大有能源(600403)欣网视讯2004年年度报告

南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 南京欣网视讯科技股份有限公司 NANJING XINWANG TECH CO., LTD. 二零零四年年度报告 二零零五年三月三十日 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本报告经第二届董事会第九次会议通过，本次会议应到董事 11 人，亲自出席会议董事 7 人，董事李捷先生缺席，董事施建军先生、 董事郭强先生委托董事周易先生，独立董事尤肖虎先生委托独立董事 王开田先生代为出席并行使表决权。 江苏天衡会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 本公司董事长周易先生、主管会计工作负责人副总经理郑力女 士、会计机构负责人程波先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 南京欣网视讯科技股份有限公司董事会 1 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 .......................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 .................... 5 第三节 股本变动及股东情况 ........................ 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....... 12 第五节 公司治理结构 ............................. 18 第六节 股东大会情况简介 ......................... 22 第七节 董事会报告 ............................... 23 第八节 监事会报告 ............................... 37 第九节 重要事项 ................................. 39 第十节 财务报告 ................................. 42 第十一节 备查文件目录 ........................... 74 2 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：南京欣网视讯科技股份有限公司 公司法定英文名称：NANJING XINWANG TECH CO., LTD. 公司英文名称缩写：XWTECH 2、公司法定代表人：周易 3、公司董事会秘书：石光捷 联系地址：江苏省南京市龙蟠中路 168 号江苏软件园 53 号楼 邮政编码：210002 联系电话：025-84669999 传 真：025-84669876 电子信箱：sgj2@xwtech.com 4、公司注册地址：江苏省南京市南京高新开发区软件园 2 号楼 公司办公地址：江苏省南京市龙蟠中路 168 号江苏软件园 53 号楼、 江苏省南京市南京高新开发区软件园 2 号楼 公司邮政编码：210002、210061 公司互联网网址：www.xwtech.com 公司电子信箱：xw@xwtech.com 5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：欣网视讯 股票代码：600403 7、其他有关资料： 1998 年 1 月 15 日，公司在南京市工商行政管理局高新分局办理了注册 登记手续； 2000 年 11 月 21 日，公司在南京市工商行政管理局高新分局办理了变更 登记手续，正式变更为股份有限公司； 3 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 9 月 29 日，由南京市工商行政管理局高新分局换发法人营业执 照，注册资本变更为人民币 7,081.5 万元； 2004 年 12 月 21 日，由南京市工商行政管理局高新分局换发法人营业执 照，注册资本变更为人民币 12,746.7 万元。 公司法人营业执照注册号：3201911000171 公司税务登记证号： 320134249770406（国税） 320111249770406（地税） 公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地点：南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 4 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 单位：元 项 目 金 额 利润总额 10,292,345.12 净利润 8,400,262.50 扣除非经常性损益后的净利润 7,541,538.48 主营业务利润 36,452,504.31 其他业务利润 236,382.10 营业利润 9,957,538.96 投资收益 - 补贴收入 345,591.94 营业外收支净额 -10,785.78 经营活动产生的现金流量净额 16,374,628.59 现金及现金等价物净增加(减少)额 25,219,414.00 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 单位：元 项 目 所得税前影响数 所得税影响数 所得税后影响数 营业外收入 -29,828.46 -1,677.19 -28,151.27 营业外支出 40,614.24 45.00 40,569.24 所得税退还 -788,170.52 -788,170.52 财政扶持资金 -85,525.61 -12,828.84 -72,696.77 少数股东损益影响数 -10,274.70 -10,274.70 合计 -873,185.05 -14,461.03 -858,724.02 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年 项 目 2004 年 2003 年 调整前 调整后 主营业务收入 261,588,467.44 173,416,398.16 100,479,232.48 100,479,232.48 净利润 8,400,262.50 11,844,701.41 13,923,628.17 13,923,628.17 总资产 400,794,739.27 321,672,969.76 102,283,289.75 102,283,289.75 股东权益（不含少数股 257,284,218.40 248,883,955.90 46,259,254.49 58,503,754.49 东权益） 每股收益（全面摊薄） 0.07 0.17 0.34 0.34 每股收益（加权平均） 0.07 0.25 0.34 0.34 每股收益（扣除非经营 0.06 0.16 0.38 0.38 5 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 性损益） 每股净资产 2.02 3.51 1.13 1.43 调整后的每股净资产 2.01 3.49 1.13 1.42 每股经营活动产生的现 0.13 0.07 0.78 0.78 金流量净额 净资产收益率% 3.26 4.76 30.10 23.80 加权平均净资产收益率 3.32 11.62 27.01 27.01 % 扣除非经营性损益后的 2.93 4.55 33.33 26.35 净资产收益率% 扣除非经营性损益后的 加权平均净资产收益率 2.98 11.11 29.91 29.91 % 注：根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》的有关规定，各年 度董事会通过的利润分配预案中确定的拟分配现金股利改在资产负债表所有者权益 中单独列示，从而影响了公司 2002 年的加权平均净资产及相关指标。 三、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.17 14.40 0.29 0.29 营业利润 3.87 3.93 0.08 0.08 净利润 3.26 3.32 0.07 0.07 扣除非经营性损益后的净利润 2.93 2.98 0.06 0.06 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 70,815,000.00 160,780,000.00 6,934,797.67 2,156,922.79 10,354,158.23 248,883,955.90 本期增加 56,652,000.00 1,497,621.43 499,207.15 8,400,262.50 66,549,883.93 本期减少 56,652,000.00 1,497,621.43 58,149,621.43 期末数 127,467,000.00 104,128,000.00 8,432,419.10 2,656,129.94 17,256,799.30 257,284,218.40 变动原因： 1、股本 股本增加原因系公司 2004 年 9 月以 2004 年 6 月 30 日经审计的资本公积金 160,780,000 元，按 2004 年 6 月 30 日总股本 70,815,000 股为基数，每 10 股转增 8 股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计新增股本 56,652,000 股。 2、资本公积 6 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 资本公积减少原因系公司 2004 年 9 月以 2004 年 6 月 30 日经审计的资本公 积金 160,780,000 元，按 2004 年 6 月 30 日总股本 70,815,000 股为基数，每 10 股 转增 8 股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计新增股本 56,652,000 股。本次转增后的总股本为 127,467,000 股，资本公积金尚余 104,128,000 元。 3、盈余公积 盈余公积增加原因系公司报告期按净利润额提取所致。 4、法定公益金 法定公益金增加原因系公司报告期按净利润额提取所致。 5、未分配利润 未分配利润增加原因系公司报告期净利润增加所致。 6、股东权益 股东权益增加原因系公司报告期净利润增加所致。 7 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变 动 前 本次变动增减（+，-） 动 后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 1,230.00 +984.00 +984.00 2,214.00 境内法人持有股份 2,081.55 +1,665.24 +1,665.24 3,746.79 境外法人持有股份 其他 769.95 +615.96 +615.96 1,385.91 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他未上 市流通股份合计 未上市流通股份合计 4,081.50 +3,265.20 +3,265.20 7,346.70 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 3,000.00 +2,400.00 +2,400.00 5,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 3,000.00 +2,400.00 +2,400.00 5,400.00 三、股份总数 7,081.50 +5,665.20 +5,665.20 12,746.70 （二）股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]108 号”文的核准，公司 于 2003 年 9 月 17 日发行人民币普通股（A 股）3000 万股，发行价格为 6.67 元/ 股，并于 2003 年 10 月 9 日在上海证券交易所上市。 2、公司于 2004 年 9 月以 2004 年 6 月 30 日公司的总股本 7081.5 万股为基 数，以资本公积金每股转增 0.8 股。转增后公司的总股本由原来的 7081.5 万股增 加为 12746.7 万股。 8 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 3、截止到报告期末，本公司无内部职工股。 