*ST刚泰(600687)华盛达2004年年度报告

浙江华盛达实业集团股份有限公司 ZHEJIANG HSD INDUSTRIAL CO.,LTD 600687 2004 年年度报告 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 19 十一、财务会计报告 .................................................................. 2４ 十二、备查文件目录 .................................................................. 5９ 1 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人袁建华，主管会计工作负责人赵月琴，会计机构负责人（会计主管人员）徐建峰 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：浙江华盛达实业集团股份有限公司 公司英文名称：ZHEJIANG HSD INDUSTRIAL CO.,LTD 公司英文名称缩写：HSD 2、公司法定代表人：袁建华 3、公司董事会秘书：赖新 联系地址：杭州市中山北路 290 号浙江民航大厦 15 楼 电话：0571－85781573 传真：0571－85781236 E-mail：hsd@hsdchina.com 公司证券事务代表：毛宇宁 联系地址：杭州市中山北路 290 号浙江民航大厦 15 楼 电话：0571－85781231 传真：0571－85781236 E-mail：maoyn@hsdchina.com 4、公司注册地址：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 公司办公地址：杭州市中山北路 290 号浙江民航大厦 15 楼 邮政编码：310003 公司国际互联网网址：www.hsdchina.com 公司电子信箱：hsd@hsdchina.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华盛达 公司 A 股代码：600687 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 1 日 公司首次注册登记地点：福建省厦门市东渡濠头北区 公司变更注册登记日期：2004 年 7 月 12 日 公司变更注册登记地点：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号 公司法人营业执照注册号：3300001010737 公司税务登记号码：330521154997229 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：珠海市香洲兴业路 215 号 1 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 9,980,738.32 净利润 7,925,259.41 扣除非经常性损益后的净利润 9,432,798.87 主营业务利润 35,553,658.65 其他业务利润 756,935.74 营业利润 16,000,582.89 投资收益 -3,922,055.65 补贴收入 5,000.00 营业外收支净额 -2,102,788.92 经营活动产生的现金流量净额 -66,553,911.19 现金及现金等价物净增加额 41,138,663.68 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 580,662.36 各种形式的政府补贴 5,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,093,201.82 合计 -1,507,539.46 营业外支出主要是捐赠支出 200 万元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 249,029,223.56 176,360,721.78 176,360,721.78 41.20 193,830,929.85 197,241,633.23 利润总额 9,980,738.32 1,322,497.54 1,322,497.54 654.69 11,576,158.99 13,514,699.94 净利润 7,925,259.41 -2,455,953.10 -2,455,953.10 422.70 5,853,713.48 7,089,533.34 扣除非经常性 9,432,798.87 -1,935,141.13 -1,935,141.13 587.45 9,733,277.63 10,969,097.49 损益的净利润 2003 年末 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 总资产 504,978,669.56 384,896,015.79 384,896,015.79 31.20 498,095,247.90 500,033,788.85 股东权益 212,947,982.48 205,022,723.07 205,022,723.07 3.87 207,319,433.12 208,555,252.98 经营活动产生 的现金流量净 -66,553,911.19 -30,595,542.59 -30,595,542.59 -117.53 -28,881,883.82 -28,881,883.82 额 2003 年 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股收益（全 0.072 -0.022 -0.022 427.27 0.053 0.065 面摊薄） 最新每股收益 0.072 净资产收益率 （全面摊薄） 3.722 -1.198 -1.198 4.92 2.824 3.399 （%） 2 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 扣除非经常性 损益的净利润 的净资产收益 4.43 -0.944 -0.944 5.374 4.695 5.260 率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动 产生的现金流 -0.605 -0.278 -0.278 -117.53 -0.263 -0.263 量净额 每股收益（加 0.072 -0.022 -0.022 427.27 0.053 0.065 权平均） 扣除非经常性 损益的净利润 0.086 -0.018 -0.018 587.45 0.088 0.100 的每股收益 （全面摊薄） 扣除非经常性 损益的净利润 0.086 -0.018 -0.018 587.45 0.088 0.100 的每股收益 （加权平均） 净资产收益率 （加权平均） 3.792 -1.191 -1.191 4.983 2.864 3.458 （%） 扣除非经常性 损益的净利润 的净资产收益 4.514 -0.939 -0.939 5.452 4.762 5.351 率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 1.936 1.864 1.864 3.87 1.885 1.896 调整后的每股 1.936 1.864 1.864 3.87 1.885 1.896 净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.696 17.013 0.323 0.323 营业利润 7.514 7.656 0.145 0.145 净利润 3.722 3.792 0.072 0.072 扣除非经常性损益后的净利润 4.430 4.514 0.086 0.086 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 109,999,979.00 18,014,905.44 25,687,524.84 14,251,715.20 37,068,598.59 205,022,723.07 本期增 0 0 793,021.18 396,510.59 9,197,960.95 10,387,492.72 加 本期减 0 0 846,144.41 426,557.13 1,189,531.77 2,462,233.31 少 期末数 109,999,979.00 18,014,905.44 25,634,401.61 14,221,668.66 45,077,027.77 212,947,982.48 3 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 1、盈余公积变动原因：本期增加是由于公司从本期实现的净利润中按规定计提了盈余公积，本 期减少是由于公司对子公司持股比例下降所致。 2、法定公益金变动原因：本期增加是由于公司从本期实现的净利润中按规定计提了法定公益金，本 期减少是由于公司对子公司持股比例下降所致。 3、未分配利润变动原因：本期增加是由于公司本年度实现盈利及公司合并范围发生变化从盈余公积 转入所致，本期减少是由于公司按规定计提盈余公积及法定公益金所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 42,979,174 42,979,174 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 42,979,174 42,979,174 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 24,799,346 24,799,346 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 67,778,520 67,778,520 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42,221,459 42,221,459 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 42,221,459 42,221,459 三、股份总数 109,999,979 109,999,979 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 公司近三年未发行新股或其他衍生证券。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 4 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 21,070 户其中非流通股股东 72 户，流通 A 股股东 20,998 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 或外资股 或未流 东） 通） 质押 华盛达控股集团有限公司 29,105,414 26.46 未流通 法人股东 29,105,414 质押 浙江中策创业投资有限公司 8,000,000 13,873,760 12.61 未流通 法人股东 5,873,760 上海美锦科技有限公司 5,202,660 4.73 未流通 未知 法人股东 上海中尚生物科技有限公司 5,202,660 4.73 未流通 未知 法人股东 长春吉大小天鹅仪器有限公 4,508,972 4.10 未流通 未知 法人股东 司 锡山市前洲信成机械制造有 1,880,000 1.71 未流通 未知 法人股东 限公司 社会公众股 王丽 677,642 0.62 已流通 未知 东 沈阳国通商贸有限公司 650,000 0.59 未流通 未知 法人股东 上海鑫黎实业有限公司 500,000 0.45 未流通 未知 法人股东 厦门中远恒丰商贸有限公司 476,911 0.43 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知前 10 名股东是否存在关联关系，也未发现有属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人情况。 2004 年 7 月 29 日，本公司第二大股东浙江省对外经济贸易财务公司（以下简称“财务公司”） 与浙江中策创业投资有限公司（以下简称“中策创业”）签订了《股权转让合同》，财务公司将其持 有本公司法人股 8,000,000 股（占公司总股本的 7.27％）转让给中策创业。相应的股权转让过户手 续已于 2004 年 8 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。中策创业现持有本 公司法人股 13,873,760 股，占公司总股本的 12.61％，成为公司第二大股东。财务公司不再持有本 公司法人股。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：华盛达控股集团有限公司 法人代表：袁建华 注册资本：100,000,000 元人民币 成立日期：2002 年 12 月 25 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，从事能源、通讯、信息、基础设施、房地产、建筑、商 贸、铸钢、电子电表、住宿餐饮娱乐、城市公用事业等开发管理 华盛达控股集团有限公司为本公司第一大股东，也是本公司的控股股东，其法人代表袁建华先生 为本公司的最终实际控制人。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 5 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 本报告期末，公司无其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 王丽 677,642 A股 鲍仕强 183,800 A股 王明清 137,590 A股 陈千洞 120,050 A股 梁利德 104,200 A股 任劲辉 103,360 A股 胡叶敏 100,000 A股 靳凤 86,900 A股 刘宇莺 77,700 A股 张秀选 76,477 A股 公司前 10 名流通股股东均为社会公众股股东，本公司未知其相互之间是否存在关联关系或属于 《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 流通股股东王丽为公司前十名股东之一，本公司未知其他前十名流通股股东与公司前十名股东相 互之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 6 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 董事 袁建华 长、总 男 45 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 经理 董事、 赵月琴 财务总 女 41 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 监 袁世杰 董事 男 24 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 王忠强 董事 男 43 2004-08-31 2007-08-31 0 0 0 无 独立董 林皓 男 46 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 事 独立董 黄轩珍 女 47 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 事 独立董 裘红伟 男 36 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 事 监事会 黄琴丽 女 42 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 召集人 吴印 监事 男 30 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 常红 监事 女 45 2004-07-29 2007-07-29 0 0 0 无 副总经 郝庄严 男 41 2004-07-29 2007-07-29 0 0 0 无 理 董事会 赖新 男 32 2003-10-13 2006-10-13 0 0 0 无 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)袁建华，经济师，1995 年 11 月至 2002 年 11 月任湖州华盛达集团有限公司董事长，2002 年 12 月至今任华盛达控股集团有限公司董事长，2003 年 10 月起任本公司董事长，2004 年 7 月起兼任 本公司总经理。。 (2)赵月琴，会计师，1999 年 11 月至 2002 年 12 月任浙江湖州振新资产评估事务所副所长， 2003 年 1 月至今任华盛达控股集团有限公司副董事长，2003 年 10 月起任本公司董事、财务总监。。 (3)袁世杰，2003 年 1 月至今任华盛达控股集团有限公司副总经理。。 (4)王忠强，1995 年 8 月至 2002 年 11 月任浙江德清县智星实业有限公司董事长，2002 年 12 月 至今任浙江中策创业投资有限公司董事长，2004 年 8 月起任本公司董事。。 (5)林皓，期货高级管理人员，1996 年 8 月至 2001 年 7 月任浙江省信托投资公司证券管理部经 理，2001 年 7 月至今任浙江中大期货经纪公司总经理，2003 年 10 月起任本公司独立董事。 (6)黄轩珍，注册会计师、注册税务师，2001 年 1 月至今任浙江省德清天勤会计师事务所有限责 任公司主任会计师，2003 年 10 月起任本公司独立董事。 (7)裘红伟，律师，1998 年 1 月至今任浙江西湖律师事务所律师，2003 年 10 月起任本公司独立 董事。 (8)黄琴丽，1999.06 至今任华盛达控股集团有限公司办公室主任，2003 年 10 月起任本公司监 事。。 (9)吴印，律师、经济师，1998 年 10 月至 2000 年 5 月任浙江华盛达集团杭州分公司主任，2000 年 5 月至 2002 年 8 月任浙江华盛达建筑服务公司杭州分公司总经理，2002 年 9 月至今任浙江省德清 县恒源电器电力有限公司总经理，2003 年 10 月起任本公司监事。。 7 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 (10)常红，经济师，1999.01 至 2000.02 任浙江明泉静电设备制造公司会计、统计，2000.04 至 2004.02 任浙江佐力药业股份有限公司项目部副经理，2004.03 至今任浙江华盛达实业集团股份有限 公司办公室主任，2004 年 7 月起任本公司监事。。 (11)郝庄严，2000 年至 2001 年任职于中科院软件所科软建业公司，2001 年至 2003 年 8 月任 EDI 科技集团首席运营官，2004 年 7 月起任浙江华盛达实业集团股份有限公司副总经理。 (12)赖新，经济师，会计师，1997 年 7 月至 2001 年 1 月任浙江华庭股份有限公司财务部业务主 任，2000 年 1 月至 2003 年 3 月任湘财证券有限责任公司财务总部总帐会计，2003 年 3 月至 2003 年 8 月任浙江浙大网新科技股份有限公司投资部投资管理经理，2003 年 10 月起任浙江华盛达实业集团 股份有限公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 华盛达控股集团有限 袁建华 董事长 是 公司 华盛达控股集团有限 袁世杰 副总经理 是 公司 华盛达控股集团有限 赵月琴 副董事长 否 公司 华盛达控股集团有限 是 黄琴丽 办公室主任 公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 北京华商达数据系统 袁建华 副董事长 科技有限公司 浙江华盛达房地产开 袁建华 董事长 发有限公司 浙江华盛达仓储物流 袁建华 副董事长 有限公司 浙江德清恒源电力电 袁建华 董事长 器开发有限公司 浙江华之杰塑料建材 袁建华 副董事长 有限公司 浙江华盛达建筑股份 袁建华 董事长 有限公司 德清县华盛达宾馆有 袁建华 董事长 限公司 红安华盛达房地产开 袁建华 董事长 发有限公司 北京华商达数据系统 郝庄严 董事长 科技有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司薪酬管理办法。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据担任的职务和工作业绩考核结果确定，独立董事 津贴根据本地区水平由董事会提出议案，股东大会确定。 8 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 69.42 金额最高的前三名董事的报酬总额 12 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 57.42 独立董事的津贴 2 公司承担独立董事履行职务所 独立董事的其他待遇 必需的差旅费 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 袁世杰 在股东单位领取报酬 王忠强 在股东单位领取报酬 黄琴丽 在股东单位领取报酬 吴印 在股东单位领取报酬 袁建华 在股东单位领取报酬 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元－30 万元 1 10－20 万元 2 10 万以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 宣敏洁 副董事长、总经理 工作调动 高朝晖 监事 工作调动 （1）由于工作调动原因，公司副董事长、总经理宣敏洁请求辞去副董事长、总经理职务，公司 2004 年第三次临时股东大会予以批准。 （2）公司 2004 年第三次临时股东大会决议聘请王忠强先生担任公司董事。 （3）公司第五届董事会第十二次会议决议聘请袁建华先生担任公司总经理，聘请郝庄严先生担任公 司副总经理。 （4）因工作调动原因，公司监事高朝晖先生请求辞去监事职务，公司第五届董事会第四次会议予以 批准。 （5）公司职工代表大会选举常红担任公司职工监事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 123 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 38 技术人员 38 财务人员 17 行政人员 30 9 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生以上 15 本科生 86 大中专 14 高中 8 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，逐步建立现代企业制度，进一步规范公司运作。