吉林化纤(000420)2004年年度报告

2004 年年度报告 董事长（签章）：王进军 吉林化纤股份有限公司 二○○五年三月十五日 2004 年年度报告 重 要 提 示 1、 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任； 2、 公司董事及董事代言人出席董事会会议，董事王凤立先生因公 出差未能出席，委托董事唐家维先生行使表决权；独立董事陈 万年先生因病未能出席，委托独立董事马玉良先生行使表决 权。刘树甫因故未出席。到会董事行使表决权； 3、 公司所聘请的会计师事务所――――中鸿信建元会计师事务 所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司董事长王进军先生、总经理施金祥先生及会计机构负责人 马宝姝女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 2004 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………5 第三章 股本变动及股东情况………………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………11 第五章 公司治理结构………………………………………………19 第六章 股东大会情况简介…………………………………………21 第七节 董事会报告…………………………………………………23 第八章 监事会报告…………………………………………………33 第九章 重要事项……………………………………………………36 第十章 财务报告……………………………………………………38 第十一章 备查文件……………………………………………………71 2 2004 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 1、 基本情况简介 公司股票简称 吉林化纤 公司股票代码 000420 公司中文名称 吉林化纤股份有限公司 公司英文名称 JILIN CHEMICAL FIBRE CO.,LTD 公司法定代表人 王进军 公司注册地址及办公地址 吉林省吉林市九站街 516-1 号 公司邮编 132115 公司国际互联网网址 http://www.jlcfc.com 电子信箱 jihx@jlcfc.com 公司信息披露报纸 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 证券办公室 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司变更注册登记日期 2002 年 10 月 15 日 地 点 吉林省工商局 企业法人营业执照注册号 2200001030148 税务登记号码 220205124496079 公司聘请的会计师事务所名称 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 地 址 长春市自由大路 1138 号 3 2004 年年度报告 2、 联系人和联系方式 公司董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭峰 王秋红 电 话 0432-3502452 0432-3502331 传 真 0432-3502329 联系地址 吉林省吉林市九站街 516-1 号 电子信箱 gfmyc@sina.com Jlhxzqb@163.Com 4 2004 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务数据 金额单位：人民币元 利润总额 78,765,644.65 净利润 70,850,744.02 扣除非经常性损益后的净利润 72，720，347.97 主营业务利润 291,034,675.18 其他业务利润 -730,847.21 营业利润 91,436,733.56 投资收益 53,198.21 补贴收入 5,915.89 营业外收支净额 -12,730,203.01 经营活动产生的现金流量净额 174,972,636.66 现金及现金等价物净增减额 75,090,366.89 扣除的项目及涉及的金额如下： 金额单位：人民币元 项 目 金 额 计提坏账准备 670,696.79 存货跌价损失转回 -146,058.48 投资基金收益 -118,198.21 长期投资减值准备 65,000.00 处理固定资产损失 11,587,165.65 捐赠支出 250,000.00 其他 200.00 罚款收入 -14,510.00 技术改造固定资产投资抵免企业所得税 -10，424，691.80 合 计 1，869，603.95 5 2004 年年度报告 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币万元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 137,179.66 113,736.39 100,452.02 净利润 7,085.07 5,284.61 827.08 总资产 210,599.89 207,436.00 198,122.33 股东权益 115,317.49 108,131.78 106,609.92 每股收益（元） 0.19 0.14 0.02 每股净资产（元） 3.05 2.96 2.82 调整后的每股净资产（元） 3.04 2.89 2.27 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.46 0.40 0.25 净资产收益率（%） 4.72 0. 77 6.1 扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 6.31 5.58 0.89 注：扣除非经常性损益后的净利润为基础的加权平均净资产收益率的计算按照《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算。由此产生的本期净利润 72,720，347.97 元。 三、公司报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 378,257,464.00 494,492,355.39 172,963,918.07 54,223,492.91 73,429,793.85 1,119,143,531.31 本期增加 0 1,006,346.26 10,019,989.77 5,009,975.87 70,850,744.02 81,877,080.05 本期减少 0 0 0 0 47,845,736.17 47,845,736.17 期末数 378,257,464.00 495,498,701.65 182,983,907.84 59,233,468.78 96,434,801.70 1,153,147,875.19 变动原因：1、本年度资本公积金增加系股权投资准备增加所得。 2、本年盈余公积金、法定公益金增加系按会计政策提取“三金所致。 3、本年度未分配利润增加系实现净利润转入所致。 6 2004 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表： 单位：股 本次变动增减（+、-） 公 本次变动前 积 本次变动后 配 送 增 其 小 金 股 股 发 他 计 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 147,291,725 147,291,725 其中： 国家持有股份 147,291,725 147,291,725 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 36,720,000 36720000 3、内部职工股 4、优先股或其他 48,966 48,966 未上市流通股份合计 184,060,691 184,060,691 二、已上市流通股份股 1、人民币普通股 194,184,973 194,184,973 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 11,800 11,800 已上市流通股份合计 194,196,773 194,196,773 三、股份总数 378,257,464 378,257,464 二、股票发行与上市情况 1、截止到报告期末为止，前三年公司没有送股、转增股本、也未实施配股、 增发新股等事项。 2、本报告期内公司总股本没有发生变化。 三、公司股东情况 1、报告期末股东总数：92，454 户。 7 2004 年年度报告 2、持有公司 5%以上的股东及前十名股东（截止 2004 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持有数（股） 占总股本比例% 股份性质 质押或冻结 1 吉林化纤集团有限责任公司 147291725 38.94 国家股 2 吉林省吉发农业开发集团股份公司 6120000 1.62 法人股 3 吉林建设开发集团公司 5100000 1.35 法人股 5100000 4 中国纺织机械进出口公司 3060000 0.81 法人股 5 沈阳化工集团有限公司 3060000 0.81 法人股 3060000 6 海宁新纪元钢管制造有限公司 3060000 0.81 法人股 3060000 7 吉林化纤进出口公司 2632000 0.70 法人股 8 中纺资产管理有限公司 2040000 0.54 法人股 9 中国纺织物资（集团）总公司 2040000 0.54 法人股 10 杭州华轻轻纺原料有限公司 1240000 0.33 法人股 900000 注:持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东情况： 股东名称 年度内增减数 年末持股数 股份类别 质押情况 冻结情况 吉林化纤集团有 0 147,291,725 发起人国家股 无 无 限责任公司 1、前十名股东中第一大股东代表国家持有股份的单位为吉林化纤集团有限责 任公司。 2、前十名股东中第七名股东—吉林化纤进出口公司为公司第一大股东—吉 林化纤集团有限责任公司的全资子公司。 3、公司控股股东的基本情况： 公司的控股股东为吉林化纤集团有限责任公司。 法人代表：王进军 8 2004 年年度报告 成立日期：1995 年 7 月 29 日 注册资本：80,906.58 万元 主要业务：国有资产经营，承包境外化纤行业工程及境内国际招标工 程，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施 上述境外工程所需的劳务人员。 公司与实际控股人之间的产权和控制关系方框图 吉林市国资委 吉林市国有资产经营公司 中国恒天集团公司 中国信达资产管理有限公 52.65% 2.00% 45.35% 吉林化纤集团有限责任公司 38.94% 吉林化纤股份有限公司 9 2004 年年度报告 4、前十名流通股股东持股情况（截止到 2004 年 12 月 31 日） 名次 股东名称 持股数（股） 持股种类 1 牛海威 279,300 A股 2 徐毅 257,550 A股 3 陈启明 242,080 A股 4 郑文琴 232,920 A股 5 周玲芝 208,100 A股 6 成伟 204,560 A股 7 文秀举 200,000 A股 8 任东兵 197,800 A股 9 郭颖 195,900 A股 10 徐成 182,997 A股 注：未知前十名流通股股东间是否存在关联关系；也未知是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；也未知前十名流通股 股东和前十名股东之间存在关联关系。 10 2004 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止 持股数量 股份变动原因 王进军 董事长 男 43 2004．5-2007．5 0 刘树甫 董事、总经理 男 48 2004．5-2007．5 8000 二级市场买入 楚国志 董事 男 56 2004．5-2007．5 1000 施金祥 董事、副经理 男 50 2004．5-2007．5 0 姜俊周 董事、副经理 男 47 2004．5-2007．5 0 董事、副经理、 唐家维 男 52 2004．5-2007．5 1625 董事会秘书 王小波 副经理 男 44 2004．5-2007．5 0 王凤立 董事 男 46 2004．5-2007．5 0 马玉良 独立董事 男 67 2004．5-2007．5 0 陈万年 独立董事 男 64 2004．5-2007．5 0 王利平 独立董事 男 49 2004．5-2007．5 0 蔡莉 独立董事 女 45 2004．5-2007．5 0 副总会计师、 马宝姝 女 41 2004．5-2007．5 0 财务处处长 姜岩峰 监事会主席 男 53 2004．5-2007．5 0 陈敏 监事 女 43 2004．5-2007．5 800 张宝忠 监事 男 45 2004．5-2007．5 500 徐英彪 监事 男 43 2004．5-2007．5 500 王玉林 监事 男 45 2004．5-2007．5 800 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位任职或兼职 情况 ◆董事长：王进军先生 1962 年 2 月 8 日出生，1984 年 9 月参加工作。民族：汉。中共党员。大学 11 2004 年年度报告 文化。高级工程师。曾任黑龙江大庆石化总厂技术员、工程师美国 KAC 公司驻 北京办事处项目经理，吉林奇峰化纤有限公司生产设备处副处长、设备能源处 处长、经理助理、吉林奇峰化纤有限公司总工程师、吉林奇峰化纤有限公司副 总经理兼总工程师、吉林化纤集团有限责任公司副总经理兼吉林奇峰化纤有限 公司常务副总经理、吉林化纤集团有限责任公司总经理兼吉林奇峰化纤有限公 司总经理。现任吉林化纤集团有限责任公司董事长、总经理、吉林化纤股份有 限公司董事长、吉林奇峰化纤有限公司董事长。 ◆总经理：刘树甫先生 1957 年 8 月 29 日出生，1975 年 7 月参加工作。大学学历。高级工程师。 民族：汉。中共党员。吉林省榆树县知青、北京化工学院学生、吉林省纺织工 业设计研究院工程师、吉林省纺织工业厅副主任科员、主任科员、吉林省纺织 总会规划发展部副主任。任吉林化纤股份有限公司总经理。现因工作变动已离 任。 ◆董事：楚国志先生 1949 年出生，1968 年参加工作，大学学历。民族：汉。中共党员。曾任 通化纺织厂车间主任、通化地区轻工局副局长、通化市纺织局局长、省纺织工 业厅生产处处长、通化市政协副秘书长。现任吉林化纤集团有限责任公司党委 副书记兼吉林化纤集团有限责任公司工会主席、吉林化纤股份有限公司董事。 ◆董事：王凤立先生 1958 年出生，1976 年参加工作，大专学历。民族：汉。中共党员。曾任 吉林化纤厂财务处会计、财务处副处长、处长。现任吉林化纤集团有限责任公 司财务总监、吉林化纤股份有限公司董事。 12 2004 年年度报告 ◆董事、董事会秘书、副经理：唐家维先生 1953 年出生，1968 年参加工作，大专学历。民族：满。中共党员。高级 经济师。曾任吉林化学纤维厂计划处副处长、处长、股份制办公室主任、证券 办主任。任吉林化纤股份有限公司副经理兼董事会秘书、证券办公室主任、吉 林化纤股份有限公司董事。现因工作变动已辞去公司副经理兼董事会秘书、证 券办主任职务。 ◆董事、副经理：姜俊周先生 1958 年出生，1975 年 7 月参加工作，大专学历。民族：汉。中共党员。 曾任吉林化纤厂酸站车间工人、吉林化纤厂子弟中学教师、吉林化纤股份有限 公司进出口公司科员、副经理。任吉林化纤股份有限公司副经理、吉林化纤股 份有限公司董事。现因工作变动已辞去副经理职务。 ◆董事、副经理：施金祥先生 1955 年 8 月出生，1979 年 10 月参加工作。大专学历。民族：汉。中共党 员。曾任吉林化纤厂纺练车间工人、吉林化纤厂纺练车间副主任、北京化纤工 学院学生、吉林化纤厂党委办公室副主任、吉林化纤厂党委宣传部副部长、河 北吉藁化纤厂副厂长、吉林化纤股份有限公司新纺练车间副主任、吉林化纤股 份有限公司长丝原液车间主任、吉林化纤实业公司经理助理、吉林化纤股份有 限公司技改处处长、吉林化纤股份有限公司副经理、吉林化纤集团建筑安装公 司经理。曾任河北吉藁化纤有限责任公司总经理、吉林化纤股份有限公司副经 理、吉林化纤股份有限公司董事。现任吉林化纤股份有限公司总经理。 ◆副经理: 王小波先生 1962 年 1 月 5 日出生，1982 年 9 月 1 日参加工作。大学学历。民族：汉。 13 2004 年年度报告 中共党员。曾任吉林化纤厂纺练车间技术员、生产科副科长、设计处副处长、 吉林化纤股份有限公司技术中心主任、吉林化纤股份有限公司生产副经理。现 任吉林化纤股份有限公司副经理。 ◆副总会计师、财务处处长: 马宝姝女士 1964 年 6 月出生。中共党员。民族：汉。性别：女。大专学历。1983 年 8 月份参加工作。曾任吉林化纤厂二硫化碳车间劳资员、吉林化纤厂财务处会计、 吉林化纤股份有限公司财务处副处长。现任吉林化纤股份有限公司财务处处长 兼任副总会计师。 ◆独立董事：陈万年先生 1941年6月出生，汉族，高级经济师，中共党员曾在吉林省石油学校、吉 林省石油化工学校任教，在吉林造纸厂作技术工作，在吉林市委工交办军工 处任工程师工作，历任吉林市经委、吉林市经贸委副处长、处长、主任党组 书记，吉林市人大常委会秘书长、党组成员。