明星电力(600101)2004年年度报告

四川明星电力股份有限公司 SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 600101 2004 年年度报告 二 OO 四年三月四日 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司 11 名董事及董事代理人出席董事会会议，其中独立董事余厚全因事委 托独立董事朱方明代为出席会议并行使表决权，黄勇因事委托独立董事朱丹 出席会议并行使表决权。 3、四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 4、公司负责人董事长周益明先生、主管会计工作的负责人财务总监赵丽萍女士、会 计机构负责人财务部部长汤华先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 6 第三节 股本变动及股东情况 9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 14 第五节 公司治理结构 17 第六节 股东大会情况简介 19 第七节 董事会报告 20 第八节 监事会报告 32 第九节 重要事项 34 第十节 财务报告 36 第十一节 备查文件 94 3 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称: 四川明星电力股份有限公司 公司法定英文名称： SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.,LTD． 英文名称缩写： MXEP 二、公司法定代表人： 周益明 三、公司董事会秘书： 蒋 青 联系地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 联系电话： （0825）2210076 传 真： （0825）2210017 电子信箱： jq600101@126.com 四、公司注册地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 公司办公地址： 四川省遂宁市明月路 88 号 邮政编码： 629000 公司电子信箱： mxep@sn-public.sc.cninfo.net 五、公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》 、《上海证券报》 刊登年度报告的指定网址 http//:www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 四川省遂宁市明月路 88 号.公司证券部 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 明星电力 股票代码： 600101 七、公司的其他有关资料 公司首次注册日期： 1988 年 12 月 24 日 最近一次变更注册日期： 2004 年 7 月 23 日 注册地址： 四川省遂宁市工商行政管理局 4 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 公司法人营业执照注册号： 5109001800146 公司税务登记号： 510902206152800 公司聘请的会计师事务所： 四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 成都市城守东大街蓝光大厦 2015 室 5 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位：元 币种：人民币 利润总额 112,401,748.21 净利润 84,139,563.18 扣除非经常性损益后的净利润 77,512,643.11 主营业务利润 205,975,252.73 其他业务利润 31,458,815.19 营业利润 108,599,104.59 投资收益 1,148,034.54 补贴收入 2,787,961.05 营业外收支净额 -133,351.97 经营活动产生的现金流量净额 229,466,537.13 现金及现金等价物净增加额 -14,814,838.08 二、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 主营业务收入 547,644,115.78 408,877,597.26 33.94 325,413,396.08 利润总额 112,401,748.21 131,098,897.84 －14.26 91,149,392.75 净利润 84,139,563.18 103,242,651.50 －18.50 78,726,848.88 扣除非经常性损益的净利润 77,512,643.11 76,670,339.86 1.00 80,871,876.58 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 6 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 总资产 2,586,967,919. 93 2,294,338,378.66 12.75 1,425,359,427.58 股东权益 1,220,695,197.19 1,141,649,796.53 6.92 1,072,891,096.31 经营活动产生的现金流量净额 229,466,537.13 181,014,245.56 26.77 131,628,450.49 本期比上 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.413 0.608 -32.09 0.464 净资产收益率（全面摊薄） （%） 6.89 9.04 -23.78 7.64 扣除非经常性损益的净利润的 -5.51 6.35 6.88 7.85 净资产收益率（全面摊薄） （%） 每股经营活动产生的现金流量 5.61 1.13 1.07 0.78 净额 每股收益（加权平均） 0.451 0.608 -25.90 0.464 扣除非经常性损益的净利润的 -15.75 0.380 0.452 0.476 每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的 -8.08 0.415 0.452 0.476 每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） （%） 7.12 9.27 -23.19 7.64 扣除非经常性损益的净利润的 -4.65 6.56 6.88 7.85 净资产收益率（加权平均） （%） 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 每股净资产 5.99 6.72 -10.86 6.07 调整后的每股净资产 5.96 6.56 -9.15 5.88 三、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计 算的净资产收益率及每股收益 7 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.87 17.44 1.011 1.103 营业利润 8.90 9.19 0.533 0.581 净利润 6.89 7.12 0.413 0.451 扣除非经常性损益后的净利润 6.35 6.56 0.380 0.415 四、扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目金额 金额 各种形式的政府补贴 2,314,518.06 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 3,297,719.44 委托投资损益 1,148,034.54 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -128,501.96 因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -4,850.01 合计 6,626,920.07 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 币种：人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 169,805,367.00 33,961,133.00 203,766,500.00 资本公积 546,686,131.51 16,980,542.00 529,705,589.51 盈余公积 209,371,089.92 33,655,825.28 243,026,915.20 法定公益金 61,052,575.29 8,413,956.32 69,466,531.61 未分配利润 215,787,208.10 28,408,984.38 244,196,192.48 股东权益合计 1,141,649,796.53 96,025,942.66 16,980,542.00 1,220,695,197.19 变动原因： 8 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （一）报告期内，公司股份总数由 169805417 股增至 203766500 股，原因是公司实 施了 2003 年度利润分配方案：以 2003 年末总股本 169805367 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股。 （二）资本公积：报告期内资本公司减少的原因是实施了 2003 年公司董事会决议， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增 16,980,536.7 股。 （三）盈余公积金：以 2004 年度实现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 20% 任意盈余公积金。 （四）公益金：按净利润分别提取 10%的公益金。 （五）未分配利润增加是：本年实现净利润 84,139,563.18 元。 9 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一） 股份变动情况表（单位：股） 本期变动（＋、－） 股本结构 期初数 配 送股 公积金 增 其他 期末数 股 转增股本 发 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367 7480136 7480137 89761640 国家拥有股份 13574407 1357440 1357441 16289288 境内法人持有股份 61226960 6122696 6122696 73472352 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 74801367 7480136 7480137 89761640 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 95004000 9500400 9500400 60 114004860 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 95004000 9500400 9500400 60 114004860 三、股份总数 169805367 16980537 16980536 60 203766500 本年度股本其他增加 60 股，是由于 2004 年以前历年送股和配股时尾数收取与中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的股数相差 50 股，加之本年送转增加 10 股， 共计 60 股。调整后年末总股本 203,766,500 股与中国证券登记结算有限责任公司上海分 10 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 公司登记的股数一致。 二、股票发行与上市情况 （一）至报告期末为止的前三年，公司无增发新股、配售股份等股票发行与上市情 况。 （二）报告期内，公司因送股、转增股本引起公司股份总数发生变化的情况。 2004 年 6 月 9 日， 公司实施了 2003 年度利润分配方案： 以 2003 年末总股本 169805367 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股、派发现金股利 0.30 元（含税） ；用资本公积 金向全体股东每 10 股转增 1 股。 上述利润分配方案实施后，公司股份总数由 169805417 股增至 203766500 股，股本 结构未发生变动。 （三）现存的内部职工股情况：本报告期末公司无内部职工股。 三、股东情况 （一）截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总计 33507 名。 （二）公司前十名股东持股情况 年度内 年末持 比例 股份 质押或 股东名称(全称) 股东性质 增减 股情况 (%) 类别 冻结情况 深圳市明伦集团有限公司 9556000 57336000 28.138 未流通 质押 47780000 法人股东 遂宁兴业资产经营公司 2714881 16289288 7.994 未流通 未质押 国有股东 遂宁金源科技发展公司 2689392 16136352 7.919 未流通 质押 13440000 法人股东 国盛证券有限责任公司 6518665 9704261 4.762 已流通 未知 法人股东 李叶忠 1119050 1119050 0.549 已流通 未知 社会公众股东 吴淑艳 767748 767748 0.377 已流通 未知 社会公众股东 黄桃英 638436 638436 0.313 已流通 未知 社会公众股东 蒲志秀 613418 613418 0.301 已流通 未知 社会公众股东 黄子秋 488990 488990 0.240 已流通 未知 社会公众股东 刘增发 471924 471924 0.232 已流通 未知 社会公众股东 11 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 1、在本公司知情的范围内，前 10 名股东之间不存在关联关系。 2、在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否 存在一致行动人的情况。 （三）控股股东及实际控制人简介 1、报告期内，公司控股股东未发生变化。 2、公司控股股东情况及实际控制人 公司控股股东名称：深圳市明伦集团有限公司 注册地址：深圳市南山区科技园科智东路 1 号一楼 注册资本：5750 万元 法定代表人：周益明 深圳市明伦集团有限公司目前主要从事研制开发光电科技产品、信息家电、金融服 务、国际贸易、生物制药、信息网络等产业。经营范围主要是：投资兴办实业（具体项 目另行申报） ；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品） 。 深圳市明伦集团有限公司的主要产品为：数字网关、模拟网关、网守和计费系统， 可用于 VOIP 电话网组网业务、发行电话卡业务、主叫接入业务、电话卡国际漫游业务等。 从事计算机硬件、光电子产品、纺织品、精密机械等进出口贸易，工艺品、纺织品、食 品、日用品出口。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 周益明 持股比例：60% 深圳市明伦集团有限公司 持股比例：28.14% 四川明星电力股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 12 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 （四）前十名流通股股东持股情况 股东全称 年末持有股流通的数量 种类 国盛证券有限责任公司 9704261 A 李叶忠 1119050 A 吴淑艳 767748 A 黄桃英 638436 A 蒲志秀 613418 A 黄子秋 488990 A 刘增发 471924 A 童先武 448699 A 孙佩德 447519 A 夏似梅 434424 A 1、公司未知前 10 名流通股股东之间存在关联关系，未知存在《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 2、公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间存在关联关系，未知存在《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 13 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 在本公司职位 任 期 年初持股 年末持股 周益明 男 30 董事长 2003.6-2006.6 0 0 赖学军 男 37 副董事长、副总经理 2003.6-2006.6 0 0 周秀华 女 46 董事、总经理 2003.6-2006.6 6552 7862 秦 刚 男 42 董事、副总经理 2003.6-2006.6 0 0 王 峰 男 33 董事、副总经理 2003.6-2006.6 0 0 赵丽萍 女 49 董事、财务总监 2004.2-2006.6 0 0 唐振尧 男 49 董事 2003.6-2006.6 0 0 朱方明 男 42 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 余厚全 男 46 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 黄 勇 男 48 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 朱 丹 男 37 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 蒋 青 男 39 董事会秘书、副总经理 2003.6-2006.6 2520 3024 张万富 男 59 监事会主席 2003.6-2006.6 9828 11794 税国民 男 46 监事 2003.6-2006.6 0 0 袁和平 男 42 监事 2003.6-2006.6 0 0 郭 忠 男 37 监事 2003.6-2006.6 0 0 陶 明 男 35 监事 2003.6-2006.6 0 0 李建明 男 51 副总经理 2003.6-2006.6 0 0 刘功勋 男 45 副总经理 2003.6-2006.6 0 0 李利勇 男 40 副总经理 2003.6-2006.6 0 0 14 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况。报告期内，公司董 事周秀华所持股份由年初的 6552 股增至 7862 股，公司监事会主席张万富所持股份由年 初的 9828 股增至 11794 股，公司副总经理、董事会秘书蒋青所持股份由年初的 2520 股 增至 3024 股，变动的原因是本公司实施 2003 年度利润分配方案所致。其余董事未持有 公司股份。 2、公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份已按规定锁定。 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在非股东单位任职或兼职的 情况 1、董事 （1）周益明，曾任北京盛华科源科技开发有限公司业务助理、总经理；广东金安 沙汽车科技开发有限公司总经理；深圳市明伦集团有限公司董事长。现任本公司董事长。 （2）赖学军，曾在航空工业部天仪设计所、贵州遵义市科委、黑龙江省国际信托 投资公司、深圳华新股份有限公司进行管理工作；现任本公司副董事长、副总经理。兼 任遂宁市明星自来水有限公司董事长、四川明星药业有限责任公司董事长。 （3）周秀华，曾任四川明星电力股份有限公司团委副书记、党委办公室主任、政治 处主任、工会主席、董事、副总经理；现任本公司董事、总经理。 （4）秦刚，曾任遂宁市中级人民法院书记员；遂宁市外贸加工厂厂长；遂宁万通燃 气股份有限公司总经理；现任本公司董事、副总经理，兼任四川万通燃气股份有限公司 董事长。 （5）王峰，曾任武警四川省总队排长、司令部参谋；四川省公安厅干部；四川万顺 经贸发展有限公司副总经理；深圳市明伦集团有限公司总裁助理。现任本公司董事、副 总经理，兼任遂宁宾馆总经理。 （6）赵丽萍，曾任长沙市饮食服务公司财务会计；中国北方工业公司深圳分公司下 属合资公司财务经理；深圳安炬投资发展公司财务部经理；深圳明伦光电技术有限公司 财务经理；广州致美斋食品有限公司财务总监；现任本公司董事、财务总监。 （7）唐振尧，曾任基建工程兵第 852 团排长、正连职技术员；遂宁市中区交通局工 15 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 程股股长、副局长、局长兼党组书记、党总支书记；遂宁市中区人民政府副区长；遂宁 金源科技发展公司总经理。本公司董事。 （8）朱方明，曾任四川大学经济系副教授、教授、副系主任；现任四川大学经济学 院教授、博导、副院长，本公司独立董事。 （9）余厚全，曾任湖北江汉石油学院教研室主任；现任湖北江汉石油学院系副主任。 本公司独立董事。 （10）黄勇，曾任国务院办公厅干部；中共四川省委办公厅副处级秘书、正处级秘 书；中共香港工委副处长；中共成都市双流县委副书记；现任四川中方制药股份有限公 司副董事长。本公司独立董事。 （11）朱丹，曾任海南港澳国际信托投资有限公司部门经理；海南港澳国际信托投 资有限公司成都证券营业部总经理；港澳国际信托投资有限公司西南证券总部总经理； 现任四川天风证券经纪有限责任公司总经理助理。本公司独立董事。 2、监事 （1）张万富，曾任遂宁县三家区专职团委副书记，四川明星电力股份有限公司办公 室主任、党委办公室主任、政治处主任、党委副书记、副总经理、党委书记、副董事长； 现任本公司监事会主席、党委书记。 （2）税国民，曾历射洪县财政局、遂宁市财政局工交科科长；遂宁市国有资产管理 局局长；现任遂宁市兴业资产经营公司总经理。本公司监事。 （3）袁和平，曾任四川明星电力股份有限公司团委副书记、书记、党委办公室主任、 三星水电厂厂长、总经理助理；现任本公司监事、党委副书记。 （4）陶明，曾任四川明星电力股份有限公司遂北供电所团支部书记；遂南供电所工 会主席、副所长；遂南供电所党总支书记；现任本公司监事，纪委书记。 （5）郭忠，曾任湖北宜昌毛涤纶厂、海南中国城任销售主管；东莞长安海悦花园大 酒店、三九大酒店办公室主任、副经理、行政经理；现任本公司监事、办公室主任。 3、高级管理人员 （1）蒋青，曾任四川明星电力股份有限公司办公室副主任、证券部部长；董事会秘 16 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 书、总经理助理。现任本公司董事秘书、副总经理。 （2）李建明，曾任四川明星电力股份有限公司龙凤水电厂小白塔电站党支部副书记； 龙凤水电厂办公室主任、党支部书记；南北堰管理所副所长；遂宁市电力物资公司总经 理；四川明星电力股份有限公司董事、副总经理；现任本公司副总经理，兼任遂宁市明 星康年大酒店董事长。 （3）刘功勋，曾任四川明星电力股份有限公司龙凤水电厂小白塔电站副站长；龙凤 水电厂生技科科长、副厂长、厂长；遂南供电所所长；现任本公司副总经理。 （4）李利勇，曾任四川明星电力股份有限公司热电厂团总支副书记、生技科副科长、 遂南供电所副所长、龙凤水电厂副厂长、公司总经理助理，现任本公司副总经理。 （三）在股东单位任职的董事、监事情况 姓 名 任职单位 职务 任期 周益明 深圳市明伦集团有限公司 董事长 1999 年至今 唐振尧 遂宁金源科技发展公司 总经理 2002 年至今 税国民 遂宁兴业资产经营公司 总经理 2001 年至今 （四）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高级管理人员在其他单位任职。 （五）年度报酬情况 1、高级管理人员报酬情况 报酬支付原则：本公司按照《公司高级管理人员年薪制实施办法》 ，对高级管理人员 实行年薪制。高级管理人员年薪收入由基本年薪和业绩收入两部分组成，业绩收入根据 公司经营业绩确定，各项考核指标由公司董事会以上一年度的完成数为基础制定，一年 一定，高级管理人员的年度报酬依据考核结果发放。未纳入年薪制范围的人员按企业工 资管理办法执行。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员包括：周益明、周秀华、张万富、赖 学军、王峰、秦刚、蒋青、赵丽萍、袁和平、陶明、郭忠、李建明、李利勇、刘功勋等 14 人，上述董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 3372850 元。在公司 17 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 领取报酬的金额最高的前三名董事报酬总额为 840000 元，领取报酬的金额最高的前三名 高级管理人员报酬总额为 900000 元。 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员中，年度报酬数额区间及人数如下： 报酬区间 人数 280000 元至 300000 元 3 200000 元至 240000 元 10 70000 元至 80000 元 1 2、独立董事报酬情况 独立董事朱方明、余厚全、黄勇、朱丹每年领取的独立董事津贴均为 3 万元人民币。 独立董事出席公司股东大会、董事会以及按规定行使职权所需的费用由公司据实报销。 3、不在公司领取报酬的董事、监事情况 唐振尧、税国民等 2 名董事、监事的报酬由派出的股东方面支付，公司不单独（额 外）提供工资、津贴、福利。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任、离任情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任情况 2004 年 2 月 26 日，公司董事会第六届六次会议聘任赵丽萍女士为公司财务总监。公 司 2003 年度股东大会通过了《关于调整公司董事成员的议案》 ，选举赵丽萍女士为公司 董事会董事。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况 2004 年 2 月 26 日，公司董事会六届六次会议审议通过，同意刘学琼女士辞去公司财 务总监、董事职务。 三、公司员工数量及专业素质情况 截止报告期末，公司在职员工为 2428 人，员工的结构如下： 18 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 97 财务人员 98 技术人员 569 生产人员 1559 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 748 其他 1680 19 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 上市以来，公司一直严格按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》及中国 证监会有关法律法规的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结构， 规范公司运作，保障公司健康稳定地发展。 （一）根据有关规定及时修改了公司章程，完善了公司规章制度 根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》［证监发（2003）56 号］的要求及公司的实际情况，公司 2003 年度股 东大会对《公司章程》进行了修改，对公司董事会投资决策权限进行调整，对公司与控 股股东及其他关联方的资金往来、公司对外担保事项作出明确规定。 （二）提高管理层规范运作的意识，严格规范运作 公司努力提高各级管理人员规范运作的意识，坚持依法经营。报告期内，集中了本 公司全体董事、监事、高管人员，公司的控股股东及下属子公司的高管人员举办了公司“规 范运作培训班”，中国证监会四川监管局、上海证券交易所有关人员讲解分析了《上市公 司治理准则》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》 、《上海证券交易所股票 上市规则》等有关上市公司规范运作的规定和要求，对强化管理人员的诚信意识，努力 提高公司治理水平，严格规范运作起到了较好的作用。 （三）认真执行相关制度，保障投资者的利益 根据中国证监会《关于股东大会的规范意见》的规定，公司制定了《股东大会议事 规则》并认真执行，确保了所有股东，特别是中小股东能够充分行使自己的权利。公司 能够按照规定和要求召集、召开股东大会，公司的重大生产、经营方针、重大关联交易 均由股东大会审议通过，大会的决议事项也予以及时、充分、公开披露，充分保障投资 者的利益。 公司董事积极参加有关培训、熟悉有关法律、法规，根据公司和全体股东的最大利 20 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 （四）公司强化信息披露工作，做到真实、准确、及时、完整地披露相关信息，并 不断扩大信息披露范围，增加信息量，提高透明度，努力构建多种形式的信息沟通渠道， 实现公司与投资者的良性互动，逐步推进公司的投资者关系管理工作。 二、独立董事履行职责的情况 公司建立独立董事制度后，本公司独立董事的人员比例和专业要求均符合中国证监 会的有关规定，朱方明、余厚全、黄勇、朱丹等四位独立董事能认真履行法律、法规和 公司章程赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加股东大会、 董事会的工作，对公司重要事项发表自己的意见、见解，发挥了自己的专业才能和工作 经验，提高了公司的治理水平，切实保证了广大股东的合法权益，对公司的发展起到了 积极的作用。 （一）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 朱方明 7 7 余厚全 7 6 1 黄勇 7 6 1 朱丹 7 6 1 （二）独立董事对公司有关事项曾提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 朱方明 为深圳市明星康桥投资有限 对该事项提出异议，不同意为深圳市明 公司借款提供担保的事项 星康桥投资有限公司借款提供担保。 余厚全 0 黄勇 0 朱丹 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司控股股东深圳市明伦集团有限公司通过股东大会依法行使出资人的权利，与本 21 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 公司的关系符合有关规范性文件的要求，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策 和经营活动的情形，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的“五分开” 得到很好的贯彻，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内 部控制制度。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，经营稳健，发展思路明确。 人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员都属专职人员，均在公司领取报酬，也未在控 股股东方面兼任职务。 财务方面：公司拥有独立的会计核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独立 的银行账户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做出。 资产方面：公司在电力、自来水、天然气及所有重要业务都拥有独立的生产体系、 辅助生产系统和配套设施，与控股股东严格分开。 机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依照各自的 职权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 业务方面：本公司具有独立完整的业务，经营独立于控股股东，且与控股股东在业 务上不存在任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 四、公司高级管理人员的考评、激励机制建立、实施情况 公司自 2001 年起实施了 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制， 《公 司高级管理人员年薪制实施办法》 ，建立和完善了高级管理人员的绩效评价标准与激励约 束机制，充分体现了以公司经营业绩来考评、决定高级管理人员报酬的激励原则。 22 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开的 2003 年度股东大会情况 一、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2004 年 4 月 1 日在《中国证券报》和《上海证券报》上发告了召开 2003 年 度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 本公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 13 日在公司二十七楼会议室如期召开，出 席本次股东大会的股东及授权代表共计 35 人，代表股份 78905370 股，占本公司总股本 的 46.47%。公司董事、监事及高级管理人员出席了大会。会议对列入议程的事项以记名 投票的方式进行了表决。 二、大会通过的决议情况 （一）会议以普通决议通过了以下议案： 1、批准本公司董事会 2003 年度工作报告； 2、批准本公司监事会 2003 年度工作报告； 3、批准本公司 2003 年度财务决算报告； 4、批准本公司 2003 年度利润分配方案； 5、批准本公司关于兴建过军渡电站的提案； 6、批准本公司董事会关于调整公司董事成员的议案。 （二）会议以特别决议通过了关于修改公司章程的议案。 三、律师见证情况 本次股东大会由四川英捷律师事务所委派律师杨天均见证，并出具了法律意见书。 认为公司 2003 年度股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格与表决程序等相关 事宜符合法律、法规及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效。 