罗马尼亚进出口 代垫投资款* 51,000,000.00 15.43 软盘配件 往来款 20,150,788.43 6.10 工会委员会 往来款 21,662,606.00 6.56 葡萄酒 代垫款 102,762,978.40 31.10 香港中昌 代垫投资款 28,797,874.74 8.72 合计 224,374,247.57 67.91 2、长期投资 (1) 账面价值 期末数 期初数 其他股权投资 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00 天然物产 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08 商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 西部电子 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 42 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 海洋物产 1,951,493.82 1,951,493.82 1,951,493.82 1,951,493.82 银川广告 97,662.72 97,662.72 449,731.47 449,731.47 昊都酒业 4,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 12,690,000.00 12,690,000.00 中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 8,008,000.00 8,008,000.00 牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 7,451,820.00 7,451,820.00 春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 1,666,000.00 1,666,000.00 鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 银广瑞 441,000.00 441,000.00 441,000.00 441,000.00 银川商贸 273,473.16 273,473.16 273,473.16 273,473.16 旅行社 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 葡萄酒 活性炭 宁夏枸杞 13,910,085.91 13,910,085.91 42,312,758.41 42,312,758.41 怀来沙业 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57 10,000,000.00 10,000,000.00 天然药物 3,509,841.35 3,509,841.35 5,469,745.21 5,469,745.21 广夏房产 953,643.07 953,643.07 华东广夏 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10 4,061,163.38 4,061,163.38 湖北商贸 480,282.01 480,282.01 788,725.33 788,725.33 葡萄销售 5,316,641.60 5,316,641.60 7,704,971.43 7,704,971.43 合计 153,301,231.03 71,269,429.87 82,031,801.16 197,666,292.36 62,220,293.16 135,445,999.20 (2)被查封或扣押股权 扣押权利人 被扣押的长期股权投资 扣押股数 工行西城 天然物产 38,000,000 工行西城 广夏制药 28,150,000 工行西城 活性炭 20,000,000 工行西城 昊都酒业 14,700,000 工行西城 华东广夏 10,000,000 工行西城 广夏房产 8,000,000 工行西城 西部电子 3,350,000 122,200,000 3、投资收益 类别 本期数 上年同期比较数 股权转让收益* 5,000,000.00 期末调整的被投资单位权益净增加额 -5,985,581.29 -4,523,840.85 43 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 长期投资减值准备 -4,213,979.97 -21,586.35 股权投资差额摊销 -21,586.35 联营公司分配来的利润及其他 83,750.00 1,233,500.00 合计 -5,115,811.26 -3,311,927.20 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响 子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A. 