现已退居二线。吉林化纤股份 有限公司独立董事。 ◆独立董事：马玉良先生 1938年8月出生，民族：满族，高级工程历任国务院农业机械部工程师，国 务院第一机械工业部工程师，国家经委企管司、体改司、国家体改委企业体制 司高级工程师、处长，国务院国家纺织工业部副司长、中国纺织总会司长。现 任中国纺织企管协会常务副理事长。吉林化纤股份有限公司独立董事。 ◆独立董事：王利平先生 1956 年 12 月出生，民族：满族。中共党员。大学学历。高级会计师，注册 会计师。曾任吉林市财会职工中专教研室主任，吉林市财政科研所副所长、吉 林市会计师事务所所长。现任吉林华伦会计师事务所长。吉林化纤股份有限公 14 2004 年年度报告 司独立董事。 ◆独立董事：蔡 莉女士 1960 年出生，民族：满族。中共党员。教授、博士生导师。曾就职于吉林 工业大学经济管理学院助教；讲师；副教授、系副主任；教授、系副主任；高 级访问学者兼职研究员。现任吉林大学管理学院院长、教授、博士生导师；中 国科学与科技政策研究会常务理事。吉林化纤股份有限公司独立董事。 ◆监事会主席：姜岩峰先生 1952 年 5 月出生。大学学历。民族：汉。中共党员。职称：高级政工师。 1970 年 12 月参加工作。1970 年 12 月至 1993 年 9 月沈阳军区服役；1993 年 10 年至 1996 年 3 月吉林市一建公司党委副书记；1996 年 4 月至 1999 年 3 月吉林 市市政建设总公司党委书记；1999 年 4 月至 2002 年 8 月吉林市市政建设总公司 总经理兼党委书记；2002 年 4 月至今吉林化纤集团有限责任公司纪委书记。吉 林化纤股份有限公司监事会主席。 ◆监事：陈 敏女士 1962 年出生，大专学历。民族：汉。中共党员。1979 年参加工作曾任吉林 化纤厂基建财务处会计。现任吉林化纤集团有限责任公司财务处处长。吉林化 纤股份有限公司监事。 ◆监事：张宝忠先生 1960 年出生，中专学历。民族：汉。中共党员。1979 年参加工作曾任吉林 化纤厂纺练车间工人、生产准备科技术人员、吉林化纤股份有限公司长丝一纺 车间技术员、副主任、主任，长丝三纺车间主任兼党支部书记。现任吉林化纤 股份有限公司人事劳资处处长。吉林化纤股份有限公司监事。 15 2004 年年度报告 ◆监事：徐英彪先生 1962 年出生，大专学历。民族：汉。中共党员 1981 年参加工作，曾任工人、 计划处科员、计划处副处长、处长。现任吉林化纤股份有限公司计划处处长。 吉林化纤股份有限公司监事。 公司董事长王进军先生同时任吉林化纤集团有限责任公司董事长；吉林奇 峰化纤有限公司总经理。 公司董事楚国志先生同时任吉林化纤集团有限责任公司党委副书记； 公司董事王凤立先生同时任吉林化纤集团有限责任公司财务总监； 公司董事施金祥先生同时任河北吉藁化纤有限公司总经理； 公司监事会主席姜岩峰先生同时任吉林化纤集团有限责任公司纪委书记； 吉林化纤进出口公司总经理； 公司监事陈敏女士同时任吉林化纤集团有限责任公司财务部部长； 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 现任董事、监事及高级管理人员在本公司领取报酬的共有 11 人，董事、监 事和高级管理人员目前没有实行年薪制，执行的是 2002 年在全公司进行的工 资改革方案，采用月薪制，主要由岗位工资和工龄工资加综合奖组成，岗位工 资是按照在公司所担任的行政职务所确定。 2、 报酬情况： 16 2004 年年度报告 现任董事、监事及高级管理人员报酬总额（本公司领取） 31.8 万元 金额最高的前三名董事人员报酬总额 8.99 万元 金额最高的前二名高级管理人员报酬总额 5.79 万元 独立董事的津贴为每人每年 3 万元 3、 不在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员： 不在本公司领取报酬的董事、监事 是否在股东单位或其它关联单位领取报酬津贴 王进军、楚国志、王凤立、姜岩峰、陈敏 是 4、 报酬区间： 报酬数额区间 人数 3 万元-5 万元 3 3 万元以下 4 四、报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内董事、监事没有发生变动； 2、报告期内公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理 人员没有发生变动。 五、公司员工情况 截至报告期内，公司在职员工人数为 6623 人，无需承担离退休员的费用。 1、 专业构成 类 别 人 数 生产人员 6214 人 销售人员 21 人 技术人员 154 人 17 2004 年年度报告 财务人员 19 人 行政人员 215 人 2、 教育程度 类 别 人 数 大学本科学历 188 人 大专学历 320 人 中专学历 356 人 18 2004 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会 有关的法律法规要求，建立和不断完善公司的法人治理结构及现代企业制度， 根据《公司章程》制定了股东大会、董事会议事规则、总经理工作细则、信息 披露制度等一系列内部制度规范公司运作。按照《深圳证券交易所投资者关系 指引》制定了《投资者关系管理制度》 。 公司的股东大会、董事会召集、召开符合法定程序和规范要求。公司治理 的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会成员中设立了四名独立董事，符合中国证监会的《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》要求。 独立董事任职以来，能够按照《公司章程》和《独立董事工作制度》的要 求，认真、勤勉、尽责的履行独立董事职责，参加公司的董事会和股东大会， 对公司的关联交易、对外担保等事项均发表了独立意见，积极了解公司的各项 运作情况，为董事会科学、客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整体利 益及中小股东的合法利益，报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。 独立董事出席董事会的情况： 姓 名 本年应参加董事会的表决数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 陈万年 5 4 1 0 因公出差 马玉良 5 5 0 0 王利平 3 3 0 0 蔡莉 3 3 0 0 19 2004 年年度报告 三、公司与控股股东“五分开”情况 1、 业务方面：具有独立完整的业务和自主经营能力，业务完全独立于 控股股东，不存在着同业竞争。 2、 人员方面：公司在劳动、人事和工资管理方面相对独立，公司总经 理、副经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东单位任职务。 3、 资产方面：公司具有独立的生产系统、生产辅助系统和配套设施、 采购和销售系统；工业产权、商标等无形资产均为公司所有。 4、 机构方面：公司的董事会、监事会和内部机构完全独立运行，不受 控股股东和部门的制约。 5、 财务方面：公司设有独立完整的财务部门和独立的财务人员，并建 有独立的核算体系和财务管理制度，公司在银行开设独立账户。 四、高管人员的业绩考评和激励机制情况 公司对总经理及其他高级管理人员实行年度绩效考评，其业绩通过公司职 工代表大会进行民主评议。 20 2004 年年度报告 第六章 股东大会简介 一、年度股东大会的情况 1、股东大会的通知、召集和召开情况 报告期内公司召开了一次股东大会，即公司 2003 年年度股东大会，会议通 知以公告形式刊登在《证券时报》上。 吉林化纤股份有限公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 18 日上午 9：00 时在公司宾馆多功能厅举行，出席会议的股东及股东授权委托代表 17 人， 代表股份数为 156115750 股，占公司有表决权股份总数的 41.27 %，符合《公司 法》 、《公司章程》的规定，大会由公司董事长王进军主持，公司董事、监事及 高级管理人员出席了会议。吉林保民律师事务所修保律师出席了会议。 2、股东大会通过的决议和披露情况 1) 审议通过了公司 2003 年董事会工作报告； 2) 审议通过了公司 2003 年年度报告； 3) 审议通过了公司 2003 年年度监事会工作报告； 4) 审议通过了公司 2003 年年度财务决算报告； 5) 审议通过了公司 2003 年年度利润分配预案； 6) 审议通过了公司董事会、监事会换届选举议案； 7) 审议通过了修改《公司章程》的议案； 8) 审议通过了关于贷款办理用设备抵押的议案； 9) 审议通过了对吉林纸业 3 亿元流动资金贷款续保的议案。 律师出具的法律意见： 本次股东大会经吉林保民律师事务所修保先生见证，并出具了法律意见： 21 2004 年年度报告 本次股东大会的召集及召开程序、出席人员的资格及本次股东大会的表决 程序合法有效。 公司年度股东大会决议报告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《证券时报》上。 二、临时股东大会的情况 本年度没有召开临时股东大会。 三、报告期内进行了换届选举 因董事、监事已届满，在 2003 年年度股东大会上进行了换届选举，通过了 第四届董事、监事、独立董事议案。 选举结果： 职 务 姓 名 董 事 长 王进军 刘树甫 施金祥 董 事 楚国志 唐家维 王凤立 姜俊周 董事会秘书 唐家维 陈万年 马玉良 独立董事 王利平 蔡莉 监事会主席 姜岩峰 陈敏 张宝忠 监 事 徐英彪 王玉林 22 2004 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司的主营业务为生产和销售粘胶短纤维和粘胶长丝，均为纺织工业原料， 属于化纤行业。其中粘胶短纤维主要用于纺织人棉布等，粘胶长丝主要用于纺 织丝绸、锦缎等。目前本公司粘胶短纤维的年生产能力为 55000 吨，粘胶长丝 年生产能力为 22000 吨。 2004 年是公司深化改革深入发展的一年，公司牢牢抓住振兴东北老工业基 地的大好时机，全面提高了经济运行质量。公司重点做了以下工作： 一是严把原料“进口”关，提高管理水平。整合相关部分，一方面严格执 行物资采购计划，一方面及时掌握市场信息，完善了工作业务之间的相互监督、 制约职能； 二是加强“中端”控制，实现均衡生产。强化现场管理，实施全过程控制， 全面完成了生产计划指标。 三是扩大产品“出口”，拓宽国际市场。通过强化市场分析与预测，实施多 品牌细分市场的营销策略，基本实现了产销平衡。出口长丝的质量得到日本客 户认可的同时开发了欧洲市场。 四是坚持技术创新，提高市场竞争力。2004 年公司的子公司河北吉藁化纤 有限公司大力开展技术创新活动，有效的实施“研、产、销一体化”战略，积 极与大专院校和科研单位合作，不断开发高附加值产品，一举扭亏增盈，为公 司增加的较大的效益。 2、本报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 23 2004 年年度报告 （1）按行业、产品分类： 单位：元 币种：人民币 行业 产品 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 化纤 粘胶长、短丝 1,369,951,731.58 90 280,046,582.33 94 化纤 浆 粕 157,456,649.41 10 19,186,954.68 6 合计 1,527,408,380.99 299,233,537.01 （2）报告期内主营业务分地区情况： 单位：元 币种：人民币 地 区 主营业务收入 主营业务利润 东北地区 256,908,025.99 54,504,541.14 江、浙、 598,771,044.52 127,032,781.11 广东、福建 94,741,622.88 20,099,989.72 山东、河南、河北 126,878,302.63 26,917,974.40 其 他 294,497,597.95 62,479,388.81 3、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品销售情 况： 单位：元 币种：人民币 主营业务收 主营业务成 所属行 毛利率比 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 入比上年增 本比上年增 业 上年增减 减 减 化纤 粘胶长、短丝 1,369,951,731.58 1,089,905,149.25 20.44 20.73% 19.63% 3.86% 化纤 浆粕 157,456,649.41 138,269,694.73 12.19 100.27% 139.64% -54.19% 主要原因是：浆粕的原料价格比去年上升，虽然主营业务收入较去年同期增 长了 100.27%，但主营业务成本较去年同期也增长了 139.64%，使公司的主营业 务盈利能力（毛利率）下降了 54.19%，为此盈利空间较小。 24 2004 年年度报告 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 单位：元 币种：人民币 占权益 公司名称 注册资金 业务性质 资产规模 净利润 本公司投资额 比例% 河北吉藁化纤有 81,178,367.86 化纤浆粕制造 383,992,558.37 15,637,953.38 80,078,367.86 98.645 限责任公司 四川天竹竹资源 14,000,000.00 竹化纤浆制造 15,475,938.00 1,491.44 7,140,000.00 51 开发有限公司 备注：河北吉藁化纤有限责任公司本年度投资收益对公司净利润影响达到了 10％以上。 该公司主要业务是化纤浆粕和粘胶短纤的生产制造，2004 年净利润为 1563.70 万元。 四、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 19501 万元 占本年度采购总额比重 19.87% 前五名客户销售金额合计 35164 万元 占本年度销售总额比重 25.63% 五、在经营中出现的主要问题与困难及解决方案 在 2004 年的生产经营过程中，对公司产生大的影响的主要因素有： 一是面对主要原材料桨粕、酸、碱、二硫化碳以及燃煤价格持续上 涨趋势，公司一方面加大对市场信息的收集，强化预测预控，确保 了主要原材料的稳定供应；另一方面公司内部积极推行电子商务信 息平台的应用，进行比价、议价招标采购，大幅度的降低了采购成 本。 二是产成品粘胶纤维市场供需矛盾突出，市场竞争日趋激烈。为赢 得市场，公司积极开发高附加值的新产品，取得了良好的经济效益。 三是加大长丝技术改造的力度和速度，以国际市场为标准，全面提 25 2004 年年度报告 升粘胶长丝的内在质量，不断扩大出口份额。 六、公司投资情况 1、 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期情况。 2、 报告期内非募集资金投资情况 单位：元 币种：人民币 资金 工程名称 期初数 期末数 进度 收益 来源 长丝系统总体改造----酸站蒸发落水回收 15,008,498.58 0.00 自筹贷款 100% 6,000,000.00 长丝系统总体改造----长丝一期改造 27,273,230.42 42,625,967.40 自筹贷款 96% 3,400,000.00 65 吨锅炉水磨除尘改造 310,000.00 自筹 90% 环保需要 新增连续结晶机 109,192.77 自筹 30% 未完成 长丝系统总体改造----一原液改造 252,168.19 自筹贷款 30% 未完成 长丝系统总体改造--热电总变改造 358,000.00 自筹贷款 30% 未完成 3、报告期内，长期股权投资情况： 被投资公司名称 主要经营活动 投资额（元） 权益比例% 交通银行 银行业务 2,828,192.60 0．19 河北吉藁化纤有限责任公司 化纤浆粕制造 124,568,902.65 98．6 四川天竹竹资源开发有限公司 竹化纤浆粕制造 7,602,904.03 51．00 七、公司报告期内财务状况、经营成果 单位：元 币种：人民币 指标项目 2004 年末 2003 年末 增长比例（%） 总资产 2,105,998,890.14 2,074,360,074.32 1.53 股东权益 1,153,174,875.19 1,119,143,531.31 3.04 主营业务利润 291,034,675.18 236,028,039.47 23.3 净利润 70,850,744.02 52,846,151.35 34.07 现金及现金等价物净增加 75,090,366.89 54,538,600.08 37.68 本年度净利润达 7085 万元，其中投资河北吉藁化纤有限责任公司收益 1542 万元，占利润总的 21.77%，利润比上年同期增了 34%。根据税法的相关规定， 26 2004 年年度报告 公司本期技术改造固定资产投资抵免企业所得税 10,424，691.80 元，也是本年 度净利润增加的原因之一。 八、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的财务状况和经营成果产生 的影响: 中共中央国务院《关于实施东北地区等老工业基地振兴战略的若干意见》， 财政部根据《东北地区增值税抵扣范围若干问题的规定》文件，增值税抵扣 3,414,447.21 元。 