此次股东大会的决议公告刊载于 2004 年 5 月 14 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 23 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、施 工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金、交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件； 向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、房地产业、天然 气工程安装项目、化工产品项目、高科技项目的投资；研制、生产、销售光电产品；经 营范围内的技术服务、信息咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公 司经营或禁止进出口的商品和技术除外） 。 报告期内，公司紧紧围绕“管理、发展、改革、服务”的经营管理主线，狠抓主业 生产，各项生产指标再创历史新高；加快了重点项目建设，推动企业发展；进一步强化 管理，提升了企业核心竞争力；深化改革，企业生机与活力进一步增强；狠抓优质服务， 树立企业良好形象；积极拓展行业范围，开发新的利润增长点。水、电、气主业稳步发 展，过军渡电站、40 万吨甲醇项目等重点工程开工建设，促进了公司全面持续、稳定的 发展。公司名列“2004 年度中国上市公司企业竞争力 100 强” 、 “2004 年度四川省企业 100 强” 。 公司实现了快速发展和稳定增长，各项重要指标再创了公司的历史最好水平。全年 完成发电量 45480 万千瓦时，比上年增长 10.1%；售电量 46149 万千瓦时，比上年增长 11.95%。销售天然气 4172 万立方米，比上年增长 21.84%；销售自来水 1261 万立方米， 比上年增长 19.63%。 公司经营状况良好，经营业绩做到了持续、稳定的增长，报告期内，公司主营业务 收入 54,764.41 万元，比上一报告年度增长 33.94%，利润总额 11,240.17 万元，净利润 8,413.96 万元。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下： 24 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （1）主营业务分行业的情况： 单位：元 币种：人民币 主营业务收入 主营业务利润 毛利率 主营业务收 主营业务利 毛利率比 行 业 (元) (元) （%） 入比上年增 润比上年增 上年增减 减（%） 减（%） （%） 电力 240,213,060.38 132,050,908.84 54.98 22.46 19.15 -4.08 天然气、化工 94,487,168.90 28,227,673.46 29.88 23.68 -7.69 -28.22 自来水销售 10,291,673.95 3,950,207.94 38.39 2.59 -10.79 -18.56 工程安装 94,811,413.71 33,160,305.49 34.98 14.33 25.97 -0.60 宾馆服务 18,817,315.79 13,020,436.69 69.20 -8.63 -4.14 -2.97 药业 534341.09 -285,758.44 -53.48 -26.77 -176.58 -202.14 商贸 117783928.35 6,478,419.75 5.50 568.29 288.16 -42.17 其他 3970114.38 1,576,209.90 39.71 -10.06 -18.21 -9.21 内部抵消 33,264,900.77 3,568,540.91 10.73 -13.30 168.67 179.19 合计 547,644,115.78 214,609,862.72 39.19 33.94 9.03 -18.60 （2）主营业务分地区的情况 单位：元 币种：人民币 占主营业务收 占主营业务利润 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 比例(%) 遂宁 428,007,562.96 78.15 207,229,062.68 96.56 成都 1,852,624.47 0.34 902,380.29 0.42 深圳 117,783,928.35 21.51 6,478,419.75 3.02 公司主营业务收入主要来自于电力销售收入。公司电力业务集电力发、供、输、配 于一体，装机容量 9.458 万千瓦，拥有高低压供电线路 7000 多公里，覆盖遂宁市中区近 2000 平方公里的区域，担负着遂宁市船山区、安居区的工农业生产、人民生活用电的电 力供应任务，拥有独立的供电网络和稳定的客户，在公司拥有的遂宁市船山区、安居区 25 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 供电范围内，市场占有率为 100%。 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：元 币种：人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电力 240,213,060.38 108,162,151.54 54.98 天燃气、化工 94,487,168.90 66,259,495.44 29.88 商贸 117,783,928.35 111,305,508.60 5.50 2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率） 、经营成果和利润构成及整体财务状况 与上年度相比未发生重大变化。 3、报告期公司推出的新业务 报告期内，公司从事了以电解铜、焦炭等产品为主的国际贸易进出口业务，2004 年 度，贸易业务总成交金额达 8924 万美元，实现利润 1201 万元。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）四川万通燃气股份有限公司：本公司控股子公司，经营范围包括天然气供应， 煤炭及制品的销售，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料及燃气设备的开发，天 然气工程的设计、安装，燃气用具的维修，销售。注册资本为 6121 万元，净资产 11,102.97 万元，报告期实现收入 11,732.35 万元，净利润 1,419.62 万元。 （2）遂宁市明星自来水有限公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：自来水生 产、供应，水暖管件、水暖管道零件、水防器材、净水剂制造、销售。注册资本为 1100 万元，净资产 3075.38 万元，报告期实现收入 2013.33 万元，实现净利润 84.90 万元。 （3）遂宁市明星酒店有限公司：本公司的控股子公司，注册资本 6000 万元，净资 产 4090.60 万元；经营范围：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规 。报告期实现收入 1696.47 万元，实现净利润－365.41 万元。 定的除外） （4）四川明星药业有限责任公司：本公司的控股子公司，注册资本 9150 万元，净 资产 8577.14 万元，经营范围：碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品（包括特殊 营养食品，限于许可证核定的范围）的制造和销售。报告期实现收入 53.43 万元，实现净 26 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 利润－506.62 万元。 （5）遂宁宾馆：本公司的全资子公司，主要经营旅馆、卡扣 OK、酒吧等。该公司 注册资本为 200 万元，净资产 1079.63 万元，报告期末，实现收入 185.26 万元，实现净 利润-111.42 万元。 （6）遂宁市水电建设公司：本公司的控股子公司，主营业务范围：水利水电工程及 配套工程的建设、施工和安装，中型水利、水电工程测量等业务。注册资本为 2160 万元， 净资产 2479.46 万元，报告期实现收入 4535.74 万元，实现净利润－270.77 万元。 （7）遂宁市明星电气工程安装公司：本公司的全资子公司，主营业务范围：送变电 工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设备及电动设备改造、修 理、安装等。注册资本为 100 万元，净资产 973.04 万元，报告期实现收入 1092.55 万元， 实现净利润 146.77 万元。 （8）遂宁明星加气砖厂：本公司的全资子公司，主营业务范围：加气混凝土砌块砖 及新型轻质建材生产、销售。注册资本为 185 万元，净资产 329.08 万元，报告期末实现 收入 299.53 万元，实现净利润 28.36 万元。 （9）深圳市明星综合商社：本公司的控股子公司，主要经营范围是：国内外贸易， 涉及到石油、化工、汽车、五金、焦碳、有色金属等行业。净资产 20545.07 万元，报告 期末实现销售收入 8420.79 万元，实现净利润 361.60 万元。 （10）深圳市明星康桥投资有限公司：营业范围为投资开发（具体项目另行申报） 。 净资产 37849.82 万元，报告期实现销售收入 3357.60 万元，实现净利润 647.41 万元。 5、公司无来源于单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上情况。 6、主要供应商、客户情况 公司营业收入的主要部分来自电力生产销售收入，公司属自发、自供型企业，业务 独立性较强，向前五名客户销售总额为 6,480.38 万元，占年度销售总额的 26.98%；供应 商主要为煤、电力设备、器材供应商，公司向前五名供应商合计购买金额为 6,357.69 万 元，占年度购买总额的 47.18%。 二、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金的使用情况 报告期内，公司无新募集资金使用情况。公司现有的募集资金投资为前期募集资金 27 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 延续到本报告期内使用。 1、承诺项目使用情况 2001 年，本公司以 2000 年末股本总额 14644.386 万股为基数，按 10：3 的比例向全 体股东配售股份，每股价格为 15.00 元，扣除相关费用后，实际募集资金 34118.75 万元。 按照《配股说明书》承诺的投资项目，于 2001 年度完成了收购遂宁金源科技发展公司和 遂宁兴业资产经营公司分别持有的对遂宁白禅寺电力有限公司出资、收购四川万通燃气 股份有限公司国有法人股的工作，实施完毕的项目均已产生并达到了预期的收益。 公司 2001 年度配股募集资金延续到本年度继续使用，已累计使用 31294.70 万元人民 币，其中本年度已使用 5355.04 万元人民币，尚未使用 2424.05 万元人民币，尚未使用募 集资金银行存款。 按照《配股说明书》承诺的投资计划，报告期内募集资金使用情况如下表： 单位:元 币种:人民币 拟投入 是否变 报告期实际 累计投 是否符合 是否符合 承诺项目名称 金额 更项目 投入金额 入金额 计划进度 预计收益 增资控股四川遂宁制药厂 9,000.00 否 1637.00 7150.00 是 否 自来水改扩建项目 7,186.11 是 2317.77 7186.11 是 是 合计 16,186.11 3954.77 14336.11 （1）自来水改扩建项目：报告期内，加大了城市输水主管网建设改造力度，铺设 DN200－DN800 的 PE 管供水管道 33250 米，铺设 DN250－DN900 的钢管供水管道 2156 米。 （2）制药项目：GMP 迁扩建项目的土建工程建设完毕，获得了国家 GMP 证书，并 竣工投产。 2、资金变更项目情况 根据 2003 年 6 月 30 日召开的公司 2002 年度股东大会决议精神，将原计划投资自来 水改扩建项目的募集资金中的 4204.83 万元分别用于“新建安居 110 千伏变电站工程”项目 和“遂宁热电厂环保技改扩容”项目。其中新建安居 110 千伏变电站工程项目投资 1974.83 28 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 万元，遂宁热电厂环保技改扩容项目投资 2230 万元。 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 4204.83 变更项目 实际投入 是否符合 是否符合 变更后的项目 拟投入金额 金额 计划进度 预计收益 新建安居 110 千伏变电站工程 1974.83 1000.76 是 是 遂宁热电厂环保技改扩容项目 2230.00 2230.00 是 是 合计 4204.83 3230.76 / / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） （1）新建安居 110 千伏变电站工程：变电站主体工程、设备安装、通讯系统全部完 成，报告期内，架设 35 千伏线路 18.16 千米、10 千伏线路 2.38 千米。 （2）遂宁热电厂环保技改扩容项目：技改主体工程已于 2004 年全部完工，并已竣 工并投产，报告期内主要进行粉煤灰系统改造等附属配套工程。 （二）报告期内非募集资金投资使用情况 报告期内，公司以自筹资金进行了以下两项投资： （1） 投资设立四川明伦化工有限责任公司 本公司与四川万通燃气股份有限公司、香港 EFFECTIVE 国际有限公司共同出资设立 “四川明伦化工有限责任公司”。 四川明伦化工有限责任公司注册资本为 20000 万元人民币，其中，本公司出资 11000 占注册资本的 55%， 万元， 四川万通燃气股份有限公司出资 4000 万元， 占注册资本的 20%， 香港 EFFECTIVE 国际有限公司出资 5000 万元，占注册资本的 25%。三方全部以现金方 式出资。 四川明伦化工有限责任公司的主营范围是：生产销售甲醇，生产销售甲醇的下 游产品和精细硫化工产品。项目预计总投资 51900.00 万元。 （2）兴建过军渡电站 过军渡电站工程自 2004 年 9 月 28 日开工以来，工程建设进展顺利，被列为“四川省 2004 年度重点工程”，截止报告期末，开挖基岩、砂卵石 39 万立方米，砼浇筑 1.3 万立 29 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 方米，副坝填筑 4 万 m3，电站主要设备采购、主要订货基本完成。完成投资 3988 万元。 三、报告期公司财务状况及经营成果分析 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 2,586,967,919.93 2,294,338,378.66 292,629,541.27 12.75 主营业务利润 205,975,252.73 189,707,903.00 16,267,349.73 8.57 净利润 84,139,563.18 103,242,651.50 -19,103,088.32 -18.50 现金及现金等价物净增加额 -14,814,838.08 61,803,913.79 -76,618,751.87 -123.97 股东权益 1,220,695,197.19 1,141,649,796.53 79,045,400.66 6.92 变动原因： 1、总资产本年末为 2,586,967,919.93 元，比上一年度增加 12.75%，主要原因是今年 经营实现净利润 84,139,563.18 元；2004 年末预付账款余额较上年末增加 7,119.57 万元， 主要是预付外贸业务款、城网改造材料款、电力物资款、设备款及货款等；长期投资本 年增加 9,630.90 万元，包括明对捷美商务中心、遂宁市明星电力工程设计有限公司、遂 宁市安居区万通燃气有限公司、四川省遂宁中学校合作项目投资；固定资产本年增加 8,532.74 万元；在建工程 2004 年末余额较上年末余额增 6,420.19 万元，主要是由于本年 新增过军渡电站工程、县城电网改造工程、遂宁宾馆大装修工程、达州甲醇项目所致。 2、 本年实现主营业务利润 205,975,252.73 元， 主营业务利润： 比上一年度增加 8.57%， 增加的原因主要是工程安装较上一年度增加主营业务利润 22,670,972.21 元。 3、股东权益本年末 1,220,695,197.19 元，比上一年增加 6.92%，增加的主要原因是本 年实现净利润 84,139,563.18 元和盈余公积增加 33,655,825.28 元。 4、净利润今年完成 84,139,563.18 元，比上年度减少 19,103,088.32 元，主要是由于 本公司本年度短期借款利息支出和票据贴现利息比上年度增加 30,366,125.71 元所致；投 资收益 2004 年度较上年度下降 95.77%，主要是 2003 年度子公司明星康桥投资公司转让 航天大厦取得投资收益，本年度没有重大投资收益所致。 5、本年现金及现金等价物增加额为-14,814,838.08 元，主要是本年公司经营活动产 30 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 生的现金流量净额为 229,466,537.13 元，投资活动产生的现金流量净额为-353,192,814.94 元，筹资活动产生的现金流量净额为 108,911,439.73 元，品迭后公司现金及现金等价物净 额增加为-14,814,838.08 元。 四、报告期内经营中的困难及解决方案 报告期内，公司的生产经营主要是电煤价格上涨和电力需求对增加公司生产经营造 成的影响。 遂宁经济近年来快速增长，新增用电负荷较多，社会用电大幅增长，加之涪江枯期 水来水减少，发电机组出力接近设计极限，公司电力生产无法保证供区内的电力需求。 近几年煤炭价格和煤炭运输成本大幅度上升，导致热电厂发电成本持续增加，一定程度 上影响了公司电力生产经营的效益。 公司针对上述困难采取了以下措施： 加强了发电、输电、变电设备的检修和维护，努力消除事故隐患，提高设备运行可 靠率，确保安全稳定运行。通过多种途径积极组织发电用煤，发挥了热电厂的调节作用。 有效地缓解了枯水期电力供需矛盾。加强了四川省电网电力外购的协调工作。力争购电 指标，多引电力，一定程度上缓解了枯期遂宁电网供用矛盾。加强调度，优化电力运行 方式。对电网实行统一调度，合理安排，根据涪江历年来水情况制定出了水电站发电运 行方案，优化运行方式，提高机组利用率，努力多发电、多上网。 五、公司 2005 年经营计划 2005 年，公司各项生产要围绕“强化管理、规范运作、调整结构、确保重点、改革创 新、立足安全，效益再上新台阶”的经营思路，积极筹措资金，加快重点项目建设，夯实 水、电、气主业生产，确保企业经济效益持续、稳定增长。 公司 2005 年度的主要目标是：发电量完成 4.08 亿千瓦时，售电量完成 4.85 亿千瓦时； 天然气销售量完成 4600 万立方米，自来水销售完成 1324 万立方米。 完成上述目标的保障措施是： 1、强化管理，提高企业规范运作水平。要建立、健全公司内部控制制度和风险管理 制度，完善公司治理结构，按照有关规定理顺内部管理关系，严格规范运作。强化下属 31 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 公司的工作报告制度，加强信息披露工作。 2、狠抓生产、经营管理。努力保障设备安全，充分挖掘内部潜力，努力增产、增效， 采取科学、合理的调度方式，最大限度地发挥产、供能力，增供扩销。 3、加快发展，促进效益稳定增长。加快电源建设，推进电网建设和和改造。重点抓 好过军渡电站的建设，推进城市电网建设与改造计划的实施，改善公司电网结构，提高 电能质量，扩大供电能力。强化自来水生产和管网建设，努力提高供水量，扩大供水市 场。强化天然气的生产、销售和发展，保证燃气供应。加快化工技改项目建设，努力扩 产增效。 抓好甲醇项目建设，稳步开展国际贸易业务。抓好多种经营单位自身发展和管理， 积极创造有利条件，在竞争中谋发展，在市场中求效益，努力为公司增效。 4、强化财务管理。要进一步建立健全财务管理制度，全面规范公司财务管理，建立、 健全严格的资金管理制度，规范公司资金管理，禁止分、子公司对外拆借资金、对外担 保的情况发生。建立、健全公司内部控制制度和风险管理制度，加强资金流转过程的监 控工作，严格资金使用、管理的有关程序，加强对下属公司的对外投资、资金往来的管 理，明确财务审批权限。加大应收账款回收力度，降低财务风险。 建立和完善有效的内控机制、监督机制和自我约束机制，加大对各单位的审计监督 力度，对违反财经法纪的行为要严肃查处。 六、公司董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年度，公司董事会共召开了 7 次会议，具体情况如下： 1、公司董事会第六届六次会议于 2004 年 2 月 26 日召开，会议审议通过了以下议 案： （1）公司 2003 年年度报告及摘要； （2）公司 2003 年度利润分配预案； （3）公司财务总监任免事宜； （4）组建四川明伦化工有限责任公司的投资事宜； 32 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （5）遂宁宾馆的装修、改造事宜； （6）关于公司借款的事宜； （7）为深圳市明星康桥投资有限公司提供担保的事宜。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 2 月 28 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 2、公司董事会第六届七次会议于 2004 年 4 月 1 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）修改公司章程部份条款的议案； （2）调整公司董事的议案； （3）向中国建设银行遂宁市分行申请 15000 万元贷款授信额度的事宜； （4）召开公司 2003 年度股东大会的事宜。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 2 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 3、公司董事第六届八次会议于 2004 年 4 月 21 日召开，会议审议通过了以下议案： （1）公司 2004 年第一季度报告； （2）投资兴建过军渡电站的提案。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 23 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 4、公司董事会第六届九次会议于 2004 年 6 月 25 日召开，会议审议通过了以下议 案： （1）转让遂宁宾馆的议案； （2）向华夏银行申请 1 亿元综合授信额度的事宜。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 6 月 26 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 5、公司董事会六届十次会议于 2004 年 7 月 21 日召开，会议审议通过了公司 2004 年半年度报告。 6、公司董事会第六届十一次会议于 2004 年 10 月 27 日召开，会议审议通过了以下 议案： （1）公司 2004 年第三季度报告； （2）为明伦化工公司贷款 1.5 亿元提供信贷担保的事宜； （3）向银行申请授信额度及授信延期的事宜； 33 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （4）关于修建遂东 110 千伏输变电工程的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 。 7、公司董事会第六届十二次会议于 2004 年 11 月 29 日召开，会议审议通过了以下 议案： （1）审议通过了关于中国证监会四川监管局《限期整改通知书》所提问题的整改 报告； （2）为本公司的控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司贷款提供延期担保一年 的事宜。 本次董事会有关决议公告刊登于 2004 年 12 月 4 日的 《中国证券报》 《上海证券报》 、 。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了公司章程赋予 董事会的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，较好地发挥了董事会的作用。 1、董事会办理、执行了股东大会关于公司 2003 年度利润分配的决议。实施了公司 2003 年度股东大会审议通过了本公司 2003 年度利润分配方案，即：以 2003 年末总股本 169805367 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股、派发现金股利 0.30 元（含税） ， 用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增 16980537 股。 该项决议已于 2004 年 6 月 18 日实施完毕。 2、根据股东大会关于兴建过军渡电站的决议，公司董事会积极实施了电站的开工 建设工作，成立了工程项目部，组建了电站的建设、管理机构，电站工程于 2004 年 9 月 开工建设，并被列入“四川省 2004 年度重点工程”，工程进展顺利。 （三）本次利润分配及资本公积金转增股本的预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现利润 112,401,748.21 元，净利 润 84,139,563.18 元，分别提取 10%的法定盈余公积金 8,413,956.32 元、10%的法定公益 金 8,413,956.32 元、20％的任意盈余公积金 16,827,912.64 元后。加上上年度结转的未分 配利润 215,787,208.10 元，减去 2004 年实际已分配红利 22,074,753.52 元后，可供股东分 配的利润为 244,196,192.48 元。经 2005 年 3 月 2 日召开的公司董事会第六届十三次会议 34 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 研究决定，本年度利润分配的预案为：以 2004 年末总股本 203766500 股为基数，向全体 股东每 10 股送红股 1 股、派发现金股利 0.20 元（含税） ，共计分配 24,451,980.00 元。剩 余未分配利润 219,744,212.48 元结转以后年度分配。 2004 年 12 月 31 日，公司经审计的资本公积金总额为 529705589.51 元，经公司董事 会研究，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 40753300 股。 上述方案尚需提交公司 2004 年度股东大会审议批准后实施。 （四）报告期内公司与关联方资金往来及对外担保情况 1、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方无占用公司资金的专项说明： 四川君和会计师事务所对公司资金占用和担保情况进行了专项审计，并出具了《对 四川明星电力股份有限公司大股东及关联方资金占用和担保情况专项审计意见》［君和 审字（2005）第 1017 号］。 根据中国证监会[上市部函（2003）13 号] 《关于上报上市公司大股东及关联方资金 占用和违规担保情况的通知》规定和中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会[证监 发（2003）56 号]《关于规范上市公司对外担保若干问题的通知》要求，我们在对四川明 星电力股份有限公司（简称“明星电力”）2004 年度会计报表进行审计时，就大股东及关 联方资金占用和对外担保情况进行了专项审计，现将审计情况、意见报告如下： （1）截止 2004 年 12 月 31 日，明星电力大股东及其他关联方占用资金的原因、资 金占用的时点金额（余额）和全年累计占用金额（累计额） 、资金占用的名称及其与明星 电力的关系、资金占用方式： 资金占用 资金占用 全年累计 资金占用方 资金占 大股东及其 他关联方名称 年初余额 年末余额 资金占用额 式 用原因 暂借款及代 深圳市明伦集团有限公司 0 0 7,350,000.00 付费用 暂借款和代 深圳市明伦光电技术有限公司 0 0 56,551,068.32 收代付占用 深圳市明伦电脑技术有限公司 0 0 14,501,000.00 暂借款 35 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 深圳市升达实业有限公司 0 0 116,300,000.00 暂借款 深圳市索祺实业发展有限公司 0 15,008,800.00 190,408,800.00 暂借款 遂宁市兴业资产经营公司 0 870,502.81 870,502.81 宾馆消费 遂宁金源科技发展公司 0 0 0 （2）2004 年度明星电力大股东及其他关联方偿还占用资金的情况，包括以现金和非 现金方式偿还的具体情况： 大股东及其他关联方名称 偿还占用资金金额 偿还方式的具体情况 深圳市明伦集团有限公司 7,350,000.00 其中： 5,557,500.00 现金归还 5,000.00 代付成本费用 1,787,500.00 与明伦光电代收款相抵 深圳市明伦光电技术有限公司 56,551,068.32 其中： 56,051,068.32 现金归还、代收款 500,000.00 委托明伦光电代付货款 深圳市明伦电脑技术有限公司 14,501,000.00 其中： 330,000.00 现金归还 14,171,000.00 香港兴华贸易公司委托付款 深圳市升达实业有限公司 116,300,000.00 现金归还 其中： 55,800,000.00 由深圳市高富力进出口有限公司代付 深圳市索祺实业发展有限公司 175,400,000.00 现金归还 其中： 27,000,000.00 由深圳市骏益美泽通信设备有限公司代付 20,000,000.00 由深圳市升达实业有限公司代付 48,400,000.00 由深圳市高富力进出口有限公司代付 遂宁市兴业资产经营公司 无 无 遂宁金源科技发展公司 无 无 2、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明和独立意见 根据证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》精神，作为本公司的独立董事，我们本着实事求是的态度，对四川 36 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 明星电力股份有限公司对外担保及执行证监发（2003）56 号文件规定的情况进行了认真 负责的核查和落实，现就有关问题发表如下独立意见： 依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 精神，公司 2003 年度股东大会对《公司章程》进行了修订，增加了有关公司对外担保审 批程序，对外担保对象的监督标准等相关内容，从公司内部制度方面加强了公司对外担 保的管理。 1、本公司已履行的担保是为控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司贷款合计 10000 万元提供延期担保。该事项经公司董事会第六届十二次会议审议、同意，并按规定 披露了信息，程序合法。 2、 本公司尚未履行的担保是为四川明伦化工有限责任公司 15000 万元贷款提供担保。 该事项经公司董事会第六届十一次会议审议、同意，并按规定披露了信息。由于四川明 伦化工有限责任公司工程建设及施工安排的调整，贷款计划没有实施，本公司为其借款 提供的担保也未履行。 经核查，公司除上述担保事项外，未发现向控股股东及本公司持股 50%以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形，公司严格执行了《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定，严格按照有关规定进行 了信息披露。 37 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议及决议情况 （一）监事会五届二次会议，1、审议了公司 2003 年度报告和对甲醇项目进行投资 等议案；2、审议通过了公司监事会年度工作报告；3、审议修订了《监事会议事规则》 。。 （二）监事会五届三次会议，审议了投资兴建过军渡电站的提案。 （三）监事会五届四次会议，审议了公司关于中国证监会四川监管局《限期整改通知 书》所提问题的整改报告。 二、监事会的工作情况 2004 年，监事会按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》等法律、法规的 规定，履行了公司章程赋予监事会的职责。 一年里，公司监事会以提高经济效益为中心，规范管理为重点，支持公司改革和发 展，较好地履行了监督和服务的职能，对公司执行股东大会决议、发展规划、财务、内 控制度、基本建设、重大投资项目、薪酬制度改革、配股募集资金的使用和对外经济合 同签订等经济活动，监事会成员主动参与进行监督，保证公司经营行为遵守国家法律法 规，同时对公司董事、经理及高级管理人员在经营决策、管理活动、执行公司职务等行 为进行了监督，促进了公司经营管理水平的提高，为公司持续健康的发展、规范化运作 和维护股东及公司权益做出了积极贡献。一年来，监事会做了以下工作： （一）加强学习，努力提高监督与服务的能力 2004 年，监事会认真组织各位监事学习了《公司法》 、《证券法》及与经济运行相关 的法律法规，认真贯彻执行证监会、证管办下发的相关文件精神，在工作中做到了有法 必依、依法办事。尤其是组织监事会成员及公司高管人员认真学习了中国证监会四川监 管局等下发的关于公司整改通知，配合董事会总结经验教训制定了整改报告。年内积极 组织公司监事和下属分子公司部分监事参加了四川省上市公司协会和公司联合举办的 “上市公司规范运作培训班”学习，选派部分监事和内部审计人员参加财务知识培训学习 38 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 和专业资格上岗培训。通过学习培训，加强监事会的自身建设，增强了依法经营和规范 运作的意识，提高了监督和服务的能力，为更好地履行职责打下了基础。 （二）认真履行职责，搞好监督与服务 监事会对公司定期报告及部分投资议案进行了审议。审议通过了公司监事会年度工 作报告，修订了监事会议事规则。监事会按照《公司法》赋予的职权，认真收集股东各 方面的意见和建议，通过列席董事会会议向公司决策机构反映股东的要求，参与公司经 营决策，部分监事参加公司经理办公会和公司经济活动分析会，参与公司生产经营管理 活动，配合经营班子抓好企业的生产经营和改革发展，关注各项投资项目的实施，对重 要投资项目的资金和管理加强了监督，重点在投资风险的防范和资金对项目压力等方面 提出了警示意见。加强了对董事会、经理层和高级管理人员在公司经营管理行为和执行 公司职务时有无违反法律法规、公司章程和股东大会决议的行为进行监督。 （三）支持内部审计监督工作，为公司生产经营管理和改革发展服好务 监事会针对公司生产经营范围的扩展和基本建设项目较多的情况，积极支持和派员 参与对所属分子公司和下属单位进行财务工作全面检查，各工程项目建设过程监督以及 重要经济合同的审查工作。