京新药业(002020)2004年年度报告

浙江京新药业股份有限公司 ZHEJIANG JINGXIN PHARMACEUTICAL CO.，LTD. 2004 年年度报告 二 OO 五年三月 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 目 录 第一节 重要提示........................................................................................................................................... 2 第二节 公司基本情况 ................................................................................................................................. 2 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................................................... 3 第四节 股本变动及股东情况 .................................................................................................................... 6 第五节 董事、监事、高级管理人员情况和员工情况 .................................................................... 10 第六节 公司治理结构 ............................................................................................................................... 15 第七节 股东大会情况简介 ...................................................................................................................... 18 第八节 董事会报告 .................................................................................................................................... 20 第九节 监事会报告 .................................................................................................................................... 30 第十节 重要事项......................................................................................................................................... 32 第十一节 财务报告 .................................................................................................................................... 36 第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................................... 37 1 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均出席董事会。 海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理吕钢先生、财务负责人陈美丽女士保证年度报告中财务会计报告 的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、中文名称：浙江京新药业股份有限公司 英文名称：ZHEJIANG JINGXIN PHARMACEUTICAL CO.，LTD. 中文简称：京新药业 英文缩写：JINGXIN 二、公司法定代表人：吕钢 三、公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人 姓名 徐小明 曾 成 徐小明 联系地址 浙江省新昌县青山工业区 浙江省新昌县青山工业区 浙江省新昌县青山工业区 电话 0575－6176531 0575－6176531 0575－6176531 传真 0575－6096898 0575－6096898 0575－6096898 电子信箱 stock@jingxinpharm.com stock@jingxinpharm.com stock@jingxinpharm.com 2 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 四、公司注册地址：浙江省新昌县青山工业区 公司办公地址：浙江省新昌县青山工业区 邮政编码：312500 网址：www.jingxinpharm.com 电子邮箱：jingxin@mail.sxptt.zj.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的网站网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江京新药业股份有限公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：京新药业 股票代码：002020 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2001年10月25日 地点：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001008232 税务登记号码：330624704503984 公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所 办公地址：海南省海口市国贸大道CMEC大厦12楼东区 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 34,926,602.76 净利润 25,790,719.10 扣除非经常性损益后的净利润 23,712,202.27 主营业务利润 85,948,785.38 其它业务利润 28,534.85 营业利润 32,341,194.20 3 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 投资收益 0 补贴收入 2,027,182.00 营业外收支净额 558,226.56 经营活动产生的现金流量净额 6,430,299.09 现金及现金等价物净增加额 51,212,002.50 注：非经常性损益项目（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 -67,448.60 资产、其他长期资产产生的净损益 各种形式的政府补贴 2,574,982.00 其他各项营业外收入 1,187,513.73 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 -561,838.57 产减值准备后的其他各项营业外支出 应扣除的所得税 -1,054,691.73 合计 2,078,516.83 同期利润总额 34,926,602.76 占同期利润总额的比重 5.95% 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 2004年 2003年 本年比上年增减（％） 2002年 主营业务收入 348,222,229.96 301,505,638.48 15.49 269,954,197.42 利润总额 34,926,602.76 32,618,748.05 7.08 28,002,760.54 净利润 25,790,719.10 25,404,521.24 1.52 22,282,397.16 扣除非经常性损益 23,712,202.27 21,046,821.70 12.66 17,614,221.01 的净利润 经营活动产生的现 6,430,299.09 46,175,878.60 -86.07 32,993,604.83 金流量净额 4 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 本年末比上年末增减 2004年末 2003年末 2002年末 （％） 总资产 465,135,370.72 258,804,836.59 79.72 182,372,417.11 股东权益（不含少 279,526,382.14 88,441,019.88 216.06 63,020,351.64 数股东权益） 2、主要财务指标 项 目 2004年 2003年 本年比上年增减（％） 2002年 每股收益 0.38 0.51 -25.49 0.45 净资产收益率 9.23% 28.72% 下降19.49个百分点 24.52% 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 8.48% 23.80% 下降15.32个百分点 27.95% 算的净资产收益率 每股经营活动产生 0.09 0.92 -90.22 0.66 的现金流量净额 指 标 2004年末 2003年末 本年末比上年末增减（％）2002年末 每股净资产 4.13 1.77 133.33 1.26 调整后的每股净资 4.12 1.76 134.09 1.25 产 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 50,100,000.00 17,600,000.00 67,700,000.00 资本公积 30,886.13 147,694,643.16 147,725,529.29 盈余公积 5,129,789.98 2,553,682.58 7,683,472.56 法定公益金 2,564,894.99 1,276,841.29 3,841,736.28 未分配利润 30,615,448.78 21,960,195.23 52,575,644.01 股东权益 88,441,019.88 191,085,362.26 279,526,382.14 注：1、股本增加系公司在报告期内向社会公开发行人民币普通股（A 股）1760万股，增加 股本17,600,000.00 元所致； 2、资本公积增加系公司在报告期内向社会公开发行人民币普通股（A 股）1760万股， 5 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 资本溢价增加所致； 3、盈余公积增加系报告期内公司按2004年母公司实现的净利润提取10%盈余公积所致； 4、法定公益金增加系报告期内公司按2004 年母公司实现的净利润提取5%法定公益金 所致； 5、未分配利润本期增加系报告期内公司新增可分配利润所致； 6、股东权益增加系公司在报告期内向社会公开发行人民币普通股（A 股）1760万股及 2004 年实现净利润增加所致。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公 积 增 其他 小计 股 股 金 转 发 (首发) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,100,000 50,100,000 其中： 国家持有股份 2,021,894 2,021,894 境内法人持有股份 21,099,737 21,099,737 境外法人持有股份 其他 26,978,369 26,978,369 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合 50,100,000 50,100,000 计 6 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17,600,000 17,600,000 17,600,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 17,600,000 17,600,000 17,600,000 三、股份总数 50,100,000 17,600,000 17,600,000 67,700,000 二、股票发行和上市情况 1、经中国证监会证监发行字［2004］102号文批准，公司于2004年6月29日成功发行人 民币普通股（A 股）1760万股，每股面值1.00 元，每股发行价为10.05元。 2、经深圳证券交易所深证上 [2004] 63号文同意，公司公开发行的人民币普通股（A 股） 1760万股于2004年7月15日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 3、公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）截止2004 年12 月31 日，公司股东总数为9446户。 （二）前十名股东持股情况（单位：股） 股东性质 股份类别 股东名称（全 年末持股数 质押或冻结的 （国有股东 年度内增减 比例（％） （已流通或 称） 量 股份数量 或外资股 未流通） 东） 浙江康新化工 发起人法人 0 13,043,891 19.27未流通 0 有限公司 股 发起人自然 吕钢 0 11,272,500 16.65未流通 0 人股 浙江利丰投资 发起人法人 0 8,055,846 11.90未流通 0 有限公司 股 发起人自然 吕岳英 0 8,047,723 11.89未流通 0 人股 王光强 0 1,520,894 2.25未流通 0 发起人自然 7 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 人股 中国工商银行 －国联安德盛 1,488,488 1,488,488 2.20已流通 未 知 流通股 小盘精选证券 投资基金 发起人自然 张丽娃 1,431,429 2.11未流通 0 人股 张丽娃 1,800 1800 0.01已流通 0 流通股 发起人自然 吴政杰 0 1,431,429 2.11未流通 0 人股 中国科学院上 发起人国有 海有机化学研 0 1,127,250 1.67未流通 0 法人股 究所 发起人自然 杨钰菲 0 1,002,000 1.48未流通 0 人股 公司前十名股东之间，浙江利丰投资有限公司的股东为俞 上述股东关联关系或一致行动 更生和俞敏，俞更生与俞敏为父子关系，俞更生与本公司自然 的说明 人股东吕岳英为夫妻关系，即上述股东存在一致行动的可能。 其他股东之间不存在关联关系。 （三）公司控股股东及实际控制人情况： 1、吕钢先生 中国籍，43 岁，硕士研究生学历，工程师，不拥有其他国家或地区居 住权。曾任浙江京新制药厂厂长，浙江新昌京新制药有限公司副董事长、总经理，本公司 副董事长。现任本公司董事长、总经理，兼任上海京新生物医药有限公司执行董事。 2、浙江利丰投资有限公司 法定代表人：俞敏 住所：浙江省新昌县新昌大道中路 205 号 营业执照注册号：3306242100596 成立日期：2001 年 3 月 20 日 注册资本：2000 万元 公司类型：有限责任公司 8 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 经营范围：实业投资、产品技术开发，目前主要业务为股权投资，为投资性控股公司 股东结构：俞更生出资 1800 万元，占注册资本的 90%；俞敏出资 200 万元，占注册资 本的 10%。法人代表为俞敏，俞更生与俞敏为父子关系。 俞更生先生 中国籍，57岁，大专学历，不拥有其他国家或地区居住权。曾任新昌丝 织总厂厂长、党委书记，浙江赛丽丝绸集团公司董事长、总经理，浙江新昌京新制药有限 公司董事长、本公司董事长。现任本公司董事，浙江赛丽丝绸有限公司董事长、总经理、 党委书记，浙江省新昌县杜威包装有限公司董事长，新昌县利丰科技有限公司董事长，浙 江利丰投资有限公司总经理。 3、吕岳英女士 中国籍，55 岁,不拥有其他国家或地区居住权，住所：浙江省新昌县 城关镇城东一村 14 幢 2 号。吕岳英女士未在公司及其他关联公司任职，其与俞更生系夫妻 关系，与浙江利丰投资有限公司为一致行动人，合计持有公司 23.79％的股份。 公司的实际控制人为吕钢、俞更生和吕岳英。实际控制人情况详见上述控股股东情况 介绍，其与公司的产权控制关系如下表： 夫妻关系 吕 钢 俞更生 吕岳英 16.65％ 90％ 11.89％ 浙江利丰投资有限公司 11.90％ 浙江京新药业股份有限公司 （四）其他持股在10%以上（含10%）的法人股东 公司名称：浙江康新化工有限公司 法定代表人：胡天庆 住所：浙江省新昌县城关镇后溪 营业执照注册号：3306242100583 康新化工成立于2001年3月29日，经营范围为：销售医药化工原料、医药化工中间体。 注册资本1500万元。康新化工目前主要业务为股权投资和医药化工中间体的销售。 （五）公司前10 名流通股股东情况 9 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 中国工商银行－国联安德盛小 1,488,488 A股 盘精选证券投资基金 金信信托投资股份有限公司 140,000 A股 翟佳羽 100,000 A股 李少钧 100,000 A股 张雪梅 85,000 A股 刘东辉 80,000 A股 李新艳 74,404 A股 俞刚毅 70,000 A股 潘柏 69,350 A股 徐许晓蓉 62,800 A股 公司非流通股股东与前十名流通股股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 上述股东关联关系或一致行动 中规定的一致行动人； 的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系,也不 知道是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员情况和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 1、本公司董事、监事、高级管理人员的任职情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 董事长、总经 2004.10.15～ 吕钢 男 43 11,272,500 11,272,500 理 2007.10.14 张丽娃 副董事长、副 女 46 2004.10.15～ 1,431,429 1,433,229 10 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 总经理 2007.10.14 2004.10.15～ 吴政杰 董事 男 41 1,431,429 1,431,429 2007.10.14 2004.10.15～ 俞更生 董事 男 57 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 童本立 独立董事 男 55 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 陈凯先 独立董事 男 60 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 田平安 独立董事 男 61 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 杨钰菲 监事会主席 女 43 1,002,000 1,002,000 2007.10.14 2004.10.15～ 黄玉峰 职工代表监事 男 43 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 俞铭阳 职工代表监事 男 27 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 王新仁 副总经理 男 53 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 陈美丽 财务总监 女 35 0 0 2007.10.14 2004.10.15～ 徐小明 董事会秘书 男 29 0 0 2007.10.14 2、本公司董事、监事在股东单位的任职情况 在股东单位担任的 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 浙江利丰投资有限公 2003年3月4日 至 2006年3 俞更生 总经理 司 月3日 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它单位的任 11 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 职或兼职情况 吕钢先生：参见第四节“（三）公司控股股东及实际控制人情况” 张丽娃女士 中国籍，46 岁，大专学历，经济师。曾任新昌丝织总厂厂长助理，浙江 赛丽丝绸集团公司总经理助理，浙江新昌京新制药有限公司副总经理。现任本公司副董事 长、副总经理、党委书记、工会主席，兼任上虞京新药业有限公司执行董事。 吴政杰先生 中国籍，41 岁，硕士研究生学历，工程师。曾任浙江新昌京新制药有限 公司董事、总工程师。现任本公司董事、原料药事业部总经理。 吴政杰先生是本公司的核心技术人员，负责开发并优化盐酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙 星等产品工艺，并实现了技术的产业化，2001年被评为“新昌县专业技术拔尖人才”，2003 年被选为新昌县政协委员。 俞更生先生：参见第四节“（三）公司控股股东及实际控制人情况” 童本立先生 中国籍，55岁，硕士，教授，高级会计师，注册会计师。浙江财经学院 党委书记。现任本公司独立董事，兼任浙江钱江摩托股份有限公司、浙江杭州解百集团股 份有限公司、浙江浙大网新科技股份有限公司独立董事。 童本立先生具有丰富的会计学知识和独立董事经验，其著作《“财政职能研究”评述》 获得了省教委科技进步一等奖，《试论财政转移支付》获中国财政学会二等奖。2002年3 月18日获得中国证券监督管理委员会和复旦大学管理学院共同颁发的“上市公司独立董事 培训结业证”。 陈凯先先生 中国籍，60岁，中科院院士，博士生导师，教授。中国科学院上海药物 研究所学术委员会主任、中国科学院上海生命科学研究院党委书记、上海中医药大学校长。 现任本公司独立董事，兼任上海海欣（集团）有限公司独立董事。 陈凯先先生致力于化学、药学研究，在国内外化学、生物学、药学等领域发表学术论 文130余篇，参与编写了《理论物理与生命科学》、《21世纪有机化学发展战略》等著作。 个人曾获得“863”计划十五周年个人突出贡献奖、上海市科技精英奖、上海市劳动模范、 何梁何利科技进步奖等荣誉。 田平安先生 中国籍，61 岁，博士生导师，教授，西南政法大学教授，全国诉讼法 学会民事诉讼法专业委员会主任，重庆市行政法学会会长。现任本公司独立董事。 田平安先生具有丰富的法学知识和管理经验，其独编、主编或参编了《民事诉讼法学》、 《民事诉讼法》、《证据法学》、《行政诉讼法》等十余部专著、教材，其中《民事诉讼 法学》获国家司法部2000年法学教材二等奖；2001年其被评为重庆市高教学会 “先进个人”； 12 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 2003年11月16日获得中国证券业协会和深圳证券交易所共同颁发的“上市公司独立董事培 训结业证”。 杨钰菲女士 中国籍，43 岁，大专学历。曾任浙江京新制药厂厂长助理，浙江新昌京 新制药有限公司副总经理、党总支副书记，本公司党委书记、工会主席。现任本公司监事 会主席。 杨钰菲女士在任公司党委书记期间，建立了《京新药业思想建设体系》 ，领导公司党总 支升格为党委，本人也被评为2001年度新昌县优秀党员。 黄玉峰先生 中国籍，43岁，技术员。曾任浙江新昌京新制药有限公司保卫科科长。 现任本公司职工监事、药品事业部营销部地区经理。 俞铭阳先生 中国籍，27岁，曾任机修车间维修组班长，工会组织委员。现任机修车 间技改工段工段长。 王新仁先生 中国籍，53岁，中共党员，曾任新昌县防疫站站长，新昌县组织部干部 科长，新昌县建设局副局长，新昌县环保局副局长、局长。现任本公司副总经理。 陈美丽女士 中国籍，35岁，大专学历，会计师。曾任新昌丝织总厂财务科科长，浙 江赛丽丝绸有限公司财务部部长，浙江新昌京新制药有限公司审计办主任。现任本公司财 务总监兼财务部经理。 徐小明先生 中国籍，29岁，大学本科，注册会计师，曾任本公司证券部经理。现任 本公司董事会秘书。