公司根据《公司法》、《上市公司章程指 引》、《上市公司治理准则》及相关法规，制订及修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露 制度》、《投资者关系管理制度》、《担保管理办法》和《关联交易管理办法》等规章制度。主要内 容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要 求召集、召开股东大会，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露， 关联股东在表决时放弃表决权。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基本做到“五分开”；公 司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积 投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规 则》，公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训， 熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会制定了《独立董事制度》，各独 立董事在完善公司治理结构、保护中小股东利益等方面发挥了积极作用。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公 司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精 神，根据《公司法》、《证券法》以及公司章程等有关法律、法规规定赋予的各项职能，依法监督董 事会并执行股东大会决议情况、公司日常经营工作、公司重大投资、财务支出等各项日常事务，切实 有效地发挥了应有的作用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司经理人员的聘任严格按照有关法律、法规和《公司章程》 的要求，不存在其他组织或个人干预经理人员的正常选聘；公司还制定了《总经理工作细则》，明确 了总经理工作的职责、权限，有效控制、督促和激励总经理的工作。 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的 合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司 能够严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并 确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份的变化情况。 10 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 林皓 14 14 0 0 黄轩珍 14 14 0 0 裘红伟 14 14 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （1)业务方面：公司的业务独立于控股股东，具有完整的供应、生产和销售系统。并无依赖于控 股股东的情况。 （2)人员方面：公司除董事长兼总经理袁建华、财务总监赵月琴、监事会召集人黄琴丽在控股股 东处分别担任董事长、副董事长、办公室主任外，其他董事、监事及高级管理人员均没有在控股股东 担任职务，公司的人事任免、奖惩均独立于控股股东。 （3)资产方面：控股股东投入上市公司的资产能做到独立完整、权属清晰。公司对已投入的资产 已经独立登记、建帐、核算、管理。控股股东没有占用、支配该资产或干预上市公司对该资产的经营 管理的情况。 （4)机构方面：上市公司的董事会、监事会及其他内部机构能够独立运作。公司与控股股东机构 分设，不在同一地点办公。 （5)财务方面：上市公司按照有关法律、法规的要求已建立了健全的财务、会计管理制度，独立 核算。同时，控股股东尊重公司财务的独立性，没有干预公司的财务、会计活动。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年度绩效考评制度，与高级管理人员签订目标责任书，明确考核指标及 奖惩办法，将其报酬与工作业绩直接挂钩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 5 月 28 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开 2003 年度股 东大会的通知。2004 年 6 月 28 日上午 9：30 点公司二○○三年度股东大会于在德清县武康镇英溪北 路 2 号华盛达宾馆四楼会议室如期召开。本次会议由公司董事长袁建华先生主持，出席会议的股东及 股东代表共 3 人，持有和代表股份 42,979,174 股，占公司总股本的 39.07%，公司部分董事、监事及 其他高级管理人员出席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 《2003 年度公司董事会工作报告》、《2003 年度公司监事会工作报告》、《公司 2003 年度财务 决算报告》、《公司 2003 年年度报告正文》及《公司 2003 年年度报告摘要》、《公司 2003 年度利 润分配及资本公积金转增股本的预案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 （1)第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 1 月 3 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二 00 四年第一 次临时股东大会的通知。2004 年 2 月 2 日上午 9：30，公司二○○四年第一次临时股东大会于在浙江 省德清县武康镇英溪北路 2 号华盛达宾馆四楼会议室如期召开。本次会议由公司董事长袁建华先生委 11 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 托董事赵月琴女士主持，出席会议的股东及股东代表共 4 人，持有和代表股份 42,979,574 股，占公 司总股本的 39.07%，公司部分董事、监事及其他高级管理人员出席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 《关于公司出售资产的议案》、《关于聘用利安达信隆会计师事务所为公司 2003 年度财务审计 机构的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 2 月 3 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （2)第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 16 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二 00 四年第 二次临时股东大会的通知。2004 年 4 月 16 日上午 9：30，公司二○○四年第二次临时股东大会于在 浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号华盛达宾馆四楼会议室如期召开。本次会议由公司董事长袁建华先 生主持，出席会议的股东及股东代表共 4 人，持有和代表股份 42,979,174 股，占公司总股本的 39.07%，公司部分董事、监事及其他高级管理人员出席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 《关于公司更名的议案》、《关于公司注册地址变更的议案》、《关于修改公司章程的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 19 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （3)第 3 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 7 月 31 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二 00 四年第 三次临时股东大会的通知。2004 年 8 月 31 上午 9：30，公司二○○四年第三次临时股东大会于在浙 江省德清县武康镇英溪北路 2 号华盛达宾馆四楼会议室如期召开。本次会议由公司董事长袁建华先生 主持，出席会议的股东及股东代表共 4 人，持有和代表股份 42,981,874 股，占公司总股本的 39.07%，公司部分董事、监事及其他高级管理人员出席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 《关于公司收购北京华商达数据系统科技有限公司股权的议案》、《关于更换公司董事的议 案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 1 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （4)第 4 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 10 月 29 日，公司董事会在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开二 00 四年第 四次临时股东大会的通知。2004 年 11 月 29 日上午 9：30，公司二○○四年第四次临时股东大会于在 浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号华盛达宾馆四楼会议室如期召开。本次会议由公司董事长袁建华先 生主持，出席会议的股东及股东代表共 4 人，持有和代表股份 42982374 股，占公司总股本的 39.07%，公司部分董事、监事及其他高级管理人员出席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 《关于公司进行资产置换的议案》、《关于公司进行资产出售的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 30 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》 上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司进行大规模资产和业务重组的一年，公司基本面发生了较大的变化。在这一年中 ，公司大刀阔斧的开展整合工作，先后出售了北京新宇计算机系统有限公司 20％的股权、上海新宇 计算机系统有限公司 61％的股权、对湖南长沙新宇科技发展有限公司及广东东麟投资有限公司的应 收款共 1600 万元，收购了北京华商达数据系统科技有限公司 95％的股权，并将长沙新宇 75％的股权 与浙江华盛达房地产开发有限公司 32.18％的股权进行置换。通过一系列的整合，公司资产得到了夯 实，整体资产质量大幅提高，公司业务方向逐渐明确，公司以数据系统整合业务为主营，房地产业务 为重要支撑，仓储物流业务为辅的“一体两翼”的业务结构基本形成，公司管理构架和组织机构逐步 完善，新的制度体系初步建立。 2004 年 7 月 12 日，长达 4 个多月的迁址工作圆满完成，公司注册地址顺利的从厦门迁至浙江， 一方面使得困扰公司在管理和融资上的根本障碍得以解决，另一方面为充分发挥企业内部优势搭建了 12 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 稳定的平台，也为进一步获取外部资源拓宽了渠道。 公司迁址浙江后，公司以最快的速度搭建新融资平台，融资局面逐步打开，基本解开了此前业务发展 中资金短缺的束缚，公司主营业务开始进入快速发展的轨道。 2004 年，尽管公司迁址和重组工作给正常的业务开展造成很大的影响，甚至在相当长的一段时 间内由于无法开具增值税发票而放弃业务或延期执行，但是经过公司管理层及全体员工的努力，克服 重重困难，取得了较好的业绩。2004 年公司实现主营业务收入 2.49 亿元，比去年同期增长 41.20%， 利润总额 998 万元，比去年同期增长 654.69%，净利润 793 万元，比去年同期增长 422.70%。公司数 据系统整合业务的销售业绩在 IBM 中国有限公司大中华区 SP 合作伙伴（解决方案供应商）中名列第 一，并由此荣获了 IBM 中国有限公司颁发的大中华区 2004 年度最快进步奖。公司 2004 年重点开发的 房地产项目“塔山人家”基本完工，2005 年将全部竣工。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司的经营范围是：计算机软硬件及外围设备、电子产品及通信设备、机械电子设备、电子元器 件的制造、销售，医疗器械（限国产一类产品）、环保设备、建筑材料、金属材料、汽车（不含小轿 车）的销售，承接计算机系统网络集成工程，技术开发、技术咨询、技术培训及技术转让，信息咨询 服务（除期货、证券咨询），仓储服务，商品的包装服务，经营进出口业务（国家法律法规限制、禁 止的除外），建筑装潢工程承包。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 数据系统业务 171,196,594.67 66.05 21,228,099.79 55.80 房地产 38,737,990.69 14.94 15,677,372.86 41.21 仓储 49,271,030.55 19.01 1,138,236.14 2.99 其中:关联交易 45,276,408.93 17.47 96,623.96 0.25 合计 259,205,615.91 / 38,043,708.79 / 内部抵消 -10,176,392.35 / 0.00 / 合计 249,029,223.56 100.00 38,043,708.79 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 45,276,408.93 元。 2004 年公司 IT 业务从网络设备销售及软件开发转向数据系统整合业务，该业务正常综合毛利在 15％左右，由于受公司迁址的影响，2004 年前半年不能正常开展业务，下半年为完成公司的销售目 标，迅速增加市场占有率，牺牲了部份毛利，导致整个数据系统业务毛利低于正常水平。钢材业务在 2003 年只有半个月的运作期，业务较少，整个毛利水平与 2004 年不具备可比性，随着 2005 年钢材 价格的涨价，钢材业务的毛利水平将有所提高。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 厦门 湖州 173,787,398.19 67.05 28,191,474.52 74.10 杭州 27,998,209.45 10.80 1,001,074.17 2.63 长沙 10,364,458.19 4.00 1,885,041.90 4.95 13 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 上海 北京 47,055,550.08 18.15 6,966,118.20 18.31 其中:关联交易 45,276,408.93 17.47 96,623.96 0.25 合计 259,205,615.91 / 38,043,708.79 / 内部抵消 -10,176,392.35 / / 合计 249,029,223.56 100 38,043,708.79 100 公司主营业务是按照公司及子公司注册地划分。2004 年公司迁址湖州，并将上海及北京的部分 子公司剥离出去，同时收购了北京华商达数据系统科技有限公司，导致在厦门、上海两地没有体现收 入，而在湖州及北京实现的销售大幅增长。 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 公司数据系统整合业务的销售业绩在 IBM 中国有限公司大中华区 SP 合作伙伴（解决方案供应 商）中名列第一，并由此荣获了 IBM 中国有限公司颁发的大中华区 2004 年度最快进步奖。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 数据系统业务 171,196,594.67 149,968,494.88 12.40 房地产 38,737,990.69 23,060,617.83 40.47 仓储 49,271,030.55 48,132,794.41 2.31 (6)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 2004 年公司主营结构发生了较大的变化，IT 业务逐渐向数据系统整合业务集中。公司以数据系 统整合业务为主营，房地产业务为重要支撑，仓储物流业务为辅的“一体两翼”的业务结构基本形 成。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务性 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 质 服务 北京华商达数据系统科技 数据系统整 3,000 5,877.27 268.64 有限公司 合 浙江华盛达房地产开发有 房地产 6,654.80 18,680.70 280.14 限公司 浙江华盛达仓储物流有限 钢材 1,000 7,350.60 -5.77 公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 61,275,672.55 占采购总额比重 29.04 前五名销售客户销售金额合计 78,515,248.08 占销售总额比重 31.53 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年是公司进行大规模资产和业务整合的一年，在这一年中进行了三次资产重组、一次股东 变更，并将公司注册地址迁至浙江。这些重组和变更夯实了公司资产，解决了一些困扰公司管理、银 行融资、业务发展的根本问题，但也给公司正常的经营造成较大的影响。另外，公司还存在一些历史 14 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 遗留问题，阻碍公司资产质量的进一步提高，公司还必须尽早处理。2005 年，公司还将继续进行部 分资产和业务的调整，进一步剥离历史遗留的不良资产，提高资产质量，同时，进一步强化主营业 务，加大发展力度，提高盈利水平。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 7,028.36 万元人民币，比上年增加 364.80 万元人民币，增加的比例为 5.47％。 2004 年 7 月 29 日本公司与华盛达控股集团有限公司、浙江华盛达房地产开发有限公司签订股权 转让协议,分别以 13,906,000.35 元、11,997,333.64 元的价格购买对方持有北京华商达数据系统科 技有限公司 51%及 44%的股权，购买后本公司持有北京华商达数据系统科技有限公司 95%股权。 2003 年 12 月 29 日本公司与德清县华盛达宾馆有限公司签署了《关于成立华盛达仓储物流的协 议书》，决定共同投资设立浙江华盛达仓储物流有限公司，注册资本 1,000 万元，其中本公司出资 900 万元，占 90%，德清县华盛达宾馆有限公司出资 100 万元，占 10%。有关工商登记手续于 2004 年 1 月 6 日已完成。 本公司 2004 年 11 月 30 日将持有长沙新宇计算机系统有限公司 75%的股权与华盛达控股集团有 限公司持有浙江华盛达房地产有限公司 32.18%的股权实施了置换。置换日，公司对长沙新宇计算机 系统有限公司长期股权投资的账面价值为 30,713,022.29 元，浙江华盛达房地产开发有限公司的公允 价值为 35,406,684.44 元，置换资产差价由本公司以现金补足。置换后本公司不再持有长沙新宇计算 机系统有限公司的股权，持有浙江华盛达房地产开发有限公司的股权变为 89.78%。 2003 年 12 月 20 日，本公司与华盛达控股集团有限公司签订股权转让协议，以 36,608,784.55 的价格将本公司持有的上海新宇计算机系统有限公司 61％的股权和北京新宇计算机系统有限公司 20 ％的股权转让给对方。转让后本公司持上市两公司的股权比例均为 19％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 504,978,669.56 384,896,015.79 120,082,653.77 31.20 主营业务利润 35,553,658.65 55,705,186.14 -20,151,527.49 -36.18 净利润 7,925,259.41 -2,455,953.10 10,381,212.51 422.70 现金及现金等价物净增加 - 41,138,663.68 149,187,846.75 138.07 额 108,049,183.07 股东权益 212,947,982.48 205,022,723.07 7,925,259.41 3.87 (1)总资产变化的主要原因是公司融资规模增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是毛利下降。 (3)净利润变化的主要原因是三项费用大幅减少。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司融资规模增加。 (5)股东权益变化的主要原因是公司盈利。 15 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)2004 年 2 月 12 日，公司召开了第五届董事会第五次会议，会议应到董事 7 人，实到 6 人。董 事袁世杰先生授权委托董事袁建华先生代为出席会议并行使表决权，公司部分监事列席了会议。会议 由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了关于与浙江贝因美科工贸股份有限公司签订互保协议 的议案。本次董事会决议公告刊登在 2004 年 2 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 2)2004 年 2 月 22 日，公司召开了第五届董事会第六次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公 司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了如下决议： （1）《关于公司更名的议案》 （2）《关于公司注册地址变更的议案》 （3）《关于修改公司章程的议案》 （4）《关于为浙江贝因美科工贸股份有限公司提供担保的议案》 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 2 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 3)2004 年 3 月 8 日，公司召开了第五届董事会第七次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公 司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了公司与中信实业银行杭 州分行钱塘支行签订《借款协议》的议案。