九、2005 年度经营计划 2005 年是公司的改革年、项目年和发展年，公司将牢牢抓住振兴老东北工 业基地的历史机遇，按照“想事、干事、做成事”的总体要求，坚持新产品开 发，努力拓宽国际市场，全面提升产品质量，练内功、降成本、增效益， 并积 极推进体制、机制、技术、管理创新，凝心聚力、强化执行力，全面提升公司 的核心竞争力。 总体思路：在不断提高产品质量的同时，粘胶长丝要走“国际化”， 短丝要走“差别化”之路。积极与国际先进企业合作，努力提升粘胶 长丝内在质量，扩大出口份额。粘胶短纤将调整产品结构，加大新产 品开发的力度。 加快技术创新的步伐。加大技术改造，提升装备水平，进一步与大中 院校、科研单位、国内外先进企业进行技术交流与合作。优化工艺控 制，积极开发高附加值、功能性的纤维，提高公司的赢利能力，不断 提升企业的科技含量。 27 2004 年年度报告 务求实效，深挖内潜，压缩预算，严格控制支出。重点是缩减非生产 性费用支出，降低管理费用；加强设备维护，提高运行质量，降低检 修费用；合理应用新技术、新材料，降低各种材料消耗，提高经济效 益。 科学设计，全面加大机制改革的深度，推进组织机构改革、分配机制 改革、激励机制改革。同时，将加大信息化建设，加快业务流程的重 组、优化，通过信息化全面提升企业管理，不断提高人力资源的利用 效率和管理绩效。 十、董事会日常工作情况 1、本报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召开了五次董事会会议，会议均采取提前通知， 集中开会的方式召开，会议审议并通过了以下决议： 2004 年 3 月 15 日召开的第三届十九次会议审议并通过了： 1) 总经理 2003 年年度工作报告； 2) 2003 年年度报告及摘要； 3) 公司第四届董事会候选人的提案； 4) 修改公司章程的议案； 5) 关于申办农行贴息贷款的议案； 6) 2003 年度财务决算报告； 7) 2003 年度利润分配预案。 2004 年 4 月 16 日召开的第三届二十次会议审议并通过了： 28 2004 年年度报告 2004 年第一季度报告。 2004 年 5 月 18 日召开的第四届一次会议审议并通过了： 1) 聘任王进军为公司董事长； 2) 聘任刘树甫为公司总经理； 3) 聘任唐家维、姜俊周、王小波、施金祥、姜厚友为公司副经理； 4) 聘任马宝姝为公司副总会计师； 5) 聘任唐家维为董事会会秘书。 2004 年 7 月 21 日召开的第四届二次会议审议并通过了： 公司 2004 年半年度报告。 2004 年 10 月 13 日召开的第四届三次会议审议并通过了： 公司 2004 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》及公司《章程》等法律、法 规的有关规定，认真履行职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情况 如下： 按公司 2003 年度股东大会决议，对公司 2003 年度利润进行分配，以 2003 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金（含税） 。扣税后流 通股中的个人股东和投资基金实际每 10 股派 0.8 元人民币现金。 分红派息公告刊登于 2004 年 7 月 1 日的《证券时报》上，本次分红派息的 股权登记日为 2004 年 7 月 8 日，除息日为 2004 年 7 月 9 日。 十一、公司 2004 年度利润分配预案 1、2004 年利润分配预案： 29 2004 年年度报告 2004 年度本公司实现净利润 70，850，744.02 元，由于抵补 2001 年 度亏损 20，688，730.69 元，以及享受国产设备抵免所得税优惠政策，本 期母体不缴纳企业所得税，扣除本年提取本年法定盈余公积金 5，010， 013.90 元,本年法定公益金 5，009，975.87 元。 本年可供分配利润为 60，830，754.25 元，加上年初未分配利润 73， 429，793.85 元,扣除上年度已分配的股利 37，825，746.40 元,可供分配 利润 96，434，801.70 元。 公司董事会经过研究分析提出：本年度不进行分红，亦不转增股本。 此议案待年度股东大会进行审议。 2、不进行利润分配的原因： 一、2005 年国际、国内化纤市场竞争激烈，由于供需失衡，库存增加，占 用资金较大，生产经营现金流量周转非常紧张。 二、提升公司核心竞争力，开始进行了粘胶长丝系统整体改造，截至 2004 年年末部分在建工程尚未完成，2005 年公司粘胶长丝技术改造项目任务较重， 故自筹资金需求需要超亿元。 3、未分配利润的用途和使用计划： ◆用途：主要用于公司长丝系统整体技术改造项目。 ◆使用计划： 一是整个长丝系统总体改造需求资金超亿元； （1）原液系统改造； （2）长丝纺丝系统改造； 二是日常生产经营活动需求资金。 30 2004 年年度报告 4、独立董事的独立意见： 经过认真分析、研究，并根据了解、掌握的情况认为： 作为独立董事，我们从保护股民利益出发，从公司发展大局考虑，全体独 立董事同意：吉林化纤股份有限公司 2004 年不进行利润分配，亦不进行资本公 积金转增股本。 全体独立董事保证将对公司 2004 年的可供分配利润和 2005 年资金使用情 况进行跟踪，确保资金按照董事会制定的计划有效使用，如发现有损股民利益 的现象，将及时予以公告。 十二、其他报告事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》 。 2、与关联方的资金往来情况: 资金占 资金占 资金占 资金占 资金占 资金占 资金占 相对应 用方与 用期末 用期初 用借方 用贷方 资金占 用期末 用期初 的会计 占用方 占用原 上市公 时点金 时点金 累计发 累计发 用方 余额截 余额截 报表科 式 因 司之间 额（万 额（万 生金额 生额（万 至时点 至时点 目 的关系 元） 元） （万元） 元） 吉林奇 同一母 2004 年 峰化纤 公司控 2004 年 其他应 12 月 31 499 290 8612 8403 垫付 暂借款 有限责 制的子 1月1日 收款 日 任公司 公司 上述交易款项均为公司正常业务往来,没有大股东占用公司资金的情况,也 没有损害本公司利益。此交易是持续、互利互惠的。 3、报告期内本公司无新增对外担保。 4、公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见： 截止至报告期末，公司累计对外担保总额为 56，700 万元。本报告期内未 增加新的贷款担保额，由于历史遗留的担保问题，股份公司对外担保总额占 2004 31 2004 年年度报告 年末净资产的 49.17%，吉林纸业股份有限公司已于 2003 年 2 月 28 日停产。 此项担保不符合中国证监会下发的第 56 号文件中第二项第二条款之规定。 经认真核查，我们认为：吉林化纤股份有限公司能够认真贯彻执行中国证 监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的有关规定，2004 年度没有发生新的对外担保、违规对 外担保；吉林奇峰化纤有限公司和本公司关联方占用资金为正常生产经营活动 的资金占用。 历史遗留的与吉林纸业股份有限公司贷款互保额，董事会要积极探讨 采取措施压缩担保额。 32 2004 年年度报告 第八章 监事会报告 一、 监事会工作情况 公司监事会根据《公司法》 、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公 司章程》的有关规定，本着维护全体股东的合法权益精神，忠实履行了监督职 责，为公司的规范运作和健康发展提供了有力的保障。 报告期内共召开监事会议二次。 1、2004 年 5 月 18 日，公司召开第四届一次监事会会议，参加会议应到 5 名，实际到会 5 名，符合公司章程规定。会议审议并通过了以下决议： （1）增补徐英彪先生为监事会监事； （2）一致推选姜岩峰先生为监事会主席； （3）2003 年度股东大会报告及议案。 2、2004 年 7 月 21 日，公司召开了第四届第二次监事会会议，参加会议应 到 5 名，实际到会 5 名，符合公司章程规定。会议审议并通过了以下事项： （1）通过 2004 年度报告及其利润分配方案； （2）通报董事会推选四名独立董事情况； （3）审议通过公司 2004 年关联交易事项。 在监事会上，各位监事会成员认真听取董事会议精神，对涉及股东利益的 问题进行认真的讨论，各自发表了自己的意见和建议，维护了股东的利益，履 行了自己的职责。 二、根据公司实际运作情况，监事会发表如下独立意见。 根据《公司法》和企业章程有关规定，本届监事会对公司依法运作、董事 及其他高管人员履行职权、公司的财务经营状况等方面行使监督权，以维护股 33 2004 年年度报告 东和企业员工的利益。 1、公司依法运作和高管人员遵纪守法情况。 监事会认为股份公司能够依法运作，合法经营，董事会能够严格执行股东 大会的决议，利润分配、重大决策、对外投资等决策程序与执行情况完全符合 有关法律、法规、 《公司法》和公司章程的有关规定；公司董事、经理及其他高 级管理人员能勤勉尽责，认真执行股东会和董事会的决议，在执行公司职务时 未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，各项内控制度得到严格执 行并不断完善。2004 年股份公司实现主营业务收入 137,180 万元，比上年增长 20.61%，净利润 7,085 万元，比上年增长 34.07%。中鸿信建元会计师事务所出 具的无保留意见的审计报告，监事会认为公司 2004 年度财务报告真实反映了公 司的财务状况和经营成果。 3、本报告期内无募集资金。 4、报告期内公司无收购、出售资产等事宜。 5、公司关联交易 公司本年度出售给吉林奇峰化纤有限公司汽、电、水，总交易金额为 6409 万元，占本项总额的 76.49 %，定价原则为实际制造成本（平均）加上期间费用 （含利润）和销项税。每年双方协议确定。由于汽、电、水等公用工程设施均 在本公司，故此项关联交易是必要的和持续的。 公司关联交易均严格按照公开、公平、公正原则进行市场运作，交易价格 合理，属于公平交易，没有发现存在损害股东和公司利益的行为。 34 2004 年年度报告 6、本报告期内公司无重大诉讼情况。 7、对外担保情况。 截止至报告期末，股份累计对外提保总额为 56,700 万元。本报告期内未增 加新的贷款担保额,由于历史遗留的担保问题，股份公司对外担保总额占 2004 年 末净资产的 49.17%，不符合中国证监会下发的第 56 号文件中第二项第二条款 之规定。建议股份公司董事会积极想办法，采取措施压缩现已存在的担保额。 35 2004 年年度报告 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项： 2003 年诉讼一案进展情况说明： 2004 年 1 月 13 日我公司收到吉林省高级人民法院，关于受理中国长城资产 管理公司长春办事处诉吉林纸业股份有限公司、吉林造纸集团有限公司、吉林 化纤股份有限公司借款担保合同纠纷一案的（2003）吉民二初字第 35 号民事判 决书。涉及我公司的判决如下： 驳回中国长城资产管理公司长春办事处要求吉林化纤股份有限公司对吉林 纸业股份有限公司偿还其 6495 万元及利息承担担保责任的诉讼请求。 本案诉讼费用 340874 元由吉林纸业股份有限公司负担，吉林造纸集团有限 公司承担连带责任。 二、报告期内无收购及出售资产情况。 三、报告期内的日常关联交易事项。 1、与吉林奇峰化纤有限公司的关联交易 公司本年度出售给吉林奇峰化纤有限公司汽、电、水，总交易金额为 6409 万元，占本项总额的 76.49%，定价原则为实际制造成本（平均）加上 期间费用（含利润）和销项税。每年双方协议确定。由于汽、电、水等公用 工程设施均在本公司，故此项关联交易是必要的和持续的。 2、吉林化纤进出口公司的关联交易 1)公司本年度向吉林化纤进出口公司采购浆粕总额 1358 万元，占同类 交易金额的比例占同类交易金额的比例 3.23％；定价原则是按市场价格交 36 2004 年年度报告 易； 2)公司本年度向吉林化纤进出口公司出售销售材料、提供劳务总额 443 万元，占同类交易金额的比例 5.29%，定价原则是按市场价格交易； 3)公司本年度向吉林化纤进出口公司出售竹纤维总额 990 万元，占同 类交易金额的比例 13.15%。 四、重大合同履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生： 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司未发生新的对外担保事项。截止本会计报表签发日（2005 年 3 月 15 日） ，本公司为吉林纸业股份有限公司提供贷款担保，担保金额为人 民币 56，700 万元。吉林纸业股份有限公司已于 2003 年 2 月 28 日停产。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。 五、重大事项： 经吉林省地方税务局批准，公司本期技术改造固定资产投资抵免企业所得税 10，424，691.80 元 六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的批评或处罚。 七、报告期内，公司没有发生《证券法》第六十二条、 《公开发行股票信息披露 实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 八、聘任、解聘会计师事务所情况： 本报告期公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司进行 审计，该事务所为公司提供审计服务的连续年限为 8 年。 37 2004 年年度报告 第十章 财务报告 中鸿信建元会计师事务所 Zhonghongxin Jianyuan Certified Public Accountants 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2005）第[2142]号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负 债表、2004 年度的利润表和合并利润表、2004 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计 报表的编制是吉林化纤股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了吉林化纤股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 38 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：吉林化纤股份有 限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 注释 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 六-1 197,039,803.79 121,949,436.90 193,617,806.41 109,708,255.77 短期投资 六-2 9,000,000.00 5,000,000.00 9,000,000.00 5,000,000.00 应收票据 六-3 41,016,731.60 76,342,898.93 28,231,215.36 66,728,032.24 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 六-4 32,624,719.08 32,546,447.16 七-1 27,742,428.79 22,350,203.70 其他应收款 六-5 25,817,457.53 27,989,746.04 七-2 16,451,023.50 18,650,471.80 预付账款 六-6 25,694,392.20 42,775,242.20 28,272,574.33 37,781,215.46 应收补贴款 - - - - 存货 六-7 324,720,419.09 253,909,908.47 256,272,247.42 195,895,594.55 待摊费用 六-8 375,213.83 504,909.08 - - 一年内到期的长 期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 656,288,737.12 561,018,588.78 559,587,295.81 456,113,773.52 长期投资: - - - - 长期股权投资 六-9 2,893,192.60 2,410,800.00 七-3 135,064,999.28 118,149,440.67 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 2,893,192.60 2,410,800.00 135,064,999.28 118,149,440.67 固定资产: - - - - 固定资产原价 六-10 2,215,049,184.09 2,185,680,498.32 1,856,024,723.21 1,818,098,171.34 减:累计折旧 六-10 860,722,759.60 771,723,921.01 747,805,379.89 