ST仰帆(600421)春天股份2004年年度报告

600421 2004 年年度报告 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 12 七、股东大会情况简介 ............................................................. 13 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 19 十、重要事项 ...................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 49 1 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本报告全文及摘要经公司三届八次董事会审议通过，董事王华因公出国未能参加 本次会议。 3、上海立信长江会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人闫作利，主管会计工作负责人朱中元，会计机构负责人（会计主管人 员）周剑桥声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：武汉春天生物工程股份有限公司 公司英文名称：WUHAN SPRING BIOLOGICAL ENGINEERING CO. LTD. 公司英文名称缩写：WSBE 2、公司法定代表人：闫作利 3、公司董事会秘书：闻彩兵 联系地址：武汉市武昌武珞路 628 号亚洲贸易广场 B 座 电话：027-87654767 传真：027-87654797 E-mail：stocks@spring.com.cn 公司证券事务代表：刘彦萍 联系地址：武汉市武昌武珞路 628 号亚洲贸易广场 B 座 电话：027-87654767 传真：027-87654797 E-mail：stocks@spring.com.cn 4、公司注册地址：武汉市武昌武珞路 628 号亚洲贸易广场 B 座 公司办公地址：武汉市武昌武珞路 628 号亚洲贸易广场 B 座 邮政编码：430070 公司国际互联网网址：www.spring.com.cn 公司电子信箱：stocks@spring.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 1 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：春天股份 公司 A 股代码：600421 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 20 日 公司首次注册登记地点：湖北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 1 日 公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：42000001000745 公司税务登记号码：420101714608739 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市嘉定区叶城路 925 号 1 幢 208 室 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 35,260,482.64 净利润 27,279,664.07 扣除非经常性损益后的净利润 26,238,226.99 主营业务利润 91,190,380.31 其他业务利润 1,276,307.21 营业利润 34,061,542.71 投资收益 157,502.85 补贴收入 0.00 营业外收支净额 1,041,437.08 经营活动产生的现金流量净额 -69,668,315.76 现金及现金等价物净增加额 193,435,250.00 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -458,562.92 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,500,000.00 合计 1,041,437.08 2 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 201,066,931.41 154,164,993.89 154,164,993.89 30.42 140,869,854.63 140,869,854.63 利润总额 35,260,482.64 35,051,687.48 35,051,687.48 0.60 32,331,560.44 32,331,560.44 净利润 27,279,664.07 28,612,631.69 28,612,631.69 -4.66 25,848,394.58 25,848,394.58 扣除非经常性 26,238,226.99 28,819,725.10 28,819,725.10 -8.96 25,848,394.58 25,848,394.58 损益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 694,382,853.60 351,703,852.18 351,703,852.18 97 .43 317,196,106.15 317,196,106.15 股东权益 449,419,705.16 156,316,541.09 156,316,541.09 187.51 155,003,260.28 155,003,260.28 经营活动产生的 -69,668,315.76 64,908,789.12 64,908,789.12 155,003,260.28 155,003,260.28 现金流量净额 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益 0.20 0.31 0.31 -35 .48 0.28 0.28 （全面摊薄） 最新每股收益 0.20 净资产收益（全 6.07 18.30 18.30 -66.83 16.68 16.68 面摊薄%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 5.84 18.43 18.43 -68.31 16.68 16.68 资产收益率（全 面摊薄）（%） 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.51 0.71 0.71 额 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 3.30 1.72 1.72 91 .87 1.70 1.70 调整后的每股 3.30 1.72 1.72 91.87 1.70 1.70 净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求 计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.29 28.06 0.67 0.78 营业利润 7.58 10.48 0.25 0.29 净利润 6.07 8.39 0.20 0.23 扣除非经常性损益后的净利润 5.84 8.07 0.19 0.22 3 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 91,000,000 298,077.87 14,045,877.06 7,022,938.54 43,949,647.62 156,316,541.09 本期增 45,000,000 220,823,500.00 2,539,631.68 1,269,815.84 23,470,216.55 293,103,164.07 加 期末数 136,000,000 221,121,577.87 16,585,508.74 8,292,754.38 67,419,864.17 449,419,705.16 1)、股本变动原因：发行 4500 万 A 股。 2)、资本公积变动原因：一方面是由于公司首次公开发行股票发行价格超过面值的 部分计入资本公积，另一方面是由于其它资本公积增加所致。 3)、盈余公积变动原因：根据规定计提法定盈余公积金。 4)、法定公益金变动原因：根据规定提取法定公益金。 5)、未分配利润变动原因：系本年净利润留存。 6)、股东权益变动原因：本期股东权益增加主要是公司首发 4500 万 A 股和留存利 润。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 91,000,000 91,000,000 其中： 国家持有股份 23,660,000 23,660,000 境内法人持有股份 67,340,000 67,340,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000,000 45,000,000 45,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45,000,000 45,000,000 45,000,000 三、股份总数 91,000,000 136,000,000 4 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2004 年 5 月 21 6.20 45,000,000 2004 年 6 月 7 日 45,000,000 截止本报告期末，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]55 号文《关于核准 武汉春天生物工程股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司首次向社会公开发 行 4500 万股人民币普通股。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截止本报告期末，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]55 号文《关于核准 武汉春天生物工程股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司首次向社会公开发 行 4500 万股人民币普通股。本次发行完毕后，本公司总股本由发行前的 9100 万股变更 为 13600 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 无。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 21,497 户，其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 21,492 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份类 质押或 股东性质（国 年度内 比例 股东名称(全称) 年末持股情况 别（已流通或未 冻结情 有股东或外资 增减 (%) 流通） 况 股东） 武汉新一代科技有限公司 0 58,240,000 42.82 未流通 质押 法人股东 武汉东湖新技术开发区发展总公司 0 15,925,000 11.71 未流通 未知 国有股东 上海武汉香烟伴侣生物工程有限公司 0 9,100,000 6.69 未流通 未知 法人股东 湖北中医学院科技服务公司 0 6,825,000 5.02 未流通 未知 国有股东 武汉市工程科技技术研究院 0 910,000 0.67 未流通 未知 国有股东 上海电讯器材厂 380,000 已流通 未知 社会公众股东 全国社保基金一零一组合 305,088 已流通 未知 社会公众股东 黄明英 292,600 已流通 未知 社会公众股东 茹振刚 249,200 已流通 未知 社会公众股东 严奇文 231,900 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 5 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 1、武汉新一代科技有限为本公司控股股东，它和上海武汉香烟伴侣生物工程有限公 司为法人股股东，武汉东湖新技术开发区发展总公司、湖北中医学院科技服务公司及武 汉市工程科技技术研究院为国有法人股股东，其他股份均为向社会公开发行的流通股。 2、前十名股东中的其他流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于 《上市公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：武汉新一代科技有限公司 法人代表：张跃伟 注册资本：5600 万元人民币 成立日期：1995 年 2 月 22 日 主要经营业务或管理活动：生物工程、光纤通信、光电器件、电子、计算机等技术 及产品的开发、研制、技术服务；针纺织品、百货、五金交电、建筑及装饰材料、普通 机械、电器机械、工艺美术品批发兼零售。 （2）实际控制人情况 自然人姓名：徐进 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 武汉新一代科技有限公司为本公司控股股东,占本公司总股本的 42.82%,武汉新一代 科技有限公司的股权构成为:海南皇城装饰实业有限公司持有 40%,徐进持有 23.85%；徐 进持有海南皇城装饰实业有限公司 51%的股份。本公司实际控制人为徐进，徐进与其控 股的海南皇城装饰实业有限公司合并控制武汉新一代科技有限公司的股权，间接控制本 公司。