本次董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 10 日《上海证券 报》、《中国证券报》上。 4)2004 年 3 月 15 日，公司召开了第五届董事会第八次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公 司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了如下决议： （1）《关于注销湖州分公司的决议》 （2）《关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议案》 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 16 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 5)2004 年 4 月 15 日，公司召开了第五届董事会第九次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公 司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了如下决议： （1）《2003 年度董事会工作报告》 （2）《2003 年度总经理工作报告》 （3）《公司 2003 年度财务决算报告》 （4）《公司 2003 年年度报告正文及公司 2003 年年度报告摘要》 （5）《公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》 （6）《关于会计师事务所报酬事宜的议案》 （7）《关于计提资产减值准备的报告》 （8）《关于重大会计差错更正的说明》 （9）《关于公司新的组织构架的议案》 （10）《关于公司有关管理制度的议案》 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 19 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 6)2004 年 4 月 23 日，公司召开了第五届董事会第十次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公 司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过《2004 年第一季度报 告》。 7)2004 年 5 月 26 日，公司召开了第五届董事会第十一次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人， 公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过审议通过了公司与中信 实业银行杭州分行钱塘支行签订《借款协议》的议案。本次董事会决议公告刊登在 2004 年 5 月 28 日 《上海证券报》、《中国证券报》上。 8)2004 年 7 月 29 日，公司召开了第五届董事会第十二次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人， 公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并通过了如下议案： （1）《关于公司收购北京华商达数据系统科技有限公司股权的议案》 （2）《关于更换公司董事的议案》 (3) 《关于聘请公司高级管理人员的议案》 (4) 《关于召开 2004 年第三次临时股东大会的议案》 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 7 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 16 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 9)2004 年 8 月 23 日，公司召开了第五届董事会第十三次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人， 公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。，会议审议并通过了《2004 年半年 度报告》。 10)2004 年 10 月 10 日，公司召开了第五届董事会第十四次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并通过了公司与浙商银 行股份有限公司签订《借款协议》的议案。本次董事会决议公告刊登在 2004 年 10 月 12 日《上海证 券报》、《中国证券报》上。 11)2004 年 10 月 20 日，公司召开了第五届董事会第十五次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并通过了公司与浙江浙 大海纳科技股份有限公司签订最高金额为叁仟伍佰万元人民币的互保协议的议案。本次董事会决议公 告刊登在 2004 年 10 月 21 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 12)2004 年 10 月 26 日，公司召开了第五届董事会第十六次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并通过了审议通过了 《2004 年第三季度报告》。 13)2004 年 10 月 27 日，公司召开了第五届董事会第十七次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议并通过了如下议案： （1）《关于公司进行资产置换的议案》 （2）《关于公司进行资产出售的议案》 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 10 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 14)2004 年 12 月 9 日，公司召开了第五届董事会第十八次会议，会议应到董事 7 人，实到 7 人，公司部分监事列席了会议。会议由公司董事长袁建华先生主持。会议审议通过了《公司购买办公 用房的议案》，本次董事会决议公告刊登在 2004 年 12 月 13 日《上海证券报》、《中国证券报》 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求， 严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:为支持公司业务长远发展。 公司未分配利润的用途和使用计划:补充流动资金。 （七）其他披露事项 1、独立董事对公司 2004 年度利润分配预案的独立意见 我们作为浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，现就公司 2004 年 度利润分配预案发表以下独立意见： 鉴于公司目前业务发展较快，流动资金不足的状况，我们认为公司董事会拟定的 2004 年度不进 行红利分配，也不进行资本公积金转增股本的利润分派方案，符合公司的实际情况，有利于公司业务 的长远发展，符合《公司法》、《证券法》的有关规定及证监发〔2004〕118 号《关于加强社会公众 股股东权益保护的若干规定》的精神，符合公司和全体股东的利益。我们同意公司董事会拟定的利润 分配预案。 2、从 2005 年 1 月 1 日起，公司只选定《上海证券报》作为唯一信息披露报纸，相关信息不再刊 登在《中国证券报》上。 17 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于浙江华盛达实业集团股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金的专项说明 利安达综字[2005]第 B-1012 号 浙江华盛达实业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了浙江华盛达实业集团股份有限公司（以 下简称“贵公司”）及其子公司 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度合并及母 公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并于 2005 年 3 月 29 日出具了利 安达审字[2005]1037 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求，贵公司编制了列示于本 专项说明所附的截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称 “情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料 与我所审计贵公司 2004 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核 对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2004 年度会计报表审计中所执行的对 关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵 公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。 经审核，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况如下： 截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司应收控股股东及其他关联方资金余额为 6,847,234.32 元，其 中：应收控股股东之子公司资金余额为 6,847,234.32 元；（同时：应付德清县华盛达物业管理有限 公司 90,000.00 元）。贵公司与控股股东及其他关联方 2004 年度资金往来累计发生额为 42,409,357.17 元，其中：控股股东之子公司累计发生额为 42,409,357.17 元。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上 市公 占用 占用 偿还 资金占用方 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 司关 方式 原因 方式 系 北京华商达数 经营 据系统科技有 其他 1,102,033.90 1,102,033.90 现金 性往 现金 限公司 来 浙江华之杰塑 股东 资金 料建材有限公 的子 400,000.00 400,000.00 现金 现金 往来 司 公司 股东 德清县华盛达 资金 的子 -168,000.00 632,000.00 464,000.00 现金 现金 宾馆有限公司 往来 公司 浙江华盛达建 股东 经营 筑股份有限公 的子 7,776,883.37 40,275,323.27 25,651,205.58 6,847,234.32 现金 性往 现金 司 公司 来 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 我们作为浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称：公司）的独立董事，现就独立董事对公 司累计和当期对外担保情况发表以下独立意见： 根据公司管理层提供的情况和利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，我们对报 告期内公司对外担保情况进行审核，经审核公司截至 2004 年 12 月 31 日，我们认为公司对外担保有 规范的决策和审批程序，没有为控股股东和本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个 人提供担保，没有为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保，对外担保总额没有超过公司 18 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 2004 年经审计净资产的 50%。公司对外担保符合有关法律法规的规定及中国证监会 2003 年第 56 号文 件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 15 日，公司召开了第五届监事会第三次会议，审议通过如下议案： （1）《2003 年度监事会报告》； （2）《关于公司会计差错更正的说明》 （3）《公司 2003 年度报告正文》及《公司 2003 年度报告摘要》。 本次监事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 19 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 2、2004 年 7 月 29 日，公司召开了第五届监事会第四次会议，审议通过了如下决议： （1）《关于更换公司监事的议案》 （2）《关于公司收购北京华商达数据系统科技有限公司股权的议案》 本次监事会决议公告刊登于 2004 年 7 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、2004 年 10 月 27，公司召开了第五届监事会第五次会议，审议通过如下议案： （1）《关于公司进行资产置换的议案》 (2) 《关于公司进行资产出售的议案》 本次监事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 29 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规以及《公司章程》赋予的各项职能，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况、 公司管理制度以及公司重大投资、财务支出等各项日常事务等进行监督，切实有效地发挥了应有的作 用，维护了公司和广大股东的合法权益，保证了公司的规范运作。公司监事会认为：公司董事、经理 执行职务时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为：会计师事务所出具地 公司 2004 年度的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司本年度没有募集资金可供使用，不存在相关内容。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售股权和资产等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资 产流失的现象发生。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 2004 年，公司发生的关联交易都经过了合法的决策程序，价格合理，程序合法，没有损害上市 公司及中小股东利益的情况。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 会计师事务所对本公司的财务报告出具了标准的无保留意见的审计报告。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 8 月 31 日，公司向控股股东华盛达控股集团有限公司购买北京华商达数据系 统科技有限公司 51％的股权，该资产的帐面价值为 13,906,000.35 元人民币，评估价值为 13,906,000.35 元人民币，实际购买金额为 13,906,000.35 元人民币，本次收购价格的确定依据是评 19 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 估价，该事项已于 2004 年 7 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。该资产自收购日起 至年末为上市公司贡献的净利润为 1,370,086.19 元人民币。 2)、内容：2004 年 8 月 31 日，公司向控股子公司浙江华盛达房地产开发有限公司购买北京华商 达数据系统科技有限公司 44％的股权，该资产的帐面价值为 11,997,333.64 元人民币，评估价值为 11,997,333.64 元人民币，实际购买金额为 11,997,333.64 元人民币，本次收购价格的确定依据是评 估价，该事项已于 2004 年 7 月 31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。该资产自收购日起 至年末为上市公司贡献的净利润为 1,182,035.14 元人民币。 2、出售资产情况 1)、2004 年 2 月 2 日，公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让上海新宇计算机系统有限 公司 61％的股权，该资产的帐面价值为 812.58 万元人民币，评估价值为 917.48 万元人民币，年初 起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币。实际出售金额为 917.48 万元人民币， 本次出售价格的确定依据评估价，该事项已于 2004 年 1 月 3 日刊登在《上海证券报》、《中国证券 报》上。 2)、2004 年 2 月 2 日，公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让北京新宇计算机系统有限 公司 20％的股权，该资产的帐面价值为 1,584.51 万元人民币，评估价值为 2,462.47 万元人民币， 年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 0 万元人民币。实际出售金额为 2,462.47 万元人 民币，本次出售价格的确定依据评估价，该事项已于 2004 年 1 月 3 日刊登在《上海证券报》、《中 国证券报》上。 3)、2004 年 11 月 29 日，公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转让对湖南长沙新宇科技 发展有限公司的应收款，该资产的帐面价值为 1,000 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司 贡献的净利润为 0 万元人民币。实际出售金额为 1,000 万元人民币，本次出售价格的确定依据帐面价 值，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 4)、2004 年 11 月 29 日，公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转让对广东东麒投资有限 公司的应收款，该资产的帐面价值为 600 万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利 润为 0 万元人民币。实际出售金额为 600 万元人民币，本次出售价格的确定依据帐面价值，该事项已 于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 3、资产置换情况 1)、2004 年 11 月 29 日，公司将持有的长沙新宇计算机系统有限公司 75％的股权与公司控股股 东华盛达控股集团有限公司持有的浙江华盛达房地产开发有限公司 32.18%股权进行置换，本次置换 价格的确定依据评估价，公司置出资产的的帐面价值为 3,073.94 万元人民币，评估价值为 3,073.94 万元人民币，作价 3,073.94 万元人民币，置入资产的的帐面价值为 2,309.58 万元人民币，评估价值 为 3,540.67 万元人民币，作价 3,540.67 万元人民币，差价 466.73 万元人民币现金补足，该事项已 于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。置入资产自置换日起至年末为上 市公司贡献的净利润为 67.82 万元人民币。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 市场价格 易内容 格 的比重 式 的影响 原则 (％) 浙江华 盛达建 建筑施 公开招 筑股份 58,263,519.00 86.42 58,263,519.00 工 标价 有限公 司 20 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 市场价格 易内容 格 的比重 式 的影响 原则 (％) 浙江华 盛达建 同类产 销售钢 筑股份 品市场 28,634,455.29 63.24 28,634,455.29 材 有限公 价格 司 3、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让对北京新宇计算机系统有限公司 20％的股 权，交易的金额为 2,462.47 万元人民币，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 1,584.51 万元人 民币，资产的评估价值为 2,462.47 万元人民币，该事项已于 2004 年 1 月 3 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》上。 2)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让对上海新宇计算机系统有限公司 51％的股 权，交易的金额为 917.48 万元人民币，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 812.58 万元人民 币，资产的评估价值为 917.48 万元人民币，该事项已于 2004 年 1 月 3 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。 3)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司购买北京华商达数据系统科技有限公司 51％的 股权，交易的金额为 1,390.60 万元人民币，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 1,390.60 万元 人民币，资产的评估价值为 1,390.60 万元人民币，该事项已于 2004 年 7 月 31 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》上。 4)、本公司向控股子公司浙江华盛达房地产开发有限公司购买北京华商达数据系统科技有限公司 44％的股权，交易的金额为 1,199.73 万元人民币，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 1,199.73 万元人民币，资产的评估价值为 1,199.73 万元人民币，该事项已于 2004 年 7 月 31 日刊登 在《上海证券报》、《中国证券报》上。 