通过审计监督，维护了公司的整体利益，保障了公司经营成 果真实可信，各项工程管理有效，确保了公司的资产保值和增值。 一年来，通过全体监事会成员的共同努力，认真履行职责，搞好监督服务，切实维 护公司的整体利益，有力地保护了股东的合法权益。 三、监事会对公司 2004 年度有关事项发表的独立意见 （一）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：公司依法运作整体情况较好，进一步建立健全了内部控制制度，董事 会、经理层及高级管理人员在执行公司职务时无违法违纪和违反公司章程、损害公司利 益的行为，公司所做的各项工作符合企业自身发展的需要，有利于公司的持续、健康发 展，维护了全体股东的长远利益。 （二）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：公司在加强财务管理，加强应收账款的清收和成本费用的控制，规范 39 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 公司内部资金运作方面作了大量的工作，但投资决策和管理活动中，一定程度存在投资 过快、对个别子公司控制不力，个别下属子公司对外拆借资金频繁、财务风险较大等问 题，针对存在的问题，公司监事会将积极配合董事会及经营班子制定措施，调整投资结 构，收缩战线，集中人力、财力，保证重点工程并完善相关制度，加强内部管理，使问 题逐步得到解决。 （三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，无损害股东的权益和公司利 益的行为。报告期内未调整募集资金的用途。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会审查了公司的控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司出售位于深圳市龙岗 区布吉镇的两宗土地的土地使用权事项，认为该资产出售事项符合公司发展战略的需要， 有利于公司投资及业务结构调整，优化了公司的资源配置。交易遵循了公平交易的原则， 没有损害公司、股东的权益，没有造成公司的资产流失。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司的关联交易为共同投资形成的关联交易，遵循了公开、公平的原则， 关联交易公允，程序合法，没有损害公司和股东利益的行为。 40 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第九节 重要事项 一、报告期内的诉讼事项 （一）报告期内的诉讼情况。 报告期内无重大诉讼情况。 （二）延续到报告期内的诉讼、仲裁情况。 1999 年 8 月，成都海星宽带信息网络公司借本公司 600 万元借款，一直未归还，本 公司 2001 年度对其提起诉讼，已于 2002 年 7 月经四川省高级人民法院终审裁定本公司 胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 二、报告期内本公司资产出售的事项。 1、报告期内本公司资产出售情况 2004 年 6 月 25 日，公司董事会六届九次会议审议通过了转让遂宁宾馆的议案，同意 作价 3520.00 万元将其转让给四川国伦投资有限公司。本事项于 2004 年 6 月 26 日公布于 《中国证券报》 、 （临 2004-13） 《上海证券报》 。由于四川国伦投资有限公司资金周转的原 因，公司一直未与四川国伦投资有限公司签订转让遂宁宾馆的协议，转让没有实施。 2、报告期内公司控股子公司资产出售情况 本公司的控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司于 2004 年 9 月 23 日将其位于深 圳市龙岗区布吉镇的两宗土地（宗地号为： G06404-15、 G06406-0461）的土地使用权， 转让给深圳市竞鸣投资顾问有限公司，转让价格为 8500.00 万元。详见 2004 年 9 月 28 日 《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《四川明星电力股份有限公司董事会关于控股 子公司深圳明星康桥投资有限公司转让资产的公告》（临 2004-14）。 三、报告期内公司重大关联交易事项。 报告期内本公司的重大关联交易事项为出资设立四川明伦化工有限责任公司。本公 司与四川万通燃气股份有限公司、香港 EFFECTIVE 国际有限公司签订的《出资意向协议 书》，决定共同出资设立四川明伦化工有限责任公司。 41 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 共同出资的公司中，四川万通燃气股份有限公司是本公司的子公司，本公司持有其 80%的股份，与该公司存在关联关系。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定， 本次投资构成了共同对外投资的关联交易。 详见 2004 年 2 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《四川明星电力股 份有限公司重大投资公告》（临 2004－05）。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内公司重大担保事项。 单位:万元 币种:人民币 担保 担保是否已 担保对象 担保金额 担保类型 是否为关联方担保 期限 经履行完毕 深圳市明星康桥投资有限公司 10,000.00 连带责任担保 ～ 否 是 报告期内担保发生额合计 20,000.00 报告期末担保余额合计 10,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 20,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 10,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.19 1、报告期内本公司已履行的担保： 本报告期内本公司已履行的担保是为控股子公司深圳市明星康桥投资有限公司提供 延期担保。 2004 年 2 月 26 日，公司第六届董事会第六次会议同意为深圳市明星康桥投资有限公 司在上海浦东发展银行深圳市分行罗湖支行的 5000 万元承兑汇票和 5000 万元贷款，合 42 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 计 10000 万元提供担保。担保期限为 2003 年 12 月 21 日至 2004 年 12 月 21 日。详见 2004 年 2 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《四川明星电力股份有限公司关于 为深圳市明星康桥投资有限公司提供担保的公告》(临 2004-04)。 2004 年 11 月 29 日，公司董事会第六届十二次会议同意将为该笔贷款提供的担保延 期一年。详见 2004 年 12 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《四川明星电 力股份有限公司关于为子公司担保延期的公告》(临 2004-17)。 2、报告期内本公司尚未履行的担保： 2004 年 10 月 27 日，公司第六届董事会第十一次同意为四川明伦化工有限责任公司 在建设银行达州市分行的 15000 万元贷款提供担保。详见 2004 年 10 月 29 日《中国证券 报》、《上海证券报》刊登的《四川明星电力股份有限公司关于为四川明伦化工有限责 任公司提供担保的公告》(临 2004-16)。 由于四川明伦化工有限责任公司工程建设及施工安排的调整，向建设银行达州市分 行贷款 15000 万元的计划没有实施，本公司为其借款提供的担保也未履行。 3、报告期内本公司无违规担保的事项。 （三）委托理财情况。报告期内无委托理财事项。 五、聘任会计师事务所及报酬情况 报告期内公司聘请四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，报告 年度本公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为 50 万元，本公司不承担 差旅费等其他费用。目前，四川君和会计师事务所有限责任公司已为本公司提供审计服 务 8 年。 六、报告期内及持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东承诺事项。 七、报告期内，中国证监会四川监管局对本公司核查后提出整改意见的情况 报告期内，公司接受了四川监管局对公司对外投资及资金使用情况的专项核查。并 于 2004 年 10 月 27 日收到四川监管局下发的《限期整改通知书》（川证监上市［2004］ 78 号）。 四川监管局《限期整改通知书》的主要内容是：公司控股子公司明星康桥投资的捷 43 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 美中心存在较高风险，子公司对外拆借资金频繁、金额较大，未对子公司实施有效控制， 公司治理存在严重缺陷的问题。 公司董事会、监事会高度重视四川监管局《限期整改通知书》中所指出的问题，并 按《公司法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等法律法规和《公司章程》 的规定进行了全面认真的自查，并制订了《整改报告》［详见 2004 年 12 月 4 日《中国 证券报》、《上海证券报》刊登的《关于中国证监会四川监管局＜限期整改通知书＞所 提问题整改报告的公告》(临 2004-18)］。《整改报告》的主要内容是： （一）细化和完善相关的投资管理制度，加强决策科学性，提高重大投资的决策质 量，进一步规范公司的对外投资行为，根据公司发展战略的需要，收缩房地产项目，化 解投资风险。 （二）建立、健全严格的资金管理制度，规范公司资金管理，禁止子公司对外拆借 资金、对外担保的情况发生；加大应收帐款回收力度，在 2005 年 6 月底以前，将明星商 社、明星康桥的对外拆借资金全部清理完毕。 （三）强化下属子公司的报告制度，加强信息披露工作，及时、准确、完整地披露 相关信息。 （四）健全内部控制制度，理顺内部管理关系。制订《下属子公司管理规则》，进 一步明确公司对各分公司、子公司和控股公司管理层的权、责、利关系和管理操作程序。 （五）加强公司高管人员对《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的 学习、培训。举办了有公司董事、监事、高管人员、各下属子公司高管人员及明伦集团 高管人员参加的学习班，邀请监管部门、中介机构讲授有关公司规范运作的主要要求和 有关规定，提高公司各级管理人员依法经营、规范运作的认识，按照有关法规的要求从 事企业的生产经管活动。 （六）加强对各分子公司高管人员的任免与管理，严把下属控股子公司高管人员、 财务主管人员的任免关，下属公司的主要高管人员要由本公司委派，并通过相应的程序 进行选举、聘任。 八、报告期内公司无其他重大事项。 44 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第十节 财务会计报告 一、审计报告 君和审字（2005）第 1018 号 四川明星电力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川明星电力股份有限公司（以下简称“明星电力公司” ）二○○ 四年十二月三十一日的资产负债表和合并资产负债表，二○○四年度的利润表和合并利 润表以及二○○四年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是明星电 力公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了明星电力公司二○○四年十二月三十一日的财 务状况以及二○○四年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国、四川、成都 中国注册会计师： 报告日期：二○○五年三月二日 二、财务报表（附后） 45 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 三、公司概况 四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司” ）原企业遂宁电力公司为地方水电 公司，始建于 1958 年。当时采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、补助和减免 税等筹资渠道，先后建成遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979 年全部竣工并形成装机容量 分别为 6,580 千瓦、16,000 千瓦的水电发电能力。1988 年 3 月，经四川省遂宁市人民政 府批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年 5 月经 中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行股票 2,900 万元。1988 年 4 月，经遂宁市 工商行政管理局注册登记，本公司正式成立。1993 年 2 月 13 日，经遂宁市体改委批准， 本公司更名为四川明星电力股份有限公司。1993 年 12 月 31 日，经国家体改委[体改生 (1993)269 号]批准继续进行规范化的股份制企业试点。1997 年 6 月 27 日，经中国证监会 [证监发字(1997)359 号]批准，本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。 本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程、线路、设备的安装、施 工；批发、零售水暖器材、消防器材、五金、交电、电器设备、仪器仪表、汽车配件； 向自来水供应业、宾馆业、天然气供应业、浅层油气开发业、制药业、房地产业、天然 气工程安装项目、化工产品项目、高科技项目的投资；研制、生产、销售光电产品；经 营范围内的技术服务、信息咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口（但国家限定公 。注册地址为四川省遂宁市开发区明月路 88 号， 司经营或禁止进出口的商品和技术除外） 注册资本为 16,980.50 万元，法定代表人为周益明。 本公司从 1998 年 5 月开始建设的三星水电厂（原名为遂宁市白禅寺电航工程） ，于 2001 年 8 月竣工并开始正式发电。工程总投资额约 43,238 万元，工程水电装机容量 1.6 万千瓦 Х3 组，年发电量预计 2.26 亿千瓦时。 1999 年 4 月 6 日，经中国证监会[证监公司字(1999)8 号]批准，本公司实施 1997 年度 股东大会决议通过的增资配股方案，以 1997 年末总股本 86,552,480 股为基数，按 10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股 16,615,140 股（国家股股东放弃认购 4,261,212 股， 法人股股东放弃认购 5,089,392 股） ，总股本由配股前（1998 年末）的 129,828,720 股增至 146,443,860 股。2001 年 7 月，经中国证监会[证监公司字(2001)60 号]批准，实施 2000 年 46 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 度股东大会决议通过的 2001 年增资配股方案， 以 2000 年末总股本 146,443,860 股为基数， 按 10：3 比例向全体股东配售股份，共计配股 23,361,507 股（国家股股东放弃认购 12,937,563 股，法人股股东放弃认购 7,634,088 股） ，总股本增至 169,805,367 股。 2003 年 3 月 20 日，深圳市明伦集团有限公司（以下简称“明伦集团公司” ）与遂宁兴业 资产经营公司签定了《四川明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》 ，明伦集团公司 受让遂宁兴业资产经营公司持有本公司的国家股 3,578 万股，于 2003 年 3 月 27 日经财政 部[财企（2003）119 号]批准。2003 年 3 月 20 日，明伦集团公司与遂宁电力物资公司签 定了《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》 ，受让遂宁电力物资公司持有本 公司的法人股 1,200 万股。上述股份转让的过户手续于 2003 年 7 月 24 日办理完毕。明伦 集团公司持有本公司股份 4,778 万股，占总股本的 28.14%，成为本公司第一大股东。 2004 年 6 月，本公司实施 2003 年度的利润分配方案，即以 2003 年末股本总额 169,805,367 股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金向全 体股东每 10 股转增 1 股，总股本增至 203,766,500 股。 2001 年 12 月，本公司以配股募集资金收购了四川万通燃气股份有限公司（简称“万 ）国有法人股 3,724 万股，同时以自有资金收购其他法人股 1,108 万股，加 通燃气公司” 上本公司原持有的法人股 65 万股，共持有万通燃气公司全部法人股 4,897 万股，占其股 本总额 6,121 万股的 80%。本公司自 2002 年起进入天然气供应、浅层油气资源开发、天 然气化工产品制造等方面业务。 2003 年 8 月，本公司投资 27,000 万元控制深圳市明星康桥投资有限公司 77.14%的股 权，进入了房地产开发等投资开发方面业务。 2003 年 9 月，本公司投资 15,000 万元设立了深圳市明星综合商社有限公司，控制其 75%的股权，进入了国内外贸易等方面的业务。 2004 年 4 月，本公司董事会第 6 届 8 次会议审议通过投资兴建遂宁市过军渡水利枢 纽（电站）工程，并经 2003 年度股东大会审议通过。遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工 程位于遂宁市龙凤场涪江干流河段，是兼发电、改善城市生态环境、旅游、航运及防洪 综合利用的水利枢纽工程，工程总投资约为 8.3 亿元，由遂宁市过军渡水利枢纽工程投资 47 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 开发建设有限公司投资 5.4 亿元、本公司投资 2.9 亿元共同投资兴建，由本公司统一承建。 工程完工后，遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司拥有过军渡水利枢纽主 体工程（包括闸坝、交通桥、船闸）的所有权，本公司拥有过军渡电站（包括电站厂房、 厂内设施设备、升压站、送出工程及电站办公生活设施）的所有权、经营权、收益权。 过军渡电站装机容量 4.5 万千瓦，年发电量 2.28 亿度。工程于 2004 年 9 月正式开工，预 计建设期为 4 年。 四、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 ，以及财政部发布的有关 补充规定。 （二）会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为 1 个会计年度。 （三）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对发生外币业务时，以业务发生时的汇率折合为人民币记账，月份终了，各种外币 账户的外币期末余额按月末汇率折合为人民币，与原账面人民币金额间的差额，作为汇 兑损益。其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有 关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外发生的 汇兑损益计入当期财务费用。 （六）外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照资产负债表日的汇率 折算为记账本位币（人民币） 。所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时 的历史汇率折算为人民币， “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。 48 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表 折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照 上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照 财务报表期间平均汇率折算为人民币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决 算日的市场汇率折算为人民币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期） 、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量，如实际支付价款中包括已宣告发放但尚未领 取的股利或已到期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当 实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减短期 投资的账面价值。 对持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价。按类别比较短期投资的成本与 市价，以市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，确认为当期损益。在处置短期投 资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （九）坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足 等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 采用备抵法核算坏账损失。报告期末，根据历史经验、债务单位的财务状况和现金 流量情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）余额按如下比例计提坏账准备：账龄 1 年（含 1 年，下同）以内的，按 0.5%计提； 账龄 1-2 年的，按 5%计提；账龄 2-3 年的，按 20%计提；账龄 3 年以上的，按 40%计提； 对于出现异常的应收款项，根据其实际可收回情况采用个别认定法计提坏账准备，计入 当年度损益。 对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、 49 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 现金流量严重不足等，根据公司管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲 销提取的坏账准备。 （十）存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为生产、销售、耗用而储备的原材料、包装物、产成品、 在产品、低值易耗品等。 存货项目主要是为水电厂、热电厂维护、保养和铺设线路所需的各种材料、器具、 热电厂所需的燃料、自来水和天然气管网的维修材料、酒店的低值易耗品等等，包括维 修材料（钢材、铜芯电缆、轴承、螺栓、各种金具、葫芦、电杆、螺丝等 300 种左右） 、 备品备件（变压器、电压互感器、线圈等 100 余种） 、低值易耗品(绝缘带、白纱布、变压 油、工具、毛巾、牙膏牙刷等)，以及热电厂所需的煤炭。各项存货购进入库时以实际成 本记账，维修材料、备品备件领用发出时按先进先出法计价核算，低值易耗品于领用时 一次性摊销，耗用燃料按加权平均法计价核算。 存货采用永续盘存制度，在期末、固定时间或日常生产经营当中，对存货进行定期 或不定期地盘点或抽盘，对盘盈盘亏按照具体情况根据公司管理权限进行处理。报告期 末，对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净 值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 （十一）长期投资核算方法 1、长期债权投资：采用成本法核算，在取得时以实际成本作为初始投资成本入账， 如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息，作为应收利息单独核算不计入投资成 本。在期末以票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并计入当期投资收益；债券 溢价或折价采用直线法在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。在处置长期债 权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 2、长期股权投资：在取得时以初始投资成本入账，初始投资成本按投资时实际支 付的价款或确定的价值入账，如实际支付价款中包括已宣告发放但尚未领取的现金股利， 作为应收股利单独核算不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权 资本总额 20%及其以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；对其他 50 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的长期股权投资占该单位 有表决权资本总额 20%及其以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。对长期股权投 资借方差额（即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额） ，合同规定 了投资期限的按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年） 的期限摊销；贷方差额（即投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额） 根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业会计制度和相关会计准则有关问题解答 （二）》的规定，记入资本公积（股权投资准备） 。采用成本法核算时，被投资单位宣告 分派的利润或现金股利作为当期投资收益；采用权益法核算时，按应享有或应分担的被 投资单位当期实现的净利润的份额作为当期投资收益。 3、报告期末，对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值 准备。具体计提比例如下： （1）被投资单位经营正常，现金流量较充足，出现轻微亏损时，按投资总额的 5% 提取长期投资减值准备； （2）被投资单位不能正常经营，现金流量不足，出现较大亏损时，按投资总额的 20% 提取长期投资减值准备； （3）被投资单位不能正常经营，现金流量严重不足，出现严重亏损时，按投资总额 的 50%提取长期投资减值准备； （4）被投资单位经常停产，开工严重不足，按投资总额的 80%提取长期投资减值准 备； （5）被投资单位出现破产、倒闭或终止时，按投资总额的 100%提取长期投资减值 准备。 （十二）固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时按实际成本计价。固定资产标准是使用期限超过一年的房屋、建 筑物、发电设备、变配电设备、输电线路、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 51 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元 以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算， 并按固定资产类别、估计使用年限和 5%的残值率确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 18-45 2.11-5.28% 5% 电力工业专用设备 —发电设备 25 3.8% 5% —变配电设备 22 4.32% 5% —输电线路 40 2.375% 5% —通讯设备 20 4.75% 5% —测试设备 10 9.5% 5% 机械设备 15 6.33% 5% 管理用设备、用具 5-10 9.5-19% 5% 报告期末，对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对固定资产逐项进行 检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 1、长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （十三）在建工程核算方法 在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预 定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施工前期准备、正在施工中 的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程中的利息资本化金额 52 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 按照借款费用资本化的原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚 未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算 数调整暂估价和已计提折旧。 报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建 工程减值准备： 1、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； 3、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 （十四）委托贷款计价及其减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，并按照规定的利率计提利息入账；如果计提 的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 报告期末，对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额，则按其差额计提委托贷款减值准备，记入当期损益。 （十五）无形资产计价及摊销政策 无形资产为土地使用权、药品生产许可证和管理软件等，按评估确认价值或者购买 价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，药品生产许可证按有效期平均 摊销，管理软件按 10 年平均摊销。 报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查， 如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减 值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价 值的差额，计提无形资产减值准备： 1、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 53 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 大不利影响； 2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （十六）长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用以实际发生的支出入账核算，按照费用项目的受益期平均摊销；开办 费从企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （十七）借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费 用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用；为购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用，按以下方法处理： 1、辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计入所购建的固定资 产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计财务费用。 2、借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始利息资本化。 每一会计期间利息资本化金额等于“至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数”乘 以“资本化率” 。利息资本化金额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，直接计 入所购建的固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，直接计入财务 费用。 （十八）应付债券的核算方法 应付债券是指为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，实际发行债券价格 与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （十九）收入确认的方法 1、电力供应销售：本公司行业特点决定电力产品的生产和供应销售是同时完成的， 54 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编 制“应收电费汇总表” ，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根 据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款” ，应收数与实收数如有差额列入 “应收账款”或“预收账款”反映。 2、自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并 编制“售水统计表” ，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户的 依据。 