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定， 其报酬确定的主要依据是公司的实际情况和盈利能力。 2、年度报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、住房津贴及其他津贴）： 公司董事、监事、高级管理人员报酬是按其工作绩效、职责，结合公司业绩确定。独 立董事在公司领取津贴，其第一季度至第三季度的数额依据公司2002 年第一次临时股东大 会确定，即每人每年2万元（含税）；其第四季度的数额依据公司2004年第三次临时股东大 会确定，即每人每年3.8万元（含税）。具体如下： 年度报酬总额 98.85万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 47万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 47万元 13 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 独立董事津贴总额 7.35万元 独立董事其他待遇 独立董事出席公司董事会议、股东大会的差 旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用 据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 俞更生，其在浙江赛丽丝绸有限公司领取报 酬、津贴，除此之外不在本公司股东单位及 其他关联单位领取报酬、津贴 报酬区间 人 数 10万元以上 6 5万元－10万元 1 5万元以下 5 （四）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告内，公司董事会、监事会进行的换届选举，监事王军民因工作原因，任期届满辞 去职工代表监事职务。 公司2004年第三次临时股东大会续聘吕钢、张丽娃、吴政杰、俞更生为公司第二届董 事会董事；续聘童本立、陈凯先、田平安为公司第二届董事会独立董事；续聘杨钰菲为第 二届监事会监事。监事黄玉峰、俞铭阳为公司职工代表选举产生。 公司第二届董事会第一次会议选举吕钢为董事长，选举张丽娃为副董事长；续聘吕钢 为总经理，张丽娃、王新仁为副总经理；陈美丽为财务总监；徐小明为董事会秘书，王光 强因工作原因，辞去董事会秘书职务。 二、员工情况 截止2004 年12 月31 日，公司没有需要承担费用的离退休职工。公司共有在职员工709 人，人员结构如下： （一）、专业构成 类别 人数 占员工总数比例（%） 生产人员 333 46.97 销售人员 142 20.03 技术人员 115 16.22 财务人员 21 2.96 14 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 行政人员 98 13.82 合计 709 100 （二）、教育程度 学历 人数 占员工总数比例（%） 研究生及以上 10 1.41 本科 121 17.07 大中专 323 45.56 中专以下 255 35.97 合计 709 100 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 公司制定或修订了《公司章程》、《信息披露制度》、《募集资金管理制度》、《投资者 关系管理制度》、《公司独立董事津贴制度》等一系列规章制度，不断完善公司法人治理 结构，健全内部管理，规范公司运作。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》等有关法律法规及《公司股东大会议事 规则》等的要求，年度内召开的四次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格和 表决程序等相关事宜均符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司能够做到平等对待所 有股东，特别是中小股东，使其享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司控股股东能严格规范自己的行为，仅通过股东大会行使出资人的权力，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营的行为。公司拥有独立的业务和经营自主能力， 在业务、人员、资产、机构、财务上做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机构独立 运作。 15 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生董事，董事会的人数 及人员构成符合法律、法规的要求。公司董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事 议事规则》等制度的开展工作，认真出席董事会并履行职责，勤勉尽责。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事，监事会的人数 及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履 行自己的职责，对公司财务及公司董事、经理等高级管理人员履行职责的合规性进行监督 并独立发表意见。 5、关于信息披露与透明度 公司制定了《信息披露制度》和《投资者关系管理制度》，公司已指定董事会秘书为 公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接待股东的来 访和咨询，指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网 站，严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》真实、准确、完整、及时、主 动地披露有关信息，并确保所有股东有公平的机会获得信息，维护了中小股东的知情权。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益 的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 二、独立董事履行职责情况 公司现有独立董事3名，达到公司全体董事总人数7名的三分之一以上。 报告期内，公司共召开了7次董事会，独立董事出席会议情况如下： 独立董事姓 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 名 董事会次数 （次） （次） （次） 童本立 7 7 0 0 第一届董事会第十 四次和第二届第一 陈凯先 7 5 2 0 次董事会因工作原 因均委托独立董事 田平安代表参加 16 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 田平安 7 7 0 0 公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，详细了解公司运作情况，对公司董事、监事和高 级管理人员的变更、关联交易及其它有关事项均发表了独立意见，对董事会决策的科学性 和客观性及公司的良性发展都起到了积极的作用。 报告期内，未有独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完 整的业务及自主经营能力。 1、业务 公司主要从事片剂、胶囊剂、颗粒剂、干混悬剂、大容量注射液、粉针剂及原料药、 化工中间体的生产销售。在业务上独立于控股股东和其他关联方，拥有独立完整的产供销 系统，独立开展业务。公司的采购、生产、销售等重要职能完全由本公司承担。 2、人员 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取 薪酬，均未在控股股东及下属企业担任任何职务；公司的人事及工资管理与控股股东单位 完全独立。 3、资产 公司资产独立完整，具有完整的产品开发、采购、生产、销售及售后服务等部门，拥 有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、房屋所有权、专有技术等资产。 4、机构 公司已建立起了适应公司发展需要的组织结构，公司各部门组成了一个有机的整体， 完全与控股股东分开，不存在控股股东及其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置 和生产经营活动的情形。公司的生产经营和办公机构与控股股东完全分开，不存在混合经 营、合署办公的情形。 5、财务 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，严格执行《企业会计制度》等会计法律法规，独立地作出财务决 策。公司在银行单独开立帐户，并依法独立申报和纳税，独立对外签订合同。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 17 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 公司对高级管理人员的考评实行月度工作绩效考核和年终360度考评相结合的办法，结 合这两方面考核，决定每个高管人员的年度业绩。 公司对高管人员报酬具体根据《浙江京新药业股份有限公司薪酬福利纲要》执行，每 月所得的工资的多少与当月的工作业绩挂钩，所以月度的绩效考核是高管人员薪酬发放的 依据。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况和决议内容及刊登情况 报告期内公司共召开了四次股东大会：2003 年年度股东大会和2004年第一、二、三次 临时股东大会，会议情况如下： （一）根据公司第一届董事会第十四次会议决议，公司董事会于2004年5月11日发出召 开2003年年度股东大会的书面通知。公司2003年年度股东大会于2004年6月12日在公司三楼 会议室召开，出席会议的股东及股东代表8人，代表股份5010万股，占公司总股本的100%。 会议由副董事长吕钢先生主持，公司部分董事出席了会议，部分监事、高管列席了会议。 会议召集和召开程序符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会以记名投票表决方式 审议通过了以下议案和事项： 1、审议通过了2003年年度报告； 2、审议通过了 2003 年度利润分配预案； 3、审议通过了 2003 年度董事会工作报告； 4、审议通过了 2003 年度监事会工作报告； 5、审议通过了关于公司 2003 年度财务决算报告的议案； 6、审议通过了关于公司 2004 年度财务预算报告的议案； 7、审议通过了关于续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构的议案； 8、审议通过了关于投资组建“上虞京新药业有限公司”的议案。 因公司当时未上市，该次股东大会会议决议未公告。 （二）根据公司第一届董事会第十一次会议决议，公司董事会于2003年12月13日发出 召开2004年第一次临时股东大会的书面通知。公司2004年第一次临时股东大会于2004年1 18 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 月13日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表9人，代表股份46700356股，占 公司总股本的93.21%。会议由副董事长吕钢先生主持，公司部分董事出席了会议，部分监 事、高管列席了会议。会议召集和召开程序符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大 会以记名投票表决方式审议通过了关于公司向社会公开发行股票并上市的议案。 因公司当时未上市，该次股东大会会议决议未公告。 （三）根据公司第一届董事会第十二次会议决议，公司董事会于2004年2月17日发出召 开2004年第二次临时股东大会的书面通知。公司2004年第二次临时股东大会于2004年3月18 日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表9人，代表股份46700356股，占公司 总股本的93.21%。会议由副董事长吕钢先生主持，公司部分董事出席了会议，部分监事、 高管列席了会议。会议召集和召开程序符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大会以 记名投票表决方式审议通过了关于投资组建“上海京新生物医药有限公司”的议案。 因公司当时未上市，该次股东大会会议决议未公告。 （四）根据公司第一届董事会第十五次会议决议，公司董事会于2004年8月17日发出召 开2004年第三次临时股东大会的书面通知。公司2004年第三次临时股东大会于2004年9月16 日在公司三楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表8人，代表股份5010万股，占公司有 表决权股份总数的74%。会议由副董事长吕钢先生主持，公司部分董事出席了会议，部分监 事、高管列席了会议。会议召集和召开程序符合《公司法》和本公司章程的有关规定。大 会以记名投票表决方式审议通过了以下议案： 1、审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》 ； 2、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 3、审议通过了《关于董事会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单的议案》； 4、审议通过了《关于监事会换届选举及公司第二届监事会股东监事候选人名单的议 案》； 5、审议通过了关于修改《公司独立董事津贴制度》的议案。 本次股东大会由上海锦天城律师事务所徐春辉律师见证并出具了法律意见书。法律意 见书认为：贵公司本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格和表决程序等事 宜，均符合法律法规及《公司章程》的有关规定。会议所通过的决议均合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在2004年9月17日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 19 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 1、2004年9月16日，公司2004年第三次临时股东大会审议并通过决议，选举吕钢先生、 俞更生先生、张丽娃女士、吴政杰先生为公司第二届董事会董事；选举童本立先生、陈凯 先先生、田平安先生为第二届董事会独立董事。 2、2004年9月16日，公司2004 年第三次临时股东大会审议并通过决议，选举杨钰菲女 士为公司监事，与职工代表选举的监事黄玉峰先生、俞铭阳先生组成公司第二届监事会。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况的讨论与分析 2004 年公司克服了药品降价、原料涨价、用电短缺等不利因素的影响，通过内抓管理、 外拓市场，使主营业务收入、利润取得了一定增长。 1、销售实现情况 2004 年公司实现销售收入 34822 万元，比去年同期 30151 万元，增长 15.49％，主要 是由于公司积极开拓国际市场，初见成效，2004 年出口额达 12573 万元，比 2003 年的 6084 万元，增加 6489 万元。 2、利润实现情况 2004 年度公司实现主营业务利润 8595 万元，主营业务利润率 24.68％，比去年同期增 加 640 万元，毛利率下降 1.7％，主要是由于制剂成品药所占比例减少所致。2004 年公司 实现利润总额 3493 万元，比去年同期 3262 万元，增加 231 万元，增长 7.08％。 3、费用情况 2004 年公司营业费用支出为 2910 万元，比去年同期 2557 万元，增加 353 万元，增长 13.81％，主要随主营业务收入的增长而增长。管理费用支出 2077 万元，比去年同期 1782 万元，增加 295 万元，增长 16.55％，主要是工资及福利费、业务招待费较去年同期有所 增长。财务费用支出为 376 万元，比去年同期 423 万元，减少 47 万元，主要是由于公司于 2004 年 7 月 6 日募集资金到位，存款利息增加所致。 4、资产情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司的资产总额已达 46514 万元，其中负债总额为 18111 万 元，股东权益为 27953 万元，少数股东权益 450 万元，期末资产负债率为 38.94％，公司 20 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 资产负债率比年初下降了 26.89 个百分点，主要原因为公司于 2004 年 6 月公开发行 1760 万股普通股（A 股），共募集资金 16517 万元所致。 2004 年公司应收帐款周转率为 7.83 次，即 46 天周转一次，周转速度比 2003 年的 38 天，减慢了 8 天；存货周转率为 5.44 次，约需 66 天周转一次，比 2003 年的 65 天，减慢 了 1 天。 二、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务范围 公司属于医药行业，主营业务为片剂、胶囊剂、颗粒剂、干混悬剂、大容量注射液、 粉针剂及原料药、化工中间体(不含危险品)的生产销售，新产品开发及技术转让。主要产 品为喹喏酮类抗感染药物和心脑血管药物。 2、主营业务经营状况 （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 A.按行业分类 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利 收入比上 成本比上 比上年 分行业 入（万元） 本（万元） 率(%) 年同期增 年同期增 同期增 减（％） 减（％） 减（％） 化学药品原 21742.21 19515.54 10.24 32.24 33.21 -0.66 料制造业 化学药品制 13080.01 6626.45 49.34 -4.59 -10.04 3.07 剂制造业 其中：关联交 0 0 -- -- -- -- 易 B.按产品分类 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收 主营业务成 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 分产品 入（万元） 本（万元） (%) 年同期增 年同期增 同期增 减（％） 减（％） 减（％） 21 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 喹诺酮类药物 24777.89 21143.57 14.67 42.97 47.28 -2.16 心脑血管药物 4325.80 739.93 82.89 43.95 133.62 -6.57 其他类 5718.53 4258.49 25.53 -41.73 -42.61 1.14 其中：关联交 0 0 -- -- -- -- 易 关联交易的定 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行. 价原则 C.按地区分类 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％） 华东地区 19711.77 17.53 华北地区 4078.91 57.36 华南地区 1825.21 6.96 其他地区 9206.34 1.39 D.占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 主要产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（％） 喹喏酮类 247，778，876.25 211，435，786.46 14.67 心脑血管类 43，258，019.49 7，399，339.58 82.89 （2）报告期内公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生较大 变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 注 册 资 本 持 股 比 例 主营业务 总资产（万 净资产（万 净利润（万 （万元） （％） 元） 元） 元） 上 海 京 新 1500.00 90.00 新 产 品 开 2008.13 1500.00 ―― 生物医药 发 有限公司 上 虞 京 新 1500.00 80.00 原 料 药 生 1503.16 1500.00 ―― 药业有限 产销售 公司 22 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 报告期内，上海京新生物医药有限公司和上虞京新药业有限公司处于筹建期，没有发 生业务收入，也没有产生利润。 （三）主要供应商、客户情况 前 五 名 供 应 商 采 购 69466508.14 元 占 年 度 采 购 总 额 的 25.68％ 金额合计 比例 前 五 名 客 户 销 售 金 73968449.11 元 占 公 司 销 售 总 额 的 21.24％ 额合计 比例 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、由于石油和粮食价格上涨，使公司面临主要原材料价格上涨的严峻形势，给公司成 本控制带来较大压力。公司加强了主要产品的工艺改进，同时加大新产品的推广，以减少 原材料价格上涨对公司盈利的影响。 2、由于浙江电力紧张，预计公司在 2005 年度会受到限电的影响，对公司正常生产带 来不便。公司一方面积极争取当地政府和电力部门的支持，另一方面采取自购发电机，加 强节能改造，限制非生产性用电等措施，以减少用电紧张对生产经营的影响。 三、公司投资情况 报告期内公司总投资额为 9810.61 万元，比 2003 年增加 2691.55 万元，增加幅度为 27.44％。 1、公司募集资金使用情况 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 9,525.84 募集资金总额 16517.00 已累计使用募集资金总额 9,525.84 拟投入 是否变 实际投 产生收益 是否符合计 是否符合预 承诺项目 金额 更项目 入金额 金额 划进度 计收益 年产 500 万瓶 甲磺酸加替 4,490.00 4,490.00 沙星大输液 否 0.00 否 是 技改项目 年产 400 吨盐 酸左氧氟沙 4,918.00 否 141.45 0.00 否 是 星原料药建 设项目 盐酸环丙沙 星 FDA 认证技 2,856.00 否 641.39 0.00 否 是 术改造项目 23 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 年产 12 亿片 (粒)固体制 4,192.0 4,192.00 否 0.00 否 是 剂技术改造 0 项目 补充流动资 61.00 否 61.00 0.00 是 是 金 合计 16,517.00 ―― 9,525.84 0.00 ―― ―― （1）年产 400 吨盐酸左氧氟沙星原料药建设项目：截至 2004 年 12 月 31 日止， 年产 400 吨盐酸左氧氟沙星原料药建设项目尚处于建设期,实际投入募集资金 141.45 万元，尚未使用的资金数额为 4,776.55 万元，比公司招股说明书承诺本年度投资金额 未达到计划进 少投入 2,676.55 万元, 系由于国家实施宏观调控,上虞市从 2004 年上半年起停止土地 度和收益的说 审批,公司项目用地没有在本年度内取得批复所致。 明（分具体项 （2）盐酸环丙沙星 FDA 认证技术改造项目：截至 2004 年 12 月 31 日止，该项目 目） 尚处于建设期,实际投入募集资金 641.39 万元，尚未使用的资金数额为 2,214.61 万元， 比公司招股说明书承诺本年度投资金额少投入 1,344.61 万元, 系根据公司盐酸环丙沙 星 FDA 认证进度调整该项目投资进度所致。 变更原因及变 无 更程序说明 （分具体项 目） （1）年产 500 万瓶甲磺酸加替沙星大输液技改项目先期投入情况 2002 年度公司以自有资金支付厂房基础建设和设备购置款 571.95 万元；2003 年 度以自有资金预付土地转让款 127.93 万元、支付厂房基础建设和设备购置款 1,234.29 万元；2004 年 1-6 月以自有资金支付厂房基础建设和设备购置款 592.50 万元。 （2）年产 400 吨盐酸左氧氟沙星原料药建设项目先期投入情况 2004 年 1-6 月公司以自有资金支付厂房基础建设和设备购置款 55.26 万元。 （3）盐酸环丙沙星 FDA 认证技术改造项目先期投入情况 募集资金先期 2002 年度公司以自有资金支付厂房基础建设和设备购置款 248.48 万元；2003 年 投入情况 度以自有资金支付厂房基础建设和设备购置款 104.31 万元；2004 年 1-6 月以自有资金 支付厂房基础建设和设备购置款 116.88 万元。 （4）年产 12 亿片(粒)固体制剂技术改造项目先期投入情况 2002 年度公司以自有资金支付厂房基础建设和设备购置款 13.81 万元；2003 年度 以自有资金预付土地转让款 306.42 万元、支付厂房基础建设和设备购置款 1,054.04 万元；2004 年 1-6 月以自有资金支付厂房基础建设和设备购置款 996.48 万元。 （5）2004 年 8 月公司以募集资金弥补了上述先期投入资金 2,922.35 万元,2004 年 9 月以募集资金弥补了上述先期投入资金 2,500.00 万元。 2004 年 10 月 7 日本公司第二届第一次董事会审议通过了《关于短期使用募集资金 用闲置募集资 补充流动资金的议案》，将闲置募集资金用于补充流动资金，以减少银行借款，节约利 金暂时补充流 息费用。公司董事会根据募集资金投资项目的进展情况,批准公司使用不超过 5,000.00 动资金情况 万元的闲置募集资金用于补充流动资金,使用期限不超过六个月, 截至 2004 年 12 月 31 日止实际使用金额 3,834.72 万元,尚在使用期限内。 尚未使用的募 尚未使用的募集资金总额为 3,156.44 万元,存放在公司募集资金专户中。 集资金用途及 去向 募集资金其他 无 使用情况 会计师事务所 海南从信会计师事务所审核公司董事会出具的《关于募集资金年度使用情况的专 对募集资金年 项说明》后，出具了琼从会综字[2005]010 号专项审核报告，认为：公司董事会《关于 度专项审核的 募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况 结论性意见 相符。 24 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 （1）投资上海京新生物医药有限公司。公司于 2004 年 3 月出资 1350.00 万元投资上 海京新生物医药有限公司，占注册资本的 90.00％。该公司主要从事新产品的研究开发。 报告期内因该公司处于筹建期，本公司 04 年未实现投资收益。 （2）投资上虞京新药业有限公司。公司于 2004 年 12 月出资 1200.00 万元投资上虞京 新药业有限公司，占注册资本的 80.00％。该公司主要从事原料药的生产和销售。报告期 内因该公司处于筹建期，本公司 04 年未实现投资收益。 （3）出资购买杭州深蓝广场商品房和车位。公司与杭州中山房地产开发有限公司于 2004 年 12 月 15 日签订了《商品房买卖合同》和《深蓝广场车库/车位购置协议》，向其购 买位于杭州市下城区中河立交桥以西、运河以北的深蓝广场商品房和车位，总计人民币 20,560,000 元，将于 2006 年 10 月 31 日前交付公司使用。截止 2004 年 12 月 31 日，公司 已经预付 1072.99 万元。 四、公司财务状况 1、公司财务状况及经营成果 单位：元 项目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 同比增减（％） 总资产 465135370.72 258804836.59 79.72 预付账款 58432872.05 40420228.94 44.56 存货 60964967.68 35243924.75 72.98 固定资产合计 136995080.87 91341161.33 49.98 无形资产 68941543.88 21754701.51 216.90 短期借款 27000000.00 60000000.00 -55.00 应付票据 48430000.00 17520000.00 176.43 股东权益 279526382.14 88441019.88 216.06 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 85948785.38 79546040.55 8.05 净利润 25790719.10 25404521.24 1.52 经 营 活 动 产 生 的 6430299.09 46175878.60 -86.07 现金流量净额 现 金 及 现 金 等 价 51212002.50 -2950491.71 ―― 25 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 物净增加额 2、公司财务状况及经营成果与上年度相比发生重大变化的原因 （1）总资产比上年同期增加 20633.05 万元，增长 79.72％，主要原因为公司于 2004 年 6 月公开发行 1760 万股普通股（A 股），共募集资金 16517 万元所致。 （2）预付账款比上年同期增加 1801.26 万元，增长 44.56％，主要原因为预付杭州湾 精细化工园区土地款 700.00 万元，预付杭州中山房地产开发公司购房款 1072.99 万元所致。 （3）存货比上年同期增加 2572.10 万元，增长 72.98％。主要原因为公司根据市场预 测，同时为防止原材料涨价而增加存货所致，其中原材料增加 817.94 万元，在产品增加 1591.52 万元。 （4）固定资产比上年同期增加 4563.39 万元，增长 49.98％。主要原因是公司扩大生 产规模及募集资金项目实施所致，其中房屋建筑物（含在建）增加 3704.00 万元，机器设 备增加 902.19 万元。 （5）无形资产比上年同期增加 4718.68 万元，增长 216.90％。主要原因为公司购置 上海张江高科技 33 街坊和新昌县城关镇新岩村的土地使用权所致，该土地资产总价值为 4807.04 万元。 （6）短期借款比上年同期减少 3300 万元，减少 55.00％。主要原因为公司归还了这 部分短期贷款。 （7）应付票据比上年同期增加 3091.00 万元，增长 176.43％。主要原因为支付货款 正常融资所致。 （8）股东权益比上年同期增加19108.54万元，增长216.06％。主要原因为公司在2004 年公开发行了1760万股普通股(A 股)及2004年实现的净利润所致。 （9）经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 3974.56 万元，减少 86.07％。主 要为预付账款增加支付 1801.26 万元，存货增加支付 2572.10 万元所致。 （10）现金及现金等价物净增加额比上年同期增加 5416.25 万元。主要原因为公司于 2004 年 6 月公开发行 1760 万股普通股（A 股），共募集资金 16517 万元所致。 五、公司生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。 六、董事会日常工作情况 (一)报告期内，公司共召开了七次董事会，决议内容如下： 1、公司第一届董事会第十二次会议于 2004 年 2 月 17 日在公司三楼会议室召开，审议 并通过了以下议案：投资组建“上海京新生物医药有限公司”的议案、提请召开公司 2004 26 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 年第二次临时股东大会的议案。 2、公司第一届董事会第十三次会议于 2004 年 4 月 6 日在公司三楼会议室召开，审议 并通过了关于增选公司副总经理人选的议案，同意由王新仁先生担任。 3、公司第一届董事会第十四次会议于 2004 年 5 月 11 日在公司三楼会议室召开，审议 并通过了以下议案：2003 年度总经理工作报告、2003 年度董事会工作报告、2003 年年度 报告、2003 年度利润分配预案、关于公司 2003 年度财务决算报告的议案、关于公司 2004 年度财务预算报告的议案、关于续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构的议案、关于 投资组建“上虞京新药业有限公司”的议案、提请召开公司 2003 年度股东大会的议案。 4、公司第一届董事会第十五次会议于 2004 年 8 月 15 日在公司三楼会议室召开，审议 并通过了以下议案、 《公司 2004 年半年度报告》及《报告摘要》 、关于增加公司经营范围的 议案、关于修改《公司章程》的议案、关于修改《公司信息披露制度》的议案、关于董事 会换届选举及公司第二届董事会成员候选人名单的议案、关于修改《公司独立董事津贴制 度》的议案、关于公司投资者关系管理制度的议案、提请召开公司 2004 年第三次临时股东 大会的议案。 5、公司第二届董事会第一次会议于 2004 年 10 月 7 日在公司三楼会议室召开，审议并 通过了以下议案：关于选举公司第二届董事会董事长的议案，选举吕钢先生为公司第二届 董事会董事长、关于选举公司第二届董事会副董事长的议案，选举张丽娃女士为公司第二 届董事会副董事长、关于聘任公司总经理的议案，同意聘任吕钢先生担任公司总经理、关 于聘任公司副总经理的议案，同意聘任张丽娃女士和王新仁先生担任公司副总经理、关于 聘任公司财务总监的议案，同意聘任陈美丽女士担任公司财务总监、关于聘任公司董事会 秘书的议案，同意聘任徐小明先生担任公司董事会秘书、关于短期使用募集资金补充流动 资金的议案。 6、公司第二届董事会第二次会议于 2004 年 10 月 25 日以电话及传真方式召开，审议 并通过了公司 2004 年第三季度报告。 7、公司第二届董事会第三次会议于 2004 年 12 月 22 日以电话及传真方式召开，审议 并通过了以下议案：关于《委托代办股份转让协议书》的议案、关于公司组织机构调整的 议案、关于公司募集资金管理办法的议案、关于修改《公司信息披露管理办法》的议案。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定履 行职责，认真负责地执行股东大会的各项决议。 27 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 1、公司2004年第一次临时股东大会通过的《关于公司向社会公开发行股票并上市的议 案》已执行完毕，本公司首次公开发行股票的申请经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2004]102号文核准，于2004 年6月29日，采用全部向二级市场投资者定价配售方式，成功 发行每股面值为1.00 元的人民币普通股(A 股)1760万股。2004 年7 月15 日，公司股票在 深圳证券交易所中小企业板块挂牌交易。 2、公司 2004 年第二次临时股东大会通过的《关于投资组建“上海京新生物医药有限 公司”的议案》已执行完毕，上海京新生物医药有限公司已经于 2004 年 3 月 19 日成立。 3、公司 2003 年度股东大会通过的相关议案已执行完毕。根据《2003 年度利润分配预 案》 ，董事会未向股东分配股利，也没有进行公积金转增股本。根据《关于投资组建“上虞 京新药业有限公司”的议案》，上虞京新药业有限公司已经于 2004 年 12 月 17 日成立。 4、公司 2004 年第三次临时股东大会通过的相关议案已执行完毕。根据《关于增加公 司经营范围的议案》、 《关于修改公司章程的议案》，公司已经完成工商变更登记。第二届董 事会、监事会顺利换届。独立董事津贴按新制度执行。 七、本年度利润分配预案 根据海南从信会计师事务所“琼从会审字〔2005〕第 21 号”《审计报告》，本公司 2004 年度实现净利润为 25,790,719.10 元，其中母公司实现净利润为 25,536,825.77 元，根据 《公司章程》的规定，提取 10％的法定公积金 2,553,682.58 元，提取 5％的公益金 1,276,841.29 元。加上上年度转入本年度可分配利润 30,615,448.78 元，公司本年度可供 股东分配的利润累计 52,575,644.01 元。 公司 2004 年度利润分配方案为：以 2004 年 12 月 31 日的公司总股本 67,700,000 股为 基数，按每 10 股派发现金红利 2 元（含税）向全体股东实施分配，共计派发现金 13,540,000.00 元，其余可分配利润 39,035,644.01 元转入 2005 年度。 本预案需提交公司 2004 年度股东大会审议。 八、其他需要披露的事项 1、报告期内，《中国证券报》、《证券时报》为公司选定的信息披露报纸，没有发生变 更。 2、公司开展投资者关系管理的具体情况 公司在 2004 年 8 月制定了《公司投资者关系管理制度》，作为公司开展投资者关系管 理的依据，其中明确了董事长为投资者关系管理工作的第一责任人，董事会秘书具体负责 投资者关系管理工作，落实了专门的投资者关系管理机构。 28 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 （1）公司在公司网站上已经设立了投资者关系管理专栏，其中包括发行概况、公司章 程、董事监事、公司公告、定期报告、联系方式、股票行情、投资者信箱等八个子栏目， 并及时更新，便于广大投资者查阅公司相关信息和交流。 （2）公司建立和完善了公司内部信息沟通制度，汇集整合公司生产、经营、财务等相 关的信息，根据法律、法规、上市规则的要求和公司的相关规定进行信息披露；回答了投 资者、分析师和媒体的咨询；广泛收集了公司投资者的相关信息，将投资界对公司的评价 和期望及时传递到公司决策层。 （3）公司在 2004 年 9 月举行了第一次投资者接待日活动，充分回答了投资者关心的 问题，使广大投资者进一步了解公司的相关情况。 （4）与中小投资者、机构投资者、证券分析师、行业分析家及新闻媒体保持经常联络， 提高了投资者对公司的关注度，并作好接待登记工作。 3、公司建立内部审计制度的有关情况 公司设审计部，在公司董事会的直接领导下独立开展内部审计工作，不受其他部门和 个人干涉，行政上向总经理报告日常工作；审计部目前设专职人员2人。2004年度，审计部 进行了工程项目审计、原材料采购审计、预算执行审计和财务报表审计等工作，为规范公 司内部管理，发挥了监督作用。 4、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 海南从信会计师事务所对公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行了 专项审计，并出具了琼从会综字[2005]011 号《关于浙江京新药业股份限公司与关联方资 金往来及对外担保情况的专项说明》 ，专项说明如下： （1）与控股股东及其他关联方资金往来情况：上海京新生物医药有限公司系京新药业 的控股子公司,2004 年度新增资金占用 5,046,273.00 元，2004 年年末占用京新药业资金余 额为 5,046,273.00 元。上虞京新药业有限公司系京新药业的控股子公司，2004 年度新增 资金占用 8,031,593.60 元，2004 年度以现金方式偿还京新药业往来款 8,000,000.00 元,2004 年年末占用京新药业资金余额为 31,593.60 元。 （2）对外担保情况：2004 年度京新药业无对外担保情况。 （3）2004 年度京新药业除上述关联方资金往来外,不存在为控股股东及其他关联方垫 支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况；也不存在以下 列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况：通过银行或非金融机构 向关联方提供委托贷款、委托控股股东及其他关联方进行投资活动、为控股股东及其他关 29 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票、代控股股东及其他关联方偿还债务。 5、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 公司独立董事根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发〔2003〕56 号）（以下简称"《通知》"）的要求，对公司对外担保情况 进行了认真的了解和查验，相关说明如下：报告期内公司担保均按《公司章程》等规定履 行了法定审批程序；报告期内公司无对外担保情况。 公司独立董事发表独立意见如下：截止 2004 年 12 月 31 日，浙江京新药业股份有限公 司没有为本公司的控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保，不存在与中国证监会证监发[2003]56 号文规定相违背的情形。 第九节 监事会报告 报告期内，公司监事会全体成员按照《公司法》、《公司章程》以及相关的法规要求， 勤勉、诚实地履行自已职能，依法独立行使职权，以保障公司规范运作，维护公司和股东 利益。监事会对公司长远发展计划、生产经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级 管理人员履行职责情况进行了监督，促进了公司规范运作、健康发展。现将监事会在本年 度的主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了4次会议，会议情况如下： 1、公司监事会于2004年2月17日在公司三楼会议室召开了第一届监事会第十次会议， 应到监事三名，出席会议监事三名。 会议审核并通过了关于投资组建“上海京新生物医药有限公司”的议案 2、公司监事会于2004年5月11日在公司三楼会议室召开了第一届监事会第十一次会议， 应到监事三名，出席会议监事三名。 会议审核通过了以下议案： （1） 审核通过了公司 2003 年度监事会工作报告； （2） 审核通过了 2003 年度总经理工作报告； （3） 审核通过了公司 2003 年度董事会工作报告； 30 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 （4） 审核通过了公司 2003 年年度报告； （5） 审核通过了公司 2003 年度利润分配预案； （6） 审核通过了关于公司 2003 年度财务决算报告的议案； （7） 审核通过了关于公司 2004 年度财务预算报告的议案； （8） 审核通过了关于投资组建“上虞京新药业有限公司”的议案。 3、公司监事会于2004年8月15日在公司三楼会议室召开了第一届监事会第十二次会议， 应到监事三名，出席会议监事三名。 会议审核通过了以下议案： （1）审核通过了《公司 2004 年半年度报告》及《报告摘要》； （2）审议通过了关于监事会换届选举及公司第二届监事会股东监事候选人名单的议 案。 该次会议的决议刊登在2004年8月17日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上。 4、公司监事会于2004年10月7日在公司三楼会议室召开了第二届监事会第一次会议， 应到监事三名，出席会议监事三名。 会议审议并一致同意选举杨钰菲为第二届监事会召集人。 该次会议的决议刊登在 2004 年 10 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。 二、监事会对2004年度公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司报 告期内股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况， 公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，并列席了股东 大会和董事会会议。监事会认为：董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》等规定规范运作，决策合理，工作负责，认真执行股东大会的各项决议，及 时完成股东大会决定的工作；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够严格按照国 家法律、法规、公司章程规定，履行职责，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司 利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对2004年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核， 31 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 认为：公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。海南从信会计师事务所出具的 “标准无保留意见”的审计报告真实、公允地反映了公司2004年度的财务状况和经营成果。 3、公司按照招股说明书承诺的投入项目使用募集资金，募集资金实际投入项目与承诺 投资项目相一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，无内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 5、通过对公司2004 年度发生的关联交易的监督、核查，监事会认为：公司发生关联 交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司 章程》、《关联交易管理办法》等的规定，不存在损害公司和中小股东的利益的行为。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 本公司与杭州中山房地产开发有限公司于 2004 年 12 月 15 日签订了《商品房买卖合同》 和《深蓝广场车库/车位购置协议》，向其购买位于杭州市下城区中河立交桥以西、运河以 北的深蓝广场商品房和车位，总计人民币 20,560,000 元，其中商品房的金额为人民币 19,332,510 元,车位的金额为人民币 1,227,490 元。 本次交易不构成关联交易。本次交易总金额在公司股东大会对总经理的投资授权范围 内。 交易的目的是为了进一步吸引更高层次的人才加盟，加强销售业务开拓，提高信息交 流，从而加快公司发展，为此公司购买了深蓝广场的商品房作为公司总部及销售机构的主 要办公地点。本次交易对公司财务的影响有，公司全部以自有资金购买该商品房，将于 2006 年 10 月 31 日前交付公司使用，将在 2007 年开始计提折旧，预计每年将增加折旧费人民币 587428.57 元。 本次交易的标的为位于杭州市下城区中河立交桥以西、运河以北的深蓝广场商品房和 车位，正处于建设中，于 2006 年 10 月 31 日前交付公司使用。截止 2004 年 12 月 31 日， 公司已经预付 1072.99 万元。 32 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 三、报告期内重大关联交易 报告期内，本公司未发生累计关联交易总额高于3000 万元且占公司最近一期经审计净 资产值5%以上的重大关联交易事项。 （一）报告期内公司与关联方之间未发生购销商品、提供和接受劳务的关联交易； （二）报告期内公司与关联方之间未发生资产、股权转让的关联交易 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易： 1、2004 年 3 月 19 日，本公司与浙江康新化工有限公司共同投资成立上海京新生物医 药有限公司，法定代表人为吕钢，注册资本为人民币壹仟伍佰万元，股权比例为本公司占 90％，浙江康新化工有限公司占 10％；主营业务为医药中间体、化工中间体、生物制品、 药品的研究和开发；上海京新生物医药有限公司处于筹建期，没有发生业务收入，也没有 产生利润。 2、2004 年 12 月 17 日，公司与浙江康新化工有限公司共同投资成立上虞京新药业有 限公司，法定代表人为张丽娃，注册资本为人民币壹仟伍佰万元，股权比例为本公司占 80 ％，浙江康新化工有限公司占 20％；主营业务为中药、化学原料药，医药化工中间体的生 产销售；上虞京新生物医药有限公司处于筹建期，没有发生业务收入，也没有产生利润。 （四）公司与关联方存在的债权、债务往来： 1、上海京新生物医药有限公司系京新药业的子公司,2004 年度新增资金占用本公司 5,046,273.00 元，2004 年年末占用本公司资金余额为 5,046,273.00 元。 2、上虞京新药业有限公司系京新药业的子公司，2004 年度新增资金占用本公司 8,031,593.60 元，2004 年度以现金方式偿还本公司往来款 8,000,000.00 元,2004 年年末 占用本公司资金余额为 31,593.60 元。 3、公司不存在占用关联方资金的情况。 （五）公司与关联方发生的担保： 1、报告期内,浙江赛丽丝绸有限公司出具《最高额保证合同》 ，为本公司在与中国民生 银行股份有限公司宁波分行签订的《综合授信合同》项下最高授信额度 RMB2,000 万元贷款 或汇票承兑产生的全部债务提供连带保证责任, 担保履行期限为一年。由于这一项担保， 截至 2004 年 12 月 31 日止本公司获得 RMB15,000,000.00 元银行承兑汇票。 2、报告期内, 浙江康新化工有限公司出具《最高额保证合同》，为本公司在与中国光 大银行宁波分行签订的《综合授信合同》项下最高授信额度 RMB2,000 万元产生的全部债务 提供连带保证责任, 担保履行期限为一年。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本 33 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 公司获得 RMB3,630,000.00 元银行承兑汇票。 