二、股东情况： （一）股东数量：截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 6838 户； （二）报告期末持有本公司股份前 10 名股东的持股情况如下： 股份类 质押或冻 股东性质 年末持股 别(已流 结的股份 (国有股东 股东名称（全称） 年度内增减 比例(%) 数量 通或未 数量 或外资股 流通) 东) 上海富欣投资发展有限公司 12,728,830 28,639,867 22.47未流通 无 南京贝豪科技有限公司 10,943,585 15,848,066 12.43未流通 无 中广有线信息网络有限公司 3,600,000 8,100,000 6.35未流通 无 国有股东 南京大学 3,120,000 7,020,000 5.51未流通 无 国有股东 信泰证券有限责任公司 未知 4,959,502 3.89已流通 未知 马运山 2,053,195 4,619,689 3.62未流通 无 葛蓬蓬 2,053,195 4,619,689 3.62未流通 无 周易 2,053,195 4,619,689 3.62未流通 无 华泰证券有限责任公司 未知 1,479,000 1.16已流通 未知 江苏省国际信托投资有限责 未知 1,234,667 0.97已流通 未知 任公司 注 1：南京贝豪科技有限公司原持有公司股份 8,828,066 股（占公司总股本 的 6.93%） ，股权性质为社会法人股。2004 年 11 月 12 日，南京贝豪科技有限公 司受让中信信息科技投资有限公司持有的本公司股份 7,020,000 股（占公司总股 本的 5.51%），股权性质为国有法人股。目前，该股权转让的过户手续已办妥， 股权性质的变更正在办理中。 注 2：前十名股东中，除股东周易先生为公司第一大股东富欣投资的员工外 （现无具体任职），本公司未流通股股东之间不存在其他关联关系，本公司未流 通股股东与流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》中规定的一致行动人；前十名股东中，未知流通股股东之间是否 存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。 （三）公司控股股东及实际控制人的情况： 报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变更。本公司的控股股东仍 为上海富欣投资发展有限公司（持有本公司 22.47%股份），本公司的实际控制人 9 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 仍为上海富欣通信技术发展有限公司。 公司控股股东 公司实际控制人 名称 上海富欣投资发展有限公司 上海富欣通信技术发展有限公司 法定代表人 袁欣 袁欣 成立时间 1999 年 4 月 1993 年 2 月 注册资本 1 亿元人民币 5000 万元人民币 经营范围 信息产品的开发、研制、试销及 通信设备及系统的开发研制、技术咨询服 “四技”服务；实业投资及投资 务，通信设备的安装（凡涉及许可经营的 咨询业务； 凭许可证经营），销售通信设备、电脑、 文教器材、办公自动化设备、包装材料； 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 上海富欣通信技术发展有限公司 95% 上海富欣投资发展有限公司 22.47% 南京欣网视讯科技股份有限公司 （四）其他持股在 10%以上的法人股东： 公司名称 南京贝豪科技有限公司 法定代表人 韩军 成立日期 2000 年 9 月 注册资本 3900 万元人民币 经营范围 电子产品、计算机软、硬件开发、销售；承接计算机网络工程、 环保工程；环保技术开发；环保设备、化工产品销售。 （五）报告期末持有本公司流通股前 10 名股东的持股情况如下： 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其他） 信泰证券有限责任公司 4959502 A股 华泰证券有限责任公司 1479000 A股 江苏省国际信托投资有限责 1234667 A股 任公司 南京钧浩投资有限公司 1118540 A股 江苏省国际信托投资有限责 999055 A股 任公司—江苏国投证券投资 10 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 资金信托计划 王立军 968760 A股 张萍 449200 A股 符英伟 333925 A股 笪祖珍 324000 A股 郑志勤 322200 A股 注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 11 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况： （一）基本情况： 性 年 本公司任职情况 年初持 年末持 持股增减变动量 姓 名 别 龄 (股)及原因 职 务 任期起止 股数(股) 股数(股) +2,053,195 2004 年 9 月，公司 以 2004 年 6 月 30 周 易 男 36 董事长 2003.12.-2006.12. 2,566,494 4,619,689 日的股本为基数， 以资本公积金每股 转增 0.8 股。 副董事长、 副董事长:2003.12.-2006.12. 张 良 男 35 0 0 0 总经理 总经理: 2004.10-2006.12 +2,053,195 2004 年 9 月，公司 董事、 以 2004 年 6 月 30 马运山 男 42 2003.12.-2006.12. 2,566,494 4,619,689 副总经理 日的股本为基数， 以资本公积金每股 转增 0.8 股。 姚井明 男 41 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 郭 强 男 41 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 施建军 男 50 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 李 捷 男 51 董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 尤肖虎 男 43 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 顾汉德 男 46 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 王开田 男 47 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 冯俊文 男 45 独立董事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 监事会 2003.12.-2006.12. 周颂信 男 56 0 0 0 召集人 孙新新 女 52 监事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 朱 亮 男 31 监事 2003.12.-2006.12. 0 0 0 副总经理、 2003.12.-2006.12. 郑 力 女 37 0 0 0 财务负责人 连 城 男 45 副总经理 2003.12.-2006.12. 0 0 0 陈绿洲 男 32 副总经理 2003.12.-2006.12. 0 0 0 石光捷 男 37 董事会秘书 2003.12.-2006.12. 0 0 0 注：公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有： 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 施建军 南京大学 常务副校长、商学院教授 1997.7-2006 12 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 李捷 中广有线信息网络有限公司 副总裁 2002.5-至今 周颂信 上海富欣通信技术发展有限公司 总经理 1999.10-2005.11 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位的任职或兼职情况： 1、董事 周易：2000 年至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事长。 在其他单位任职情况：2003 年 4 月—2005 年 1 月任南京欣网视讯信 息技术有限公司董事长；2004 年 7 月至今任江苏东方世纪信息技术有 限公司董事长；2004 年 8 月至今任南京欣网视讯通讯技术有限公司董 事长； 张良：2000 年—2002 年 8 月任上海贝尔有限公司第三营销服务大区总裁； 2000 年 8 月—2003 年 1 月任南京欣网视讯科技股份有限公司董事； 2003 年 1 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司副董事长； 2004 年 10 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司总经理。 在其他单位任职情况：2003 年 11 月至今任南京欣网易家网络服务有 限公司董事长；2003 年 10 月—2005 年 2 月任江苏省电子商务证书认 证中心有限公司董事；2005 年 1 月至今任南京欣网视讯信息技术有限 公司董事长； 马运山：2000 年—2003 年 12 月任南京欣网视讯科技股份有限公司董事、总 经理； 2003 年 12 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事、副总经 理。 施建军：1997 年 7 月至今任南京大学常务副校长、商学院教授。 2003 年 12 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。 在其他单位任职情况：现任扬子石化、普天通讯、马钢股份、*ST 纵横的独立董事。 姚井明：1997 年 1 月—2000 年 8 月任上海贝尔有限公司用户服务部经理； 2000 年 9 月—2002 年 5 月任上海贝尔有限公司交换网络事业部总 经理； 13 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 2002 年 5 月—2004 年 1 月任上海贝尔阿尔卡特科技股份有限公司 副总裁； 2004 年 1 月—至今任上海贝尔阿尔卡特科技股份有限公司执行副总 裁。 2000 年 11 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。 郭强：2000 年 7 月至今任中信信息科技投资有限公司副总经理。 2000 年 11 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。 李捷：曾任北京半导体器件五厂工程师，创办了四通元器件公司、四通电源 公司、四通仪器有限公司。现任中广有线信息网络有限公司副总裁。 在其他单位任职情况：任北京四通投资有限公司副总裁并兼任北京四 通数字技术有限公司总经理。 2003 年 12 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事。 尤肖虎：1996 年 3 月至今，担任东南大学无线电系系主任、教授、长江学者 特聘教授； 2002 年 6 月至今，担任国家八六三计划未来移动通信总体专家组组 长； 2004 年 6 月至今，担任东南大学移动通信国家重点实验室主任； 2000 年 11 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。 在其他单位任职情况：2004 年 3 月至今，担任苏州博亚硕同无线通 信技术有限公司董事长；2004 年 8 月至今，担任深圳国人通信公司 独立董事。 顾汉德：1999 年—2001 年任江苏省企业上市工作办公室主任； 2001 年至今任江苏省国有资产经营（控股）公司董事、副总经理。 2003 年 8 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。 在其他单位任职情况：2002 年 5 月至今任华泰证券公司董事、副董 事长；2002 年 8 月至今任信泰证券公司副董事长。 王开田：1999 年至今任南京财经大学教授、会计学院院长。 2003 年 8 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。 在其他单位任职情况：2002 年 12 月至今任国电南自独立董事。 冯俊文：1990 年 10 月至今任南京理工大学经济管理学院副教授、教授。 14 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 8 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司独立董事。 2、监事 周颂信：1999 年 10 月至今任上海富欣通信技术发展有限公司总经理。 在其他单位任职情况：2002 年 7 月至今任上海欣泰通信技术有限公 司董事、上海欣方智能系统有限公司副董事长；2002 年 4 月至今任 上海科泰通信设备有限公司副董事长。 