5)、本公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转让对湖南长沙新宇科技发展有限公司的应收 款，交易的金额为 1,000 万元人民币，定价的原则是帐面价值，资产的帐面价值为 1,000 万元人民 币，资产的评估价值为 1,000 万元人民币，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》上。 6)、本公司向参股股东浙江中策创业投资有限公司转让对广东东麒投资有限公司的应收款，交易 的金额为 600 万元人民币，定价的原则是帐面价值，资产的帐面价值为 600 万元人民币，资产的评估 价值为 600 万元人民币，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》 上。 7)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司转让对长沙新宇计算机系统有限公司 75％的股 权，交易的金额为 3,073.94 万元人民币，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 3,073.94 万元人 民币，资产的评估价值为 3,073.94 万元人民币，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》上。 8)、本公司向控股股东华盛达控股集团有限公司购买对浙江华盛达房地产开发有限公司 32.18% 的股权，交易的金额为 3,540.67 万元人民币，定价的原则是评估价，资产的帐面价值为 2,309.58 万 元人民币，资产的评估价值为 3,540.67 万元人民币，该事项已于 2004 年 10 月 29 日刊登在《上海证 券报》、《中国证券报》上。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 21 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 已经履行 联方担保 完毕 浙江贝因美 科工贸股份 2004-02-23 1,500 连带责任担保 2004-2-23～2005-2-22 是 否 有限公司 浙江贝因美 科工贸股份 2004-09-29 1,400 连带责任担保 2004-9-29～2007-8-5 否 否 有限公司 浙江浙大海 纳科技股份 2004-12-30 3,000 连带责任担保 2004-12-30～2007-12-29 否 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 5,900 报告期末担保余额合计 5,900 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,900 担保总额占公司净资产的比例 27.71 1)、2004 年 2 月 23 日，为浙江贝因美科工贸股份有限公司提供担保，担保金额为 1,500，担保 期限为 2004 年 2 月 23 日至 2005 年 2 月 22 日，已履行完毕，该事项已于 2004 年 2 月 24 日刊登在 《上海证券报》、《中国证券报》上。 2)、2004 年 9 月 29 日，为浙江贝因美科工贸股份有限公司提供担保，担保金额为 1,400，担保 期限为 2004 年 9 月 29 日至 2007 年 8 月 5 日，该事项已于 2004 年 9 月 30 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》上。 3)、2004 年 12 月 30 日，为浙江浙大海纳科技股份有限公司提供担保，担保金额为 3,000，担保 期限为 2004 年 12 月 30 日至 2007 年 12 月 29 日，该事项已于 2005 年 1 月 5 日刊登在《上海证券 报》、《中国证券报》上。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司 的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 36 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 2 年审计服务。 22 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 23 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 利安达审字[2005]第 1037 号 浙江华盛达实业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称“华盛达”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、 2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是华盛达管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了华盛达 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 睢静 中国注册会计师 凌运良 中国·北京 2005 年 3 月 29 日 24 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （二）财务报表 资产负债表 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 6,372,801.33 47,511,465.01 1,044,042.60 20,185,060.92 短期投资 20,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 25,772,992.10 66,573,809.82 35,995,274.02 37,700,475.02 其他应收款 130,126,462.62 72,815,081.88 59,798,263.04 77,635,019.71 预付账款 26,083,001.07 106,001,455.26 16,227,352.62 63,008,592.05 应收补贴款 存货 30,536,245.88 108,803,075.27 7,492,758.39 4,126,969.64 待摊费用 140,967.50 82,807.44 5,967.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 219,032,470.50 401,807,694.68 120,563,658.17 202,656,117.34 长期投资： 长期股权投资 52,361,397.95 30,122,095.98 161,673,832.62 166,778,582.02 长期债权投资 长期投资合计 52,361,397.95 30,122,095.98 161,673,832.62 166,778,582.02 其中：合并价差 27,486,022.01 36,893,101.42 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 82,567,558.90 37,495,661.64 2,621,977.54 3,380,322.55 减：累计折旧 26,723,135.81 4,961,697.44 895,551.15 939,799.02 固定资产净值 55,844,423.09 32,533,964.20 1,726,426.39 2,440,523.53 减：固定资产减值准备 5,572,553.63 固定资产净额 50,271,869.46 32,533,964.20 1,726,426.39 2,440,523.53 工程物资 在建工程 29,895,000.00 979,315.70 固定资产清理 固定资产合计 80,166,869.46 33,513,279.90 1,726,426.39 2,440,523.53 无形资产及其他资产： 无形资产 5,849,255.87 2,395,618.03 15,833.36 长期待摊费用 246,879.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,849,255.87 2,642,497.58 15,833.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 384,896,015.79 504,978,669.56 283,963,917.18 371,891,056.25 流动负债： 短期借款 21,800,000.00 98,500,000.00 10,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 61,500,000.00 40,000,000.00 25 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 应付账款 8,038,209.83 32,196,337.04 7,072,063.31 13,054,047.40 预收账款 15,286,198.28 53,861,800.18 2,013,840.00 3,297,455.62 应付工资 79,715.14 30,080.23 应付福利费 2,348,179.61 795,907.69 365,683.14 407,252.18 应付股利 1,383,619.00 1,350,619.00 1,383,619.00 1,350,619.00 应交税金 1,704,893.21 1,106,705.00 16,946.35 48,583.43 其他应交款 35,637.49 108,761.34 21,656.30 39,457.70 其他应付款 85,083,173.55 31,251,613.05 58,385,571.65 21,011,587.97 预提费用 739,509.39 1,399,436.97 16,225.00 155,464.17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 136,499,135.50 282,101,260.50 79,275,604.75 159,364,467.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 136,499,135.50 282,101,260.50 79,275,604.75 159,364,467.47 少数股东权益 43,374,157.22 9,929,426.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 109,999,979.00 资本公积 18,014,905.44 18,014,905.44 18,014,905.44 18,014,905.44 盈余公积 39,939,240.04 39,856,070.27 37,773,647.96 38,585,919.71 其中：法定公益金 14,251,715.20 14,221,668.66 13,527,527.89 13,798,285.14 未分配利润 37,068,598.59 45,077,027.77 38,899,780.03 45,925,784.63 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益合计 205,022,723.07 212,947,982.48 204,688,312.43 212,526,588.78 负债和所有者权益总计 384,896,015.79 504,978,669.56 283,963,917.18 371,891,056.25 公司法定代表人: 袁建华 主管会计工作负责人: 赵月琴 会计机构负责人: 徐建峰 26 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 利润及利润分配表 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 249,029,223.56 176,360,721.78 114,410,461.00 67,253,248.60 减：主营业务成本 210,985,514.77 118,037,160.42 102,354,843.29 52,875,994.83 主营业务税金及附加 2,490,050.14 2,618,375.22 169,164.75 425,690.79 二、主营业务利润 35,553,658.65 55,705,186.14 11,886,452.96 13,951,562.98 加：其他业务利润 756,935.74 减: 营业费用 3,282,547.24 14,284,557.31 474,859.18 357,375.86 管理费用 13,998,918.04 28,898,370.97 2,909,830.36 11,329,764.09 财务费用 3,028,546.22 5,276,490.77 2,646,972.07 2,095,241.58 三、营业利润 16,000,582.89 7,245,767.09 5,854,791.35 169,181.45 加：投资收益 -3,922,055.65 -5,497,091.15 2,142,950.00 -2,505,072.53 补贴收入 5,000.00 567,693.02 5,000.00 营业外收入 5,941.00 103,922.42 661.00 60,781.92 减：营业外支出 2,108,729.92 1,097,793.84 30,581.00 205.00 四、利润总额 9,980,738.32 1,322,497.54 7,972,821.35 -2,275,314.16 减：所得税 1,359,465.57 2,306,825.82 134,545.00 147,817.18 减：少数股东损益 696,013.34 1,471,624.82 加：未确认投资损失 五、净利润 7,925,259.41 -2,455,953.10 7,838,276.35 -2,423,131.34 加：年初未分配利润 37,068,598.59 35,470,495.72 38,899,780.03 42,373,358.25 其他转入 1,272,701.54 4,780,674.75 -1,050,446.88 六、可供分配的利润 46,266,559.54 37,795,217.37 46,738,056.38 38,899,780.03 减：提取法定盈余公积 793,021.18 484,412.52 541,514.50 提取法定公益金 396,510.59 242,206.26 270,757.25 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 45,077,027.77 37,068,598.59 45,925,784.63 38,899,780.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 45,077,027.77 37,068,598.59 45,925,784.63 38,899,780.03 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 580,662.36 580,662.36 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 4.会计估计变更增加(或减 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 袁建华 主管会计工作负责人: 赵月琴 会计机构负责人: 徐建峰 27 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 现金流量表 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 259,902,650.96 98,936,267.09 收到的税费返还 128,094.83 128,094.83 收到的其他与经营活动有关的现金 11,500,604.64 31,749,092.57 现金流入小计 271,531,350.43 130,813,454.49 购买商品、接受劳务支付的现金 314,601,628.40 114,721,547.55 支付给职工以及为职工支付的现金 3,884,859.54 832,106.57 支付的各项税费 6,749,969.25 2,003,377.39 支付的其他与经营活动有关的现金 12,848,804.43 57,714,377.13 现金流出小计 338,085,261.62 175,271,408.64 经营活动产生的现金流量净额 -66,553,911.19 -44,457,954.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 44,229,777.63 36,608,784.55 其中：出售子公司收到的现金 34,429,777.63 36,608,784.55 取得投资收益所收到的现金 4,483.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 29,895,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 74,129,260.81 36,608,784.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,359,899.70 969,087.00 投资所支付的现金 30,111,384.51 39,570,583.95 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 40,471,284.21 40,539,670.95 投资活动产生的现金流量净额 33,657,976.60 -3,930,886.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 107,820,000.00 80,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 108,820,000.00 80,000,000.00 偿还债务所支付的现金 31,120,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,665,401.73 2,470,141.13 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 34,785,401.73 12,470,141.13 筹资活动产生的现金流量净额 74,034,598.27 67,529,858.87 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 41,138,663.68 19,141,018.32 28 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,925,259.41 7,838,276.35 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 696,013.34 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -298,129.77 -504,296.82 固定资产折旧 2,772,362.69 226,402.76 无形资产摊销 1,553,838.93 3,166.64 长期待摊费用摊销 23,828.20 待摊费用减少（减：增加） 421,428.07 5,967.50 预提费用增加（减：减少） 659,927.58 139,239.17 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 益) 固定资产报废损失 9,587.10 9,587.10 财务费用 3,776,199.23 2,580,938.63 投资损失（减：收益） 3,922,055.65 -2,142,950.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -79,910,386.95 3,245,807.36 经营性应收项目的减少(减：增加) -66,248,527.54 -66,338,841.01 经营性应付项目的增加(减：减少) 58,142,632.87 10,478,748.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 -66,553,911.19 -44,457,954.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,511,465.01 20,185,060.92 减：现金的期初余额 6,372,801.33 1,044,042.