存在控制关系的关联方 业务性 公司名称 注册地 主营业务 与本企业关系 法定代表人 质 中联实业 深圳福田区深南中路新闻大厦 18 层 01-04 室 投资兴办企业 参见十四-1 投资 殷有田 深文化 深圳市罗湖区文锦中路 8 号 6 层 技术咨询 股东 文化 陈小平 伊国投 银川新华西街 45 号 信托投资存款、投资业务 股东 信托投资 杨汝臣 兴庆电子* 深圳市南油开发区第 4 工业区 1 栋 4 楼 制造加工 股东 工业 赵银生 京中投资 广州环市东路 368 号花园酒店花园大厦 807 室 项目投资等 股东 投资 李维 培鑫投资 银川高新区 15 号路东 高科技项目的实业投资 股东 投资 马国庆 宁夏计算机所 银川高新技术产业开发区 电子计算机技术服务 股东 研究 赵银生 天然物产 银川市新市区北京西路 9 号 荒地开垦、土地开发等 子公司 农业 吴安琪 广夏制药 银川市新市区北京西路 9 号 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 子公司 工业 吴安琪 光盘制造 深圳市南头区南油路第 4 工业区 1 号厂房二楼 生产、销售各种规格的电脑光盘 子公司 工业 李和平 怀来沙业 ** 官厅镇中原度假村 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售 子公司 环保 魏德元 牛黄一基地 银川郊区芦花乡粮渠梢村西 牛的养殖、牛黄种植等 子公司 养殖业 魏超群 纯净水 ** 银川市新城西街 9 号 生产销售纯净水等 子公司 工业 丁金银 尼阿迈责任 北京市顺义县板桥乡东水泉村 食品开发、加工等 子公司 工业 纳夏 尼阿迈有限 北京市朝阳区双桥农场郎辛庄村 生产方便食品 子公司 工业 李小明 银川商贸 银川市新华西街 20 号塔东 3 号 1 楼 高新技术产品等 子公司 商业 孔祥平 旅行社 银川市凤凰北街 13 号广夏昊都大酒店内 国内旅游业务、旅游纪念品等 子公司 旅游 王育才 牛黄研究所 银川郊区芦花乡粮渠梢村广夏牛黄基地 天然牛黄培育技术研究等 子公司 科研 赵莹 华东广夏 常州市圩墩路工贸大厦 高新技术产品开发；生产销售各类产品 子公司 工业 金自强 活性炭 宁夏银川市开发区二号写字楼 5 层 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 子公司 工业 马国庆 *：兴庆电子为宁夏计算机所的全资子公司。 **该两公司实质上未能控制。 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中联实业 20,600 -- -- 20,600 深文化 2,600 -- -- 2,600 伊国投 10,048 -- -- 10,048 兴庆电子 280 -- -- 280 京中投资 3,000 -- -- 3,000 44 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 培鑫投资 3,000 -- -- 3,000 宁夏计算机所 3,000 -- -- 3,000 天然物产 11,332 -- -- 11,332 广夏制药 5,000 -- -- 5,000 光盘制造 USD200 -- -- USD200 怀来沙业 1,080 -- -- 1,080 牛黄一基地 1,000 -- -- 1,000 纯净水 300 -- -- 300 尼阿迈责任 200 -- -- 200 尼阿迈有限 USD40 -- -- USD40 银川商贸 228 -- -- 228 旅行社 100 -- -- 100 牛黄研究所 100 -- -- 100 华东广夏 3,080 -- -- 3,080 活性炭 2,000 -- -- 2,000 C．所持股份及其变化 期末数 期初数 股东或子公司名称 合并投资比例 合并投资成本 合并投资比例 合并投资成本 中联实业 参见本报告十四-3 深文化 12.63% 63,792,944.00 12.63% 63,792,944.00 伊国投 7.98% 40,308,730.00 7.98% 40,308,730.00 京中投资 4.73% 23,900,000.00 4.73% 23,900,000.00 兴庆电子 6.80% 34,378,382.00 6.80% 34,378,382.00 培鑫投资 4.29% 21,694,009.00 4.29% 21,694,009.00 宁夏计算机所 2.83% 14,288,942.00 2.83% 14,288,942.00 天然物产 80.00% 37,864,746.78 80.00% 37,864,746.78 广夏制药 80.00% 28,150,000.00 80.00% 28,150,000.00 光盘制造 75.00% 16,920,000.00 75.00% 16,920,000.00 怀来沙业 92.60% 10,000,000.00 92.60% 10,000,000.00 牛黄一基地 75.00% 7,500,000.00 75.00% 7,500,000.00 纯净水 75.00% 2,250,000.00 75.00% 2,250,000.00 尼阿迈责任 80.00% 1,800,000.00 80.00% 1,800,000.00 尼阿迈有限 50.00% 1,666,000.00 50.00% 1,666,000.00 银川商贸 95.00% 273,473.16 95.00% 273,473.16 旅行社 80.00% 100,000.00 80.00% 100,000.00 牛黄研究所 90.00% 90,000.00 90.00% 90,000.00 华东广夏 93.51% 28,800,000.00 93.51% 28,800,000.00 活性炭 51.00% 1,020,000.00 51.00% 1,020,000.00 D．存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。 