ST抚钢(600399)G抚钢2005年年度报告摘要

抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事刘伟、董学东因公务原因未能出席董事会，分别授权委托韩玉臣、陈洪波代为出席； 独立董事吴坚民因出国原因未能出席董事会，授权委托王福利代为出席；独立董事刘明辉因公务原因 未出席董事会。董事董嘉庆因本人工作变动原因未出席董事会。 1.3、北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人赵明远，主管会计工作负责人王勇，会计机构负责人（会计主管人员）王勇声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 抚顺特钢 股票代码 600399 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 邮政编码 113001 公司国际互联网网址 http://www.fs-ss.com 电子信箱 fstg@fs-ss.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵越 联系地址 辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段 8 号 电话 0413-6676495 传真 0413-6679476 电子信箱 zhaoyue@fs-ss.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 4,603,281,410.07 4,070,264,526.33 13.10 2,621,557,091.88 利润总额 29,532,953.06 31,023,015.41 -4.80 20,757,377.42 净利润 12,393,733.14 11,393,946.16 8.77 15,819,747.75 扣除非经常性损益的净利润 -15,131,121.08 18,924,975.19 -179.95 8,988,724.90 经营活动产生的现金流量净额 655,824,757.66 90,782,360.82 622.41 517,962,516.50 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 4,742,094,901.11 5,041,026,674.59 -5.93 4,550,798,683.43 股东权益（不含少数股东权益） 1,489,372,379.18 1,470,887,024.02 1.25 1,459,493,077.86 第 1 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.024 0.022 9.09 0.03 最新每股收益 净资产收益率（%） 0.83 0.77 增加 0.06 1.08 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益 -1.02 1.29 减少 2.31 0.62 率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 1.26 0.17 641.17 1.00 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 2.86 2.83 1.06 2.81 调整后的每股净资产 2.81 2.77 1.44 2.77 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -190,645.11 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 26,182,074.90 其他非经常性损益项目 1,812,839.28 所得税影响数 -279,414.85 合计 27,524,854.22 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 400,000,000 76.92 400,000,000 76.92 其中： - - 国家持有股份 396,724,500 76.29 370,974,500 71.34 25,750,000 25,750,000 境内法人持有股份 3,275,500 0.63 25,750,000 25,750,000 29,025,500 5.58 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 第 2 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 未上市流通股份合计 400,000,000 76.92 400,000,000 76.92 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,000,000 23.08 120,000,000 23.08 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 120,000,000 23.08 120,000,000 23.08 三、股份总数 520,000,000 100 520,000,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 35,155 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 质押 东北特殊钢集团有限责任公司 国有股东 56.62 294,414,500 294,414,500 120,550,000 冻结 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 国有股东 14.72 76,560,000 76,560,000 76,560,000 抚顺长顺能源有限公司 其他 4.95 25,750,000 25,750,000 未知 于静 其他 0.192 1,000,000 未知 王洪霞 其他 0.160 833,000 未知 汤建郎 其他 0.157 820,000 未知 裴建芳 其他 0.156 813,000 未知 付明宝 其他 0.153 797,000 未知 李丽娜 其他 0.150 783,400 未知 上海万方投资管理有限公司 其他 0.136 709,403 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 于静 1,000,000 人民币普通股 王洪霞 833,000 人民币普通股 汤建郎 820,000 人民币普通股 裴建芳 813,000 人民币普通股 付明宝 797,000 人民币普通股 李丽娜 783,400 人民币普通股 上海万方投资管理有限公司 709,403 人民币普通股 沈阳建设投资资产经营有限公司 624,160 人民币普通股 周志平 616,120 人民币普通股 刘力源 569,991 人民币普通股 上述股东关联关系或 前十名流通股股东之间公司未知其关联关系或是否存在一致行动人的情形。 