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 41,138,663.68 19,141,018.32 公司法定代表人: 袁建华 主管会计工作负责人: 赵月琴 会计机构负责人: 徐建峰 29 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 合并资产减值表 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 1,701,336.51 593,462.36 755,652.88 857,520.84 1,613,173.72 681,625.15 其中：应收账款 204,304.72 275,189.37 185,023.71 185,023.71 294,470.38 其他应收款 1,497,031.79 318,272.99 755,652.88 672,497.13 1,428,150.01 387,154.77 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 172,221.84 172,221.84 172,221.84 其中：库存商品 原材料 172,221.84 172,221.84 172,221.84 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 5,572,553.63 5,572,553.63 5,572,553.63 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备及其他 5,572,553.63 5,572,553.63 5,572,553.63 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 7,446,111.98 593,462.36 755,652.88 6,602,296.31 7,357,949.19 681,625.15 公司法定代表人: 袁建华 主管会计工作负责人: 赵月琴 会计机构负责人: 徐建峰 30 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 母公司资产减值表 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 875,476.50 72,965.55 456,795.42 120,466.95 577,262.37 371,179.68 其中：应收账款 180,880.77 25,960.50 69,859.45 69,859.45 136,981.82 其他应收款 694,595.73 47,005.05 456,795.42 50,607.50 507,402.92 234,197.86 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备及其他 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 875,476.50 72,965.55 456,795.42 120,466.95 577,262.37 371,179.68 公司法定代表人: 袁建华 主管会计工作负责人: 赵月琴 会计机构负责人: 徐建峰 31 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 股东权益增减变动表 编制单位:浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 109,999,979.00 109,999,979.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 109,999,979.00 109,999,979.00 二、资本公积 期初余额 18,014,905.44 17,855,662.39 本期增加数 159,243.05 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 159,243.05 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 18,014,905.44 18,014,905.44 三、法定和任意盈余公积 期初余额 25,687,524.84 27,801,621.63 本期增加数 793,021.18 484,412.52 其中：从净利润中提取数 793,021.18 484,412.52 法定盈余公积 793,021.18 484,412.52 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 846,144.41 2,598,509.31 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 持股比例变化减少数 846,144.41 2,598,509.31 期末余额 25,634,401.61 25,687,524.84 其中：法定盈余公积 15,799,217.91 15,852,341.14 储备基金 32 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 14,251,715.20 16,191,674.38 本期增加数 396,510.59 242,206.26 其中：从净利润中提取数 396,510.59 242,206.26 本期减少数 426,557.13 2,182,165.44 其中：其他集体福利支出 持股比例变化减少数 426,557.13 2,182,165.44 期末余额 14,221,668.66 14,251,715.20 五、未分配利润 期初未分配利润 37,068,598.59 35,470,495.72 持股比例变化盈余公积转入 1,272,701.54 4,780,674.75 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 7,925,259.41 -2,455,953.10 本期利润分配 1,189,531.77 726,618.78 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 45,077,027.77 37,068,598.59 公司法定代表人: 袁建华 主管会计工作负责人: 赵月琴 会计机构负责人: 徐建峰 33 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 浙江华盛达实业集团股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 （除特别说明外,金额以人民币元表述） 一、 公司基本情况 浙江华盛达实业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“华盛达”）原名厦门国贸泰达股份 有限公司（以下简称“国泰股份”），系 1992 年经厦门市经济体制改革委员会、厦门市财政局以厦 体改[1992]009 号文批准以发起方式设立的股份有限公司。同年，经中国人民银行厦门分行以厦银 （92）180 号文批准同意本公司向社会公开发行人民币股票 1,450 万股，发行后总股本 2,903 万股。 1993 年 7 月，经厦门市体改委以厦体改（1993）044 号文批复同意本公司增资扩股到 5,003 万股。 1993 年 11 月 8 日本公司股票获准在上海证券交易所上市交易。 1994 年，本公司按 10 送 1 向全体股东派送红股 500.30 万股，1995 年按 10 配 3 实际配售个人 股 433.84 万股，1996 年 6 月，公司向社会公众股每 10 股送 2 股，向法人股每 10 股送 2 元，送股后 公司股本增至 63,429,080 股。2001 年，公司执行 2000 年利润分配方案“10 送 6 股，派现 1.5 元， 以公积金 10 转增 1.3422 股”。至此，公司股份增至 109,999,979 股，业经湖南开元有限责任会计师 事务所验证，并出具开元所（2001）内验字第 012 号《验资报告》。 1996 年 11 月，经公司 1995 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦 门国贸泰达股份有限公司”更名为“厦门国泰企业股份有限公司”。 2001 年 3 月，经公司 2000 年度股东大会决议通过及厦门市工商行政管理局核准，公司由“厦门 国泰企业股份有限公司”更名为“厦门新宇软件股份有限公司”。 2003 年 6 月 1 日，本公司第一大股东湖南长沙新宇科技发展有限公司(以下简称“湖南新宇科 技”)与华盛达控股集团有限公司（以下简称“华盛达控股”）签署了《股权转让协议》，将其持有 的本公司 29,105,414 股社会法人股转让给华盛达控股，转让价格为每股人民币 1.896 元。相应的股 权转让过户手续已于 2003 年 9 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。华盛 达控股现持有本公司 29,105,414 股社会法人股，占本公司总股本的 26.46%，成为本公司第一大股 东，湖南新宇科技不再持有本公司的股份。 2003 年 11 月 5 日，本公司第二大股东汕头市龙湖区创新科技投资有限公司（以下简称“创新科 技”）分别与浙江省对外经济贸易财务公司（以下简称“财务公司”）和浙江中策创业投资有限公司 （以下简称“中策创业”）签署了《股权转让合同》，创新科技将其持有的本公司法人股 8,000,000 股（占公司总股本的 7.27％）转让给财务公司，转让价格 2.5 元/股，转让总价款为人民币 2,000 万 元。将其持有的本公司法人股 5,873,760 股（占公司总股本的 5.34％）转让给中策创业，转让价格 2.52 元/股，转让总价款为人民币 1,481.61 万元。相应的股权转让过户手续已于 2003 年 11 月 17 日 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。财务公司现持有本公司法人股 8,000,000 股，占公司总股本的 7.27％，成为公司第二大股东。中策创业现持有本公司法人股 5,873,760 股， 占公司总股本的 5.34％，成为公司第三大股东。创新科技不再持有本公司法人股。 2004 年 7 月，公司由“厦门新宇软件股份有限公司”更名为“浙江华盛达实业集团股份有限公 司”。2004 年 7 月 12 日，公司取得了由浙江省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，注册 号：3300001010737，注册资本：人民币 11,000 万元，注册地：浙江省德清县武康镇英溪北路 2 号， 法人代表：袁建华。 2004 年 7 月 29 日本公司第二大股东财务公司与中策创业签订了《股权转让合同》。财务公司将 其持有的本公司法人股 8,000,000 股(占公司总股本的 7.27%)转让给中策创业,转让价格 2.5 元/股, 34 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 转让总价款为人民币 2,000 万元。此次转让行为完成后，中策创业将持有本公司法人股 13,873,760 股,占公司总股本的 12.61%，成为公司第二大股东。财务公司不再持有本公司法人股。 经营范围：计算机软硬件及外围设备、电子产品及通讯设备、电子元器件、环保设备、建筑材 料、金属材料、汽车（不含小轿车）的销售，承接计算机系统网络集成工程，技术开发、技术咨询、 技术培训及技术转让；信息咨询服务（除期货、证券咨询），仓储服务，商品的包装服务；经营进出 口业务（国家法律法规限制、禁止的除外），建筑装潢工程承包。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5．外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价（中间 价）折合为本位币记账。期末外币账户余额,均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进行调整，由 此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6．现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 （1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投 资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时,按所收到的处 置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价 孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益， 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8．坏账核算方法 （1） 根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法按应收款项（含应收账款、其他应收款,下同）期末余 额的比例结合个别认定法计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计 提比例为： 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 0.5%提取； 账龄 1 至 2 年的,按应收款项合计金额的 5%提取； 账龄 2 至 3 年的,按应收款项合计金额的 10%提取； 账龄 3 年以上的,按应收款项合计金额的 20%提取； （3） 坏账的确认标准：①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回 的款项。②债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 9．存货核算方法 35 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、在产品、低 值易耗品等大类。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）存货取得和发出的计价方法：房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与间接费 用计入开发成本，待工程完工结转开发产品。其他各类存货的购入与入库按实际成本计价,存货发出 采用个别计价法核算；低值易耗品于领用时一次计入成本。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回 的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料 等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍按成本计量，如果材料价格的下降表 明产成品的可变现净值低于成本，则材料按可变现净值计量。 （5）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时， 全部转入在建开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发成本，后期未开发土地 仍保留在本项目。 （6）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如 具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“开发产品”。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%),或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的 20％以下 或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的,按投资期限摊销；合同未规定期限的,初始投 资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积－股权投资准备。 （2）长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成 本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备：①市价持续２年低于账面价值；②该项 投资暂停交易１年或１年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续２年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环 境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发 生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大 变化,被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已 经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未 来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与 生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在 2,000 元以上,使 用年限在二年以上者列入固定资产。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备及其他。 （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确 定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 36 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 20-40 2.375%-4.75% 5% 机械设备 5-15 19%-6.33% 5% 运输设备 5-10 19%-9.50% 5% 电子设备及其他 5-10 19%-6.33% 5% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧 率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低 计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备 按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分 析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固 定资产，应当全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12．在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交 付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入当期财务费用。所建造 的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产；在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产账面价值。 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查,如果有证据表 明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。计提在建 工程减值准备主要考虑因素如下： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13．借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 37 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费 用。 （2）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的 摊销金额。 14．无形资产核算方法 （1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2）摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按五年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15．长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益； 固定资产大修理支出,在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁 资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16．收入确认原则 （1）房地产销售收入的确认原则及方法： 工程已经竣工，具备使用条件，而且有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，在履行了合 同规定的义务、价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理，成本能够可靠地计量时确认销 售收入。 （2）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确 认销售收入的实现。 （3）提供劳务 如在同一会计年度内开始并完成的技术服务，在服务时完成确认收入；如在不同年度开始和完成 的技术服务，当提供的技术服务的结果能够可靠估计时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 收入，当提供的技术服务的结果不能可靠估计时，按已经发生并预计能够补偿的服务成本金额确认收 入，并等额结转成本；如果预计已经发生的服务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的 成本确认为当期费用。 （4）让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经 济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 17．借款费用 38 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额。 开发房地产物业、购建固定资产借款费用，在房地产物业竣工、购建固定资产达到可使用状态之 前予以利息资本化；当所开发房地产物业竣工、购建固定资产达到可使用状态之后，停止利息资本 化。若开发房地产物业、购建固定资产发生非正常中断，并且连续时间超过 3 个月，暂停利息资本 化，将其确认为当期费用，直至开发或购建活动重新开始。 其他借款费用均于发生当期确认为财务费用，计入当期损益。 18．维修基金 本公司按照国家规定代为收取的住宅共用部位、共用设施设备维修基金（以下简称维修基金）作 为代收代缴款项管理计入“其他应付款”，维修基金在移交房地产行政主管部门或物业管理公司时， 相应冲减“其他应付款”。 19．质量保证金 施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，待保证期过后根据 实际情况和合同约定支付。 20．所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费 用的方法。 21．合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据 《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关 资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时将其按《企业 会计制度》进行调整。 22、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 本公司本期无会计政策、会计估计变更及会计差错更正。 三、税项 1． 增值税 以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 17%的税率（计征时抵扣进项税额）。 