C) 关联方往来款项余额 45 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数 应收账款 兴庆电子 466,086.63 --- --- 466,086.63 深文化 47,000.00 --- --- 47,000.00 宁夏计算机所 10,000.00 --- --- 10,000.00 银川商贸 1,673,815.00 --- --- 1,673,815.00 活性炭 288,967.00 --- --- --- 华东广夏 6,465.75 --- --- --- 其他应收款 尼阿迈责任 18,483,868.30 --- --- 18,483,868.30 培鑫投资 3,588,575.00 --- --- 3,588,575.00 深文化 14,037,980.97 --- --- 14,037,980.97 光盘制造 3,647.50 --- --- 3,647.50 尼阿迈有限 14,491,828.80 --- --- 14,491,828.80 天然物产 2,660.10 --- --- 2,660.10 牛黄一基地 6,520,179.32 --- --- 6,520,179.32 银川商贸 3,677,025.41 --- --- 3,677,025.41 兴庆电子 1,774,920.72 --- --- 1,774,920.72 活性炭 19,988,664.39 *19,988,664.39 --- --- 怀来沙业 1,093,115.06 --- --- 1,093,115.06 应付账款 银川商贸 115,914.04 --- --- 115,914.04 其他应付款 伊国投 83,920,000.00 --- --- 83,920,000.00 深文化 4,468,285.45 --- --- 4,468,285.45 宁夏计算机所 1,135,378.72 --- --- 1,135,378.72 银川商贸 2,500,000.00 --- --- 2,500,000.00 兴庆电子 1,218,835.37 --- --- 1,218,835.37 培鑫投资 620,114.10 508.00 --- 620,622.10 天然物产 447,920.00 --- --- 447,920.00 中联实业 2,607,174.95 13,037,542.00 1,607,716.95 14,037,000.00 纯净水 744,867.20 --- --- 744,867.20 华东广夏 18,945,014.04 *18,945,014.04 --- 怀来沙业 7,364,097.36 --- --- 7,364,097.36 *系因期初期末合并范围变化而增加。 2、 不存在控制关系的关联方情况 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 中电广夏 联营企业 鸿业经贸 联营企业 银川广告 联营企业 西部电子 联营企业 商业银行 联营企业 葡萄学院 联营企业 春之醇 联营企业 46 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 昊都酒业 联营企业 海洋物产 联营企业 银广瑞 联营企业 北京科技 联营企业 软盘配件 同受一方控制 贺兰山酒业 同受一方控制 B. 不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。 C) 关联方往来款项余额 项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数 其他应收款 软盘配件 20,150,788.43 --- --- 20,150,788.43 鸿业经贸 2,800,000.00 --- --- 2,800,000.00 春之醇 1,936,022.30 --- --- 1,936,022.30 昊都酒业 6,977,311.57 --- --- 6,977,311.57 北京科技 595,569.50 --- --- 595,569.50 银广瑞 496,795.08 --- --- 496,795.08 银川广告 384,023.00 --- --- 384,023.00 贺兰山酒业 750,000.00 750,000.00 --- --- 其他应付款 西部电子 66,500.00 --- --- 66,500.00 昊都酒业 200,000.00 --- --- 200,000.00 中电广夏 526,546.34 --- --- 526,546.34 银川广告 500,000.00 --- --- 500,000.00 银广瑞 196,710.00 --- --- 196,710.00 贺兰山酒业 312,416.93 15,929,550.50 16,243,077.43 *-1,110.00 *原系其他应收款。 应付帐款 软盘配件 1,088,004.61 --- --- 1,088,004.61 昊都酒业 43,424.50 --- --- 43,424.50 47 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 3、可能存在关联关系的企业情况 A. 可能存在关联关系的企业性质 企业名称 性质 罗马尼亚进出口 可能存在关联关系的关联方 武汉世贸 可能存在关联关系的关联方 武汉枸杞 可能存在关联关系的关联方 海韵广告 可能存在关联关系的关联方 上海广夏 可能存在关联关系的关联方 青岛广夏 可能存在关联关系的关联方 四川广夏 可能存在关联关系的关联方 客家食品 可能存在关联关系的关联方 华南广夏 可能存在关联关系的关联方 B. 