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 徐进 51% 海南皇城装饰实业有限公司 徐进 40% 23.85% 武汉新一代科技有限公司 42.82% 武汉春天生物工程股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 主营对高新技术产业、城市基础设 施、环保、生态农业、商贸、旅游行 业的投资；高新技术的研制、开发、 武汉东湖新技术开 1991 年 2 赵家新 122,560,000 技术服务；经济信息工程咨询；钢 发区发展总公司 月 21 日 材、机电产品、汽车配件、建筑材 料、装饰装潢材料、通讯设备、纺织 品批零；组织展览展示服务。 根据 2004 年 10 月 28 日武汉东湖新技术开发区发展总公司与武汉无限创业投资有限 公司和湖北春天科教集团有限公司分别签订的《股权转让协议》，武汉东湖新技术开发 区发展总公司拟将其持有的 15,925,000 股国有法人股,占本公司总股本的 11.71%,分别 转让给武汉无限创业投资有限公司 8,800,000 股，转让给湖北春天科教集团有限公司 7,125,000 股。因本次股权转让涉及股权性质变动,须由国务院国有资产监督管理委员会 审核批准。目前该转让手续尚在办理中。(公告详见 2004 年 11 月 1 日《中国证券报》、 《上海证券报》及上海证券交易所网站)。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 上海电讯器材厂 380,000 A股 全国社保基金一零一组合 305,088 A股 黄明英 292,600 A股 茹振刚 249,200 A股 严奇文 231,900 A股 林军 180,000 A股 7 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 徐汉梅 140,000 A股 邢扬 129,300 A股 罗华 122,061 A股 赵群雄 122,000 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上 市公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 年初持 年末持 股份增 变动原 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股数 减数 因 闫作利 董事长 男 42 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 王华 董事 男 50 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 赵家新 董事 男 48 2003-11 月 2005-1 月 0 0 0 陈卫 董事、副总经理 男 35 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 许赟 董事 男 40 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 廖丹 董事 男 36 2003-11 月 2005-1 月 0 0 0 梅兴国 独立董事 男 51 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 杜智勇 独立董事 男 41 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 陈继勇 独立董事 男 52 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 杨辉 总经理 男 34 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 朱中元 财务总监 男 50 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 闻彩兵 董事会秘书 男 36 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 李建国 监事 男 52 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 侯仲轩 副总经理 男 41 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 廖洪娥 监事会召集人 女 36 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 刘彦萍 监事 女 28 2003-11 月 2006-11 月 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)闫作利：曾任海南华美（香港）房地产有限公司工程部部长、海南皇城装饰有限 公司总经理、海南皇城装饰实业有限公司董事长，2000 年任武汉新一代科技有限公司副 总经理。现任本公司董事长。 8 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 (2)王华：曾任湖北中医学院针灸骨伤系主任、院长助理，现任湖北中医学院院长， 兼任中国针灸学会理事、中国针灸学会针灸文献专业委员会副主任委员、湖北省针灸学 会秘书长。 (3)赵家新：曾任武汉市东湖新技术开发区管委会处长、武汉东湖新技术开发区成果 推广公司总经理、党支部书记，荣获市“五·一”劳动奖章。现任武汉东湖新技术开发 区发展总公司党委书记、总经理，武汉高科国有控股集团有限公司董事长（经 2005 年 1 月 29 日本公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，赵家新已辞去公司董事职务）。 (4)陈卫：历任公司生产技术主管、生产经理，现任本公司副总经理。 (5)许赟：曾任湖北中医学院附属医院医师、湖北省中药材公司药王分公司经理， 1995 年起任本公司副总经理。现任本公司董事。 (6)廖丹：曾任职于海南省中岛集团有限公司、海南省五矿进出口公司（经 2005 年 1 月 29 日本公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，廖丹已辞去公司董事职务）。 (7)梅兴国：本公司独立董事。曾在中科院武汉植物所、澳大利亚 Macquarie 大学从 事科研工作，1991 年至 2000 年任华中理工大学生命科学与技术学院副院长、生物系系 主任、华中理工大学生物技术研究所所长，现任军事医学科学院毒物药物研究所研究 员、制剂代谢与生物药研究室主任，兼任教育部生物学教指委生物技术组成员、中国生 物医学工程学会会员、亚洲青年生物化工协会会员、美国纽约科学院会员。 (8)杜智勇：本公司独立董事。曾任海口市税务局稽查科副科长、海南大正会计师事 务所主任会计师、深圳市赛格集团有限公司财务部长；现任深圳市深超科技投资公司资 财部总经理。 (9)陈继勇：本公司独立董事。历任武汉大学世界经济系副主任、武汉大学经济学院 副院长，现任武汉大学美国加拿大经济研究所所长、教授，兼任国际东亚经济学会理 事、全国美国经济学会会长、中国世界经济学会副会长等职务。 (10)杨辉：曾任本公司副总经理，现任本公司总经理。 (11)朱中元：曾任海南省高科总公司财务总监、武汉道博股份有限公司财务总监、 武汉超越集团有限公司财务总监，现任本公司财务总监。 (12)闻彩兵：曾任武汉教育学院讲师、本公司总经理办公室主任，现任本公司董事 会秘书、董事长办公室主任。 9 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 (13)李建国：曾任武汉市洪山区科学技术委员会副主任、主任，武汉市洪山区对外 经济贸易委员会主任，武汉市科学技术委员会办公室主任，现任武汉新一代科技有限公 司副总经理。 (14)侯仲轩：曾任湖北宜药集团公司车间主任、副总经理，湖北宜昌民康药业有限 公司董事长、总经理，现任本公司副总经理。 (15)廖洪娥：曾任本公司财务处主管，现任本公司工会主席、监事会召集人。 (16)刘彦萍：曾任本公司策划部主管兼《春天》杂志主编，现任本公司证券事务代 表。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否在股东单位领取报酬津贴 李建国 武汉新一代科技有限公司 副总经理 是 王 华 湖北中医学院 院长 是 赵家新 武汉东湖开发区总公司 党委书记、总经理 是 许 赟 武汉新一代科技有限公司 监事会召集人 否 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 杜智勇 深圳市深超科技投资公司 资财部总经理 是 梅兴国 军事医学科学院药物所 制剂代谢与生物药研究室主任 是 陈继勇 武汉大学美国加拿大经济研究所 所长 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事的报酬由股东大会决 定，其他高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司依据《独立董事制度》，确定公 司独立董事津贴为 3 万元/年（含税）；高级管理人员的报酬由董事会根据业绩和绩效考 评确定。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 113.4 金额最高的前三名董事的报酬总额 48 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 43.2 独立董事的津贴 3 万元/人 独立董事参加董事会等履行职责发生的合理费用 独立董事的其他待遇 由公司据实报销。 10 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王华、赵家新、李建国、廖丹 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以下 6 10 万元-20 万元 3 20 万元-30 万元 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 赵家新 董事 辞职 廖丹 董事 辞职 许赟 董事、副总经理 辞去副总经理一职 1、公司 2004 年 8 月 10 日三届三次董事会决议聘任刘彦萍为公司证券事务代表。 2、公司 2004 年 12 月 26 日三届六次董事会决议增选范林、张跃伟为公司董事候选 人，同意赵家新、廖丹辞职，后经 2005 年 1 月 29 日本公司 2005 年第一次临时股东大会 决议通过。 3、公司 2004 年 12 月 26 日三届六次董事会决议同意许赟辞去公司副总经理一职。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 312 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 67 技术人员 44 销售人员 150 财务人员 14 行政人员 25 其他人员 12 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 139 大中专 125 高中以下 48 11 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等相关法律 法规的规定，进一步完善内部治理结构，建立健全各项规章制度，实现规范运作。2004 年度公司修订完善了《公司章程》，制定了《投资者关系管理办法》、《信息披露管理 制度》等公司治理规则，为公司规范管理提供了制度依据。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席（次） 备注 事会次数 （次） （次） 杜智勇 5 5 0 0 梅兴国 5 5 0 0 陈继勇 5 4 1 0 委托闫作利 本年度共召开五次董事会（其中两次是以通讯方式召开）,独立董事杜智勇、梅兴国 每次均参加了会议。独立董事陈继勇出席会议四次，召开三届四次董事会时陈继勇未能 亲自参加,委托董事长闫作利代为表决。 在过去的一年里，三位独立董事致力于维护公司利益特别是中小股东的合法利益， 独立履行职责，积极参加董事会和股东大会，分别从专业、法律和财务的角度对会议议 案发表专业意见，对公司是否规范运作、会议决议是否符合中小股东权益以及是否符合 法律法规等方面进行了严格监督，并做出客观、公正的评判。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司和控股股东武汉新一代科技有限公司各自经营不同的产业，公 司的业务活动完全独立于控股股东，控股股东与公司不存在同业竞争，相互间没有 业务往来，亦无关联交易发生。 12 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 2)、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理机构，有相关的规章制度及考 核监督机制；总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬。控股股东除出 任本公司部分董事、监事以外，不参与公司任何经营活动。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的 商标、专利和独立的采购和销售机制；拥有独立的资产权属（包括土地、厂房、设备 等）。 4)、机构方面：公司设有较为完善的治理和运作机构，和控股股东及其机构之间无 相互干预的情况发生，各自独立运作。 5)、财务方面：公司设有独立的财务核算部门，建立有独立的会计核算体系和财务 管理制度，有独立的银行帐户，财务部门按照有关会计政策独立运作，依法独立纳税。 公司与大股东之间产权明晰，财务核算系统完全独立。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年度股东大会由董事会召集，于 2004 年 5 月 10 日召开。