2000 年 11 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司监事会召集人。 孙新新：1999 年 4 月—2004 年 2 月任南京欣网视讯科技股份有限公司质量 部经理； 2004 年 2 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司综合管理部经 理。 2003 年 12 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司监事。 朱亮： 1996 年—2000 年在南京邮电学院信息所工作； 2000 年 7 月至今在南京欣网视讯科技股份有限公司工作，历任研发 中心技术管理部经理、技术开发部技术总监、宽带事业部运维部经 理。 2003 年 12 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司监事。 3、高级管理人员 郑力： 1993 年 4 月—2000 年 6 月任南京贯中皮具有限公司财务部经理、 副总经理； 2000 年 6 月—2002 年 7 月任南京欣网视讯科技股份有限公司财务 经理； 2002 年 8 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司副总经理、财务 负责人。 2004 年 11 月至今任欣网视讯贸易（香港）有限公司执行董事。 陈绿洲：1999 年—2003 年 3 月历任上海贝尔阿尔卡特科技股份有限公司浙 江分公司总经理、第一营销服务大区业务总监； 2003 年 8 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司副总经理。 连城：1988 年 1 月—2000 年 7 月任南京邮电学院信网所副所长； 15 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 2000 年 11 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司副总经理。 石光捷：1994 年 7 月—2000 年 10 月工作于中信宁波公司江苏办事处； 2000 年 11 月至今任南京欣网视讯科技股份有限公司董事会秘书； 在其他单位任职情况：2004 年 3 月至今任南京欣网视讯信息技术有 限公司副总经理。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、根据第二届董事会第二次会议通过的《2004 年度公司高管人员薪酬议案》 及 2003 年度股东大会通过的《2004 年度公司部分高管人员薪酬议案》 ，公司对 董事、监事和高级管理人员实行基本年薪和效益年薪相结合的薪酬方式。 根据第一届董事会第八次会议及 2003 年度第一次临时股东大会通过的《关 于公司独立董事津贴的议案》，独立董事实行年度津贴制。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 211 万元（不含独立 董事津贴），金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 115 万元，金额最高的前 三名高级管理人员的年度报酬为 95 万元。四名独立董事的津贴每人每年均为 3.6 万元。 3、公司董事、监事、高级管理人员共计 18 人，在公司领取薪酬的有 8 人。 其中年度报酬在 31 万元人民币以上的有 3 人，年度报酬在 16-30 万元人民币的 有 3 人，年度报酬在 0-15 万元人民币的有 2 人。 4、董事姚井明、郭强、施建军、李捷，监事周颂信不在公司领取报酬。其 中施建军、李捷、周颂信在股东单位领取报酬。 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因： 1、报告期内离任的董事、监事的姓名及离任原因： 报告期内无董事、监事离任的情况。 2、报告期内聘任或解聘高级管理人员的情况 2004 年 10 月 21 日公司召开的第二届董事会第八次会议，同意张斌先生不 再担任公司总经理职务，聘任张良先生为公司总经理。 二、员工情况： 16 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司员工总数为 297 人，具体情况如下： 按专业构成划分： 专业构成 人数（人） 比例（%） 管理人员 53 17.8 技术人员 206 69.4 销售人员 34 11.4 其他人员 4 1.3 总 计 297 100.0 按受教育程度划分： 受教育程度 人数（人） 比例（%） 硕士以上 16 5.4 本 科 139 46.8 大 专 115 38.7 其 他 27 9.1 总 计 297 100.0 截止报告期末，公司没有须承担费用的离退休职工。 17 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、报告期内公司治理情况： 公司按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》和中国证监 会有关法规的要求，不断完善公司治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司 运作。报告期内，公司根据中国证监会的要求修订了《公司章程》。现对照证监 会颁发的《上市公司治理准则》，公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如 下： 1、关于公司股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东，特别是中 小股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利。公司建立了与投资者沟通的有 效渠道，由董事会秘书统一协调管理公司的投资者关系管理事务，证券投资部是 投资者关系管理的具体执行部门。公司已制订了《股东大会议事规则》，报告期 内公司召开的年度股东大会和临时股东大会的召集、召开程序，出席会议人员的 资格及表决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》 的规定。 2、关于控股股东与公司的关系：公司的第一大股东对公司的发展十分重视， 并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务。公司已制订了《关联交易 决策制度》，公司与第一大股东及其它关联方之间在业务、人员、资产、机构、 财务等方面完全分开，独立核算、独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会的人数及人员构成符合有关法 律、法规的要求；公司已制订了《董事会议事规则》，董事会会议按照规定的程 序进行；公司聘任了 4 名独立董事，占公司董事总人数的比例达到三分之一。 4、关于监事与监事会：公司按照《公司章程》规定的监事选聘程序选举监 事；监事会的人员和结构能保证监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及 公司财务的监督和检查；公司已制订了《监事会议事规则》，监事会会议按照规 定的程序进行。 5、关于公司的高级管理人员：公司的高级管理人员全部由董事会任免，符 合相关法律法规和《公司章程》的规定；公司已制订了《总经理工作细则》，公 18 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 司的高级管理人员能够按照董事会的决议履行职责，开拓进取，敬业守法，没有 侵害公司利益和股东利益的行为。 6、关于绩效评价与激励约束机制：公司已制订了《绩效考核工作纲要》、 《薪 资调整方案》和《员工福利计划》 ，按照绩效考核情况评价公司员工，绩效考核 结果直接与收入挂钩，公司将在今后不断细化和完善激励约束机制。 7、关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、客户、供应商、 投资者、社区等利益相关者的合法权利，积极合作共同推动公司持续、健康地发 展，并将此作为公司运作中所遵循的一贯准则。 8、关于信息披露与透明度：公司已制订了《信息披露管理办法》，在董事会 的领导下，公司按照相关法律法规的要求，认真履行信息披露的义务，完整、准 确、及时地进行信息披露工作。 今后，公司将根据国家相关法律法规的要求，积极贯彻实行《上市公司治理 准则》，规范公司运作，进一步完善公司治理结构，提升公司治理水平。 二、独立董事履行职责情况： 公司四位独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》和《公司章程》的要求，本着谨慎、认真、勤勉的原则，独立履行职责， 参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用。独立董事充分行使了法律法 规和公司章程规定的权利和义务，为公司的健康快速发展发挥了积极的作用。 （一）报告期内独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） 顾汉德 7 7 0 0 尤肖虎 7 4 2 1 王开田 7 6 1 0 冯俊文 7 7 0 0 （二）报告期内独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司四位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案 的公司其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 19 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司在业务、资产、人员、机构与财务等方面完全独立，具备独立、完整的 业务系统及面向市场自主经营的能力。与公司的控股股东在上述五方面严格分 开，完全独立。主要表现为： 1、业务独立情况 公司已经建立和完善了完整的、独立于股东的产品开发、采购、生产、销售 和售后服务系统。在业务上完全独立于股东和其他关联方，独立开展业务。本公 司的采购、生产、销售等重要职能完全由本公司承担。 2、资产独立情况 公司资产独立完整，拥有独立于股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施、 房屋所有权、计算机软件著作权等资产。公司股东投入公司的资产足额到位，并 已按法定程序办理了权属变更手续，公司股东和其他关联方没有占用公司的资 金、资产和其他资源。 3、人员独立情况 公司的董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、 《公司章程》的有关 规定产生；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员全 部为公司正式员工并在公司领取薪酬，均未在股东单位及其下属企业担任除董 事、监事以外的任何职务；公司员工均未在股东单位及其下属企业兼职。公司与 股东单位之间不存在人员与业务的重叠，公司的劳动、工资及人事管理完全独立 于股东单位。 4、财务独立情况 本公司设立后，已经按《股份有限公司会计制度》建立了规范的财务会计核 算体系和财务管理制度，拥有独立的财务部门和财务人员、独立的银行帐户、独 立进行纳税申报、独立对外签订合同。公司目前执行财政部制定的《企业会计制 度》。公司对自有资金和财产有独立的支配权，是独立的纳税主体。 本公司没有为股东单位及其下属企业、其他关联企业提供担保或将以本公司 名义的借款转借给股东单位使用，不存在股东单位占用本公司资金的情况。 5、机构独立情况 公司经过几年的运作，逐步建立了适应公司发展需要的组织结构，公司各部 门组成了一个有机的整体，完全与各股东方分开。公司的生产经营和办公机构与 20 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 股东单位之间完全独立，不存在混合经营、合署办公的情形；股东单位与本公司 的职能部门之间不存在上下级关系；不存在股东及其他单位、个人干预公司的机 构设置和正常生产经营活动的现象。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况： 激励机制：公司高级管理人员的报酬实行年薪制，同时结合绩效考评结果进 行发放； 约束机制：公司根据《公司章程》、 《劳动合同》、 《总经理工作细则》及内部 控制制度安排，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等进行相应约束。 21 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会： 1、2004 年 2 月 18 日公司董事会在《上海证券报》上刊登公告，通知召开 2003 年年度股东大会，2004 年 3 月 24 日会议如期在南京市龙蟠中路 168 号熊猫 电子集团工会礼堂召开。出席会议的股东及股东代表共 5 人，代表公司有表决权 的股份 28,844,025 股，占公司股本总额的 40.73%，广东晟典律师事务所律师现 场见证并出具了法律意见书。