3、天然气的供应和销售：本公司供气部门每月根据各用户实际用气抄表数量，按生 活用气、经营用气、工业用气等分类汇总计算气费收入，并编制形成“天然气销售月报 表” ，同时开据发票或收据；报财务部门核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。 4、销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 5、租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。 6、提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的 结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能 够可靠估计的情况下不确认营业收入。 7、建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合 同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回， 按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能 够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。 （二十）所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 （二十一）合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11 号]《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞ 55 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 的通知和财政部[财会二字(1996)2 号]的规定予以确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合 并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合 并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公 司执行会计制度与本公司不一致，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行 调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18 号]《关于执行（企业会计制度） 及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 五、税项 本公司应纳税项及税率如下： （一）增值税：根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004 号]有关规定，电力销 售收入和自来水供应收入按简易办法依照 6%的征收率计缴增值税。万通燃气公司的天然 气供应收入按 13%的税率计缴增值税。根据财政部、国家税务总局[财税（2001）113 号] 《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，万通燃气公司化工分公司生产、 销售的农用碳酸氢铵免征增值税。 （二）营业税：电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的 3%计缴营业税；宾 馆、酒店服务收入按 5%计缴营业税。天然气管网安装工程收入和工程施工收入按营业收 入的 3%计缴营业税。 （三）城市建设维护税和教育费附加：按应纳增值税、营业税金额的 7%和 3%分别 缴纳。 （四）企业所得税：本公司享受国务院办公厅[国办发（2001）73 号]《关于西部大 开发若干政策措施实施意见的通知》规定的税收优惠政策。经四川省地方税务局[川地税 函（2002）147 号]批准，2002 年度减按 15%征收企业所得税，2003 年度根据遂宁市地方 税务局[遂地税审字（2003）第 19 号]《减免税批准通知书》 ，减按 15%的税率计缴企业所 得税。 全资子公司和控股子公司的企业所得税，万通燃气公司按 33%的税率计算缴纳企业 56 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 所得税，万通燃气公司的全资子公司遂宁安源压缩天然气有限公司符合《当前国家重点 》第 26 类第 12 条“城市汽车燃气改造 鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订） 工程”项目，根据国务院办公厅[国办发（2002）47 号]《关于西部大开发若干政策措施 实施意见的通知》规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）427 号]批准，2002 年度 减按 15%征收企业所得税，2003 年度根据遂宁市地方税务局《减、免税批准通知书》[遂 地税审字（2003）第 22 号]批复，减按 15%税率缴纳企业所得税。万通燃气公司的控股 子公司遂宁兴源油气开发有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目 》第 8 类第 1 条产业、产品目录，根据国务院办公厅[国办发（2002） 录（2000 年修订） 47 号]规定，经四川省地方税务局[川地税函（2002）426 号]批准，2002 年度减按 15%征 收企业所得税，2003 年度根据遂宁市地方税务局《减、免税批准通知书》[遂地税审字 （2003）第 23 号]批复，减按 15%税率缴纳企业所得税。其他子公司按 33%计缴企业所 得税。 （五）其他税项：按国家规定缴纳。 六、会计报表合并范围的变更 （一）合并范围的增加 1、2004 年 3 月，本公司、万通燃气公司和外方 JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED（欣丰发展有限公司）签定出资协议，共同投资设立中外合资企业四川明伦化 工有限公司。本公司协议总投资 11,000 万元，占其注册资本 20,000 万元的 55%，万通燃 气公司协议总投资 4,000 万元，占 20%，JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED 协议 总投资 5,000 万元，占 25%。从 2004 年 3 月起纳入本公司合并会计报表范围。 2、2004 年 11 月，控股子公司四川明星水电建设有限公司和遂宁市过军渡水利枢纽 工程投资开发建设有限公司共同投资设立遂宁市过军渡砂石有限公司，注册资本为 380 万元，明星水电建设有限公司投资 195 万元，占其注册资本的 51.32%。从 2004 年 11 月 起纳入本公司合并会计报表范围。 （二）合并范围的减少：无。 （三）本年度纳入合并会计报表范围的子公司和合营企业概况如下： 57 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 实际 权益比 合并 公司名称 业务性质 注册地 注册资本 投资额 例 基准日 四川明星电力股份有限公 旅馆、卡拉 OK、酒巴 成都市 200 万元 1,615.9 万元 100% 1999 年 司遂宁宾馆 四川明星水电建设有限公 水利水电工程施工贰级 遂宁市 2,268 万元 2,268 万元 100% 1995 年 司 遂宁市明星电气工程有限 送变电工程线路安装、维修 遂宁市 800 万元 790 万元 98.75% 1998 年 公司 遂宁市明星自来水有限公 自来水生产、供应 遂宁市 1,110 万元 2,216.2 万元 100% 1999 年 司 遂宁明星加气砖厂 加气砖生产、销售 遂宁市 185 万元 274.9 万元 100% 1999 年 遂宁市明星酒店有限公司 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁市 6,000 万元 5,000 万元 83.33% 2002 年 天然气、浅层油气资源开 四川万通燃气股份有限公 发、石油和天然气化工产 遂宁市 6,121 万元 4,897 万元 80% 2002 年 司 品、燃气设备销售 碘酸钾、碘原料药及其片 四川明星药业有限公司 遂宁市 9150 万元 9,000 万元 98.36% 2002 年 剂、栓剂等生产、销售 遂宁兴源油气开发有限公 天然气开采供应、原油开采 遂宁市 1,300 万元 984 万元 75.69% 2002 年 司 遂宁安源压缩天然气有限 改装车辆燃料装置、充压缩 遂宁市 272.9 万元 272.9 万元 100% 2002 年 公司 气 遂宁宏达建筑安装有限公 三级工业及民用建筑工程 遂宁市 700 万元 670 万元 95.71% 2002 年 司 施工 遂宁万达房地产开发有限 四级房地产开发建设 遂宁市 800 万元 800 万元 100% 2002 年 公司 蓬溪县祥兴压缩天然气洁 车用压缩天然气生产、销售 遂宁市 500 万元 250 万元 50% 2002 年 58 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 能有限责任公司 遂宁市万通燃气工程设计 市政公用行业丙级设计 遂宁市 50 万元 50 万元 100% 2003 年 有限公司 深圳市明星康桥投资有限 投资兴办实业、国内商业、 深圳市 35,000 万元 27,000 万元 77.14% 2003 年 公司 物资供应业、进出口业务 小轿车连销经营、汽车配 深圳市明星综合商社有限 件、兴办实业、电脑软硬件 深圳市 20,000 万元 15,000 万元 75% 2003 年 公司 的技术开发、进出口业务 生产精细硫化工产品、甲醇 四川明伦化工有限公司 及其系列产品、销售本公司 达州市 20,000 万元 6,500 万元 75% 2004 年 产品 建筑用砂开采及销售，销售 遂宁市过军渡砂石有限公 建筑材料，矿山设备土石方 遂宁市 380 万元 195 万元 51.32% 2004 年 司 设备租赁 对本年增加纳入合并会计报表范围的上述各控股子公司的会计报表合并起迄时间， 按照财政部[财会（2002）18 号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的 通知》的有关规定执行。 七、控股子公司及合营企业 控股子公司、孙公司及合营企业概况如下： 权益 名 称 注册地 注册资本 投资金额 主营业务 比例 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 成都市 200 万元 1,615.9 万元 100% 旅馆、卡拉 OK、酒巴 ① 四川明星水电建设有限公司② 遂宁市 2,268 万元 2,268 万元 100% 水利水电工程施工贰级 遂宁市明星电气工程有限公司③ 遂宁市 800 万元 790 万元 98.75% 送变电工程线路安装、维修 遂宁市明星自来水有限公司④ 遂宁市 1,110 万元 2,216.2 万元 100% 自来水生产、供应 59 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 遂宁明星加气砖厂⑤ 遂宁市 185 万元 274.9 万元 100% 加气砖生产、销售 四川明星药业有限责任公司⑥ 遂宁市 9,150 万元 9,000 万元 98.36% 制造销售药品 四川万通燃气股份有限公司⑦ 天然气、浅层油气资源开 遂宁市 6,121 万元 4,897 万元 80% 发、石油和天然气化工产 品、燃气设备销售 遂宁市明星酒店有限公司⑧ 遂宁市 6,000 万元 5,000 万元 83.33% 酒店、宾馆、商务、康乐 遂宁兴源油气开发有限公司⑨ 遂宁市 1,300 万元 984 万元 75.69% 天然气开采供应、原油开采 遂宁安源压缩天然气有限公司⑩ 改装车辆燃料装置、充压缩 遂宁市 272.9 万元 272.9 万元 100% 气 遂宁宏达建筑安装有限公司⑾ 三级工业及民用建筑工程 遂宁市 700 万元 670 万元 95.71% 施工 遂宁万达房地产开发有限公司⑿ 遂宁市 800 万元 800 万元 100% 四级房地产开发建设 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 车用压缩天然气生产、销售 蓬溪县 500 万元 250 万元 50% 公司⒀ 遂宁市万通燃气工程设计有限公司⒁ 遂宁市 50 万元 50 万元 100% 市政公用行业丙级设计 深圳市明星康桥投资有限公司⒂ 深圳市 35,000 万元 27,000 万元 77.14% 投资兴办实业、国内商业、 物资供应业、进出口业务 深圳市明星综合商社有限公司⒃ 深圳市 20,000 万元 15,000 万元 75% 小轿车连销经营、汽车配 件、兴办实业、电脑软硬件 的技术开发、进出口业务 四川明伦化工有限公司⒄ 达州市 20,000 万元 6,500 万元 75% 生产精细硫化工产品、甲醇 及其系列产品、销售本公司 产品 遂宁市过军渡砂石有限公司⒅ 建筑用砂开采及销售，销售 遂宁市 380 万元 195 万元 51.32% 建筑材料，矿山设备土石方 设备租赁 60 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 1、四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆（简称“遂宁宾馆”）原为遂宁市人民政府 驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]、遂宁市国有资产管 理局[遂市国资企函（1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司 1999 年 4 月 6 日国有股 权配股股份 4,435,140 股，应缴配股资金 55,439,250.00 元。配股完成后，遂宁宾馆成为本 公司的全资子公司。2001 年 4 月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为四川明星 电力股份有限公司遂宁宾馆，从 1999 年起纳入本公司合并会计报表范围。遂宁宾馆注册 资本为 200.00 万元，主要经营旅馆、卡拉 OK、酒吧。 2、四川明星水电建设有限公司（简称“明星水电建设公司”）原名为遂宁市水电建 设公司。2001 年 7 月 28 日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司（简称万通燃气集 团公司）签订《关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议》 ，明星水电建设公司 原注册资本 1,410.50 万元，增资扩股后，注册资本增至 2,268.00 万元，其中本公司出资 1,642.00 万元占注册资本的 72.4%，万通燃气集团公司出资 626.00 万元，占 27.6%。2001 年 8 月 2 日，经遂宁市工商行政管理局变更登记为四川明星水电建设有限公司 。2002 年 9 月 1 日，万通燃气公司与万通燃气集公司签定了《股权置换协议》 ，将其持有的遂宁宏 达建筑安装有限公司法人股 270 万股，遂宁万达房地产开发有限公司法人股 751 万股与 万通燃气集团公司持有的明星水电建设有限公司法人股 626 万股进行置换，股权置换日 为 2003 年 1 月 1 日，置换完成后万通燃气公司出资 626.00 万元，占 27.6%。从 1995 年 起纳入本公司合并会计报表范围。明星水电建设公司主要从事对外开展水利水电工程及 配套工程的建设、施工和安装，中小型水利、水电工程测量等业务。 3、遂宁市明星电气工程有限公司（简称“明星电气工程公司” ）原是本公司的全资 子公司，1998 年 2 月 24 日成立，注册资本为 100.00 万元。2003 年该公司进行增资扩股， 注册资本变更为 800 万元，其中遂宁电力物资公司出资 10 万元，本公司出资 790 万元。 该公司主要从事送变电工程线路安装及维修、电控设备、电气仪表制造及销售，节能设 备及电动设备改造、修理，安装、维修桥式起重机、电动葫芦及货梯，批发零售五金交 电，计算机软件制作销售，机器电器设备安装。 4、遂宁市明星自来水有限公司（简称“明星自来水公司” ）原名为遂宁市自来水公 61 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26 号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函 （1998）01 号]同意，以其净资产认购本公司 1999 年 4 月 6 日国有股权配股股份 4,435,140 股，应缴配股资金 55,439,250.00 元。配股完成后，成为本公司的全资子公司。2000 年 5 月 30 日，变更登记为遂宁市明星自来水有限公司。从 1999 年度起纳入本公司合并会计 报表范围。明星自来水公司主要经营自来水生产、供应，水暖管件、水暖管道零件、消 防器材、净水剂制造、销售。 5、遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、 销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。 6、四川明星药业有限责任公司（简称“明星药业公司” ）是本公司与四川蓬莱盐化 有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，2001 年 12 月 28 日成 立。注册资本为 9,150.00 万元，本公司出资 9,000.00 万元，占注册资本的 98.36%。明星 药业公司主要从事制造、销售碘酸钾、碘原料药、片剂、酊剂、栓剂、食品。 7、万通燃气公司是 1993 年 1 月 8 日经遂宁市经济体制改革委员会[遂体改（1993） 02 号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股份有限公司，1993 年 3 月 8 日成立。2001 年 12 月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气公司国有法人股 3,724 万股，同时以自有资金收购了其他法人股 1,108 万股，加上原持有的法人股 65 万股， 本公司持有万通燃气公司全部法人股 4,897 万股，占股本总额 6,121 万股的 80%。从 2002 年 1 月起纳入本公司合并会计报表范围。万通燃气公司经营范围是：天然气供应，煤炭 及制品的销售，浅层油气资源开发的投资，天然气化工产品制造的投资，高新技术燃料 及燃气设备的开发，天然气工程设计、安装，燃气用具的维修、销售，五金交电、化工、 百货；注册资本为：6,121.00 万元；注册地址为：四川省遂宁市遂州南路 173 号。 8、遂宁市明星酒店有限公司（简称“明星酒店”）原是由本公司与遂宁市鑫海投资 有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，2002 年 9 月 20 日经四川 省遂宁市工商行政管理局登记成立。明星酒店注册资本 6,000.00 万元，本公司以货币资 金 3,000.00 万元投资，占注册资本的 50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金 2,000.00 万元投资，占 33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金 1,000.00 万元投资，占 16.67%。 62 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 遂宁市鑫海投资有限公司和遂宁市电力物资公司均为遂宁市兴业资产经营公司所控制的 企业。根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57 号]“关于四川明星电力股份有限公司请 示置换明星酒店公司股权和债务”的批复，同意本公司以承担退休、内退职工移交安置 费 4,986.78 万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务 2,265 万元， 并换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店股份 3,000 万股（因明星酒店自试营业 以来累计亏损约 600.00 万元，每股置换价格为 0.9073 元） 。置换完成后，本公司持有明 星酒店 100%的股权，不再承担遂宁市兴业资产经营公司 22,649,244.96 元债务。本次实际 置换股份 2,000 万股，置换后本公司实际持有明星酒店股权 5,000.00 万元，占其注册资本 的 83.33%。2003 年 7 月 25 日，本公司与遂宁市电力物资公司签定出资转让协议，将本 公司在明星酒店持有的出资额 1,000.00 万元，作价 9,072,581.68 元转让给遂宁市电力物资 公司，并办理了工商变更登记手续。明星酒店住所为遂宁市开发区明月路 88 号；经营范 围为：餐饮、洗浴、美容美发、健身、KTV、商贸（国家有专项规定的除外） 。 9、遂宁兴源油气开发有限公司（简称“兴源油气开发公司”）是万通燃气公司与遂 宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会投资设立的有限责任公 司。1993 年 12 月 30 日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。兴源油气 开发公司注册资本 1,300.00 万元，其中万通燃气公司占 906.00 万元；遂宁市市中区水利 电力工程公司占 78.00 万元；遂宁市中区农村合作基金联合会占 316.00 万元。2001 年 12 月 19 日，万通燃气公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》 ，以 78.00 万元收购其持有的兴源油气开发公司 6%的股权。转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司 2001 年度股东会审议通过。转让后万通燃气公司持有兴源油气开发公司 75.69%的股权。 10、遂宁安源压缩天然气有限公司（简称“安源压缩天然气公司” ）是万通燃气公司 的全资子公司，1993 年 12 月 11 日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压 缩天然气。 11、遂宁宏达建筑安装有限公司（简称“宏达建安公司” ）是水电建设公司与三个自 然人共同投资设立的有限责任公司，1994 年 3 月 7 日成立，注册资本 700.00 万元，主要 从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。 63 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 12、遂宁万达房地产开发有限公司（简称“万达房地产开发公司” ）是水电建设公司 与遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，1996 年 12 月 17 日成立， 注册资本为 800.00 万元，主要从事四级房地产开发建设。 13、蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司（简称“祥兴天然气洁能公司” ）是万 通燃气公司与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合 营企业，2002 年 11 月 29 日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。 其注册资本为 500.00 万元，双方各出资 250.00 万元，各占注册资本的 50%。 14、 2003 年 7 月 21 日，万通燃气公司与其全资子公司安源压缩天然气公司共同投 资组建了遂宁市万通燃气工程设计有限公司。注册资本为 500,000.00 元，其中万通燃气 公司出资 300,000.00 元，占 60%；安源压缩天然气公司出资 200,000.00 元，占 40%。2003 年 7 月 21 日取得注册号为 5109002700455（1-1）的企业法人营业执照，法定代表人赵金 星，注册地遂宁市遂州南路 173 号，经营范围市政公用行业（燃气（加气站除） ）丙级设 计（仅限工程设计证书核定的范围） 。 15、深圳市明星康桥投资有限公司（简称“明星康桥投资公司” ）原是由浙江台州房 屋建设开发总公司、胡素文等单位和个人投资设立的有限责任公司，2002 年 1 月 4 日成 立，主要从事房地产开发建设、投资兴办实业、国内商业、物资供应业、进出口业务， 原注册资本为 8,000.00 万元。2002 年 8 月和 10 月，明星康桥投资公司增加注册资本 27,000.00 万元，全部由本公司投入，增资后注册资本变更为 35,000.00 万元，本公司控制 其 77.14%的股权。上述增资情况分别经本公司董事会第六届二次会议和第六届四次会议 决议通过。 16、 深圳市明星综合商社有限公司（简称“明星综合商社” ）是由本公司和深圳市 远大经济发展公司（2004 年 9 月远大公司转让给深圳市申康实业发展有限公司）共同投 资设立的有限责任公司，2003 年 9 月 16 日成立，主要从事小轿车连销经营、汽车配件的 购销、兴办实业、电脑软硬件的技术开发、通信电子产品购销及国内商业、物资供销业、 经营进出口业务。注册资本为 20,000.00 万元，其中本公司投入 15,000.00 万元，控制其 75%的股权。该项股权投资经本公司董事会第六届二次会议决议通过。 64 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 17、2004 年 3 月，本公司、万通燃气公司和外方 JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED（欣丰发展有限公司）签定出资协议，共同投资设立外商投资企业四川明伦化 工有限公司。本公司协议总投资 11,000 万元，占其注册资本 20,000 万元的 55%，万通燃 气公司协议总投资 4,000 万元，占 20%，JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED 协议 总投资 5,000 万元，占 25%。 18、 2004 年 11 月，控股子公司四川明星水电建设有限公司和遂宁市过军渡水利枢 纽工程投资开发建设有限公司共同投资设立遂宁市过军渡砂石有限公司，其注册资本为 380 万元，明星水电建设有限公司投资 195 万元，占注册资本的 51.32%。 八、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 375,781.92 413,685.39 银行存款 292,801,563.07 278,321,848.14 其他货币资金 420,891.57 47,864.95 合计 293,598,236.56 278,783,398.48 货币资金 2004 年末余额与上年末相比减少 5.05%，变动不大。其他货币资金年末余 额主要是税卡专户余额。 注 2、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 19,718,620.6 59.93 98,593.10 12,877,207.48 44.17 95,391.92 1-2 年 4,486,631.97 13.64 224,331.60 4,445,179.38 15.25 499,848.83 2-3 年 3,386,191.78 10.29 677,238.36 3,174,152.82 10.89 689,708.81 3 年以上 5,309,055.87 16.14 2,236,074.89 8,655,253.60 29.69 3,746,782.45 合计 32,900,500.3 100.00 3,236,237.95 29,151,793.28 100.00 5,031,732.01 账面价值 29,664,262.35 24,120,061.27 应收账款本年末余额与上年末相比减少 11.39%，主要是本年度应收电费和电气安装 工程款回收较好所致。应收账款本年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 65 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 份的股东单位欠款，欠款前 5 名的单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 香港龙佳贸易有限公司 5,071,563.63 1 年内 欠货款 慈溪环驰房地产公司 1,438,025.90 1-2 年 欠货款 蓬溪县天然气公司 507,631.81 3 年以上 欠天然气款 遂宁市织造印染厂 250,518.85 2-3 年 欠电费 遂宁市丝绢厂 244,254.66 3 年以上 欠电费 小计 7,511,994.85 占年末应收账款余额的 25.77% 应收账款本年末余额中全额计提坏账比例的单位如下： 单位名称 欠款金额 计提比 所欠时间 欠款原因 例% 遂宁市国华石化厂- 187,420.90 100% 3 年以上 债务人涉嫌诈骗已立案被抓，遂宁市经警 徐明华 队在协助促收，收回可能性行不大。 自来水欠款（零星用 679,006.80 100% 1 年 内 /2-3 本公司下属自来水公司无法收回的水费 户） 年/3 年以上 注 3、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 218,942,558.00 90.07 1,094,712.79 289,449,446.78 78.78 2,270,761.79 1-2 年 7,252,702.05 2.98 362,635.10 58,514,918.01 15.93 2,925,745.90 2-3 年 4,865,507.01 2.01 1,690,953.63 4,976,913.39 1.35 995,382.68 3 年以上 12,018,361.77 4.94 6,314,623.36 14,461,128.94 3.94 8,116,548.51 合计 243,079,128.83 100.00 9,462,924.88 367,402,407.12 100.00 14,308,438.88 账面价值 233,616,203.95 353,093,968.24 其他应收款本年末余额较上年末余额增长 51.15%，主要是四川鑫峰贸易有限公司、 深圳市日汇盛贸易有限公司、遂宁市电力物资公司等单位暂借款未归还所致。 其他应收款本年末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 66 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 如下： 单位名称 年初数 年末数 备注 遂宁市兴业资产经营公司 -- 870,502.81 宾馆消费 其他应收款本年末余额中大额欠款单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 遂宁市电力物资公司 58,500,000.00 1 年内 暂借款 四川鑫峰贸易有限公司 53,274,078.53 1 年内 暂借款 深圳市日汇盛实业发展有限公司 49,168,892.00 1 年内 暂借款 达州市财政局 25,000,000.00 1 年内 暂借款 深圳市中城银浦房地产开发有限责任公司 21,380,789.90 1 年内及 1-2 年 合作项目借款 四川国伦投资有限公司 19,000,000.00 1 年内及 1-2 年 暂借款 深圳市航天投资发展有限公司 18,846,246.58 1 年内及 1-2 年 合作项目借款 深圳市索祺实业发展有限公司 15,008,800.00 1 年内 暂借款 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 14,160,000.00 1 年内 暂借款 深圳市合讯网络技术有限公司 12,148,224.88 1 年内 暂借款 深圳市益美泽通信设备有限公司 8,000,000.00 1 年内 暂借款 小计 294,487,031.89 占 2004 年末余额的 80.15% 其他应收款年末余额中全额计提坏账准备的单位明细如下： 单位名称 欠款金额 计提比例 欠款时间 欠款原因 四川兴泰制管有限公司 2,275,681.09 100% 3 年以上 该公司破产清算,无法收回 鄂州通和机械制造有限公司* 880,000.00 100% 2-3 年 设备预付款被对方诈骗 债务人涉嫌诈骗已立案被 遂宁市国华石化厂-徐明华 129,000.00 100% 3 年以上 抓，市经警队在协助促收， 收回可能性行不大。 遂宁市贸易局 1998 年 8 月借款，收回可 100,000.00 100% 3 年以上 能性极小 67 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 四川晨光兴泰高分子新材料有 17,315.28 100% 2-3 年 该公司破产清算，无法收回 限公司 遂宁市涪江信用社 原为存款,后该单位破产清 827,652.81 100% 1 年以内 算,无法收回 兰州法院 425,000.00 100% 3 年以上 诉讼扣款 个人借款 2 户 59,831.86 100% 3 年以上 合计 4,714,481.04 *2001 年 9 月万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被对方 诈骗 880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但收回难度很大，2001 年末，对此款项 全额计提了坏账准备。 截止 2005 年 3 月 2 日，本公司已累计收回 2004 年末其他应收款余额明细如下： 欠款单位 收回金额 收回时间 遂宁市电力物资公司 10,000,000.00 2005 年 2 月 4 日 四川鑫峰贸易有限公司 22,000,000.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市益美泽通信设备有限公司* 8,000,000.00 2005 年 1 月 21 日 四川国伦投资有限公司 2,000,000.00 2005 年 2 月 21 日 深圳市日汇盛实业发展有限公司 12,068,892.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市日汇盛实业发展有限公司** 37,000,000.00 2005 年 2 月 5 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 14,160,000.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市索祺实业发展有限公司 15,008,800.