3、2004 年 8 月 4 日、8 月 12 日、12 月 29 日, 浙江康新化工有限公司为本公司与中 国建设银行新昌县支行分别签订的 RMB300 万元、RMB300 万元、RMB500 万元《银行承兑汇 票承兑协议》产生的全部债务提供优先担保责任。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司获得 RMB11,000,000.00 元银行承兑汇票。 四、重大合同及其履行情况 （一）、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 （二）、报告期内，公司无对外担保事项。 （三）、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东的承诺事项 （一）、为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司大股东浙江康新化工有 限公司、吕钢、浙江利丰投资有限公司、吕岳英向本公司出具了《避免同业竞争的承诺》。 报告期内，上述股东遵守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 （二）、报告期内，公司股票成功发行并上市，由于公司股本增加以及有关规定的要 求，公司做出了修订《公司章程》、股票终止上市后进入代办股份转让系统继续交易和完 成工商注册变更登记等承诺。上述承诺事项均在报告期内完成。 六、公司聘任、解聘会计师事务所及支付给聘任会计师事务所的报酬情况 （一）、报告期内，公司继续聘任海南从信会计师事务所为公司审计机构,本年度的审 计费用20万元。 （二）、截至报告期末，海南从信会计师事务所已连续4年为公司提供审计服务。 七、公司接受监管部门稽查情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会和证券交易所稽查、行政处 罚、通报批评，公开谴责。 八、其他重大事项 （一）、因首次公开发行股票，公司依法修改了《公司章程》并变更了公司注册资本。 （二）、根据 2004 年第三次临时股东大会决议，公司依法修改了《公司章程》，该 事 项 详 见 2004 年 9 月 17 日 的 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （http://www.cninfo.com.cn）。 （三）、公司2004 年度信息披露索引 34 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 信息披露日期 公告内容 公告编号 刊登报纸 ２ ０ ０ ４ 年 ６ 月 ２ 浙江京新药业股份有 《证券时报》 ４日 限公司招股说明书摘 《中国证券报》 要、浙江京新药业股 《上海证券报》 份有限公司首次公开 《证券日报》 发行 1760 万股 A 股网 上路演公告 2004 年 06 月 25 日 浙江京新药业股份有 《证券时报》 限公司首次公开发行 《中国证券报》 股票向二级市场投资 《上海证券报》 者定价配售发行公告 《证券日报》 2004 年 07 月 09 日 浙江京新药业股份有 《证券时报》 限公司首次公开发行 《中国证券报》 股票上市公告书 《上海证券报》 《证券日报》 2004 年 08 月 17 日 1、浙江京新药业股份 2004001 《证券时报》 有限公司第一届第十 2004002 《中国证券报》 五次董事会会议决议 2004003 公告 暨召开二○○ 四年第三次临时股东 大会的通知 2、浙江京新药业股份 有限公司第一届第十 二次监事会决议公告 3、浙江京新药业股份 有限公司半年度报告 摘要 2004 年 09 月 07 日 浙江京新药业股份有 2004004 《证券时报》 限公司第二届监事会 《中国证券报》 职工代表监事选举的 公告 2004 年 9 月 17 日 浙江京新药业股份有 2004005 《证券时报》 限公司 2004 年第三 《中国证券报》 次临时股东大会决议 公告 2004 年 10 月 9 日 1、浙江京新药业股份 2004006 《证券时报》 有限公司第二届第一 2004007 《中国证券报》 次董事会决议公告 2、浙江京新药业股份 有限公司第二届第一 次监事会决议公告 2004 年 10 月 26 日 浙江京新药业股份有 2004008 《证券时报》 限公司 2004 年第三 《中国证券报》 季度报告 35 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 2004 年 12 月 22 日 浙江京新药业股份有 2004009 《证券时报》 限公司购买资产公告 《中国证券报》 2004 年 12 月 23 日 浙江京新药业股份有 2004010 《证券时报》 限公司第二届董事会 《中国证券报》 第三次会议决议公告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 琼从会审字[2005]21 号 浙江京新药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江京新药业股份有限公司（以下简称京新药业公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及 利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是京新药业公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了京新药业公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年 度的经营成果和现金流量情况。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：周扩军 36 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 中国·海口 二○○五年三月二十九日 二、会计报表：详见附后。 三、会计报表附注：详见附后。 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有董事长签名的2004年年度报告文本。 （五）以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。 浙江京新药业股份有限公司 董事长：吕钢 二 OO 五年三月十九日 37 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5.1 77,657,953.81 21,976,241.63 短期投资 应收票据 5.2 5,196,431.10 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 47,682,178.92 41,278,451.37 其他应收款 5.4 5,363,952.23 3,138,127.06 预付账款 5.5 58,432,872.05 40,420,228.94 应收补贴款 存货 5.6 60,964,967.68 35,243,924.75 待摊费用 5.7 52,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 255,298,355.79 142,108,973.75 长期投资： 长期股权投资 5.8 3,600,000.00 3,600,000.00 长期债权投资 长期投资合计 5.8 3,600,000.00 3,600,000.00 其中：合并价差（贷差以“—”号表示） 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5.9 151,037,959.16 73,570,685.71 减：累计折旧 5.9 23,936,512.50 16,168,661.96 固定资产净值 5.9 127,101,446.66 57,402,023.75 减:固定资产减值准备 5.9 1,324,803.58 1,324,803.58 固定资产净额 5.9 125,776,643.08 56,077,220.17 工程物资 在建工程 5.10 11,218,437.79 35,263,941.16 固定资产清理 固定资产合计 136,995,080.87 91,341,161.33 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 68,941,543.88 21,754,701.51 长期待摊费用 5.12 300,390.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 69,241,934.06 21,754,701.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 465,135,370.72 258,804,836.59 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 38 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 5.13 27,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 5.14 48,430,000.00 17,520,000.00 应付账款 5.15 43,759,790.31 41,477,515.16 预收账款 5.16 6,665,398.71 2,604,253.52 应付工资 5.17 728,532.50 778,532.50 应付福利费 1,585,170.32 2,743,670.18 应付股利 应交税金 5.18 3,952,829.67 3,106,552.30 其他应交款 5.19 163,690.17 173,650.14 其他应付款 5.20 9,689,053.90 10,770,041.53 预提费用 5.21 44,373.00 102,043.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 142,018,838.58 139,276,259.21 长期负债： 长期借款 5.22 38,057,950.00 30,055,357.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 5.23 1,032,200.00 1,032,200.00 长期负债合计 39,090,150.00 31,087,557.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 181,108,988.58 170,363,816.71 少数股东权益 少数股东权益 4,500,000.00 股东权益: 股本 5.24 67,700,000.00 50,100,000.00 减:已归还投资 股本净额 5.24 67,700,000.00 50,100,000.00 资本公积 5.25 147,725,529.29 30,886.13 盈余公积 5.26 11,525,208.84 7,694,684.97 其中：法定公益金 5.26 3,841,736.28 2,564,894.99 未分配利润 5.27 52,575,644.01 30,615,448.78 其中：拟分配现金股利 5.27 13,540,000.00 股东权益合计 279,526,382.14 88,441,019.88 负债和股东权益总计 465,135,370.72 258,804,836.59 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 39 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5.28 348,222,229.96 301,505,638.48 减：主营业务成本 5.28 261,419,899.38 220,843,594.27 主营业务税金及附加 5.29 853,545.20 1,116,003.66 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 85,948,785.38 79,546,040.55 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 5.30 28,534.85 86,900.87 减: 营业费用 29,099,803.92 25,570,650.07 管理费用 20,771,556.62 17,816,931.41 财务费用 5.31 3,764,765.49 4,235,021.39 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 32,341,194.20 32,010,338.55 加：投资收益（损失以“—”号填列） 补贴收入 5.32 2,027,182.00 营业外收入 5.33 1,187,513.73 1,135,263.71 减：营业外支出 5.34 629,287.17 526,854.21 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 34,926,602.76 32,618,748.05 减：所得税 5.35 9,135,883.66 7,214,226.81 少数股东损益 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 25,790,719.10 25,404,521.24 加：年初未分配利润 30,615,448.78 9,021,605.72 其他转入 六、可供分配的利润 56,406,167.88 34,426,126.96 减：提取法定盈余公积 2,553,682.58 2,540,452.12 提取法定公益金 1,276,841.29 1,270,226.06 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 52,575,644.01 30,615,448.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 52,575,644.01 30,615,448.78 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 40 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 41 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合并利润及利润分配表附表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 全面摊薄净资 加权平均净资 全面摊薄每股 加权平均每股 报告期利润 产收益率（%） 产收益率（%） 收益（元/股） 收益（元/股） 本年数 30.748 50.498 1.270 1.496 主营业务利润 上年数 89.942 105.038 1.588 1.588 本年数 11.570 19.002 0.478 0.549 营业利润 上年数 36.194 42.269 0.639 0.639 本年数 9.227 15.153 0.381 0.438 净利润 上年数 28.725 33.546 0.507 0.507 本年数 8.483 13.932 0.350 0.403 扣除非经常性损益后的净利润 上年数 27.998 32.698 0.494 0.494 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 扣除所得税后非经常性损益明细表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项目 本年数 上年数 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 -67,448.60 193,647.83 形资产、其他长期资产产生的净损益 各种形式的政府补贴 2,574,982.00 230,000.00 其他各项营业外收入 1,187,513.73 935,640.88 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 -561,838.57 -520,879.21 资产减值准备后的其他各项营业外支出 应扣除的所得税 -1,054,691.73 -195,990.13 合计 2,078,516.83 642,419.37 同期利润总额 34,926,602.76 32,618,748.05 占同期利润总额的比重 5.95% 1.97% 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 42 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合 并 分 部 报 表（地 区 分 部） 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 一、营业收入 二、销售成本 三、期间费用 四、营业利润 项目 五、资产总额 六、负债总额 合计 合计 其中:分 其中:分 营业收入 其中:对外 其中:对外 部间 销售成本合计 部间 合计 营业收入 销售成本 营业收入 销售成本 本 年 197,117,662.26 197,117,662.26 147,981,590.49 147,981,590.49 30,361,725.55 18,307,333.79 167,936,698.48 65,692,846.29 华 东 地 上 区 年 167,715,667.09 167,715,667.09 119,233,565.16 119,233,565.16 26,490,571.28 17,806,085.85 143,962,899.11 44,672,420.98 本 年 40,789,088.89 40,789,088.89 30,621,478.46 30,621,478.46 6,282,679.63 3,788,293.03 34,750,741.48 13,593,664.39 华 北 地 上 区 年 25,921,134.21 25,921,134.21 18,428,029.40 18,428,029.40 4,094,224.86 2,752,002.54 22,250,047.92 6,904,303.22 本 年 18,252,090.15 18,252,090.15 13,702,340.52 13,702,340.52 2,811,340.93 1,695,165.73 15,550,081.74 6,082,822.51 华 南 地 上 区 年 17,063,710.78 17,063,710.78 12,131,049.57 12,131,049.57 2,695,201.08 1,811,625.02 14,647,059.01 4,545,057.03 本 年 92,063,388.66 92,063,388.66 69,114,489.91 69,114,489.91 14,180,379.92 8,550,401.65 78,434,481.03 30,681,705.39 其 他 地 上 区 年 90,805,126.40 90,805,126.40 71,050,950.14 71,050,950.14 14,342,605.65 9,640,625.14 77,944,830.55 24,186,677.98 本 年 抵 销 上 年 本 未 年 168,463,367.98 65,057,950.00 分 配 项 上 目 年 90,055,357.50 本 年 348,222,229.96 348,222,229.96 261,419,899.38 261,419,899.38 53,636,126.03 32,341,194.20 465,135,370.71 181,108,988.58 合 计 上 年 301,505,638.48 301,505,638.48 220,843,594.27 220,843,594.27 47,622,602.87 32,010,338.55 258,804,836.59 170,363,816.71 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 43 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位:浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 311,190,088.35 311 190 088 35 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.36 3,654,092.20 3 654 092 20 现金流入小计 314,844,180.55 购买商品、接受劳务支付的现金 217,389,194.91 217 389 194 91 21,969,600.49 支付给职工以及为职工支付的现金 21 969 600 49 19,438,224.92 支付的各项税款 19 438 224 92 49,616,861.14 支付的其他与经营活动有关的现金 5.37 49 616 861 14 现金流出小计 308,413,881.46 经营活动产生的现金流量净额 6,430,299.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 5.38 10,510.11 10 510 11 10,510.11 现金流入小计 10 510 11 98,106,144.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 98 106 144 83 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 98,106,144.83 投资活动产生的现金流量净额 -98,095,634.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 172,963,367.98 172 963 367 98 4,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4 500 000 00 103,000,000.00 借款所收到的现金 103 000 000 00 3,521,916.23 收到的其他与筹资活动有关的现金 5.39 3 521 916 23 现金流入小计 279,485,284.21 偿还债务所支付的现金 128,000,000.00 128 000 000 00 4,997,380.05 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4 997 380 05 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.40 3,443,231.42 3 443 231 42 现金流出小计 136,440,611.47 筹资活动产生的现金流量净额 143,044,672.74 四、汇率变动对现金的影响 -167,334.61 167 334 61 五、现金及现金等价物净增加额 51,212,002.50 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 44 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,790,719.10 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 498,304.05 固定资产折旧 7,845,121.94 无形资产摊销 669,245.59 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 52,000.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 67,448.60 财务费用 3,764,765.49 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -25,721,042.93 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,884,619.10 经营性应付项目的增加（减：减少） 13,348,356.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,430,299.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 62,528,244.13 减：现金的期初余额 11,316,241.