2． 营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为 5%。 根据“财政部、国家税务总局关于贯彻落实《中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技， 实现产业化的决定》有关税收问题的通知”（财税字[1999]273 号）第二条的规定，本公司取得的技 术转让、技术开发收入和与之相关的技术咨询、技术服务收入免征营业税。 3． 城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7%、3%或 4%的比例计缴。 4． 所得税 本公司于 2004 年 12 月 6 日取得了由浙江省信息产业厅颁发的浙 R-2004-0081 号《软件企业认定 证书》。经浙江省德清县地方税务局审核,本公司符合《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收 政策问题》的规定，享受所得税两免三减半的优惠政策，本年度免征企业所得税。 39 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 北京华商达根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》（京政发[1988]49 号）规定，科技园 区内经认定的高新技术企业自开办之日起，享受所得税三免三减半的优惠政策，本年度免征企业所得 税。 5． 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及联营企业 1． 控股子公司 实际投资额 本公司持股 是否合 企业名称 经营范围 (万元) 比例 并报表 浙江华盛达房地产开发有限公司 经营房地产，经销建筑材料、装潢材料，室内外装 10,201 89.78% 是 (华盛达房产) 潢，水电安装服务。 浙江华盛达仓储物流有限公司 钢材、黄沙、建筑材料、金属材料经销，自有钢 管、场地、房屋出租，装卸服务。 900 90.00% 是 (仓储物流) 技术开发、技术咨询、技术培训、技术转让；承接 计算机系统网络集成工程；信息咨询(不含中介服 务)、仓储；生产计算机软硬件及外围设备；销售计 北京华商达数据系统科技有限公 算机软硬件及外围设备、电子产品、通信设备、机 2,590 95.00% 是 司（北京华商达） 械电器设备(汽车除外)。(其中“承接计算机系统网 络集成工程”，需取得专项审批之后，方可经营) 其中： 1、本公司已将持有的长沙新宇计算机系统有限公司(以下简称“长沙新宇”)75%股权置换，本期 不再纳入合并范围，详见附注十一； 2、本公司已将持有的上海新宇计算机系统有限公司(以下简称“上海新宇”)61%股权对外转让， 本期不再纳入合并范围，详见附注十三、（二）； 3、本期购买北京华商达 95%股权并新纳入合并范围，详见附注十三、（一）1。 2．合并会计报表范围的变化说明 公 司 名 称 变更内容 原 因 上海新宇 减少 股权转让 长沙新宇 减少 股权置换 北京华商达 增加 股权受让 仓储物流 增加 新设成立 2004 年 10 月 27 日本公司将持有长沙新宇 75%的股权与华盛达控股持有华盛达房产 32.18%的股 权进行置换。置换后长沙新宇不再为本公司控股子公司,其会计报表不再纳入合并范围。 五、合并会计报表有关项目注释 如本会计报表附注四、2 所述由于合并会计报表范围变化，所以本期各项目数据较上期有较大波 动。 1．货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 325,035.70 547,062.82 银行存款 27,922,402.51 5,416,106.18 其他货币资金 19,264,026.80 409,632.33 合 计 47,511,465.01 6,372,801.33 40 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 银行存款期末余额中本公司控股子公司仓储物流已将其 3 张定期存单 100 万元、200 万元、100 万元，合计 400 万元向银行质押以开具银行承兑汇票，质押期分别为：2004 年 12 月 10 日-2005 年 6 月 9 日、2004 年 11 月 1 日-2005 年 5 月 1 日、2004 年 12 月 24 日-2005 年 6 月 23 日。 其他货币资金期末余额中主要为本公司开具 4,000 万元应付票据的保证金 1,200 万元；仓储物流 开具应付票据的保证金 705 万元。 货币资金期末比期初增幅 645.54%的主要原因是本期短期借款及开具应付票据保证金增加所致。 2．应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 44,937,169.80 67.20% 224,685.86 44,712,483.94 24,402,202.57 93.94% 122,011.01 24,280,191.56 1-2 年 21,906,530.40 32.76% 67,326.52 21,839,203.88 1,504,314.25 5.79% 75,215.71 1,429,098.54 2-3 年 24,580.00 0.04% 2,458.00 22,122.00 70,780.00 0.27% 7,078.00 63,702.00 合 计 66,868,280.20 100% 294,470.38 66,573,809.82 25,977,296.82 100% 204,304.72 25,772,992.10 注：其中应收上海新宇 2,056 万元（账龄 1-2 年）不存在坏账可能，按个别认定法未计提坏帐准 备； （2）应收账款前五名金额合计为 43,680,208.16 元，占应收账款 65.32%; （3）应收账款期末比期初增幅 157.41%的主要原因是上海新宇不再纳入合并范围，本公司对其 应收账款不再合并抵销所致。 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，华盛达控股之子公司浙江华盛达建筑股份有限公司(以下简称 “华盛达建筑”)欠款 7,386,036.95 元。 3．其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以下 15,363,728.84 20.99% 76,818.66 15,286,910.18 113,243,781.95 86.04% 566,218.92 112,677,563.03 1-2年 46,771,960.37 63.89% 243,653.37 46,528,307.00 18,263,167.46 13.88% 913,158.37 17,350,009.09 2-3年 11,006,267.44 15.04% 54,626.74 10,951,640.70 56,545.00 0.04% 5,654.50 50,890.50 3年以上 60,280.00 0.08% 12,056.00 48,224.00 60,000.00 0.05% 12,000.00 48,000.00 合计 73,202,236.65 100% 387,154.77 72,815,081.88 131,623,494.41 100% 1,497,031.79 130,126,462.62 注：其中应收长沙新宇 34,358,892.79 元（其中：1-2 年 31,898,892.79 元，2-3 年 2,460,000.00 元）不存在坏账可能，按个别认定法未计提坏帐准备； 其中济南现代房地产开发有限公司于 2005 年 3 月 17 日归还借款 800 万元，于 2005 年 3 月 21 日 归还借款 700 万元，于 2005 年 3 月 22 日归还借款 300 万元，合计 1,800 万元（其中：1-2 年 1,000 万元，2-3 年 800 万元），该应收款不存在坏账可能，按个别认定法未计提坏帐准备； （2）其他应收账款前五名金额合计为 72,469,115.88 元，占其他应收款的 99%; （3）大额欠款单位列示： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 长沙新宇 1-3 年 46.94% 往来款 34,358,892.79 济南现代房地产开发有限公司 1-3 年 45.49% 借款 33,300,223.09 借款 孙武升 4,000,000.00 1 年以内 5.46% 德清县武兴出租车有限公司 460,000.00 1 年以内 0.63% 借款 甘肃省招标中心 350,000.00 1 年以内 0.48% 投标押金 41 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 （5）期末比期初减少 44.39%的主要原因是原子公司上海新宇、长沙新宇的会计报表不再纳入合 并范围。 4．预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2004.12.31 比 例 2003.12.31 比 例 1 年以下 106,001,455.26 100% 25,227,052.97 96.72% 1-2年 —— —— 355,948.10 1.36% 2-3年 —— —— 500,000.00 1.92% 合 计 106,001,455.26 100% 26,083,001.07 100% （2）期末比期初增幅 306.40%，主要原因是：本公司预付钢材采购款 3,689 万元；预付数据存 储系统采购款 2,236 万元；预付购买现代国际大厦写字楼款 1,600 万元；华盛达房产预付湖州伊唯尔 实业公司 1,872 万元的土地转让费。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日,无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5．存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 原材料 —— —— —— 13,178,589.55 172,221.84 13,006,367.71 在产品 —— —— —— 207,379.86 —— 207,379.86 低值易耗品 —— —— —— —— —— —— 库存商品 14,970,012.36 —— 14,970,012.36 1,690,048.12 —— 1,690,048.12 开发产品 2,578,132.28 —— 2,578,132.28 7,467,685.71 —— 7,467,685.71 开发成本 91,254,930.63 —— 91,254,930.63 8,164,764.48 —— 8,164,764.48 合 计 108,803,075.27 —— 108,803,075.27 30,708,467.72 172,221.84 30,536,245.88 （1） 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 英溪花园小区 2002年10月 2,500,037.06 202,643.40 206,180.36 2,496,500.10 洛舍文明北路商住楼 2001年4月 608,540.00 13,434.08 540,341.90 81,632.18 文欣苑住宅楼 2004年10月 —— 10,803,666.07 10,803,666.07 —— 文欣苑商业楼 2004年12月 —— 6,793,607.29 6,793,607.29 —— 联建房 2003 年 11 月 529,516.69 155,604.25 685,120.94 —— 19# 2003 年 11 月 1,054,347.63 45,118.92 1,099,466.55 —— 18# 2003 年 12 月 2,775,244.33 87,606.40 2,862,850.73 —— 合 计 7,467,685.71 18,101,680.41 22,991,233.84 2,578,132.28 （2） 在建开发成本 项目名称 期末在建开工时间 预计竣工时间 期末在建预计总投资 期初余额 期末余额 20#楼 2004 年 7 月 2005 年 2 月 6,000,000.00 —— 1,301,651.86 成校旁土地[文欣苑综 合] 2003 年 7 月 2004 年 12 月 —— 2,358,173.95 —— 春明街与英溪北路交叉 口土地(22#楼) 2004 年 2 月 2005 年 12 月 5,000,000.00 —— 1,524,243.30 新市仙潭路地段 2004 年 3 月 2005 年 3 月 3,000,000.00 —— 2,313,907.96 文欣苑商业楼 2003 年 7 月 2004 年 12 月 —— 1,197,489.46 —— 文欣苑住宅楼 2003 年 9 月 2004 年 10 月 —— 899,735.61 —— 42 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 塔山人家 2004 年 5 月 2005 年 12 月 100,000,000.00 —— 82,266,324.08 合 计 4,455,399.02 87,406,127.20 注：开发产品中英溪北路地段及英溪花园小区所占用的土地（面积共 2,027.30 平方米）及开发成 本中 20#楼及 22#楼所涉及的 2 块土地（面积共 2,794.44 平方米）已作为仓储物流向农业银行德清县 支行贷款的最高额抵押合同的抵押物，抵押期限 2004 年 4 月 13 日—2006 年 4 月 13 日，贷款最高额 600 万元。 （3） 拟开发土地 项目名称 预计开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 三桥综合市场 —— —— —— 316,483.52 317,033.14 康桥药业地段 —— —— —— 397,445.75 397,649.57 104 国道志远路自来 水厂对面土地款 —— —— —— 80,759.98 80,900.55 塔山人家 2004 年 5 月 2005 年 12 月 100,000,000.00 6,101.01 —— 新市仙潭路地段 2004 年 3 月 2005 年 3 月 3,000,000.00 841,992.41 —— 20#楼 2004 年 7 月 2005 年 2 月 6,000,000.00 945,732.57 —— 春明街与英溪北路交 叉口土地(22#楼) 2004 年 2 月 2005 年 12 月 5,000,000.00 770,850.22 —— 城关老人武部 —— —— —— —— 1,179,766.68 东一路地段 —— —— —— —— 455,791.40 宾馆二期综合楼附房 —— —— —— —— 1,417,662.09 英溪北路地段 350,000.00 —— 合 计 3,709,365.46 3,848,803.43 存货期末比期初增幅 254.31%的主要原因是本期华盛达房产“塔山人家”的在建开发成本增加所 致。 （4）存货跌价准备 经分析，上述存货无明显迹象表明已发生减值，因而未计提存货跌价准备。本期减少的存货跌价 准备172,221.84元为上海新宇本期不再纳入合并范围转出数。 6．待摊费用 项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 CMM评估费 135,000.00 —— 135,000.00 —— —— 租赁及审计费 —— 861,888.50 808,247.75 —— 53,640.75 其它 5,967.50 100,686.67 77,487.48 —— 29,166.69 合 计 140,967.50 962,575.17 1,020,735.23 —— 82,807.44 7．长期股权投资 （1）长期股权投资及减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 11,400.00 —— 11,400.00 11,400.00 —— 11,400.00 对未合并子公司投资 —— —— —— —— —— —— 对合营企业投资 —— —— —— —— —— —— 对联营企业投资 —— —— —— 49,872,817.95 —— 49,872,817.95 其他股权投资 30,110,695.98 —— 30,110,695.98 2,477,180.00 —— 2,477,180.00 其中:股权投资差额 —— —— —— 16,209,540.89 —— 16,209,540.89 合 计 30,122,095.98 —— 30,122,095.98 52,361,397.95 —— 52,361,397.95 43 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （2）长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 2003.12.31 本期增减变动 2004.12.31 广州珠江 法人股 3,000.00 11,400.00 11,400.00 —— 11,400.00 （3）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2004.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 本期权益 本年利润 原始投资 本年增减 累计增减 账面余额 注册资本比例 增减 分回 - - 北京新宇 41,161,090.48 16,864,076.61 8,711,727.47 —— —— 24,297,013.87 19.00% - - 上海新宇 7,855,713.84 4,419,211.73 6,613,768.74 —— —— 3,436,502.11 19.00% Vionna Investments Pty Ltd 2,377,180.00 —— —— —— —— 2,377,180.00 9.35% 德清县武康镇农村信用合作社 100,000.00 -100,000.00 —— —— —— —— —— 长沙新宇 30,000,000.00 -30,000,000.00 -539,487.62 —— —— —— —— - 合 计 —— 81,493,984.32 -51,383,288.34 15,864,983.83 —— —— 30,110,695.98 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2003.12.31 本期新增 本期摊销 本期转出 2004.12.31 形成原因 北京新宇 55,417,233.83 10 年 14,209,540.89 —— —— 14,209,540.89 —— （5）长期投资减值准备 经分析，上述长期投资无明显迹象表明已发生减值，因而未计提长期投资减值准备。 8．合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2003.12.31 本期新增 本期摊销 本期转出 2004.12.31 形成原因 华盛达房产 26,815,672.65 10 年 26,145,280.83 12,454,769.82 2,785,357.03 —— 35,814,693.62 溢价收购 上海新宇 1,677,144.36 10 年 1,340,741.18 —— —— 1,340,741.18 —— 溢价收购 北京华商达 1,115,594.28 10 年 —— 1,115,594.28 37,186.48 —— 1,078,407.80 合 计 29,608,411.29 27,486,022.01 13,570,364.10 2,822,543.51 1,340,741.18 36,893,101.42 合并价差系本公司股权投资差额产生。 注：本期转出数系对上海新宇持股比例减少长期股权投资改成本法核算形成。 9．固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 25,987,125.45 3,775,750.00 1,415,202.14 28,347,673.31 机械设备 —— —— —— —— 运输设备 3,991,629.52 3,058,948.00 761,742.52 6,288,835.00 电子设备及其他 52,588,803.93 1,953,660.00 51,683,310.60 2,859,153.33 合 计 82,567,558.90 8,788,358.00 53,860,255.26 37,495,661.64 累计折旧： 房屋及建筑物 1,352,035.63 1,209,627.62 40,038.46 2,521,624.79 44 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 机械设备 —— —— —— —— 运输设备 1,235,269.99 1,024,227.38 415,588.88 1,843,908.49 电子设备及其他 24,135,830.19 593,908.11 24,133,574.14 596,164.16 合 计 26,723,135.81 2,827,763.11 24,589,201.48 4,961,697.44 固定资产净值： 55,844,423.09 32,533,964.20 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 —— —— —— —— 机械设备 —— —— —— —— 运输设备 —— —— —— —— 电子设备及其他 5,572,553.63 —— 5,572,553.63 —— 合 计 5,572,553.63 —— 5,572,553.63 —— 固定资产净额： 50,271,869.46 32,533,964.20 （2）抵押情况 本公司控股子公司华盛达房产位于武康英溪北路 16 号房产 1-6 层（建筑面积 4,681.18 平方米， 原值 17,899,272.00 元，净值 16,393,276.7 元）及其占用土地（面积 844.64 平方米）作为北京华商达 向浙江华盛达信息技术有限公司（以下简称“华盛达信息”）开具 1,000 万元商业承兑汇票的抵押 物，抵押期限 2004 年 7 月 6 日至 2005 年 7 月 5 日。 本公司控股子公司华盛达房产向德清县武康农村信用社借款 450 万元, 以英溪北路 2#房产（建筑 面积 2,255.5 平方米，原值 2,475,824.09 元，净值 2,258,854.93 元）及其占用土地（面积 590.96 平方 米）作为抵押物，抵押期限 2004 年 8 月 10 日至 2006 年 8 月 9 日，最高贷款金额 500 万元。 （3）固定资产原值期末比期初减少 54.59%的主要原因是上海新宇不再纳入合并范围。 （4）固定资产减值准备 经分析，上述固定资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提固定资产减值准备。