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过了《二 00 三年度董事会工作报告》、《二 00 三年度监事会工作报 告》、《二 00 三年度公司财务决算报告和二 00 四年度财务预算报告》、《二 00 三年度 利润分配预案》、《关于发行前滚存利润的分配政策》。 2003 年度股东大会召开时，公司尚未向社会公开发行股票，也未在指定报刊上刊登 决议公告。 （二）临时股东大会情况 本报告期内未召开临时股东大会。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司持续稳定发展，公司按照计划将募集资金投入到主营业务，为公司可 持续发展奠定了坚实的基础。报告期内，面对医药市场的竞争加剧、产品降价以及国家 13 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 医药政策变化等因素，公司在董事会的领导下，积极调整营销策略，整合营销资源，完 善管理体系，继续实施规范管理，取得了较为稳定的经营业绩。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 本公司属医药行业企业,主营业务范围：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、丸剂的生产；生 物制品的生产、销售；生物、医药、环保、生态农业技术的开发、咨询及服务；生物、 医药、环保、生态农业的开发。 报告期内,公司经营情况正常,继续按照既定的经营方针和思路,充分利用企业的优势, 把握市场时机,加强生产和经营管理工作,优化资源配置,产品结构得到进一步优化.报告 期内公司经营业绩继续保持持续、稳定的增长，实现主营销售收入 20,107 万元，比去年 同期增长 30.42%；主营业务利润 9,119 万元，比去年增长 35.87%，实现净利润 2728 万 元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 工业 31,382,778.81 15.61 13,967,499.03 15.32 商业 190,471,243.65 84.39 75,463,754.22 84.68 其中:关联交易 合计 221,854,022.46 / 89,431,253.25 / 内部抵消 20,787,091.05 / 1,759,127.06 / 合计 201,066,931.41 91,190,380.31 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 221,854,022.46 100 89,431,253.25 100 国外 其中:关联交易 合计 221,854,022.46 / 89,431,253.25 / 内部抵消 20,787,091.05 / 1,759,127.06 / 合计 201,066,931.41 91,190,380.31 14 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务性 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 质 中药材，中药饮片、中成药、化学药 湖北春天医 制剂、抗生素、生化药品的批发；医 商业 10,000,000 296,218,838.31 37,486,468.01 药有限公司 疗器械；日用品的销售：生物制品的 研制、开发、生产、销售。 湖北春天大 零售中药饮片、中成药、化学药制 药房连锁有 商业 剂、抗生素、生化药品、医疗器械 39,810,000 67,155,851.18 -5,203,110.47 限公司 （二、三类） 武汉春天药 生物制品的研制、开发、开发产品的 业销售有限 商业 制造、销售：化妆品、保健食品的零 1,000,000 30,940,065.96 -521,648.98 公司 售兼批发。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 23,963,699.69 占采购总额比重 19.81% 前五名销售客户销售金额合计 41,503,923.32 占销售总额比重 20.64% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 几年来,公司所处的医药生产和流通领域市场竞争在不断加剧，对包括公司在内的医 药生产经营企业产生了不利影响，对此公司将继续调整产品结构，强化成本控制，改革 营销机制，提高产品品质和经营服务质量，不断适应新的市场竞争。 公司经过几年的稳定发展,特别是上市以后，企业规模逐步扩大，需要从战略的高度 提高综合管理水平，以适应未来医药市场发展趋势，提升公司的整体效益；同时进行规 划和设计一套适合公司未来发展的人力资源管理体系，通过内部选拔和引进优秀人才等 方式来充实公司管理队伍，组建一支强有力的管理团队，增强公司未来的竞争优势。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 265,823,500 元人民币，已累计使用 106,772,000 元人民币，尚未使用 159,051,500 元人民币，尚未使用募集资金在 2005 年 将按计划投入，目前尚未使用的募集资金存放于银行。 2、承诺项目使用情况 15 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 是否变 预计 实际 是否符合 是否符合 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 更项目 收益 收益 计划进度 预计收益 春天长百灵咳喘片技术改造项目 41,560,000 否 31,152,000 是 是 盐酸地尔硫卓缓释胶囊技术改造项目 30,160,000 否 25,510,000 是 是 单硝酸异山梨酯缓释胶囊技术改造项目 27,600,000 否 16,800,000 是 是 注射用重组人白介素-11 产业化项目 42,780,000 否 否 否 分泌型重组人干扰素 α-2a 注射液产业 38,842,300 否 否 否 化项目 双氯芬酸钾胶囊产业化项目 29,010,000 否 否 否 促生长激素类肽项目 11,000,000 否 3,500,000 是 是 春天大药房连锁药店建设项目 29,810,000 否 29,810,000 是 是 合计 250,762,300 / 106,772,000 / / 募集资金承诺项目使用情况说明： 1)、春天长百灵咳喘片技术改造项目 项目拟投入 41,560,000 元人民币，实际投入 31,152,000 元人民币，基本完成。 2)、盐酸地尔硫卓缓释胶囊技术改造项目 项目拟投入 30,160,000 元人民币，实际投入 25,510,000 元人民币，基本完成。 3)、单硝酸异山梨酯缓释胶囊技术改造项目 项目拟投入 27,600,000 元人民币，实际投入 16,800,000 元人民币，基本完成。 4)、注射用重组人白介素-11 产业化项目 项目拟投入 42,780,000 元人民币，尚未实施。 5)、分泌型重组人干扰素 α-2a 注射液产业化项目 项目拟投入 38,842,300 元人民币，尚未实施。 6)、双氯芬酸钾胶囊产业化项目 项目拟投入 29,010,000 元人民币，尚未实施。 7)、促生长激素类肽项目 项目拟投入 11,000,000 元人民币，实际投入 3,500,000 元人民币，尚未完成。 8)、春天大药房连锁药店建设项目 项目拟投入 29,810,000 元人民币，实际投入 29,810,000 元人民币，已完成对湖北 春天大药房连锁有限公司的增资工作，相关工作按计划进行。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司投入 2,485,579.95 元用于医药公司经营场地改良，目前该工程已完 成。 16 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 694,382,853.60 351,703,852.18 342,679,001.42 97.43 主营业务利润 91,190,380.31 67,113,445.16 24,076,935.15 35.87 净利润 27,279,664.07 28,612,631.69 -1,332,967.62 -4.66 现金及现金等价物净增加额 193,435,250.00 31,658,422.45 161,776,827.55 511.01 股东权益 449,419,705.16 156,316,541.09 293,103,164.07 187.51 （1）总资产变化的主要原因是报告期内公司首次公开发行股票,共募集资金 265,823,500 元。 （2）主营业务利润变化的主要原因是报告期内公司主营业务收入增加所致。 （3）净利润变化的主要原因是所得税影响所致。 （4）现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是由于报告期内公司首次公开发行 股票，募集资金到帐增加了公司的现金流。 （5）股东权益变化的主要原因是一方面是由于报告期内公司首次公开发行股票，共 募集资金 265,823,500 元；另一方面是由于公司本年度盈利。 （五）新年度经营计划 2005 年坚持以健康产业为公司的产业定位，一手抓发展，一手抓改革，以稳定发展 为出发点，坚持科学的发展观，壮大企业规模，形成以医药产品研发、制造、销售为核 心的产业链条，积极打造企业的竞争优势。主要作好以下工作： 1、有效地整合公司资源，通过各种有效途径实现公司经营规模的扩大和经营业绩的 提升，做大做强医药主业； 2、加大研发投入，强化医药主业。加快已申报产品的药政注册的跟进工作，抓紧实 验室阶段新产品的研究开发，同时规划新一代产品的开发计划； 3、继续落实募集资金的项目建设。 4、坚持以经营规模和公司效益结合的管理思路，优化公司管理流程和业务流程，严 格实施经营预算管理和绩效考核管理。 5、对员工进行持续的专业技能培训和执行技能培训，为员工提供良好的职业发展通 道，形成以人为本的企业文化。 17 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司三届二次董事会会议于 2004 年 4 月 10 日在武汉市白玫瑰大酒店召开，审 议通过了《二 00 三年度总经理工作报告》、《二 00 三年度财务决算及二 00 四年度财务 预算报告》、《二 00 三年度利润分配预案》、《关于发行前滚利润的分配政策》。 2)、公司三届三次董事会会议于 2004 年 8 月 10 日在武汉市滨湖大厦六楼会议室召 开，审议通过了《公司 2004 年半年度报告》及《公司 2004 年半年度报告摘要》、《公 司章程修改的议案》、《关于聘请上海立信长江会计师事务所为公司 2004 年度审计机构 的议案》、《关于公司董事变更的议案》、《公司信息披露管理制度》、《公司投资者 关系管理制度》、《关于聘任刘彦萍女士为公司证券事务代表的议案》。该次会议决议 公告刊登于 2004 年 8 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网 站。 3)、公司三届四次董事会会议于 2004 年 9 月 28 日于通讯方式召开，审议通过了同 意向交通银行武汉分行东湖开发区支行贷款两笔，每笔 3000 万元人发币，共计贷款 6000 万元人民币。该次会议决议公告刊登于 2004 年 9 月 29 日《中国证券报》、《上海 证券报》和上海证券交易所网站。 4)、公司三届五次董事会会议于 2004 年 10 月 25 日以通讯方式召开，审议通过了 《公司 2004 年第三季度报告》。该决会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 27 日《中国证 券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站。 5)、公司三届六次董事会会议于 2004 年 12 月 26 日在武汉市滨湖大厦会议室召开， 审议通过了《关于增选董事的议案》、《关于对湖北春天大药房连锁有限公司增资的议 案》、《关于公司药业分公司地址变更的议案》、《关于对董事长授权的议案》、《关 于许赟辞去公司副总经理的议案》、《关于召开 2005 年度第一次临时股东大会的议 案》。该次会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》 和上海证券交易所网站。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、 法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内 容。 18 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 27,279,664.07 元. 根据《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 2,539,631.68 元,提取 5%的 法定公益金 1,269,815.84 元.加上上年末结转分配利润 43,949,647.62 元，2004 年度可 供分配的利润为 67,419,864.17 元。公司董事会提议以 2004 年期末总股本 136,000,000 股为基数,向公司全体股东按每 10 股以公积金转增 2 股,共计送股 27,200,000 股,本次送 股完成后,公司总股本将增加为 163,200,000 股。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 1、根据公司董事会 2005 年工作计划，2005 年将通过各种有效途径扩大公司经营规 模，各项投入将增加。 2、公司 2004 年度为进一步扩大对市场的占有份额，加大了对市场的开发力度， 2004 年度经营活动产生的现金流和投资活动产生的现金流均为负。 