中国船舶(600150)沪东重机2004年年度报告

HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 沪东重机股份有限公司 2004 年度报告全文 １ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周建能先生，主管会计工作负责人姚力女士，会计 机构负责人蒋朝鸣先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、 完整。 公司年度财务报告已经上海万隆会计师事务所有限公司审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ------------------------------------------- 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 ---------------------------------- 3 第三节 股本变动及股东情况 ---------------------------------------- 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ---------------- 8 第五节 公司治理结构 -------------------------------------------------14 第六节 股东大会情况简介 -------------------------------------------16 第七节 董事会报告 ----------------------------------------------------17 第八节 监事会报告 ----------------------------------------------------23 第九节 重要事项 -------------------------------------------------------26 第十节 财务报告 -------------------------------------------------------28 第十一节 备查文件目录 -------------------------------------------------70 ２ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：沪东重机股份有限公司 公司英文名称：Hudong Heavy Machinery CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HHM 2、公司法定代表人：周建能 3、公司董事会秘书：林勤国 范成友 联系地址：上海市浦东大道 2893 号 电话：(021)58461891 传真：(021)38710103 E-mail：stock@hhm.com.cn 4、公司注册地址：上海市浦东大道 2851 号 公司办公地址：上海市浦东大道 2851 号 邮政编码：200129 公司国际互联网网址：http://www.hhm.com.cn 公司电子信箱：stock@hhm.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市浦东大道 2893 号(股民接待室) 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：沪东重机 公司 A 股代码：600150 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 12 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东大道 2851 号 公司变更注册登记日期：2003 年 9 月 12 日 公司变更注册登记地点：上海市浦东大道 2851 号 公司法人营业执照注册号：3100001005312 公司税务登记号码：310115631899761 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路 168 号 17 楼 ３ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 94,399,119.03 净利润 79,312,600.25 扣除非经常性损益后的净利润 69,531,037.13 主营业务利润 164,926,591.62 其他业务利润 3,576,470.86 营业利润 87,953,279.44 投资收益 -126,521.21 补贴收入 4,346,925.00 营业外收支净额 2,225,435.80 经营活动产生的现金流量净额 440,050,004.72 现金及现金等价物净增加额 350,272,655.68 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 4,346,925.00 短期投资收益 -216,521.21 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,325,937.96 以前年度已经计提各项减值准备的转回 899,497.84 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯 4,993,146.81 调整数 所得税影响数 -1,567,423.28 合计 9,781,563.12 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 期增减(%) 主营业务收入 1,151,747,404.20 957,789,911.44 957,789,911.44 20.25 866,287,162.60 利润总额 94,399,119.03 49,410,969.08 49,410,969.08 91.05 19,355,800.83 净利润 79,312,600.25 43,462,653.29 40,388,437.25 82.48 9,092,529.22 扣除非经常性损益的净利 69,531,037.13 34,721,919.09 31,647,703.05 100.25 11,299,576.10 润 2003 年末 本期比上 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 期增减(%) 总资产 1,646,765,990.77 1,222,255,119.41 1,222,255,119.41 34.73 1,131,353,985.52 ４ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 股东权益 606,284,496.37 525,793,605.40 522,719,389.36 15.31 480,980,035.82 经营活动产生的现金流量 440,050,004.72 200,199,386.38 200,199,386.38 119.81 61,857,354.29 净额 2003 年 本期比上 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 期增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.328 0.180 0.167 82.48 0.038 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） 13.08 8.27 7.73 4.81 1.89 （%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（全面 11.47 6.60 6.05 4.87 2.35 摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金 1.822 0.829 0.829 119.81 0.256 流量净额 每股收益（加权平均） 0.328 0.180 0.167 82.48 0.038 扣除非经常性损益的净利 0.288 0.144 0.131 100.25 0.047 润的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利 0.288 0.144 0.131 100.25 0.047 润的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 14.03 8.65 8.06 5.38 1.92 （%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（加权 12.30 6.91 6.31 5.39 2.38 平均）（%） 2003 年末 本期比上 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 期增减(%) 每股净资产 2.511 2.177 2.165 15.31 1.992 调整后的每股净资产 2.490 2.153 2.137 15.62 1.972 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净 资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.20 29.17 0.683 0.683 营业利润 14.51 15.55 0.364 0.364 净利润 13.08 14.03 0.328 0.328 扣除非经常性损益后的净利润 11.47 12.30 0.288 0.288 ５ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 241,493,120.00 294,294,078.79 4,087,789.38 1,512,789.04 -14,081,382.77 525,793,605.40 本期增 1,178,290.72 13,046,243.50 6,523,121.75 66,266,356.75 80,490,890.97 加 本期减 少 期末数 241,493,120.00 295,472,369.51 17,134,032.88 8,035,910.79 52,184,973.98 606,284,496.37 1)、资本公积变动原因：关联交易收入 2)、盈余公积变动原因：法定盈余公积按税后净利润提取 10%，法定公益金按 税后净利润提取 10% 3)、未分配利润变动原因：2004 年盈利 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 164,493,120 164,493,120 其中： 国家持有股份 164,493,120 164,493,120 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 164,493,120 164,493,120 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 77,000,000 77,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 77,000,000 77,000,000 三、股份总数 241,493,120 241,493,120 ６ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 日期 无 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 无 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 28,771 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 年末持股情 股份类别 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 （已流通 结情况 东或外资 或未流通） 股东） 沪东中华造船(集团)有限公司 0 122,841,180 50.87 未流通 无 国有股东 上船澄西船舶有限公司 0 41,651,940 17.25 未流通 无 国有股东 中国银行--华夏回报证券投资基金 3,248,314 3,248,314 1.34 已流通 未知 其他 长盛成长价值证券投资基金 2,150,214 2,150,214 0.89 已流通 未知 其他 博时价值增长证券投资基金 1,406,649 1,406,649 0.58 已流通 未知 其他 全国社保基金一零四组合 1,189,658 1,189,658 0.49 已流通 未知 其他 鸿飞证券投资基金 999,985 999,985 0.41 已流通 未知 其他 上海东方航空产权经纪公司 652,700 652,700 0.27 已流通 未知 其他 张继贵 300,000 300,000 0.12 已流通 未知 其他 华泰证券有限责任公司 226,000 226,000 0.09 已流通 未知 其他 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知以上流通股股东之间的关联关系或是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 沪东中华造船(集团)有限公司和上船澄西船舶有限公司的控股股东均是中国 船舶工业集团公司。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：沪东中华造船(集团)有限公司 ７ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 法人代表：顾宝龙 注册资本：507,810,000 元人民币 成立日期：2001 年 3 月 26 日 主要经营业务或管理活动：各类军、民用船舶的设计、制造、销售；大型钢结 构及市政工程；上述范围内的自营进出口业务。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国船舶工业集团公司 法人代表：陈小津 注册资本：6,374,300,000 元人民币 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资经营管理；船舶、海洋工程项目投资； 舰船水上、水下武器装备、民用船舶、船用设备、机械电子设备的研究、设计、 开发、制造、修理、租赁销售等。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国船舶工业集团公司 100% 100% 沪东中华造船(集团)有限公司 上船澄西船舶有限公司 50.87% 17.25% 沪东重机股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法人 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 船舶、普通机械、钢结构件、 上船澄西船舶有限 空调制冷设备、五金工具、 惠明 179,440,000 元 2004-05-24 公司 机电配件、起重机械、电子 产品、电器设备、通讯器材、 ８ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 林制品的制造销售及修理， 建筑装饰业务，涂装装潢， 外经贸部批准的自营进出口 业务，开展本企业“三来一 补”业务，附设分支机构。 (涉及许可经营的凭许可证 经营) 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国银行--华夏回报证券投资基金 3,248,314 A股 长盛成长价值证券投资基金 2,150,214 A股 博时价值增长证券投资基金 1,406,649 A股 全国社保基金一零四组合 1,189,658 A股 鸿飞证券投资基金 999,985 A股 上海东方航空产权经纪公司 652,700 A股 张继贵 300,000 A股 华泰证券有限责任公司 226,000 A股 赵亚珍 210,000 A股 赵东 208,000 A股 未知上述流通股股东存在关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人 第四节 董事、监事和高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 周建能 董事长兼总经理 男 50 2004-05-18 2007-05-17 0 0 钟坚 董事 男 41 2004-05-18 2007-05-17 0 0 江民达 董事 男 50 2004-05-18 2007-05-17 0 0 金鹏 董事 男 44 2004-05-18 2007-05-17 0 0 沙慧忠 董事 男 54 2004-05-18 2007-05-17 0 0 孙鉴政 董事 男 50 2004-05-18 2007-05-17 0 0 姚力 董事 女 38 2004-05-18 2007-05-17 0 0 朱汝敬 独立董事 男 66 2004-05-18 2007-05-17 0 0 曾祥高 独立董事 男 46 2004-05-18 2007-05-17 0 0 罗仁昌 独立董事 男 61 2004-05-18 2007-05-17 0 0 ９ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 李耀强 独立董事 男 45 2004-05-18 2007-05-17 0 0 吴晓初 监事会主席 男 59 2004-05-18 2007-05-17 5,500 5,500 王胜昔 监事 女 50 2004-05-18 2007-05-17 0 0 王英明 监事 男 54 2004-05-18 2007-05-17 0 0 章兼群 监事 男 55 2004-05-18 2007-05-17 5,500 5,500 周顺福 监事 男 58 2004-05-18 2007-05-17 5,500 5,500 王森华 监事 男 54 2004-05-18 2007-05-17 0 0 张仲领 监事 男 33 2004-05-18 2007-05-17 0 0 秦文泉 副总经理 男 48 2004-05-18 2007-05-17 0 0 林勤国 董秘 男 55 2004-05-18 2007-05-17 5,500 5,500 范成友 董秘 男 45 2004-05-18 2007-05-17 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)周建能，曾任沪东造船厂车间副主任、副处长、处长、造机研究所所长、 生产管理部主任；新中动力机厂常务副厂长、厂长；沪东造船厂厂长助理兼钢结 构事业部主任、东鼎钢结构有限公司总经理、沪东造船集团副总经理。