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净加额 51,212,002.50 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 45 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合并应交增值税明细表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 1 2、销项税额 2 51,717,328.83 44,811,386.15 出口退税 3 6,456,547.60 6,173,302.09 进项税额转出 4 2,398,859.83 1,462,645.29 转出多交增值税 5 245,005.85 144,814.48 6 7 3、进项税额 8 44,098,479.26 33,904,858.62 已交税金 9 1,333,531.15 2,045,201.59 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 5,656,890.32 6,173,302.09 转出未交增值税 12 9,728,841.38 10,468,785.71 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 3,019,692.14 1,621,217.49 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 9,483,835.53 10,323,971.23 3、本期已交数 18 8,650,938.79 8,925,496.58 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 3,852,588.88 3,019,692.14 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 46 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位 ：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 其他原因 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 2,370,728.66 498,304.05 × × 2,869,032.71 其中：应收账款 2,189,628.63 369,167.74 × × 2,558,796.37 其他应收款 181,100.03 129,136.31 × × 310,236.34 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 155,850.47 155,850.47 其中：产成品 22,526.45 22,526.45 原材料 133,324.02 133,324.02 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,324,803.58 1,324,803.58 其中：房屋、建筑物 860,000.00 860,000.00 机器设备 464,803.58 464,803.58 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 3,851,382.71 498,304.05 4,349,686.76 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 47 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 50,100,000.00 50,100,000.00 本年增加数 2 17,600,000.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 17,600,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 67,700,000.00 50,100,000.00 二、资本公积 年初余额 16 30,886.13 14,739.13 本年增加数 17 147,694,643.16 16,147.00 其中: 股本溢价 18 147,570,000.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 124,643.16 16,147.00 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 147,725,529.29 30,886.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 5,129,789.98 2,589,337.86 本年增加数 47 2,553,682.58 2,540,452.12 其中：从净利润中提取数 48 2,553,682.58 2,540,452.12 其中：法定盈余公积 49 2,553,682.58 2,540,452.12 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 7,683,472.56 5,129,789.98 其中：法定盈余公积 63 7,683,472.56 5,129,789.98 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 2,564,894.99 1,294,668.93 本年增加数 67 1,276,841.29 1,270,226.06 其中：从净利润中提取数 68 1,276,841.29 1,270,226.06 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 3,841,736.28 2,564,894.99 五、未分配利润 年初未分配利润 76 30,615,448.78 9,021,605.72 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 25,790,719.10 25,404,521.24 本年利润分配 78 3,830,523.87 3,810,678.18 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 52,575,644.01 30,615,448.78 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 48 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 69,212,479.74 21,917,750.37 短期投资 应收票据 5,196,431.10 应收股利 应收利息 应收账款 6.1 47,682,178.92 41,278,451.37 其他应收款 6.2 10,187,925.50 3,138,127.06 预付账款 51,432,872.05 40,420,228.94 应收补贴款 存货 60,964,967.68 35,243,924.75 待摊费用 52,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 244,676,854.99 142,050,482.49 长期投资： 长期股权投资 6.3 30,883,341.72 5,454,835.62 长期债权投资 长期投资合计 6.3 30,883,341.72 5,454,835.62 固定资产： 固定资产原价 6.4 151,006,959.16 73,539,685.71 减：累计折旧 6.4 23,924,241.75 16,162,281.17 固定资产净值 6.4 127,082,717.41 57,377,404.54 减:固定资产减值准备 6.4 1,324,803.58 1,324,803.58 固定资产净额 6.4 125,757,913.83 56,052,600.96 工程物资 在建工程 10,025,837.79 35,263,941.16 固定资产清理 固定资产合计 135,783,751.62 91,316,542.12 无形资产及其他资产： 无形资产 50,688,270.67 21,754,701.51 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,688,270.67 21,754,701.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 462,032,219.00 260,576,561.74 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 49 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 27,000,000.00 60,000,000.00 应付票据 48,430,000.00 17,520,000.00 应付账款 43,759,790.31 41,477,515.16 预收账款 6,665,398.71 2,604,253.52 应付工资 728,532.50 778,532.50 应付福利费 1,580,104.12 2,742,935.18 应付股利 应交税金 3,952,829.67 3,106,479.30 其他应交款 163,690.17 173,650.14 其他应付款 11,344,861.71 12,542,574.68 预提费用 44,373.00 102,043.88 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 143,669,580.19 141,047,984.36 长期负债： 长期借款 38,057,950.00 30,055,357.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 1,032,200.00 1,032,200.00 长期负债合计 39,090,150.00 31,087,557.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 182,759,730.19 172,135,541.86 股东权益 股本 67,700,000.00 50,100,000.00 减:已归还投资 股本净额 67,700,000.00 50,100,000.00 资本公积 147,725,529.29 30,886.13 盈余公积 11,525,208.84 7,694,684.97 其中：法定公益金 3,841,736.28 2,564,894.99 未分配利润 52,321,750.68 30,615,448.78 其中：拟分配现金股利 13,540,000.00 股东权益合计 279,272,488.81 88,441,019.88 负债和股东权益总计 462,032,219.00 260,576,561.74 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 50 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 6.5 348,222,229.96 301,505,638.48 减：主营业务成本 6.5 261,419,899.38 220,843,594.27 主营业务税金及附加 853,545.20 1,116,003.66 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 85,948,785.38 79,546,040.55 加：其他业务利润（亏损以“—”号 28,534.85 86,900.87 填列） 减: 营业费用 29,099,803.92 25,570,650.07 管理费用 20,953,509.57 17,696,637.84 财务费用 3,765,211.97 4,235,479.20 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 32,158,794.77 32,130,174.31 加：投资收益（损失以“—”号填列） 6.6 -71,493.90 -119,835.76 补贴收入 2,027,182.00 营业外收入 1,187,513.73 1,135,263.71 减：营业外支出 629,287.17 526,854.21 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 34,672,709.43 32,618,748.05 减：所得税 6.7 9,135,883.66 7,214,226.81 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 25,536,825.77 25,404,521.24 加：年初未分配利润 30,615,448.78 9,021,605.72 其他转入 六、可供分配的利润 56,152,274.55 34,426,126.96 减：提取法定盈余公积 2,553,682.58 2,540,452.12 提取法定公益金 1,276,841.29 1,270,226.06 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 52,321,750.68 30,615,448.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 52,321,750.68 30,615,448.78 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 51 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位:浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 311,190,088.35 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,654,092.20 现金流入小计 322,844,180.55 购买商品、接受劳务支付的现金 217,389,194.91 支付给职工以及为职工支付的现金 21,930,355.49 支付的的各项税款 19,435,907.92 支付的其他与经营活动有关的现金 62,578,356.26 现金流出小计 321,333,814.58 经营活动产生的现金流量净额 1,510,365.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,562,237.93 投资所支付的现金 25,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,062,237.93 投资活动产生的现金流量净额 -97,062,237.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 168,463,367.98 借款所收到的现金 103,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,521,331.05 现金流入小计 274,984,699.03 偿还债务所支付的现金 128,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,997,380.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,443,092.72 现金流出小计 136,440,472.77 筹资活动产生的现金流量净额 138,544,226.26 四、汇率变动对现金的影响 -167,334.61 五、现金及现金等价物净增加额 42,825,019.69 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 52 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位:浙江京新药业股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,536,825.77 加：计提的资产减值准备 752,197.38 固定资产折旧 7,839,231.98 无形资产摊销 669,245.59 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 52,000.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 67,448.60 财务费用 3,765,211.97 投资损失（减：收益） 71,493.90 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -25,721,042.93 经营性应收项目的减少（减：增加） -40,966,294.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 29,444,048.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,510,365.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54,082,770.06 减：现金的期初余额 11,257,750.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42,825,019.69 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人： 陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 53 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 浙江京新药业股份有限公司 2004 年 度 会 计 报 表 附 注 (金额单位：人民币元) 附注 1：公司基本情况 浙江京新药业股份有限公司（以下简称本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市 [2001]80 号文批准, 于 2001 年 10 月 25 日由浙江新昌京新制药有限公司整体变更设立，原注册资本为 RMB3,000 万元,业经海南从信会计师事务所琼从会验字[2001]第 011 号验资报告验证,并向浙江省工商 行政管理局办理了变更注册登记；根据本公司 2002 年第二次临时股东会通过的以资本公积和未分配利 润转增股本决议, 注册资本变更为 RMB5,010 万元，并于 2002 年 11 月 4 日向浙江省工商行政管理局办 理了变更注册登记；经中国证券监督管理委员会证监发[2004]102 号文批准,本公司于 2004 年 6 月 29 日向社会公众发行 1,760 万股人民币普通股股票,注册资本变更为 RMB6,770 万元,业经海南从信会计师 事务所琼从会验字[2004]第 001 号验资报告验证，并于 2004 年 11 月 8 日向浙江省工商行政管理局办理 了变更注册登记,注册号：3300001008232,住所：浙江省新昌县青山工业区,法定代表人：吕钢。 本公司属医药、生物制品业,经营范围：片剂、硬胶囊剂（均含头孢菌素类）、颗粒剂、干混悬剂（均 为头孢菌素类）、大容量注射液、粉针剂（头孢菌素类）及原料药（盐酸环丙沙星、乳酸环丙沙星、盐 酸左氧氟沙星、辛伐他汀、格列齐特、西沙必利、甲磺酸加替沙星、氯雷他定、头孢泊肟脂）（许可证 有效期至 2005 年 12 月 31 日）、化工中间体（不含危险品）的生产销售,新产品开发及技术转让,经营进 出口业务。 本公司的主要产品有盐酸环丙沙星、盐酸左氧氟沙星、甲磺酸加替沙星等喹诺酮类原料药；盐酸环 丙沙星胶囊、盐酸环丙沙星片、盐酸左氧氟沙星片、头孢拉定胶囊、头孢氨苄胶囊、罗红霉素胶囊、琥 乙红霉素片等抗感染药物；辛伐他汀片、脑络通胶囊等心脑血管药物。 附注 2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 54 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生的外币经济业务,采用业务发生时当月月初中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币 入账。期末对外币账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整,由此产生的差异属于筹建期间发 生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益,按照借款 费用资本化的原则进行处理；其他汇兑损益均计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资在取得时以实际成本计价。在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的回收,冲减短期 投资的账面成本；在处置时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计价,其市价以期末上海证券交易所、深圳证券交易所收盘价为确 认标准,市价低于成本的部分按类别计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 (1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 (2)债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项,经董事会批准后作为坏 账。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备按应收款项（含应收账款和其他应收款）的账龄计提。其计提比例为：账龄在 1 年 以内的,按其余额的 5%计提；账龄在 1-2 年的,按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的,按其余额的 15% 计提；账龄在 3-4 年的,按其余额的 20%计提；账龄在 4-5 年的,按其余额的 50%计提；账龄在 5 年以上 的,按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明无法收回的,全额计提坏账准备。 2.9 存货的核算方法 2.9.1 存货的分类 存货包括原材料及辅助材料、在产品、产成品、发出商品、库存商品、自制半产品、包装物及低值 55 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 易耗品等。 2.9.2 存货取得和发出的计价方法 存货采用永续盘存制,购入原材料、库存商品按实际成本计价,发出时按加权平均法结转成本；产成 品按实际成本计价,发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品和包装物均于领用时一次摊销。 2.9.3 存货跌价准备的确认标准、计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司期末对存货进行全面清查,如由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本,则按其差额计提存货跌价 准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期投资计价及收益确认方法 (1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上、但不具有重大影 响的,采用成本法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上、或虽投资不足 20% 但具有重大影响的,采用权益法核算； 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上 （不含 50%） , 或虽不足 50%但具有实际控制权的,编制合并会计报表。本公司长期股权投资的初始成本大于应享有的被 投资单位所有者权益中所占份额的借方差额在一定期限内平均摊销,计入当期投资损益。摊销时,如合同 规定了投资期限的按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按不超过 10 年的期限摊销；初始成本小于应 享有的被投资单位所有者权益所占份额的贷方差额列入资本公积—股权投资准备。 (2)长期债权投资 ①债券投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余额,作为实际成本 入账；实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额,作为债券溢价或 折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销,债券投资按期计算应收利息,计算 的债券投资利息收入,经调整债券投资溢价或折价摊销之后的余额,计入当期投资收益。 ②其他债权投资：按实际支付的价款入账,按期计算应计利息,计入当期投资收益。 2.10.2 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,按可收回金额 低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 56 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 2.11 固定资产计价及折旧方法 2.11.1 固定资产标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关 的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在 2,000 元以上,且使用年限超过 二年的,也列为固定资产。 2.11.2 固定资产分类、计价方法和折旧方法 固定资产按取得时的实际成本作为入账价值,固定资产折旧采用平均年限法分类计提,各类固定资 产预计经济使用年限、预计残值率及年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 35 5 2.71 机器设备 7 5 13.57 运输设备 7 5 13.57 办公设备 7 5 13.57 其他设备 5 5 19.00 2.11.3 固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程计价方法 在建工程按实际成本计价,与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额,在该项资产尚未达到 预定可使用状态之前计入该项资产成本。 2.12.2 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。 2.12.3 在建工程减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对在建工程逐项进行检查,如果存在某项在建工程项目长期停建并且预计在未来三年内 不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大不 确定性,以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项 57 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用资本化的确认原则及核算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、债券折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下,于发生时予以资本化。其他借款费用,于发生当 期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,则暂停其借款费用资本化, 将其确定为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 当所购建固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用资本化,以后发生的借款费用于发生当 期确认为费用。 在资本化期间,按购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化利率之积确认资本化金额,其中,资 本化利率为专门借款的加权平均利率。 2.14 无形资产核算方法 2.14.1 无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时实际成本入账,自取得当月起在受益期内采用直线法平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查,如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代,使其为公 司创造经济利益的能力受到重大不利影响,或某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内 预期不会恢复,或某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项 无形资产实质上已经发生减值的情形,则对可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提无形资产减值 准备。 2.15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。筹建期间发生的费用先在长期待 摊费用中归集,在开始经营当月一次计入损益。 2.16 应付债券核算方法 本公司发行的债券,对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销,并按 期计提债券利息。公司分期计提的利息,扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用；若 58 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 属于购建固定资产而发生的应计利息,在所购建固定资产资产达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊 销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则计入所购建固定资产成本,所购建固定资产 资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17 预计负债核算方法 2.17.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务的履行很可能使经济利 益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件时,将其确认为负债。 2.17.2 预计负债的最佳估计数的确定方法 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范 围的上、下金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围,或有事项涉及单个项目时最佳估计 数按最可能发生金额确定,或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确 定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18 收入确认原则 2.18.1 产品销售收入：本公司在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,并不再对该产品 实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据,并且与 销售该产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 2.18.2 提供劳务收入: 本公司在劳务已经提供,劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关 的经济利益能够流入公司时, 确认劳务收入的实现。 2.18.3 让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入公司,收入金额能够可靠地计量时, 确认资产使用费收入的实现。 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.20 合并会计报表的编制方法 2.20.1 合并范围的确定原则 本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》,将本公 59 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位 纳入合并范围。 2.20.2 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照《合 并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策与母公司的会计政策一致。合并范围内各公司 间的重大交易和资金往来等,在合并时已予抵销。 2.20.3 合并会计报表合并范围变化 本年度合并会计报表范围新增上海京新生物医药有限公司和上虞京新药业有限公司。 2.21 利润分配 本公司净利润,按以下顺序和比例分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取 10%法定盈余公积金； (3)提取 5%法定公益金； (4)根据股东大会决议提取任意盈余公积金； (5)向投资者分配股利。 附注 3：税 项 3.1 流转税及附加税费的适用税率 (1)增值税：产品销售收入按 17%税率计算销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额交纳； 其中，自营出口销项税额按“免、抵、退”办法抵减内销产品应纳增值税额。 (2)营业税：按当期技术转让收入和其他收入的 5％计交。 (3)城市维护建设税：按当期应交增值税和营业税的 5%计交。 (4)教育费附加：按当期应交增值税和营业税的 4%计交。 (5)房产税：按房屋原值扣除 30%的余值后按 1.2%或按房租收入的 12%计交。 (6)水利建设专项资金：按当期产品销售收入 1‰。 (7)农业发展基金等按浙江省新昌县财政局的有关规定计交。 3.2 企业所得税的适用税率 本公司和子公司上海京新药业研究开发中心、上海京新生物医药有限公司、上虞京新药业有限公司 适应的企业所得税税率均为 33%。 3.3 税收优惠及批文 3.3. 1 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号《关于印发的通知》和国家税务总局国税发[2000]013 号《技术改造国产设备投资抵免企业 60 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 所得税审核管理办法》的规定，浙江省新昌县地方税务局新地税发[2004]64 号文确认本公司 2003 年度 国产设备投资结转以后年度抵免企业所得税的余额为 9,234,256.76 元，本公司 2004 年度抵免企业所得 税为 913,544.25 元。 3.3.2 根据国家税务总局国税发[1999]49 号《关于印发通知》 和浙江省人民政府浙政[1999]1 号《关于大力推进高新技术产业化的决定》的规定,本公司经科学技术部 核定为 2000 年国家火炬计划重点高新技术企业,获得 Q2000147 号《重点高新技术企业证书》,经浙江省 新昌县地方税务局新地税发[2005]27 号文确认,允许本公司 2004 年再按技术开发费实际发生额的 50%计 6,125,113.69 元抵扣当年企业应纳税所得额。 3.3.3 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实有关税收问题的通知》和浙江省地方税务局浙地税一[2000]40 号《浙江省地方税务局关于“四技”收入免征营业税问题的通知》的规定,2004 年 6 月 30 日经新昌县地 方税务局新地税发字[2004]73 号《关于同意免征浙江京新药业股份有限公司“四技”收入营业税的批复》 批准,免征本公司 2004 年合同编号 04330606000005 一项技术转让收入 800,000.00 元的营业税 40,000.00 元。 附注 4：控股子公司及合营企业 本公司对其实际 所占权 法定 公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 合并期间 投资额 益比例 代表人 上海京新药 中药、天然类、生物、化 民办非企 业研究开发 RMB2,000,000.00 学等药品及医药化工中间 RMB2,000,000.00 100% 王光强 2002 年度起 业法人 中心 体产品方面的研制与开发 上海京新生 医药中间体、化工中间体、 有限责 物医药有限 RMB15,000,000.00 生物制品、药品的研究、开 RMB13,500,000.00 90% 吕钢 2004 年度起 任公司 公司 发 上虞京新药 有限责 中药，化学原料药，医药化 RMB15,000,000.00 RMB12,000,000.00 80% 张丽娃 2004 年度起 业有限公司 任公司 工中间体 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 项 目 年末数 年初数 61 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 折算的记账 折算的记账 原币 原币金额 折算汇率 原币 原币金额 折算汇率 本位币金额 本位币金额 现 金 RMB 20,053.96 20,053.96 RMB 10,104.00 10,104.00 银 行 存 款 RMB 61,164,960.22 61,164,960.22 RMB 11,107,918.77 11,107,918.77 银 行 存 款 USD 130,364.27 8.2765 1,078,959.89 USD 3,940.43 8.2767 32,613.76 其他货币资金 RMB 15,393,979.74 15,393,979.74 RMB 10,825,605.10 10,825,605.10 合 计 77,657,953.81 21,976,241.63 (1) 年 末 其 他 货 币 资 金 为 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 存 款 14,529,000.00 元 、 美 元 户 保 证 金 存 款 530,709.68 元、银行卡保证金存款 70,000.00 元、信用卡存款 264,270.06 元。 (2)年末货币资金除各项保证金存款 15,129,709.68 元外,无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境 外、或有潜在回收风险的款项。 (3)货币资金年末数较年初数增加 2.53 倍,主要系募集资金增加所致。 5.2 应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,196,431.10 合 计 5,196,431.10 (1)无用于质押的银行承兑汇票。 (2)应收票据年末数较年初数增加,主要系年末销货款回笼,收到的银行承兑汇票增加所致。 5.3 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年末数 年初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 比例% 计提比例 比例% 计提比例 1年以内 49,624,113.55 98.77 5% 2,481,205.67 43,143,587.36 99.25 5% 2,157,179.37 1—2 年 298,771.15 0.59 10% 29,877.11 324,492.64 0.75 10% 32,449.26 2—3 年 318,090.59 0.64 15% 47,713.59 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 50,240,975.29 100.00 2,558,796.37 43,468,080.00 100.00 2,189,628.63 (2)无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 62 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 年末数 年初数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 11,807,940.63 23.50 10,526,683.95 24.22 5.4 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 年末数 年初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 比例% 计提比例 比例% 计提比例 1年以内 5,300,252.19 93.40 5% 265,012.60 3,016,453.72 90.88 5% 150,822.69 1—2 年 217,334.38 3.83 10% 21,733.44 302,773.37 9.12 10% 30,277.34 2—3 年 156,602.00 2.77 15% 23,490.30 3—4 年 4—5 年 5年以上 合 计 5,674,188.57 100.00 100.00 310,236.34 3,319,227.09 100.00 181,100.03 (2)无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)金额较大的其他应收款的情况如下： 单位名称 年末数 内容 销售人员备用金 1,581,597.63 备用金 新昌县城东新区管理委员会 1,000,000.00 往来款 合 计 2,581,597.63 (4)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下: 年末数 年初数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 2,999,601.13 52.86 1,593,324.83 48.00 (5)其他应收款年末数较年初数增加 70.95%,主要系支付新昌县城东新区管理委员会往来款增加所 致。 5.5 预付账款 (1)账龄分析及百分比 账 龄 年末数 年初数 63 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 1年以内 50,154,271.88 85.83 28,690,228.94 70.98 1—2 年 7,498,600.17 12.83 5,780,000.00 14.30 2—3 年 780,000.00 1.34 5,950,000.00 14.72 3—4 年 4—5 年 5年以上 合 计 58,432,872.05 100.00 40,420,228.94 100.00 (2)无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)金额较大的预付账款的情况如下： 单位名称 年末数 账龄 内容 浙江省医药工业有限公司 12,096,168.00 1 年以内 预付原料款 杭州中山房地产开发有限公司 10,729,923.00 1 年以内 分期预付购房款 新昌县普利德化工厂 8,698,534.00 1 年以内 预付原料款 浙江杭州湾精细化工园区管理委员会 7,000,000.00 1—2 年 分期预付土地款 浙江白云伟业控股集团有限公司 4,536,791.00 1 年以内 预付原料款 浙江省新昌三原医药化工有限公司 2,053,242.00 1 年以内 预付原料款 上虞市众昌化工有限公司 1,001,835.00 1 年以内 预付原料款 合 计 46,116,493.00 (4) 账龄在 1 年以上的大额的预付账款的情况如下： 单位名称 年末数 账龄 内容 浙江杭州湾精细化工园区管理委员会 7,000,000.00 1—2 年 分期预付土地款 绍兴三越药业技术开发公司 780,000.00 2—3 年 分期预付技术受让款 合 计 7,780,000.00 (5)根据本公司与浙江杭州湾精细化工园区管理委员会签订的《土地使用权出让合同》,拟以出让方 式取得座落在杭州湾精细化工园区内面积为 396.35 亩的国有土地使用权,土地出让价格总额暂定为 14,010,538.00 元,并采用分期付款方式购买。截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司已预付土地款 7,000,000.00 元。 (6)根据本公司与杭州中山房地产开发有限公司签订的《商品房屋买卖合同》和补充协议,拟以出让 方式取得座落在杭州市下城区面积为 5,938 平方米的土地使用权、1,479.65 平方米的商品房和车位总价 款为 20,560,000.00 元,并采用分期付款方式购买。截至 2004 年 12 月 31 日止,本公司已预付购房款 10,729,923.00 元。 (7)预付账款年末数较年初数增加 44.56%,主要系预付购房款和材料款增加所致。 5.6 存 货 年末数 年初数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 64 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 原材料 17,123,754.44 133,324.02 8,944,276.99 133,324.02 包装物 1,642,064.01 1,742,357.85 低值易耗品 67,534.02 68,610.94 产成品 16,449,143.22 22,526.45 14,776,653.03 22,526.45 在产品 25,759,471.54 9,844,346.48 委托加工物资 78,850.92 23,529.93 合 计 61,120,818.15 155,850.47 35,399,775.22 155,850.47 存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中, 交易双方自愿进行交易的市场价格 扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。 5.7 待摊费用 类 别 年初数 本期增加额 本期摊销额 年末数 期末结存原因 保 险 费 52,000.00 52,000.00 合 计 52,000.00 52,000.00 5.8 长期股权投资 (1)账面价值 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营公司投资 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 合 计 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 (2)联营企业及其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 年初投资金额 注册资本比例 新昌县京新大药房有限公司 2002.10.16-2022.10.15 10.00% 100,000.00 100,000.00 浙江沃洲环保有限公司 2002.11.10-2015.11.20 11.11% 3,500,000.00 3,500,000.00 合 计 3,600,000.00 3,600,000.00 (3)权益法核算的长期股权投资 追加 本年被投资单位 本年分得的 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 投资额 权益增减额 现金红利额 浙江沃洲环保有限公司 3,500,000.00 合 计 3,500,000.00 (4)不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 5.9 固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 65 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 房屋建筑物 29,532,746.34 61,946,135.45 113,100.00 91,365,781.79 机器设备 36,127,833.03 14,897,636.00 32,800.00 50,992,669.03 运输设备 1,916,106.00 12,000.00 1,928,106.00 办公设备 2,066,056.49 373,645.00 18,500.00 2,421,201.49 其他设备 3,927,943.85 402,257.00 4,330,200.85 合 计 73,570,685.71 77,631,673.45 164,400.00 151,037,959.16 (2)累计折旧 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 6,272,049.85 804,724.75 57,212.93 7,019,561.67 机器设备 7,976,834.51 5,846,261.33 3,338.73 13,819,757.11 运输设备 182,311.57 260,053.92 442,365.49 办公设备 583,237.99 277,947.74 16,719.74 844,465.99 其他设备 1,154,228.04 656,134.20 1,810,362.24 合 计 16,168,661.96 7,845,121.94 77,271.40 23,936,512.50 (3)固定资产净值 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 23,260,696.49 84,346,220.12 机器设备 28,150,998.52 37,172,911.92 运输设备 1,733,794.43 1,485,740.51 办公设备 1,482,818.50 1,576,735.50 其他设备 2,773,715.81 2,519,838.61 合 计 57,402,023.75 127,101,446.66 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 860,000.00 860,000.00 机器设备 464,803.58 464,803.58 运输设备 办公设备 其他设备 合 计 1,324,803.58 1,324,803.58 (5)固定资产净额 56,077,220.17 125,776,643.08 (6)由在建工程转入的固定资产为 63,599,619.84 元。 (7)年末固定资产中房屋建筑物净值 15,101,482.04 元已抵押给中国建设银行新昌县支行、中国银 66 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 行新昌支行和交通银行绍兴分行新昌县支行。 (8)无出售、置换、担保、融资租赁租入固定资产。 (9)本公司期末对固定资产逐项进行检查,对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低于账 面价值的单项固定资产计提了减值准备。 (10)固定资产原值年末数较年初数增加 1.05 倍,主要是募集资金购建固定资产增加所致。 5.10 在建工程 年初数 本期增加 本期转入固定 其他减少 年末数 工程投入 工程名称 预算数 (其中：利息资 (其中：利息资 资产(其中：利 (其中：利息 (其中：利息资 资金来源 占预算的 本化金额) 本化金额) 息资本化金额) 资本化金额) 本化金额) 比例 大输液技改 29,900,000.00 13,998,563.25 2,452,005.25 16,450,568.50 募股资金和 100% 项目工程 (321,119.42) (321,119.42) 金融机构贷款 原料药建设 35,180,000.00 623,790.00 623,790.00 募股资金 1.77% 项目工程 FDA 认 证 技 19,870,000.00 2,237,062.75 2,237,062.75 募股资金 11.26% 改项目工程 固体制剂技 8,503,989.17 18,218,951.70 26,722,940.87 募股资金 100% 改项目工程 29,920,000.00 头孢原料药 15,000,000.00 6,895,201.96 458,004.73 7,353,206.69 其他来源 49.02% 工程 头孢精烘包 1,500,000.00 731,767.68 568,782.74 1,232,674.11 67,876.31 其他来源 82.18% 工程 左氟氢钠工 1,216,276.04 1,216,276.04 其他来源 程 上海京新生 1,192,600.00 1,192,600.00 其他来源 物工程 其他工程 5,134,419.10 12,586,643.26 9,603,166.92 8,117,895.44 其他来源 35,263,941.16 39,554,116.47 63,599,619.84 11,218,437.79 合 计 (321,119.42) (321,119.42) (1)本期无利息资本化金额。 (2)在建工程年末数较年初数减少 68.19%,主要是在建工程完工转入固定资产所致。 5.11 无形资产 67 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 取得 2003 年 本 期 本期减 本 期 累 计 2004 年 剩余摊销 项 目 原始金额 方式 12 月 31 日 增加额 少额 摊销额 摊销额 12 月 31 日 年 限 城关镇后溪村土地 45．42 年 购买 6,778,812.46 5,561,895.94 155,382.60 1,372,299.12 5,406,513.34 使用权 （已抵押） 新昌大道中路 207 号 购买 634,710.00 553,476.02 12,953.32 94,187.30 540,522.70 46．17 年 土地使用权 城关镇新岩村土地 44．67 年 购买 5,623,114.00 4,900,150.03 112,462.28 835,426.25 4,787,687.75 使权 （已抵押） 新昌县青山工业区 45．83 年 购买 3,190,000.00 3,105,418.82 68,454.96 153,036.14 3,036,963.86 土地使用权 （已抵押） 城关镇后溪村土地 44．58 年 购买 4,904,250.00 4,773,760.70 103,142.16 233,631.46 4,670,618.54 使用权 （已抵押） 城关镇新岩村土地 49.00 年 购买 2,860,000.00 2,860,000.00 57,200.04 57,200.04 2,802,799.96 使用权 （已抵押） 上海张江高科技 33 购买 18,467,574.57 18,467,574.57 214,301.36 214,301.36 18,253,273.21 49.42 年 街坊土地使用权 城关镇新岩村土地 49.94 年 购买 11,281,127.00 11,281,127.00 93,992.73 93,992.73 11,187,134.27 使用权 （已抵押） 城关镇新岩村土地 49.94 年 购买 7,878,899.00 7,878,899.00 65,657.50 65,657.50 7,813,241.50 使用权 （已抵押） 城关镇新岩村土地 购买 10,442,788.75 10,442,788.75 10,442,788.75 50.00 年 使用权 合 计 72,061,275.78 21,754,701.51 48,070,389.32 883,546.95 3,119,731.90 68,941,543.88 (1)年末账面净值为 39,704,959.22 元的土地使用权已抵押给中国建设银行新昌县支行、中国银行新昌 支行和交通银行绍兴分行新昌县支行。 (2)无形资产年末数较年初数增加 2.17 倍,主要是公司规模扩大所致。 5.12 长期待摊费用 本期 本期 剩余摊 类 别 原始金额 年初数 年末数 增加额 摊销额 销年限 开 办 费 300,390.18 300,390.18 300,390.18 合 计 300,390.18 300,390.18 300,390.18 5.13 短期借款 68 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 借款类别 币种 年末数 年初数 信用借款 RMB 5,000,000.00 5,000,000.00 抵押借款 RMB 17,000,000.00 25,000,000.00 保证借款 RMB 5,000,000.00 30,000,000.00 合 计 27,000,000.00 60,000,000.00 (1)年末抵押借款 17,000,000.00 元系以房屋建筑物和土地使用权共同抵押。 (2)无已到期未偿还的借款。 (3)2005 年 1 月 5 日,本公司已归还交通银行绍兴分行新昌县支行保证借款 5,000,000.00 元，详见 附注 10.1.1。 (4)2005 年 3 月 7 日,本公司已归还中国银行新昌县支行抵押借款 7,000,000.00 元，详见附注 10.1.3。 (5)短期借款年末数较年初数减少 55.00%,系归还到期借款所致。 5.14 应付票据 种 类 年末数 年初数 备 注 银行承兑汇票 1,960,000.00 1,960,000.00 抵 押 银行承兑汇票 31,941,000.00 4,900,000.00 担 保 银行承兑汇票 14,529,000.00 10,660,000.00 保证金 合 计 48,430,000.00 17,520,000.00 (1)银行承兑汇票 1,960,000.00 元系以房屋建筑物和土地使用权共同抵押。 (2)无应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)本年度浙江赛丽丝绸有限公司出具《最高额保证合同》，为本公司在与中国民生银行股份有限公 司宁波分行签订的《综合授信合同》项下最高授信额度 RMB2,000 万元贷款或汇票承兑产生的全部债务 提供连带保证责任, 担保履行期限为一年。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司获得 RMB15,000,000.00 元银行承兑汇票, 详见附注 7.5.1.1 。 (4)本年度浙江康新化工有限公司出具《最高额保证合同》，为本公司在与中国光大银行宁波分行签 订的《综合授信合同》项下最高授信额度 RMB2,000 万元产生的全部债务提供连带保证责任, 担保履行 期限为一年。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司获得 RMB3,630,000.00 元银行承兑汇 票, 详见附注 7.5.1.2。 (5)2004 年 8 月 4 日、8 月 12 日、12 月 29 日, 浙江康新化工有限公司为本公司与中国建设银行新 昌县支行分别签订的 RMB300 万元、RMB300 万元、RMB500 万元《银行承兑汇票承兑协议》产生的全部债 务提供优先担保责任。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司获得 RMB11,000,000.00 元银 行承兑汇票, 详见附注 7.5.1.3。 (6)应付票据年末数较年初数增加 1.76 倍,系生产规模扩大原材料采购量增加所致。 5.15 应付账款 69 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 (1)账龄分析及百分比 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额的比例％ 金额 占总额的比例％ 1 年以内 41,243,738.69 94.25 34,122,146.84 82.27 1—2 年 2,153,103.20 4.92 7,215,294.37 17.40 2—3 年 229,303.12 0.52 140,073.95 0.33 3—4 年 133,645.30 0.31 4—5 年 5 年以上 合 计 43,759,790.31 100.00 41,477,515.16 100.00 (1)无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (2)无 3 年以上的大额应付账款。 5.16 预收账款 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额的比例％ 金额 占总额的比例％ 1 年以内 6,665,398.71 100.00 2,604,253.52 100.00 1—2 年 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 6,665,398.71 100.00 2,604,253.52 100.00 (1)无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (2)无 1 年以上的预收账款。 (3)预收账款年末数较年初数增加 1.55 倍,系预收客户货款增加所致。 5.17 应付工资 (1)年末应付工资为 728,532.50 元。 (2)无拖欠性质工资。 5.18 应交税金 70 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 税 种 年末数 年初数 增值税 3,852,588.88 3,019,692.14 企业所得税 -63,601.60 -93,314.57 城市维护建设税 145,295.19 157,934.58 个人所得税 18,547.20 22,240.15 合 计 3,952,829.67 3,106,552.30 (1)计缴标准详见附注 3。 (2)无超过法定纳税期限的税款。 5.19 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 114,240.47 126,351.98 水利建设专项资金 49,449.70 47,298.16 合 计 163,690.17 173,650.14 计缴标准详见附注 3。 5.20 其他应付款 (1)账龄分析及百分比 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额的比例％ 金额 占总额的比例％ 1 年以内 8,696,015.40 89.75 7,958,206.04 73.89 1—2 年 911,598.71 9.41 2,811,835.49 26.11 2—3 年 81,439.79 0.84 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 9,689,053.90 100.00 10,770,041.53 100.00 (2)无应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)无 3 年以上的大额其他应付款。 (4)金额较大的其他应付款的情况如下： 71 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 单位名称 年末数 内 容 职工购房款 1,883,463.12 职工购房款 浙江中厦建筑发展公司 549,000.00 工程保证金 浙江绍兴白云建筑有限公司 426,500.00 工程保证金 新昌县天姥建筑安装有限公司 270,000.00 工程保证金 新昌县广厦建筑安装工程有限公司 225,000.00 工程保证金 合 计 3,353,963.12 5.21 预提费用 项 目 年末数 年初数 期末结存原因 利 息 44,373.00 102,043.88 预提 合 计 44,373.00 102,043.88 5.22 长期借款 借款类别 币 种 年末数 年初数 抵押借款 RMB 38,057,950.00 10,036,905.00 担保借款 RMB 20,018,452.50 合 计 38,057,950.00 30,055,357.50 年末抵押借款系以房屋建筑物及土地使用权抵押。 5.23 其他长期负债 项 目 年末数 年初数 职工安置补偿费 1,032,200.00 1,032,200.00 合 计 1,032,200.00 1,032,200.00 本公司成立后根据浙江省新昌县人民新政发[1997]74 号《批转县体改委、计经委关于国有、城镇集 体企业股份合作制改革若干意见（试行）的通知》,经浙江省新昌县企业改革领导小组办公室新企改办 [1998]第 42 号《关于同意浙江赛丽丝绸集团公司改制方案的批复》、浙江赛丽丝绸有限公司浙赛绸字 [1998]71 号《浙江赛丽丝绸有限公司关于界定浙江京新制药有限公司产权等有关问题的决定》核定,承 债式收购原浙江京新制药厂、新昌县康乐化工公司及新昌康乐兽药厂安置富余职工 70 人而提留富余职 工安置补偿费 1,032,200.00 元。本公司现已安置富余职工,该职工安置补偿费尚须浙江省新昌县人民政 府批准处置。 5.24 股 本 72 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 类 别 年末数 年初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 50,100,000.00 50,100,000.00 其中:国家持有股份 2,021,894.00 2,021,894.00 境内法人持有股份 21,099,737.00 21,099,737.00 境外法人持有股份 其 他 26,978,369.00 26,978,369.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 50,100,000.00 50,100,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股份 17,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 17,600,000.00 三、股份总数 67,700,000.00 50,100,000.00 (1)2001年10月25日经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2001]80号文批准,本公司由 浙江新昌京新制药有限公司整体变更设立,注册资本为RMB3,000万元,业经海南从信会计师事务所琼从 会验字[2001]第011号验资报告验证。 (2)2002年11月4日经本公司2002年第二次临时股东会决议以资本公积和未分配利润转增股本,注册 资本变更为RMB5,010万元,业经海南从信会计师事务所琼从会验字[2002]第013号验资报告验证。 (3)经中国证券监督管理委员会证监发[2004]102号文批准,本公司已于2004年6月29日向社会公开 发行1,760万股人民币普通股股票,发行价每股为10.05元,募集资金总额为17,688.00万元,扣除发行费 用1,171.00万元,净额为16,517.00万元, 上述募集资金已于2004年7月6日收到,注册资本变更为 RMB6,770万元,业经海南从信会计师事务所琼从会验字[2004]第001号验资报告验证。 5.25 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 73 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 股本溢价 147,570,000.00 147,570,000.00 其他资本公积 30,886.13 124,643.16 155,529.29 合 计 30,886.13 147,694,643.16 147,725,529.29 年初资本公积余额为 30,886.13 元,本期增加147,694,643.16元,系股本溢价 147,570,000.00 元及 按照《企业会计制度》的规定将无法支付的应付款项 124,643.16 转入增加；年末资本公积余额为 147,725,529.29元。 5.26 盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 5,129,789.98 2,553,682.58 7,683,472.56 法定公益金 2,564,894.99 1,276,841.29 3,841,736.28 合 计 7,694,684.97 3,830,523.87 11,525,208.84 5.27 未分配利润 项 目 本年数 上年数 净利润 25,790,719.10 25,404,521.24 加:年初未分配利润 30,615,448.78 9,021,605.72 其他转入 可供分配的利润 56,406,167.88 34,426,126.96 减:提取法定盈余公积 2,553,682.58 2,540,452.12 提取法定公益金 1,276,841.29 1,270,226.06 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 52,575,644.01 30,615,448.78 其中:拟分配现金股利 13,540,000.00 根据 2005 年 3 月 19 日本公司董事会 2004 年度利润分配预案, 按实现的净利润分别提取 10%的法定 盈 余 公 积 和 5% 的 法 定 公 益 金 , 以 2004 年 末 总 股 本 为 基 数 , 向 全 体 股 东 分 派 现 金 红 利 13,540,000.00 元(含税),上述预案尚待本公司股东大会批准。 5.28 主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质列示如下: 项 目 本年数 上年数 74 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 (A) 主营业务收入 药品销售收入 348,222,229.96 301,505,638.48 小 计 348,222,229.96 301,505,638.48 公司内行业间相互抵销 合 计 348,222,229.96 301,505,638.48 (B) 主营业务成本 药品销售成本 261,419,899.38 220,843,594.27 小 计 261,419,899.38 220,843,594.27 公司内行业间相互抵销 合 计 261,419,899.38 220,843,594.27 (2)按地区分部列示如下: 项 目 本年数 上年数 (A) 主营业务收入 华东地区 197,117,662.26 167,715,667.09 华北地区 40,789,088.89 25,921,134.21 华南地区 18,252,090.15 17,063,710.78 其他地区 92,063,388.66 90,805,126.40 小 计 348,222,229.96 301,505,638.48 公司内地区间相互抵销 合 计 348,222,229.96 301,505,638.48 (B) 主营业务成本 华东地区 147,981,590.49 119,233,565.16 华北地区 30,621,478.46 18,428,029.40 华南地区 13,702,340.52 12,131,049.57 其他地区 69,114,489.91 71,050,950.14 小 计 261,419,899.38 220,843,594.27 公司内地区间相互抵销 合 计 261,419,899.38 220,843,594.27 (3)本年度、上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 本年数 上年数 项 目 占全部销售收 占全部销售收入 金 额 金 额 入的比例% 的比例% 向前五名客户销售 73,968,449.11 21.24 68,269,220.57 22.64 的收入总额 5.29 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 城 建 税 471,506.68 620,002.03 75 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 教育费附加 382,038.52 496,001.63 合 计 853,545.20 1,116,003.66 计缴标准详见附注 3。 5.30 其他业务利润 项 目 本年数 上年数 （1）其他业务收入 材料让售 197,265.38 2,578,220.42 其 他 52,975.53 合 计 197,265.38 2,631,195.95 （2）其他业务支出 材料让售 168,730.53 2,543,313.64 其 他 981.44 合 计 168,730.53 2,544,295.08 5.31 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 4,942,440.37 4,544,735.69 减: 利息收入 946,934.23 152,406.30 技改项目财政贴息 547,800.00 230,000.00 汇兑损失 167,334.61 38,661.26 减: 汇兑收益 银行手续费 149,724.74 34,030.74 合 计 3,764,765.49 4,235,021.39 经新昌县财政局新财企字[2004]21 号和新昌县经济贸易局新经贸技[2004]2 号文批准,本公司 2004 年度共收到技改项目财政贴息 547,800.00 元。 