公司未分配利润的用途和使用计划：用于扩大公司经营规模。 （八）其他披露事项 公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》，信息披露互联网址 为：www.sse.com.cn. （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其它关联方占用本公司资金情况和本公司对外担保情况进行了专项核 查，并出具了信长会师函字（2005）第 095 号《专项审核报告》，审核情况如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 1、控股股东武汉新一代科技有限公司年初占用公司资金 0 元，年末占用公司资金 0 元，本年度控股股东加权占用公司资金发生额 6880 万元，占用原因主要系经营资金往来 所致。 2、其他关联方湖北春天广告有限公司年初占用公司资金 4 万元，年末占用公司资金 55.07 万元。其他关联方占用资金情况，详见后附“资金占用情况表”。 二、对外担保情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司无对外担保事项。 19 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事杜智勇、梅兴国、陈继勇关于公司与关联方资金往来和对外担保情况出具 的独立董事意见如下： 根据中国证监发 2003（56）号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》精神，我们本着勤勉的态度，以对广大投资者负责为出发 点，对公司对外担保情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 经检查，公司按《公司章程》和有关规范性文件的要求，规范公司对外担保行为， 控制对外担保风险。 截止 2004 年 12 月 31 日止，控股股东及其他关联方占用资金情况： 1、控股股东武汉新一代科技有限公司年初占用公司资金 0 元，年末占用公司资金 0 元，本年度控股股东加权占用公司资金发生额 6880 万元，占用原因主要系经营资金往来 所致。 2、其他关联方湖北春天广告有限公司年初占用公司资金 4 万元，年末占用公司资金 55.07 万元。 对外担保情况： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无对外担保事项。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 10 日在公司会议室召开了 2004 年第一次监事会会议，全体监事均 出席了会议，审议通过了《公司 2003 年度监事会工作报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会及总经理办公会在经营管理过程中严格遵守了法律法规的规定，切实履 行了职责，坚持依法运作，公司的各种决策程序合法。公司已建立了较完善的内部控制 制度，同时为监事会的监督检查工作提供了必要条件，公司董事、高管人员在履行职责 和行使职权时没有违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务会计处理严格遵照国家及有关部委颁发的各项法规和制度，遵循了企业会 计准则和制度的要求，财务制度健全，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成 果。 20 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金是 2004 年 6 月以首发新股方式募集资金，已使用的募集资金 的投向均严格按照招投说明书承诺项目有序实施。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内，公司未发生重大收购、出售资产事项。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 本报告期内，公司未发生关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 2004 年 9 月 26 日，本公司与第一投资招商股份有限公司（以下简称“第一投 资”）签署《相互担保协议》，第一投资已为本公司提供 6000 万元人民币的信用担保， 本公司尚未为第一投资提供担保（公告详见 2004 年 9 月 28 日《中国证券报》及《上海 证券报》及上海证券交易所网站）。截止日前，本公司对外担保为零。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 21 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 公司聘任上海长江立信会计师事务所有限公司为本公司审计机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1)、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]55 号文《关于核准武汉春天生物 工程股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于 2004 年 5 月 21 日首次向社会 公开发行人民币普通股 4500 万股 A 股，每股发行价 6.20 元,2004 年 6 月 7 日,根据上海 证券交易所上证上字[2004]73 号《关于武汉春天生物工程股份有限公司人民币普通股股 票上市交易的通知》，公司 4500 万股社会公众股股票在上海证券交易所挂牌交易。 2)、2004 年 12 月 26 日，公司三届六次董事会审议通过《关于对湖北春天大药房连 锁有限公司增资的议案》，按照《招股说明书》的承诺，投资 2981 万元，对湖北春天大 药房连锁有限公司进行增资，用于春天大药房连锁药店建设。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 22 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 审计报告 信长会师报字（2005）第 10686 号 武汉春天生物工程股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉春天生物工程股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并的 利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钱志昂 贾 渊 中国·上海 二 OO 五年三月二十七日 23 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:武汉春天生物工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 一 122,738,970.97 316,174,220.97 22,272,617.26 188,963,159.59 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 二 一 36,980,044.82 62,816,418.48 1,341,650.87 1,487,631.95 其他应收款 三 二 22,291,971.11 47,651,896.00 49,184,299.87 117,654,592.01 预付账款 四 37,157,648.52 74,233,282.25 24,482,348.43 65,403,704.03 应收补贴款 238,892.55 存货 五 8,762,874.13 38,382,257.57 2,817,356.23 5,505,190.29 待摊费用 39,840.00 17,822.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 228,210,242.10 539,275,897.31 100,098,272.66 379,014,277.87 长期投资： 长期股权投资 六 三 -2,677,553.92 -2,520,051.07 76,546,254.58 132,551,889.86 长期债权投资 长期投资合计 -2,677,553.92 -2,520,051.07 76,546,254.58 132,551,889.86 其中：合并价差 -2,677,553.92 -2,520,051.07 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 七 66,062,370.10 117,053,089.74 65,228,500.20 113,674,379.89 减：累计折旧 七 15,946,153.61 21,819,046.88 15,597,553.25 21,306,919.43 固定资产净值 50,116,216.49 95,234,042.86 49,630,946.95 92,367,460.46 减：固定资产减值准备 七 1,500,000.00 1,500,000.00 固定资产净额 48,616,216.49 95,234,042.86 48,130,946.95 92,367,460.46 工程物资 在建工程 八 21,096,043.07 8,245,420.00 21,096,043.07 固定资产清理 固定资产合计 69,712,259.56 103,479,462.86 69,226,990.02 92,367,460.46 无形资产及其他资产： 无形资产 九 53,356,397.43 51,721,948.11 24,462,845.86 23,435,616.58 长期待摊费用 十 3,102,507.01 2,425,596.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 56,458,904.44 54,147,544.50 24,462,845.86 23,435,616.58 递延税项： 递延税款借项 24 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 资产总计 351,703,852.18 694,382,853.60 270,334,363.12 627,369,244.77 流动负债： 短期借款 十一 116,000,000.00 174,600,000.00 66,000,000.00 125,000,000.00 应付票据 应付账款 十二 15,025,264.37 19,482,995.14 9,219,131.90 10,718,923.15 预收账款 十三 25,915,440.41 14,279,384.48 220,099.70 1,761,465.48 应付工资 10,474.00 10,474.00 应付福利费 268,447.71 512,184.99 186,710.10 374,252.87 应付股利 应交税金 十五 24,478,229.86 21,207,813.73 4,140,782.05 3,885,966.52 其他应交款 十六 1,469,328.39 1,688,363.80 541,530.47 582,898.28 其他应付款 十四 2,136,212.80 1,982,329.04 25,227,120.41 28,599,784.19 预提费用 十七 304,636.91 243,956.25 225,161.91 215,236.85 预计负债 一年内到期的长期负债 7,692,228.50 7,692,228.50 其他流动负债 流动负债合计 193,289,788.95 234,007,501.43 113,452,765.04 171,149,001.34 长期负债： 长期借款 十八 8,118,828.50 8,118,828.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 8,118,828.50 8,118,828.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 193,289,788.95 242,126,329.93 113,452,765.04 179,267,829.84 少数股东权益 2,097,522.14 2,836,818.51 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 十九 91,000,000.00 136,000,000.00 91,000,000.00 136,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 二十 298,077.87 221,121,577.87 298,077.87 221,121,577.87 盈余公积 二十一 21,068,815.60 24,878,263.12 21,068,815.60 24,878,263.12 其中：法定公益金 7,022,938.54 8,292,754.38 7,022,938.54 8,292,754.38 未分配利润 二十二 43,949,647.62 67,419,864.17 44,514,704.61 66,101,573.94 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 156,316,541.09 449,419,705.16 156,881,598.08 448,101,414.93 益）合计 负债和所有者权益（或股 351,703,852.18 694,382,853.60 270,334,363.12 627,369,244.77 东权益）总计 公司法定代表人: 闫作利 财务总监（总会计师）: 朱中元 会计机构负责人: 周剑桥 填表人：程春玲 25 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:武汉春天生物工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 二十三 四 201,066,931.41 154,164,993.89 31,382,778.81 28,281,862.77 减：主营业务成本 二十三 四 108,090,719.37 85,698,824.60 16,898,779.85 13,262,489.63 主营业务税金及附加 二十四 1,785,831.73 1,352,724.13 516,499.93 432,870.