一致行动关系的说明 第 3 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：东北特殊钢集团有限责任公司 法人代表：赵明远 注册资本：3,644,171,500 元人民币 成立日期：2004 年 5 月 18 日 主要经营业务或管理活动：钢冶炼、钢压延加工，汽车保养、汽车（轿车除外）销售，特殊钢产 品、深加工产品及附加产品生产、销售；机械加工制造；机电设备设计、制造、安装、维修；来料加 工；房屋、设备租赁；冶金技术咨询及服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 辽宁省 抚顺特殊 黑龙江省 东方资产 华融资产 信达资产 国资委 钢集团 国资委 管理公司 管理公司 管理公司 27.8% 22.68% 14.52% 16.67% 15.31% 3.02% 东北特殊钢集团有限责任公司 （注册资本：364,417.15 万元） 14.72% 56.62% 抚顺特钢 (600399) 第 4 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元)(税 关联 后) 单位 领取 赵明远 董事长 男 53 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 刘伟 董事 男 40 2006-02-16～2008-06-01 0 0 0 是 韩玉臣 董事 男 43 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 董事、总 陈洪波 男 53 2006-02-16～2008-06-01 0 0 0 是 经理 董学东 董事 男 45 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 董事、副 董嘉庆 男 41 2005-05-31～2008-06-01 0 0 9.9 否 总经理 王福利 独立董事 男 48 2005-05-31～2008-06-01 0 0 2 否 吴坚民 独立董事 男 42 2005-05-31～2008-06-01 0 0 2 否 刘明辉 独立董事 男 41 2005-05-31～2008-06-01 0 0 2 否 监事会主 张玉春 男 50 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 席 赵明锐 监事 男 30 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 国长虹 监事 女 37 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 张力 监事 男 35 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 王君海 监事 男 42 2005-05-31～2008-06-01 0 0 0 是 徐庆祥 副总经理 男 43 2005-08-11～2008-06-01 0 0 9.8 否 王勇 财务总监 男 32 2006-02-06～2008-06-01 0 0 0 是 董事会秘 赵越 男 44 2005-05-31～2008-06-01 0 0 3.5 否 书 合计 / / / / / 29.2 / 注：总经理陈洪波、财务总监王勇分别于 2005 年 10 月和 2006 年 2 月受聘于公司。 第 5 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内总体经营情况回顾 2005 年，我国的钢铁市场发生了跌宕起伏的剧烈变化，受钢铁产能扩张、供大于求等因素的影 响，从二季度开始，钢材价格普遍下跌。特钢行业主要钢铁原材料(废钢、铁合金等)价格仍持续偏 高，较大程度的影响了企业的效益，行业整体呈弱势运行格局。我国钢铁工业在经历连续几年上升期 后，开始步入新一轮调整期。 一年来，公司坚持“品种、质量、效益”的经营方针，通过调整品种结构和营销策略，强化管 理、对标挖潜等措施，克服了诸多不利因素的影响，保证了生产经营的平稳、高效运行。全年生产钢 76.51 万吨，钢材 59.70 万吨，分别比上年增长-12.7%、-6.41%，主营业务收入 46.03 亿元，比上年 增长 13.10%，实现利润 2,953 万元，同比增长-4.80%，实现净利润 1,239，同比增长 8.77%，出口创 汇 7,480 万美元，同比增长 95.56%。 （1）主营业务利润构成情况 金额(万元) 占利润总额的比例(%) 项 目 报告期 上年同期 报告期 上年同期 增减(+/-) 利润总额 2,953 3,102 100 100 0 主营业务利润 33,491 33,824 1167.89 1090.29 7.11 其他业务利润 351 601 11.90 19.37 -38.56 期间费用 30,509 27,328 1033.06 880.90 17.27 投资收益 -2,812 -3,000 -95.22 -96.70 1.5 补贴收入 45 营业外收支净额 2,386 -994 80.80 -32.06 352.02 变动原因：其他业务利润降低主要是销售材料减少；期间费用上升主要是营业费用增加，营业费 主要是“一票制”上升，以及国家调整出口产品退税率，导致出口产品销售不得免征和抵扣的进项税 增加；营业外收支净额大幅度上升主要是本期固定资产减值准备转回。 （2）资产构成情况。 金额(万元) 占资产总额的比例(%) 项 目 期末数 期初数 期末数 期初数 增减(+/-) 资产总计 474,209 504,102 100 100 0 应收账款 52,303 50,605 11.03 10.04 9. 