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市合讯网络技术有限公司 12,148,221.88 2005 年 2 月 25 日 小计 132,385,913.88 *由深圳市日汇盛实业发展有限公司代付。 **由卓越置业集团有限公司代付。 注 4、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 68 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 29,239,804.6 72.73 -- 97,691,721.5 87.69 -- 1-2 年 2,919,255.90 7.26 -- 10,199,857.7 9.16 -- 2-3 年 51,175.00 0.13 -- 2,833,744.40 2.54 -- 3 年以上 7,994,713.48 19.88 -- 675,297.68 0.61 -- 合计 40,204,949.0 100.00 -- 111,400,621. 100.00 -- 预付账款本年末余额较上年末增加 177.08%，主要是预付外贸业务款、城网改造材料 款、电力物资款、设备款及货款等。账龄超过 1 年的预付账款未收回的理由，主要是结 算不及时、以及部份建筑安装工程工期较长所致。 预付账款本年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款， 欠款前五名单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 遂宁市电力物资公司 35,727,136.11 1 年内/1-2 年 材料款及周转金 深圳市讯业网络控制发展有限公司 24,839,153.61 1 年内 外贸业务款 拓浦森实业（深圳）有限公司 4,620,000.00 1 年内 货款 西南油气田分公司川中油气矿 3,241,103.80 1 年以内 天然气款 中国水利水电第六工程局 2,720,285.00 1 年以内 工程款及备料款 进源(福建)鞋业有限公司 2,351,138.42 1 年以内 货款 小计 73,498,816.94 占 2004 年末余额的 65.98% 注 5、应收补贴款 项目 年初数 年末数 备注 应收出口退税款 -- 7,589,237.35 其他 -- -- 合计 -- 7,589,237.35 应收出口退税款是本公司子公司明星康桥公司和明星商社对外贸易出口，购入产品 已缴纳 17%的进项税额，按税法规定 13%退税率计算金额列入应收补贴款。 69 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 注 6、存货 年初数 年末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 20,628,258.00 15,231.51 19,228,789.85 17,459.30 包装物 230,917.52 -- 337,865.23 -- 低值易耗品 2,148,344.08 -- 172,609.39 -- 库存商品 24,082,938.20 -- 6,524,167.49 -- 在产品 4,478,765.80 42,939.02 14,887,769.03 20,495.60 分期收款发出商品 103,689.84 -- 956,322.29 -- 合计 51,672,913.44 58,170.53 42,107,523.28 37,954.90 账面价值 51,614,742.91 42,069,568.38 存货 2004 年末余额比上年末下降 18.51%。主要是控股子公司明星综合商社上年末的 外贸库存商品 20,530,596.90 元本年销售所致。 注 7、待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 财产保险费 190,657.62 8,031.20 195,342.55 3,346.27 养路费 10,183.09 -- 10,183.09 -- 房屋租金 152,025.60 2,750.00 152,025.60 2,750.00 低耗材料 17,087.05 282,557.15 222,477.23 77,166.97 合计 369,953.36 293,338.35 580,028.47 83,263.24 注 8、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 年末数 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 370,469,860.33 1,491,535.00 99,785,449.56 3,476,437.54 466,778,872.35 1,491,535.00 长期债权投资 合计 370,469,860.33 1,491,535.00 99,785,449.56 3,476,437.54 466,778,872.35 1,491,535.00 70 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 长期投资本年增加数包括：①明星康桥投资公司对捷美商务中心投资 96,878,258.40 元；②对遂宁市明星电力工程设计有限公司投资 500,000.00 元；③对遂宁市安居区万通 燃气有限公司投资 1,800,000.00 元；④对四川省遂宁中学校合作项目投资 565,932.00 元； ⑤万通燃气公司对兴源油气开发公司长期股权投资差额（贷差）本年摊销 41,259.16 元。 长期投资本年减少数包括：①摊销对万通燃气公司的股权投资差额（借差）762,880.57 元；②摊销对明星水电公司股权投资差额（借差）114,792.46 元；③摊销万达公司对宏达 公司股权投资差额（借差）10,969.87 元；④摊销对明星酒店公司股权投资差额（借差） 225,592.01 元；⑤摊销对明星康桥公司股权投资差额（借差）55,118.84 元；⑥收回对四 川省遂宁中学校合作项目投资 779,992.40 元；⑦收回对四川省遂宁第二中学合作项目投 资 806,220.30 元，以及四川省遂宁第二中学合作项目工程完工结算冲减投资 720,871.09 元。 2、长期股权投资 （1）长期股权投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 9,544,093.67 -- 2,341,259.16 1,169,353.75 10,715,999.08 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- -- -- 其他股权投资 360,925,766.66 1,491,535.00 97,444,190.40 2,307,083.79 456,062,873.27 1,491,535.00 其中：股票投资 2,500,000.00 500,000.00 -- -- 2,500,000.00 500,000.00 其他投资 358,425,766.66 991,535.00 97,444,190.40 2,307,083.79 453,562,873.27 991,535.00 合计 370,469,860.33 1,491,535.00 99,785,449.56 3,476,437.54 466,778,872.35 1,491,535.00 71 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （2）对子公司投资 投资期 占被投资单位 减值 被投资公司名称 投资金额 限 注册资本比例 准备 四川万通燃气股份有限公司股权投资差额① -- 5,340,163.99 -- -- 四川明星水电建设有限公司股权投资差额② -- 918,339.81 -- -- 遂宁兴源油气开发有限公司股权投资差额③ -- -316,320.26 -- -- 遂宁宏达建筑安装有限公司股权投资差额④ -- 83,180.09 -- -- 遂宁市明星酒店有限公司股权投资差额⑤ -- 1,917,532.11 深圳市明星康桥投资有限公司股权投资差额⑥ -- 473,103.34 遂宁市明星电力工程设计有限公司⑦ 500,000.00 100% 遂宁市安居区万通燃气有限公司⑧ 1,800,000.00 100% 小计 10,715,999.08 ①对万通燃气公司投资产生的原始股权投资差额（借差）7,628,805.70 元，按 10 年 摊销，本年摊销 762,880.57 元，2004 年末余额为 5,340,163.99 元。 ②万通燃气公司对明星水电建设公司投资产生的原始股权投资差额为 1,147,924.74 元，按 10 年摊销，本年摊销 114,792.46 元，2004 年末余额为 918,339.81 元。 ③万通燃气公司收购遂宁市市中区水利电力工程公司持有遂宁兴源油气开发有限公 司 6%的股份而产生原始长期股权投资差额（贷差）412,591.63 元，按 10 年摊销，本年摊 销 41,259.16 元，2004 年末余额为-316,320.26 元。 ④万达房地产开发公司对宏达建安公司投资产生的原始长期股权投资差额（借差） 109,698.71 元，按 10 年摊销，本年摊销 10,969.87 元，2004 年末余额为 83,180.09 元。 ⑤对明星酒店公司投资产生的原始股权投资差额 2,255,920.13 元，按 10 年摊销，本 年摊销 225,592.01 元，2004 年末余额 1,917,532.11 元。 ⑥对明星康桥公司投资产生的原始股权投资差额 551,188.36 元，按 10 年摊销，本年 摊销 55,118.84 元，2004 年末余额 473,103.34 元。 ⑦遂宁市明星电力工程设计有限公司是本公司与本公司的控股子公司遂宁市明星电 72 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 气工程有限公司拟投资设立的有限责任公司，本公司出资 26 万元、遂宁市明星电气工程 有限公司出资 24 万元。投资已经验资，工商注册登记还在办理之中，公司尚未成立。 ⑧2004 年 5 月 9 日，本公司控股子公司万通燃气股份公司与安源压缩天然气有限公 司签订《出资协议》，共同出资设立遂宁市安居区万通燃气有限公司，其注册资本为 6,000,000.00 元，其中万通燃气股份公司出资 5,400,000.00 元（其中实物资产 420 万元， 货币资金 120 万元） ，占 90%；遂宁安源压缩天然气有限公司出资 600,000.00 元，占 10%。 该公司尚在筹建之中，投资金额为货币资金出资额。 （3）股票投资 股份类 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 减值准备 别 (万股） 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司 法人股 50 1.67% 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司 法人股 200 3.91% 2,000,000.00 -- 合计 -- -- -- 2,500,000.00 500,000.00 （4）其他股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司 1994.8-永久 2,169,854.54 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司 1994.3-永久 1,983,070.00 19.40% 991,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司 1999.5-永久 1,000,000.00 11.36% -- 华西证券有限责任公司 2000.6-永久 27,734,600.00 2.74% -- 遂宁市涪江城市信用合作社 2001-永久 1,500,000.00 4.8% -- 捷美商务中心大厦① -- 398,242,058.40 四川省遂宁中学学生公寓及食堂② -- 10,293,580.00 四川省遂宁二中学生公寓及食堂③ -- 10,639,710.33 小计 453,562,873.27 ①控股子公司明星康桥投资公司根据其 2003 年 12 月 25 日与日东天成房地产开发 （深 73 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 圳）有限责任公司签定合作投资捷美商务中心项目计划协议书，日东天成房地产开发（深 圳）有限责任公司以 13,745.29 万元人民币价格将其拥有的捷美商务中心 100%收益权转 让给明星康桥投资公司。截止 2004 年末，明星康桥投资公司用于支付日东天成房地产开 发（深圳）有限责任公司的定金和前期土地费用合计 301,363,800.00 元、捷美商务中心项 目主体工程履约保证金 61,000,000.00 元、以及工程建设款 35,878,258.40 元。 ②2002 年 12 月 13 日，本公司与四川省遂宁中学校（简称“遂宁中学” ）、遂宁市教 育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议。 协议约定，学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂 宁中学，由本公司保管。在合作期限内，遂宁中学不得以任何方式转移或抵押产权，本 公司享有优先收回投资本金和收益的权利。遂宁中学同意由本公司控股的明星水电建设 公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁中学与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程 承包合同，并由遂宁中学监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定 方法为，按建设图纸，分别按照“四川省 2000 年建筑工程造价定额” 、“遂宁市 2002 年 第 11 期经济信息” 、“四类工程” 、“三级二等取费标准”编制预算，风险系数取 1%，再 根据双方认可的预算下浮 10%核定工程预算造价，遂宁中学认可的增减工程按工程预算 统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总价， 即为本公司投资额。工程已完工，双方确认的投资额为 11,598,400.00 元。本公司优先收 回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁中学。 ③2002 年 12 月 28 日，本公司与四川省遂宁市第二中学校（简称“遂宁二中” ）、遂 宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学 生食堂》协议。协议约定，学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有， 产权证办理到遂宁二中，由本公司保管。在合作期限内，遂宁二中不得以任何方式转移 或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。遂宁二中同意由明星水电建 设公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁二中与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工 程承包合同，并由遂宁二中监督建筑质量和工期。在合作项目中，本公司投资额的核定 方法为，按建设图纸，分别按照“四川省 2000 年建筑工程造价定额” 、“遂宁市 2002 年 74 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第 11 期经济信息” 、学生公寓工程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类 工程三级一等取费标准编制预算，风险系数取 1%，再根据双方认可的预算下浮 10%核定 工程预算造价，遂宁二中认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收 后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总价，即为本公司投资额。工程已完工， 双方确认的投资额为 11,988,406.00 元。本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公 寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁二中。 长期投资其他项目说明详见附注七母公司会计报表主要项目注释 1 长期投资。 注 9、固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值： 房屋建筑物 733,291,481.67 43,625,392.47 20,441,855.76 756,475,018.38 专用设备 598,837,527.38 62,881,877.14 374,101.15 661,345,303.37 通用设备 28,020,942.91 3,047,074.64 1,594,647.35 29,473,370.20 运输设备 25,028,049.42 4,519,271.97 1,663,330.00 27,883,991.39 其他设备 4,541,963.08 201,332.00 3,218,338.25 1,524,956.83 合计 1,389,719,964.46 114,274,948.22 27,292,272.51 1,476,702,640.17 累计折旧： 房屋建筑物 104,005,209.00 21,716,189.20 -2,269,140.80 123,452,257.40 专用设备 167,377,669.21 25,292,106.21 -565,039.43 192,104,735.99 通用设备 7,008,958.71 2,677,182.77 -262,790.18 9,423,351.30 运输设备 5,448,992.51 2,382,665.29 -388,350.95 7,443,306.85 其他设备 462,420.83 262,613.84 -975.28 724,059.39 合计 284,303,250.26 52,330,757.31 3,486,296.64 333,147,710.93 净值 1,105,416,714.20 -- -- 1,143,554,929.24 固定资产减值准备 房屋建筑物 12,839,775.47 -- -- 12,839,775.47 专用设备 14,226,484.34 25.80 706.35 14,225,803.79 通用设备 1,017,701.82 68,864.97 29,492.96 1,057,073.83 运输设备 1,842,545.50 -- -- 1,842,545.50 其他设备 394,537.27 3,900.21 67,234.62 331,202.86 合计 30,321,044.40 72,790.98 97,433.93 30,296,401.45 净额 1,075,095,669.80 -- -- 1,113,258,527.79 75 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 固定资产本年度增减变化中，由于分类误调整金额如下： 项目 本年增加 本年减少 备注 原值： 房屋建筑物 -- 15,388,099.12 专用设备 19,786,126.80 -- 通用设备 -- 1,441,969.43 运输设备 262,280.00 -- 其他设备 -- 3,218,338.25 合计 20,048,406.80 20,048,406.80 累计折旧： 房屋建筑物 -- 642,737.76 专用设备 701,824.39 -- 通用设备 -- 140,593.25 运输设备 82,481.90 -- 其他设备 -- 975.28 合计 784,306.29 784,306.29 固定资产减值准备 房屋建筑物 -- -- 专用设备 -- 706.35 通用设备 67,940.97 -- 运输设备 -- -- 其他设备 -- 67,234.62 合计 67,940.97 67,940.97 固定资产本年增加数中从在建工程转入固定资产 62,145,316.31 元，直接外购增加固 定资产 23,182,066.76 元，长期待摊费用中的房屋大装修费用转入 8,899,158.35 元。本年 减少的固定资产为对外出售、报废处置减少。本年度未发生以固定资产对外抵押、担保 情况。 注 10、在建工程 本年 其他 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 年末数 转固数 减少 来源 进度 76 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 过军渡电航工程 -- 30,943,090.11 -- -- 30,943,090.11 其他 5% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 开发区电力调度大厦工程 -- 20,178,866.27 20,178,866.27 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 募集 遂宁白禅寺电站工程 3,185,886.55 4,436,924.50 7,622,811.05 -- -- 100% 其他 其中：利息资本化金额 -- -- 仁里电控厂征地 417,355.84 -- -- -- 417,355.84 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 金梅村变电站集资楼 3,478,609.54 833,150.66 28,451.34 -- 4,283,308.86 其他 95% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 热电厂 3 号机技改 13,291,705.95 5,969,163.78 19,260,869.73 -- -- 募集 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 遂宁南北所城网改造 1,637,897.24 8,954,204.56 -- -- 10,592,101.80 其他 30% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 遂宁-安居 110KV 输变电 2,748,022.53 2,901,900.22 -- -- 5,649,922.75 募集 60% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 桂花变电站 1,313,834.51 26,812.95 1,340,647.46 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 募集 自来水改扩建一期工程 361,189.94 -- -- -- 361,189.94 100% 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 城市供水网改工程 -- 6,776,986.21 -- -- 6,776,986.21 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 明星生物制药研发中心 3,196,542.53 4,174,518.59 45,386.60 -- 7,325,674.52 募集 30% 其中：利息资本化金额 77 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 万通煤场专线 12,212,978.45 -- -- -- 12,212,978.45 其他 80% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 万通甲醇项目 2,080,573.97 14,244,984.89 -- -- 16,325,558.86 其他 10% 其中：利息资本化金额 -- -- 天然气井工程 4,261,482.53 413,835.11 4,675,317.64 -- -- 其他 100% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 生技部调度室改造 1,094,987.04 3,124.00 -- -- 1,098,111.04 其他 80% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 十一万站 4,562,225.00 4,778,493.00 -- -- 9,340,718.00 其他 99% 其中：利息资本化金额 -- -- -- 低压线路整治 -- 1,728,814.71 -- -- 1,728,814.71 其他 50% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 遂宁宾馆装修工程 -- 5,116,307.76 -- -- 5,116,307.76 其他 60% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 甲醇燃料M15 项目 -- 1,108,630.41 -- -- 1,108,630.41 其他 20% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 城南加气加油站改建工程 -- 819,121.50 -- -- 819,121.50 其他 50% 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 合成氨环保节能技改工程 -- 8,639,764.08 648,693.76 -- 7,991,070.32 其他 90% 其中：利息资本化金额 其他零星工程 7,894,614.59 4,298,519.10 8,344,272.46 -- 3,848,861.23 其他 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 合计 61,737,906.21 126,347,212.41 62,145,316.31 -- 125,939,802.31 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 在建工程减值准备 3,607,998.20 3,607,998.20 在建工程净额 58,129,908.01 122,331,804.11 78 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 注 11、无形资产 年初数 本年 本年摊销 年末数 剩余摊 种类 原始金额 金额 减值准备 增加 及转出 金额 减值准备 销期限 土地使用权* 70,048,643.23 131,458,350.67 1,376,282.22 -- 72,666,238.01 58,792,112.66 1,376,282.22 8-41 年 用电权 142,875.00 75,009.30 75,009.30 -- -- -- -- -- 药品生产许可证 5,070,000.00 342,857.18 -- 4,370,000.00 475,000.00 4,237,857.18 -- 1-5 年 及非专利技术** 管理软件*** 1,264,201.00 1,093,372.59 -- 112,600.00 119,013.41 1,086,959.18 -- 8-9 年 燃气经营权**** 2,500,000.00 -- -- 2,500,000.00 41,666.68 2,458,333.32 -- 9-10 年 合计 132,969,589.74 1,451,291.52 6,982,600.00 73,301,918.10 66,575,262.34 1,376,282.22 *本年转出的土地使用权包括： （1） 明星康桥投资公司开发土地出让减少 70,510,549.42 （2）摊销 1,937,877.40 元； 元； （3）处置减少 217,811.19 元。 **包括：（1）是遂宁兴业资产经营公司投资转入遂宁明星药业公司的药品生产许可 证，协议作价 70 万元，有效期为 2001 年 12 月 28 日－2005 年 12 月 31 日； （2）本年购 入“玄麦苷椐泡腾片、非那雄安胶囊、康斯安、盐酸氮柞玎”药品生产非专利技术 4,370,000.00 元，按使用证书期限摊销。 ***该项无形资产是明星酒店和本公司购入的管理用软件和财务软件，摊销期限为 10 年。 ****是万通燃气股份公司购买遂宁万源天然气有限公司河东新区管网资产、设备资 产及燃气经营权，转让总价格为 560 万元（其中无形资产-燃气经营权为 250 万元，固定 资产-管网、设备及建筑物为 310 万元） ，相应增加无形资产为 250 万元，按 10 年摊销。 本年摊销及转出的无形资产中，本年实际摊销无形资产 2,573,557.49 元，出售处置转 出无形资产 70,728,360.61 元。本年度未用无形资产对外抵押、担保。 注 12、长期待摊费用 种类 年初数 本年增加 本年摊销 本期转固 年末数 宾馆及餐厅装修费 10,592,472.78 -- 1,473,959.76 8,899,158.35 219,354.67 79 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 CN-催化剂 359,465.50 94,500.00 391,265.50 -- 62,700.00 过砂公司开办费 -- 47,225.40 47,225.40 -- -- 过砂公司采取砂石权 -- 1,370,000.00 61,821.25 -- 1,308,178.75 矿产资源补偿税费 合计 10,951,938.28 1,511,725.40 1,974,271.91 8,899,158.35 1,590,233.42 注 13、短期借款 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 280,000,000.00 385,000,000.00 明伦集团、电力物资公司和周益明担保 信用贷款 240,430,000.00 280,430,000.00 合计 520,430,000.00 665,430,000.00 短期借款本年末余额中逾期明细项目如下： 贷款单位 借款期限 月利率 借款金额 备注 遂宁市建行裕竹办* 98.05.18-99.04.17 7.26‰ 430,000.00 *该项贷款是遂宁宾馆 1992 年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金 30 万元， 截止 2001 年末已归还 10 万元，尚未归还本金 20 万元及利息 23 万元共计 43 万元。主要 是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核 对，尚欠贷款本金 20 万元及利息 82,783.82 元，待核对清楚后归还。 注 14、应付票据 项目 年初数 年末数 备注 应付票据 -- 25,000,000.00 银行承兑汇票 应付票据本年末余额明细如下： 出票人 承兑人 收款人 日期 金额 明星电力股份公司 农行遂宁分行 深圳市银龙源实业发展有限公司 04-8-3～05-2-2 10,000,000.00 明星电力股份公司 农行遂宁分行 深圳市银龙源实业发展有限公司 04-8-3～05-2-2 10,000,000.00 明星电力股份公司 农行遂宁分行 深圳市银龙源实业发展有限公司 04-8-3～05-2-2 5,000,000.00 80 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 合计 25,000,000.00 应付票据本年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注 15、应付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 20,808,373.86 67.36 16,564,554.94 57.86 1-2 年 2,782,316.09 9.01 3,329,819.25 11.63 2-3 年 20,631.05 0.07 1,460,682.79 5.10 3 年以上 7,278,781.14 23.56 7,275,491.04 25.41 合计 30,890,102.14 100.00 28,630,548.02 100.00 应付账款本年末余额较上年末余额减少 7.31%，变化不大。应付账款主要是应付三星 电厂设备款、电气工程用材料款、自来水基建用材料款等。 应付账款本年末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 注 16、预收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 65,129,558.50 94.46 46,917,733.27 87.17 1-2 年 2,340,987.04 3.40 3,708,954.96 6.89 2-3 年 320,710.00 0.46 1,909,120.00 3.55 3 年以上 1,158,303.33 1.68 1,289,002.33 2.39 合计 68,949,558.87 100.00 53,824,810.56 100.00 预收账款本年末余额较上年末余额下降 21.94%，主要是本年控股子公司明星综合商 社 2003 年预收的外贸出口货款本年结转销售所致。预收账款本年末余额主要是预收的化 肥款、水电气工程安装款等。 预收账款本年末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 81 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 注 17、应付股利 主要投资者 年初数 年末数 个人股股东 58,107.50 58,107.82 国家股股东 3,393,601.75 3,800,833.96 法人股东 672,348.00 672,348.00 子公司少数股东* 1,359,012.50 1,359,012.50 合计 5,483,069.75 5,890,302.28 *子公司应付少数股东股利本年末余额包括： （1）兴源油气开发公司在 2000 年以前 分配尚未支付给少数股东股利 483,000.00 元。 （2）万通燃气公司尚未支付给个人股东股 利 876,012.50 元。 