会议以书面记名投票表决方式审议通过了如下议 案： 《公司 2003 年董事会工作报告》 、《公司 2003 年监事会工作报告》、 《公司 2003 年度报告正文及摘要》、 《公司 2003 年度财务决算报告》 、《公司 2003 年度利润分 配预案》、《2004 年度公司部分高管人员薪酬议案》、《关于续聘会计师事务所的 议案》、《关于变更募集资金投向的议案》、《修订的议案》。会议决议 公告刊登在 2004 年 3 月 25 日《上海证券报》上。 2、2004 年 7 月 22 日公司董事会在《上海证券报》刊登公告，通知召开 2004 年第一次临时股东大会，2004 年 8 月 23 日会议如期在南京市龙蟠中路 168 号公 司会议室召开。出席会议的股东及股东代表共 5 人，代表公司有表决权的股份 28,844,025 股，占公司股本总额的 40.73%，广东晟典律师事务所律师现场见证并 出具了法律意见书。会议以书面记名投票表决方式审议通过如下议案：《关于资 本公积金转增股本的议案》、 《提请股东大会授权修订＜南京欣网视讯科技股份有 限公司章程＞的议案》、 《南京欣网视讯科技股份有限公司募集资金管理办法（草 案）》。会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 24 日《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司没有选举、更换董事、监事的情况。 22 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内经营情况： （一）业务情况 报告期内，针对电信行业进入平稳发展期，运营商的投资规模增速放缓，公 司原有业务竞争激烈的情况，公司制定了加快新产品研发、扩大业务领域、加大 市场营销力度的经营思路。在此思路的指导下，公司一方面努力稳固原有业务， 另一方面利用资金和资源优势积极开拓新的业务领域。 工程服务方面，在传统业务取得稳定增长的同时，移动工程业务也取得了迅 速增长，其业务涉及到 CDMA 和 GSM 的 MSC、HLR、BTS、BSC、LMDS、PDH 等各个领域，同时 ADSL 工程业务已在江苏取得了 50%以上的市场份额，并进 入北京和海南两个省的市场。移动工程队伍已完成了人力资源的储备，无论在规 模上还是在团队的业务素质上都有了较大提高，为公司今后进入 3G 工程领域打 下了坚实的基础。 软件服务方面，根据电信行业技术和市场变化较快的特点，公司在有效控制 项目实施成本的同时开始有选择地投入募集资金。电信计划建设管理系统项目向 外省的拓展已取得实质性的进展，上海、新疆、湖南、安徽、浙江、江苏等省的 计划建设项目已完成终验。资源管理项目已完成一期合同的终验。网间话务分析 系统也取得了一定的市场份额。 在传统业务稳定发展的同时，公司在新的业务领域也取得了可喜的进展。 IPTV 项目方面，2004 年 5 月，公司取得了文化部颁发的《网络文化经营许 可证》，可以通过互联网生产、传播和流通音像制品、游戏产品等文化产品项目。 2004 年 9 月，公司取得了广播电影电视总局颁发的《网上传播视听节目许可证》， 获准在全国范围内，以国际互联网为传播载体，传播娱乐类、专业类节目。2004 年 8 月，公司与江苏省电信有限公司签订了《关于开展宽带流媒体业务的合作协 议》，与江苏电信的合作，使公司可以借助电信庞大的宽带网络，为用户提供优 质的视讯服务，从而为公司建立了在宽带增值业务领域新的赢利模式。目前，公 司已完成了 OSS 系统与电信计费平台和 CDN 的对接，已经可以为用户提供完整 的商用服务。 23 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 增值业务方面，经过一段时间的培育，公司的增值业务已进入了良性发展的 轨道。公司凭借技术优势，在彩铃、移动小额支付等多项业务上建立了成功的运 营模式。 （二）内部管理 报告期内，为进一步提高公司的综合竞争力，促进公司持续发展，公司加 强了自身的制度建设，努力探索和实施有利于加速公司整体发展的管理模式和激 励机制。 2004 年是公司上市后的第二年，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中 国证监会相关法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。报告期内， 公司根据证监会的要求修订了《公司章程》 ，并制定了《信息披露管理办法》 、《募 集资金管理办法》等内部管理制度。同时，公司加强了与投资者的沟通和交流， 提高了公司经营管理的透明度。 报告期内，公司根据电信行业的整体趋势和自身的战略发展方向，对原有 的组织机构进行了调整，推动了公司的资源整合和优化配置，提高了公司整体运 营效率。 报告期内，公司进一步加强预算管理，强化成本管理和费用控制意识，提 高了各级管理人员的成本意识和计划性。 报告期内，公司进一步加强企业文化建设，建立员工对企业的认同感和归 属感，以增强公司的凝聚力，收到了良好的效果。同时，公司十分关注员工的培 养和持续发展，通过专业技能和管理技能的培训，提高员工的综合素质。 （三）财务状况 截至 2004 年 12 月 31 日，公司资产总额为 40,079.47 万元，股东权益为 25,728.42 万元；2004 年公司实现主营业务收入 26,158.85 万元，比上年同期增 长 50.84%，实现净利润 840.03 万元，比上年同期下降 29.08%。 二、报告期内的经营情况分析： （一）主营业务的范围及其经营状况： 公司的主营业务是：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设 备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的 24 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承 接广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的 出口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技 术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进 料加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务。 1、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入、主营业务利润的构 成情况： (1) 按行业分类 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 行 业 本期数 构 成 本期数 构 成 通 信 259,533,031.12 99.21% 36,408,685.96 99.88% 烟 草 77,820.51 0.03% -8,458.83 -0.02% 政 务 1,977,615.81 0.76% 52,277.18 0.14% 合 计 261,588,467.44 100.00% 36,452,504.31 100.00% (2) 按产品分类 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 产 品 本期数 构 成 本期数 构 成 一、自行开发研制 2,212,957.60 0.85% 1,583,864.15 4.35% 的软件产品 二、定制软件 15,910,251.09 6.08% 7,301,588.47 20.03% 三、系统集成 2,002,980.36 0.77% 18,166.09 0.05% 四、外购商品 212,676,366.26 81.30% 12,663,389.99 34.74% 五、通信工程 15,367,690.67 5.87% 5,392,159.48 14.79% 六、增值服务 13,418,221.46 5.13% 9,493,336.13 26.04% 合 计 261,588,467.44 100.00% 36,452,504.31 100.00% (3) 按地区分类 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 地 区 本期数 构 成 本期数 构 成 江苏地区 123,490,344.12 47.20% 19,232,522.05 52.76% 上海地区 82,810,944.57 31.66% 11,569,475.06 31.74% 其它地区 55,287,178.75 21.14% 5,650,507.20 15.50% 合 计 261,588,467.44 100.00% 36,452,504.31 100.00% 2、占公司主营业务收入或主营业务利润 5%以上的主要产品或服务情况： 25 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 单位：元 产品或服务名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 二、定制软件 15,910,251.09 8,059,737.74 49.34% 四、外购商品 212,676,366.26 199,768,104.12 6.07% 五、通信工程 15,367,690.67 9,234,638.88 39.91% 六、增值服务 13,418,221.46 3,258,251.76 75.72% （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 1、主要控股公司情况 公 司 注册 公司持股 主 营 名 称 资本 比例 业 务 总资产(元) 净资产(元) 净利润(元) 南京欣网易 人民币 网吧连锁经营；计算 家网络服务 1000 95% 机网络设计、安装及 9,640,741.28 9,096,233.10 -903,766.90 有限公司 万元 技术服务等。 计算机网络设计、安 装及技术服务；计算 南京欣网视 人民币 100 机网络系统集成；计 讯信息技术 51% 万元 算机软硬件开发、销 4,986,331.85 4,105,647.76 2,185,406.54 有限公司 售；移动网、因特网 信息服务等。 通信设备、电子产品、 江苏东方世 人民币 200 计算机网络系统工程 纪信息技术 65% 万元 的开发及相关技术咨 1,856,537.41 1,773,467.31 -226,532.69 有限公司 询服务。 南京欣网视 通讯终端产品的销售 人民币 500 讯通讯技术 95% 等相关业务。 万元 6,000,232.93 4,876,275.17 -123,724.83 有限公司 欣网视讯贸 通讯产品的贸易进出 港币 易（香港） 100% 口业务、系统集成等。 50 万元 4,722,026.39 1,537,442.23 1,005,342.23 有限公司 注：表中的总资产额和净资产额为截止 2004 年 12 月 31 日的数据，表中的净利 润额为 2004 年度的净利润。 （三）主要供应商、客户情况： 单位：元 前五名供应商采购金额合计 224,563,711.00 占采购总额比例 93.75% 前五名销售客户销售金额合计 211,843,280.35 占销售总额比例 80.98% 26 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案： 报告期内，随着电信行业进入平稳发展期，运营商的投资规模增速放缓， 工程服务、软件开发等公司原有业务面临激烈的市场竞争，产品毛利率大幅下降， 面对这样严峻的市场形势，公司一方面结合募集资金的投入，加大了原有业务的 产品研发和市场拓展力度，加强市场渗透，以提高市场占有率；另一方面积极寻 找新的业务方向，加快拓展新的业务领域，通过调整组织架构，优化资源配置， 提高整体运营效率，有效地控制了新业务拓展所带来的成本和费用增加，在 IPTV 等新的业务拓展方面取得了较大的进展。 三、报告期内的投资情况： （一）募集资金情况 27 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 1、募集资金运用 本报告期已使用募集资金总额 5,102,745.97 募集资金总额 190,780,000.00 已累计使用募集资金总额 38,119,535.95 是否符合计 是否变 2004 年实际投入 承诺项目 拟投入金额 累计投入金额 产生收益金额 划进度和预 更项目 金额 计收益 电信经营决策分析 慢于计划 35,351,000.00 否 2,146,490.62 7,725,405.08 4,874,076.78 系统技术改造项目 进度 七号信令集中监测 慢于计划 34,610,000.00 否 125,754.15 1,638,429.67 3,200,000.19 系统技术改造项目 进度 电信本地网网络资 慢于计划 源管理系统技术改 34,519,000.00 否 0.00 - - 进度 造项目 大客户管理系统技 35,059,000.00 是 0.00 - - -- 术改造项目 电信业务综合管理 慢于计划 35,246,000.00 否 0.00 - - 系统技术改造项目 进度 宽带应用平台系统 慢于计划 35,585,000.00 否 2,830,501.20 2,830,501.20 - 技术改造项目 进度 合计 210,370,000.00 - 5,102,745.97 12,194,335.95 8,074,076.97 未达到计划进度和 收益的说明（分具体 由于电信行业市场和技术变化较快，导致未按计划进度投入募集资金。 