86 其他应收款 3,560 2,802 0.75 0.56 33.92 存货 90,707 79,590 19.13 15.79 21.15 长期股权投资 855 3,855 0.18 0.76 -76.31 固定资产净额 198,642 206,056 41.89 40.88 2.47 在建工程 29,755 13,674 6.27 2.71 131.36 变动原因：存货增加主要是原材料涨价和调整产品品种结构，增加高附加值产品比重；长期股权 投资下降的原因为，根据谨慎性原则对汉唐证券全额计提长期投资减值准备；在建工程大幅增加主要 为在施工项目正常投入，目前尚未完工； （3）生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司主要产品模具钢国内市场占有率为 40%；汽车用齿轮钢市场占有率为 35%；高温合金市场占 有率 40%；轴承钢市场占有率约 10%。 第 6 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 （4）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品。 钢种 收入 成本 炭素结构钢 473,619,182.990 10.289 471,967,367.982 合金结构钢 2,091,328,490.223 45.431 1,997,126,709.047 合金工具钢 811,867,331.640 17.637 693,861,041.960 不锈钢 593,338,647.650 14.577 517,264,612.541 合 计 3,970,153,652.50 86.25 3,680,219,731.53 （5）对公司净利润影响达 10%以上的控股公司情况。 抚顺欣兴特殊钢板材公司，为本公司控股子公司，住所：抚顺市望花区鞍山路东段 8 号，法定代 表人：国长虹，注册资本：人民币 576 万元整，企业类型：有限责任公司，成立日期：1999 年 8 月 3 日，经营范围：金属板材及机械配件加工、制造、销售；金属材料（除金、银）销售，金属制品制 作、加工、机电设备安装（凭资质证明）、调试、电控柜设计、制作、安装、维修（凭资质证明）调 试，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备零配件、原辅材料的进口业务，但国家 限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 2005 年度，该公司实现净利润 143 万元。 （6）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 前五名客户采购额合计为 1,301,709,798.00 元，所占比例为 31.55%。 前五名销售客户销售金额合计 前五名客户销售额合计为 697,041,172.72 元，所占比例为 15.14%。 （7）公司的行业地位及经营的连续性和稳定性 公司为我国大型特殊钢重点企业之一，坐落于辽宁省抚顺市的西部，地理位置优越，交通便利， 从事特钢生产的煤炭、电力、水资源丰富。经过多年的不断发展，公司已形成了高温合金、高强及超 高强度钢、特种用途不锈钢、钛合金、合金结构钢、工模具钢、轴承钢等 12 大类具有规范体系的产 品结构，产品广泛应用于航空、航天、兵器、舰船、能源、汽车、模具、机械、石油化工等领域和国 家重点工程、国防工程。从上市以来，公司通过不断的加大技术改造和技术进步投入，生产能力和主 营业务收入不断提高，生产经营保持稳定运行。 （8）报告期公司内外环境状况及公司采取的措施 报告期国内钢材价格大幅震荡，先升后跌，总体价位比年初大幅回落。其中一季度强劲上涨，创历史 新高；在逐步增强的供大于求的压力下，二季度价格大幅下跌，直逼生产成本。进入三季度后，价格 经过短暂反弹继续跌落，弱势运行格局不变。同时，废钢、生铁、铁合金等原材料处于资源吃紧、价 格偏高的状况，高需求、高成本、中价位、低利润，成为特钢企业 2005 年运营特征。对此，公司主 要采取了以下措施： ①加大了产品结构调整的力度。大幅度削减低档次轴承钢的生产量，增加退火轴承钢的产量，提 高产品的附加值。重点提高 Ni 不锈钢的产能；抓高附加值、高利润的高温合金的生产组织，工模具 钢向高档次、精品化方向发展。 ②实施“集中生产、集中检修、集中培训、效率最高”的生产组织模式。以提高机时效率和效益 最大化为基础，探索在不同生产规模下合理的生产组织和能源动力保障平衡的办法，通过运行和不断 完善，在保证一定生产量的条件下，主要消耗指标均有不同程度的好转。 ③大力开展科技创新和新产品研发。组织对 35MN 快锻机生产的锻材内部质量结合新锭型进行技 术攻关，使产品的内部质量基本满足技术要求；成功完成国家军工科研课题研制任务，部分研制项目 通过国家鉴定和验收；完成 12 吨真空自耗冶炼工艺摸索、高质量耐蚀模具钢推广及质量攻关。此 外，塑料钢大尺寸预硬化模块热处理新技术、新工艺的研究，不锈钢以轧待锻攻关工艺试验及铁铬铝 合金的研制开发都取得良好效果。 ④强化质量管理和成本费用控制，进一步降本增效。通过严格考核质量工作和标准化操作，产品 质量有较大幅度的提高；开展班组“对标挖潜”工作，通过加强生产过程控制，努力降低各项消耗和 制造成本；加大对各单位、各部门费用定额的考核力度，有效降低非生产性费用开支。 第 7 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 （9）完成经营计划情况 公司年初拟定的经营计划为钢产量 100 万吨，实际完成 76.51 万吨，钢材产量 76 万吨，实际完成 59.70 万吨，销售收入 49.5 亿元，实际完成 46.03 亿元。 本年度钢产量、钢材产量未按年度经营计划完成，主要是由于公司 2005 年根据钢材市场发生的重大 变化相应调整发展战略，由规模数量型向品种效益型转变，大幅压缩亏损、微利品种产量，加大中高 端重点盈利品种比重所致；销售收入未完成计划的主要原因为报告期钢材市场价格下滑，降幅较大。 2、对公司未来发展的展望 （1）所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2005 年钢铁市场的变化预示特钢行业进入新一轮调整期。我国钢铁工业将从产量高速增长转入适度 较快增长的新阶段，由于特钢市场总体呈现供大于求，因此，钢材品种、品质竞争将更加激烈，通过 结构调整、技术提升，产品向特、精、高的方向发展，向深加工、高附加值发展，企业向低成本、高 效率、生态型发展成为必然选择，通过市场竞争实现资源优化配置和以先进淘汰落后的进程加快，企 业优势互补、联合重组、产业集中、做大做强成为必然趋势。 （2）公司未来发展的机遇和挑战 2006 年公司面临重大的困难和挑战，同时也蕴藏着重大发展机遇。