注 18、未交税金 项目 年初数 年末数 增值税 1,933,796.53 3,197,463.20 营业税 575,754.39 485,522.45 企业所得税 7,024,984.50 9,976,341.80 城市建设维护税 333,497.58 309,931.87 房产税 44,313.80 659,717.14 代扣代缴个人所得税 2,116,794.75 2,424,089.40 代扣代缴建安税 17,544.43 264,573.86 土地使用税 21,000.00 56,029.46 其他税项 3,560.18 54,364.11 合计 12,071,246.16 17,428,033.29 应交税金本年末余额较上年末增加 44.38%，主要是由于本年 12 月份增值税和企业所 得税尚未结算缴纳所致。 注 19、其他应付款 82 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 年初数 年末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 93,605,320.46 72.54 57,962,149.28 38.05 1-2 年 5,007,692.96 3.88 64,072,242.25 42.07 2-3 年 13,391,203.14 10.38 4,427,692.96 2.91 3 年以上 17,028,874.69 13.20 25,846,145.35 16.97 合计 129,033,091.25 100.00 152,308,229.84 100.00 其他应付款本年末余额较上年末增加 18.04%，主要是本年度增加职工集资建房款， 以及控股子公司明星商社代收香港兴华机械贸易公司往来款未付所致。 其他应付款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，本年末 余额中金额较大的单位如下： 名称 金额 所欠时间 欠款原因 退休退职职工安置费 40,643,217.78 1-2 年 退休退职职工安置费 职工集资建房款 9,854,875.05 1-3 年 职工集资建房款 遂宁市财政局 5,285,909.09 3 年以上 往来款 应付住房公积金 5,971,887.38 历年发生 住房公积金 香港兴华机械贸易公司 8,771,788.31 1 年以内 代收往来款 天然气管输费 5,158,715.01 历年发生 天然气管道输配费 小计 75,686,392.62 占 2004 年末余额的 49.69% 注 20、预提费用 费用类别 年初数 年末数 备注 大修理费 110,238.89 110,238.89 设备大修理费 管网维修费 1,532,603.82 1,532,603.82 天然气管网维修费 能源费 147,063.86 158,108.16 计提 12 月费用 保险费 5,000.00 5,000.00 租金 -- 15,455.86 计提 12 月租金 合计 1,794,906.57 1,821,406.73 83 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 注 21、一年内到期的长期负债 借款类别 年初数 年末数 备注 抵押贷款 -- -- 担保贷款 -- -- 信用贷款 2,318,000.00 2,318,000.00 拨改贷款、已逾期 合计 2,318,000.00 2,318,000.00 一年内到期的长期负债本年末余额逾期明细如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 备注 四川省建委拨改贷借款 300,000.00 未列明 未列明 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 500,000.00 94.10.24-96.10.24 7.20% 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 500,000.00 97.03.27-99.03.26 3.60% 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 100,000.00 93.07.15-96.07.14 未列明 信用 拨改贷借款 遂宁市财政局 600,000.00 96.11.01-99.10.31 3.60% 信用 拨改贷借款 利息 318,000.00 借款利息 合计 2,318,000.00 注 22、长期借款 年利 借款单位 金额 借款期限 借款条件 备注 率% 四川水利电力产业 电费收益 65,560,000.00 2002.12.9-2022.12.8 5.76 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 四川水利电力产业 电费收益 24,800,000.00 2002.12.5-2022.12.4 5.76 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 四川水利电力产业 电费收益 43,200,000.00 2003.2.14-2023.2.13 5.76 农网改造统贷借款 集团有限责任公司 权质押 遂宁市财政局 3,500,000.00 2002.6.16-2022.6.15 2.28 国债项目自来水工程借款 遂宁市财政局 4,000,000.00 2000.06.01-2008.6.1 2.25 国债项目自来水工程借款 84 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 遂宁市财政局 2,000,000.00 2003.07.01-2011.6.30 2.28 国债项目自来水工程借款 遂宁市财政局 1,490,266.67 国债项目自来水工程借款利息 合计 144,550,266.67 注 23、长期应付款 项目 年初数 年末数 备注 遂宁市财政局 2,189,730.97 2,189,730.97 1994 年拨“挖、革、改”资金 遂宁市政府 4,960,000.00 4,960,000.00 98 年和 2002 年拨电力建设基金 遂宁农业综合开发办公室 150,000.00 150,000.00 99 年补助三星电站造地复耕基金 合计 7,299,730.97 7,299,730.97 注 24、专项应付款 项目 年初数 年末数 备注 农村电网改造资金拨款 32,190,000.00 33,330,000.00 ① 水电农村电气化建设拨款 -- 850,000.00 ② 自来水改扩建工程拨款 9,000,000.00 9,500,000.00 ③ 自来水城市供水管网改造工程拨款 -- 2,500,000.00 ④ 甲醇项目前期工作经费 300,000.00 300,000.00 ⑤ 明星药业迁扩建项目技术改造贴息资金拨款 -- 1,100,000.00 ⑥ 过军渡水利枢纽工程专项工程款 -- 22,100,000.00 ⑦ 合计 41,490,000.00 69,680,000.00 ①是遂宁市水利局拨付给本公司的专门用于遂宁市中区农村电网建设与改造工程的 款项，其中 649 万元为国债资金转拨款，另 870 元是财政预算专项拨款，分别于 2000 年 1 月 31 日、2001 年 1 月 3 日和 2001 年 9 月 17 日收讫。四川水利电力产业集团财政拨款 1,814 万元，分别于 2002 年 5 月 22 日收到 620 万元、5 月 20 日收到 1,080 万元、2004 年 2 月 29 日收到 114 万元。 ②是四川省水利电力产业集团有限责任公司拨给本公司的专门用于水电农村电气化 建设水利基本建设投资专项资金，分别于 2004 年 2 月 10 日、3 月 18 日收讫。 85 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 ③是遂宁市财政局拨给本公司控股子公司明星自来水公司的自来水厂国债专项资金 拨款，分别于 2001 年、2003 年、2004 年收讫。 ④是遂宁市财政局拨给本公司控股子公司明星自来水公司的城市供水管网改造工程 建设国家预算内专项资金（国债）投资的专项拨款，于 2004 年 3 月 9 日收讫。 ⑤是 2001 年 12 月 24 日由遂宁市财政局[市财基字第 056 号]拨付万通燃气公司甲醇 项目前期工作经费 300,000.00 元。 ⑥是遂宁市财政局拨给本公司控股子公司明星药业迁扩建项目技术改造贴息资金的 专项拨款，分别于 2003 年、2004 年收讫。 ⑦是遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司按协议拨给本公司用于承建 遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工程的专项工程款。 注 25、递延税款贷项 递延税款贷方余额是 1998 年根据财政部[财会函（1998）25 号]规定，将“资本公积” 年初余额中资产评估增值按现行税率计算的未来应交纳的所得税，作为负债记入递延税 从 1999 年起以综合调整法按 10 年期平均摊销。 款贷方的数额， 2004 年初数为 3,400,863.66 元，本年摊销 680,172.74 元，摊销后递延税款贷方余额 2004 年末数为 2,720,690.92 元。 注 26、股本 本期变动（＋、－） 股本结构 期初数 配 送股 公积金 增 其他 期末数 股 转增股本 发 变动 一、尚未流通股份 1、发起人股份 74801367.00 7,480,136.00 7,480,137.00 89,761,640.00 国家拥有股份 13574407.00 1,357,440.00 1,357,441.00 16,289,288.00 境内法人持有股份 61226960.00 6,122,696.00 6,122,696.00 73,472,352.00 境外法人持有股份 -- -- -- 其他 -- -- -- 2、募集法人股 -- -- -- 86 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 3、内部职工股 -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- 尚未流通股份合计 74801367.00 -- -- -- 二、已流通股份 -- -- -- 1、境内上市的人民币普通股 95004000.00 9,500,400.00 9,500,400.00 60.00 114,004,860.00 2、境内上市外资股 -- -- -- -- 3、境外上市外资股 -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- 已流通股份合计 95004000.00 9,500,400.00 9,500,400.00 60.00 114,004,860.00 三、股份总数 169805367.00 16,980,536.00 16,980,537.00 60.00 203,766,500.00 2003 年 3 月 20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁兴业资产经营公司签定《四川明 星电力股份有限公司国家股股份转让协议》 ，深圳市明伦集团有限公司受让遂宁兴业资产 经营公司持有的本公司国家股 3,578 万股，占总股本的 21.07%。2003 年 3 月 22 日，四川 省人民政府[川府函（2003）70 号]同意将遂宁兴业资产经营公司持有的本公司部分国家 股 3,578 万股按高于净资产的价格转让给深圳市明伦集团有限公司，2003 年 3 月 27 日经 财政部[财企（2003）119 号]批准。2003 年 3 月 20 日，深圳市明伦集团有限公司与遂宁 电力物资公司签定《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》 ，受让遂宁电力物 资公司持有的本公司法人股 1,200 万股。上述股份转让的过户手续于 2003 年 7 月 24 日办 理完毕。股权转让完成后，深圳市明伦集团有限公司持有本公司股份 4,778 万股，占总股 本的 28.14%，成为本公司第一大股东。 深圳市明伦集团有限公司以其持有的本公司法人股 4,778 万股（占总股本的 28.14%） 进行质押，向中国农业银行深圳上步支行贷款 30,000.00 万元，质押期限为 2003 年 12 月 29 日至 2006 年 12 月 29 日，并在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行了证券 质押登记。 2004 年 6 月，本公司实施 2003 年度的利润分配方案，即以 2003 年末股本总额 169,805,367 股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股，用资本公积金向全 87 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 体股东每 10 股转增 1 股，总股本增至 203,766,500 股，注册资本的工商变更登记尚在办 理过程中。 本年度股本其他增加 60 股，是由于 2004 年以前历年送股和配股时尾数收取与中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的股数相差 50 股，加之本年送转增加 10 股， 共计 60 股。调整后年末总股本 203,766,500 股与中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司登记的股数一致。 注 27、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 506,327,472.27 -- 15,331,646.93 490,995,825.34 接受非现金资产捐赠 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 住房周转金转入 -- -- -- -- 资产评估增值准备 29,887,873.70 -- -- 29,887,873.70 股权投资准备① 3,840,942.48 -- -- 3,840,942.48 股权投资差额（贷差）② 4,980,947.99 -- -- 4,980,947.99 其他资本公积转入 1,648,895.07 -- 1,648,895.07 -- 合计 546,686,131.51 -- 16,980,542.00 529,705,589.51 ①是控股子公司明星水电建设公司购买宏达建安公司和万达房地产开发公司股权时 发生的投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额（贷方差额） ，按本公 司持有股权比例计算应享有的份额，根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企业会 计制度和相关会计准则有关问题解答（二） 》的规定，记入资本公积（股权投资准备） 。 ②是本公司对明星电气工程公司进行股权投资时，投资成本小于应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额（贷方差额） ，根据财政部[财会（2003）10 号]关于执行《企 业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二） 》的规定，记入资本公积（股权投资差额） 。 资本公积本年减少数包括：①2004 年 6 月本公司实施 2003 年度的利润分配方案，即 以 2003 年末股本总额 169,805,367 股为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增股本 1 88 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 股。②由于 2004 年以前历年送股和配股时尾数收取与中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司登记的股数相差 50 股，本年转增股本增加 5 股。前述两项共计减少资本公积 16,980,542.00 元。 注 28、盈余公积金 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 72,259,709.48 8,413,956.32 -- 80,673,665.80 公益金 61,052,575.29 8,413,956.32 -- 69,466,531.61 任意盈余公积 76,058,805.15 16,827,912.64 -- 92,886,717.79 合计 209,371,089.92 33,655,825.28 -- 243,026,915.20 盈余公积金本年增加数，是根据 2005 年 3 月 2 日本公司董事会关于 2004 年度利润 分配预案的决议，以 2004 年度实现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 10%法定公 益金、计提 20%任意盈余公积金。 注 29、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 84,139,563.18 103,242,651.50 加：年初未分配利润 215,787,208.10 196,292,958.95 加：其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 299,926,771.28 299,535,610.45 减：提取的法定盈余公积 8,413,956.32 10,324,265.15 减：提取的法定公益金 8,413,956.32 10,324,265.15 三、可供投资者分配的利润 283,098,858.64 278,887,080.15 减：提取的任意盈余公积 16,827,912.64 20,648,530.30 减：应付普通股股利 5,094,162.52 42,451,341.75 减：转作股本的普通股股利 16,980,591.00 -- 四、年末未分配利润 244,196,192.48 215,787,208.10 2004 年度利润分配包括： 89 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 ①2005 年 3 月 2 日，本公司董事会关于 2004 年度利润分配预案决议：即以 2004 年 度实现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 10%法定公益金、计提 20%任意盈余公 积金。 ②2004 年 6 月，本公司实施 2003 年度的利润分配方案，即以 2003 年末股本总额 169,805,367 股为基数派发现金股利 0.30 元（含税） ，共计 5,094,162.52 元。 ③2004 年 6 月，本公司实施 2003 年度的利润分配方案，即以 2003 年末股本总额 169,805,367 股为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股。由于 2004 年以前 历年送股和配股时尾数收取与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的股数相 差 50 股，加之因本年送股增加 5 股，共计 55 股。前述两项共计减少未分配利润 16,980,591.00 元。 注 30、主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售收入 227,168,927.71 196,158,223.14 建筑安装收入 75,928,715.62 82,929,677.33 宾馆服务收入 18,817,315.79 20,593,539.92 自来水销售收入 10,084,172.32 10,031,884.81 天然气、化工销售收入 93,356,600.52 76,395,845.99 纺织品及电子产品出口收入 117,783,928.35 17,624,553.17 制药收入 534,341.09 729,628.72 其他 3,970,114.38 4,414,244.18 合计 547,644,115.78 408,877,597.26 注 31、主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 电力销售成本 108,162,151.54 83,711,454.63 建筑安装成本 42,768,410.13 53,744,824.68 宾馆服务成本 5,653,515.42 5,905,275.01 90 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 自来水销售成本 4,500,977.65 5,302,816.26 天然气、化工销售成本 57,429,685.71 44,596,046.60 纺织品及电子产品出口成本 111,305,508.60 15,949,129.22 制药成本 820,099.53 347,563.43 其他成本 2,393,904.48 2,483,526.96 合计 333,034,253.06 212,040,636.79 注 32、主营业务税金及附加 项目 本年实际数 上年实际数 营业税 5,145,345.76 4,368,973.61 城建税 1,880,507.48 1,488,501.08 交通费附加 -- 3,356.38 教育费附加 726,126.28 779,967.66 副食品价调基金 584,908.56 450,128.28 地方教育附加费 147,923.08 -- 其他 149,798.83 38,130.46 合计 8,634,609.99 7,129,057.47 注 33、其他业务利润 项目 本年发生数 上年发生数 备注 转口贸易 12,126,285.16 -- 自营代理出口 223,412.14 -- 代理出口手续费 455,040.00 -- 康桥三期开发土地出让 12,903,607.94 -- 集控表安装 -664,212.12 2,402,551.70 一户一表安装电表 房屋租金收入 946,093.55 1,231,039.58 户内管道维修 663,180.28 -- 资金使用费 4,074,665.78 1,137,600.00 91 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 检定费 -- 750,000.00 电表检定费 其他 730,742.46 1,521,277.47 材料销售 合计 31,458,815.19 7,042,468.75 本年度其他业务利润较上年度增长 346.70%，主要是由于本公司本年度电解铜转口贸 易增加利润 1,212.63 万元、资金使用费增加利润 293.71 万元、明星康桥投资公司转让康 桥三期开发土地出让增加利润 1,290.36 万元。 注 34、财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 32,844,397.75 5,943,690.32 减：利息收入 2,612,819.67 5,267,398.93 汇兑损失 306,424.17 -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 592,270.66 87,855.81 合计 31,130,272.91 764,147.20 注 35、投资收益 联营或合 年末调整的被投资公 股票 股权投 债权投 项目 营公司分 司所有者权益净增减 合计 投资 资收益 资收益 来的利润 的金额 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 -- 1,148,034.54 -- -- -- 1,148,034.54 合计 -- 1,148,034.54 -- -- -- 1,148,034.54 （1）摊销万通燃气公司股权投资差额（借差）-762,880.57 元； 本年投资收益包括： （2） 万通燃气公司摊销兴源油气开发公司股权投资差额（贷差）41,259.16 元； （3）万通燃气 公司摊销对明星水电建设公司股权投资差额（借差）-114,792.46 元； （4）万达房地产开 发公司摊销宏达建安公司股权投资差额（借差）-10,969.87 元； （5）万通燃气公司收到遂 宁市涪江城市信用合作社现金红利 90,000.00 元； （6）摊销明星酒店公司股权投资差额（借 92 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 差）-225,592.01 元； （7）摊销明星康桥投资公司股权投资差额（借差）-55,118.84 元； （8） 收到遂宁市城市信用社股份有限公司现金红利 122,283.60 元； （9）收到四川省遂宁中学 学生公寓及食堂收益 1,014,860.00 元； （10）收到四川省遂宁市第二中学学生公寓及食堂 1,048,985.53 元。 注 36、补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 天然气开发费 2,787,961.05 2,728,337.05 本年补贴收入包括： （1）根据遂宁市财政局[遂市企函（2003）4 号]《关于对四川万 通燃气股份有限公司将部份天然气开发费列作当期补贴收入的批复》 ，同意万通燃气公司 将本年收取的开发费列作当期收入，剩余的开发费在 2003 年、2004 年分期计入万通燃气 公司的补贴收入 2,728,337.05 元，以后每年收取的开发费列作当期收入（天然气开发费收 费依据为遂市价费（96）87 号文） 。（2）子公司明星商社根据深圳市贸易工业局、深圳市 财政局[深贸工通（2004）18 号]文件，收到的一般贸易出口贴息 59,624.00 元。 注 37、营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产收入 447,097.84 1,311,390.62 违约金及罚款收入 12,375.66 53,350.54 停薪留职管理费 71,558.30 45,935.65 管线补偿收入 164,074.06 -- 其他 100,603.58 13,904.51 合计 795,709.44 1,424,581.32 注 38、营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产损失 173,811.53 615,261.70 伤残、丧葬费 86,211.12 251,838.88 捐赠支出 300,000.00 304,667.43 93 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 非常损失 -- 54,964.97 罚款支出 196,141.34 12,877.59 资产减值准备 4,850.01 -203,452.98 其他 168,047.41 408,110.70 合计 929,061.41 1,444,268.29 注 39、收到的其他与经营活动有关的现金 2004 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 27,957,050.16 元，主要是： 利息收入 2,612,819.67 代收香港兴华机械贸易公司业务款差额 8,771,788.31 彭水龙泉水电开公司业务款 1,000,000.00 水电气管网损坏补偿 1,769,209.07 燃气商场承包经营费 974,675.40 房租款 886,477.73 代收污水处理费余额 759,213.53 注 40、支付的其他与经营活动有关的现金 2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 49,840,398.94 元，主要是： 农网还贷附加 5,976,185.87 支付退休退职人员生活费 5,708,289.88 修理费 2,568,519.34 业务招待费 3,458,365.83 运输费、汽车费 2,667,280.55 差旅费 2,673,579.02 办公、电话费 2,878,925.76 支付排污费 985,094.96 物料消耗 910,438.36 文体宣传费 700,314.69 94 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 零工劳务费 405,951.18 业务发展费 690,110.13 公积金 403,554.92 支付投标保证金 739,284.57 工程造价审计费 461,200.00 审计咨询费 480,000.00 注 41、收到的其他与投资活动有关的现金 2004 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 28,190,000.00 元，主要是： 农网改造资金拨款 1,140,000.00 农村电气化建设资金拨款 850,000.00 自来水改扩建工程拨款 500,000.00 城市供水管网改造工程拨款 2,500,000.00 明星药业迁扩建贴息资金拨款 1,100,000.00 过军渡水利枢纽工程专项工程款 22,100,000.00 注 42、支付的其他与投资活动有关的现金 2004 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 127,579,175.89 元，主要是外部各单 位暂借款借出和还回的差额数。 九、母公司会计报表主要项目注释 注 1、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 783,547,129.49 1,441,535.00 48,971,696.26 16,112,418.54 816,406,407.21 1,441,535.00 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 合计 783,547,129.49 1,441,535.00 48,971,696.26 16,112,418.54 816,406,407.21 1,441,535.00 2、长期股权投资 95 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （1）投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 725,585,162.83 -- 48,405,764.26 13,805,334.75 760,185,592.34 -- 对合营企业投资 -- -- -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- -- -- 其他股权投资 57,961,966.66 1,441,535.00 565,932.00 2,307,083.79 56,220,814.87 1,441,535.00 其中:股票投资 2,500,000.00 500,000.00 -- -- 2,500,000.00 500,000.00 其他投资 55,461,966.66 941,535.00 565,932.00 2,307,083.79 53,720,814.87 941,535.00 合计 783,547,129.49 1,441,535.00 48,971,696.26 16,112,418.54 816,406,407.21 1,441,535.00 （1）对子公司投资 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例 准备 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 99.4-永久 10,796,314.65 100% -- 四川明星水电建设有限公司 95.12-永久 17,924,292.95 72.40% -- 遂宁市明星电气工程有限公司 95.12 9,588,702.42 98.75% -- 遂宁市明星自来水有限公司 99.4-永久 30,753,847.46 100% -- 遂宁明星加气砖厂 95-永久 3,290,801.54 100% -- 四川明星药业有限责任公司 2001.12-永久 84,365,339.04 98.36% -- 遂宁市明星酒店有限公司 2002.9-永久 36,004,480.08 83.33% -- 深圳市明星康桥投资有限公司 -- 292,446,644.45 77.14% -- 深圳市明星综合商社有限公司 -- 154,088,024.14 75% -- 四川万通燃气股份有限公司 -- 94,167,145.61 80% -- 四川明伦化工有限公司 2004.3-2014.3 26,500,000.00 55% -- 遂宁市明星电力工程设计有限公司 -- 260,000.00 52% -- 合计 760,185,592.34 -- 96 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （2）其他股权投资 ①股票投资 股份 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 减值准备 类别 (万股) 注册资本比例 四川福斯特实业股份有限公司* 法人股 50 1.67% 500,000.00 500,000.00 四川飞虹轴瓦股份有限公司** 法人股 200 3.91% 2,000,000.00 -- 合计 2,500,000.00 500,000.00 *四川福斯特实业股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事农用车生 产、销售，本公司拥有其 1.67%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现已停产多年， 投资成本收回的可能性较小，对其计提 100%的减值准备。 **四川飞虹轴瓦股份有限公司是本公司参股的股份有限公司，主要从事内燃机轴瓦 系列产品生产、销售，本公司拥有其 3.91%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在 经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②其他投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 注册资本比例 遂宁市城市信用社股份有限公司① 1994.8-永久 2,169,854.54 6.56% -- 遂宁市明星建材开发有限责任公司② 94.3-永久 1,883,070.00 19.40% 941,535.00 遂宁市富泰投资担保有限公司③ 99.5-永久 1,000,000.00 11.36% -- 华西证券有限责任公司④ 2000.6-永久 27,734,600.00 2.74% -- 四川省遂宁中学学生公寓及食堂⑤ -- 10,293,580.00 -- -- 四川省遂宁市第二中学学生公寓及食 -- 10,639,710.33 -- -- 堂⑥ 合计 53,720,814.87 941,535.00 ①遂宁市城市信用社股份有限公司是 2001 年度改制设立的股份有限公司，主要从事 金融服务，本公司以原在遂宁市金龙城市信用合作社拥有其 12.56%（本公司原投资 97 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 1,038,060.00 元，占其注册资本的 32.71%，2001 年该信用社扩充股金，本公司新增入股 1,000,000.00 元，加上损益调整数 131,794.54 元合计投资余额 2,169,854.54 元，占遂宁市 金龙城市信用合作社扩股后净资产的 12.56%，遂宁市城市信用社股份有限公司成立时， 遂宁市金龙城市信用合作社并入遂宁市城市信用社股份有限公司，按该公司章程规定， 遂宁市金龙城市信用合作社全部股东以其在该社的净资产折股认购遂宁市城市信用社股 份有限公司股份）的股份折股，占其 6.56%的股份，对其投资按成本法核算。