项目） 经公司第二届董事会第二次会议和 2003 年年度股东大会审议通过，公司放弃大客户管理 变更原因及变更程 系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒有限 序说明（分具体项 公司 39%的股权，剩余资金用于补充公司流动资金。相关公告详见 2004 年 2 月 18 日、3 目） 月 25 日《上海证券报》。 2、变更项目情况 变更投资项目的资 3505.9 万元 金总额 变更项目 实际投入 产生效 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入金 金额 益金额 度和预计收益 额 收购南京广电风尚 大客户管理系统技 913.38 0 0 传媒有限公司 39% 术改造项目 万元 否 的股权 大客户管理系统技 2592.52 2592.52 补充公司流动资金 -- -- 术改造项目 万元 万元 28 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 未达到计划进度和 由于南京广电风尚传媒有限公司是国有独资公司，相关股权转让需国资部 收益的说明（分具 门审批，周期较长，目前正在办理国有股权转让的审批手续。 体项目） 公司尚未使用的募集资金存放在银行进行专户管理。 （二）报告期内公司以非募集资金投资的重大项目 1、收购江苏东方世纪信息技术有限公司 65%股权 该公司成立于 2004 年 7 月 8 日，注册资本为 200 万元人民币，经营范围： 通信设备、电子产品、计算机销售；计算机网络系统工程的开发及相关技术咨询 服务。2004 年 7 月 29 日，本公司与该公司股东签订了股权转让协议，以该公司 截止 2004 年 7 月 8 日的净资产为作价依据，受让其持有的该公司 65%的股份， 股权转让价为 130 万元。该公司于 2004 年 8 月 3 日办理了变更登记手续，至此 本公司拥有该公司 65%的股权。2004 年度该公司实现主营业务收入 1,771,096.07 元，净利润-226,532.69 元。 2、投资组建南京欣网视讯通讯技术有限公司 该公司成立于 2004 年 8 月 19 日，注册资本为 500 万元人民币，其中本公司 现金出资 475 万元，占注册资本的 95%。经营范围：通讯终端产品的销售等相关 业务。2004 年度该公司实现主营业务收入 2,479,393.17 元，净利润-123,724.83 元。 3、投资设立欣网视讯贸易（香港）有限公司 该公司成立于 2004 年 11 月 10 日，注册资本为 50 万元港币，全部由本公司 以现金方式出资。经营范围：通讯产品的贸易进出口业务、系统集成等。2004 年度该公司实现主营业务收入 1,406,806.36 元，净利润 1,005,342.23 元。 四、报告期内财务状况、经营成果分析： (一) 财务状况 单位：元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减变动 资产总额 400,794,739.27 321,672,969.76 25% 股东权益 257,284,218.40 248,883,955.90 3% 29 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 增减变动原因分析： 1、资产总额增加主要系应收票据、存货、固定资产及短期负债增加所致； 2、股东权益增加主要系公司新增利润所致。 (二) 经营成果和现金流量 单位：元 项 目 2004 年 2003 年 增减变动 主营业务收入 261,588,467.44 173,416,398.16 50.84% 主营业务利润 36,452,504.31 39,258,980.97 -7.15% 利润总额 10,292,345.12 14,651,675.23 -29.75% 净利润 8,400,262.50 11,844,701.41 -29.08% 现金及现金等价物净增加额 25,219,414.00 183,663,153.81 -86.27% 增减变动原因分析： 1、主营业务收入增长主要原因系外购商品销售收入增加较多所致； 2、利润总额及净利润下降的原因主要系： ① 公司增加了通讯设备产品的销售，导致业务结构发生了变化,综合毛利率下 降； ② 随着募集资金的投入，公司业务规模的扩大，导致研发费用等管理费用增 加。 3、现金及现金等价物净增加额减少的原因主要系上年度公司上市募集资金到 帐所致。 (三) 报告期内，江苏天衡会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 五、2005 年经营计划 2005 年是公司发展关键的一年，一方面电信工程服务、软件开发等公司传 统业务领域竞争日趋激烈，市场形势十分严峻；另一方面 IPTV 项目和增值业务 等公司的新业务还需要投入大量的资金和人力来培育和发展。面对这样的形势， 公司将在加快新产品研发、扩大业务领域、加大市场营销力度的经营思路指导下， 重点做好以下几方面工作： 1、 将加大移动市场拓展力度，尤其是要把握好即将启动的 3G 市场，以此进一 30 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 步巩固和提升公司在工程服务领域的品牌和地位；软件服务方面将加快完成现有 产品和项目的实施，进一步控制实施成本。 2、 IPTV 市场今年将从试运营阶段进入正式商用阶段，公司将继续加大对该项 目的技术开发和市场营销方面的投入，建立公司在宽带增值业务领域新的赢利模 式。目前公司的增值业务已进入了良性发展轨道，在新的一年里，公司将更加注 重对管理模式和运营模式的创新，以寻求公司在增值业务领域的突破和腾飞。 3、 加强公司内部管理，强化成本管理和费用控制意识，进一步控制公司运营成 本，优化资源配置。在推行和贯彻全面预算管理的同时，围绕如何更好地使用募 集资金，稳固现有业务，发挥技术优势、资源优势和资本优势这一主题，积极寻 求和探索新的业务市场。 4、加强公司企业文化建设，通过建立完善的薪酬体系和员工发展计划，培养出 一支高效的团队。 六、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了 7 次董事会： 1、2004 年 2 月 16 日公司召开了第二届董事会第二次会议，本次会议应到 董事 11 名，实到董事 9 名，董事姚井明先生委托董事张良先生、董事李捷先生 委托董事马运山先生代为出席并行使表决权。会议审议通过了如下议案：《公司 2003 年董事会工作报告》、《公司 2003 年总经理工作报告》、《公司 2003 年度报 告正文及摘要》、 《公司 2003 年度财务决算报告》、 《公司 2003 年度利润分配预案》、 《2004 年度公司高管人员薪酬议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于 申请银行授信额度及银行贷款的议案》、 《关于变更募集资金投向的议案》、 《关于 调整公司组织机构设置的议案》、 《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》。会 议决议公告刊登在 2004 年 2 月 18 日《上海证券报》上。 2、2004 年 4 月 21 日公司召开了第二届董事会第三次会议，本次会议应到 董事 11 名，实到董事 6 名，独立董事尤肖虎先生、董事施建军先生委托董事周 易先生，董事姚井明先生委托董事张良先生，董事李捷先生委托董事马运山先生， 独立董事王开田先生委托独立董事冯俊文先生代为出席并行使表决权。会议审议 31 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 通过了《公司 2004 年第一季度报告》，按照上海证券交易所规定，此次董事会决 议免于披露， 《公司 2004 年第一季度报告》刊登在 2004 年 4 月 22 日《上海证券 报》上。 3、2004 年 7 月 21 日公司召开了第二届董事会第四次会议，本次会议应到 董事 11 名，实到董事 7 名，董事施建军先生、李捷先生、独立董事尤肖虎先生 未出席此次董事会，董事姚井明先生委托董事张良先生代为出席并行使表决权。 会议审议通过了如下议案： 《南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年半年度报告 及报告摘要》、 《关于资本公积金转增股本的预案》、 《提请股东大会授权修订＜南 京欣网视讯科技股份有限公司章程＞的议案》、 《南京欣网视讯科技股份有限公司 信息披露管理办法》、《南京欣网视讯科技股份有限公司募集资金管理办法（草 案）》、《关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案》 。会议决议公告刊登 在 2004 年 7 月 22 日《上海证券报》上。 4、2004 年 7 月 29 日公司以通讯方式召开第二届董事会第五次会议，本次 会议应收董事表决票 11 张，实收董事表决票 9 张，会议审议通过了《关于受让 江苏东方世纪信息技术有限公司 65%股权的议案》，按照当时的《股票上市规则》 规定，此次投资行为不需披露。 5、2004 年 8 月 11 日公司以通讯方式召开第二届董事会第六次会议，本次 会议应收董事表决票 11 张，实收董事表决票 9 张，会议审议通过了《关于出资 设立南京欣网视讯通讯技术有限公司的议案》 ，按照当时的《股票上市规则》规 定，此次投资行为不需披露。 6、2004 年 10 月 16 日公司以通讯方式召开第二届董事会第七次会议，本次 会议应收董事表决票 11 张，实收董事表决票 10 张，会议审议通过了《关于转让 CA 公司部分出资的议案》，按照当时的《股票上市规则》规定，此次股权转让 不需披露。 7、2004 年 10 月 21 日公司召开了第二届董事会第八次会议，本次会议应到 董事 11 名，实到董事 7 名，董事李捷先生未出席此次董事会，董事姚井明先生 委托董事张良先生，董事郭强先生、独立董事尤肖虎先生委托董事周易先生代为 出席并行使表决权，会议审议通过了如下议案： 《公司章程修订案》、 《公司 2004 年第三季度报告》、 《关于变更公司总经理的议案》。会议决议公告刊登在 2004 年 32 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 10 月 22 日《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2004 年利润分配： 公司 2004 年 8 月 23 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议通过了《关 于资本公积金转增股本的议案》，决定以 2004 年 6 月 30 日总股本 70,815,000 股 为基数，每 10 股转增 8 股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计新 增股本 56,652,000 股，本次转增后的总股本为 127,467,000 股，决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日《上海证券报》上。 2004 年 9 月 2 日，公司在《上海证券报》上刊登分配及转增股本实施公告， 股权登记日为 2004 年 9 月 7 日，除权日为 2004 年 9 月 8 日，新增可流通股份上 市日为 2004 年 9 月 9 日。 2004 年 12 月 21 日，公司换领新的营业执照，注册资本为 12746.7 万元人民 币。 2、修订公司章程： 公司 2004 年 8 月 23 日召开的 2004 年第一次临时股东大会审议通过了《提 请股东大会授权修订＜南京欣网视讯科技股份有限公司章程＞的议案》，授权董 事会根据公司本次资本公积金转增股本方案的实施情况，对《公司章程》相关条 款作出修订，决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日《上海证券报》上。 2004 年 10 月 21 日公司召开了第二届董事会第八次会议，审议通过了《公 司章程修订案》，决议公告刊登在 2004 年 10 月 22 日《上海证券报》上。 