677,269,124.33 固定资产净值 六-10 1,354,326,424.49 1,413,956,577.31 1,108,219,343.32 1,140,829,047.01 减:固定资产 减值准备 六-10 - 2,760,000.00 - 2,760,000.00 固定资产净额 六-10 1,354,326,424.49 1,411,196,577.31 1,108,219,343.32 1,138,069,047.01 工程物资 六-12 2,351,790.62 3,682,284.94 1,529,181.46 1,483,886.97 在建工程 六-11 45,347,922.09 49,461,560.99 44,093,744.03 49,033,389.96 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,402,026,137.20 1,464,340,423.24 1,153,842,268.81 1,188,586,323.94 无形资产及其他资 产: - - - - 无形资产 六-13 43,572,642.01 44,655,685.75 5,802,348.67 5,981,947.47 长期待摊费用 六-14 1,218,181.21 1,934,576.55 1,218,181.21 1,934,576.55 39 2004 年年度报告 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资 产合计 44,790,823.22 46,590,262.30 7,020,529.88 7,916,524.02 递延税项: - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,105,998,890.14 2,074,360,074.32 1,855,515,093.78 1,770,766,062.15 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 资 产 负 债 表 (续) 编制单位：吉林化纤股份有 限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 注释 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 六-15 369,140,000.00 392,170,000.00 286,300,000.00 262,300,000.00 应付票据 六-16 71,788,000.00 98,915,000.00 71,788,000.00 98,915,000.00 应付账款 六-17 151,776,170.10 144,845,352.57 97,653,298.84 72,769,395.45 预收账款 六-18 30,977,804.77 51,414,165.43 24,068,077.78 39,736,039.15 应付工资 440,215.19 2,066,923.50 - - 应付福利费 六-19 12,625,203.65 7,377,122.62 10,723,152.65 6,436,591.02 应付股利 六-21 3,464,352.55 2,308,532.55 3,464,352.55 2,308,532.55 应交税金 六-22 -19,221,709.23 -33,557,376.89 -25,588,849.78 -32,040,415.89 其他应交款 六-23 1,833,320.36 1,939,430.80 1,059,642.30 1,053,763.17 其他应付款 六-20 39,117,141.30 25,888,786.92 20,269,552.58 12,388,448.80 预提费用 六-24 4,817,646.69 2,888,740.54 4,662,088.43 1,965,373.43 预计负债 - - - - 一年内到期的长 期负债 六-25 23,000,000.00 115,000,000.00 23,000,000.00 115,000,000.00 其他流动负债 - - - - - - - - 流动负债合计 689,758,145.38 811,256,678.04 517,399,315.35 580,832,727.68 长期负债: - - - - 长期借款 六-26 245,397,389.69 121,039,238.46 170,075,900.00 53,010,800.00 应付债券 6,500.00 6,500.00 - - 长期应付款 2,697,950.00 5,325,180.00 40,000.00 40,000.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 六-27 5,948,185.00 8,799,550.00 5,948,185.00 8,799,550.00 长期负债合计 254,050,024.69 135,170,468.46 176,064,085.00 61,850,350.00 递延税项: - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 943,808,170.07 946,427,146.50 693,463,400.35 642,683,077.68 40 2004 年年度报告 少数股东权益 9,015,844.88 8,789,396.51 - - - - - - 股东权益 - - - - 股本 六-28 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 六-29 495,498,701.65 494,492,355.39 495,498,701.65 494,496,724.67 盈余公积 六-30 182,983,907.84 172,963,918.07 182,713,425.38 172,693,549.70 其中:法 定公益金 59,233,468.78 54,223,492.91 59,153,620.71 54,143,682.87 未分配利润 六-31 96,434,801.70 73,429,793.85 105,582,102.40 82,635,246.10 其中：拟分 配现金股利 - 37,825,746.40 - 37,825,746.40 股东权益合计 1,153,174,875.19 1,119,143,531.31 1,162,051,693.43 1,128,082,984.47 负债及股东权益合 计 2,105,998,890.14 2,074,360,074.32 1,855,515,093.78 1,770,766,062.15 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 41 2004 年年度报告 利 润 表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释 注释 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一．主营业务收入 六-32 1,371,796,593.97 1,137,363,922.83 七-4 1,060,404,445.18 907,347,332.93 减：主营业务成本 六-32 1,073,000,414.04 894,257,371.98 七-4 846,164,642.71 715,415,498.48 主营业务税金 六-33 7,761,504.75 7,078,511.38 4,910,936.04 5,114,575.51 及附加 二．主营业务利润（亏 291,034,675.18 236,028,039.47 209,328,866.43 186,817,258.94 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 六-34 -730,847.21 815,459.62 1,071,599.94 977,385.81 （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 45,301,889.67 27,534,146.75 33,016,599.92 20,936,172.22 管理费用 119,292,487.81 108,278,818.41 92,917,533.10 86,782,255.58 财务费用 六-35 34,272,716.93 32,959,369.30 23,162,563.61 18,375,475.55 三．营业利润（亏损以 91,436,733.56 68,071,164.63 61,303,769.74 61,700,741.40 “－”号填列） 加：投资收益（损 六-36 53,198.21 -777,753.59 15,480,017.95 2,025,109.27 失以“－”号填列） 补贴收入 5,915.89 - - - 营业外收入 六-37 17,380.59 49,180.40 - 80.40 减：营业外支出 六-38 12,747,583.60 13,808,633.82 5,995,678.59 10,359,888.80 四．利润总额（亏损以 78,765,644.65 53,533,957.62 70,788,109.10 53,366,042.27 “－”号填列） 减：所得税 7,702,275.55 - - - 减：少数股东收益 212,625.08 687,806.27 - - 五．净利润（净亏损以 70,850,744.02 52,846,151.35 70,788,109.10 53,366,042.27 “－”号填列） 补充资料 合并数 母公司数 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 1、出售、处置部门或投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） -2,252,426.29 -2,252,426.29 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 42 2004 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：吉林化纤股份有限公 司 合并数 母公司数 注 注 项目 释 释 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 一．净利润 70,850,744.02 52,846,151.35 70,788,109.10 53,366,042.27 加：年初未分配利润 73,429,793.85 20,652,964.01 82,639,615.38 29,269,203.83 其他转入 - - - - 二．可供分配的利润 144,280,537.87 73,499,115.36 153,427,724.48 82,635,246.10 减：提取法定盈余公 积 5,010,013.90 46,214.34 5,009,937.84 提取法定公益金 5,009,975.87 23,107.17 5,009,937.84 三．可供投资者分配的利 润 134,260,548.10 73,429,793.85 143,407,848.80 82,635,246.10 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公 积 - 应付普通股股利 37,825,746.40 37,825,746.40 转作股本的普通 利 43 2004 年年度报告 股股利 - 四．未分配利润 96,434,801.70 73,429,793.85 105,582,102.40 82,635,246.10 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币.元 项 目 注释 合并金额 注释 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,265,072,807.72 783,699,492.12 收到的税费返还 3,420,363.10 3,414,447.21 收到的其他与经营活动有关的现金 六-38 2,143,526.68 1,693,067.53 现金流入小计 1,270,636,697.50 788,807,006.86 购买商品、接受劳务支付的现金 801,171,821.43 416,851,573.55 支付给职工以及为职工支付的现金 180,811,307.75 151,505,322.73 支付的各项税费 88,898,366.12 56,483,152.00 支付的其他与经营活动有关的现金 六-39 24,782,565.54 19,493,114.75 现金流出小计 1,095,664,060.84 644,333,163.03 经营活动产生的现金流量净额 174,972,636.66 144,473,843.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,118,198.20 2,118,198.20 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 665,245.51 211,748.51 收到的其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00 1,500,000.00 现金流入小计 4,283,443.71 3,829,946.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,368,688.25 45,465,940.08 投资所支付的现金 6,547,392.60 6,547,392.60 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 54,916,080.85 52,013,332.68 投资活动产生的现金流量净额 -50,632,637.14 -48,183,385.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 508,540,000.00 415,300,000.00 44 2004 年年度报告 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 508,540,000.00 415,300,000.00 偿还债务所支付的现金 484,992,578.90 366,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,501,518.74 61,085,372.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 150,000.00 现金流出小计 557,644,097.64 427,535,372.23 筹资活动产生的现金流量净额 -49,104,097.64 -12,235,372.23 四、汇率变动对现金的影响 -145,534.99 -145,534.99 五、现金及现金等价物净增加额 75,090,366.89 83,909,550.64 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 所附附注系本报表重要组成部分 现 金 流 量 表(续) 2004 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币.元 补充资料: 注释 合并金额 注释 母公司金额 一.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 70,850,744.02 70,788,109.10 加:计提的资产减值准备 3,917,186.96 3,189,638.31 固定资产折旧 113,041,730.08 89,594,178.36 无形资产摊销 1,084,803.74 179,598.83 长期待摊费用摊销 1,736,924.77 1,736,924.77 待摊费用的减少(减:增加) 129,695.25 预提费用的增加(减:减少) 1,732,191.15 2,500,000.00 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 4,985,459.08 4,838,331.23 固定资产报废损失 6,595,056.57 财务费用 34,982,886.02 23,770,872.87 投资损失(减:收益) -53,198.21 -15,480,017.95 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -71,101,809.22 -60,230,594.39 经营性应收项目的减少(减:增加) 36,977,953.74 32,033,343.30 经营性应付项目的增加(减:减少) -29,906,987.29 -8,446,540.