公司面临的严峻形势主要来 自三个方面：一是钢铁行业成本价格竞争更加激烈；二是市场需求萎缩和部分品种产能过剩；三是国 家将继续施行大力度的宏观调控，特钢企业生存发展将面临更为严峻的考验。同时，调控引发的上、 下游行业萎缩将使特钢市场资源和原材料紧张以及价格降低、成本增高的状况持续下去。 公司经营的外部环境存在一些困难同时也面临重要的发展机遇： 一方面高端产品领域潜在需求 市场巨大，具有广阔的发展空间；另一方面实际需求的满足更多依赖于国外进口，国内企业只能做很 小一部分或其中的初级品。在抢占高端市场的竞争中，公司具备较强的优势：一是产品优势方面。公 司在国防军工用钢上，高温合金、高强钢的产品规模、技术质量水平在国内具有绝对领先地位。工模 具钢、轴承钢产量规模上已经达到世界前位，公司正在积极推进其品牌化，大力争取国际认证，调整 其高级品和低级品比重，扩大其高附加值、高技术含量品级规模。在特色产品上，锻件和大规格锻材 一直是公司的传统优势品种，在市场上具有绝对的竞争力。二是在工艺装备方面。公司通过专业化分 工和逐步完善配套的专业化精品生产线，具有国际先进国内领先的水平，在工艺技术方面已经非常成 熟。公司将持续提升产品竞争能力，努力提高运营水平。 （3）公司的发展战略。 以国际一流特钢企业为发展目标，以市场需求为导向，以经济效益为核心，以工艺装备优化组合 为手段，以技术改造为重点，进一步优化调整品种结构，重点发展高质量、高技术含量、高附加值、 国家又急需的特殊钢关键品种，特别是汽车、军工、电子和重型机械制造业需要的特钢精品。注重节 能节水降耗、资源综合利用、环境保护、提高连铸比和综合成材率，以增强竞争力，使公司成为国际 一流的科技型、可持续发展的特殊钢企业。 （4）2006 年度经营计划： 2006 年我们的经营思路：坚定不移地贯彻执行以经济效益为中心的经营思想和方针，通过适当 控制产量规模，加速调整产品结构，推进企业技术进步和产品认证工作的进程，大力提升产品质量， 进一步提高经济效益。 2006 年的经营目标是：实现产钢 71.5 万吨、钢材 60 万吨，主营业务收入 47 亿元。 为实现上述目标，公司拟采取如下措施： 一是加快技术进步，技术改造步伐，向科技要效益、要市场。增加盈利品种锻造、精轧以及高温 合金等品种的产量创效；挖掘设备潜力，通过技术创新，扩大产品规格范围，增加市场份额；实施技 术改造，提升产品档次。加快连轧厂精整线等工程项目的改造，为开拓国内、国际市场奠定基础。二 是开发钛合金，抢占高端市场；三是转变工艺思想，全面优化工艺，降低制造成本；四是稳步提升产 品质量，通过工艺优化的手段提高生产效率，降低质量成本；控制原材料的质量，强化过程控制，严 格标准化操作，提高质量的稳定性和产品质量档次，五是强化与用户的沟通，做好对用户的技术服务 工作；六是向管理要效益，快速实现低成本扩张。通过班组核算、严细管理，分解、落实各项指标， 大幅度降低步骤费用。 第 8 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 （5）公司未来发展所需的资金要求及使用计划 拟新建引进水浸超声波探伤机工程、精轧厂连续退火炉工程及对结转续建项目 3500 吨快锻机后部完 善系统、连轧后部精整线工程、高温合金板材生产线进行技术改造，投资估算为 15,790.3 万元，其 中自投资金 15,019 万元，其他 771 万元。 （6）公司面临的风险因素分析 宏观调控政策及特钢市场的周期性风险及对策 我国钢铁行业产能扩张过快，需求受国家宏观调控影响，出现阶段性、结构性的供大于求是钢材 价格持续下跌的根源，2006 年，国家将继续实行宏观调控措施，控制固定资产投资。该项政策一定 程度上限制了钢铁产品的市场需求增长。另外，随着我国经济与国际接轨步伐的加快，国内特钢市场 对周期性的国际市场变化的敏感程度越来越高。特钢市场的周期性波动可能会对公司的产品销售产生 影响。 对策：公司将根据特钢市场调研和预测的结果，密切注意产品的市场变化，坚持“退出低档产品 市场竞争，主攻高质量档次、高技术含量、高附加值产品”的目标定位，调整产品结构，减少碳素结 构钢等低档产品的生产，增加不锈钢、工模具钢、高温合金、钛合金等高技术含量产品的产量，按国 际最先进实物质量标准生产，并全力开发一些目前国内不能生产、顶替进口的产品，从而形成了产品 结构优势，分散市场周期性变化对公司的影响。 行业和市场分割的风险及对策 目前，国内钢铁产能过剩的矛盾逐步显现，特钢产品价格也同样面临激烈的市场竞争，致使行业 内每个企业都存在不同程度的风险。虽然公司产品销往全国 30 个省、市、自治区，部分产品还销往 美国、英国、韩国及东南亚大部份地区，但国内市场销售地区的经济发展对公司影响较大，当地的特 钢生产企业同样存在较为固定的市场区域和长期的销售客户，因此，公司存在市场分割的风险。 对策：公司将继续保持东北、华北、华东、西北等地区的市场份额，并进一步开拓国内其他市场 和国际市场。公司凭借良好的产品质量和信誉，已建立起一批稳定的客户群，而随着公司模具钢替代 进口项目和引进的 10 吨自耗炉、10 吨真空感应炉项目的正式投产，使公司产品在质量、精度、性能 方面有大幅提高，在规格、型号等方面更能满足国内外用户的要求，增加公司产品的市场竞争力，加 大产品外销的比例，使公司在现有市场的基础上进一步扩大客户群体，有效地规避市场分割对公司的 影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或分 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 产品 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 0.99 特钢产品 4,603,281,410.07 4,250,234,766.77 7.67 13.10 14.32 个百分点 产品 减少 1.77 炭素结构钢 473,619,182.990 471,967,367.982 0.35 11.46 13.48 个百分点 减少 1.88 合金结构钢 2,091,328,490.223 1,997,126,709.047 4.50 6.51 8.65 个百分点 增加 4.85 合金工具钢 811,867,331.640 693,861,041.960 14.54 55.80 47.44 个百分点 增加 0.87 不锈钢 593,338,647.650 517,264,612.541 12.82 47.21 45.76 个百分点 第 9 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 华北 340,374,123.28 31.46 华东 1,368,370,569.94 9.50 西南 179,900,363.03 38.23 东北 1,397,710,190.10 -6.90 西北 248,786,573.66 14.94 中南 419,681,710.04 5.67 出口 611,528,484.16 93.17 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 国内配套设备基本安装完成， 引进 10 吨真 6,110 整个工程按设计内容将于 2006 空感应炉 年 4 月建成投产。 