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 91,190,380.31 67,113,445.16 13,967,499.03 14,586,502.73 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 二十五 1,276,307.21 4,709,448.24 228,827.52 961,600.24 减: 营业费用 24,310,421.59 14,627,435.54 208,887.00 144,058.62 管理费用 26,750,030.49 15,226,636.93 16,885,210.82 10,031,768.72 财务费用 二十六 7,344,692.73 6,867,542.89 5,070,918.69 4,928,145.51 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 34,061,542.71 35,101,278.04 -7,968,689.96 444,130.12 加：投资收益（损失以“-”号填列） 二十七 157,502.85 157,502.85 32,157,635.28 28,522,876.76 补贴收入 营业外收入 二十八 59,731.03 214,186.01 10,000.00 180,929.33 减：营业外支出 二十九 -981,706.05 421,279.42 -1,489,618.48 111,537.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,260,482.64 35,051,687.48 25,688,563.80 29,036,399.14 减：所得税 7,241,522.20 5,825,110.08 292,246.95 238,606.39 减：少数股东损益 739,296.37 613,945.71 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,279,664.07 28,612,631.69 25,396,316.85 28,797,792.75 加：年初未分配利润 43,949,647.62 46,956,684.85 44,514,704.61 47,336,580.78 其他转入 六、可供分配的利润 71,229,311.69 75,569,316.54 69,911,021.46 76,134,373.53 减：提取法定盈余公积 2,539,631.68 2,879,779.28 2,539,631.68 2,879,779.28 提取法定公益金 1,269,815.84 1,439,889.64 1,269,815.84 1,439,889.64 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 67,419,864.17 71,249,647.62 66,101,573.94 71,814,704.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 27,300,000.00 27,300,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 67,419,864.17 43,949,647.62 66,101,573.94 44,514,704.61 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 闫作利 财务总监（总会计师）: 朱中元 会计机构负责人: 周剑桥 填表人：程春玲 26 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:武汉春天生物工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 197,555,161.77 38,089,991.11 收到的税费返还 3,002,010.23 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 200,557,172.00 38,089,991.11 购买商品、接受劳务支付的现金 187,013,424.94 55,605,956.12 支付给职工以及为职工支付的现金 10,054,680.57 4,490,868.22 支付的各项税费 32,845,152.12 5,964,058.96 支付的其他与经营活动有关的现金 三十 40,312,230.13 72,341,731.58 现金流出小计 270,225,487.76 138,402,614.88 经营活动产生的现金流量净额 -69,668,315.76 -100,312,623.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 39,166,550.95 28,617,507.09 现金 投资所支付的现金 14,232,810.74 23,848,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 53,399,361.69 52,465,507.09 投资活动产生的现金流量净额 -53,399,361.69 -52,465,507.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 265,823,500.00 265,823,500.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 258,600,000.00 181,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 524,423,500.00 446,823,500.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 122,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,920,572.55 5,354,826.81 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 207,920,572.55 127,354,826.81 筹资活动产生的现金流量净额 316,502,927.45 319,468,673.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 193,435,250.00 166,690,542.33 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,279,664.07 25,396,316.85 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 739,296.37 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -518,557.79 -1,702,426.67 固定资产折旧 5,872,893.27 5,709,366.18 无形资产摊销 1,634,449.32 1,027,229.27 长期待摊费用摊销 676,910.62 待摊费用减少（减：增加） 22,017.96 预提费用增加（减：减少） -31,746.46 -31,746.46 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,344,692.73 5,070,918.69 投资损失（减：收益） -157,502.85 -32,157,635.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -29,619,383.44 -2,687,834.06 经营性应收项目的减少(减：增加) -72,781,671.20 -107,335,202.15 经营性应付项目的增加(减：减少) -10,129,378.36 6,398,389.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 -69,668,315.76 -100,312,623.77 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 316,174,220.97 188,963,159.59 减：现金的期初余额 122,738,970.97 22,272,617.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 193,435,250.00 166,690,542.33 公司法定代表人: 闫作利 财务总监（总会计师）: 朱中元 会计机构负责人: 周剑桥 填表人：程春玲 28 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 一、公司简介 武汉春天生物工程股份有限公司前身系武汉春天生物工程有限公司。1997 年 11 月 经批准改制为股份有限公司，2004 年 6 月在上海证券交易所上市。所属行业为医药保健 行业，公司经营范围为：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、丸剂的生产；生物制品的生产、销 售；生物、医药、环保、生态农业技术的开发、咨询及服务，公司主要产品分为保健品 和药品两类，其中保健品为比药欣，药品有感冒清、长百灵咳喘片、艾欣、润欣、宝 欣、奥的镇、肝泰等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一） 会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二） 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （四） 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五） 外币业务核算方法 外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇 率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金 额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态 前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额 均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 29 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》， 除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人 民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算 为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七） 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性 强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资的核算方法 1﹑取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 权利息）﹑相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账 面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价 值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成 本或相关应收项目。 （九）坏账核算方法 1、坏账的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人 死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核 销。 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例 （1）按账龄分析法并结合个别认定法计提。 （2）计提比例： 30 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 账 龄 比例 1年以内 1％ 1至2年 10％ 2至3年 20％ 3年以上 100％ （十）存货核算方法 1、存货分类为 原材料、库存商品、低值易耗品、产成品、在产品。