5.32 补贴收入 项 目 本年数 上年数 专项补助资金收入 2,027,182.00 合 计 2,027,182.00 经浙江省科学技术厅、浙江省经济贸易委员会和浙江省财政厅浙科发计[2003]301 号、浙经贸技术 [2003] 1219 号、[2004] 1104 号、浙经贸投资[2004]1138 号、浙财建字[2003]137 号以及新昌县财政 局新财企字[2004]13 号、46 号、139 号、169 号、207 号和新昌县经济贸易局新经贸技[2004]1 号文批 准,本公司 2004 年度共收到专项补助资金收入 2,027,182.00 元。 5.33 营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净收益 199,622.83 76 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 固定资产盘盈 95,653.65 技术转让收入 800,000.00 300,000.00 罚款收入 167,001.14 148,063.09 其 他 220,512.59 391,924.14 合 计 1,187,513.73 1,135,263.71 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实有关税收问题的通知》和浙江省地方税务局浙地税一[2000]40 号《浙江 省地方税务局关于“四技”收入免征营业税问题的通知》的规定,2004 年 6 月 30 日经新昌县地方税务局 新地税发字[2004]73 号《关于同意免征浙江京新药业股份有限公司“四技”收入营业税的批复》批准, 免征本公司 2004 年合同编号 04330606000005 一项技术转让收入 800,000.00 元的营业税 40,000.00 元。 5.34 营业外支出 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 67,448.60 5,975.00 罚款支出 238,563.00 捐赠支出 184,264.00 55,500.00 非常损失 197,583.30 其他支出 139,011.57 267,795.91 合 计 629,287.17 526,854.21 5.35 所得税 项 目 本年数 上年数 利润总额 34,926,602.76 32,618,748.05 加:纳税调整 -4,473,790.91 -4,934,252.11 应纳税所得额 30,452,811.85 27,684,495.94 所得税税率 33% 33% 应纳企业所得税 10,049,427.91 9,135,883.66 减:国产设备的抵免企业所得税 913,544.25 1,921,656.85 合 计 9,135,883.66 7,214,226.81 (1)根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号《关于印发的通知》和国家税务总局国税发[2000]013 号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审 核管理办法》的规定，浙江省新昌县地方税务局新地税发[2004]64 号文确认本公司 2003 年度国产设备 投资结转以后年度抵免企业所得税的余额为 9,234,256.76 元，本公司 2004 年度抵免企业所得税为 77 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 913,544.25 元。 (2)根据国家税务总局国税发[1999]49 号《关于印发通知》和 浙江省人民政府浙政[1999]1 号《关于大力推进高新技术产业化的决定》的规定,本公司经科学技术部核 定为 2000 年国家火炬计划重点高新技术企业,获得 Q2000147 号《重点高新技术企业证书》,经浙江省新 昌县地方税务局新地税发[2005]27 号文确认,允许本公司 2004 年再按技术开发费实际发生额的 50%计 6,125,113.69 元抵扣当年企业应纳税所得额。 5.36 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 收到保证金 719,000.00 收到技术转让收入 800,000.00 其 他 2,135,092.20 合 计 3,654,092.20 5.37 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 支付新昌县城东新区管理委员会往来款 1,000,000.00 支付业务推广费 13,499,971.49 支付技术开发费 13,073,939.07 支付差旅费 4,724,631.66 支付运输费 2,623,371.02 支付办公费 1,825,060.88 支付业务招待费 1,131,706.98 支付咨询费 956,481.07 支付广告费 789,199.58 其 他 9,992,499.39 合 计 49,616,861.14 5.38 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年数 收到利息收入 10,510.11 合 计 10,510.11 5.39 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年数 收到技改项目财政贴息 547,800.00 78 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 收到项目补贴收入 2,027,182.00 收到利息收入 946,934.23 合 计 3,521,916.23 5.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年数 支付发行费用 3,293,367.98 支付手续费 149,863.44 合 计 3,443,231.42 附注 6：母公司会计报表有关项目注释 6.1 应收账款 (1)账龄分析及百分比 年末数 年初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 比例% 计提比例 比例% 计提比例 1年以内 49,624,113.55 98.77 5% 2,481,205.67 43,143,587.36 99.25 5% 2,157,179.37 1—2 年 298,771.15 0.59 10% 29,877.11 324,492.64 0.75 10% 32,449.26 2—3 年 318,090.59 0.64 15% 47,713.59 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 50,240,975.29 100.00 2,558,796.37 43,468,080.00 100.00 2,189,628.63 (2)无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 11,807,940.63 23.50 10,526,683.95 24.22 6.2 其他应收款 (1)账龄分析及百分比 79 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 年末数 年初数 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 坏账准备 金 额 坏账准备金 金 额 坏账准备金 比例% 计提比例 比例% 计提比例 1年以内 10,378,118.79 96.52 5% 518,905.93 3,016,453.72 90.88 5% 150,822.69 1—2 年 217,334.38 2.02 10% 21,733.44 302,773.37 9.12 10% 30,277.34 2—3 年 156,602.00 1.46 15% 23,490.30 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 10,752,055.17 100.00 564,129.67 3,319,227.09 100.00 181,100.03 (2)无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)金额较大的其他应收款的情况如下： 单位名称 年末数 内容 上海京新生物医药有限公司 5,046,273.00 内部往来款 销售人员备用金 1,581,597.63 备用金 新昌县城东新区管理委员会 1,000,000.00 往来款 合 计 7,627,870.63 (4)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下: 年末数 年初数 项 目 金 额 占总额的比例% 金 额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 7,993,285.13 74.34 1,593,324.83 48.00 (5)其他应收款年末数较年初数增加 2.24 倍,主要系支付子公司上海京新生物医药有限公司内部往 来款增加所致。 6.3 长期股权投资 (1)账面价值 项 目 年末数 年初数 80 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 27,283,341.72 27,283,341.72 1,854,835.62 1,854,835.62 对联营公司投资 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 合 计 30,883,341.72 30,883,341.72 5,454,835.62 5,454,835.62 (2)对子公司、联营公司投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年末投资金额 年初投资金额 注册资本比例 上海京新药业研究开发中心 2002.9.19-2006.9.18 100.00% 1,783,341.72 1,854,835.62 上海京新生物医药有限公司 2004.3.19-2024.3.18 90.00% 13,500,000.00 上虞京新药业有限公司 2004.12.17-2024.12.16 80.00% 12,000,000.00 新昌县京新大药房有限公司 2002.10.16-2022.10.15 10.00% 100,000.00 100,000.00 浙江沃洲环保有限公司 2003.11.10-2015.11.20 11.11% 3,500,000.00 3,500,000.00 合 计 30,883,341.72 5,454,835.62 (3)权益法核算的长期股权投资 追加 本年被投资单位 上年分得的 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 投资额 权益增减额 现金红利额 上海京新药业研究开发中心 2,000,000.00 -71,493.90 -216,658.28 上海京新生物医药有限公司 13,500,000.00 上虞京新药业有限公司 12,000,000.00 浙江沃洲环保有限公司 3,500,000.00 合 计 31,000,000.00 -71,493.90 -216,658.28 (4)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大 限制。 (5)长期股权投资年末数较年初数增加 4.66 倍,主要是公司规模扩大所致。 6.4 固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 29,532,746.34 61,946,135.45 113,100.00 91,365,781.79 81 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 机器设备 36,096,833.03 14,897,636.00 32,800.00 50,961,669.03 运输设备 1,916,106.00 12,000.00 1,928,106.00 办公设备 2,066,056.49 373,645.00 18,500.00 2,421,201.49 其他设备 3,927,943.85 402,257.00 4,330,200.85 合 计 73,539,685.71 77,631,673.45 164,400.00 151,006,959.16 (2)累计折旧 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 6,272,049.85 804,724.75 57,212.93 7,019,561.67 机器设备 7,970,453.72 5,840,371.37 3,338.73 13,807,486.36 运输设备 182,311.57 260,053.92 442,365.49 办公设备 583,237.99 277,947.74 16,719.74 844,465.99 其他设备 1,154,228.04 656,134.20 1,810,362.24 合 计 16,162,281.17 7,839,231.98 77,271.40 23,924,241.75 (3)固定资产净值 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 23,260,696.49 84,346,220.12 机器设备 28,126,379.31 37,154,182.67 运输设备 1,733,794.43 1,485,740.51 办公设备 1,482,818.50 1,576,735.50 其他设备 2,773,715.81 2,519,838.61 合 计 57,377,404.54 127,082,717.41 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 860,000.00 860,000.00 机器设备 464,803.58 464,803.58 运输设备 办公设备 其他设备 合 计 1,324,803.58 1,324,803.58 (5)固定资产净额 56,052,600.96 125,757,913.83 (6)由在建工程转入的固定资产为 61,945,735.45 元。 (7)年末固定资产中房屋建筑物净值 15,101,482.04 元已抵押给中国建设银行新昌县支行、中国银 行新昌支行和交通银行绍兴分行新昌县支行。 (8)无置换、出售、担保、融资租赁租入固定资产。 82 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 (9)本公司期末对固定资产逐项进行检查,对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低于账 面价值的单项固定资产计提了减值准备。 (10)固定资产原值年末数较年初数增加 1.05 倍,主要是募集资金购建固定资产增加所致。 6.5 主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质列示如下: 项 目 本年数 上年数 (A)主营业务收入 药品销售收入 348,222,229.96 301,505,638.48 小 计 348,222,229.96 301,505,638.48 公司内行业间相互抵销 合 计 348,222,229.96 301,505,638.48 (B)主营业务成本 药品销售成本 261,419,899.38 220,843,594.27 小 计 261,419,899.38 220,843,594.27 公司内行业间相互抵销 合 计 261,419,899.38 220,843,594.27 (2)按地区分部列示如下: 项 目 本年数 上年数 (A)主营业务收入 华东地区 197,117,662.26 167,715,667.09 华北地区 40,789,088.89 25,921,134.21 华南地区 18,252,090.15 17,063,710.78 其他地区 92,063,388.66 90,805,126.40 小 计 348,222,229.96 301,505,638.48 公司内地区间相互抵销 合 计 348,222,229.96 301,505,638.48 (B)主营业务成本 华东地区 147,981,590.49 119,233,565.16 华北地区 30,621,478.46 18,428,029.40 华南地区 13,702,340.52 12,131,049.57 其他地区 69,114,489.91 71,050,950.14 小 计 261,419,899.38 220,843,594.27 公司内地区间相互抵销 合 计 261,419,899.38 220,843,594.27 (3)本年度、上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 项 目 本年数 上年数 83 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 占全部销售收 占全部销售收入 金 额 金 额 入的比例％ 的比例％ 向前五名客户销售 73,968,449.11 21.24 68,269,220.57 22.64 的收入总额 6.6 投资收益 项 目 本年数 上年数 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -71,493.90 -119,835.76 合 计 -71,493.90 -119,835.76 不存在投资收益汇回的重大限制。 6.7 所得税 项 目 本年数 上年数 利润总额 34,672,709.43 32,618,748.05 加:纳税调整 -4,219,897.59 -4,934,252.11 应纳税所得额 30,452,811.84 27,684,495.94 所得税税率 33% 33% 应纳企业所得税 10,049,427.91 9,135,883.66 减:国产设备的抵免企业所得税 913,544.25 1,921,656.85 合 计 9,135,883.66 7,214,226.81 (1)根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号《关于印发的通知》和国家税务总局国税发[2000]013 号《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审 核管理办法》的规定，浙江省新昌县地方税务局新地税发[2004]64 号文确认本公司 2003 年度国产设备 投资结转以后年度抵免企业所得税的余额为 9,234,256.76 元，本公司 2004 年度抵免企业所得税为 913,544.25 元。 (2)根据国家税务总局国税发[1999]49 号《关于印发通知》和 浙江省人民政府浙政[1999]1 号《关于大力推进高新技术产业化的决定》的规定,本公司经科学技术部核 定为 2000 年国家火炬计划重点高新技术企业,获得 Q2000147 号《重点高新技术企业证书》,经浙江省新 昌县地方税务局新地税发[2005]27 号文确认,允许本公司 2004 年再按技术开发费实际发生额的 50%计 6,125,113.69 元抵扣当年企业应纳税所得额。 附注 7:关联方关系及交易 84 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 7.1 与本公司存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人 上海京新药业研 上海市 中药、天然类、生物、化学等药品及医 民办 子公司 王光强 究开发中心 浦东新区 药化工中间体产品方面的研制与开发 非企业法人 上海京新生物医 上海市 医药中间体、化工中间体、生物制品、 有限责任 子公司 吕钢 药有限公司 浦东新区 药品的研究、开发 公司 上虞京新药业有 浙江省 有限责任 中药,化学原料药,医药化工中间体 子公司 张丽娃 限公司 上虞市 公司 7.2 存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 上海京新药业研究开发中心 2,000,000.00 2,000,000.00 上海京新生物医药有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上虞京新药业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 关联方名称 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金 额 比例 上海京新药业 2,000,000.00 100% 2,000,000.00 100% 研究开发中心 上海京新生物 13,500,000.00 90% 13,500,000.00 90% 医药有限公司 上虞京新药业 12,000,000.00 80% 12,000,000.00 80% 有限公司 7.4 不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 85 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 浙江康新化工有限公司 持有本公司 19.27%股份 浙江利丰投资有限公司 持有本公司 11.90%股份 新昌县京新大药房有限公司 联营企业 浙江沃洲环保有限公司 联营企业 吕钢 董事长, 持有本公司 16.65%股份 吕岳英 持有本公司 11.89%股份 浙江朗博药业有限公司 浙江康新化工有限公司的子公司 浙江赛丽丝绸有限公司 浙江利丰投资有限公司的子公司 新昌县利丰科技有限公司 浙江利丰投资有限公司的子公司 浙江省新昌县杜威包装有限公司 浙江赛丽丝绸有限公司的子公司 7.5 关联方交易 7.5.1 担保 7.5.1.1 本年度浙江赛丽丝绸有限公司出具《最高额保证合同》，为本公司在与中国民生银行股份 有限公司宁波分行签订的《综合授信合同》项下最高授信额度 RMB2,000 万元贷款或汇票承兑产生的全 部债务提供连带保证责任, 担保履行期限为一年。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司 获得 RMB15,000,000.00 元银行承兑汇票。 7.5.1.2 本年度浙江康新化工有限公司出具《最高额保证合同》，为本公司在与中国光大银行宁波 分行签订的《综合授信合同》项下最高授信额度 RMB2,000 万元产生的全部债务提供连带保证责任, 担 保履行期限为一年。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司获得 RMB3,630,000.00 元银行 承兑汇票。 7.5.1.3 2004 年 8 月 4 日、8 月 12 日、12 月 29 日, 浙江康新化工有限公司为本公司与中国建设 银行新昌县支行分别签订的 RMB300 万元、RMB300 万元、RMB500 万元《银行承兑汇票承兑协议》产生的 全部债务提供优先担保责任。由于这一项担保，截至 2004 年 12 月 31 日止本公司获得 RMB11,000,000.00 元银行承兑汇票。 7.5.2 本年度、上年度本公司支付给关键管理人员报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的 工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等)总额分别为 791.400.00 元、446,942.65 元。 附注 8:或有事项 本公司无应予披露的或有事项。 86 浙江京新药业股份有限公司 2004年年度报告 附注 9:承诺事项 2003 年 2 月 21 日,本公司与浙江泰坦股份有限公司签订《企业贷款互保协议》,双方拟以其资产为 限向另一方提供不大于 RMB3,000 万元贷款担保,担保履行期限为三年。截至 2004 年 12 月 31 日止, 浙 江泰坦股份有限公司已为本公司提供 RMB11,000,000.00 元银行承兑汇票担保,本公司尚未为其提供贷款 担保。 附注 10:资产负债表日后事项 10.1.1 2005 年 1 月 5 日,本公司已归还交通银行绍兴分行新昌县支行保证借款 5,000,000.00 元。 10.1.2 2005 年 2 月 23 日,本公司已收到交通银行绍兴分行新昌县支行保证借款 10,000,000.00 元。 10.1.3 2005 年 3 月 7 日,本公司已归还中国银行新昌县支行抵押借款 7,000,000.00 元。 10.1.4 2005 年 3 月 11 日,本公司已收到中国银行新昌县支行抵押借款 13,000,000.00 元。 10.1.5 根据 2005 年 3 月 19 日本公司董事会 2004 年度利润分配预案, 按实现的净利润分别提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金,以 2004 年末总股本为基数, 向全体股东分派现金红利 13,540,000.00 元(含税),上述预案尚待本公司股东大会批准。 附注 11:非货币性交易 本公司无应予披露的非货币性交易事项。 附注 12:其他重要事项 本公司无应予披露的其他重要事项。 公司法定代表人：吕 钢 主管会计工作的公司负责人：陈美丽 公司会计机构负责人：陈美丽 87