合计 6,110 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，2005 年公司实现净利润为 12,393,733.14 元，依 照《公司法》和本公司章程的规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 1,239,373.31 元，按净利 润的 5%提取法定盈余公益金 619,686.65 元，加上 2004 年未分配利润 175,614,199.69 元，本年可供 股东分配的利润 186,148,872.86 元。公司 2005 年度拟不进行利润分配，截止 2005 年 12 月 31 日的 未分配利润 186,148,872.86 元结转以后年度分配。 本年度公司拟不进行公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司 2006 年生产经营和技改项目计划，本 3500 吨快锻机后部完善、污水处理工程、 年度公司结转续建工程 30 项，新开工项目 23 项，考 引进水浸超声波探伤机工程等需投入工程 虑到公司 2006 年经营计划、重点技术改造工程所需 建设资金 15,790.3 万元。 以及保证投资者的长远利益，因此拟不进行分配。 第 10 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起至本 是否为关联交 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被收购资 购买日 收购价格 年末为上市公司 易（如是，说 产权是否已全 债务是否已全 产 贡献的净利润 明定价原则） 部过户 部转移 抚 顺 特 殊 钢 （ 集 团） 有限责任公司 , 抚顺 是, 以评估值 2005-05-31 581.76 52 否 是 鹏 路 特 殊 钢 拔 材 有限 作价 公司 抚 顺 特 殊 钢 （ 集 团） 有限责任公司 , 抚顺 是, 以评估值 2005-05-31 1,356.48 143 否 是 欣 兴 特 殊 钢 板 材 有限 作价 公司 抚 顺 特 殊 钢 （ 集 团） 是, 以评估值 有限责任公司 , 抚顺 2005-05-31 1,658.88 -124 否 是 作价 实林特殊钢有限公司 抚 顺 特 殊 钢 （ 集 团） 有限责任公司 , 抚顺 是, 以评估值 2005-12-28 2,266 0 否 是 力 博 特 钢 设 备 安 装有 作价 限公司 上述收购增加了公司不锈钢板材、拔材为重点品种的生产和多种规格系列的产品，进一步拓展了 公司产品门类，填补了产品空白；收购为公司军工产品的开发、品种结构调整、效益增加打下坚实的 基础，公司抵御市场风险的能力得到进一步增强；上述收购未能影响到公司业务的连续性和管理层的 稳定性， 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对象名 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 东北轻合金 2005- 一般担 有限责任公 1,000 2005-09-28 ～ 2006-03-28 否 否 09-28 保 司 报告期内担保发生额合计 1,000 报告期末担保余额合计 4,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 2.69 第 11 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 上述三项担保金额合计 4,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供 向关联方采购产品和接受 劳务 劳务 关联方 占同类交 占同类交 交易金额 易金额的 交易金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 大连金牛股份有限公司 113,760,753.25 2.48 东北特殊钢韩国株式会社 147,334,904.02 3.21 东北特殊钢集团有限责任公司 377,598,293.24 10.71 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 87,295,965.93 2.48 深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 82,995,664.37 1.81 东北特钢集团上海特殊钢有限公司(原上 40,599,453.13 0.89 海辽特特殊钢有限公司) 合计 384,690,774.77 464,894,259.17 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 311,412,114.55 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 东北特殊钢集团有限责任公司 1,286.54 1,286.54 东北特殊钢集团有限责任公司 413.92 大连金牛股份有限公司 13,310.01 813.99 东北特殊钢集团大连钢丝制品 29.37 有限公司 东北特钢集团北满特殊钢有限 638.08 责任公司 东北特钢集团大连精密合金有 55.52 限公司 东北特钢集团上海特殊钢有限 公司(原上海辽特特殊钢有限公 4,750.14 319.02 司) 第 12 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 东北特殊钢韩国株式会社 14,733.49 3,850.63 抚顺特殊钢(集团)有限责任公 1,036.00 司 抚顺特殊钢(集团)有限责任公 9,652.49 司各地经销公司 深圳市兆恒抚顺特钢有限公司 9,710.49 404.70 东特殊钢集团烟台优钢有限责 