现任沪东 中华造船（集团）有限公司党委副书记兼副董事长、沪东重机股份有限公司董事 长兼总经理。 (2)钟坚，曾任广州造船厂团委书记，广船国际股份有限公司技术部经理、投 资发展部经理、副总经济师、副总经理。现任中国船舶工业集团公司资产部主任。 (3)江民达，曾任中国船舶工业总公司办公厅政策研究室副主任,中国国际海洋 石油工程公司副总经理兼党委副书记。现任沪东中华造船(集团)有限公司党委副书 记,沪东重机股份有限公司党委书记。 (4)金鹏，曾任中国船舶工业总公司生产管理部、规划部主任科员、副处长、 处长。现任中国船舶工业集团公司发展计划部副主任。 (5)沙慧忠，曾任上海船厂起运车间副主任、主任、设备处处长、上海船厂厂 长助理兼设备工程部部长、生产保障部部长、上海船厂副厂长。现任上船澄西船 舶有限公司副总经理。 (6)孙鉴政，曾任江南造船厂财务部部长；江南造船(集团)公司总经理助理兼 外高桥基地办公室副主任；江南重工股份有限公司董事、董事长。现任上海外高 桥造船有限公司总会计师。 (7)姚力，曾任沪东造船厂铸工车间、造机所工艺员，沪东重机股份有限公司 铸造厂厂办主任，沪东重机股份有限公司规划发展部主任助理、现任沪东重机股 份有限公司总经理助理兼总经理办公室主任。 (8)朱汝敬，曾任三机部九局情报所、六机部一所技术员；船舶总公司一所研 究室主任、综合技术经济研究院副总工程师；中国船舶工业经济研究中心主任。 现任中国船舶工业经济研究中心顾问。 １０ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 (9)曾祥高，曾任湖北宜昌船舶柴油机厂会计，广州中山大学讲师，香港李卓 权会计师事务所商务顾问、香港德豪嘉信会计师事务所审计部项目主管。现任香 港康元会计师事务所所长，香港中国交通保险有限公司独立董事。 (10)罗仁昌，曾任上海重型机器厂设计科技术员，设备处科长，处长、副厂长。 现任上海重型机器厂有限公司专务总工程师。 (11)李耀强，曾任上海船厂团委书记、劳动人事处副处长，心族实业总公司副 总经理，上海浦东新区社会事业投资经营公司总经理，上海浦东发展(集团)公司浦 江两岸建设投资有限公司副总经理。现任上海浦东发展(集团)公司金地房地产有限 公司执行副总经理。 (12)吴晓初，曾任沪东造船厂完整件车间党支部书记，沪东造船厂纪委副书记 兼监察部副主任，中国船舶工业集团公司监察部副主任。现任上海船舶工业公司 纪委书记。 (13)王胜昔，曾任中国船舶工业总公司财务部企业财务二处副处长，中国船舶 工业集团公司财务部财务处处长；现任中国船舶工业集团公司财务部副主任。 (14)王英明，曾任沪东造船厂厂办秘书；上海船舶工业公司总经办秘书；上海 船舶工业公司海鸿物业管理有限公司副总经理，上海船舶工业公司纪委专职委员、 监察保卫处副处长，保密办副主任。现任上海船舶工业公司纪委副书记、监察处 处长、保卫处处长、保密办主任。 (15)章兼群，曾任上海船厂副总会计师，现任上船澄西船舶有限公司总会计师。 (16)周顺福，曾任沪东造船厂财务处副科长，审计部主任助理、副主任；沪东 重机股份有限公司监审室主任。现任沪东重机股份有限公司专职审计员。 (17)王森华，曾任沪东造船厂造机研究所党支部书记柴油机事业部分党委书 记。现任沪东重机股份有限公司工会主席。 (18)张仲领，曾任沪东重机股份有限公司质量保证部技术服务室副主任兼总装 车间技术科副科长，现任沪东重机股份有限公司质量保证部主任助理。 (19)秦文泉，曾任沪东造船厂造机研究所产品一室副主任、副所长；沪东重机 服份有限公司办公室主任，沪东重机股份有限公司总经理助理。现任沪东重机股 份有限公司副总经理。 (20)林勤国，曾任上海船厂工具科后勤工段工段长、上海船厂造机分厂加工车 间副主任、上海船厂造机分厂管理科科长兼厂办主任、上海船厂造机事业部管理 部主任兼部办主任。1998 年 5 月起任沪东重机股份有限公司董事会秘书。 (21)范成友，曾任沪东造船厂技校教师，沪东造船厂法律事务室法律顾问。现 任沪东重机股份有限公司法律顾问。 2、在股东单位任职情况 １１ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 报酬津贴 沪东中华造船(集 副董事长、党委 周建能 2003-11 否 团)公司 副书记 沪东中华造船(集 江民达 党委副书记 2003-11 是 团)有限公司 沪东中华造船(集 金鹏 董事 2004-02 否 团)有限公司 沪东中华造船(集 吴晓初 监事 2001-03 是 团)有限公司 上船澄西船舶有 沙慧忠 副总经理 2004-06 是 限公司 上船澄西船舶有 是 章兼群 总会计师 2004-06 限公司 （二）在其他单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 期 期 报酬津贴 中船临港建设发展 周建能 副董事长 2004-08 否 有限公司 中国船舶工业集团 钟坚 资产部主任 2004-01 是 公司 中船置业有限公司 董事副总经理 2003-03 否 中船投资有限公司 副总经理 2004-02 否 中船临港建设发展 董事 2004-08 否 有限公司 上海华舟房地产公 董事 2004-03 否 司 广州广船国际股份 董事 2002-06 津贴 公司 中国船舶工业集团 发展计划部副 金鹏 1999-07 是 公司 主任 江民达 无 沙慧忠 无 １２ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 上海外高桥造船公 孙鉴政 总会计师 2004-03 是 司 姚力 无 朱汝敬 无 香港康元会计师事 曾祥高 总经理 2001-02 是 务所 中国交通保险有限 董事 2003-09 是 公司 上海重型机器厂有 罗仁昌 专务总工程师 2004-04 是 限公司 上海重型环保工程 董事 2001-01 否 公司 上海船用曲轴有限 执行董事 2002-01 否 公司 李耀强 无 吴晓初 上海船舶工业公司 纪委书记 2003-06 否 中国船舶工业集团 王胜昔 财务部副主任 2003-01 是 公司 王英明 上海船舶工业公司 纪委副书记 2003-06 是 章兼群 无 周顺福 无 王森华 无 张仲领 无 秦文泉 无 林勤国 无 上海船用曲轴有限 范成友 监事 2002-01 否 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司职代会代表组长联席会议审 议通过的公司增资方案及本市或企业有关津贴的规定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按上述增资方案及规定执行。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 １３ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 45.1 万元 金额最高的前二名董事(只有二名), 金额最高的前三名董事的报酬总额 全年报酬总额为 13.98 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 20.55 万元 独立董事的津贴 每人每年津贴 3 万元 独立董事参加公司各种会议所发生 独立董事的其他待遇 的差旅费等由公司承担 公司现任董事、监事、高级管理人员共 21 人，在公司领取报酬为 8 人，其中 年度报酬在 4-5 万元之间的 3 人，在 5-6 万元之间的 2 人，在 6-7 万元之间的 2 人， 在 8-9 万元之间的 1 人。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 单位领取报酬津贴 江民达，吴晓初，沙慧忠，章兼群，钟坚，金鹏，王胜 是 昔，王英明，孙鉴政 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 （1） 4 月 7 日，公司第二届董事会 2004 年第一次会议，根据公司章程的规定， 进行董事会换届选举工作，推荐第三届董事会候选董事为：周建能、江民达、金 鹏、钟坚、孙鉴政、姚力、沙慧忠七人，候选独立董事为：朱汝敬、曾祥高、罗 仁昌、李耀强四人，并于 5 月 18 日公司 2003 年度股东大会上选举产生了由以上 十一位董事组成的第三届董事会。 （2） 4 月 7 日，公司第二届监事会 2004 年第一次会议，根据公司章程的规定， 进行监事会换届选举工作，推荐第三届监事会候选监事为：吴晓初、王胜昔、王 英明、章兼群四人，公司职代会选出职工代表监事为：王森华、周顺福、张仲领 三人，并于 5 月 18 日公司 2003 年度股东大会上选举产生后，由以上七名监事组 成第三届监事会。 （3） 5 月 18 日，第三届董事会 2004 年第一次会议选举周建能董事为董事长。 聘任周建能先生为公司总经理，聘任钱德英、秦文泉先生为副总经理。聘任林勤 国、范成友为公司第三届董事会秘书。 （4） 5 月 18 日，第三届监事会 2004 年度第一次会议选举吴晓初监事为监事会 主席。 （5） 8 月 10 日，第三届董事会 2004 年度第二次会议审议同意：钱德英因调离 本公司而辞去公司副总经理职务的要求。 １４ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2139 人，需承担费用的离退休职工为 917 人， 每年共承担费用 486 万元。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产工人 1037 销售人员 41 财务人员 29 技术人员 269 行政人员 52 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学及以上学历 281 大专学历 262 中专学历 133 高级及以上技术职称人员 113 中级技术职称人员 157 第五节 公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律法 规的要求，规范公司运作，严格做好信息披露工作，公司法人治理结构的实际情 况符合《上市公司治理准则》的要求，现对照检查如下： （1）关于股东和股东大会 公司能根据《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》 以及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股 东有权参加会议并充分行使咨询权和表决权。 （2）关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事会人 数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议事规则》 １５ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 等制度认真出席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。董事会已成立了“战略 委员会”和“审计委员会”,即将成立“提名委员会”和“薪酬与考核委员会”。 （3）关于监事和监事会 公司监事会能够依据《监事会议事规则》等制度定期召开监事会会议并以认 真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财 务的监督与检查责任。公司监事会每年定期二次对公司重要事项进行现场检查。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 朱汝敬 5 5 0 0 第二、三届董事会成员 曾祥高 5 5 0 0 第二、三届董事会成员 罗仁昌 5 5 0 0 第二、三届董事会成员 李耀强 5 5 0 0 第二、三届董事会成员 本公司四位独立董事能尽职尽责，出席报告期内公司董事会、董事会专门委 员会会议和股东大会，能认真参与董事会决策，履行公司章程赋予的特别职权， 对公司本年度重大关联交易和董、监事的调整事项发表了独立意见。他们为公司 发展积极提供专业性的建议,并聘请了专门机构对公司治理情况进行专项调查。本 公司独立董事能充分发挥独立性，以其丰富的专业知识，促进公司决策水准的提 高，同时也能认真监督公司管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司董事会各项议案或公司其他事项没有提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的产供销部门，独立完整的业务及自主经营能力。 公司与控股股东的业务不同，所以不存在同业竞争的情况，完全独立于控股股东。 公司与控股股东的关联交易均参照市场价格做到公平合理。 2)、人员方面：公司设立独立的人力资源部，并制订独立的劳动人事制度，在 人员的使用和管理上与控股股东完全分开。公司经理层、董事会秘书均在公司领 取薪酬，而且未在股东单位或其下属企业兼任重要行政职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产管理系统及配套设施，资产独立登记、建 帐、核算、管理，权属清晰。而且公司拥有独立的非专利技术的技术成果，并进 行独立的技术成果申报等相关工作。公司也没有为股东及关联方提供任何担保的 情况。 4)、机构方面：公司组织机构独立、完整，不存在与控股公司混合经营、合署 １６ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 办公的情况。 5)、财务方面：公司设立独立的财务部门和财务人员，并建立独立的会计核算 体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司经理层向董事会负责，由公司董事会根据年度生产经营指标 对总经理、副总经理的业绩进行考评。公司董事会将建立“薪酬与考核委员会”， 具体决策公司经理层薪酬激励机制和考核制度。 第六节 股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 4 月 9 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上刊登了“关于召 开 2003 年度股东大会的公告。 2004 年 5 月 18 日，沪东重机股份有限公司 2003 年度股东大会在上海浦东大道 2789 号东华大楼 102 会议厅召开，大会由周建能董事长主持，出席会议的股东及股东 授权代表共 18 人，共代表的股份数为 170509290 股，占公司总股本的 70.60%， 符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会聘请 上海锦天城律师事务所律师出席并出具法律意见书。 股东大会通过的决议及披露情况： ⒈审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； ⒉审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； ⒊审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度公司财务预算方案》； ⒋审议通过了《公司 2003 年度利润分配预案》； ⒌审议通过了《2004 年度续聘上海万隆会计师事务所有限公司的方案》； ⒍审议通过了〈关于修改公司章程部分条款的预案〉； ⒎审议通过了《关于第三届董事会独立董事年度津贴标准的预案》； ⒏审议通过了《关于公司与沪东中华造船(集团)有限公司关联交易框架协议的预 案》； ⒐审议通过了《董事会换届选举的预案》，并选出第三届董事会董事； ⒑审议通过了《监事会换届选举的预案》，并选出第三届监事会监事。 选举更换公司董事监事情况： 公司 2003 年度股东大会上，选举周建能、钟坚、江民达、金鹏、沙慧忠、孙 鉴政先生与姚力女士为公司第三届董事会董事，选举朱汝敬、曾祥高、罗仁昌、 １７ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 李耀强先生为公司第三届董事会独立董事。选举吴晓初、王英明、章兼群先生与 王胜昔女士为公司监事，并和职工监事周顺福、王森华、张仲领先生一起组成第 三届监事会。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 20 日刊登在《中国证券报》和 《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 本年度未召开临时股东大会。 第七节 董事会报告 （一） 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本报告期公司所处行业是船舶工业中的船用大功率柴油机制造行业(专用设备 制造业)，公司是国内目前生产规模最大、技术开发能力最强的船用中、低速柴油 机生产基地。主要为国内外造船企业提供世界上先进的船用柴油机产品，产量在 世界上排名第五位。 2004 年世界船市仍维持在高峰期，公司紧紧抓住市场机遇，审时度势，果断 地采取正确的经营策略，充分利用公司生产设施等资源，克服钢材，配套件等涨 价的困难，顺利完成了年初制订的各项经济计划指标。共完工柴油机 62 台，计 95.7 万马力，同比增长 26.26%。当年实现销售 61 台，实现销售收入 11.5 亿元，同比 增长 20.25%，主营业务利润 16492.66 万元，同比增长 63%。另外公司通过加强内 部管理，使生产、经营及财务管理的水平都得到了提高，公司整体竞争能力及可 持续发展能力进一步增强。 （二）报告期公司经营情况 1、公司经营范围及其主营业务情况 (1) 公司经营范围 船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售，冶金设备、工程机械等成 套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修，相关的技术服务与咨询，经外经 贸委批准的进出口业务，建设工程钢结构制作。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 柴油机 1,008,072,096.42 87.53 136,414,630.17 82.71 其他 143,675,307.78 12.47 28,511,961.45 17.29 其中:关联交易 641,825,556.66 55.73 66,703,842.03 40.44 合计 1,151,747,404.20 / 164,926,591.62 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 196,368,844.15 元。 １８ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分地区 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 境内销售 1,128,085,993.52 97.95 160,141,027.08 97.10 境外销售 23,661,410.68 2.05 4,785,564.54 2.90 其中:关联交易 641,825,556.66 55.73 66,703,842.03 40.44 合计 1,151,747,404.20 100.00 164,926,591.62 100.00 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 柴油机 1,008,072,096.42 862,701,573.07 14.42 其他 143,675,307.78 113,886,909.14 20.73 (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 本年主营业务盈利能力比上年增长 3.81 个百分点，主要是本年产量提高使销 售收入大幅增长，同时公司加大成本控制力度，大幅提高劳动生产率减少人工成 本，加大科技攻关减少生产过程中的制造与试车成本，提高产品质量使保修费用 大幅下降，以上原因使销售成本增长幅度小于销售收入增长幅度，故毛利率有所 上升。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 上海沪东造船柴 加工 柴油机部套、金结构 495 1,206.11 49.13 油机配套厂 上海中船临港建 项 目 厂房建造、国内贸易 3,000 3,005.20 0 设发展有限公司 公司 柴油机设计、制造 上海中船临港建设发展有限公司本年为筹建期。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 151,762,674.93 占采购总额比重 20.80% 前五名销售客户销售金额合计 695,814,254.01 占销售总额比重 60.41% （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 13,800,000.00 元人民币，比上年增加 13,800,000.00 元人民币，比上年累计投资额增加的比例为 212.26％。 1、募集资金使用情况 １９ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 上海中船临港建设发展有限公司。 公司出资 13,800,000 元人民币投资该项目，该公司尚处于筹建期。 本公司于 2004 年 4 月 27 日召开第二届董事会 2004 年第一次临时会议，会议 审议通过《关于沪东重机投资“上海中船建设发展有限公司”的议案》 ，上海中船 建设发展有限公司注册资金 3000 万元人民币，本公司出资 1380 万元人民币，占 注册资本的 46%，中国船舶工业集团公司出资人民币 1260 万元，占注册资本的 42%；中船投资发展有限公司出资人民币 360 万元，占注册资本的 12%，本次投 资为关联交易。 本公司于 2005 年 1 月 28 日召开第三届董事会 2005 年第一次临时会议，会议 审议通过关于拟受让“中船投资发展有限公司”所持“上海中船临港建设发展有限 公司”(本公司出资 1380 万元，占注册资本 46%，下称：中船临建)全部股权的议 案：公司拟全额受让中船投资发展有限公司所持中船临建的全部股权。在中船临 建设立时，中船投资发展有限公司出资 360 万元，占中船临建总股份的 12%，现 该部分股权拟通过中介机构评估，并经国资监督机构认可后，向本公司转让。交 易完成后，公司将形成对中船临建的绝对控股。上述交易构成关联交易。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,646,765,990.77 1,222,255,119.41 424,510,871.36 34.73 主营业务利润 164,926,591.62 101,203,985.47 63,722,606.15 62.96 净利润 79,312,600.25 43,462,653.29 35,849,946.96 82.48 现金及现金等价物净 350,272,655.68 79,778,451.05 270,494,204.63 339.06 增加额 股东权益 606,284,496.37 525,793,605.40 80,490,890.97 15.31 公司 2004 年的财务运行状况在 2003 年的基础上有了很大的提高。随着国际 航运业和造船业的发展，作为船舶配套的沪东重机也受惠于大环境的变化，04 年 的产品承接和产品收款情况都取得了较大的突破。 04 年柴油机销售了 61 台，比 03 年的 53 台增加了 8 台，柴油机销售量的增加 使主营业务利润增加。收款情况好转使应收帐款下降，特别是帐龄较长的款项收 回使计提的坏帐准备减少。收款情况的好转使银行存款增加，贷款下降，财务费 用也大幅下降，使公司的利润增加。同时经营活动产生的现金流量净额大幅增加， 相应的现金及现金等价物净额也大幅增加。 ２０ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 （1）会计估计变更 根据《沪东重机股份有限公司会计制度》第 100 条规定“柴油机保修费用按销 售收入的 1-2%提取”。该制度自 2001 年 1 月实施以来，本公司按 2%提取保修费 用。考虑到本公司近年来柴油机产品质量的提高和保修费实际发生数减少的情况， 经本公司 2005 年 3 月 21 日董事会决议，从 2004 年 1 月起柴油机保修费按 1.5% 提取。此项会计估计变更影响本年度净利润增加数为 4,244,174.79 元。 （2）重大会计差错更正 2004 年 6 月税务机关对 2003 年度所得税进行汇算清缴，税务机关审核调增应 纳税所得额工资附加费 317,007.81 元、调减应纳税所得额 20,811,714.74 元，其中： 补充养老金 4,854,332.39 元、医疗金 4,899,165.14 元、坏账审批 11,058,217.21 元。 上述事项影响 2004 年年初未分配利润 3,074,216.04 元，调增 2003 年度净利润 3,074,216.04 元。 （六）宏观环境及宏观政策，法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影 响 报告期内公司外部的经营环境发生了积极变化，随着世界经济复苏以及世界 贸易自由化和一体化进程加快，世界航运市场呈现“盛世”景象，海运量快速增 长。尤其是中国经济的持续发展，推动中国对外贸易的迅速发展，催生了造船热。 公司是国内最大的船用主机制造企业，凭借设备、技术、人力资源和管理等方面 的优势，拥有大好的发展机遇。公司将抓住这个机遇，实现持续快速发展，既满 足国内造船业配套的需要，也使公司做强做大，早日进入世界第一造机方阵。但 是，机遇与挑战并存，2005 年公司生产面临的新挑战是： 1、生产任务较重，管理工作压力较大； 2、采购件和原材料价格持续上涨，成本压力较大； 3、配套资源和人力资源未能同步跟上； 针对以上困难，公司将以科学发展观为指导，转变观念，开动脑筋，强化执 行，注重细节；推进管理创新和技术创新，加强质量控制和安全控制，优化人力 资源和配套资源，提高劳动效率和经济效益；构建先进企业文化，促进持续快速 发展。 （七）公司没有发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况。公司没有 对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况 （八）新年度经营计划 2005 年公司将抓住船舶工业兴旺发展的有利时机,继续加快实施“模块配套、 总装造机”的模式和集约型管理方式，较大幅度提升船用柴油机的产量。公司的 主要措施是： 1、推进管理创新，构建有前瞻性的、切实有效的生产模式，信息技术体系， 经营机制和配套体系。建立市场预测预警机制加强客户管理，择优接单。 ２１ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 2、成立技术中心，推进技术创新，关注新产品开发，充分发挥科学技术是第 一生产力的作用。优化柴油机产品结构。 3、深化改革，加大综合管理力度，加强人力资源建设，推进标准成本管理， 提高各项管理水平。 4、加强企业文化建设和制度建设。 5、积极参与临港柴油机新基地建设工作。 （九）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年度公司共召开董事会会议 5 次，会议情况及决议内容如下： ㈠ 2004 年 4 月 7 日公司第二届董事会 2004 年第一次会议在上海浦东大道 2789 号东华大楼 303 会议室召开，应到董事 11 名，实到董事 11 名。与会董事及 董事代理人经认真讨论，审议通过以下决议： ⑴ 审议通过《公司 2003 年度报告和报告摘要》； ⑵ 审议通过《董事会 2003 年度报告》； ⑶ 审议通过《公司 2003 年度总经理业务报告》； ⑷ 审议通过《关于公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算方案》； ⑸ 审议通过《关于 2003 年度公司利润分配预案》； ⑹ 审议通过《关于召开 2003 年度股东大会的议案》； ⑺ 审议通过《关于 2004 年度续聘会计师事务所的议案》； ⑻ 审议通过《关于修改公司章程部分条款的预案》； ⑼ 审议通过《关于第三届董事会独立董事年度津贴标准的预案》； ⑽ 审议通过《关于公司董事会换届选举的预案》； ⑾ 审议通过《关于公司和沪东中华造船(集团)有限公司关联交易框架协议的 预案》(关联董事周建能、江民达先生已回避表决)； ⑿ 审议通过《关于公司中长期发展战略的议案》； ⒀ 审议通过《关于加强对公司柴油机经营中收款管理的议案》； ⒁ 审议通过《关于计提和核销资产损失的议案》。 上述第 1、2、4、5、7、8、9、10、11 项议案，需提交 2003 年度股东大会审议。。 ㈡ 2004 年 4 月 27 日公司第二届董事会 2004 年第一次临时会议在东华大楼 303 会议室召开，应到董事 11 名，实到董事 10 名，董事代理人 1 名。公司监事列 席了会议。本次会议符合公司章程和有关法律、法规的要求，会议合法有效经表 决，会议作出了以下决议： ⑴ 审议通过《公司 2004 年第一季度报告》； ⑵ 审议通过《2004 年第一季度总经理工作报告》； ⑶ 审议通过《关于沪东重机投资“上海中船临港建设发展有限公司”的议 案》。 ㈢ 2004 年 5 月 18 日公司第三届董事会 2004 年第一次会议在上海东华大楼 ２２ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 303 会议室召开，应到董事 11 名，实到董事 11 名，公司监事列席了会议。经与 会董事及董事代理人认真讨论，审议通过了以下决议： ⑴ 选举周建能先生为公司第三届董事会董事长； ⑵ 聘任周建能先生为公司总经理； ⑶ 聘任钱德英先生、秦文泉先生为公司副总经理； ⑷ 聘任范成友、林勤国先生为公司第三届董事会秘书； ⑸ 选举周建能先生、江民达先生、金鹏先生、朱汝敬先生（独立董事）、李 耀强先生（独立董事）为公司战略委员会委员。 ⑹ 选举曾祥高先生（独立董事） 、罗仁昌先生（独立董事）、李耀强先生（独 立董事）、孙鉴政先生、姚力女士为审计委员会委员。 ㈣ 2004 年 8 月 10 日公司第三届董事会 2004 年第二次会议在上海东华大楼 309 会议室召开，应到董事 11 名，实到董事 9 名，董事代理人 2 名。公司董事 金鹏、钟坚先生因公出差，分别授权周建能先生代理出席并行使审议表决权。公 司监事列席了会议。经与会董事及董事代理人认真讨论，审议通过了以下决议： ⑴ 审议通过《公司 2004 年半年度报告和报告摘要》； ⑵ 审议通过《2004 年上半年度总经理业务报告》； ⑶ 审议同意《关于钱德英先生因工作变动辞去公司副总经理职务的议案》。。 ㈤ 2004 年 10 月 27 日公司第三届董事会 2004 年第一次临时会议于 2004 年 10 月 27 日在上海浦东大道 2789 号东华大楼 309 会议室召开，应到董事 11 名，实 到董事 10 名，董事代理人 1 名。公司监事列席了会议。本次会议符合公司章程和 有关法律、法规的要求，会议合法有效。经表决，会议通过了以下决议： ⑴ 审议通过《公司 2004 年第三季度报告》； ⑵ 审议通过《2004 年第三季度总经理业务报告》； ⑶ 审议通过《关于设立沪东重机股份有限公司第三届董事会“提名委员 会”及“薪酬与考核委员会”的议案》，并提交股东大会审议。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会认真落实和贯彻了股东大会的决议精神，严格按照《公 司法》、《公司章程》的要求，根据股东大会的决议和授权，为公司的发展认真决 策。 ⑴公司董事会已按股东大会上通过的《2003 年度公司利润分配预案》执行。 即本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ⑵公司董事会已根据股东大会通过的议案，续聘上海万隆会计师事务所有限 公司为公司 2004 年度财务报表的审计机构。 ⑶公司 2003 年度股东大会上选举产生的第三届董事会董事和第三届监事会监 事已全部上任，并签署了“董、监事声明与承诺书”。 ⑷公司已按 2003 年股东大会上审议通过的《关于公司和沪东中华造船(集团) 有限公司关联交易框架协议的预案》完成了 2004 年度与沪东中华的关联交易，协 ２３ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 议预计销售柴油机 12 台，累计销售金额 2 亿元。实际完成销售 12 台，销售金额 1.79 亿。在框架协议范围内。 （十）利润分配或资本公积金转增预案 经万隆会计师事务所有限公司审计，本公司 2004 年度实现税后净利润 79,312,600.25 元。经调整后的年初未分配利润为 -14,081,382.77 元。以 2004 年度 税后净利润弥补年初未分配利润后， 可供分配利润为 65,231,217.48 元。 根据公司章程，提取 10%的法定盈余公积金 6,523,121.75 元，提取 10%法定公益 金 6,523,121.75 元后，可供投资者分配的利润为 52,184,973.98 元。 董事会决定每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税）。派发现金红利总额为 28,979,174.40 元，剩余 23,205,799.58 元结转以后年度分配。 该分配预案尚需提交股东大会审议，本次不进行资本公积金转增。 （十一）其他披露事项 《中国证券报》、《上海证券报》为公司指定信息披露报刊，报告期内未作变 更。 （十二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 会计事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）和中国证券监督管理委员会上海监管局《关于对上海上市公司与 关联方资金往来及对外担保情况出具专项审计意见的通知》（沪证监公司字 [2005]21 号文）的要求，上海万隆会计师事务所对此出具了“万会业字（2005） 第 727 号专项说明”。“专项说明”指出： 我们对沪东重机资金占用情况汇总表及违规担保情况表所载资料与所复核的 会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，所有重大方面无不一致之 处。 （十三）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号通知情况 的专项说明及独立意见如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计和当期都没有发生对外担保的情况，公司 除正常生产经营过程中的结算款项外，也不存在关联方违规占有资金的情况。 ２４ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 第八节 监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 7 日公司第二届监事会 2004 年第一次会议在上海浦东大道 2789 号东华大楼 303 会议室召开，应到监事 7 名，实到监事 7 名。会议审议通过 以下决议：审议通过《2003 年度监事会报告》； 监事会认为：2003 年度公司董事会工作的决策程序符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定；董事会能认真执行股东大会的决议；公司董事、经理层执行 公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程的情况，也未有损害公司利益和股 东权益的行为发生。 通过对公司 2003 年度财务报告的审查，我们认为公司 2003 年度财务报告真 实反映了公司的财务状况和经营成果。上海万隆会计师事务所有限公司所出具的 审计报告也客观、公正地反映了公司的实际情况。 本年度公司销售采购等关联交易均公平合理，没有损害公司利益的行为。 ⑴ 审议同意《公司 2003 年度报告和报告摘要》； ⑵ 审议同意《关于 2003 年度公司利润分配预案》； ⑶ 审议同意《公司 2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算方案》； ⑷ 审议通过《关于公司监事会换届选举的预案》； ⑸ 审议同意《关于计提和核销资产损失的议案》； ⑹ 审议同意《关于公司和沪东中华造船（集团）关联交易框架协议的预案》。 以上第一、五项议案提请 2003 年度股东大会审议。 2、2004 年 4 月 27 日公司第二届监事会第一次临时会议在东华大楼 303 会议 室召开，应到监事 7 名，实到监事 7 名，会议审议通过了以下决议： ⑴审议通过《公司 2004 年第一季度报告》，认为季度报告客观真实地反映了 公司在报告期内的经营情况。 ⑵审议通过《关于沪东重机投资“上海中船临港建设发展有限公司”的议 案》。 3、2004 年 5 月 18 日公司第三届监事会 2004 年第一次会议在上海东华大楼 303 会议室召开，应到监事 7 名，实到监事 6 名，监事代理人 1 名。