可能存在关联关系的关联方往来款项余额 项目 期末数 借方发生额 贷方发生额 期初数 其他应收款 罗马尼亚进出口 51,000,000.0 --- --- 51,000,000.0 客家食品 277,536.66 --- --- 277,536.66 武汉枸杞 4,997,750.00 --- --- 4,997,750.00 海韵广告 58,390.00 --- --- 58,390.00 青岛广夏 400,000.00 --- --- 400,000.00 华南广夏 7,000,000.00 --- --- 7,000,000.00 其他应付款 武汉世贸 4,154,250.00 --- --- 4,154,250.00 北京广夏 700,000.00 --- --- 500,000.00 海韵广告 450,525.00 --- --- 450,525.00 九、重大诉讼 1、 借款或发行债券 起诉还款金额 预计负债 原告 第一被告 第二被告(担保人) 起诉要求 或起诉内容 工总行营业部 本公司 -- 偿还借款及利息 203,339,600.00 -- 工行西城*1 本公司 葡萄酒担保 50% 偿还借款 103,398,248.61 -- 中信银行 本公司 天津广夏 偿还借款 99,000,000.00 -- 伊国投*2 本公司 天然物产 偿还应付债券及利息 93,920,000.00 73,400,000.00 48 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 工行新市区 广夏制药 本公司 承担连带责任 69,562,178.83 -- 工行新市区 天然物产 本公司 偿还借款及利息 46,001,958.80 -- 建行西城 宁夏计算机所 本公司 承担连带责任 3,800,000.00 3,800,000.00 工行新城 纯净水 本公司 承担连带责任 2,012,311.28 工行北辰支行 天津广夏 本公司 承担连带责任 2,023,135.36 2,023,135.36 天津商行 天津广夏 本公司 承担连带责任 5,500,000.00 5,500,000.00 合 计 628,557,432.88 -- *1：已对本公司所持 8 家公司的股权 13,220 万股扣押、查封，参见本报告六-2-(2)。 *2：参见本报告五-18。 2、 中小股东诉讼 2001 年 9 月 7 日财政部和证监会已对公司 1998-2000 年财务报表中虚构利润进行认定，因此导 致中小股民诉讼。公司为此预计了 175,850,000 元预计负债。参见本报告五-20。 3、 偿付货款及其他 原 告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉金额 武汉世贸 本公司 -- 偿还拖欠购房款 17,577,126.00 宁夏煤炭 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 12,174,909.82 宁夏二建 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 11,881,501.60 新月建筑 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 7,364,734.16 鲁北集团 固原实业 本公司 偿还拖欠货款 4,054,100.00 固原开发建设 葡萄酒公司 偿还拖欠货款 3,250,769.32 临河房地产 天然物产 -- 偿还拖欠工程款及补偿费 1,449,046.95 化工建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及利息 3,097,226.74 董树仁 活性炭 -- 偿还拖欠工程款及违约金 353,917.32 恒达活性炭 本公司 活性炭 偿还拖欠货款 803,135.20 元光电力 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 618,085.22 冶金建设 活性炭 本公司 偿还拖欠款及违约金 599,868.99 第一建筑 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及违约金 343,681.56 合 计 63,568,102.88 十、资产抵押及质押情况 截止本报告日，公司通过抵押及质押资产(不包括受本公司委托伊国投承销并由其全额兑付的 1999 年发 49 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 行的 3 年期企业债券的抵押)明细： 被设置抵押情况 期末净值 期末原值 －固定资产-房屋建筑物 21,276,294.69 －固定资产-机器设备 59,239,308.98 －在建工程 91,248,300.00 －长期待摊费用 104,744,466.26 十一、或有事项 1、 或有负债 项目 形成原因 相关金额 预计对财务状况的影响 获得补偿可能性 对报告期内已转让的原关联企业提 -- 206,816,251.67 无法预计 无法预计 供的债务担保*1 对合并报表子公司提供债务担保*2 -- 152,143,468.00 无法预计 无法预计 对非合并关联企业的债务担保*3 -- 122,560,000.00 无法预计 无法预计 其他*4 15,042,148.00 无法预计 无法预计 *1：对已转让股权的原关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本公司关系 天津广夏 本公司 获得贷款 138,759,036.67 原控股子公司 超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00 原控股子公司 磁技术 本公司 获得贷款 16,657,215.00 原汇总报表独立核算单位 纯净水 本公司 获得贷款 2,000,000.00 控股子公司 固原实业 本公司 获得贷款 1,400,000.00 原控股子公司 合计 