该公司现在 经营正常，投资成本未发生减值现象。 ②遂宁市明星建材开发有限责任公司是本公司参股的有限公司，自 1994 年起本公司 陆续向其投资至 1997 年共计投资 1,883,070.00 元。该公司生产水泥但其原材料全部依靠 外购。近几年，水泥销售价格较低而生产成本较高均不盈利，且货款回收情况较差，因 而本公司决定对该公司投资按投资成本 50%计提长期投资减值准备 941,535.00 元。 ③遂宁市富泰投资担保有限公司是本公司与遂宁兴业资产经营公司、四川锦华股份 有限公司、四川省遂宁市医药总公司等 8 家企业共同投资设立的有限责任公司，注册资 本 880 万元，于 1999 年 5 月 26 日成立；经营范围是为企业法人提供借款担保、向高新 技术项目进行投资。本公司出资 1,000,000.00 元，占该公司注册资本 11.36%。该公司现 在经营正常，投资成本未发生减值现象。 ④华西证券有限责任公司原名为四川省证券股份有限公司，是 2000 年 6 月 26 日经 中国证监会[证监机构字（2000）133 号]批准，由原四川省证券股份有限公司改制组建华 西证券有限责任公司。本公司以原在四川省证券股份有限公司拥有的净资产份额折股 2,734,600.00 元，同时用银行存款新增投入 25,000,000.00 元，共计投资 27,734,600.00 元， 占其注册资本 2.74%。 ⑤详见附注六注 8（2） 。 ⑥详见附注六注 8（2） 。 注 2、投资收益 98 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 期末调整的被投资 股票投 股权投 债权投 联营或合营公 股权投资差 项目 公司所有者权益净 合计 资收益 资收益 资收益 司分来的利润 额摊销 增减的金额 短期投资 -- -- -- -- -- -- -- 长期投资 -- -- -- 2,186,129.13 10,543,136.32 -1,043,591.42 11,685,674.03 合计 -- -- -- 2,186,129.13 10,543,136.32 -1,043,591.42 11,685,674.03 投资收益明细如下: 单位名称 投资比例 核算方法 分红利 损益调整 股权差摊销 小计 四川万通燃气股份有限公司 80.00% 权益法 -- 11,356,982.59 -762,880.57 10,594,102.02 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 100.00% 权益法 -- -1,114,229.05 -- -1,114,229.05 四川明星水电建设有限公司 72.40% 权益法 -- -1,960,355.94 -- -1,960,355.94 遂宁市明星电气工程有限公司 98.75% 权益法 -- 1,449,354.36 -- 1,449,354.36 遂宁市明星自来水有限公司 100.00% 权益法 -- 848,980.85 -- 848,980.85 遂宁明星加气砖厂 100.00% 权益法 -- 284,355.19 -- 284,355.19 四川明星药业有限责任公司 98.36% 权益法 -- -4,983,108.01 -- -4,983,108.01 遂宁市明星酒店有限公司 83.33% 权益法 -- -3,044,934.94 -225,592.01 -3,270,526.95 明星康桥投资有限公司 77.14% 权益法 -- 4,994,089.21 -55,118.84 4,938,970.37 深圳市综合商社有限责任公司 75.00% 权益法 -- 2,712,002.06 -- 2,712,002.06 遂宁市城市信用社股份有限公司 6.56% 成本法 122,283.60 -- -- 122,283.60 四川省遂宁中学学生公寓及食堂 -- 成本法 1,014,860.00 -- -- 1,014,860.00 四川省遂宁第二中学学生公寓及食堂 -- 成本法 1,048,985.53 -- -- 1,048,985.53 合计 2,186,129.13 10,543,136.32 -1,043,591.42 11,685,674.03 十、关联方关系及关联交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与本公司 经济性质 法定代 99 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 关系 或类型 表人 深圳市明伦集团有限公司 深圳市 投资兴办实业、国内商业 母公司 有限公司 周益明 明星电力股份公司遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉 OK、酒吧 子公司 股份制 陈阳光 四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 子公司 有限责任 吴兴国 遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 子公司 有限责任 邱忠 遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 子公司 有限责任 赖学军 遂宁明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 子公司 股份制 陈茂益 四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 子公司 有限责任 赖学军 天然气、浅层油气资源开发、石油和 四川万通燃气股份有限公司 遂宁市 子公司 股份制 秦刚 天然气化工产品、燃气设备销售 遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市 酒店、宾馆、商务、康乐 子公司 有限责任 李建民 遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 天然气开采供应、原油开采 孙公司 有限责任 秦刚 遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 改装车辆燃料装置、充压缩气 孙公司 有限责任 唐辉军 遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市 三级工业及民用建筑工程施工 孙公司 有限责任 舒朝晖 遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 四级房地产开发建设 孙公司 有限责任 舒朝晖 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 蓬溪县 车用压缩天然气生产、销售 合营企业 有限责任 唐辉军 限责任公司 遂宁市万通燃气工程设计有限 遂宁市 市政公用行业丙级设计 孙公司 有限责任 赵金星 公司 投资兴办实业、国内商业、物资供应 深圳市明星康桥投资有限公司 深圳市 子公司 有限责任 刘纯斌 业、进出口业务 小轿车连销经营、汽车配件、兴办实 深圳市明星综合商社有限公司 深圳市 业、电脑软硬件的技术开发、进出口 子公司 有限责任 石新安 业务 生产精细硫化工产品、甲醇及其系列 中外合资 四川明伦化工有限公司 达州市 子公司 秦刚 产品、销售本公司产品 企业 100 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 建筑用砂开采及销售，销售建筑材 遂宁市过军渡砂石有限公司 遂宁市 子公司 有限责任 吴兴国 料，矿山设备土石方设备租赁 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 深圳市明伦集团有限公司 57,500,000.00 -- -- 57,500,000.00 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 四川明星水电建设有限公司 22,680,000.00 -- -- 22,680,000.00 遂宁市明星电气工程有限公司 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 遂宁市明星自来水有限公司 11,100,000.00 -- -- 11,100,000.00 遂宁明星加气砖厂 1,850,000.00 -- -- 1,850,000.00 四川明星药业有限责任公司 91,500,000.00 -- -- 91,500,000.00 四川万通燃气股份有限公司 61,211,686.00 -- -- 61,211,686.00 遂宁市明星酒店有限公司 60,000,000.00 -- -- 60,000,000.00 遂宁兴源油气开发有限公司 13,000,000.00 -- -- 13,000,000.00 遂宁安源压缩天然气有限公司 2,729,000.00 -- -- 2,729,000.00 遂宁宏达建筑安装有限公司 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 遂宁万达房地产开发有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 500,000.00 -- -- 500,000.00 深圳市明星康桥投资有限公司 350,000,000.00 -- --- 350,000,000.00 深圳市明星综合商社有限公司 200,000,000.00 -- -- 200,000,000.00 200,000,00 四川明伦化工有限公司 -- --- 200,000,000.00 0.00 3,800,000. 遂宁市过军渡砂石有限公司 -- -- 3,800,000.00 00 101 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： （单位：万元） 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 深圳市明伦集团有限公司 4,778.00 28.14% -- -- -- -- 4,778.00 28.14% 四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 200.00 100% -- -- -- -- 200.00 100% 四川明星水电建设有限公司 2,268.00 100% -- -- -- -- 2,268.00 100% 遂宁市明星电气工程有限公司 790.00 98.75% -- -- -- -- 790.00 98.75% 遂宁市明星自来水有限公司 1,100.00 100% 1,100.00 100% 遂宁明星加气砖厂 185.00 100% -- -- -- -- 185.00 100% 四川明星药业有限责任公司 9,000.00 98.63% -- -- -- -- 9,000.00 98.63% 四川万通燃气股份有限公司 4897.00 80% -- -- -- -- 4897.00 80% 遂宁市明星酒店有限公司 5,000.00 83.33% -- -- -- -- 5,000.00 83.33% 遂宁兴源油气开发有限公司 984.00 75.69% -- -- -- -- 984.00 75.69% 遂宁安源压缩天然气有限公司 272.90 100% -- -- -- -- 272.90 100% 遂宁宏达建筑安装有限公司 670.00 95.71% -- -- -- -- 670.00 95.71% 遂宁万达房地产开发有限公司 800.00 100% -- -- -- -- 800.00 100% 蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 250.00 50% -- -- -- -- 250.00 50% 公司 遂宁市万通燃气工程设计有限公司 50.00 100% -- -- -- -- 50.00 100% 深圳市明星康桥投资有限公司 27,000.00 77.14% -- -- -- -- 27,000.00 77.14% 深圳市明星综合商社有限公司 15,000.00 75% -- -- -- -- 15,000.00 75% 四川明伦化工有限公司 -- -- 6,650.00 75% -- -- 6,650.00 75% 遂宁市过军渡砂石有限公司 -- -- 195.00 51.32% -- -- 195.00 51.32% （4）不存在控制关系的关联方： 单位名称 与本公司关系 遂宁金源科技发展公司 为本公司法人持股单位，占本公司总股本 7.92% 102 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 遂宁市兴业资产经营公司 为本公司国家股持股单位，占本公司总股本 7.99% 深圳市明伦光电技术有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司 深圳市明伦电脑技术有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司 深圳市升达实业有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司 深圳市索祺实业发展有限公司 深圳市明伦集团有限公司之子公司 2、关联方交易 （1）关联方应收应付款项余额 单位名称 年初数 年末数 备注 其他应收款 深圳市索祺实业发展有限公司 -- 15,008,800.00 暂借款 遂宁市兴业资产经营公司 -- 870,502.81 宾馆消费 （2）销售货物：无。 （3）采购货物：无。 十一、或有事项 1、1999 年 8 月，成都海星宽带信息网络公司借本公司 600 万元借款，一直未归还， 本公司 2002 年度对其提起诉讼，已于 2002 年 7 月经四川省高级人民法院终审裁定本公 司胜诉，目前此款项的清收工作正在进行之中。 2、2001 年 9 月，万通燃气公司向鄂州通和机械制造有限公司订购制鞋生产设备，被 对方诈骗 880,000.00 元，遂宁市公安局已立案侦察，但尚无结果，估计收回难度较大。 3、2004 年 2 月 18 日，本公司、万通燃气公司和外方 JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED 签定出资协议，共同投资设立中外合资企业四川明伦化工有限公司，于 2004 年 3 月 26 日经四川省工商行政管理局登记成立，注册资本 2 亿元人民币。按照出资协议 和合营合同，本公司出资 11,000 万元、占其注册资本的 55%，万通燃气公司出资 4,000 万元，占 20%，JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED 出资 5,000 万元，占 25%。合 营合同规定，从合营公司登记注册之日起 6 个月内，合营各方的出资全部到位；但截止 2004 年末，四川明伦化工有限公司实际收到资本 6,650 万元，其中本公司出资 2,650 万元、 万通燃气公司出资 4,000 万元。 103 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 4、控股子公司深圳明星康桥投资公司对捷美商务中心项目的投资，是根据其与日东 天成房地产（深圳）有限责任公司（简称“日东天成公司” ）签定的《合作投资捷美商务 中心项目协议书》及《合作投资捷美商务中心项目补充协议书》而发生的各项开发成本。 捷美商务中心项目实质上是由明星康桥投资公司开发和控制，由于各项手续变更较 难，项目仍然以日东天成公司的名义开发，明星康桥投资公司拥有的是该项目 100%的收 益权。项目相关权属证书中，房地产证（编号为深房地字第 3000266582 号）权利人为日 东天成公司、建设工程规划许可证（深规建许字中心 12004-06 号）和建设工程施工许可 证（编号 44030020040249001）其用地单位和建设单位为日东天成公司、建设用地规划许 可证（深规土规许字中心-2001-0015 号）用地单位为香港创雅集团有限公司。 日东天成公司（简称甲方）与明星康桥投资公司（简称乙方）签定的《合作投资捷美商 务中心项目协议书》及《合作投资捷美商务中心项目补充协议书》 ，协议主要条款如下： （一）转让价格及相关费用，甲方以 13,745.29 万元（含第一期地价港币 6,872.37 万元） 人民币价格将其拥有的捷美商务中心 100%收益权转让给乙方，收益权指捷美商务中心项 目所产生的各种权益。 （二）甲方保证本协议规定的捷美商务中心项目为其合法拥有且没 有设置任何质押或其他担保，否则甲方承担由此而引起的所有经济和法律责任；甲方愿 意在本协议生效后让乙方全面操盘捷美商务中心项目，甲方不得干涉乙方对捷美商务中 心项目的全面操盘；在乙方完成规定的付款后，甲方保证在 2003 年 12 月 31 日前付清捷 美商务中心项目第二期及第三期地价（港币 16,035.55 万元） 。（三）捷美商务中心项目的 第二、三期地价及所有的开发成本均由乙方承担，第二、三期地价由甲方支付，乙方承 担甲方实际的地价。 （四）甲方在支付捷美商务中心项目第二、三期地价后，捷美商务中 心项目作为甲方的一个部门，由乙方全盘接管，捷美商务中心项目部门独立核算，自负 盈亏；捷美商务中心项目部门的盈利扣除应交税费后全部由乙方享有，其收回的投资作 为乙方投资的收回；甲方为捷美商务中心项目部门专设银行帐户，该帐户由捷美商务中 心项目部门掌管，甲方不得干涉该帐户资金的进出，因该帐户产生的经济责任由捷美商 务中心项目部门承担，乙方承担连带责任；甲方应为乙方操盘捷美商务中心项目提供必 要的协助，比如在融资、发包、招标、报批等各种手续提供必要的协助；为保证乙方的 104 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 权益，甲方的法定代表人必须在本协议签订之后更改为乙方派出的工作人员，该法定代 表人只对捷美商务中心项目部门负责，但可以监督甲方的其他经营活动，对甲方其他经 营活动提供必要的协助工作，但乙方认为甲方的经营活动会影响到捷美商务中心项目部 门的利益情况除外。若乙方能提出充分的理由证明甲方的经营活动会侵犯到捷美商务中 心项目部门权益，法定代表人可以阻止甲方的经营活动。乙方派出的担任甲方的法定代 表人的工作期限为从捷美商务中心项目开始开发到开发完毕。 截止 2004 年末，甲方的法定代表人已变更为乙方派出的工作人员，甲方企业法人营 业执照注册号为企独粤深总字第 310586 号，法定代表人汤崇满，注册资本港币 12,800 万 元，经营范围从事 B117-0018 地块的房地产开发、经营及管理。 2004 年 7 月 5 日，日东天成公司与中盛担保有限公司签订《委托担保合同》 ，委托中 盛担保有限公司深圳分公司为日东天成公司严格履行《捷美商务中心-建设工程施工合同》 中规定的发包人（日东天成公司）义务，向承包人（中建三局第一建设工程有限责任公 司深圳分公司）提供支付担保，中盛担保有限公司深圳分公司承担保函金额人民币 6,100 万元以内的保证责任。同时，乙方鉴于上述《委托担保合同》 ，与中盛担保有限公司深圳 分公司签订《保证反担保合同》 ，向其提供上述工程支付担保的反担保，本合同保证范围 为保函所担保金额人民币 6,100 万元整及利息、相关违约金、赔偿金及实现上述债权的费 用，保证期间自 2004 年 7 月 5 日起至承担完责任止，保证为连带责任保证。 2004 年 7 月，中盛担保有限公司深圳分公司已向中建三局第一建设工程有限责任公 司深圳分公司出具不可撤销履约（支付）保函（编号为中保深函支字 2004007） ，最高担 保金额为 6,100 万元，一般保证，保证担保期间自 2004 年 7 月 5 日至 2006 年 3 月 15 日。 同时，中国建设银行深圳罗湖支行受中建三局第一建设工程有限责任公司深圳分公司委 托已向日东成公司出具不可撤销履约保函（编号为建保 2004031169），最高担保金额为 6,100 万元，保证担保期间自 2004 年 7 月 1 日至 2006 年 1 月 27 日。 除此外，在本报告期内本公司无重大或有事项，未以现有资产对外担保。 十二、承诺事项 1、2002 年 12 月 13 日，本公司与四川省遂宁中学校（简称“遂宁中学” ）、遂宁市教 105 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议， 合作内容为：遂宁中学提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂的土地（四川省遂 宁中学校应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、气三通 等） ，本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建设对资 金的需要，工程建设竣工后委托遂宁中学经营管理，经营管理的盈亏和安全责任（包括 房屋毁损、人员人身财产安全等）遂宁中学全部负责。学生公寓及学生食堂的所有权由 双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂宁中学，由本公司保管。在合作期限内，遂 宁中学不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。 遂宁中学同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁中学与 明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由遂宁中学监督建筑质量和工 期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省 2000 年建筑工程造价定额” 、“遂宁市 2002 年第 11 期经济信息” 、“四类工程” 、“三级二等取 费标准”编制预算，风险系数取 1%，再根据双方认可的预算下浮 10%核定工程预算造价， 遂宁中学认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造 价与增减工程造价之和为工程总额，即为本公司投资额。工程已完工，双方确认的投资 额为 11,598,400.00 元。根据合作建设协议规定，遂宁中学用 8 年时间按本公司投资额的 180%，按规定的期限和金额分期支付本公司的本金和收益，本公司优先收回投资本金和 投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁中学。 2、2002 年 12 月 28 日，本公司与四川省遂宁市第二中学校（简称“遂宁二中” ）、遂 宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学 生食堂》协议，合作内容为：遂宁第二中提供经规划许可用语建设学生公寓及学生食堂 的土地（遂宁二中应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、 气三通等） ，本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建 设对资金的需要，工程建设竣工后委托遂宁二中经营管理，经营管理的盈亏和安全责任 （包括房屋毁损、人员人身财产安全等）遂宁二中全部负责。学生公寓及学生食堂的所 有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂宁二中，由本公司保管。在合作期限 106 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 内，遂宁二中不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的 权利。遂宁二中同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁 二中与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由遂宁二中监督建筑质 量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川 省 2000 年建筑工程造价定额”、“遂宁市 2002 年第 11 期经济信息”、学生公寓工程按四类 工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类工程三级一等取费标准编制预算，风险系 数取 1%，再根据双方认可的预算下浮 10%核定工程预算造价，遂宁二中认可的增减工程 按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为 工程总额，即为本公司投资额。工程已完工，双方确认的投资额为 11,988,406.00 元。根 据合作建设协议规定，遂宁二中用 8 年时间按本公司投资额的 180%，按规定的期限和金 额分期支付本公司的本金和收益，本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和 学生食堂所有权全部无偿归遂宁二中。 3、2004 年 4 月，本公司董事会第 6 届 8 次会议审议通过投资兴建遂宁市过军渡水利 枢纽（电站）工程，并经 2003 年度股东大会审议通过。遂宁市过军渡水利枢纽（电站） 工程位于遂宁市龙凤场涪江干流河段，是兼发电、改善城市生态环境、旅游、航运及防 洪综合利用的水利枢纽工程，工程总投资约为 8.3 亿元，由遂宁市过军渡水利枢纽工程投 资开发建设有限公司投资 5.4 亿元、本公司投资 2.9 亿元共同投资兴建。工程完工后，遂 宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司拥有过军渡水利枢纽主体工程（包括闸 坝、交通桥、船闸）的所有权，本公司拥有过军渡电站（包括电站厂房、厂内设施设备、 升压站、送出工程及电站办公生活设施）的所有权、经营权、收益权。2004 年 7 月，本 公司和遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司与监督方遂宁市人民政府、遂 宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设指挥部共同签定委托代建过军渡水利枢纽工程 （闸坝、交通桥、船闸）协议书，遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司将 其作为业主的过军渡水利枢纽主体工程中的闸坝工程、船闸工程、交通桥工程（含引道） 委托本公司建设管理。过军渡电站装机容量 4.5 万千瓦，年发电量 2.28 亿度。工程于 2004 年 9 月正式开工，预计建设期为 4 年。 107 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 十三、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的调整事项 2005 年 3 月 2 日，本公司董事会关于 2004 年度利润分配预案决议：以 2004 年度实 现的净利润计提 10%法定盈余公积金、计提 10%法定公益金、计提 20%任意盈余公积金。 2、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）2005 年 3 月 2 日，本公司董事会关于 2004 年度利润分配预案决议：以 2004 年 末股本总额为基数，用未分配利润向全体股东每 10 股送红股 1 股、派发现金股利 0.20 元 ，用资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股。 （含税） （2）截止 2005 年 3 月 2 日，本公司已累计收回 2004 年 12 月 31 日其他应收款余额 明细如下： 欠款单位 收回金额 收回时间 遂宁市电力物资公司 10,000,000.00 2005 年 2 月 4 日 四川鑫峰贸易有限公司 22,000,000.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市益美泽通信设备有限公司* 8,000,000.00 2005 年 1 月 21 日 四川国伦投资有限公司 2,000,000.00 2005 年 2 月 21 日 深圳市日汇盛实业发展有限公司 12,068,892.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市日汇盛实业发展有限公司** 37,000,000.00 2005 年 2 月 5 日 深圳市银龙源实业发展有限公司公司 14,160,000.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市索祺实业发展有限公司 15,008,800.00 2005 年 2 月 25 日 深圳市合讯网络技术有限公司 12,148,221.88 2005 年 2 月 25 日 小计 132,385,913.88 *由深圳市日汇盛实业发展有限公司代付。 **由卓越置业集团有限公司代付。 十四、其他重要事项 1、截止 2004 年末，本公司农村电网改造资产总额为 169,035,758.68 元。由于农网改 造是国家安排的农村电网建设改造计划，农网改造资金来源、项目建设实行专户存储、 108 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账内统一核算。 截止 2004 年末，农网改造已完工纳入本公司 2004 年度会计报表反映的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 固定资产 168,045,288.26 专项应付款 33,330,000.00 长期借款 133,560,000.00 其他应付款 1,155,288.26 合计 168,045,288.26 合计 168,045,288.26 截止 2004 年末，农网改造尚未完工暂未纳入 2004 年本公司会计报表反映的明细情 况如下： 项目 金额 项目 金额 货币资金 990,470.42 其他应付款 990,470.42 合计 990,470.42 合计 990,470.42 2、截止 2004 年末，本公司县城电网建设与改造工程资产总额为 21,552,461.88 元。 由于城网改造是国家安排的县城电网建设改造计划，城网改造资金来源、项目建设实行 专户存储、专款专用、专项管理、单独核算。项目建设完成并验收合格后纳入本公司账 内统一核算。截止 2004 年末，城网改造尚无项目完工，其单独核算的明细项目如下： 项目 金额 项目 金额 在建工程 12,005,393.05 专项应付款 4,200,000.00 材料物资 9,543,131.33 应付账款 2,493,336.35 货币资金 3,937.50 其他应付款 14,859,125.53 合计 21,552,461.88 合计 21,552,461.88 截止 2004 年末，本公司已投入城网改造的专项资金为 10,582,707.54 元，故将其列入 了在建工程在会计报表中反映。 十五、补充资料 （一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》的要求，按 全面摊薄和加权平均计算的 2004 年度净资产收益率及每股收益如下： 109 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.87% 17.44% 1.0108 1.1027 营业利润 8.90% 9.19% 0.5330 0.5814 净利润 6.89% 7.12% 0.4129 0.4505 扣除非经常性损益后的净利润 6.35% 6.56% 0.3804 0.4150 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产。全面摊薄每股收益=报告期利润/ 期 末 股 份 总 数 。 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 （ ROE ） 的 计 算 公 式 如 下 ： ROE= P/ （ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0） 。其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分 红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月 份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （二）计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2004 年的非经常性 损益项目列示如下： 非经常性损益项目 金额 所得税影响 补贴收入 2,787,961.05 考虑所得税影响 营业外收入 795,709.44 不考虑，已作纳税调整 营业外支出 -929,061.41 不考虑，已作纳税调整 资金占用费收入 4,074,665.78 考虑所得税影响 投资收益 1,148,034.54 不考虑，已作纳税调整 （三）会计报表主要项目变动幅度达 30%以上的变动原因： 1、其他应收款 2004 年末余额较上年末余额增长 51.15%，主要是四川鑫峰贸易有限 公司、深圳市日汇盛贸易有限公司、遂宁市电力物资公司等单位暂借款未归还所致。 2、2004 年末预付账款余额较上年末增加 177.08%，主要是预付外贸业务款、县城电 网改造材料款、电力物资款、设备款及货款等所致。 3、在建工程 2004 年末余额较上年末余额增长 103.99%，主要是由于本年新增过军渡 110 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 电站工程、县城电网改造工程、遂宁宾馆大装修工程、达州甲醇项目所致。 4、无形资产 2004 年末摊余价值较上年末下降 50.43%，主要是明星康桥公司康桥花 园的开发土地出让减少所致。 5、长期待摊费用 2004 年末摊余价值较上年末下降 85.47%，主要是明星康年酒店的 大装修费转入固定资产所致。 6、应交税金 2004 年末余额较上年末增加 44.38%，主要是由于本年 12 月份增值税和 企业所得税尚未结算缴纳所致。 7、主营业务收入 2004 年度较上年增长 33.94%，主要是 2004 年度控股子公司明星综 合商社和明星康桥外贸业务收入增加所致。 