会议通过了 以下决议：选举吴晓初先生为公司第三届监事会主席。 4、2004 年 8 月 10 日公司第三届监事会 2004 年第二次会议 在上海东华大楼 309 会议室召开，应到监事 7 名，实到监事 6 名，监事代理人 1 名。审议通过《公 司 2004 年半年度报告和报告摘要》。 2004 年 10 月 27 日沪东重机股份有限公司第三届监事会第一次临时会议在 5、 上海浦东大道 2789 号东华大楼 309 会议室召开，应到监事 7 名，实到监事 7 名。 会议通过了以下决议：审议通过《公司 2004 年第三季度报告》。 ２５ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司监事会通过参加股东大会、列席董事会会议和生产现场检查等 形式并依据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序，决议事项， 董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管 理制度等进行了监督。监事会认为 2004 年度董事会工作的决策程序符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。公司法人治理结构权完善。公司已建立了内部控制 制度，董事会的议事制度是健全有效的，董事会能认真执行股东大会的决议，公 司董事、经理层执行公司职务时没有违反国家法律、法规、《公司章程》的情况， 也未有损害公司利益和股东权益的行为发生。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查，认 为公司能严格执行国家及有关部委颁发的《企业会计制度》 《企业会计准则》等有 关财务会计法规。通过对公司 2004 年度财务报告的了解，监事会认为公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。对公司进行审计的上海万 隆会计师事务所所出具的无保留意见的审计报告也客观、公正地反映了公司的实 际情况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 经监事会实地考察和查阅有关资料，公司近期没有募集资金的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 经了解，报告期内，公司没有发生收购、出售资产的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 经监事会检查，本年度公司在关联交易时均签有合法有效的销售合同。各项 关联交易均公平合理，没有损害公司及非关联方的利益，也没有发现内幕交易行 为。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 会计师事务所没有出具非标意见。 （八）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司对 2004 年度未做盈利预测。 ２６ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 第九节 重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 报告期公司无重大诉讼仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：人民币 占同类 关联交 对公司 关联交 交易额 结算 市场 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 利润的 易内容 的比重 方式 价格 原则 影响 (％) 上海沪东造船油 参 照 市 嘴油泵有限公司 配套件 场价 19,989,440.09 19,989,440.09 2.74 - - 上海市沪东锻造 参 照 市 厂 配套件 场价 19,343,181.69 19,343,181.69 2.65 - - 上海沪东造船柴 参 照 市 油机配套厂 配套件 场价 16,637,438.15 16,637,438.15 2.28 - - 沪东中华造船 参 照 市 （集团）有限公 配套件 场价 20,322,738.84 20,322,738.84 2.78 - - 司 上海沪船新事业 参 照 市 发展总公司 材料 场价 14,173,662.44 14,173,662.44 1.94 - - 上海东鼎钢结构 参 照 市 制造有限公司 配套件 场价 12,188,550.44 12,188,550.44 1.67 - - 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：人民币 占同类 关联交 对公司 关联交 交易额 结算 市场 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 利润的 易内容 的比重 方式 价格 原则 影响 (％) 沪东中华造船 参照市 （集团）有限公 柴油机 场价 192,498,588.99 192,498,588.99 16.71 - - 司 上船澄西船舶有 参照市 限公司 柴油机 场价 30,599,767.52 30,599,767.52 2.66 - - 江南造船(集团) 参照市 有限责任公司 柴油机 场价 66,447,728.90 66,447,728.90 5.77 - - 广州文冲船有限 参照市 责任公司 柴油机 场价 137,310,612.00 137,310,612.00 11.92 - - 广船国际股份有 参照市 限公司 柴油机 场价 13,489,794.87 13,489,794.87 1.17 - - 上海外高桥造船 参照市 有限公司 柴油机 场价 156,699,179.55 156,699,179.55 13.61 - - 参照市 澄西船舶修造厂 柴油机 场价 31,302,150.43 31,302,150.43 2.72 - - 本公司向关联方销售货物的价格参照市场价协商决定。 ２７ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 3、共同对外投资的重大关联交易 本公司出资 13,800,000.00 元人民币与实际控制人中国船舶工业集团公司及其 子公司中船投资发展有限公司共同投资上海中船临港建设发展有限公司，该企业 的主营业务是厂房建造、国内贸易、柴油机设计制造，注册资本为 30,000,000.00 元人民币， 本公司于 2004 年 4 月 27 日召开第二届董事会 2004 年第一次临时会议,会议 审议通过《关于沪东重机投资＂上海中船建设发展有限公司＂的议案》，上海中船 建设发展有限公司注册资金 3000 万元人民币，本公司出资 1380 万元人民币，占 注册资本的 46%，中国船舶工业集团公司出资人民币 1260 万元，占注册资本的 42%；中船投资发展有限公司出资人民币 360 万元，占注册资本的 12%。 4、其他重大关联交易 (1)、银行存款 关联方名称 期末数 期初数 报告期最高额 中船财务有限责任公司 91,656,731.91 45,055,180.52 169,061,271.60 (2)、担保 沪东中华造船（集团）有限公司为本公司所有贷款项目提供担保。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 1)、沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给沪东中华造船（集团）有限公司， 该交易涉及的金额为 3,632,929.82 元人民币， 2)、沪东重机股份有限公司将机器设备租赁给上海沪东造船柴油机配套厂，该 交易涉及的金额为 1,638,077.92 元人民币， 3)、上海沪东锻造厂将仓库租赁给沪东重机股份有限公司，该交易涉及的金额 为 100,000.00 元人民币， 4)、沪东中华造船（集团）有限公司将建筑物租赁给沪东重机股份有限公司，该 交易涉及的金额为 935,568.00 元人民币， 本公司向关联方租赁或承租资产的价格参照市场价协商决定，按照财政部财 会（2001）64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》本期将固 定资产出租收入转入资本公积 1,178,290.72 元。 4、担保情况 ２８ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 本年度公司无对外担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海万隆会计师事务所有限 公司为公司的境内审计机构，公司现聘任上海万隆会计师事务所有限公司为公司 的境内审计机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 ２９ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 第十节 财务报告 （一）、审计报告 万会业字（2005）第 726 号 沪东重机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沪东重机股份有限公司（以下简称沪东重机）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表以及 2004 年度现金流量表。 这些会计报表的编制是沪东重机管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了沪东重机 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗泙 中国 上海 中国注册会计师：胡宏 2005 年 3 月 21 日 （二）会计报表 ３０ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 291,916,462.68 642,189,118.36 短期投资 1,252,080.00 应收票据 47,434,991.96 35,052,400.00 应收股利 应收利息 应收账款 137,630,065.59 90,304,039.46 其他应收款 3,826,931.94 8,983,564.77 预付账款 101,526,230.93 150,614,688.91 应收补贴款 存货 233,998,112.73 304,868,685.53 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 817,584,875.83 1,232,012,497.03 长期投资： 长期股权投资 6,501,357.89 20,301,357.89 长期债权投资 长期投资合计 6,501,357.89 20,301,357.89 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 709,908,673.89 715,609,966.11 减：累计折旧 326,412,719.22 360,048,953.99 固定资产净值 383,495,954.67 355,561,012.12 减：固定资产减值准备 2,327,626.67 13,056.10 固定资产净额 381,168,328.00 355,547,956.02 工程物资 在建工程 17,000,557.69 38,904,179.83 固定资产清理 固定资产合计 398,168,885.69 394,452,135.85 无形资产及其他资产： ３１ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,222,255,119.41 1,646,765,990.77 流动负债： 短期借款 66,553,400.00 应付票据 应付账款 201,261,869.61 188,160,627.87 预收账款 240,122,651.46 620,310,733.23 应付工资 9,175,930.15 15,763,250.55 应付福利费 1,695,253.86 应付股利 应交税金 22,143,664.85 8,842,326.96 其他应交款 677,425.13 229,116.97 其他应付款 88,120,580.28 108,513,084.28 预提费用 29,022,324.35 33,809,543.80 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 673,773,099.69 990,628,683.66 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,026,000.00 32,856,000.00 其他长期负债 长期负债合计 20,026,000.00 47,856,000.00 递延税项： 递延税款贷项 2,662,414.32 1,996,810.74 负债合计 696,461,514.01 1,040,481,494.40 少数股东权益 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 241,493,120.00 241,493,120.00 减：已归还投资 ３２ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 实收资本（或股本）净额 241,493,120.00 241,493,120.00 资本公积 294,294,078.79 295,472,369.51 盈余公积 4,087,789.38 17,134,032.88 其中：法定公益金 1,512,789.04 8,035,910.79 未分配利润 -14,081,382.77 52,184,973.98 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 525,793,605.40 606,284,496.37 合计 负债和所有者权益（或股东 1,222,255,119.41 1,646,765,990.77 权益）总计 公司法定代表人: 周建能 主管会计工作负责人: 姚力 会计机构负责人: 蒋朝鸣 ３３ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 957,789,911.44 1,151,747,404.20 957,789,911.44 减：主营业务成本 848,619,851.45 976,588,482.21 848,619,851.45 主营业务税金及附加 7,966,074.52 10,232,330.37 7,966,074.52 二、主营业务利润（亏损以 101,203,985.47 164,926,591.62 101,203,985.47 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 6,453,238.26 3,576,470.86 6,453,238.26 “-”号填列） 减: 营业费用 65,580.00 30,920.00 65,580.00 管理费用 59,695,377.09 83,003,586.62 59,695,377.09 财务费用 2,764,476.88 -2,484,723.58 2,764,476.88 三、营业利润（亏损以“-” 45,131,789.76 87,953,279.44 45,131,789.76 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 3,603,984.32 -126,521.21 3,603,984.32 号填列） 补贴收入 500,000.00 4,346,925.00 500,000.00 营业外收入 544,767.79 1,456,305.03 544,767.79 减：营业外支出 369,572.79 -769,130.77 369,572.79 四、利润总额（亏损总额以 49,410,969.08 94,399,119.03 49,410,969.08 “-”号填列） 减：所得税 5,948,315.79 15,086,518.78 5,948,315.79 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并 报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 43,462,653.29 79,312,600.25 43,462,653.29 列） 加：年初未分配利润 -57,544,036.06 -14,081,382.77 -57,544,036.06 其他转入 六、可供分配的利润 -14,081,382.77 65,231,217.48 -14,081,382.77 减：提取法定盈余公积 6,523,121.75 提取法定公益金 6,523,121.75 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 ３４ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -14,081,382.77 52,184,973.98 -14,081,382.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,979,174.40 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏 -14,081,382.77 23,205,799.58 损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 4,993,146.81 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 周建能 主管会计工作负责人: 姚力 会计机构负责人: 蒋朝鸣 ３５ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 现金流量表 2004 年 编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,786,571,482.27 收到的税费返还 1,405,812.92 收到的其他与经营活动有关的现金 18,648,946.64 现金流入小计 1,806,626,241.83 购买商品、接受劳务支付的现金 1,072,400,808.28 支付给职工以及为职工支付的现金 127,389,611.78 支付的各项税费 137,737,099.48 支付的其他与经营活动有关的现金 29,048,717.57 现金流出小计 1,366,576,237.11 经营活动产生的现金流量净额 440,050,004.