本期减少的 固定资产减值准备5,572,553.63元为上海新宇本期不再纳入合并范围转出数。 10．在建工程 （1）在建工程 2004.12.31 2003.12.31 工程名称 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 长沙“麓谷”软件园 —— —— —— 29,895,000.00 —— 29,895,000.00 乾元码头办公楼 979,315.70 —— 979,315.70 —— —— —— 合 计 979,315.70 —— 979,315.70 29,895,000.00 —— 29,895,000.00 期末比期初减少 96.72%的主要原因是长沙新宇的长沙“麓谷”软件园 2,989.5 万元不再纳入合并 范围。 （2）在建工程减值准备 经分析，上述在建工程无明显迹象表明已发生减值，因而未计提在建工程减值准备。 11．无形资产 45 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （1）无形资产 2004.12.31 2003.12.31 项 目 减值 减值 账面余额 净 值 账面余额 净 值 准备 准备 IP 电话业务营运和企业银行系统 —— —— —— 5,170,800.00 —— 5,170,800.00 土地使用权 2,353,151.32 —— 2,353,151.32 673,439.20 —— 673,439.20 软件 42,466.71 —— 42,466.71 5,016.67 —— 5,016.67 合 计 2,395,618.03 —— 2,395,618.03 5,849,255.87 —— 5,849,255.87 （2）无形资产明细 项 目 取得方式 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2004.12.31 累计摊销 IP 电话业务营运 投资转入 10,008,000.00 —— 1,836,083.33 3,334,716.67 —— 6,673,283.33 和企业银行系统 5,170,800.00 土地使用权 购买 2,428,000.00 673,439.20 1,740,000.00 28,967.88 31,320.00 2,353,151.32 43,528.68 软件 购买 56,500.00 5,016.67 49,500.00 12,049.96 —— 42,466.71 14,033.29 合 计 12,492,500.00 5,849,255.87 1,789,500.00 1,877,101.17 3,366,036.67 2,395,618.03 6,730,845.30 注：本公司控股子公司仓储物流以土地使用权（面积 20,313.97 平方米，原值 1,740,000 元，净值 1,694,272.92 元）做为该公司向湖州市农业银行德清县支行借款 400 万元和开具银行承兑汇票 750 万 元的抵押物，抵押期：2004 年 5 月 17 日—2006 年 5 月 16 日。 （3）无形资产减值准备 经分析，上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 12．长期待摊费用 项目名称 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 累计摊销 网络布线工程 207,235.00 —— 207,235.00 40,110.00 167,125.00 40,110.00 办公室装修费 108,565.55 —— 108,565.55 28,811.00 79,754.55 28,811.00 合 计 315,800.55 —— 315,800.55 68,921.00 246,879.55 68,921.00 13．短期借款 类 别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 —— —— 抵押借款 24,500,000.00 3,000,000.00 保证借款 74,000,000.00 18,800,000.00 质押借款 —— —— 合 计 98,500,000.00 21,800,000.00 （1）期末比期初增幅 351.83%系本期增加借款所致。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日无已到期未偿还的短期借款。 （3）抵押借款： 袁建华以其禹越镇徐兴路 1 号房（建筑面积 4,430.57 平方米）为本公司向建设银行杭州市高新支 行借款 1,000 万元做抵押； 本公司控股子公司仓储物流向湖州市农业银行德清县支行 400 万元借款抵押情况见本会计报表附 注五、11 之说明； 本公司控股子公司华盛达房产以其土地为本公司控股子公司仓储物流向农业银行德清县支行贷款 600 万元提供抵押情况见本会计报表附注五、5 之说明； 本公司控股子公司华盛达房产以其房产及土地作为抵押物向德清县武康农村信用社借款 450 万元 的有关情况见本会计报表附注五、9 之说明。 （4）担保借款： 46 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 浙江贝因美科工贸有限公司和袁建华为本公司向中信实业银行杭州分行钱塘支行借款 3,000 万元 提供保证； 浙江华之杰塑料建材有限公司和袁建华为本公司向中信实业银行杭州分行钱塘支行借款 2,000 万 元提供保证，同时浙江中策创业投资以其持有的本公司股票为该借款做抵押； 浙江贝因美科工贸有限公司、袁建华及华盛达控股为本公司向浙商银行股份有限公司借款 2,000 万元提供保证； 德清中大建设有限公司为本公司控股子公司仓储物流向德清县武康信用社借款 400 万元提供保 证。 14．应付票据 项 目 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 51,500,000.00 —— 商业承兑汇票 10,000,000.00 —— 合 计 61,500,000.00 —— （1）本公司控股子公司仓储物流以土地使用权 20,313.97 平方米、严连英以房屋 256.2 平方米 为该公司银行承兑应付票据 750 万元做抵押；仓储物流以其 3 张定期存单 400 万元为本公司银行承兑 应付票据 400 万元做质押，详见本会计报表附注五、1。 （2）本公司 2004 年 11 月 18 日开具的 2,000 万元银行承兑汇票和 2004 年 12 月 8 日开具的 2,000 万元银行承兑汇票以其他货币资金 1,200 万元作为保证金，同时华盛达控股提供保证。 15．应付账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付账款 32,196,337.04 8,038,209.83 截止 2004 年 12 月 31 日，应付华盛达控股之子公司华盛达建筑 538,802.63 元。 16．预收账款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预收账款 53,861,800.18 15,286,198.28 （1）房地产项目分项情况 项目名称 2004.12.31 预计竣工时间 预售比例 英溪花园小区 1,482,076.10 已竣工 100.00% 洛舍文明路1# 90,000.00 已竣工 100.00% 新市十景塘 2,590,000.00 2005年3月 77.57% 塔山人家 45,621,750.22 2005年12月 68.03% 其他 211,424.17 合 计 49,995,250.49 注：预售比例指已预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （3）期末比期初增幅 252.36%的主要原因是华盛达房产本期预收 “塔山人家”房款所致。 17．应付工资 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 30,080.23 79,715.14 18．应付股利 项 目 2004.12.31 2003.12.31 欠款原因 社会法人股 1,350,619.00 1,383,619.00 未支付 47 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 19．应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 210,329.15 -490,157.69 营业税 805,252.30 199,528.60 城建税 55,159.39 29,532.10 企业所得税 -193,634.15 1,847,390.73 其它 229,598.31 118,599.47 合 计 1,106,705.00 1,704,893.21 公司的执行税率见本会计报表附注三之说明。 20．其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 38,944.65 14,250.47 其他 69,816.69 21,387.02 合 计 108,761.34 35,637.49 21．其他应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 其他应付款 31,251,613.05 85,083,173.55 （1）截止 2004 年 12 月 31 日，应付华盛达控股之子公司德清县华盛达物业管理有限公司 90,000.00 元。 （2）期末比期初减少 63.27%，主要原因是原子公司上海新宇、长沙新宇的会计报表不再纳入合 并范围。 22．预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期末结存原因 利息 155,464.17 16,225.00 未支付 联建房开发成本 1,243,972.80 723,284.39 未支付 合 计 1,399,436.97 739,509.39 23．股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2003.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2004.12.31 一、尚未上市流通股份 —— —— —— —— —— —— —— 1、发起人股份 42,979,174.00 —— —— —— —— —— 42,979,174.00 其中： —— —— —— —— —— —— —— 国家拥有股份 —— —— —— —— —— —— —— 境内法人持有股份 42,979,174.00 —— —— —— —— —— 42,979,174.00 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— 2、募集法人股 24,799,346.00 —— —— —— —— —— 24,799,346.00 3、内部职工股 —— —— —— —— —— —— —— 4、优先股或其他 —— —— —— —— —— —— —— 其中：转配股 —— —— —— —— —— —— —— 尚未流通股份合计 67,778,520.00 —— —— —— —— —— 67,778,520.00 二、已流通股份 —— —— —— —— —— —— —— 境内上市的人民币普通股 42,221,459.00 —— —— —— —— —— 42,221,459.00 其中：内部职工股 —— —— —— —— —— —— —— 境内上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— 48 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 已流通股份合计 42,221,459.00 —— —— —— —— —— 42,221,459.00 三、股份总数 109,999,979.00 —— —— —— —— —— 109,999,979.00 本公司第一大股东华盛达控股于 2003 年 11 月 21 日将其持有的本公司 29,105,414 股法人股质 押给上海浦东发展银行杭州分行西湖支行，向其贷款，质押期限为 2004 年 11 月 21 日至 2005 年 11 月 20 日。该质押已于 2005 年 1 月 5 日解除。2005 年 1 月 24 日其又将持有的本公司 29,105,414 股 社会法人股质押给中国银行股份有限公司浙江省分行,为本公司向银行贷款 2,000 万元作担保,质押期 限为 2005 年 1 月 24 日至 2006 年 1 月 24 日。 本公司原第三大股东中策创业于 2004 年 5 月 27 日将其持有的本公司 5,873,760 股社会法人股 质押给中信实业银行杭州分行钱塘支行,为本公司向中信实业银行杭州分行钱塘支行贷款 2,000 万元 作担保，质押期限为 2004 年 5 月 27 日至 2007 年 5 月 26 日。 24．资本公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 17,850,262.39 —— —— 17,850,262.39 股权投资准备 164,643.05 —— —— 164,643.05 合 计 18,014,905.44 —— —— 18,014,905.44 25．盈余公积 类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 15,852,341.14 793,021.18 846,144.41 15,799,217.91 任意盈余公积 9,835,183.70 —— —— 9,835,183.70 法定公益金 14,251,715.20 396,510.59 426,557.13 14,221,668.66 合 计 39,939,240.04 1,189,531.77 1,272,701.54 39,856,070.27 本期减少数为合并范围及对子公司持股比例变化减少数。 26．未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 期初未分配利润 37,068,598.59 35,470,495.72 合并范围变化盈余公积调整数 1,272,701.54 4,780,674.75 加：本期利润转入 7,925,259.41 -2,455,953.10 减：提取法定盈余公积 793,021.18 484,412.52 提取任意盈余公积 —— —— 提取法定公益金 396,510.59 242,206.26 减：应付优先股股利 —— —— 提取任意盈余公积 —— —— 应付普通股股利 —— —— 转作资本的普通股股利 —— —— 期末未分配利润 45,077,027.77 37,068,598.59 27．主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及成本按公司注册地分项列示如下： 项 目 2004年度 2003年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 厦门 —— —— 46,153,243.96 33,044,843.58 湖州 173,787,398.19 145,595,923.67 32,436,748.96 23,443,042.66 杭州 27,998,209.45 26,997,135.28 11,485,826.55 10,966,666.65 长沙 10,364,458.19 8,479,416.29 21,290,045.62 14,768,346.24 上海 —— —— 34,251,394.11 19,409,857.30 49 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 北京 47,055,550.08 40,089,431.88 57,078,240.40 42,739,181.81 合并抵销 -10,176,392.35 -10,176,392.35 -26,334,777.82 -26,334,777.82 合 计 249,029,223.56 210,985,514.77 176,360,721.78 118,037,160.42 （2）主营业务收入及成本明细项目列示如下： 项 目 2004年度 2003年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 数据系统整合业务 171,196,594.67 149,968,494.88 170,258,750.64 120,928,895.58 房地产 38,737,990.69 23,060,617.83 22,822,570.87 14,578,558.06 钢材 49,271,030.55 48,132,794.41 9,614,178.09 8,864,484.60 合并抵销 -10,176,392.35 -10,176,392.35 -26,334,777.82 -26,334,777.82 合 计 249,029,223.56 210,985,514.77 176,360,721.78 118,037,160.42 （3）本公司前五名客户销售总额为 78,515,248.08 元，占全部销售总额的 31.53%。 （4）本期比上年同期增幅 41.20%的主要原因是本期网络设备、钢材销售增加。 28．主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 1,980,963.82 1,732,001.24 城建税 203,127.40 574,566.00 教育费附加 137,504.71 275,367.27 其它 168,454.21 36,440.71 合 计 2,490,050.14 2,618,375.22 税金计提标准见本会计报表附注三之说明。 29．财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 3,690,767.35 5,436,085.58 减：利息收入 760,752.94 202,277.74 汇兑损失 —— 21,686.02 减：汇兑收益 —— —— 手续费支出 98,531.81 20,996.91 合 计 3,028,546.22 5,276,490.77 本期比上年同期减少 42.60%的主要原因是本期利息支出减少。 30.投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 —— -39,712.63 债权投资收益 —— —— 联营公司分配来的利润 4,483.18 —— 被投资单位权益净增减额 -1,694,244.78 137,373.63 股权投资差额摊销 -2,822,543.51 -5,594,752.16 股权转让收益 590,249.46 —— 计提投资减值准备 —— —— 合 计 -3,922,055.65 -5,497,091.16 本期比上年同期增幅 28.65%的主要原因是对北京新宇、上海新宇按成本法核算，对其股权投资 差额摊销减少。 50 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 31．补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 增值税退税收入 —— 411,693.02 地方补贴 5,000.00 156,000.00 合 计 5,000.00 567,693.02 本公司于 2004 年 12 月收到德清县财政局科研经费补助 5,000 元。 32．营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 罚款支出 31,982.14 305.00 处理固定资产净损失 9,587.10 855,737.39 计提资产减值准备 —— 225,151.45 捐赠支出 2,000,000.00 —— 其他 67,160.68 16,600.00 合 计 2,108,729.92 1,097,793.84 本期比上年同期增幅 92.09%的主要原因是本期增加捐赠支出 200 万元所致。 33．收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 11,500,604.64 元，明细如下： 项 目 金 额 资金往来 8,433,270.19 投标保证金 1,966,256.64 利息收入 760,752.94 还借支款 101,437.87 其他 238,887.00 合 计 11,500,604.64 34．支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 12,848,804.43 元，明细如下： 项 目 金 额 捐赠支出 2,000,000.00 投标保证金 1,942,480.95 审计及咨询费 1,404,521.74 租金 1,220,417.20 交际费 1,016,358.25 差旅费 635,721.75 修理费 426,939.94 办公费 404,238.77 运输费 346,011.53 交通及油费 251,803.97 会务费 227,215.60 51 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 技术服务费 159,915.00 保险费 119,295.54 水电费 102,837.09 董事会费 18,300.00 其他 2,572,747.10 合 计 12,848,804.43 六、母公司会计报表有关项目注释 1．应收账款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 36,176,154.79 100% 180,880.77 35,995,274.02 16,153,133.84 42.69% 80,765.67 16,072,368.17 1-2 年 —— —— —— —— 21,684,323.00 57.31% 56,216.15 21,628,106.85 合 计 36,176,154.79 100% 180,880.77 35,995,274.02 37,837,456.84 100.00% 136,981.82 37,700,475.02 其中应收上海新宇 2,056 万元（账龄 1-2 年）不存在坏账可能，按个别认定法未计提坏帐准备； （2）应收账款前五名金额合计为 35,728,147.01 元，占应收账款 94.43%。 （3）截止2004年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 2．