七、本次利润分配预案 经江苏天衡会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现净利润 8,400,262.50 元，按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定公积金 840,026.25 元， 提取公益金 420,013.13 元，本年度实际可供股东分配的利润为 17,494,381.35 元。 鉴于公司已于 2004 年中期实施了以 2004 年 6 月 30 日总股本 70,815,000.00 股为基数，每 10 股转增 8 股，向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计 转增股本 56,652,000.00 元。 33 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 同时考虑到 2005 年是公司发展的关键一年，IPTV 等重点建设项目资金需求 量较大，为了企业的持续发展和全体股东的长远利益，董事会决定公司本年度拟 不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案需经股东大会通过方可 实施。 公司独立董事对此预案发表了同意的独立意见。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 江苏天衡会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了 专项说明，具体内容如下： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“56 号文”）和江苏证监局的 要求，现就南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称“公司”）与关联方资金 往来的情况及对外担保等情况说明如下： 一、2004 年度公司与关联方资金往来情况 （一）审计程序 在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括审查明细帐，抽查会 计凭证以及函证等我们认为必要的审计程序。 （二）公司与大股东及其他关联方资金往来情况 单位：人民币万元 年初余额 年累计借方 年累计贷方 期末余额 月平均占用额 款项 关联方 （借方/贷方-） 发生额 发生额 （借方/贷方－） （借方/贷方－） 性质 上海欣民通信技术有 - 20.00 - 20.00 11.67 货款 限公司 （三）公司与控股子公司资金往来情况 单位：人民币万元 34 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 期末余额 月平均占用额 款项性质 年初余额 年累计借方发 年累计贷方发生 关联方 （借方/贷方 （借方/贷方－） （借方/贷方-） 生额 额 －） 南京欣网信息技术有 - 68.81 68.81 - 1.91 资产租赁 限公司 南京欣网视讯通讯技 - 500.06 500.06 - 146.15 临时周转 术有限公司 南京欣网易家网络服 - 2,851.28 2,851.28 - 655.90 临时周转 务有限公司 合 计 3,420.15 3,420.15 803.96 （四）关联方以非货币资金偿还占用资金情况 公司 2004 年度不存在关联方以非货币资金偿还占用资金的情况。 （五）结论 经查，公司 2004 年度与控股股东及其他关联方发生的往来主要是由于公司 与关联方购销货物、租赁资产等关联交易产生，我们未发现公司存在违反 56 号 文提及的情况，包括： 1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 二、截止 2004 年 12 月 31 日公司对外担保情况 （一）审计程序 在审计过程中，我们查阅了 2004 年度公司历次董事会会议纪要，核对了公 司章程和相关制度规定的对外担保权限，并对公司和下属子公司的贷款卡记录进 行了查询，查询公司对外担保记录和董事会关于对外担保的文件等我们认为必要 的审计程序。 （二）公司截止 2004 年 12 月 31 日对外担保总额为零元。 （三）结论 35 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 经查，截止 2004 年 12 月 31 日公司对外担保总额为零元，不存在违反 56 号 文规定的担保事项。 九、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们作为南京欣网视讯科技股份 有限公司独立董事，本着实事求是的态度，对公司和控股股东及其他关联方用资 金的情况和公司对外担保的情况进行了认真负责地核查和落实，现就有关问题说 明如下： 1、公司没有给控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间 费用及互相代为承担成本和其他支出； 2、公司没有有偿或无偿拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用； 3、公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票； 6、公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务； 7、公司没有累计和当期对外担保的情况。 36 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 监事会报告 2004 年监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，从切实维 护公司利益和广大股东权益出发，认真履行了监事会的职能。公司监事列席了年 度内各次董事会会议和股东大会，参与公司重大决策、决定的研究，确保股东大 会决议的贯彻落实，对公司的依法运作情况、公司经营、财务状况、高级管理人 员的履职守法情况等各方面进行了全面的检查监督。 一、监事会会议情况及决议内容： 报告期内公司共召开了 2 次监事会： 1、2004 年 2 月 16 日公司在南京市龙蟠中路 168 号江苏软件园公司会议室 召开第二届监事会第二次会议，本次会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，经审议 通过了如下议案： 《2003 年度监事会工作报告》、 《公司 2003 年度财务决算报告》 、 《公司 2003 年度利润分配预案》、 《公司 2003 年度报告正文及摘要》、 《关于变更 募集资金投向的议案》。会议决议公告刊登在 2004 年 2 月 18 日《上海证券报》 上。 2、2004 年 3 月 2 日公司在南京市龙蟠中路 168 号江苏软件园公司会议室召 开第二届监事会第三次会议，本次会议应到监事 3 名，实到监事 2 名，监事会召 集人周颂信先生授权委托监事孙新新女士主持会议并行使表决权，经审议通过了 《关于向 2003 年年度股东大会提交修订的提案》。会议决议公告刊登 在 2004 年 3 月 8 日《上海证券报》上。 二、监事会就有关事项发表的独立意见 通过对公司会计报表的审核，对公司生产经营运作情况、内部规章制度的执 行情况进行检查，对公司董事会和全体高级管理人员履行职责的情况进行监督， 公司监事会认为： 1、公司依法运作情况：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有 关法律、法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会 的召集、召开、表决、决议等决策程序均符合法律法规的规定。内部控制制度完 整、合理、有效，没有发现公司董事、高级管理层执行公司职务时有违反法律、 37 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2、公司财务情况：报告期内，江苏天衡会计师事务所对公司本年度财务报 告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，公司监事会对公司财务结 构和财务状况及有关业务进行了认真、细致的检查，认为公司的资产负债表、现 金流量表、利润表及利润分配预案均真实、客观地反映了公司的财务状况和经营 成果。 3、公司募集资金使用： 经公司第二届董事会第二次会议和 2003 年年度股东大会审议通过，公司放 弃大客户管理系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购 南京广电风尚传媒有限公司 39%的股权，剩余资金用于补充公司流动资金。募集 资金项目变更的程序符合相关法律规定。 其他募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产情况： 公司在报告期内无重大收购、出售资产，吸收合并等事项。 5、公司关联交易情况： 报告期内，公司与关联方上海欣民通信技术有限公司签订了一笔 20 万元的 购销合同，价格合理公允，合同执行情况良好，没有损害上市公司利益。 38 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第九节 重要事项 一、公司在报告期的重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司在报告期内无重大收购、出售资产，吸收合并等事项。 三、公司在报告期内无重大关联交易。 四、重大合同： （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项； （二）报告期内，公司不存在对外担保的情况； （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项； （四）其他重大合同 1、报告期内，公司与相关银行签订了金额为 3100 万元的短期借款合同。 单位 借款金额 年利率 期限 中信实业银行鼓楼支行 6,000,000.00 4.698% 2004.11.2-2005.5.2 民生营业部 10,000,000.00 4.536% 2004.10.18-2005.4.18 招行营业部 5,000,000.00 5.040% 2004.9.17-2005.3.17 中行鼓楼分 10,000,000.00 4.959% 2004.11.15-2005.5.15 合计 31,000,000.00 2、报告期内，公司与江苏省电信有限公司签订了《关于开展宽带流媒体业 务的合作协议》。相关内容详见 2004 年 9 月 6 日的《上海证券报》。 3、报告期内，公司与韩国（株）KT Freetel 股份有限公司签订了《移动 通信服务合作谅解备忘录》。相关内容详见 2004 年 11 月 12 日的《上海证券报》。 五、公司或持股 5%以上股东的承诺： （一）为了更好地维护中小股东的利益，本公司发起人股东已出具不竞争承 诺； （二）本公司第一大股东上海富欣投资发展有限公司向上海证券交易所承诺， 自本公司股票上市之日起一年内，富欣投资不转让其所持有的本公司股份； （三）本公司承诺，自公司股票上市之日起一年内不回购发起人股份。 报告期内，本公司及持股 5%以上的股东没有违反以上承诺的情况。 39 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 六、聘任会计师事务所情况： 报告期，公司继续聘用江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的审计机构。 报告期，公司应支付江苏天衡会计师事务所有限公司年度审计费用人民币 35 万元，实际已支付 15 万元。 截止报告期末，江苏天衡会计师事务所有限公司已连续 6 年为公司提供审计 服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项： 1、报告期内，经公司第二届董事会第二次会议和 2003 年年度股东大会审议 通过，公司放弃大客户管理系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集 资金用于收购南京广电风尚传媒有限公司 39%的股权，剩余资金用于补充公司流 动资金。相关公告详见 2004 年 2 月 18 日、3 月 25 日《上海证券报》。 2、报告期内，根据国家文化部下发的《文化部关于同意南京欣网视讯科技 股份有限公司设立为经营性互联网文化单位的批复》，本公司被批准从事互联网 文化经营活动。相关公告详见 2004 年 5 月 24 日《上海证券报》。 3、报告期内，经公司第二届董事会第四次会议和 2004 年第一次临时股东大 会审议通过，以公司 2004 年 6 月 30 日经审计的资本公积金 16078 万元，按 2004 年 6 月 30 日总股本 7081.5 万股为基数，每 10 股转增 8 股，向全体股东实施资 本公积金转增股本方案，共计新增股本 5665.2 万股。相关公告详见 2004 年 7 月 22 日、8 月 24 日、9 月 2 日《上海证券报》。 4、报告期内，根据国家广播电影电视总局审核批准，本公司已获得《网上 传播视听节目许可证》。相关公告详见 2004 年 9 月 6 日《上海证券报》。 