206,816,251.67 *2：对合并报表子公司提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系 葡萄酒 本公司 获得贷款 151,217,468.00 控股子公司 广夏房产 本公司 获得贷款 926,000.00 控股子公司 合计 152,143,468.00 *3：对非合并报表关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系 天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司 广夏制药 本公司 67,300,000.00 获得贷款 控股子公司 牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司 海洋物产 广夏房产 3,100,000.00 获得贷款 非控股公司 合计 122,560,000.00 50 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 *4：在年度报告审计函证武汉世贸的往来款中，武汉世贸物业管理公司在武汉世贸往来回函中注明公司 累计尚欠物业管理费用 15,042,148 元。截止本报告日，公司未收到该物业管理公司的催款通知，武汉世 贸房产亦未正式办理交接手续，公司不认为应承担该费用，该费用具有不确定性。 2、 或有资产 项目 形成原因 相关金额 对财务状况的影响 《中国博物馆》 拍摄电视文化专题片 -- 不能确定 2001 年 6 月，公司与国家文物局和深圳市委宣传部签署关于合作拍摄大型电视文化专题片《中国博物馆》 之协议书，确认公司应支付 1,000 万元用于该电视片拍摄并可获得 30%的收益权。截止本报告日，公司 尚未支付 1,000 万元项目费用，但《中国博物馆》已摄制完成并产生相关收益。 十二、重大承诺事项 项目 合同内容及存在原因 合同承诺总额 期末已履行且入账数 尚未履行(承诺数) (1) (2) (1)-(2) 对外投资合同 投资协议 130,660,000.00 66,014,746.78 64,645,253.22 其中:广夏制药 40,000,000.00 28,150,000.00 11,850,000.00 天然物产 90,660,000.00 37,864,746.78 52,795,253.22 其他重大财务承诺* 芜湖生物信用证担保 DM13,433,000.00 -- DM13,433,000.00 *：芜湖生物于 2001 年委托安徽进出口购买“咖啡因回收及结晶和超临界流体色谱分离装置”，合同总价 为 DM13,433,000.00 元，安徽进出口通过银行开立了不可撤销的信用证。芜湖生物被强制拍卖后，本公 司继续承担对该笔信用证的担保责任。 十三、资产负债表日后事项 1、 截止本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下： 期末已到期未偿还数 截止本报告日偿还数 已逾期短期借款 290,826,000.00 -- 已逾期长期借款 238,557,985.20 -- 账龄超过 3 年以上的应付账款 22,992,222.44 -- 账龄超过 3 年以上的其他应付款 53,442,972.39 -- 2、2005 年 1 月 7 日，公司收到（账户 2902002109042003729）公司北京方庄房产拍卖所得首期款 7,659,482.80 元，并由中国工商银行总行划回抵偿其逾期贷款。 51 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 3、中国工商银行总行营业部申请执行公司武汉世贸房产，以拍卖所得抵偿所欠借款利息及本金。2005 年 1 月 20 日，因该房产无人参加竞买，北京市高级人民法院同意将变现价格下调 10%后再次拍卖。 十四、其他重要事项 1、2002 年 7 月 11 日公司公司三家法人股股东宁夏计算机所、伊国投和兴庆电子与宁夏投资在 2002 年 7 月 8 日签订了《股份划转协议书》和《股份托管协议书》，以股份划转协议规定，三家法人股股东 分别无偿转让 14,288,942 股、8,308,730 股和 19,577,754 股，截止本报告日上述法人股尚未完成交割。根 据股份托管协议，在完成交割手续之前，上述股份由宁夏投资托管。 2、2002 年 7 月 11 日获知公司法人股股东源惠投资与宁夏投资在 2002 年 7 月 8 日签订了《股份转 让协议书》和《股份托管协议书》，以股份转让协议规定，源惠投资以人民币 1 元的价格向宁夏投资转 让 4,527,796 股，截止本报告日上述法人股尚未完成交割。根据股份托管协议，在完成交割手续之前，上 述股份由宁夏投资托管。 3、2002 年 2 月 7 日公司三家法人股股东深文化、伊国投和兴庆电子与中联实业签订了《股份转让 合同》及《股份托管协议》，以股份转让合同规定，三家法人股股东分别转让 2,990 万股、3,200 万股和 1,400 万股，转让价格根据本公司 2001 年 12 月 31 日经审计的每股净资产确定，截止本报告日上述法人 股尚未完成交割，中联实业已实际控制公司，重组工作尚在进行之中。 4、报告期内无重大非货币性交易。 5、报告期内无重大债务重组。 十五、公司持续经营能力存在的问题 (一)公司持续经营能力存在的主要问题 1、存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任 截止报告日，公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，其中：已逾期的长短期银行 借款 52,938.40 万元（附注五-11），借款或发行债券涉及的重大诉讼 62,855.74 万元（附注九-1）；主要经 营性资产处于被抵押、诉讼或强制执行中（资产抵押及质押情况见附注十）。 