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 174,972,636.66 144,473,843.83 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 197,039,803.79 193,617,806.41 减:货币资金的期初余额 121,949,436.90 109,708,255.77 45 2004 年年度报告 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 75,090,366.89 83,909,550.64 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 所有者权益增减变动表 2004 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2004 年 2003 年 一、股本 年初余额 378,257,464.00 378,257,464.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 378,257,464.00 378,257,464.00 二、资本公积 年初余额 494,492,355.39 494,294,188.01 本年增加数 1,006,346.26 198,167.38 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受非现金捐赠 股权投资准备 1,006,346.26 59,697.61 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 138,469.77 本年减少数 年末余额 495,498,701.65 494,492,355.39 三、法定和任意盈余公积 年初余额 118,740,425.16 118,694,210.82 本年增加数 5,010,013.90 46,214.34 其中：从净利润中提取数 5,010,013.90 46,214.34 其中：法定盈余公积 5,010,013.90 46,214.34 46 2004 年年度报告 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 123,750,439.06 118,740,425.16 其中：法定盈余公积 123,750,439.06 118,740,425.16 储备基金 企业发展基金 分派股票股利 四、法定公益金 年初余额 54,223,492.91 54,200,385.74 本年增加数 5,009,975.87 23,107.17 其中：从净利润中提取数 5,009,975.87 23,107.17 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 59,233,468.78 54,223,492.91 五、未分配利润 年初未分配利润 73,429,793.85 20,652,964.01 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 70,850,744.02 52,846,151.35 本年利润分配 47,845,736.17 69,321.51 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 96,434,801.70 73,429,793.85 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 47 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 年末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 790,087.95 14,198.64 14,198.64 12,548,167.58 11,772,278.27 其中：应收账款 14,198.64 14,198.64 7,093,389.07 7,107,587.71 其他应收款 790,087.95 5,454,778.51 4,664,690.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 462,099.01 608,157.49 608,157.49 3,172,814.56 3,318,873.04 其中：原材料 燃料 产成品 341,528.52 2,703,461.20 2,361,932.68 在产品 608,157.49 608,157.49 - 608,157.49 其他 120,570.49 - 469,353.36 348,782.87 四、长期投资减值准备合计 65,000.00 1,235,000.00 1,170,000.00 其中：长期股权投资 65,000.00 1,235,000.00 1,170,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,600,000.00 5,360,000.00 5,360,000.00 - 48 2004 年年度报告 2,760,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,600,000.00 5,360,000.00 5,360,000.00 - 2,760,000.00 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 19,021,151.31 3,917,186.96 - 5,982,356.13 5,982,356.13 16,955,982.14 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 应交增值税明细表 2004 年 12 月 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位:人民币.元 项 目 金 额 本年累计数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“-”号填列） 2.销项税额 242,533,540.76 162,579,590.39 出口退税 23,449,821.87 23,449,821.87 进项税额转出 10,098,588.48 9,716,820.18 转出多交增值税 - - 3.进项税额 177,702,982.11 123,260,683.02 已交税金 735,634.37 219,744.23 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 23,449,821.87 23,449,821.87 转出未交增值税 74,193,512.76 48,815,983.32 4.期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税: 1.年初未交数（多交数以“-”号填列） 3,469,409.54 2,303,941.31 2.本期转入数（多交数以“-”号填列） 74,193,512.76 48,815,983.32 3.本期已交数 70,506,324.35 45,526,198.88 4.期末未交数（多交数以"-"号填列） 7,156,597.95 5,593,725.75 三、待抵扣固定资产进项税（以“-”号填列） -1,641,019.86 -1,641,019.86 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 49 2004 年年度报告 吉林化纤股份有限公司会计报表附注 2004 年度 附注一、 公司基本情况 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批(1993)35 号文批准，由 吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996 年 7 月经中国证 券监督管理委员会证监发字（1996）114、115 号文的批复，向社会公开发行 3,097.6 万股人 民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码 000420）。截止 2004 年 12 月 31 日股本总 额为 378,257,464.00 元。 公司主要经营：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：经营本企业自产产品的出口业务和 本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外。*** 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业营业执照号： 2200001030148。法定代表人：王进军 公司地址：吉林市九站街 516-1 号。 附注二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 50 2004 年年度报告 4、 记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账，以历史成本为计价原则，期末或年度终了，对各项资产进行全 面检查，合理预计其可能发生的损失，对可能发生损失的各项资产计提资产减值或跌价准备。 5、 外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币交易发生当月一 日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币，期末按现行外汇汇价进行调整， 折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： A、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计 入开始生产经营当月的损益； B、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，符合资本化原则的，予以资本化，计入 所购建固定资产的成本； C、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 7、 短期投资的核算方法 （1）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但 尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账， 短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A 、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期 尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益。 B、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股利 或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 C、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益的金 额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时尚未领取的现 金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益。 （2）中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本高于市价的差额计提短期投资 跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 10%及以上）的，按单项投资为基础 计算并确定计提跌价准备。 51 2004 年年度报告 8、 坏账核算方法 （1）公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款 项。 （2）公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： A、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 B、计提比例如下： 应收款项账龄(应收账款、其他应收款) 计提比例 一年以内 2‰ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三至四年 15％ 四至五年 20％ 五年以上 80％ 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的， 以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 9、 存货核算方法 (1) 存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、辅助材料、 委托加工材料及其他存货。 (2) 存货核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本核算，月末将计划 成本调整为实际成本；主要材料及原料采用实际成本计价；发出存货的成本，按加权平均法 计算结转；低值易耗品采用一次摊销法。 (3) 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 (4) 期末，公司对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使 存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌 价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被投资单 位有表决权资本总额 20%以下的、或虽占 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；投 资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽占 20%以下但有重大影响的,采用 52 2004 年年度报告 权益法核算； 投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在 50%以上的,采用权益法核算并 编制合并会计报表。采用权益法核算的长期股权投资，投资最初以初始投资成本计量，投资 企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处 理，在[2003]10 号文发布之前已入账的，按原政策继续摊销，计入损益，自[2003]10 号文发 布之后，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按一定期限摊销，初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积——股权投资准备。 (2)长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记 账。债券溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按直线法予以摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准为： A、对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备： 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易 1 年； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 B、无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单 位财务状况发生严重恶化； 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 C、 长期投资减值准备的提取方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续 下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，则将可收回 金额低于长期投资账面价值的差额，按单项投资计提长期投资减值准备。已确认损失的长期 投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）公司固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年，单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产以取得时的成本作为入账价值，按平均年限法分类计提折旧，已计提减值准 53 2004 年年度报告 备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后的账面净额 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为 5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率(％) 房屋及建筑物 15-40 年 6.33- 2.38 机械设备 10-18 年 9.50- 5.28 电子设备 5-8 年 19.00-11.88 运输设备 5-12 年 19.00- 7.92 （3）固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。