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按计划成本法计价。月份终了，按发出各 种存货的计划成本总额计算应摊销的成本差异。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品的摊销方法 采用一次摊销法。 4、存货的盘点制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货成本与可变现净值孰低计提或调整 存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组 取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资 单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资 31 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入 资本公积（股权投资准备）。2003 年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再 次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 （2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原 已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准 备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位 价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备、经营租入固定资产改 良。 32 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良 支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单 独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期 间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计 提折旧。 固定资产类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40年 5％ 2.375％ 机器设备 10年 5％ 9.5％ 电子设备 5年 5％ 19％ 运输设备 5年 5％ 19％ 其他设备 5年 5％ 19％ 经营租入固定资产改良 5年 5％ 19％ 5、固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 33 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续 后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价 值。 2、摊销方法 采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过规 定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按 不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销。其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 34 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资 产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现实义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠 地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 35 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规 模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收 益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调 整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税 种 税 率 增值税 17％ 营业税 5％ 城建税 7％ 企业所得税 15％－33％ 注：母公司历年所得税税率 15％，子公司所得税税率 15％－33％。 （二）税负减免 武汉春天生物工程股份有限公司根据湖北省人民政府做出的《关于武汉春天生物工 程股份有限公司所得税征收问题的批复》(鄂政函［1999］170 号)文，自 1998 年起企业 所得税减按 15％计征。 武汉春天药业销售有限公司根据武汉市国家税务局东湖新技术开发区分局出具的 （2000）东国税减免字第（01）号文， 2002 年起根据有关企业所得税法关于高新技术企 业的规定减按 15％计征。 湖 北 春 天 医 药 有 限 公 司 根 据 武 汉 市 国 家 税 务 局 东 湖 新 技 术 开 发 区 分 局 出 具的 （2001）东国税减免字第（07）号、（2002）东国税减免字第（01）号文， 2002 年起根 据有关企业所得税法关于高新技术企业的规定减按 15％计征。 36 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（万元） 业务 注册资本 母公司实 母公司所占 合并范围内 是否 被投资单位全称 经营范围 备注 性质 际投资额 投资比例 控股比例 合并 中药材，中药饮片、中成药、化学药制剂、抗 湖北春天医药有限公司 商业 1,000 生素、生化药品的批发；医疗器械；日用品的 1,012.00 98％ 98％ 是 销售：生物制品的研制、开发、生产、销售。 湖北春天大药房连锁有 零 售 中 药 饮片 、中 成 药 、 化学 药制 剂 、 抗 生 商业 3,981 2,995.60 80％ 99.60％ 是 注 限公司 素、生化药品、医疗器械（二、三类） 武汉春天药业销售有限 生物制品的研制、开发、开发产品的制造、销 商业 100 98.00 98％ 98％ 是 公司 售：化妆品、保健食品的零售兼批发。 注：湖北春天医药有限公司对湖北春天大药房连锁有限公司控股 20%。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 4,343,407.95 3,028,503.08 银行存款 311,830,813.02 119,544,689.89 其他货币资金 --- 165,778.00 合 计 316,174,220.97 122,738,970.97 货币资金年末数比年初数增加 193,435,250.00 元，增加比例为 157.60％，增加原因主要为：本年 公开发行股票募集资金所致。 （二）应收账款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1年以内 51,031,533.65 78.67% 1% 510,315.34 36,197,708.51 96.59% 1％ 361,977.07 1至2年 12,596,732.40 19.42% 10% 1,259,673.24 1,225,154.67 3.27% 10％ 122,515.47 2至3年 1,197,676.25 1.85% 20% 239,535.24 52,121.73 0.14% 20% 10,447.55 3年以上 36,079.87 0.06% 100% 36,079.87 --- --- 100% --- 合 计 64,862,022.17 100.00% --- 2,045,603.69 37,474,984.91 100.00% --- 494,940.09 2、年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 7,102,098.70 元，占应收账款 总金额的 10.95％。 3、年末应收账款中三年以上的客户有 88 家，收回难度大，全额计提坏账准备。 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 37 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 5、应收账款年末数比年初数增加 27,387,037.26 元，增加比例为 73.08％，增加原因 主要为：为了进一步扩大对市场的占领份额，公司加大对市场开发力度所致。 （三）其他应收款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1年以内 41,455,817.52 83.97% 1％ 414,558.17 13,403,493.41 54.53% 1％ 134,034.93 1至2年 5,507,582.78 11.16% 10％ 550,758.28 8,016,174.94 32.61% 10％ 801,617.50 2至3年 2,067,265.19 4.19% 20% 413,453.04 2,259,943.99 9.19% 20% 451,988.80 3年以上 340,897.75 0.68% 100% 340,897.75 901,247.40 3.67% 100% 901,247.40 合 计 49,371,563.24 100.00% --- 1,719,667.24 24,580,859.74 100.00% --- 2,288,888.63 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,869,184.16 元，占其他应 收款总金额的比例为 46.32％。 3、年末其他应收款中三年以上的客户有 24 家，收回难度大，全额计提坏账准备。 4、金额较大的其他应收款 欠款人名称 金 额 性质或内容 武汉国药（集团）股份有限公司 14,232,810.74 收购款 湖北九州通医药有限公司 3,450,450.00 暂付款 山西恒建房地产开发有限公司 2,000,000.00 往来款 武汉祥生物流中心洪山分公司 1,774,671.51 代付款 武汉新世纪投资有限公司 1,411,251.91 往来款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款年末数比年初数增加了 24,790,703.50 元，增加比例为 100.85％，增 加原因主要为：收购武汉叶开泰药业连锁有限公司股权支付的收购款所致。 （四）预付账款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 年末未收回原因 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内 73,615,031.51 99.17% 19,872,503.88 53.48% 合同期内 1至2年 392,765.74 0.53% 12,597,320.11 33.90% 未结尾款 2至3年 159,736.00 0.22% 4,687,824.53 12.62% 未结尾款 3年以上 65,749.00 0.08% --- --- 未结尾款 合 计 74,233,282.25 100.00% 37,157,648.52 100.00% 38 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 2、年末预付账款余额中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 3、预付账款年末数比年初数增加了 37,075,633.73 元，增加比例为 99.78％，增加主 要原因为：为了进一步扩大对市场的占领份额，公司加大对市场开发力度所致。 （五）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 3,362,951.44 --- 1,256,146.79 --- 库存商品 33,350,934.70 --- 5,959,782.62 --- 低值易耗品 107,582.47 --- 107,582.47 --- 产成品 --- --- 821,192.88 --- 在产品 1,560,788.96 --- 618,169.37 --- 合 计 38,382,257.57 --- 8,762,874.13 --- 1、年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依 据为可变现净值以企业在正常经营过程中预计售价减去预计完工成本及销售所必需的预 计费用后的价值确定。 2、存货年末数比年初数增加了 29,619,383.44 元, 增加比例为 338.01 % ，增加原因主 要为：为了进一步扩大对市场的占领份额，公司加大对市场开发力度所致。 （六）长期投资 构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销 摊余金额 剩余摊销期限 湖北春天大药房连 -3,150,061.47 股权投资 20年 157,502.85 -2,520,051.07 16年 锁有限公司 （七）固定资产及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 29,067,122.11 44,705,568.19 --- 73,772,690.30 机器设备 29,078,134.05 2,388,473.69 --- 31,466,607.74 电子设备 4,341,609.23 304,778.00 --- 4,646,387.23 运输设备 3,423,632.81 959,554.30 --- 4,383,187.11 其他设备 151,871.90 146,765.51 --- 298,637.41 39 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 租入固定资产改良支出 --- 2,485,579.95 --- 2,485,579.95 合 计 66,062,370.10 50,990,719.64 --- 117,053,089.74 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 47,191,148.14 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 6,781,361.94 元。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 3,614,936.97 1,748,539.08 --- 5,363,476.05 机器设备 8,380,531.07 2,826,365.48 --- 11,206,896.55 电子设备 2,428,901.68 676,826.05 --- 3,105,727.73 运输设备 1,507,243.19 584,378.04 --- 2,091,621.23 其他设备 14,540.70 36,784.62 --- 51,325.32 租入固定资产改良支出 --- --- --- --- 合 计 15,946,153.61 5,872,893.27 --- 21,819,046.88 3、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 913,921.00 868,224.95 45,696.05 电子设备 897,195.77 852,335.98 44,859.79 运输设备 521,000.00 494,950.00 26,050.00 4、暂时闲置的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 2,699,873.00 1,395,456.08 1,304,416.92 5、固定资产年末数比年初数增加 50,990,719.64 元，增加比例为 77.19%，增加原因 主要为：公司按照国家 GMP 改造的要求进行的生产基地建设项目已投入使用。 （八）在建工程 本年减少 资金 工程投入占 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 转入固定资产 来源 预算比例 葛店生产基地建设工程 42,000,000.00 21,096,043.07 23,609,525.12 44,705,568.19 --- 自筹 100% 医药公司经营场地改良支出 2,284,854.14 --- 2,485,579.95 2,485,579.95 --- 自筹 100% 大药房配送中心改良支出 8,043,383.97 --- 8,245,420.00 --- 8,245,420.00 自筹 100% 合 计 21,096,043.07 34,340,525.07 47,191,148.14 8,245,420.00 40 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （九）无形资产 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销 累计摊销额 年末数 剩余摊销期限 小河村土地使用权 购买 4,671,961.00 3,924,447.40 --- --- 93,439.20 840,952.80 3,831,008.20 492个月 重组人干扰素a2a注射液 购买 2,600,000.00 866,666.75 --- --- 519,999.95 2,253,333.20 346,666.80 8个月 葛店土地使用权 购买 11,243,917.00 10,682,678.56 --- --- 224,878.33 786,116.77 10,457,800.23 558个月 庙山土地使用权 购买 9,445,590.00 8,989,053.15 --- --- 188,911.80 645,448.65 8,800,141.35 559个月 郑店土地使用权 购买 30,361,000.00 28,893,551.57 --- --- 607,220.04 2,074,668.47 28,286,331.53 559个月 合 计 --- 58,322,468.00 53,356,397.43 --- --- 1,634,449.32 6,600,519.89 51,721,948.11 （十）长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 门店装修费 3,384,553.11 3,102,507.01 --- 676,910.62 958,956.72 2,425,596.39 43个月 （十一）短期借款 借款类别 年末数 年初数 保证借款 174,600,000.00 116,000,000.00 （十二）应付账款 年末数 年初数 19,482,995.14 15,025,264.37 应付账款年末数中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 （十三）预收账款 年末数 年初数 14,279,384.48 25,915,440.41 预收账款年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 （十四）其他应付款 年末数 年初数 1,982,329.04 2,136,212.80 其他应付款年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 （十五）应交税金 税 种 年末数 年初数 报告期执行的法定税率 增值税 17,675,828.96 19,929,664.19 17％ 营业税 2,109.93 499,104.40 5％ 41 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 城建税 2,416,822.50 2,221,515.57 7％ 企业所得税 1,103,381.00 1,827,945.70 15％－33% 个人所得税 9,671.34 --- --- 合 计 21,207,813.73 24,478,229.86 --- （十六）其他应交款 种 类 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 3％ 1,086,555.91 872,568.07 堤防费 2％ 601,807.89 596,760.32 合 计 --- 1,688,363.80 1,469,328.39 （十七）预提费用 类 别 年末数 年初数 结存原因 加工费 --- 31,746.46 利 息 243,956.25 272,890.45 贷款未结利息 合 计 243,956.25 304,636.91 （十八）长期借款 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 8,118,828.50 --- （十九）股本 本年变动增减（＋、－） 年初数 比例 年末数 比例 新股发行 1、未上市流通股份 发起人股份 91,000,000.00 100.00% --- 91,000,000.00 66.91% 其中： 国家持有股份 23,660,000.00 26.00% --- 23,660,000.00 17.40% 其中：国有法人股 23,660,000.00 26.00% --- 23,660,000.00 17.40% 境内法人持有股份 67,340,000.00 74.00% --- 67,340,000.00 49.51% 未上市流通股份合计 91,000,000.00 100.00% --- 91,000,000.00 66.91% 2、已上市流通股份 人民币普通股 --- --- 45,000,000.00 45,000,000.00 33.09% 已上市流通股份合计 --- --- 45,000,000.00 45,000,000.00 33.09% 3、股份总数 91,000,000.00 100.00% 45,000,000.00 136,000,000.00 100.00% 42 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 本年增加注册资本已由上海立信长江会计师事务所有限公司验资报告（信长会师报字（2004） 第 21572 号）验证。 （二十）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 --- 220,823,500.00 --- 220,823,500.00 其他资本公积 298,077.87 --- --- 298,077.87 合 计 298,077.87 220,823,500.00 --- 221,121,577.87 资本公积年末数比年初数增加 220,823,500.00 元，增加原因为：本年公开发行股票股本溢价所 致。 （二十一）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 14,045,877.06 2,539,631.68 --- 16,585,508.74 法定公益金 7,022,938.54 1,269,815.84 --- 8,292,754.38 合 计 21,068,815.60 3,809,447.52 --- 24,878,263.12 （二十二）未分配利润 项 目 金 额 调整前年初未分配利润 43,949,647.62 调整年初未分配利润（调增为＋，调减为 --- －） 调整后年初未分配利润 43,949,647.62 加：本年净利润 27,279,664.07 减：提取法定盈余公积 2,539,631.68 提取法定公益金 1,269,815.84 年末未分配利润 67,419,864.17 （二十三）主营业务收入、主营业务成本 业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 项 目 务 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 分 1、工业 31,382,778.81 28,281,862.77 16,898,779.85 13,262,489.63 部 2、商业 190,471,243.65 151,858,325.56 113,738,157.63 97,409,724.55 43 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 小 计 221,854,022.46 180,140,188.33 130,636,937.48 110,672,214.18 公司内各业务分部相互抵销 20,787,091.05 25,975,194.44 22,546,218.11 24,973,389.58 合 计 201,066,931.41 154,164,993.89 108,090,719.37 85,698,824.60 1、国内 221,854,022.46 180,140,188.33 130,636,937.48 110,672,214.18 地 2、国外 --- --- --- --- 区 小 计 221,854,022.46 180,140,188.33 130,636,937.48 110,672,214.18 分 公司内各地区分部相互抵销 20,787,091.05 25,975,194.44 22,546,218.11 24,973,389.58 部 合 计 201,066,931.41 154,164,993.89 108,090,719.37 85,698,824.60 公司向前五名客户销售总额为 41,503,923.32 元，占公司全部主营业务收入的 20.64％。 （二十四）主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 7％ 1,189,206.65 941,540.89 教育费附加 3％ 596,625.08 403,517.51 堤防费 2％ --- 7,665.73 合 计 --- 1,785,831.73 1,352,724.13 （二十五）其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 材料销售 --- --- --- 781,287.17 764,286.93 17,000.24 其他收入 234,945.21 --- 234,945.21 600.00 56,000.00 -55,400.00 连锁店加盟费 1,095,000.00 53,638.00 1,041,362.00 5,029,500.00 281,652.00 4,747,848.00 合 计 1,329,945.21 53,638.00 1,276,307.21 5,811,387.17 1,101,938.93 4,709,448.24 （二十六）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 8,318,238.35 7,156,767.00 减：利息收入 1,020,944.24 336,728.36 汇兑损失 --- --- 手续费 47,398.62 47,504.25 其 他 --- --- 合 计 7,344,692.73 6,867,542.89 44 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （二十七）投资收益 1、本年发生数 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权 股权 类 别 减：减值准备 合 计 收 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 转让收益 处置收益 长期股权投资 --- --- --- 157,502.85 --- --- --- 157,502.85 2、上年发生数 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权 股权 类 别 减：减值准备 合 计 收 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 转让收益 处置收益 长期股权投资 --- --- --- 157,502.85 --- --- --- 157,502.85 （二十八）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 罚款收入 --- --- 其 他 59,731.03 214,186.01 违约赔偿收入 --- --- 合 计 59,731.03 214,186.01 （二十九）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 --- 761.26 非常损失 --- 420,518.16 赔偿金 64,911.90 --- 滞纳金 453,382.05 --- 固定资产减值准备 -1,500,000.00 --- 合 计 -981,706.05 421,279.42 （三十）支付的其他与经营活动有关的现金 4,031.22 万元 其中： 项 目 金 额 费用支出 2,743.79 万元 其他支出 1,287.43 万元 合 计 4,031.22 万元 45 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数） （一） 应收账款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 坏账准备计 坏账准备计 账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 提比例 提比例 1年以内 1,380,783.29 89.68% 1% 13,807.83 1,211,557.41 88.40% 1% 12,115.57 1至2年 --- --- 10% --- 150,820.61 11.01% 10% 15,082.06 2至3年 150,820.61 9.80% 20% 30,164.12 8,088.10 0.59% 20% 1,617.62 3年以上 8,088.10 0.52% 100% 8,088.10 --- --- 100% --- 合 计 1,539,692.00 100.00% --- 52,060.05 1,370,466.12 100.00% --- 28,815.25 2、 应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 659,338.40 元，占应收账款总金额 42.82％。 3、年末应收账款中三年以上的客户有 4 家，收回难度大，全额计提坏账准备。 4、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1年以内 117,057,644.86 98.09% 1% 1,170,576.45 40,901,841.35 80.05% 1% 409,018.41 1至2年 126,346.06 0.11% 10% 12,634.61 7,666,353.94 15.00% 10% 766,635.40 2至3年 2,067,265.19 1.73% 20% 413,453.04 2,239,697.99 4.38% 20% 447,939.60 3年以上 89,233.14 0.07% 100% 89,233.14 287,975.30 0.57% 100% 287,975.30 合 计 119,340,489.25 100.00% --- 1,685,897.24 51,095,868.58 100.00% --- 1,911,568.71 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 6,220,451.91 元，占其他应收款总金额 的比例为 5.21%。 3、年末其他应收款中三年以上的客户有 3 家，收回难度大，全额计提坏账准备。 4、金额较大的其他应收款 欠款人名称 金 额 性质或内容 山西恒建房地产开发有限公司 2,000,000.00 往来款 武汉新世纪投资有限公司 1,411,251.91 往来款 山西康发医疗器械有限公司 1,159,200.00 往来款 湖北盟友信息有限公司 830,000.00 往来款 武汉华润商贸有限公司 820,000.00 往来款 46 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资 项 目 年末数 年初数 长期股权投资 132,551,889.86 76,546,254.58 其他股权投资 1、权益法核算的对子公司股权投资 投资起 占被投资单位注 年初余额 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 止期 册资本比例 合计增减 其中：投资成本 确认损益 差额摊销 累计权益增减额 初始金额 账面金额 湖北春天医药有限公司 1999.12-2019.12 98% 52,519,224.83 36,736,738.65 --- 36,736,738.65 --- 79,135,963.48 10,120,000.00 89,255,963.48 武汉春天药业销售有限公司 1999.12--- 98% 24,797,503.29 -511,216.00 --- -511,216.00 --- 23,306,287.29 980,000.00 24,286,287.29 湖北春天大药房连锁有限公司 2001.9---2021.8 80% -770,473.54 19,780,112.63 23,848,000.00 -4,162,488.37 94,601.00 -10,946,336.34 29,955,975.43 19,009,639.09 合 计 --- --- 76,546,254.58 56,005,635.28 23,848,000.00 32,063,034.28 94,601.00 91,495,914.43 41,055,975.43 132,551,889.86 2、其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 本年摊销额 摊余金额 湖北春天大药房连锁有限公司 -1,892,020.00 初始投资成本与享有净资产的差额 20年 -1,608,222.57 94,601.00 -1,513,621.57 （四）主营业务收入及主营业务成本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 业 1、工业 31,382,778.81 28,281,862.77 16,898,779.85 13,262,489.63 务 2、商业 --- --- --- --- 分 小 计 31,382,778.81 28,281,862.77 16,898,779.85 13,262,489.63 部 公司内各业务分部相互抵销 --- --- --- --- 合 计 31,382,778.81 28,281,862.77 16,898,779.85 13,262,489.63 1、国内 31,382,778.81 28,281,862.77 16,898,779.85 13,262,489.63 地 2、国外 --- --- --- --- 区 小 计 31,382,778.81 28,281,862.77 16,898,779.85 13,262,489.63 分 公司内各地区分部相互抵销 --- --- --- --- 部 合 计 31,382,778.81 28,281,862.77 16,898,779.85 13,262,489.63 公司向前五名客户销售总额为 2,456,939.12 元，占公司全部主营业务收入的 7.83％。 47 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （五）投资收益 1、本年发生数 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权 股权 类 别 减：减值准备 合 计 收 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 转让收益 处置收益 长期股权投资 --- --- 32,063,034.28 94,601.00 --- --- --- 32,157,635.28 2、上年发生数 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权 股权 类 别 减：减值准备 合 计 收 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 转让收益 处置收益 长期股权投资 --- --- 28,428,275.76 94,601.00 --- --- --- 28,522,876.76 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 企业名称 与本企业关系 经济性质及类型 法定代表人 注册地 武汉新一代科技有限公司 母公司 有限责任公司 张跃伟 武汉市武昌区武珞路 628 号 （2）受本公司控制的关联方 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 武汉新一代科技有限公司 5,600 --- --- 5,600 湖北春天医药有限公司 1,000 --- --- 1,000 湖北春天大药房有限公司 1,000 2,981 --- 3,981 武汉春天药业销售有限公司 100 --- --- 100 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 武汉新一代科技有限公司 5,824 64 -- --- --- --- 5,824 64 湖北春天医药有限公司 980 98 --- --- --- --- 980 98 武汉春天药业销售有限公司 98 98 --- --- --- --- 98 98 湖北春天大药房连锁有限公司 996 99.6 2,969 --- --- --- 3,965 99.6 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 48 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 湖北春天广告有限公司 被同一股东控制 （三）关联方交易 关联方应收应付款项余额 金 额 其他应收款 内 容 本年末 上年末 湖北春天广告有限公司 代垫代付款 550,722.76 40,000.00 八、或有事项 （一）截至 2004 年 12 月 31 日止公司无重大未决诉讼事项。 （二）截至 2004 年 12 月 31 日止公司无为控股子公司以外的关联方及其他单位提 供担保。 九、承诺事项 其他重大财务承诺事项 抵押资产情况 内 容 金 额 影 响 截止 2004 年 12 月 31 日未对 亚贸广场 22 层办公用房 6,781,361.94 公司财务状况产生重大影响 十、资产负债表日后事项 1、根据公司三届七次董事会决议，同意本公司之子公司湖北春天大药房连锁有限 公司受让武汉国药（集团）股份有限公司持有的武汉叶开泰药业连锁有限公司 1,450 万 股股权，占该公司 96.67%的权益；同意本公司受让武汉市汉口国药有限公司持有的武汉 叶开泰药业连锁有限公司 50 万股股权，占该公司的 3.33%的权益。股权受让价格以经武 汉众环会计师事务所有限责任公司审计的武汉叶开泰药业连锁有限公司 2004 年 11 月 30 日的净资产值作价，共计 1,423 万元。并分别于 2005 年 2 月 21 日在武汉市签订了股权 转让协议。截止审计报告日，该股权的变更登记手续仍在办理过程中。 49 武汉春天生物工程股份有限公司 2004 年年度报告 2、根据公司三届八次董事会决议，决定以 2004 年 12 月 31 日止的总股本 13,600 万股为基数，向全体股东按每 10 股以公积金转增 2 股，共计转增 2,720 万股。该分配 议案需提交 2004 年度股东大会审议批准。 十一、其他重要事项 截至 2004 年 12 月 31 日止公司无重大应披露而未披露的其他重大事项。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－） 项 目 金 额 （一）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 -458,562.92 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 （二）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,500,000.00 （三）减：所得税影响额 --- 合 计 1,041,437.08 十二、备查文件目录 1、公司第三届董事会第八次会议决议 2、经注册会计师签字的公司 2004 年度《审计报告》 董事长：闫作利 武汉春天生物工程股份有限公司 2005 年 3 月 29 日 50