2、主要产业葡萄酒和枸杞公司仍处于发展阶段，尤其是葡萄酒产业，目前仍处于建设期与正常生 产衔接阶段，产量未达盛产期，营销网络尚未完全建立，销售收入不理想。而枸杞产业的规模效益尚未 形成，还需加大投入。多数下属企业效益差，不良资产较多，需进一步清理。同时，各企业缺乏资金支 持，已成为发展的当务之急。 3、公司正面临中小股东民事诉讼的问题，已收到银川市中级人民法院银民商初字[2004]共 94 宗应 诉通知书。 52 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 (二)公司关于持续经营的重要说明 公司在可预见的将来存在上述影响持续经营能力的主要情形，持续经营能力存在重大不确定性，可 能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。但公司管理当局已经或将要采取相应的改善措施，故 未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整。 9.2 财务报表 53 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 9.2.1 资产负债表(境内报表) 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,550,431.75 36,179.01 3,164,575.15 51,573.00 短期投资 应收票据 应收股利 83,750.00 83,750.00 0.00 应收利息 应收账款 6,219,692.60 5,110,544.65 其他应收款 61,389,517.37 73,265,590.26 52,635,461.61 77,827,684.39 预付账款 1,337,688.80 790,304.68 应收补贴款 存货 28,931,859.50 41,133,411.68 待摊费用 其他流动资产 流动资产合计 99,512,940.02 73,385,519.27 102,834,297.77 77,879,257.39 长期投资： 长期股权投资 66,431,010.95 82,031,801.16 86,042,416.16 135,445,999.20 长期债权投资 长期投资合计 66,431,010.95 82,031,801.16 86,042,416.16 135,445,999.20 合并价差 635,412.96 固定资产： 固定资产原价 117,167,711.77 5,165,107.80 127,646,765.68 5,165,107.80 减：累计折旧 30,714,556.32 3,378,959.39 27,178,071.27 2,847,742.88 固定资产净值 86,453,155.45 1,786,148.41 100,468,694.41 2,317,364.92 减：固定资产减 302,953.00 887,000.00 值准备 固定资产净额 86,150,202.45 1,786,148.41 99,581,694.41 2,317,364.92 工程物资 139,504.99 在建工程 136,673,840.92 141,740,112.31 固定资产清理 固定资产合计 222,824,043.37 1,786,148.41 241,461,311.71 2,317,364.92 无形资产及其他资 产： 无形资产 1,829,750.00 2,130,750.00 长期待摊费用 117,875,356.78 107,229,712.41 180,999,582.36 147,362,478.70 其他长期资产 无形资产及其他资 119,705,106.78 107,229,712.41 183,130,332.36 147,362,478.70 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 508,473,101.12 264,433,181.25 613,468,358.00 363,005,100.21 54 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 流动负债： 短期借款 529,383,985.20 393,240,517.20 495,546,000.00 400,900,000.00 应付票据 应付账款 28,696,927.00 21,416,181.09 44,506,525.14 21,416,181.09 预收账款 6,065,299.73 1,075,698.20 3,463,337.05 1,075,698.20 应付工资 206,841.66 41,460.00 2,700,880.86 104,902.00 应付福利费 5,120,973.65 1,342,807.69 4,945,891.27 1,271,047.49 应付股利 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96 应交税金 20,384,700.56 15,868,215.15 17,214,135.10 15,867,172.30 其他应交款 175,501.45 112,337.61 其他应付款 186,282,788.68 181,482,540.79 216,805,955.12 201,698,225.07 预提费用 156,427,296.78 117,644,122.38 108,626,313.16 79,493,159.72 预计负债 438,621,919.72 438,293,915.72 169,107,076.46 168,779,072.46 一年内到期的长期 26,000,000.00 45,217,468.