8、主营业务成本 2004 年度较上年增长 57.06%，主要是 2004 年度控股子公司明星综 合商社和明星康桥外贸业务收入增加，其毛利润较低成本较大所致。 9、其他业务利润 2004 年度较上年度增长 346.70%，主要是由于本公司本年度电解铜 转口贸易增加利润 1,212.63 万元、资金使用费增加利润 293.71 万元、子公司明星康桥投 资公司转让康桥三期开发土地增加利润 1,290.36 万元。 10、财务费用 2004 年度较上年度增长 3973.86%，主要是由于本公司本年度短期借款 利息支出和票据贴现利息大幅度增加所致。 11、投资收益 2004 年度较上年度下降 95.77%，主要是 2003 年度子公司明星康桥投 资公司转让航天大厦取得投资收益，本年度没有重大投资收益所致。 （四）资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1。 111 四川明星电力股份有限公司 2004 年度报告 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人亲笔签署的公司 2003 年年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （三）载有会计师事务所、注册会计师签名的审计报告原件。 （四）报告期内在《中国证券报》 、《上海证券报》上公开披露的公司所有文件的正本 及公告原稿。 董事长：周益明 四川明星电力股份有限公司 2005 年 3 月 4 日 112 合并资产负债表 会企01表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 资 产 注释 年初数 年末数 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 293,598,236.56 278,783,398.48 短期借款 13 520,430,000.00 665,430,000.00 短期投资 - - 应付票据 14 - 25,000,000.00 应收票据 - 2,030,000.00 应付帐款 15 30,890,102.14 28,630,548.02 应收股利 - - 预收帐款 16 68,949,558.87 53,824,810.56 应收利息 - - 应付工资 11,495,912.21 6,240,251.28 应收帐款 2 29,664,262.35 24,120,061.27 应付福利费 6,177,886.21 7,393,802.11 其他应收款 3 233,616,203.95 353,093,968.24 应付股利 17 5,483,069.75 5,890,302.28 预付帐款 4 40,204,949.04 111,400,621.31 应交税金 18 12,071,246.16 17,428,033.29 应收补贴款 5 - 7,589,237.35 其他应交款 522,515.24 414,386.77 存货 6 51,614,742.91 42,069,568.38 其他应付款 19 129,033,091.25 152,308,229.84 待摊费用 7 369,953.36 83,263.24 预提费用 20 1,794,906.57 1,821,406.73 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 21 2,318,000.00 2,318,000.00 流动资产合计 649,068,348.17 819,170,118.27 其他流动负债 - - 流动负债合计 789,166,288.40 966,699,770.88 长期投资： 长期股权投资 8 368,978,325.33 465,287,337.35 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 22 142,326,666.67 144,550,266.67 长期投资合计 368,978,325.33 465,287,337.35 应付债券 - - 长期应付款 23 7,299,730.97 7,299,730.97 固定资产： 专项应付款 24 41,490,000.00 69,680,000.00 固定资产原价 9 1,389,719,964.46 1,476,702,640.17 其他长期负债 - - 减：累计折旧 284,303,250.26 333,147,710.93 长期负债合计 191,116,397.64 221,529,997.64 固定资产净值 1,105,416,714.20 1,143,554,929.24 减：固定资产减值准备 30,321,044.40 30,296,401.45 递延税项： 固定资产净额 9 1,075,095,669.80 1,113,258,527.79 递延税款贷项 25 3,400,863.66 2,720,690.92 工程物资 595,890.85 130,918.87 在建工程 10 58,129,908.01 122,331,804.11 负债合计 983,683,549.70 1,190,950,459.44 固定资产清理 - - 少数股东权益 169,005,032.43 175,322,263.30 固定资产合计 1,133,821,468.66 1,235,721,250.77 股东权益： 股本 26 169,805,367.00 203,766,500.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 - - 无形资产 11 131,518,298.22 65,198,980.12 股本净额 26 169,805,367.00 203,766,500.00 长期待摊费用 12 10,951,938.28 1,590,233.42 资本公积 27 546,686,131.51 529,705,589.51 其他长期资产 - - 盈余公积 28 209,371,089.92 243,026,915.20 无形资产及其他资产合计 142,470,236.50 66,789,213.54 其中：法定公益金 61,052,575.29 69,466,531.61 未分配利润 29 215,787,208.10 244,196,192.48 递延税项： 其中：现金股利 5,094,161.01 4,075,330.00 递延税款借项 - - 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,141,649,796.53 1,220,695,197.19 资产总计 2,294,338,378.66 2,586,967,919.93 负债和股东权益总计 2,294,338,378.66 2,586,967,919.93 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 2 资产负债表 会企01表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 资 产 注释 年初数 年末数 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 119,038,876.24 102,360,016.64 短期借款 390,000,000.00 515,000,000.00 短期投资 - - 应付票据 - 25,000,000.00 应收票据 - - 应付帐款 16,652,856.01 11,504,294.36 应收股利 195,000.00 195,000.00 预收帐款 7,189,985.49 7,791,195.01 应收利息 - - 应付工资 5,792,549.82 1,514,286.82 应收帐款 16,049,019.98 13,745,325.86 应付福利费 2,808,362.46 3,386,018.59 其他应收款 85,130,704.07 217,395,779.35 应付股利 4,124,057.25 4,531,289.78 预付帐款 6,871,807.33 71,292,056.58 应交税金 3,641,039.07 7,736,602.05 应收补贴款 - - 其他应交款 389,147.18 347,839.20 存货 9,518,257.73 13,050,227.79 其他应付款 174,788,682.65 195,892,233.23 待摊费用 - - 预提费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 预计负债 - - 其他流动资产 - - 一年内到期的长期负债 - - 流动资产合计 236,803,665.35 418,038,406.22 其他流动负债 - - 流动负债合计 605,386,679.93 772,703,759.04 长期投资： 长期股权投资 七(1) 782,105,594.49 814,964,872.21 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 133,560,000.00 133,560,000.00 长期投资合计 782,105,594.49 814,964,872.21 应付债券 - - 长期应付款 7,299,730.97 7,299,730.97 固定资产： 专项应付款 32,190,000.00 56,280,000.00 固定资产原价 1,055,188,073.95 1,113,193,236.17 其他长期负债 - - 减：累计折旧 183,773,898.27 214,081,832.00 长期负债合计 173,049,730.97 197,139,730.97 固定资产净值 871,414,175.68 899,111,404.17 减：固定资产减值准备 24,818,123.09 24,818,123.09 递延税项： 固定资产净额 846,596,052.59 874,293,281.08 递延税款贷项 3,400,863.66 2,720,690.92 工程物资 595,890.85 121,823.91 在建工程 39,390,352.21 67,767,513.37 负债合计 781,837,274.56 972,564,180.93 固定资产清理 - - 固定资产合计 886,582,295.65 942,182,618.36 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 169,805,367.00 203,766,500.00 无形资产 17,995,515.60 18,073,481.33 减：已归还投资 - - 长期待摊费用 - - 股本净额 169,805,367.00 203,766,500.00 其他长期资产 - - 资本公积 546,686,131.51 529,705,589.51 无形资产及其他资产合计 17,995,515.60 18,073,481.33 盈余公积 209,371,089.92 243,026,915.20 其中：法定公益金 61,052,575.29 - 递延税项： 未分配利润 215,787,208.10 244,196,192.48 递延税款借项 - - 其中：现金股利 5,094,161.01 4,075,330.00 股东权益合计 1,141,649,796.53 1,220,695,197.19 资产总计 1,923,487,071.09 2,193,259,378.12 负债和股东权益总计 1,923,487,071.09 2,193,259,378.12 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 11 合并利润表 会企02表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 30 547,644,115.78 408,877,597.26 减：主营业务成本 31 333,034,253.06 212,040,636.79 主营业务税金及附加 32 8,634,609.99 7,129,057.47 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 205,975,252.73 189,707,903.00 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 33 31,458,815.19 7,042,468.75 减：营业费用 15,000,898.22 11,580,903.13 管理费用 82,703,792.20 83,130,993.41 财务费用 34 31,130,272.91 764,147.20 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 108,599,104.59 101,274,328.01 加：投资收益（损失以“-”号填列） 35 1,148,034.54 27,115,919.75 补贴收入 35 2,787,961.05 2,728,337.05 营业外收入 37 795,709.44 1,424,581.32 减：营业外支出 38 929,061.41 1,444,268.29 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 112,401,748.21 131,098,897.84 减：所得税 23,794,954.16 22,175,588.34 少数股东损益 4,467,230.87 5,680,658.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 84,139,563.18 103,242,651.50 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 6 利 润 表 会企02表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一、主营业务收入 247,038,564.31 215,130,046.70 减：主营业务成本 110,460,333.14 86,053,726.41 主营业务税金及附加 2,433,323.96 1,623,210.36 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 134,144,907.21 127,453,109.93 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,183,755.36 3,804,534.88 减：营业费用 289,639.04 288,537.23 管理费用 31,099,489.10 37,266,939.68 财务费用 28,439,896.73 951,517.43 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 86,499,637.70 92,750,650.47 加：投资收益（损失以“-”号填列） 七(2) 11,685,674.03 25,292,820.46 补贴收入 - - 营业外收入 149,995.11 107,556.19 减：营业外支出 564,342.42 1,106,362.84 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 97,770,964.42 117,044,664.28 减：所得税 13,631,401.24 13,802,012.78 少数股东损益 - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 84,139,563.18 103,242,651.50 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5. 债务重组损失 - - 6. 其他 - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 15 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 84,139,563.18 103,242,651.50 加：年初未分配利润 215,787,208.10 196,292,958.95 其他转入 - - 二、可供分配的利润 299,926,771.28 299,535,610.45 减：提取法定盈余公积 8,413,956.32 10,324,265.15 提取法定公益金 8,413,956.32 10,324,265.15 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 283,098,858.64 278,887,080.15 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 16,827,912.64 20,648,530.30 应付普通股股利 5,094,162.52 42,451,341.75 转作股本的普通股股利 16,980,591.00 - 四、未分配利润 244,196,192.48 215,787,208.10 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 7 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 注释 本年实际 上年实际 一、净利润 84,139,563.18 103,242,651.50 加：年初未分配利润 215,787,208.10 196,292,958.95 其他转入 - - 二、可供分配的利润 299,926,771.28 299,535,610.45 减：提取法定盈余公积 8,413,956.32 10,324,265.15 提取法定公益金 8,413,956.32 10,324,265.15 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 283,098,858.64 278,887,080.15 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 16,827,912.64 20,648,530.30 应付普通股股利 5,094,162.52 42,451,341.75 转作股本的普通股股利 16,980,591.00 - 四、未分配利润 244,196,192.48 215,787,208.10 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 16 现金流量表 会企03表 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 注释 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 603,739,160.79 979,555,012.65 收到的税费返还 - 330,353.84 收到的其他与经营活动有关的现金 39 72,442,737.38 27,957,050.16 现金流入小计 676,181,898.17 1,007,842,416.65 购买商品、接受劳务支付的现金 388,005,274.98 602,485,817.56 支付给职工以及为职工支付的现金 43,106,526.41 67,940,297.81 支付的各项税费 37,095,887.45 58,109,365.21 支付的其他与经营活动有关的现金 40 102,438,586.82 49,840,398.94 现金流出小计 570,646,275.66 778,375,879.52 经营活动产生的现金流量净额 105,535,622.51 229,466,537.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,245,328.09 1,586,212.70 取得投资收益所收到的现金 2,186,129.13 2,276,129.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,100.00 127,528.50 收到的其他与投资活动有关的现金 41 22,100,000.00 28,190,000.00 现金流入小计 27,538,557.22 32,179,870.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 105,701,142.34 158,049,318.98 投资所支付的现金 27,325,932.00 99,744,190.40 支付的其他与投资活动有关的现金 42 106,774,078.53 127,579,175.89 现金流出小计 239,801,152.87 385,372,685.27 投资活动产生的现金流量净额 -212,262,595.65 -353,192,814.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 1,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 - 1,850,000.00 借款所收到的现金 549,164,127.00 797,164,127.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 549,164,127.00 799,014,127.00 偿还债务所支付的现金 424,164,127.00 652,164,127.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,951,886.46 37,938,560.27 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 459,116,013.46 690,102,687.27 筹资活动产生的现金流量净额 90,048,113.54 108,911,439.73 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -16,678,859.60 -14,814,838.08 法定代表人： 主管会计负责人 会计机构负责人： 19 现金流量表附表 补充资料 注释 母公司 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 84,139,563.18 84,139,563.18 加：少数股东损益 - 4,467,230.87 计提的资产减值准备 2,494,931.12 6,596,746.14 固定资产折旧 30,985,299.92 51,823,155.49 无形资产摊销 478,029.40 2,573,557.49 长期待摊费用摊销 - 1,974,271.91 待摊费用的减少（减：增加） - 286,690.12 预提费用的增加（减：减少） - 26,500.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 69,305.24 -273,286.31 固定资产报废损失 - 3,456.93 财务费用 29,857,723.94 32,844,397.75 投资损失（减：收益） -11,685,674.03 -1,148,034.54 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -3,531,970.06 9,565,390.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -69,588,666.31 4,053,415.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 42,317,080.11 32,533,482.48 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 105,535,622.51 229,466,537.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 102,360,016.64 278,783,398.48 减：现金的期初余额 119,038,876.24 293,598,236.56 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -16,678,859.60 -14,814,838.08 法定代表人： 主管会计负责人 会计机构负责人： 20 合并股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 注释 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 169,805,367.00 169,805,367.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 203,766,500.00 169,805,367.00 二、资本公积： 年初余额 546,686,131.51 538,718,741.04 本年增加数 - 7,967,390.47 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - 2,986,442.48 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - 4,980,947.99 本年减少数 16,980,542.00 - 其中：转增股本 16,980,542.00 - 年末余额 529,705,589.51 546,686,131.51 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 148,318,514.63 117,345,719.18 本年增加数 25,241,868.96 30,972,795.45 其中：从净利润中提取数 25,241,868.96 30,972,795.45 其中：法定盈余公积 8,413,956.32 10,324,265.15 任意盈余公积 16,827,912.64 20,648,530.30 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 173,560,383.59 148,318,514.63 其中：法定盈余公积 80,673,665.80 72,259,709.48 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： - - 年初余额 61,052,575.29 50,728,310.14 本年增加数 8,413,956.32 10,324,265.15 其中：从净利润中提取数 8,413,956.32 10,324,265.15 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 69,466,531.61 61,052,575.29 五、未分配利润： 年初未分配利润 215,787,208.10 196,292,958.95 本年净利润 84,139,563.18 103,242,651.50 本年利润分配 55,730,578.80 83,748,402.35 年末未分配利润 244,196,192.48 215,787,208.10 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 4 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 注释 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 169,805,367.00 169,805,367.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 203,766,500.00 169,805,367.00 二、资本公积： 年初余额 546,686,131.51 538,718,741.04 本年增加数 - 7,967,390.47 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - 2,986,442.48 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - 4,980,947.99 本年减少数 16,980,542.00 - 其中：转增股本 16,980,542.00 - 年末余额 529,705,589.51 546,686,131.51 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 148,318,514.63 117,345,719.18 本年增加数 25,241,868.96 30,972,795.45 其中：从净利润中提取数 25,241,868.96 30,972,795.45 其中：法定盈余公积 8,413,956.32 10,324,265.15 任意盈余公积 16,827,912.64 20,648,530.30 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 173,560,383.59 148,318,514.63 其中：法定盈余公积 80,673,665.80 72,259,709.48 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金： 年初余额 61,052,575.29 50,728,310.14 本年增加数 8,413,956.32 10,324,265.15 其中：从净利润中提取数 8,413,956.32 10,324,265.15 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 69,466,531.61 61,052,575.29 五、未分配利润： 年初未分配利润 215,787,208.10 196,292,958.95 本年净利润 84,139,563.18 103,242,651.50 本年利润分配 55,730,578.80 83,748,402.35 年末未分配利润 244,196,192.48 215,787,208.10 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 13 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 12,699,162.83 6,641,604.72 - 596.66 596.66 19,340,170.89 其中：应收账款 3,236,237.95 1,795,494.06 - - 5,031,732.01 其他应收款 9,462,924.88 4,846,110.66 - 596.66 596.66 14,308,438.88 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 58,170.53 2,227.79 22,443.42 - 37,954.90 其中：库存商品 - - - - 原材料 15,231.51 2,227.79 - - 17,459.30 四、长期投资减值准备合计 1,491,535.00 - - - - 1,491,535.00 其中：长期股权投资 1,491,535.00 - - - - 1,491,535.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 30,321,044.40 72,790.98 - 97,433.93 97,433.93 30,296,401.45 其中：房屋、建筑物 12,839,775.47 - - - - 12,839,775.47 专用设备 14,226,484.34 25.80 - 706.35 706.35 14,225,803.79 通用设备 1,017,701.82 68,864.97 - 29,492.96 29,492.96 1,057,073.83 运输设备 1,842,545.50 - - - - 1,842,545.50 其他设备 394,537.27 3,900.21 67,234.62 67,234.62 331,202.86 六、无形资产减值准备 1,451,291.52 - - 75,009.30 75,009.30 1,376,282.22 其中：土地使用权 1,376,282.22 - - - - 1,376,282.22 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 3,607,998.20 - - - - 3,607,998.20 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 3 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川明星电力股份有限公司 2004年度 单位：元 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升数 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 5,471,161.76 2,494,931.12 - - - 7,966,092.88 其中：应收账款 2,057,611.70 1,222,219.23 - X - 3,279,830.93 其他应收款 3,413,550.06 1,272,711.89 - X - 4,686,261.95 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - - 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 1,441,535.00 - - - - 1,441,535.00 其中：长期股权投资 1,441,535.00 - - - - 1,441,535.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 24,818,123.09 - - - 24,818,123.09 其中：房屋、建筑物 11,175,782.05 - - - 11,175,782.05 专用设备 11,559,239.92 - 11,559,239.92 通用设备 918,542.42 - 918,542.42 运输设备 1,164,558.70 - 1,164,558.70 其他设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：土地使用权 - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 法定代表人： 主管会计负责人： 会计机构负责人： 12