5、报告期内，公司第二届董事会第八次会议同意张斌先生不再担任公司总 经理职务，聘任张良先生为公司总经理。相关公告详见 2004 年 10 月 22 日《上 海证券报》。 6、报告期内，公司股东中信信息科技投资有限公司与南京贝豪科技有限公 司于 2004 年 11 月 12 日签订了《股权转让协议》，根据协议，中信信息科技投资 有限公司将其所持有的本公司国有法人股 702 万股（占公司总股本的 5.51%）转 40 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 让给南京贝豪科技有限公司，转让价格为 1.99 元/股。相关过户手续已办妥，股 权性质的变更正在办理中。相关公告详见 2004 年 11 月 16 日、12 月 27 日、2005 年 1 月 13 日《上海证券报》。 41 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2005）262 号 南京欣网视讯科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债 表和 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及 2004 年度的现 金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果及现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 荆建明 中国·南京 2005 年 3 月 28 日 中国注册会计师： 陈 飞 42 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 南京欣网视讯科技股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称公司）前身为江苏贝尔通信系 统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海富欣通信技术发展有限公司和 自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民 币 5,000,000.00 元，于 1998 年 1 月 15 日在南京高新技术开发区登记注册成立， 企业法人营业执照号为 3201081000453。 2000 年 8 月 16 日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限 公司，2000 年 9 月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的 同时其注册资本变更为 26,400,000.00 元，公司控股股东由上海富欣通信技术发 展有限公司变更为上海富欣投资发展有限公司，江苏欣网视讯科技有限公司于 2000 年 9 月 29 日办理工商变更登记手续。 2000 年 10 月 18 日经南京市人民政府宁政复[2000]98 号文批准，江苏欣网 视讯科技有限公司以 2000 年 9 月 30 日净资产按 1:1 比 例 折 股 整 体 变 更 为 南 京欣网视讯科技股份有限公司。变更后的股本总额为 27,210,000.00 元，于 2000 年 11 月 21 日办理工商变更登记手续。 根据公司 2002 年 2 月 18 日召开的 2001 年度股东大会决议：以公司 2001 年 12 月 31 日总股本 2,721 万股为基数，向全体股东每 10 股送 4 股红股，共计 金额 10,884,000.00 元；同时以任意盈余公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共 计金额 2,721,000.00 元。通过上述以未分配利润送红股、公积金转增股本后， 公司股本总额增加到 40,815,000.00 元，于 2002 年 2 月 28 日办理工商变更登记 手续。 根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108 号文核准，公司于 2003 年 9 月 17 日向社会公众发行人民币普通股（A 股） 43 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 30,000,000.00 股,本次发行后公司的注册资本为 70,815,000.00 元，已于 2003 年 9 月 29 日办理工商变更登记手续。 根据公司 2004 年 8 月 23 日召开的 2004 年第一次临时股东大会决议，以 2004 年 6 月 30 日总股本 70,815,000.00 股为基数，每 10 股转增 8 股向全体股东实施 资本公积金转增股本方案，共计转增股本 56,652,000.00 元。转增股本后，公司 注册资本增至 127,467,000.00 元，已于 2004 年 12 月 21 日办理工商变更登记手 续。 公司经营范围：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备 产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销 售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接 广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出 口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术 的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外） ；经营进料 加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方 法 1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原 则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发 生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行 公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生 的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当 期损益。 6、现金等价物的确定标准：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换 44 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一 年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时，按取得时的投 资成本入账。期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资 总体计提跌价准备。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理（不 含取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到付息期但尚未领取的债券利息） ，出售短期投资时，按所获得的价款减去短期 投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投 资收益或损失，计入当期损益。 8、坏账损失核算方法 （1）坏账损失采用备抵法核算； （2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用 账龄分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量等情况 确定的坏账准备提取比例如下： 账 龄 提取比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 60% 五年以上 100% （3）坏账的确认标准为： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款 项； B、债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 9、存货核算方法 （1）公司存货包括原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品等； 45 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）公司存货取得时按实际成本核算，存货发出按个别认定法计价，低值 易耗品采用领用时一次摊销法核算； （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货根据成本与可变现净 值孰低原则，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 （4）公司的存货采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入 账。 A、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采 用成本法核算； B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算； C、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）， 或虽不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； D、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始 投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额， 调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊 销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额 按不低于 10 年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后产生的股权投资差额，如初始投资成本 大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，如 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积-- 股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公 司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券 面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息 收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经 46 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应 计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的 账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原 因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价； （2）固定资产标准为单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用年限超过一 年的房屋及建筑物、办公及通讯设备、运输以及其他与生产经营有关的设备、器 具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在人民币 2000 元以 上，并且使用年限超过两年的，也列作固定资产。 （3）固定资产折旧 A、按固定资产原值扣除预计 3%净残值后，根据各类固定资产预计使用年限， 采用直线法计提。 B、各类固定资产使用年限及年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3.23% 办公及通讯设备 5年 19.40% 运输设备 5年 19.40% （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项检查， 如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备。提取时按单个项目进行计提。 