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,428,100,968.39 1,201,140,192.18 1,138,980,653.73 921,340,192.29 长期负债： 长期借款 6,133,641.34 31,712,260.90 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 6,133,641.34 31,712,260.90 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,434,234,609.73 1,201,140,192.18 1,170,692,914.63 921,340,192.29 少数股东权益 997,530.83 5,602,134.63 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 净额 资本公积 218,486,476.59 218,486,476.59 218,415,956.63 218,415,956.63 盈余公积 3,467,492.61 1,749,160.91 3,467,492.61 1,749,160.91 其中：法定公益 1,506,556.33 763,170.83 1,506,556.33 763,170.83 金 未分配利润 -1,599,899,635.52 -1,662,204,028.43 -1,237,876,769.84 -1,283,761,589.62 其中：现金股利 未确认的投资损失 -54,074,753.12 -52,094,750.66 外币报表折算差额 所有者权益（或股 -926,759,039.44 -936,707,010.93 -562,826,691.26 -558,335,092.08 东权益）合计 负债和所有者权益 508,473,101.12 264,433,181.25 613,468,358.00 363,005,100.21 （或股东权益）合计 55 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 15,720,937.26 11,406,332.17 减：主营业务成本 21,387,173.57 8,336,376.99 主营业务税金及附加 1,570,654.29 332,241.00 二、主营业务利润 -7,236,890.60 2,737,714.18 加：其他业务利 295,062.89 115,551.00 -1,687,753.26 234,258.15 减：营业费用 1,314,853.41 2,547,724.46 管理费用 29,825,570.16 56,116,765.08 8,194,940.61 15,033,118.35 财务费用 43,292,375.11 38,152,117.54 41,174,056.38 35,796,118.59 三、营业利润 -81,374,626.39 -94,153,331.62 -50,866,760.53 -50,594,978.79 加：投资收益 402,241.94 -5,115,811.26 918,737.49 -3,311,927.20 补贴收入 营业外收入 96,475.18 358,263.14 354,383.76 减：营业外支出 279,573,095.63 279,173,295.93 29,479,264.34 27,346,747.65 四、利润总额 -360,449,004.90 -378,442,438.81 -79,069,024.24 -80,899,269.88 减：所得税 200.00 少数股东损益 -729,201.37 -991,906.53 加：未确认的投资 13,524,329.42 16,978,759.74 损失本期发生额 五、净利润 -346,195,474.11 -378,442,438.81 -61,098,557.97 -80,899,269.88 加：年初未分配利润 -1,253,704,161.41 -1,283,761,589.62 -1,176,321,149.31 -1,202,862,319.74 其他转入 六、可供分配的利润 -1,599,899,635.52 -1,662,204,028.43 -1,237,419,707.28 -1,283,761,589.62 减：提取法定盈余公积 304,708.37 提取法定公益金 152,354.19 七、可供投资者分配 -1,599,899,635.52 -1,662,204,028.43 -1,237,876,769.84 -1,283,761,589.62 的利润 八、未分配利润 -1,599,899,635.52 -1,662,204,028.43 -1,237,876,769.84 -1,283,761,589.62 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 5,325,676.52 5,000,000.00 472,567.05 投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加 18,437,789.78 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 1,746,069.64 6．