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,073,450.93 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 102,759.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,304,717.35 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,480,928.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,838,183.99 投资所支付的现金 13,844,810.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 52,682,993.99 投资活动产生的现金流量净额 -48,202,065.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 61,463,130.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 27,830,000.00 现金流入小计 89,293,130.00 偿还债务所支付的现金 128,271,710.43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,817,563.97 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３６ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 131,089,274.40 筹资活动产生的现金流量净额 -41,796,144.40 四、汇率变动对现金的影响 220,861.18 五、现金及现金等价物净增加额 350,272,655.68 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,312,600.25 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,897,460.22 固定资产折旧 42,534,912.34 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 4,787,219.45 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -1,325,937.96 固定资产报废损失 财务费用 2,317,576.58 投资损失（减：收益） 126,521.21 递延税款贷项（减：借项） -665,603.58 存货的减少（减：增加） -70,672,936.65 经营性应收项目的减少(减：增加) 5,999,107.66 经营性应付项目的增加(减：减少) 375,739,085.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 440,050,004.72 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 642,189,118.36 减：现金的期初余额 291,916,462.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 350,272,655.68 公司法定代表人: 周建能 主管会计工作负责人: 姚力 会计机构负责人: 蒋朝鸣 ３７ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 资产减值表 2004 年 编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 期末余额 项目 期初余额 增加数 转回数 转销数 合计 坏账准备合计 4,197,925.99 982,036.22 1,517,616.60 1,517,616.60 3,662,345.61 其中：应收账款 3,290,501.00 28,831.82 882,015.27 882,015.27 2,437,317.55 其他应收款 907,424.99 953,204.40 635,601.33 635,601.33 1,225,028.06 短期投资跌价准备合计 734,819.44 734,819.44 734,819.44 0 其中：股票投资 734,819.44 734,819.44 734,819.44 0 债券投资 存货跌价准备合计 7,314,600.90 1,814,921.74 2,012,557.89 2,012,557.89 7,116,964.75 其中：库存商品 1,929,405.78 721,812.03 1,112,586.78 1,112,586.78 1,538,631.03 原材料 5,267,788.06 1,093,109.71 796,567.28 796,567.28 5,564,330.49 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 2,327,626.67 899,497.74 1,415,072.83 2,314,570.57 13,056.10 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,327,626.67 899,497.74 1,415,072.83 2,314,570.57 13,056.10 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 周建能 主管会计工作负责人: 姚力 会计机构负责人: 蒋朝鸣 ３８ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 241,493,120.00 241,493,120.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 241,493,120.00 241,493,120.00 二、资本公积 期初余额 294,294,078.79 292,943,162.50 本期增加数 1,178,290.72 1,350,916.29 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,178,290.72 1,350,916.29 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 295,472,369.51 294,294,078.79 三、法定和任意盈余公积 期初余额 2,575,000.34 2,575,000.34 本期增加数 6,523,121.75 其中：从净利润中提取数 6,523,121.75 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 ３９ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 9,098,122.09 2,575,000.34 其中：法定盈余公积 9,098,122.09 2,575,000.34 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 1,512,789.04 1,512,789.04 本期增加数 6,523,121.75 其中：从净利润中提取数 6,523,121.75 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 8,035,910.79 1,512,789.04 五、未分配利润 期初未分配利润 -14,081,382.77 -57,544,036.06 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 79,312,600.25 43,462,653.29 本期利润分配 42,025,417.90 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 23,205,799.58 -14,081,382.77 公司法定代表人: 周建能 主管会计工作负责人:姚力 会计机构负责人: 蒋朝鸣 ４０ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:沪东重机股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） 2．销项税额 187,957,571.27 出口退税 进项税额转出 5,228,432.09 转出多交增值税 3．进项税额 90,862,699.39 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 5,703,614.21 转出未交增值税 102,323,303.97 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 16,503,669.76 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 102,323,303.97 3．本期已交数 113,123,359.52 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 5,703,614.21 公司法定代表人: 周建能 主管会计工作负责人: 姚力 会计机构负责人: 蒋朝鸣 ４１ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （三）、财务报表附注 沪东重机股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司基本情况 1、历史沿革 沪东重机股份有限公司（以下简称“本公司”）系经中国船舶工业总公司“船总生（1998） 41 号”文件和国家经济体制改革委员会“体改生（1998）17 号”文件批准，由原沪东造船厂 （现已与原中华造船厂合并成立沪东中华造船（集团）有限公司）和原上海船厂（现已变更 为上船澄西船舶有限公司）共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准， 本公司 1998 年 4 月 20 日向社会公开发行人民币普通股 7,000 万股，股票面值为人民币 1 元， 占总股本的 31.88%，并于 1988 年 5 月 20 日在上海证券交易所上市交易。1999 年经上海市证 券期货监督办公室以“沪证司（1999）第 031 号”文件核准，本公司向全体股东按 10：1 的 比例派送红股共 21,953,920 股，送股后本公司股本增至人民币 241,493,120.00 元，业经大 华会计师事务所有限公司以“华业字（99）第 935 号” 《验资报告》验证，并取得上海市工商 行政管理局颁发的注册号 3100001005312 号《企业法人营业执照》。 2、所属行业性质和业务范围 （1）所处行业性质：专用设备制造业。 （2）经营范围：船用柴油机及备配件、铸锻件的设计、制造、销售，冶金设备、工程机 械等成套设备、机电设备的设计、制造、安装、维修，相关的技术服务与咨询，经外经贸委 批准的进出口业务，建设工程钢结构制作。 （3）主要产品或提供劳务：船用柴油机制造、工程机械服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４２ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的 外汇牌价（基准汇价）折合为人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末外汇牌价（基 准汇价）进行调整，发生的差额中与购建固定资产有关的外币专门借款的部分按借款费用资 本化原则处理，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到 付息期但尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记 入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以 及已计入应收项目但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按投资类别的市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在 原已确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会批准后作为坏 账核销。 （2）坏账损失核算方法 本公司应收款项的坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收 款（除备用金和职工借款外）。坏账准备的计提方法为：按账龄分析法对应收款项计提坏账准 备，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对个别回收可能性很小的应收款项采用 个别分析法计提，计提的坏账准备计入当期损益。 ４３ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 计提坏账准备的具体计提比例： 账 龄 提取比例（%） 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三年以上 20 9、存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为：原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、在途材料、低 值易耗品、外购商品、发出商品等。 （2）存货取得时按实际成本计价。 （3）存货发出的计价方法 ①专用材料及整机发出采用个别计价法； ②原材料采用计划成本法核算，并按月以分类材料成本差异调整为实际成本； ③产成品及外购商品等采用移动加权平均法计价； ④低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年终了，本公司对所有存货进行一次全面盘 点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的 差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入其他应收款、 管理费用和营业外收支。 （5）存货跌价损失的确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入 当期损益。存货可变现净值，是指企业在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计 完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利作为初始投资成本记账； ４４ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入 的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及 补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权的账 面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的 账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本； ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：收 到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额， 作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作 为初始投资成本； ④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成 本。 2）股权投资收益确认的方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对 其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成 本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分 别情况进行会计处理： ①初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，并按规定的期限摊销计 入损益； ②初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后 的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线 法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额， 作为当期投资损益。 ４５ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （3）期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备，确认为当期的投 资损益。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产标准及计价 ①本公司固定资产指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、 其他生产经营的主要设备，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在 2,000 元以上，并 且使用期超过两年的物品。 ②固定资产按取得时的实际成本，惟设立时发起人股东投入的固定资产及所属子公司设立 时各方股东投入的固定资产按投资各方确认的价值入账。 （2）固定资产的分类及折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除 预计残值（原值的 3%）制定其折旧率。各类固定资产的分类、预计使用年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-35 2.77-12.13 机器设备 10-12 8.33-9.70 电子设备 7-13 7.46-13.86 运输设备 8-12 8.33-12.13 其他设备 6-10 9.70-16.17 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复 后的账面价值，以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备而 调整固定资产折旧额时，对此以前已计提的累计折旧不作调整。 （3）固定资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准 备，计入当期损益。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，对工程达到预定可使用状态前因进行试 运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转 ４６ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 入固定资产，并按规定计提固定资产资产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进 行调整。 （2）期末，对在建工程进行逐项检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计 提减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，未来给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司对为购建固定资产所借入的专门借款所发生的借款利息、借款费用和汇兑损益，在 同时符合以下条件时予以资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、借款费用和汇兑损益， 计入发生当期的损益。当所购建的固定资产达到预定可使用状态后的借款费用计入发生当期 损益。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 本公司对于每一会计期间的利息资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息资本化金额＝至当期止购建固定资产累计支出加权平均数 × 资本化率  每笔资产支出实际占用 天数  累计支出加权平均数＝ ∑  每笔资产支出金额 ×   会计期间涵盖的天数  14、收入确认方法 （1）销售商品：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商 品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权及债权投资所发生的利息收入，按使用现金及债 权的时间和适用利率计算确定；出租固定资产、无形资产（如商标权、专利权、专营权、软 件、版权）等而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额 能够可靠地计量。 ４７ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 15、所得税的会计处理方法 本公司除设立股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外，其余所得税 采用应付税款法核算。 16、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 （1）会计估计变更 根据《沪东重机股份有限公司会计制度》第 100 条规定“柴油机保修费用按销售收入的 1-2%提取”。该制度自 2001 年 1 月实施以来，本公司按 2%提取保修费用。考虑到本公司近年 来柴油机产品质量的提高和保修费实际发生数减少的情况，经本公司 2005 年 3 月 21 日董事 会决议，从 2004 年 1 月起柴油机保修费按 1.5%提取。 此项会计估计变更影响本年度净利润增加数为 4,244,174.79 元。 （2）重大会计差错更正 2004 年 6 月税务机关对 2003 年度所得税进行汇算清缴，税务机关审核调增应纳税所得额 工资附加费 317,007.81 元、调减应纳税所得额 20,811,714.74 元，其中：补充养老金 4,854,332.39 元、医疗金 4,899,165.14 元、坏账审批 11,058,217.21 元。上述事项影响 2004 年年初未分配利润 3,074,216.04 元，调增 2003 年度净利润 3,074,216.04 元。 17、合并会计报表的编制 （1）合并范围的确认原则：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不 含 50%）的子公司或虽拥有不足 50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范 围。 （2）合并所采用的会计方法：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合 并会计报表暂行规定》、财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》、财会 （2002）18 号“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答”等有关文件的规 定，以公司和纳入合并范围内的子公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大 交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税（费）项 1、本公司主要适用的税种与税率 税 种 税 率 计税基数 增值税 17% 应税销售额 营业税 5% 应税营业额 ４８ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 城建税 7% 应纳流转税额 所得税 15% 应纳税所得额 教育费附加 3% 应纳流转税额 2、税收优惠及批文 上海市财政局、上海市国家税务局于 1998 年 9 月 8 日以“沪财企（1998）215 号”文件 《关于同意沪东重机股份有限公司享受浦东新区企业税收优惠政策的批复》批准，自股份有 限公司成立时起本公司所得税税率 15%。 四、控股子公司 公司名称 经营范围 注册资金 实际投资额 所占权益 是否合并 上海沪东造船柴油机配套厂 柴油机部套及金属结构 495 万元 502 万元 70% 否（注 1） 上海中船临港建设发展有限 厂房建造，国内贸易，船用 3000 万元 1380 万元 46% 否(注 2) 公司 柴油机设计，制造，销售等 注：上海沪东造船柴油机配套厂系沪东重机股份有限公司与上海浦新工贸实业公司投资 设立的联营企业，根据联营协议，投资一方分得保底利润，适用成本法核算，未将其纳入合 并会计报表范围。 注 2、上海中船临港建设发展有限公司于 2004 年 8 月设立，现为筹建阶段，且该公司的 资产总额未达到本公司资产总额的 10%，故未将其纳入合并会计报表范围。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 币种 金额 折人民币 金额 折人民币 现 金 RMB 155,773.79 120,396.95 银 行 存 款 RMB 629,955,278.46 258,154,737.43 USD 1,417,501.08 11,731,947.69 3,116,070.30 25,790,779.05 EUR 3,251.30 36,618.42 12.36 127.78 其中：中船财务 公司存款 RMB 91,656,731.91 45,055,180.52 其他货币资金 RMB 309,500.00 70,925.97 EUR 752,500.00 7,779,495.50 合 计 642,189,118.36 291,916,462.68 （1）本附注所有涉及外币的项目外币折算汇率均来源于 2004 年 12 月 31 日中国人民银 行公布的外汇牌价（基准汇价）。美元折人民币为 1:8.2765。欧元折人民币为 1:11.2627。 （2）期末银行存款中包括定期存款 240,000,000.00 元。 ４９ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （3）货币资金期末数比期初数增加 350,272,655.68 元，上升 119.99%，系由于本公司收 回了应收账款及预收账款大量增加所致。 2、短期投资 （1）股票投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资成本 市 价 投资成本 市 价 股票投资 - - 1,986,899.44 1,252,080.00 （2）跌价准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 734,819.44 - 734,819.44 - 本年度股票已全部出售，资金账户已办理清户手续。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,950,000.00 721,614.70 商业承兑汇票 33,102,400.00 46,713,377.26 合 计 35,052,400.00 47,434,991.96 期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 截止报告日银行承兑汇票中 1,700,000.00 元已到期收回。 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 占总额 坏账准备金 计提 占总额 坏账准备金 计提 账 龄 金 额 比例% 额 比例% 金 额 比例% 额 比例% 一年以内 75,266,882.86 81.16 752,668.83 1.00 121,899,148.13 86.50 1,270,126.38 1.04 一至二年 15,219,054.02 16.41 760,952.70 5.00 12,842,066.92 9.11 642,103.35 5.00 二至三年 326,569.21 0.35 32,656.92 10.00 4,694,193.20 3.33 469,419.32 10.00 三年以上 1,928,850.92 2.08 891,039.10 46.20 1,485,158.34 1.06 908,851.95 61.19 合 计 92,741,357.01 100.00 2,437,317.55 2.63 140,920,566.59 100.00 3,290,501.00 2.33 ５０ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （1）应收账款期末数比期初数减少 48,179,209.58 元，下降 34.19%，主要原因是公司加 强催收力度所致。 （2）期末数中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款 22,072,360.11 元，其明细资料详见附注“六、（四）”。 （3）期末数中欠款金额前五名合计 60,297,202.21 元，占应收账款总额的比例为 65.02%。 （4）三年以上应收账款提取坏账准备比例大于 40%的原因主要是本公司对账龄超过 3 年 应收账款分析，并对风险较大的款项计提了 100%的坏账准备。 （5）本年度核销以前年度已计提坏账准备的应收账款 923,400.57 元。 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 占总额 坏账准备金 计提 占总额 坏账准备金 计提 账 龄 金 额 比例% 额 比例% 金 额 比例% 额 比例% 一年以内 4,303,903.59 42.16 11,864.31 0.28 1,528,483.79 32.27 5,455.17 0.35 一至二年 153,823.28 1.51 7,691.16 5.00 3,011,800.32 63.63 877,399.25 29.13 二至三年 590,766.35 5.79 176,329.54 29.85 102,471.20 2.17 10,247.12 10.00 三年以上 5,160,099.61 50.55 1,029,143.05 19.94 91,601.62 1.93 14,323.45 15.63 合 计 10,208,592.83 100.00 1,225,028.06 12.00 4,734,356.93 100.00 907,424.99 19.16 （1）其他应收款期末数比期初数增加 5,474,235.90 元，上升 115.63%，主要原因是本期 将三年以上的预付账款转入所致。 （2）期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （3）本年度核销以前年度已计提坏账准备的其他应收款 635,601.33 元。 （4）期末数中欠款金额前五名合计 6,936,986.89 元，占其他应收款总额的 67.95%。 （5）其他应收款期末数中金额较大的债务人情况： 项目名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 中国船舶工业贸易公司 5,091,534.05 预付款 3 年以上 进口件信用证保证金 1,074,655.67 保证金 3 年以下 上海客车制造有限公司公司 300,000.00 保证金 3 年以下 上海沪东造船柴油机配套厂 296,963.37 往来款 2 年以下 ５１ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一 年 以 内 146,019,354.20 96.95 94,338,810.73 92.92 一 至 二 年 4,595,334.71 3.05 1,927,856.15 1.90 二 至 三 年 150,000.00 0.15 三 年 以 上 5,109,564.05 5.03 合 计 150,614,688.91 100.00 101,526,230.93 100.00 （1）期末数中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2）账龄在 1 年以上的预付账款未收回的原因主要系尚未结清的货款。 （3）预付账款期末数比期初数增加 49,088,457.98 元，上升 48.35%，主要原因是由于本 公司随销售订单增加而增加了原材料的订货量。 7、存货 存货 跌价准备 类别 期末数 期初数 期初数 本年增加 本年减少 期末数 原材料 27,679,416.82 30,850,339.99 5,267,788.06 1,093,109.71 796,567.28 5,564,330.49 库存商品 92,917,038.31 89,510,593.51 1,929,405.78 721,812.03 1,112,586.78 1,538,631.03 在产品 191,023,023.81 119,144,874.31 117,407.06 103,403.83 14,003.23 自制半成品 893,061.21 委托加工材料 366,171.34 913,844.61 合计 311,985,650.28 241,312,713.63 7,314,600.90 1,814,921.74 2,012,557.89 7,116,964.75 8、长期股权投资 (1)明细项目 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、长期股权投资（权益法） 13,800,000.00 13,800,000.00 其中：对子公司投资 对联营企业投资 13,800,000.00 13,800,000.00 二、长期股权投资（成本法） 6,501,357.89 6,501,357.89 ５２ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 其中：股票投资 其他长期股权投资 6,501,357.89 6,501,357.89 合 计 6,501,357.89 13,800,000.00 20,301,357.89 （2）长期股权投资（权益法） 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 比例（%） 备注 本年为 上海中船临港建设发展有限公司 2004.8～2034.8 13,800,000.00 46.00 筹建期 （3）长期股权投资（成本法） 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 比例（%） 备注 上海沪江柴油机排放检测科技 2000.11～2015.11 1,081,357.89 33.33 注1 有限公司 上海沪东造船柴油机配套厂 1992.06～2012.05 5,020,000.00 70.00 注2 北京中船信息科技有限公司 2000.12～2020.12 400,000.00 2.50 合 计 6,501,357.89 注 1：上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 2003 年实收资本由人民币 200 万元增至 300 万元，新增注册资本均由自然人股东投入，增资后本公司所占股权比例由 50%稀释至 33.33%。 增资后经上海沪江柴油机排放检测科技有限公司董事会批准，将公司整体对外承包经营，股 东在承包经营期限内均享受固定回报，承包期限为 5 年，故该长期股权投资按成本法核算。 注 2：上海沪东造船柴油机配套厂未按权益法核算原因见附注四。 （4）累计投资期末余额占期末净资产的比例为 3.35%。 