66 任公司 合计 46,029.56 16,327.37 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 46,029.56 万元人民币 ， 余额 16,327.37 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司注册会计师魏俏嫔、龙传喜审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 13 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 786,679,153.91 1,102,251,210.02 779,481,576.06 1,102,251,210.02 短期投资 应收票据 43,707,847.17 70,012,808.65 43,056,193.39 70,012,808.65 应收股利 应收利息 应收账款 523,037,050.03 506,054,612.42 532,444,278.70 506,054,612.42 其他应收款 35,607,268.94 28,024,458.18 34,880,362.92 28,024,458.18 预付账款 144,394,293.13 299,023,357.13 144,997,406.98 299,023,357.13 应收补贴款 存货 907,075,076.54 795,901,498.96 865,126,302.67 795,901,498.96 待摊费用 2,190,559.80 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,442,691,249.52 2,803,267,945.36 2,401,986,120.72 2,803,267,945.36 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 8,550,000.00 38,550,000.00 69,058,605.74 38,550,000.00 长期投资合计 8,550,000.00 38,550,000.00 69,058,605.74 38,550,000.00 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 3,367,893,604.33 3,237,740,316.56 3,288,326,702.58 3,237,740,316.56 减：累计折旧 1,339,900,043.43 1,111,075,473.82 1,309,778,628.03 1,111,075,473.82 固定资产净值 2,027,993,560.90 2,126,664,842.74 1,978,548,074.55 2,126,664,842.74 减：固定资产减值准备 41,570,276.21 66,103,140.75 41,570,276.21 66,103,140.75 固定资产净额 1,986,423,284.69 2,060,561,701.99 1,936,977,798.34 2,060,561,701.99 工程物资 2,418,769.49 1,901,756.23 2,418,769.49 1,901,756.23 在建工程 297,557,946.49 136,745,271.01 297,557,946.49 136,745,271.01 固定资产清理 固定资产合计 2,286,400,000.67 2,199,208,729.23 2,236,954,514.32 2,199,208,729.23 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 357,600.00 357,600.00 其他长期资产 4,096,050.92 4,096,050.92 无形资产及其他资产合计 4,453,650.92 4,453,650.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,742,094,901.11 5,041,026,674.59 4,712,452,891.70 5,041,026,674.59 第 14 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 1,050,380,000.00 827,880,000.00 1,050,380,000.00 827,880,000.00 应付票据 910,000,000.00 1,335,000,000.00 910,000,000.00 1,335,000,000.00 应付账款 616,772,240.32 475,880,112.99 603,371,930.06 475,880,112.99 预收账款 143,727,884.97 120,182,753.91 138,035,591.91 120,182,753.91 应付工资 应付福利费 14,327,187.37 5,604,584.40 9,963,496.42 5,604,584.40 应付股利 应交税金 10,797,829.19 7,546,513.55 9,991,198.36 7,546,513.55 其他应交款 1,071,938.18 229,810.07 1,050,806.54 229,810.07 其他应付款 176,935,256.87 138,926,265.65 173,613,541.23 138,926,265.65 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 118,889,610.00 40,000,000.00 118,889,610.00 其他流动负债 流动负债合计 2,964,012,336.90 3,030,139,650.57 2,936,406,564.52 3,030,139,650.57 长期负债： 长期借款 286,673,948.00 540,000,000.00 286,673,948.00 540,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 286,673,948.00 540,000,000.00 286,673,948.00 540,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,250,686,284.90 