其他 56 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 25,364,299.17 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 30,698,965.99 6,160,490.38 现金流入小计 56,063,265.16 6,160,490.38 购买商品、接受劳务支付的现金 8,609,216.53 支付给职工以及为职工支付的现金 2,885,595.89 920,137.37 支付的各项税费 751,472.01 86,102.39 支付的其他与经营活动有关的现金 53,141,983.31 21,818,489.73 现金流出小计 65,388,267.74 22,824,729.49 经营活动产生的现金流量净额 -9,325,002.58 -16,664,239.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,460,000.00 16,650,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 66,243.80 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,526,243.80 16,650,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,926,076.95 产所支付的现金 投资所支付的现金 1,000,001.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,926,077.95 投资活动产生的现金流量净额 8,600,165.85 16,650,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,573,740.03 7,569,482.80 现金流入小计 7,573,740.03 7,569,482.80 偿还债务所支付的现金 7,569,482.80 7,569,482.80 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 521,246.50 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,154.88 1,154.88 现金流出小计 8,091,884.18 7,570,637.68 筹资活动产生的现金流量净额 -518,144.15 -1,154.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,242,980.88 -15,393.99 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -346,195,474.11 -378,442,438.81 加：计提的资产减值准备 17,047,960.08 46,539,673.10 57 广夏(银川)实业股份有限公司2004年度报告摘要 固定资产折旧 6,084,421.55 531,216.51 无形资产摊销 301,000.00 长期待摊费用摊销 7,618,225.54 7,230,062.56 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -35,300.00 处置固定资产、无形资产和其他 4,827,133.05 4,822,502.93 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 9,100.30 财务费用 43,290,200.37 38,152,117.54 投资损失（减：收益） -4,616,221.91 901,831.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,516,890.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,222,789.28 -7,067,599.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,953,382.38 -3,681,605.23 其他 预计负债增加 274,350,000.00 274,350,000.00 少数股东损益 -729,201.37 未确认投资损失 -13,524,329.42 经营活动产生的现金流量净额 -9,325,002.58 -16,664,239.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,550,431.75 36,179.01 减：现金的期初余额 3,164,575.15 51,573.00 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,242,980.88 -15,393.99 未合并单位期初余额减少 371,162.52 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内本公司因控股子公司活性炭已经资不抵债，主要经营性资产及负债已转让，公司无意长期持有， 未纳入合并报表范围;报告期内本公司控股子公司华东广夏公司主要资产已变现以偿还其银行借款，且会计 资料由原管理人员控制，未能取得，未纳入合并报表范围（报告期内已对其长期投资计提了减值）;_报告 期内本公司控股孙公司武汉贺兰山商贸有限公司未发生生产经营，本期已转让，未纳入合并报表范围。 因上述原因，报告期内减少合并会计报表并表单位3家。 58