其他应收款 （1）账龄分析 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以下 43,290,963.04 55.60% 216,454.82 43,074,508.22 51,841,654.73 85.70% 259,208.28 51,582,446.45 1-2 年 31,983,315.49 41.07% 4,221.14 31,979,094.35 8,594,659.04 14.21% 429,732.95 8,164,926.09 2-3 年 2,594,659.04 3.33% 13,465.90 2,581,193.14 56,545.00 0.09% 5,654.50 50,890.50 3 年以上 280.00 0.00% 56.00 224.00 —— —— —— —— 合 计 77,869,217.57 100.00% 234,197.86 77,635,019.71 60,492,858.77 100% 694,595.73 59,798,263.04 其中应收长沙新宇 34,358,892.79 元（其中：1-2 年 31,898,892.79 元，2-3 年 2,460,000.00 元） 不存在坏账可能，按个别认定法未计提坏帐准备。 （2）其他应收款前五名金额合计为 72,692,808.40 元，占其他应收款 93.35%。 （3）大额欠款单位列示： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 仓储物流 37,738,426.61 1 年以内 48.46% 往来款 长沙新宇 34,358,892.79 1－3 年 44.12% 往来款 甘肃省招标中心 350,000.00 1 年以内 0.45% 投标押金 北京展华物业管理有限公司 145,489.00 1 年以内 0.19% 代垫款 江苏省省级行政机关政府采购中心 100,000.00 1 年以内 0.13% 租房押金 （4）截止2004年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 3．长期股权投资 （1）长期股权投资及减值准备 2004.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 长期股票投资 11,400.00 —— 11,400.00 11,400.00 —— 11,400.00 对子公司投资 111,789,614.67 —— 111,789,614.67 139,033,666.04 —— 139,033,666.04 52 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 对联营企业投资 —— —— —— 49,872,817.95 —— 49,872,817.95 其他股权投资 —— —— —— 27,733,515.98 —— 27,733,515.98 其中：股权投资差 额 36,893,101.42 —— 36,893,101.42 43,695,562.90 —— 43,695,562.90 合 计 161,673,832.62 —— 161,673,832.62 166,778,582.02 —— 166,778,582.02 （2）长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 2003.12.31 本期增减变动 2004.12.31 广州珠江 法人股 3,000.00 11,400.00 11,400.00 —— 11,400.00 （3）对子公司投资 初始投资额 权益变动 2004.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 北京华商达 —— 25,903,333.99 2,514,934.85 2,514,934.85 28,418,268.84 95.00% 华盛达仓储 —— 9,000,000.00 -51,914.39 -51,914.39 8,948,085.61 90.00% 华盛达房产 66,635,599.52 35,380,272.25 -493,605.13 -348,560.18 101,667,311.59 89.78% 合 计 66,635,599.52 70,283,606.24 1,969,415.33 2,114,460.28 139,033,666.04 （4）其他股权投资 被投资单位 初始投资额 权益变动 2004.12.31 占被投资单位 名称 本年利润 注册资本比例 原始投资 本年增减 本期权益增减 分回 累计增减 账面余额 北京新宇 41,161,090.48 -16,864,076.61 -8,711,727.47 —— —— 24,297,013.87 19.00% 上海新宇 7,855,713.84 -4,419,211.73 -6,613,768.74 —— —— 3,436,502.11 19.00% - 合 计 49,016,804.32 21,283,288.34 -15,325,496.21 —— —— 27,733,515.98 （5）股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 2003.12.31 本期新增 本期摊销 本期转出 2004.12.31 形成原因 名称 北京新宇 55,417,233.83 10 年 16,209,540.89 —— —— 16,209,540.89 —— 上海新宇 1,677,144.36 10 年 1,340,741.18 —— —— 1,340,741.18 —— 华盛达房产 39,270,442.47 10 年 26,145,280.83 12,454,769.82 2,785,357.03 —— 35,814,693.62 溢价收购 北京华商达 1,115,594.28 10 年 —— 1,115,594.28 37,186.48 —— 1,078,407.80 溢价收购 合 计 97,480,414.94 43,695,562.90 13,570,364.10 2,822,543.51 17,550,282.07 36,893,101.42 4．主营业务收入、主营业务成本 2004年度 2003年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 数据系统整合业务 113,776,586.40 101,399,646.71 57,639,070.53 44,011,510.23 钢材 6,897,527.30 7,218,849.28 9,614,178.07 8,864,484.60 —— —— 合并抵销 -6,263,652.70 -6,263,652.70 合 计 114,410,461.00 102,354,843.29 67,253,248.60 52,875,994.83 5．投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 —— —— 53 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 债权投资收益 —— —— 联营公司分配来的利润 —— —— 被投资单位权益净增减额 4,965,493.51 3,089,679.63 股权投资差额摊销 -2,822,543.51 -5,594,752.16 股权转让收益 —— —— 计提投资减值准备 —— —— 合 计 2,142,950.00 -2,505,072.53 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1.存在控制关系的关联方 经济性质 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 或类型 袁建华 实际控制人 华盛达控股 德清县 实业投资、从事能源、通讯、信息、 基础设施、房地产、建筑、商贸、铸 钢、电子电表、住宿餐饮娱乐、城市 母公司 有限责任 袁建华 公用事业等开发管理（涉及国家审批 制的凭许可证或批准文件经营） 华盛达房产 德清县 经营房地产，经销建筑材料、装潢材 子公司 有限责任 袁建华 料，室内外装潢、水电安装 仓储物流 德清县 钢材、黄沙、建筑材料、金属材料经 销，自有钢管、场地、房屋出租，装 子公司 有限责任 黄华兴 卸服务。 北京华商达 北京市 技术开发、技术咨询、技术培训、技 子公司 有限责任 郝庄严 术转让；承接计算机系统网络集成工 程；信息咨询(不含中介服务)、仓 储；生产计算机软硬件及外围设备； 销售计算机软硬件及外围设备、电子 产品、通信设备、机械电器设备(汽 车除外)。(其中“承接计算机系统网 络集成工程”，需取得专项审批之 后，方可经营) 2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 华盛达控股 100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 华盛达房产 66,548,000.00 —— —— 66,548,000.00 仓储物流 —— 10,000,000.00 —— 10,000,000.00 北京华商达 —— 30,000,000.00 —— 30,000,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 华盛达控股 29,105,414.00 26.46 —— —— —— —— 29,105,414.00 26.46 华盛达房产 38,331,648.00 57.60 21,415,146.40 32.18 —— —— 59,746,794.40 89.78 仓储物流 —— —— 9,000,000.00 90 —— —— 9,000,000.00 90 北京华商达 —— —— 28,500,000.00 95 —— —— 28,500,000.00 95 4.不存在控制关系的关联方情况 54 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 企 业 名 称 与本公司关系 华盛达建筑 同一母公司 德清县华盛达宾馆有限公司 同一母公司 华盛达信息 原联营企业 北京华商达 原联营企业及原同一母公司 浙江华之杰塑料建材有限公司 同一母公司 德清县袁氏铸钢有限公司 同一母公司 （二）关联方交易 1、关联方交易 销售商品： 关联方关系名称 2004 年度 2003 年度 华盛达建筑 28,634,455.29 4,524,007.69 北京华商达 7,831,257.70 —— 华盛达信息 8,803,418.86 —— 德清县袁氏铸钢有限公司 7,277.08 —— 向关联公司销售商品，销售价格按市场同类产品价格结算。 采购商品： 关联方关系名称 2004 年度 2003 年度 北京华商达 9,153,772.99 —— 华盛达建筑 58,263,519.00 —— 向关联公司采购商品，采购价格按市场同类产品价格结算。 接受劳务和服务： 本公司于 2004 年 9 月 11 日与华盛达信息签订技术开发（委托）合同，委托该公司研究开发 OA 引擎开发、软件安装调试及人员培训项目，本公司支付研究开发经费 30 万元； 本公司于 2004 年 8 月 11 日与华盛达信息签订技术开发（委托）合同，委托该公司研究开发 CA 系统的扩容与升级建设项目，本公司支付研究开发经费 37,200 元。 担保和抵押： （1）本公司控股子公司华盛达房产以英溪北路 16 号房产及其土地作为北京华商达向华盛达信息 开具 1,000 万元商业承兑汇票的抵押物，详见本会计报表附注五、9（2）之说明； （2）袁建华以其禹越镇徐兴路 1 号房（建筑面积 4,430.57 平方米）为本公司向建设银行杭州市 高新支行借款 1,000 万元做抵押； （3）袁建华为本公司向中信实业银行杭州分行钱塘支行借款 3,000 万元提供保证； （4）浙江华之杰塑料建材有限公司和袁建华为本公司向中信实业银行杭州分行钱塘支行借款 2,000 万元提供保证，同时中策创业以其持有的本公司股票为该借款做抵押； （5）袁建华及华盛达控股为本公司向浙商银行股份有限公司借款 2,000 万元提供保证。 其他交易： （1）本公司 2004 年 11 月 30 日将持有长沙新宇 75%的股权与华盛达控股持有华盛达房产 32.18%的股权实施了置换，置换日本公司对长沙新宇长期股权投资的账面价值为 30,713,022.29 元， 华盛达房产的公允价值为 35,406,684.44 元，置换资产差价由本公司以现金补足。置换后本公司不再 持有长沙新宇股权、持有华盛达房产的股权变为 89.78%。 55 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 （2）根据 2003 年 12 月 30 日本公司和华盛达控股签订的《资产出售协议书》及 2004 年 4 月的 《资产出售补充协议》，新宇软件将北京新宇 20%股权、上海新宇 61%股权出售给华盛达控股，价格 36,608,784.55 元。 （3）2004 年 1 月 6 日本公司和德清县华盛达宾馆有限公司联合出资组建“浙江华盛达仓储物 流有限公司”，公司注册资本为 1,000 万元（其中：华盛达 900 万元，占 90%；华盛达宾馆 100 万 元，占 10%）。 （4）根据 2004 年 10 月 27 日本公司与中策创业签署了《资产出售协议书》，已将本公司对湖 南长沙新宇科技有限公司的应收款 1,000 万及对广东东麒投资有限公司的应收款 600 万出售给中策创 业，出售价格为 1,600 万元。 （5）根据 2004 年 7 月 20 日华盛达房产和本公司签订的股权转让协议,华盛达房产将所持北京 华商达 44%股权转让给本公司,转让价格为 11,997,333.64 元；根据 2004 年 7 月 20 日华盛达控股和 本公司签订的股权转让协议,华盛达控股将所持北京华商达 51%股权转让给本公司,转让价格为 13,906,000.35 元。转让后北京华商达的股权结构为：本公司 95%；郝庄严 5%。 （6）长沙新宇 2004 年 11 月 30 日承诺其将于 2005 年 7 月 31 日前归还所欠本公司 35,483,215.79 元；上海新宇承诺 2004 年 11 月 30 日承诺其将于 2005 年 6 月 30 日前归还所欠本公 司 2,056 万元，以上承诺由华盛达控股提供全额保证。 （7）北京华商达与华盛达建筑于 2004 年 9 月 30 日签订《股权转让协议》，北京华商达将持有 的华盛达信息 49%股权转让给华盛达建筑，转让价格为 980 万元。 2．关联方应收应付款项余额 2004.12.31 2003.12.31 企业名称 金 额 百分比 金 额 百分比 应收账款： 华盛达建筑 7,386,036.95 11.05% 1,889,403.00 7.27% 其他应收款： 华盛达建筑 —— —— 5,000,000.00 3.80% 应付账款 华盛达建筑 538,802.63 1.67% —— —— 其它应付款： 华盛达控股 —— —— 41,482,070.00 48.75% 华盛达建筑 —— —— 14,666,286.37 17.24% 德清县华盛达宾馆有限公司 —— —— 168,000.00 0.20% 德清县华盛达物业管理有限公司 90,000.00 0.29% —— —— 合 计 90,000.00 0.29% 62,806,774.95 73.82% 八、或有事项 1．担保事项 (1) 2004 年 2 月 23 日本公司为浙江贝因美科工贸股份有限公司(以下简称“贝因美工贸”)在交 通银行杭州分行浣纱支行 1,500 万元贷款提供连带责任担保，贷款期限为 2004 年 2 月 23 日至 2005 年 2 月 20 日。上述担保由贝因美工贸的母公司杭州贝因美集团有限公司提供反担保。2005 年 2 月 23 日贝因美工贸已归还 1,500 万元到期贷款，本公司为该笔贷款提供的连带担保责任已解除。 56 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 (2) 2004 年 9 月 29 日本公司为贝因美工贸在交通银行杭州分行浣纱支行 1,400 万元贷款提供连 带责任担保，贷款期限为 2004 年 9 月 29 日至 2005 年 8 月 5 日。上述担保由贝因美工贸的母公司杭 州贝因美集团有限公司提供反担保。 (3) 2004 年 12 月 30 日本公司为浙江浙大海纳科技股份有限公司(以下简称“浙大海纳”)在杭州 市商业银行学院路支行 3,000 万元贷款提供连带责任担保，贷款期限为 2004 年 12 月 30 日至 2005 年 12 月 29 日。上述担保由浙江浙大海纳科技股份有限公司提供反担保。2005 年 2 月 4 日浙大海纳已提 前归还 1,561 万元贷款，本公司对已归还贷款部分的连带担保责任已解除。 (4) 本公司 2004 年 11 月 18 日和 2004 年 12 月 8 日开具的 4,000 万元银行承兑汇票由华盛达控 股提供保证。 (5) 本公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，到目前累计余额为 752 万元。 担保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起，至银行收妥商品房承购人所购住房 的房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。 2．抵押事项 除本会计报表附注五、5，五、9 及五、11 所述以外，本公司无其他抵押事项。 九、承诺事项 2005 年 1 月 3 日本公司与华盛达控股签订了资产出售协议，拟将持有北京新宇 19%的股权及上 海新宇 19%的股权出售给华盛达控股。转让价格为 2,773.43 万元,转让收益为 784.02 元。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2005 年 1 月 24 日本公司向中国银行股份有限公司浙江省分行贷款 2,000 万元，贷款期限为 2005 年 1 月 24 日至 2006 年 1 月 24 日。上述担保由本公司第一大股东华盛达控股以其持有本公司 29,105,414 股社会法人股向银行质押提供。 2、2005 年 3 月 7 日本公司为贝因美工贸在交通银行杭州分行浣纱支行 1,500 万元贷款提供连带 责任担保，贷款期限为 2005 年 3 月 1 日至 2005 年 8 月 10 日。上述担保由贝因美工贸的母公司杭州 贝因美集团有限公司提供反担保。 3、2004 年 3 月 10 日本公司向中信实业银行杭州分行钱塘支行贷款 3,000 万元，贷款期限为 2004 年 3 月 10 日至 2005 年 3 月 9 日。2005 年 3 月 1 日已提前偿还。 4、2005 年 3 月 17 日收到济南现在房产开发有限公司还借款 800 万元；3 月 21 日收到 700 万 元；3 月 22 日收到 300 万元，合计 1,800 万元。 十一、其他重要事项 为进一步夯实公司资产质量，优化资产与业务结构，提高持续经营与创利能力。本公司 2004 年 11 月 30 日将持有长沙新宇 75%的股权与华盛达控股持有华盛达房产 32.18%的股权实施了置换，置换 日本公司对长沙新宇长期股权投资的账面价值为 30,713,022.29 元，华盛达房产的公允价值为 35,406,684.44 元，置换资产差价由本公司以现金补足。置换后本公司不再持有长沙新宇股权、持有 华盛达房产的股权变为 89.78%。 十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 十三、其他需披露事项 （一） 对外投资 1、2004 年 7 月 29 日本公司与华盛达控股、华盛达房产签订股权转让协议,分别以 13,906,000.35 元、11,997,333.64 元的价格购买对方持有北京华商达 51%及 44%的股权，购买后本公 57 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 司持有北京华商达 95%股权。北京华商达购买日的资产总额为 4,956.20 万元，负债总额为 2,224.38 万元，所有者权益为 2,731.82 万元，9－12 月主营业务收入为 4,705.56 万元，净利润为 268.64 万 元。 2、2003 年 12 月 29 日本公司与德清县华盛达宾馆有限公司签署了《关于成立华盛达仓储物流的 协议书》，决定共同投资设立华盛达仓储物流，注册资本 1,000 万元，其中本公司出资 900 万元，占 90%，德清县华盛达宾馆有限公司出资 100 万元，占 10%。有关工商登记手续于 2004 年 1 月 6 日已完 成。 （二） 股权转让 2003 年 12 月 30 日本公司与华盛达控股签订股权转让协议，以 36,608,784.55 元的价格将本公 司持有上海新宇 61%的股权和北京新宇 20%的股权转让给对方。转让后本公司持上述两公司的股权比 例均为 19%，且上述投资改为成本法核算。 十四、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益 （人民币元） （%） （%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 35,553,658.65 16.6960 17.0130 0.323 0.323 营业利润 16,000,582.89 7.5140 7.6560 0.145 0.145 净利润 7,925,259.41 3.7220 3.7920 0.072 0.072 扣除非常性损益后的净利润 9,432,798.87 4.4296 4.5136 0.086 0.086 注：扣除的非经常性损益涉及项目： 项 目 金额 1.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,093,201.82 2.各种形式的政府补贴 5,000.00 3.处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 580,662.36 合 计 -1,507,539.46 扣除所得税影响后金额 -1,507,539.46 十五、利润表补充资料 项目 本期累计 上期实际数 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 590,249.46 —— 2.自然灾害发生的损失 —— —— 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 —— —— 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 —— —— 5.债务重组损失 —— —— 6.其他 —— —— 上述 2004 年度公司会计报表和会计报表附注，系我们按企业会计准则和《企业会计制度》及其 补充规定编制。 公司法定代表人：袁建华 主管会计工作负责人：赵月琴 会计机构负责人：徐建峰 58 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2004 年年报 十二、备查文件目录 （一）1、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）3、本报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 （四）4、在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：袁建华 董事会批准报送日期：2005 年 3 月 29 日 浙江华盛达实业集团股份有限公司 2005 年 3 月 30 日 59