3,570,139,650.57 3,223,080,512.52 3,570,139,650.57 少数股东权益(合并报表填列) 2,036,237.03 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 资本公积 737,121,995.32 731,030,373.30 737,121,995.32 731,030,373.30 盈余公积 46,101,511.00 44,242,451.03 46,101,511.00 44,242,451.03 其中：法定公益金 13,692,519.20 13,072,832.54 13,692,519.20 13,072,832.54 未分配利润 186,148,872.86 175,614,199.69 186,148,872.86 175,614,199.69 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合 1,489,372,379.18 1,470,887,024.02 1,489,372,379.18 1,470,887,024.02 计 负债和所有者权益（或股东权 4,742,094,901.11 5,041,026,674.59 4,712,452,891.70 5,041,026,674.59 益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 15 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,603,281,410.07 4,070,264,526.33 4,566,352,014.21 4,070,264,526.33 减：主营业务成本 4,250,234,766.77 3,717,791,108.35 4,217,716,862.10 3,717,791,108.35 主营业务税金及附加 18,134,528.60 14,232,583.28 17,944,988.19 14,232,583.28 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 334,912,114.70 338,240,834.70 330,690,163.92 338,240,834.70 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,513,573.92 6,010,172.32 2,744,178.76 6,010,172.32 减: 营业费用 111,285,880.15 77,147,020.17 110,462,621.55 77,147,020.17 管理费用 83,070,002.59 82,787,662.26 79,601,290.27 82,787,662.26 财务费用 110,736,876.08 113,348,284.78 110,759,492.26 113,348,284.78 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,332,929.80 70,968,039.81 32,610,938.60 70,968,039.81 加：投资收益（损失以“-”号填列） -28,122,716.16 -30,000,000.00 -27,441,347.74 -30,000,000.00 补贴收入 459,191.75 营业外收入 939,064.20 268,294.30 938,257.91 268,294.30 减：营业外支出 -22,924,483.47 10,213,318.70 -22,969,951.07 10,213,318.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 29,532,953.06 31,023,015.41 29,077,799.84 31,023,015.41 减：所得税 17,110,829.57 19,629,069.25 16,684,066.70 19,629,069.25 减：少数股东损益 28,390.35 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 12,393,733.14 11,393,946.16 12,393,733.14 11,393,946.16 加：年初未分配利润 175,614,199.69 165,929,345.46 175,614,199.69 165,929,345.46 其他转入 六、可供分配的利润 188,007,932.83 177,323,291.62 188,007,932.83 177,323,291.62 减：提取法定盈余公积 1,239,373.31 1,139,394.62 1,239,373.31 1,139,394.62 提取法定公益金 619,686.66 569,697.31 619,686.66 569,697.31 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 186,148,872.86 175,614,199.69 186,148,872.86 175,614,199.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 186,148,872.86 175,614,199.69 186,148,872.86 175,614,199.69 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 16 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,134,359,470.98 5,107,479,943.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 156,179,668.83 155,603,280.44 经营活动现金流入小计 5,290,539,139.81 5,263,083,223.72 购买商品、接受劳务支付的现金 4,258,567,016.90 4,245,822,348.37 支付给职工以及为职工支付的现金 162,953,878.01 151,961,735.45 支付的各项税费 137,636,057.15 135,632,537.92 支付的其他与经营活动有关的现金 75,557,430.09 73,636,824.41 经营活动现金流出小计 4,634,714,382.15 4,607,053,446.15 经营活动现金流量净额 655,824,757.66 656,029,777.