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产明细： 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 245,227,883.33 23,891.20 245,203,992.13 机器设备 432,453,328.47 12,867,161.21 11,070,254.62 434,250,235.06 ５３ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 电子设备 7,969,216.60 2,951,618.02 771,281.08 10,149,553.54 运输设备 8,529,126.73 783,067.88 128,528.40 9,183,666.21 其他设备 15,729,118.76 1,452,628.61 359,228.20 16,822,519.17 合 计 709,908,673.89 18,054,475.72 12,353,183.50 715,609,966.11 (2)累计折旧 房屋建筑物 73,645,638.56 8,402,036.27 9,527.50 82,038,147.33 机器设备 236,057,856.30 30,656,697.61 7,841,904.71 258,872,649.20 电子设备 4,398,267.66 1,116,294.77 645,878.99 4,868,683.44 运输设备 5,725,204.49 719,245.46 65,472.86 6,378,977.09 其他设备 6,585,752.21 1,640,638.23 335,893.51 7,890,496.93 合 计 326,412,719.22 42,534,912.34 8,898,677.57 360,048,953.99 (3)固定资产净值 383,495,954.67 355,561,012.12 (4)减值准备 房屋建筑物 机器设备 2,327,626.67 2,314,570.57 13,056.10 电子设备 运输设备 其他设备 合 计 2,327,626.67 2,314,570.57 13,056.10 固定资产净额 381,168,328.00 355,547,956.02 (1)本期由在建工程转入固定资产合计 18,054,475.72 元。 (2)固定资产减值准备减少 2,314,570.57 元，原因为原计提减值准备的资产价值回升转 回 899,497.74 元，已提减值准备资产清理减少 1,415,072.83 元。 10、在建工程 (1)在建工程明细 预算数 完工 本期转入 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 （万 程度 固定资产数 来源 元） (%) 大型水力测功器 7,945,600.03 2,145,387.54 10,090,987.57 1,500 贷款 98 柴油机预装车间 965,775.00 23,953,500.23 74,817.12 24,844,458.11 2,763 贷款 99 A1A2试车台 283,946.63 425,691.55 709,638.18 0 450 自筹 船舶国产化设备 5,709,566.01 5,298,638.23 9,267,486.56 1,740,717.68 17,646 自筹 95 其他 2,095,670.02 8,134,880.31 8,002,533.86 2,228,016.47 自筹 合计 17,000,557.69 39,958,097.86 18,054,475.72 38,904,179.83 ５４ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 在建工程期末数比期初数增加 21,903,622.14 元，上升 128.84%，主要原因是柴油机预装 车间尚未完工所致。 （2）在建工程资本化利息明细 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产数 大型水力测功器 70,822.77 435,892.64 506,715.41 柴油机预装车间 38,866.16 284,955.93 323,822.09 合 计 109,688.93 720,848.57 830,537.50 11、短期借款 借款类别 币种 期末数 期初数 原币 折人民币 原币 折人民币 保证 RMB 50,000,000.00 保证 USD 2,000,000.00 16,553,400.00 合 计 66,553,400.00 短期借款期末数比期初数减少 66,553,400.00 元，主要是由于应收账款得到了很好的回收， 预收账款增加，还清贷款所致。 12、应付账款 期末数 期初数 188,160,627.87 201,261,869.61 期末数中应付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 2,336,211.83 元。其明细资料详见附注“六、（四）”。 13、预收账款 期末数 期初数 620,310,733.23 240,122,651.46 （ 1 ） 期 末 数 中 预 收 持 本 公 司 5% （ 含 5% ） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 为 73,340,080.00 元，其明细资料详见附注“六、（四）”。 （2）账龄超过 1 年的预收账款 166,712,304.49 元未结转的原因，系由于柴油机生产准 备期长，在合同签订后即可收取的进度款。 ５５ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （3）预收账款期末数比期初数增加 380,188,081.77 元，上升 158.33%，主要原因是产品 订单增加使预收的进度款增加所致。 14、应付工资 余额性质 期末数 期初数 工效挂钩计提数 15,763,250.55 9,175,930.15 注：根据中国船舶工业集团公司“船工人（2004）925”号文件批准“沪东重机”2004 年实 行工资总额同经济效益挂钩。 15、应交税金 税 种 期末数 期初数 计税基数 税率 增值税 5,703,614.21 16,503,669.76 应纳税销售额 17% 营业税 24,309.91 234,696.31 营业额 5% 城建税 400,954.68 1,185,493.98 营业税、增值税 7% 所得税 1,390,011.21 3,291,983.84 应纳税所得额 15% 其 他 1,323,436.95 927,820.96 合 计 8,842,326.96 22,143,664.85 应交税金期末数比期初数减少 13,301,337.89 元，下降 60.07%，主要是原因是 2004 年 12 月份比 2003 年 12 月份销售量减少，而使期末流转税跨期数减少所致。 16、其他应交款 费 种 期末数 期初数 计提基数 税率 教育费附加 171,837.73 508,068.85 营业税、增值税 3% 河道工程维检费 57,279.24 169,356.28 营业税、增值税 1% 合 计 229,116.97 677,425.13 ５６ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 17、其他应付款 期末数 期初数 108,513,084.28 88,120,580.28 （1）期末数中应付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项为 1,703,836.40 元，其明细资料详见附注“六、（四）”。 （2）期末数中金额较大的明细项目如下： 项目名称 期末余额 性质或内容 中国船船工业贸易公司 93,590,489.81 专利费 船级社 5,897,113.79 船检费 社会保险事业管理中心 2,069,942.50 养老金 保证金 1,661,644.57 质保金 沪东中华造船（集团）有限公司 1,053,836.40 垫付款 截止本报告日止，本公司已支付专利费90,000,000.00元。 18、预提费用 费用类别 期末数 期初数 结存原因 柴油机保修费 33,809,543.80 29,022,324.35 保修期内 19、长期借款 借款类别 到期时间 期末数 期初数 保 证 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 15,000,000.00 保 证 2006年 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 注:中国工商银行为本公司提供在建工程项目贷款 45,000,000.00 元,贷款期限 3 年,款项于 2003 年 6 月 30 日、2003 年 9 月 30 日、2004 年 1 月 30 日分三次各 15,000,000.00 元提供本 公司，还款时间分别为 2004 年 6 月 29 日（已按期归还）、2005 年 6 月 29 日、2006 年 6 月 29 日分三次各 15,000,000.00 元。该贷款项目由沪东中华造船（集团）有限公司提供担保。 20、专项应付款 项目 期 末 数 期 初 数 低速柴油机国产化科研费 11,026,000.00 5,026,000.00 船舶装备国产化专项资金 20,000,000.00 ５７ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 新产品专项拨款 1,830,000.00 合 计 32,856,000.00 5,026,000.00 专项应付款期末数比期初数增加 27,830,000.00 元，上升 553.72%，主要是原因是①根据 中国船舶工业集团公司船工计[2002]424 号批复收到船舶装备国产化专项资金 20,000,000.00 元。②根据中国船舶工业集团公司船工科[2004]694 号通知收到 7 万千瓦大功率低速柴油机国 产化研制国拨资金 6,000,000.00 元。 21、递延税款贷项 期 末 数 期 初 数 内 容 1,996,810.74 2,662,414.32 资产评估增值应缴纳的所得税 递延税款系改制为股份有限公司时资产评估增值部分应缴纳的所得税。 22、股本 期末数为 241,493,120.00 元（每股面值 1 元），本年未发生变化，其股本结构为： 股票种类：普通股 A 股 期初数（股） 比例% 期末数（股） 比例% 一、尚未流通股份 1．发起人股份 164,493,120 68.12 164,493,120 68.12 （1）国家拥有股份 （2）境内法人持有股份 （3）外资法人持有股份 （4）其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股合计 164,493,120 68.12 164,493,120 68.12 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股 77,000,000 31.88 77,000,000 31.88 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 77,000,000 31.88 77,000,000 31.88 三、股份总额 241,493,120 100.00 241,493,120 100.00 ５８ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 240,858,320.91 240,858,320.91 股权投资准备 78,898.29 78,898.29 其他资本公积 53,356,859.59 1,178,290.72 54,535,150.31 合 计 294,294,078.79 1,178,290.72 295,472,369.51 本年增加的资本公积系关联交易收益转入。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,575,000.34 6,523,121.75 9,098,122.09 法定公益金 1,512,789.04 6,523,121.75 8,035,910.79 合 计 4,087,789.38 13,046,243.50 17,134,032.88 24、未分配利润 项目 本年数 2003 年年报披露的期末未分配利润 -17,155,598.81 加：本年对 2003 年净利润的调整 3,074,216.04 调整后 2004 年年初未分配利润 -14,081,382.77 加：本年净利润 79,312,600.25 减：提取法定盈余公积 6,523,121.75 提取法定公益金 6,523,121.75 提取普通股股利 28,979,174.40 期末未分配利润 23,205,799.58 本年利润预分配情况： 根据 2005 年 3 月 21 日董事会决议，提取 10%法定盈余公积和 10% 公益金后，每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税）,其余利润留待以后年度分配。该方案尚需 提交股东大会决议通过。 上年利润实际分配情况：根据 2003 年年度股东大会决议，2003 年度净利润弥补以前年度 亏损，不进行股利分配，也不进行公积金转增股本。 ５９ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 25、主营业务收入和主营业务成本 （1）行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种 类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 c柴油 1,008,072,096.42 829,447,891.46 862,701,573.07 748,822,171.84 145,370,523.35 80,625,719.62 机 d其他 143,675,307.78 128,342,019.98 113,886,909.14 99,797,679.61 29,788,398.64 28,544,340.37 合 计 1,151,747,404.20 957,789,911.44 976,588,482.21 848,619,851.45 175,158,921.99 109,170,059.99 (2)前 5 名客户的销售收入： 本年数 上年数 金 额 比 例 % 金 额 比 例 % 695,814,254.01 60.41 534,641,299.94 55.82 (3)本公司未在上海地区以外设立分、子公司，所有销售收入均来源于上海地区。 26、主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 城市维护建设税 7,162,631.25 5,576,252.17 教育费附加 3,069,699.12 2,389,822.35 合 计 10,232,330.37 7,966,074.52 27、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 业务种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①出租收 4,144,057.02 4,324,022.89 3,601,557.13 3,581,200.84 542,499.89 742,822.05 入 ②原材料 3,124,356.66 2,765,221.53 2,552,340.02 2,026,829.41 572,016.64 738,392.12 销售收入 ③技术服 3,326,688.78 6,561,264.82 1,269,004.48 3,424,369.48 2,057,684.30 3,136,895.34 务收入 ④其他 1,224,579.95 4,755,642.58 820,309.92 2,920,513.83 404,270.03 1,835,128.75 合 计 11,819,682.41 18,406,151.82 8,243,211.55 11,952,913.56 3,576,470.86 6,453,238.26 ６０ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 其他业务利润本年数比上年数减少 2,876,767.40 元，下降 44.58%，主要是由于本年技术 服务收入下降所致。 28、财务费用 费用项目 本年数 上年数 利息支出 2,147,189.16 6,795,288.97 减：利息收入 5,154,366.86 3,101,580.95 汇兑净损失 438,363.81 -1,032,747.04 其 他 84,090.31 103,515.90 合 计 -2,484,723.58 2,764,476.88 财务费用本年数比上年数减少 5,249,200.46 元，下降 189.88%，主要是贷款下降利息支出 减少、银行存款上升利息收入增加所致。 29、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -216,521.21 -170,907.72 其他股权投资收益（成本法） 90,000.00 股权清理收益 3,774,892.04 合 计 -126,521.21 3,603,984.32 投资收益本年数比上年数减少 3,730,505.53 元，下降 103.51%，主要是上年取得清理股 权收益所致。 