对存在下列 情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程的核算方法 （1）公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。 与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实 际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使用 状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理 完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 （2）期末公司对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产计 提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很 大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在 同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定资产 54 2004 年年度报告 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用 已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较 小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （3）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算 累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （4）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状 态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 （2）期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收 回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况 时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价,按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得了收款的证据，并且与销售该 商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 B、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业， 确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 55 2004 年年度报告 18、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规定编制 而成。对于公司拥有被投资单位 50%（不含 50%）以上权益的控股公司的会计报表予以合并, 合并时以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并项目数 额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。母公司和子公司采用的 会计政策和会计处理方法一致。 附注三、税项 A、增值税: 按销售收入的 17％计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额后的差额计缴。 B、营业税:按应税收入的 5%计缴营业税。 C、城建税和教育费附加: 分别按应缴增值税额、营业税额的 7％和 3％计缴。 D、所得税：按应纳税所得额的 33％计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 所占权益 是否 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 实际投资额 比例（%） 合并 河北吉藁化纤有限责任公司 河北省藁城市 81,178,367.86 化纤浆粕制造 80,078367.86 98.645 是 四川天竹竹资源开发有限公司 四川省宜宾市 14,000,000.00 竹浆粕制造 7,140,000.00 51.00 是 2、其他说明 （1）无未纳入合并会计报表范围的子公司。 （2）无持股比例未达到 50%以上而未纳入合并范围的子公司。 附注五、利润分配 1、根据 2004 年 3 日 15 日公司第三届八次董事会会议决议并经公司股东大会批准，2003 年度利润分配方案：按期末总股本 378,257,464 股为基数每 10 股派送现金股利 1 元（社会公 众股含个人所得税），共分配现金股利 37,825,746.40 元，剩余未分配利润结转至下年度分配。 2、根据 2005 年 3 日 15 日公司第四届四次董事会会议决议,公司本期未分配利润不进行 分配，也不进行资本公积转增资本。 附注六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004-12-31 2003-12-31 现 金 7,347.49 8,583.62 银行存款 171,102,171.11 75,217,613.12 56 2004 年年度报告 其他货币资金 25,930,285.19 46,723,240.16 合 计 197,039,803.79 121,949,436.90 * 银行存款中有 6000 万元人民币定期存款，期限自 2004 年 9 月 24 日至 2005 年 3 月 24 日。 * 其他货币资金系公司采购资金专户存款、运费资金专户存款、办理银行承兑汇票保证 金户存款。 2、短期投资 2004-12-31 2003-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 9,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 合 计 9,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 * 系公司购买的海富通基金。 3、应收票据 项 目 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 41,016,731.60 76,342,898.93 合 计 41,016,731.60 76,342,898.93 * 应收票据中有 4,125,000.00 元银行承兑汇票已质押给河北省藁城市廉州信用社北马 分社，取得 400 万元人民币借款，期限 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 1 月 6 日。 * 应收票据期末比期初减少原因系本期应收票据贴现增加所致。 4、应收账款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 27,821,204.49 70.05% 60,479.37 27,760,725.12 26,627,587.16 67.15% 534,557.40 26,093,029.76 一至二年 1,186,977.65 2.99% 509,001.31 677,976.34 2,252,410.05 5.68% 603,940.33 1,648,469.72 二至三年 1,970,762.35 4.96% 654,584.81 1,316,177.54 1,500,946.62 3.79% 150,094.66 1,350,851.96 三年以上 8,739,163.66 22.00% 5,869,323.58 2,869,840.08 9,273,091.04 23.38% 5,818,995.32 3,454,095.72 合 计 39,718,108.15 100% 7,093,389.07 32,624,719.08 39,654,034.87 100% 7,107,587.71 32,546,447.16 （2）期末应收账款中前五名欠款单位欠款金额合计 18,943,708.80 元，占应收账款账面余 额的 47.70%。 （3）期末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 5、其他应收款 57 2004 年年度报告 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 16,576,379.37 53.01% 29,911.72 16,546,467.64 17,971,694.74 55.04% 34,437.17 17,937,257.57 一至二年 936,535.96 2.99% 27,959.80 908,576.16 1,025,964.28 3.14% 26,340.18 999,624.10 二至三年 252,645.10 0.81% 5,264.51 247,380.59 1,502,408.52 4.60% 144,968.85 1,357,439.67 三年以上 13,506,675.61 43.19% 5,391,642.48 8,115,033.13 12,154,369.06 37.22% 4,458,944.36 7,695,424.70 合 计 31,272,236.04 100% 5,454,778.51 25,817,457.53 32,654,436.60 100% 4,664,690.56 27,989,746.04 （2）期末其他应收款中前五名欠款单位欠款金额合计 20,635,237.77 元,占其他应收款总额 的 65.99% （3）其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 6、预付账款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 20,471,014.68 80.00% 42,775,242.20 100.00% 一至二年 5,223,377.52 20.00% 合 计 25,694,392.20 100.00% 42,775,242.20 100.00% （2）期末预付帐款前五名欠款单位欠款金额合计 16,909,126.44,占预付帐款期末余额的 比例为 65.81%。 （3）预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 7、存货 2004-12-31 2003-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 料 80,521,911.04 0.00 80,521,911.04 87,594,281.00 0.00 87,594,281.00 燃 料 57,559,541.82 0.00 57,559,541.82 39,136,879.98 0.00 39,136,879.98 产 成 品 155,355,053.69 2,703,461.20 152,651,592.49 83,342,894.15 2,361,932.68 80,980,961.47 在 产 品 12,252,159.53 0.00 12,252,159.53 15,050,632.00 608,157.49 14,442,474.51 备品备件 9,673,440.92 0.00 9,673,440.92 8,063,435.94 0.00 8,063,435.94 辅助材料 11,240,997.72 43,246.45 11,197,751.27 10,044,563.27 0.00 10,044,563.27 委托加工材料 364,173.02 0.00 364,173.02 12,059,978.66 0.00 12,059,978.66 其 他 925,955.91 426,106.91 499,849.00 1,936,116.51 348,782.87 1,587,333.64 58 2004 年年度报告 合 计 327,893,233.65 3,172,814.56 324,720,419.09 257,228,781.51 3,318,873.04 253,909,908.47 * 公司期末存货较上期增加 27.47%，系公司产成品库存增加所致。 8、待摊费用 项 目 2003-12-31 本年增加 本年摊销 2004-12-31 企业财产险 215,653.67 5,092,210.88 5,081,002.88 226,861.67 汽车保险费 40,944.82 149,718.61 154,872.33 35,791.10 人身保险费 136,896.00 3,305.00 139,099.36 1,101.64 其 他 111,414.59 160,850.94 160,806.11 111,459.42 合 计 504,909.08 5,406,085.43 5,535,780.68 375,213.83 9、长期投资 （1）长期投资分类 期初数 期末数 项 目 本期增加 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 成本法核算其他长期股 2,280,800.00 2,280,800.00 547,392.60 2,828,192.60 2,828,192.60 权投资 其他长期投资 1,300,000.00 1,170,000.00 130,000.00 0.00 1,300,000.00 1,235,000.00 65,000.00 合 计 3,580,800.00 1,170,000.00 2,410,800.00 547,392.60 4,128,192.60 1,235,000.00 2,893,192.60 （2）长期股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例（%） 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方法 交通银行 0.19% 2,280,800.00 547,392.60 2,828,192.60 成本法 * 本期增加的投资系交通银行配股增加的投资。 （3）其他长期投资 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 江苏省丹徒县化纤浆厂 1,300,000.00 1,170,000.00 130,000.00 1,300,000.00 1,235,000.00 65,000.00 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值合计 2,185,680,498.32 72,554,405.85 43,185,720.08 2,215,049,184.09 其中：房屋及建筑物 844,862,776.41 35,765,051.71 6,523,359.82 874,104,468.30 机器设备 1,300,344,710.36 30,715,113.28 29,986,372.38 1,301,073,451.26 运输设备 13,238,602.23 2,958,041.17 2,570,762.42 13,625,880.98 电子设备 27,234,409.32 3,116,199.69 4,105,225.46 26,245,383.55 二、累计折旧合计 771,723,921.01 113,041,730.08 24,042,891.49 860,722,759.60 其中：房屋及建筑物 180,532,758.28 35,131,670.05 4,318,583.55 211,345,844.78 机器设备 576,346,857.23 71,887,787.55 15,439,388.70 632,795,256.08 运输设备 4,972,558.46 2,161,851.72 1,656,060.65 5,478,349.53 电子设备 9,871,747.04 3,860,420.76 2,628,858.59 11,103,309.21 59 2004 年年度报告 三、固定资产净值合计 1,413,956,577.31 -40,487,324.23 19,142,828.59 1,354,326,424.49 其中：房屋及建筑物 664,330,018.13 633,381.66 2,204,776.27 662,758,623.52 机器设备 723,997,853.13 -41,172,674.27 14,546,983.68 668,278,195.18 运输设备 8,266,043.77 796,189.45 914,701.77 8,147,531.45 电子设备 17,362,662.28 -744,221.07 1,476,366.87 15,142,074.34 四、减值准备合计 2,760,000.00 2,600,000.00 5,360,000.00 0.00 其中：房屋及建筑物 机器设备 1,460,000.00 2,600,000.00 4,060,000.00 0.00 运输设备 电子设备 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 五、固定资产净额合计 1,411,196,577.31 -43,087,324.23 13,872,828.59 1,354,326,424.49 其中：房屋及建筑物 664,330,018.13 633,381.66 2,204,776.27 662,758,623.52 机器设备 722,537,853.13 -43,772,674.27 10,486,983.68 668,278,195.18 运输设备 8,266,043.77 796,189.45 914,701.77 8,147,531.45 电子设备 16,062,662.28 -744,221.07 176,366.87 15,142,074.34 * 公司固定资产中有原值 1,196,646,878.37 元、净值 530,720,843.95 元的机器设备和原 值 15,041,439.00 元、净值 11,210,790.23 元的房屋、建筑物用于抵押贷款。 * 本期增加固定资产中有 62,184,876.54 元由在建工程转入。 11、在建工程 减 本期增加（其 期末数（其 工程投 本期转入固 值 资金 工程名称 预算数 期初数 中：利息资本 中：利息资 入占预 进度 定资产 准 来源 化金额 本化金额 算比例 备 厂内技改工程 12,154,064.00 6,751,660.96 7,338,100.03 13,232,152.55 857,608.44 0.00 自筹 115.93% 98% 长丝系统总体改 自筹 造----酸站蒸发落 12,485,100.00 15,008,498.58 374,449.73 15,382,948.31 0.00 0.00 123.21% 100% 贷款 水回收 长丝系统总体改 47,955,888.06 42,625,967.40 自筹 造----长丝一期改 79,801,800.00 27,273,230.42 32,603,151.08 0.00 94.27% 96% （277,411.54） (277,411.54) 贷款 造 化纤浆粕料厂 910,497.29 834,985.29 0.00 834,985.29 0.00 自筹 92% 90% 65 吨锅炉水磨除 310,000.00 310,000.00 0.00 310,000.00 0.00 自筹 100% 90% 尘改造 新增连续结晶机 1,075,192.77 109,192.77 109,192.77 0.00 自筹 10.16% 30% 长丝系统总体改 自筹 27,364,100.00 252,168.19 252,168.19 0.00 30.92% 30% 造----一原液改造 贷款 长丝系统总体改 自筹 2,491,400.00 358,000.00 358,000.00 0.00 34.64% 30% 造--热电总变改造 贷款 其 他 966,624.60 428,171.03 538,453.57 966,624.60 0.00 0.00 自筹 100% 100% 60 2004 年年度报告 137,558,778.66 49,461,560.99 58,071,237.64 62,184,876.54 45,347,922.09 0.00 合 计 * 本期减少的在建工程全部转入固定资产，本期资本化利息为 277,411.54。 * 本期没有应计提减值准备的在建工程。 12、工程物资 项 目 2004-12-31 2003-12-31 工程物资 2,351,790.62 3,682,284.94 13、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 2003-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004-12-31 剩余期限 土地使用权 购入 6,479,941.50 5,831,947.47 0.00 129,598.80 777,592.83 5,702,348.67 44 年 土地使用权 购入 41,052,913.00 38,589,738.28 0.00 821,058.24 3,284,232.96 37,768,680.04 46 年 啤酒过滤技 购入 120,000.00 84,000.00 0.00 84,000.00 120,000.00 0.00 已摊完 术转让费 财务软件 购入 250,000.00 150,000.00 0.00 50,000.00 150,000.00 100,000.00 2年 专利技术 购入 1,760.00 1,760.00 146.70 146.70 1,613.30 4年 合 计 47,904,614.50 44,655,685.75 1,760.00 1,084,803.74 4,331,972.49 43,572,642.01 * 公司无形资产中有 73,204.2 平方米土地使用权抵押给藁城市信用合作社联合社，抵押期 限自 2004 年 2 月 19 日至 2007 年 2 月 19 日；有 25,761 平方米土地使用权抵押给中国建设银 行藁城市支行，抵押期限自 2001 年 12 月 10 日至 2004 年 12 月 10 日。 * 本期无应计提减值准备的无形资产。 14、长期待摊费用 项 目 原始金额 2003-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2004-12-31 剩余期限 喷丝头 4,380,039.98 1,934,576.55 1,020,529.43 1,736,924.77 3,161,858.77 1,218,181.21 2 年以内 * 本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按 2 年摊销的摊余价值。 15、短期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 抵押贷款 13,850,000.00 14,950,000.00 担保借款 354,290,000.00 376,070,000.00 信用借款 1,000,000.00 1,150,000.00 合 计 369,140,000.00 392,170,000.00 * 抵押借款系公司以固定资产及无形资产—土地使用权抵押。 ** 担保借款中有 121,850,000.00 元系由吉林纸业股份有限公司提供担保，其余担保借 款由吉林化纤集团有限公司提供担保。 61 2004 年年度报告 16、应付票据 项 目 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 71,788,000.00 98,915,000.00 合 计 71,788,000.00 98,915,000.00 17、应付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 138,953,828.07 91.55% 106,270,221.83 73.37% 一至二年 2,013,585.56 1.33% 28,072,712.00 19.38% 二至三年 1,316,950.69 0.87% 4,582,524.30 3.16% 三年以上 9,491,805.78 6.25% 5,919,894.44 4.09% 合 计 151,776,170.10 100.00% 144,845,352.57 100.00 （2）公司应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上有表决权股份之股东的款项。 18、预收账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 28,002,899.23 90.40% 47,369,291.16 92.13% 一至二年 228,389.00 0.74% 1,727,976.61 3.36% 二至三年 488,201.10 1.58% 79,473.22 0.15% 三年以上 2,258,315.44 7.28% 2,237,424.44 4.35% 合 计 30,977,804.77 100.00% 51,414,165.43 100.00% （2）公司预收账款余额中与关联公司的往来详见附注八——关联方关系及交易。 19、应付福利费 项 目 2004-12-31 2003-12-31 应付福利费 12,625,203.65 7,377,122.62 20、其他应付款 （1）账龄情况 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 29,791,317.97 76.16% 15,435,310.94 59.62% 一至二年 2,333,193.27 5.96% 2,390,064.25 9.23% 二至三年 2,027,371.05 5.18% 6,817,093.04 26.33% 三年以上 4,965,259.01 12.70% 1,246,318.69 4.82% 合 计 39,117,141.30 100.00% 25,888,786.92 100.00% 62 2004 年年度报告 （2）公司其他应付款余额中与关联公司的往来详见附注八—关联方关系及交易。 21、应付股利 投资单位 2004-12-31 2003-12-31 社会法人股 2,749,660.00 1,593,840.00 人民币普通股 714,692.55 714,692.55 合 计 3,464,352.55 2,308,532.55 * 期末应付股利未支付的原因：未及时办理领取股利手续。 22、应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 增 值 税 5,515,578.09 3,469,409.54 营 业 税 485,879.25 485,879.25 企业所得税 -30,383,358.23 -37,970,510.69 个人所得税 4,589,210.38 4,826.16 城市维护建设税 480,779.74 396,488.38 房 产 税 32,817.19 0.00 印 花 税 14,950.67 9,340.47 车 船 税 -190.00 -190.00 土地使用税 42,623.68 47,380.00 合 计 -19,221,709.23 -33,557,376.89 23、其他应交款 项 目 2004-12-31 2003-12-31 教育费附加 932,327.36 945,785.16 防洪基金 900,993.00 993,645.64 合 计 1,833,320.36 1,939,430.80 24、预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 借款利息 893,273.26 898,949.05 排 污 费 3,924,373.43 1,604,373.43 水 电 费 0.00 245,190.18 其 他 0.00 140,227.88 合 计 4,817,646.69 2,888,740.54 * 期末预提费用较上期增加 67%，原因是年末未付清的排污费用。 25、一年到期的长期负债 项 目 2004-12-31 2003-12-31 一年内到期的长期负债 23,000,000.00 115,000,000.00 63 2004 年年度报告 * 期末余额系由吉林纸业集团有限公司提供担保的借款。 26、长期借款 借款类型 币 种 2004-12-31 2003-12-31 担保借款 人民币 58,254,463.39 50,000,804.38 抵押借款 人民币 175,340,900.00 59,268,069.95 信用借款 人民币 11,802,026.30 11,770,364.13 合 计 245,397,389.69 121,039,238.46 * 担保借款余额为 58,254,463.39 元,其中有 27,000,000.00 元系由吉林纸业集团有限 公司提供担保，其余借款及利息 31,254,463.39 元由吉林化纤集团有限责任公司提供担保。 * 抵押借款系以机器设备、无形资产—土地使用权作为抵押物。 * 本期借款增加系公司基建投资贷款增加所致。 27、其他长期负债 项 目 2004-12-31 2003-12-31 财政局技改项目贴息款 4,448,185.00 8,479,550.00 财政局科技发展项目拨款 1,500,000.00 320,000.00 合 计 5,948,185.00 8,799,550.00 28、股本 2004-12-31 2003-12-31 股本结构 金 额 比例 金 额 比例 1 、尚未流通股 184,011,725.00 48.65% 184,011,725.00 48.65% ①发起人股份 147,291,725.00 38.94% 147,291,725.00 38.94% 其中:国有法人股 147,291,725.00 38.94% 147,291,725.00 38.94% ②募集法人股 36,720,000.00 9.71% 36,720,000.00 9.71% 2、已流通股份 194,245,739.00 51.35% 194,245,739.00 51.35% 人民币普通股 194,245,739.00 51.35% 194,245,739.00 51.35% 股份总数 378,257,464.00 100.00% 378,257,464.00 100.00% 29、资本公积 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 股本溢价 493,646,299.01 0.00 0.00 493,646,299.01 接受捐赠资产准备 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 股权投资准备 611,872.39 1,006,346.26 0.00 1,618,218.65 其他资本公积 232,183.99 0.00 232,183.99 合 计 494,492,355.39 1,006,346.26 0.00 495,498,701.65 * 资本公积本期增加额系公司核销无法支付的应付款项形成的。 