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,000,000.00 2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,712,098.24 1,712,098.24 收到的其他与投资活动有关的现金 17,479,260.20 17,456,022.80 投资活动现金流入小计 21,191,358.44 21,168,121.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 90,801,395.84 89,504,931.49 投资所支付的现金 22,885,007.06 31,470,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 113,686,402.90 120,974,931.49 投资活动产生的现金流量净额 -92,495,044.46 -99,806,810.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 5,234,706,434.00 5,234,706,434.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,234,706,434.00 5,234,706,434.00 偿还债务所支付的现金 5,857,964,610.00 5,857,964,610.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 103,964,512.83 103,959,666.98 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,569,929.92 2,565,873.47 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 5,964,499,052.75 5,964,490,150.45 筹资活动产生的现金流量净额 -729,792,618.75 -729,783,716.45 四、汇率变动对现金的影响 -1,595,459.88 -1,595,193.95 五、现金及现金等价物净增加额 -168,058,365.43 -175,155,943.28 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,393,733.14 12,393,733.14 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 28,390.35 第 17 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,621,328.01 4,920,615.97 固定资产折旧 206,859,668.21 205,529,008.80 无形资产摊销 89,400.00 89,400.00 长期待摊费用摊销 69,399.51 69,399.51 待摊费用减少（减：增加） 55,459.15 预提费用增加（减：减少） -1,318,505.99 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -665,298.68 -695,539.30 固定资产报废损失 财务费用 110,736,876.08 110,759,492.26 投资损失（减：收益） -1,877,283.84 -2,558,652.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -74,425,050.52 -67,556,113.34 经营性应收项目的减少(减：增加) 35,325,476.29 27,979,647.16 经营性应付项目的增加(减：减少) 216,417,475.27 217,485,094.95 其他(预计负债的增加) 147,513,690.68 147,613,690.68 经营活动产生的现金流量净额 655,824,757.66 656,029,777.57 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 786,679,153.91 779,481,576.06 减：现金的期初余额 1,102,251,210.02 1,102,251,210.02 加：现金等价物的期末余额 -760,266,743.51 -760,166,743.51 减：现金等价物的期初余额 -907,780,434.19 -907,780,434.19 现金及现金等价物净增加额 -168,058,365.43 -175,155,943.28 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 18 页 共 19 页 抚顺特殊钢股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司与抚顺特殊钢(集团)有限责任公司(协议签署时持有本公司 10,231 万股份，占总股份的 19.67%，下称：抚钢集团)于 2005 年 5 月 31 日签署了《股权收购协议》，受让抚钢集团持有的抚顺 鹏路特殊钢拔材有限公司、抚顺欣兴特殊钢板材有限公司、抚顺实林特殊钢有限公司三家子公司各 96%的股权，受让价人民币 3,147 万元。本公司合并上述三家公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和 2005 年 6 至 12 月损益表和现金流量表； 本公司与抚顺特殊钢(集团)有限责任公司(协议签署时持有本公司 7,565 万股国有法人股，占公 司总股份的 14.72%，下称：抚钢集团)于 2005 年 12 月 28 日签署了《股权转让协议》，受让抚钢集团 持有的抚顺力博特钢设备安装有限公司 98%的股权，受让价人民币 2,266 万元。本公司合并抚顺力博 特钢设备安装有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表。 抚顺特殊钢股份有限公司 董事长：赵明远 2006 年 4 月 23 日 第 19 页 共 19 页