30、补贴收入 来源 项 目 本年数 上年数 出口贴息 15,925.00 上海市外经贸委 技术创新鼓励补贴 1,134,000.00 100,000.00 上海市经济委员会 ６１ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 新产品试产补贴 2,257,000.00 400,000.00 上海市经济委员会 新产品资助款 300,000.00 上海市科委、浦东科技发展基金 科技合作奖励 500,000.00 上海市新产品基金委员会 其他 140,000.00 合 计 4,346,925.00 500,000.00 31、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 1,000.00 16,800.00 固定资产清理收入 1,455,305.03 519,027.79 其他 8,940.00 合 计 1,456,305.03 544,767.79 32、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 1,000.00 15,500.00 固定资产减值准备转回 -899,497.84 固定资产清理损失 129,367.07 354,072.79 合 计 -769,130.77 369,572.79 33、收到的其他与经营活动有关的现金主要项目 项 目 本年数 租赁收入 4,144,057.02 新产品奖励等 4,346,925.00 利息收入 5,154,366.86 34、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目 项 目 本年数 租赁费 3,423,789.35 办公管理费等 10,730,390.21 ６２ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 35、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年数 收到的专项拨款 27,830,000.00 六、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定 公司名称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 代表人 沪东中华造船（集团）有限公司 上海市浦东大道 2851 号 军、民用船舶 控股股东 国有 顾宝龙 上船澄西船舶有限公司 上海市浦东即墨路 1 号 船舶机械、建筑 发起人股东 国有 惠明 船舶、海洋工程项目的 中国船舶工业集团公司 上海市浦东大道 1 号 实际控制人 国有 陈小津 投资等 上海沪东造船柴油机配套厂 浦东新区上川路暮紫桥西首 柴油机部套、金结构 控股子公司 国集联营 陈福明 厂房建造，国内贸 上海中船临港建设发展有限公司 上海南汇区南芦公路 2158 号 易，船用柴油机设 控股子公司 国内合资 孙伟 计，制造，销售等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况（单位：万元） 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 沪东中华造船（集团）有限公司 50,781.00 50,781.00 上船澄西船舶有限公司 17,944.00 17,944.00 中国船舶工业集团公司 637,430.00 637,430.00 上海沪东造船柴油机配套厂 495.00 495.00 上海中船临港建设发展有限公司 3,000.00 3,000.00 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化情况 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 122,841,180.00 50.87 122,841,180.00 50.87 沪东中华造船（集团）有限公司 上船澄西船舶有限公司 41,651,940.00 17.25 41,651,940.00 17.25 上海中船临港建设发展有限公司 13,800,000.00 46.00 13,800,000.00 46.00 上海沪东造船柴油机配套厂 5,020,000.00 70.00 5,020,000.00 70.00 ６３ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 （二）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 上海东鼎钢结构制造有限公司 同一母公司 上海沪凯钢结构有限公司 同一母公司 上海沪东船舶劳务工程公司 同一母公司 上海市沪东锻造厂 同一母公司 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 同一母公司 上海沪船工程实业有限公司 同一母公司 上海沪旭设备工程有限公司 同一母公司 上海东舟实业有限公司 同一母公司 上海爱德华造船有限公司 同一母公司 上海东船物流有限公司 同一母公司 上海东华教育投资管理有限公司 同一母公司 上海沪船物业管理有限公司 同一母公司 上海沪船新事业发展总公司 同一母公司 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 联营公司 上海船舶工业公司 最终同一控制人 上海航海仪器厂 最终同一控制人 上海设备维修中心 最终同一控制人 正茂集团有限责任公司 最终同一控制人 芜湖造船厂 最终同一控制人 广州黄埔造船厂 最终同一控制人 江南造船(集团)有限公司 最终同一控制人 上海外高桥造船有限公司 最终同一控制人 广州文冲船厂有限责任公司 最终同一控制人 澄西船舶修造厂 最终同一控制人 中国船舶工业贸易公司 最终同一控制人 中国船舶工业第九设计院 最终同一控制人 中船国际贸易有限公司 最终同一控制人 ６４ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 上海中船国际贸易有限公司 最终同一控制人 广船国际股份有限公司 最终同一控制人 中船财务有限责任公司 最终同一控制人 （三）关联方交易 1、采购货物和接受劳务 占本年购 占上年购 企业名称 本年发生额 货比例% 上年发生额 货比例% 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 19,989,440.09 2.74 1,021,464.97 0.24 上海市沪东锻造厂 19,343,181.69 2.65 115,181.69 0.03 上海沪东造船柴油机配套厂 16,637,438.15 2.28 15,921,751.07 3.77 沪东中华造船（集团）有限公司 20,322,734.84 2.78 21,364,599.62 5.06 上海沪船新事业发展总公司 14,173,662.44 1.94 10,626,327.28 2.52 上海东鼎钢结构制造有限公司 12,188,550.44 1.67 1,630,010.00 0.39 中船国际贸易有限公司 2,263,900.35 0.31 7,376,253.12 1.75 上海东船物流有限公司 1,917,329.08 0.26 上海东华教育投资管理有限公司 916,754.76 0.13 198,703.43 0.05 上海沪江柴油机排放检测科技有限公司 836,500.00 0.11 1,075,000.00 0.25 上海沪东船舶劳务工程公司 800,181.57 0.11 128,598.70 0.03 中国船舶工业贸易公司 638,481.72 0.09 159,521.50 0.04 江南造船(集团)有限责任公司 206,421.30 0.03 上海沪船物业管理有限公司 160,000.00 0.02 上海东舟实业有限公司 1,076.92 0.00 上海沪船工程实业有限公司 58,188.03 0.01 213,400.00 0.05 中国船舶工业第九设计院 44,000.00 0.01 上海沪旭设备工程有限公司 31,602.57 0.00 上海船舶工业公司 4,170.00 0.00 3,000.00 0.00 上海航海仪器厂 512.82 0.00 3,675.21 0.00 芜湖造船厂 350,000.00 0.08 ６５ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 本公司向关联方采购货物的价格参照市场价协商决定。 2、销售货物 占本年销 占上年销 企业名称 本年发生额 货比例% 上年发生额 货比例% 沪东中华造船（集团）有限公司 192,498,588.99 16.71 52,443,540.21 5.48 上海外高桥造船有限公司 156,699,179.55 13.61 136,474,922.22 14.25 广州文冲船有限责任公司 137,310,612.00 11.92 135,241,025.70 14.12 江南造船(集团)有限责任公司 66,447,728.90 5.77 30,609,790.86 3.20 澄西船舶修造厂 31,302,150.43 2.72 上船澄西船舶有限公司 30,599,767.52 2.66 14,438,241.02 1.51 广船国际股份有限公司 13,489,794.87 1.17 24,156,459.70 2.52 上海中船国际贸易有限公司 8,809,060.66 0.76 9,067,950.06 0.95 上海沪东造船柴油机配套厂 1,638,077.92 0.14 1,819,125.92 0.19 中船国际贸易有限公司 428,738.24 0.04 上海沪东锻造厂 217,106.27 0.02 15,429.49 0.00 上海沪船新事业发展总公司 273,054.72 0.02 137,606.84 0.01 上海中船临港建设发展有限公司 74,707.01 0.01 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 778,668.36 0.07 587,576.57 0.06 上海沪船工程实业有限公司 56,900.86 0.00 上海东华教育投资管理有限公司 24,085.31 0.00 上海沪凯钢结构有限公司 406,837.61 0.04 上海爱德华造船有限公司 166,612.82 0.01 293,202.00 0.03 上海东鼎钢结构制造有限公司 21,367.52 0.00 21,367.52 0.00 广州黄浦造船厂 73,500.00 0.01 上海设备维修中心 205,128.21 0.02 正茂集团有限责任公司 369,680.34 0.03 芜湖造船厂 2,889,914.52 0.30 上海东舟实业有限公司 212,836.76 0.02 113,127.34 0.01 ６６ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 本公司向关联方销售货物的价格参照市场价协商决定。 3、租赁业务 企业名称 租赁物 本年度租金 上年度租金 ①出租业务 沪东中华造船（集团）有限公司 机器设备 3,632,929.82 3,816,635.12 上海沪东造船柴油机配套厂 机器设备 1,638,077.92 1,819,125.92 ②承租业务 上海沪东锻造厂 仓库 100,000.00 100,000.00 沪东中华造船（集团）有限公司 建筑物 935,568.00 911,466.72 本公司向关联方租赁或承租资产的价格参照市场价协商决定，按照财政部财会（2001） 64 号《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》本期将固定资产出租收入转入资 本公积 1,178,290.72 元。 （四）本公司与关联方应收和应付款项余额 占全部应收（付） 余额 款项余额的比重 项目 （%） 期末数 期初数 期末数 期初数 应收票据 沪东中华造船（集团）有限公司 2,196,177.26 4.63 上船澄西船舶有限公司 - 13,419,200.00 28.29 上海外高桥造船有限公司 33,102,400.00 26,098,000.00 94.44 55.02 广船国际股份有限公司 5,000,000.00 10.54 应收账款 沪东中华造船（集团）有限公司 10,078,360.11 4,888,715.09 10.87 3.47 上船澄西船舶有限公司 11,994,000.00 12,779,942.35 12.93 9.07 ６７ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 上海沪东造船柴油机配套厂 - 963,967.96 0.68 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 - 301,125.00 0.21 广船国际股份有限公司 - 4,115,495.00 2.92 广州文冲船有限责任公司 40,916.00 820,000.00 0.04 0.58 芜湖造船厂 - 23,600.00 0.02 广州黄埔造船厂 1,250,000.00 5,480,000.00 1.35 3.89 江南造船(集团)有限责任公司 11,237,862.10 9,792,958.71 12.12 6.95 中国船舶工业集团公司 - 14,800,000.00 10.50 澄西船舶修造厂 380,000.00 - 0.41 上海外高桥造船有限公司 6,003,980.00 21,860,705.00 6.47 15.51 上海中船国际贸易有限公司 654,004.50 1,297,890.50 0.71 0.92 中国船舶工业物资华东公司 27,572.00 0.03 上海沪船工程实业有限公司 660.00 0.00 上海沪凯钢结构有限公司 45,000.00 0.03 应付账款 沪东中华造船（集团）有限公司 2,000,279.04 1,392,650.43 1.06 0.66 上海沪东造船柴油机配套厂 136,918.00 1,980,431.91 0.07 0.94 上海沪东造船油嘴油泵有限公司 2,911,850.38 2,629,804.74 1.55 1.25 上海沪东锻造厂 2,237,127.83 4,662,521.71 1.19 2.22 上海沪东船舶劳务工程公司 308,540.00 234,123.94 0.16 0.11 上海东鼎钢结构制造有限公司 403,524.00 448,916.48 0.21 0.21 江南造船(集团)有限责任公司 77,407.20 77,407.20 0.04 0.04 上船澄西船舶有限公司 335,932.79 335,932.79 0.18 0.16 上海沪船新事业发展总公司 3,165,551.50 2,783,999.08 1.68 1.32 上海沪江柴油机排放检测有限公司 255,000.00 0.12 上海沪船工程实业有限公司 34,040.00 0.02 上海东华教育投资管理有限公司 94,410.00 61,800.00 0.05 0.03 上海东船物流有限公司 340,000.00 0.16 ６８ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 预收账款 广州文冲船厂有限责任公司 97,080,000.00 29,200,000.00 15.65 12.16 上海外高桥造船有限公司 79,032,400.00 31,122,000.00 12.74 12.96 江南造船(集团)有限责任公司 53,231,968.00 10,550,000.00 8.58 4.39 澄西船舶修造厂 53,231,968.00 11,500,000.00 8.58 4.79 沪东中华造船（集团）有限公司 47,280,080.00 19,346,160.00 7.62 8.06 上船澄西船舶有限公司 26,060,000.00 12,530,000.00 4.20 5.22 广船国际股份有限公司 5,450,000.00 - 0.88 中船国际贸易有限公司 1,710,616.07 518,800.86 0.28 0.22 预付账款 上海东鼎钢结构制造有限公司 795,600.00 4,246,935.00 0.53 4.18 中国船舶工业集团公司 4,061,360.36 6,852,474.84 2.70 6.75 中船国际贸易有限公司 105,614,852.06 52,817,692.45 70.12 52.02 上海沪东造船柴油机配套厂 2,600,000.00 - 1.73 其他应收款 沪东中华造船（集团）有限公司 - 4,800.00 0.10 上海沪东造船柴油机配套厂 296,963.37 425,367.39 2.91 8.98 中国船舶工业贸易公司 5,091,534.05 36,680.85 49.87 0.77 其他应付款 沪东中华造船（集团）有限公司 1,053,836.40 1,053,836.40 0.97 1.20 上船澄西船舶有限公司 650,000.00 650,000.00 0.60 0.74 江南造船(集团)有限责任公司 29,500.00 - 0.03 广船国际股份有限公司 20,703.00 20,703.00 0.02 0.02 中国船舶工业贸易公司 93,590,489.81 74,685,001.42 86.25 84.75 （五）其他关联交易事项 1、银行存款 关联方名称 期末数 期初数 中船财务有限责任公司 91,656,731.91 45,055,180.52 ６９ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 2、担保 沪东中华造船（集团）有限公司为本公司所有贷款项目提供担保。 3、投资 本公司于 2004 年 4 月 27 日召开第二届董事会 2004 年第一次临时会议,会议审议通过《关 于沪东重机投资＂上海中船临港建设发展有限公司＂的议案》，上海中船临港建设发展有限公 司注册资金 3000 万元人民币，本公司出资 1380 万元人民币，占注册资本的 46%，中国船舶 工业集团公司出资人民币 1260 万元，占注册资本的 42%；中船投资发展有限公司出资人民币 360 万元，占注册资本的 12%。 九、或有事项 截止本会计报表签发日,本公司无需要说明的重大或有事项。 十、承诺事项 截止本会计报表签发日,本公司无需要说明的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司于 2005 年 1 月 28 日召开第三届董事会 2005 年第一次临时会议，会议审议通过关 于拟受让“中船投资发展有限公司”所持“上海中船临港建设发展有限公司(本公司出资 1380 万元，占注册资本 46%，下称：中船临建)”全部股权的议案：公司拟全额受让中船投资 发展有限公司所持中船临建的全部股权。在中船临建设立时，中船投资发展有限公司出资 360 万元，占中船临建总股份的 12%，现该部分股权拟通过中介机构评估，并经国资监督机构认可 后，向本公司转让。交易完成后，公司将形成对中船临建的绝对控股。上述交易构成关联交 易。 十二、其他重要事项 截止本会计报表签发日,本公司无需要说明的其他重要事项。 十三、非经常性损益项目 项目 金额(元) 营业外收入 1,456,305.03 营业外支出 -130,367.07 补贴收入 4,346,925.00 ７０ HHM 沪东重机股份有限公司 2004 年年报 股票投资收益 -216,521.21 会计估计变更 4,993,146.81 资产减值准备转回 899,497.84 影响的所得税 -1,567,423.28 合计 9,781,563.12 十四、会计报表的批准 本会计报表及附注经公司董事会于 2005 年 3 月 21 日决议通过及批准。 第十一节 备查文件目录 当中国证监会、证券交易所要求提供时或股东依据法规与《公司章程》要求 查阅时，公司将及时提供下列文件： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 沪东重机股份有限公司 董事长：周建能 2005 年 3 月 21 日 ７１