30、盈余公积 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 64 2004 年年度报告 法定盈余公积 118,740,425.16 5,010,013.90 123,750,439.06 法定公益金 54,223,492.91 5,009,975.87 59,233,468.78 合 计 172,963,918.07 10,019,989.77 182,983,907.84 31、未分配利润 项 目 2004-12-31 年初未分配利润 73,429,793.85 加：本年净利润 70,850,744.02 减：提取法定盈余公积金 5,010,013.90 提取法定公益金 5,009,975.87 转作股本的普通股股利 37,825,746.40 期末未分配利润 96,434,801.70 32、主营业务收入/主营业务成本 （1）主营业务分行业、分产品情况表 本期数 上期数 分行业 产 品 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利 粘胶长、 化纤 短丝 1,369,951,731.58 1,089,905,149.25 280,046,582.33 1,134,238,104.36 911,029,210.40 223,208,893.96 化纤 浆粕 157,456,649.41 138,269,694.73 19,186,954.68 78,620,827.30 57,698,918.21 20,921,909.09 其中：关 联交易 12,950,685.17 10,303,296.18 2,647,388.99 99,243,795.52 79,713,418.48 19,530,377.04 合 计 1,527,408,380.99 1,228,174,843.98 299,233,537.01 1,212,858,931.66 968,728,128.61 244,130,803.05 内 部 抵 销 155,611,787.02 155,174,429.94 437,357.08 75,495,008.83 74,470,756.63 1,024,252.20 合 计 1,371,796,593.97 1,073,000,414.04 298,796,179.93 1,137,363,922.83 894,257,371.98 243,106,550.85 （2）主营业务分地区情况表 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利 内销 1,355,530,674.43 1,091,022,610.39 264,508,064.04 1,138,277,198.93 909,922,723.49 228,354,475.44 外销 171,877,706.56 137,152,233.59 34,725,472.97 74,581,732.73 58,805,405.12 15,776,327.61 其中：关联交易 12,950,685.17 10,303,296.18 2,647,388.99 合 计 1,527,408,380.99 1,228,174,843.98 299,233,537.01 1,212,858,931.66 968,728,128.61 244,130,803.05 内部抵销 155,611,787.02 155,174,429.94 437,357.08 75,495,008.83 74,470,756.63 1,024,252.20 合 计 1,371,796,593.97 1,073,000,414.04 298,796,179.93 1,137,363,922.83 894,257,371.98 243,106,550.85 （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 19501 万元 占采购总额比重 19.87% 65 2004 年年度报告 前五名销售客户销售金额合计 35164 万元 占销售总额比重 25.63% 33、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营 业 税 75,590.14 144,452.28 城 建 税 5,203,563.14 4,889,974.05 教育费附加 2,482,351.47 2,044,085.05 合 计 7,761,504.75 7,078,511.38 34、其他业务收入/其他业务支出 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材 料 79,191,393.21 81,434,128.67 73,604,163.89 74,359,744.04 劳 务 1,538,986.89 253,223.00 10,660,567.62 9,189,298.32 租 金 376,000.00 221,321.84 318,500.00 218,446.84 旧 料 2,526,822.69 2,522,035.57 其 他 160,556.20 93,897.12 250,244.93 250,527.62 合 计 83,793,758.99 84,524,606.20 84,833,476.44 84,018,016.82 35、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 34,896,563.14 33,382,073.35 减:利息收入 1,542,381.00 895,286.04 利息净支出 33,354,182.14 32,486,787.31 汇兑损失 95,391.57 44,677.41 减:汇兑收益 0.00 汇兑净损失 95,391.57 44,677.41 银行手续费 780,519.54 427,904.58 利息税 42,623.68 合 计 34,272,716.93 32,959,369.30 36、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 0.00 0.00 基金投资收益 118,198.21 499,839.50 长期股权投资收益 -107,593.09 长期投资减值准备 -65,000.00 -1,170,000.00 合 计 53,198.21 -777,753.59 37、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 罚款收入 14,510.00 46,600.00 66 2004 年年度报告 盘盈固定资产 2,870.59 0.00 其 他 2,580.40 合 计 17,380.59 49,180.40 38、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 11,590,036.24 6,417,332.20 固定资产减值准备 0.00 6,220,000.00 防洪基金 907,347.36 812,633.52 捐赠支出 250,000.00 50,000.00 交通事故赔偿款 250,000.00 其 他 200.00 58,668.10 合 计 12,747,583.60 13,808,633.82 39、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 银行存款利息收入 1,643,852.74 风险金 90,500.00 40、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 土地租赁费 3,263,510.52 办公费 1,042,499.15 保险费 2,057,890.72 诉讼费 429,650.00 风险金 2,718,730.00 差旅费 2,454,689.59 业务招待费 982,536.35 运管费 778,159.06 附注七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 27,146,365.67 80.65% 58,037.92 27,088,327.75 21,768,047.82 77.06% 525,024.95 21,243,022.87 一至二年 548,243.99 1.63% 477,064.63 71,179.36 890,618.04 3.15% 527,456.61 363,161.43 二至三年 664,775.90 1.97% 523,986.16 140,789.74 368,513.88 1.30% 36,851.39 331,662.49 三年以上 5,300,616.76 15.75% 4,858,484.82 442,131.94 5,221,622.81 18.49% 4,809,265.90 412,356.91 合 计 33,660,002.32 100% 5,917,573.53 27,742,428.79 28,248,802.55 100% 5,898,598.85 22,350,203.70 67 2004 年年度报告 （2） 期末应收账款前五名欠款单位欠款金额合计 18,943,708.08 元，占应收账 款账面余额的 56.28%。 （3） 期末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 14,595,478.13 70.70% 29,190.95 14,566,287.18 16,627,583.73 74.93% 34,375.83 16,593,207.90 一至二年 559,697.40 2.71% 9,484.87 550,212.53 457,869.26 2.06% 22,893.46 434,975.80 二至三年 249,551.27 1.21% 4,955.13 244,596.14 979,209.00 4.41% 97,920.90 881,288.10 三年以上 5,238,483.80 25.38% 4,148,556.15 1,089,927.65 4,126,274.80 18.60% 3,385,274.80 741,000.00 合 计 20,643,210.60 100% 4,192,187.10 16,451,023.50 22,190,936.79 100% 3,540,464.99 18,650,471.80 （2）期末其他应收款前五名欠款单位欠款金额合计 16,289,448.81 元，占其他应收款账面 余额的 78.91%。 （3）期末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 3、长期投资 （1）长期投资分类 期初数 期末数 项 目 本期增减 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 成本法核算长期股权投资 2,280,800.00 2,280,800.00 547,392.60 2,828,192.60 2,828,192.60 权益法核算长期股权投资 115,738,640.67 115,738,640.67 16,433,166.01 132,171,806.68 132,171,806.68 其他长期投资 1,300,000.00 1,170,000.00 130,000.00 0.00 1,300,000.00 1,235,000.00 65,000.00 合 计 119,319,440.67 1,170,000.00 118,149,440.67 16,980,558.61 136,299,999.28 1,235,000.00 135,064,999.28 （2）长期股权投资 与 母 投 占被投资 被投资单 公 资 追加投资 核算 单位注册 投资成本 期初余额 本期增减 累计增减 期末余额 位名称 司 期 额 方法 资本比例 关 限 系 成本 交通银行 0.19% 2,280,800.00 547,392.60 2,280,800.00 547,392.60 2,828,192.60 法 河北吉藁 子 化纤股份 公 98.645% 128,826,567.86 108,136,497.27 16,432,405.38 -4,257,665.21 124,568,902.65 权益 有限公司 司 法 68 2004 年年度报告 四川天竹 子 竹资源开 公 51% 7,140,000.00 7,602,143.40 760.63 462,904.03 7,602,904.03 发有限公 权益 司 司 法 合 计 138,247,367.86 547,392.60 118,019,440.67 16,980,558.61 -3,794,761.18 134,999,999.28 * 本期增加的长期投资系公司对被投资单位权益法调整增加额。 （3）其他长期投资 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 江苏省丹徒县化纤浆厂 1,300,000.00 1,170,000.00 130,000.00 1,300,000.00 1,235,000.00 65,000.00 4、主营业务收入/主营业务成本 2004 年度 2003 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 1,060,404,445.18 846,164,642.71 907,347,332.93 715,415,498.48 合 计 1,060,404,445.18 846,164,642.71 907,347,332.93 715,415,498.48 5、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 对被投资公司权益法调整 15,426,819.75 2,704,037.77 股票投资收益 0.00 0.00 长期股权投资收益 0.00 -8,768.00 基金投资收益 118,198.20 499,839.50 长期投资减值准备 -65,000.00 -1,170,000.00 合 计 15,480,017.95 2,025,109.27 附注八、关联方关系及交易 1、关联方关系 a、存在控制关系的关联方： 与本企业 所持股 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 主营业务 关系 份 吉林化纤集团有限责任公司 有限责任公司 母公司 王进军 吉林市 38.94% 国有资产经营 河北吉藁化纤有限责任公司 有限责任公司 子公司 施金祥 河北省藁城市 98.645% 化纤浆粕生产 四川天竹竹资源开发有限公司 有限责任公司 子公司 刘树甫 四川省宜宾市 51% 竹化纤浆生产 b、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 809,065,832.17 0.00 809,065,832.17 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 0.00 81,178,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 14,000,000.00 0.00 14,000,000.00 c、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 69 2004 年年度报告 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725.00 0.00 147,291,725.00 河北吉藁化纤有限责任公司 80,078,367.86 0.00 80,078,367.86 四川天竹竹资源开发有限公司 7,140,000.00 0.00 7,140,000.00 d、不存在控制关系的关联方： 法人 关联方名称 经济性质 与本企业关系 注册地 注册资本 主营业务 代表 吉林化纤进出口 经营股份公司的产品 国有 同属母公司之子公司 姜岩峰 吉林市 39,543,000.00 公司 及所需原料设备 吉林奇峰化纤有 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 494,080,000.00 腈纶制造 限公司 2、关联方交易 a、公司关联方之间以相关货物、劳务的市场交易价格进行交易。 b、采购货物 采购 占本项 占本项 购货 关联方名称 2004 年(万元) 2003 年(万元) 结算方式 货物 总额 总额 价格 吉林化纤进出口公司 浆粕 1358 3.23% 2,984 44.36% 市价 现金 c、销售货物 销售货 占本项 占本项 购货 关联方名称 2004 年(万元) 2003 年(万元) 结算方式 物 总额 总额 价格 吉林化纤进出口公司 竹纤维 990 13.15% 9,924 19.28% 市价 现金 d 、销售材料、提供劳务 占本项 关联公司名称 2004 年(万元) 占本项总额 2003 年(万元) 交易价格 总额 吉林奇峰化纤 6409 76.49% 6,904 82.37% 成本、税金、费用 有限公司 吉林化纤进出口公司 443 5.29% e、应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 2004-12-31 占该项期末余额比例 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 4,997,736.34 15.98% 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 337,966.65 0.90% 预收账款 吉林化纤进出口公司 2,122,671.46 6.85% 3、关联方担保事项 项 目 金 额 担保方名称 短期借款 232,440,000.00 吉林化纤集团有限责任公司 长期借款 30,900,000.00 吉林化纤集团有限责任公司 附注九、或有事项 70 2004 年年度报告 截止本会计报表签发日（2005 年 3 月 15 日），本公司为吉林纸业股份有限公司提供贷款 担保，担保金额为人民币 56700 万元。吉林纸业股份有限公司已于 2003 年 2 月 28 日停产。 附注十、承诺事项 截止本会计报表签发日（2005 年 3 月 15 日），公司未发生影响本公司会计 报表阅读和理解的承诺事项。 附注十一、重要事项 经吉林省地方税务局批准，公司本期技术改造固定资产投资抵免企业所得税 10,424,691.80 元。 附注十二、净资产收益率及每股收益 产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.2377% 25.2072% 0.7694 0.7694 营业利润 7.9291% 7.9196% 0.2417 0.2417 净利润 6.1440% 6.1366% 0.1873 0.1873 扣除非经常性损益后的净利润 6.3061% 6.2985% 0.1923 0.1923 附注十三、非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 计提坏账准备 670,696.79 存货跌价损失转回 -146,058.48 投资基金收益 -118,198.21 长期投资减值准备 65,000.00 处理固定资产损失 11,587,165.65 捐赠支出 250,000.00 其他 200.00 罚款收入 -14,510.00 技术改造固定资产投资抵免企业所得税 -10,424,691.80 合 计 1,869,603.95 71 2004 年年度报告 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 四、在证券市场公布的年度报告 72