12、在建工程核算方法 （1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程 等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为转作固定资产的时 点。 47 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行 全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所 建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程 减值准备。 13、借款费用的核算方法 （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发 生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化， 以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生 当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产 的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购 建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出 加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并 且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直 至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状 态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定 可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为 损益。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产按实际成本计价，并在预计使用年限内平均摊销； （2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对无形资产按照账面 价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减 值准备。 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益期限采用直线法摊销。 16、研究与开发费用的核算方法 48 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 （1）公司研究与开发费用核算内容包括研究与开发活动所耗用的材料成本、 研究设备及设施的折旧费、研究开发人员的工资及工资附加费及委托其他单位开 发项目而支付的研究开发经费等。 （2）研究与开发活动实际耗用的材料成本、研究设备及设施的折旧费、研 究开发人员实际发生的工资及工资附加费直接计入当期费用；委托其他单位开发 项目而支付的研究开发经费在委托开发期内计入相关期间费用。 17、收入确认原则 （1）一般原则 A、销售商品以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； B、提供劳务以公司已经提供劳务，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与提供劳务相关的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。 （2）具体确认方法 公司业务包括自行开发研制的软件产品、定制软件、系统集成、外购商品及 通信工程等，各类业务销售收入确认的具体方法如下： A、自行开发研制的软件产品：需安装调试的按合同约定在项目实施完成并 经对方验收合格后确认收入；不需安装的以产品交付并经购货方验收后确认收 入； B、定制软件产品：按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收 入； C、系统集成：按合同约定以产品交付购货方并经对方验收合格后确认收入； D、外购商品：以商品交付并经购货方验收后确认收入； E、通信工程：按合同约定在工程实施完成并经对方验收合格后确认收入。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报 表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料 为依据，合并各项目数额编制而成。合并时公司的重大内部交易和内部资金往来 均互相抵销。 49 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 三、税项 1、流转税 （1）增值税：税率为 17%。 根据财税[2000]25 号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件 产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，经南京市国家税务局高 新分局（宁国税高）国税惠认字[2004]第 39 号《税收优惠资格认定结果通知书》 认定,公司销售相关自产软件产品取得的销售收入所缴纳的增值税，实际税负超 过 3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。 （2）营业税： A、工程安装收入按 3%计缴； B、技术服务、租赁业务收入按 5%计缴。 2、企业所得税 （1）母公司： 2000 年 10 月公司被江苏省科学技术厅认定为江苏省高新技术企业，经南京 市国家税务局高新分局宁国税（高新）减字（2003）第 2 号文核定，公司自 2003 年度起企业所得税减按 15%税率缴纳。 （2）子公司： 国内子公司所得税税率为 33%，欣网视讯贸易（香港）有限公司所得税税率 为 15%。 根据财税字[1994]第 001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 ，南京 欣网视讯信息技术有限公司作为新办的信息业三产，该公司 2003 年度和 2004 年 免征企业所得税。 3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 5、其他地方规费：按照国家及地方政府有关部门的规定执行。 四、控股子公司及合营企业 50 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 1、 控股子公司一般情况 经济 权益比例 是否 子公司名称 注册资本 经营范围 法定代表人 性质 直接 间接 合并 南京欣网视 100 万元 计算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机 有限责 周易 51% 是 讯信息技术 及配件、电子元器件销售、维修；计算机网络系统 任公司 有限公司 集成；计算机软、硬件开发、销售；移动网信息服 务、因特网信息服务。 南京欣网易 1000 万元 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可证经营）；计 有限责 张良 95% 5% 是 家网络服务 算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机及 任公司 有限公司 配件、电子元器件维修、销售；计算机网络系统集 成；计算机软硬件、数码娱乐产品开发、销售；通 信产品（不含卫星地面接收设备）及配套设施、承 接通信网络工程及维护；承接广播电视传输网络工 程及技术开发服务。 南京欣网视 500 万元 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获 有限责 周易 95% 5% 是 讯通讯技术 批准不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选 任公司 有限公司 择经营项目，开展经营活动。 江苏东方世 200 万元 通信产品（不含卫星地面接收设备）、电子产品、计 有限责 周易 65% 是 纪信息技术 算机、仪器仪表、文化办公设备、机械设备及配件 任公司 有限公司 销售；计算机网络系统工程的开发及相关技术咨询 服务。 欣网视讯贸 50 万港币 贸易 有限责 郑力 100% 是 易（香港） 任公司 有限公司 2、合营企业：公司目前暂无合营企业。 3、报告期内合并会计报表范围的变更 新增纳入合并范围的子公司 变更原因 51 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 南京欣网视讯通讯技术有限公司 [注 1] 新设 欣网视讯贸易（香港）有限公司 [注 2] 新设 江苏东方世纪信息技术有限公司 [注 3] 收购股权控股 [注 1]公司 2004 年 8 月投资成立南京欣网视讯通讯技术有限公司，其中：公司出资比 例为 95%，南京欣网视讯信息技术有限公司出资比例为 5%，合计为 100%； [注 2]公司 2004 年 11 月投资成立欣网视讯贸易（香港）有限公司，公司出资比例为 100%； [注 3]公司 2004 年 7 月 29 日与江苏省东方世纪网络信息有限公司、自然人沈雍钧签署 了股权转让协议，以 110 万元的价格收购江苏省东方世纪网络信息有限公司持有的江苏东方 世纪信息技术有限公司 55%的股权，以 20 万元的价格收购沈雍钧持有的江苏东方世纪信息 技术有限公司 10%股权，收购完成后，公司共计持有江苏东方世纪信息技术有限公司 65%的 股权。 公司本期将上述三个公司纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止 2004 年 12 月 31 日货币资金余额 253,666,379.73 元， 其有关情况列示如下： (1) 明细项目 期末数 年初数 项 目 币种 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 现 金 人民币 213,396.42 431,758.86 银行存款 人民币 240,844,760.14 226,814,642.70 美元 58,224.72 481,896.89 - 其他货币资金 人民币 8,430,000.00 1,200,564.17 美元 446,605.00 3,696,326.28 - 合 计 253,666,379.73 228,446,965.73 （2）期末银行存款余额中有 130,399,650.00 元为到期日在 1 年以内的银行定期存单； （3）货币资金期末余额中没有冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。 52 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 2、应收票据：截止 2004 年 12 月 31 日应收票据余额 55,161,172.00 元，其 有关情况列示如下： (1)明细项目 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 500,000.00 - 商业承兑汇票 54,661,172.00 18,501,382.00 合 计 55,161,172.00 18,501,382.00 (2) 应收票据余额期末数较年初数增长 198.15%，主要原因是公司较多地接收了信誉良 好的客户开出的商业承兑汇票； （3）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据； (4) 截止 2004 年 12 月 31 日公司无用于质押的商业承兑汇票； (5) 截止 2004 年 12 月 31 日，已贴现尚未到期的商业承兑汇票明细情况如下： 出票单位 票面金额 贴现日 出票日 到期日 南京骏杰通讯技术有限公司 10,000,000.00 2004.12.23 2004.6.26 2005.6.23 3、应收账款：截止 2004 年 12 月 31 日应收账款账面余额 45,596,159.17 元， 坏账准备 4,383,320.02 元，账面价值 41,212,839.15 元，其有关情况列示如下： (1) 账龄分析 坏账准备 期末数 年初数 账 龄 计提比例 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 5% 30,747,722.27 67.43% 1,537,386.11 25,099,895.94 77.73% 1,254,994.80 一至二年 10% 11,775,611.72 25.83% 1,177,561.17 3,805,791.32 11.79% 380,579.13 二至三年 30% 584,407.89 1.28% 175,322.37 2,804,513.92 8.68% 841,354.18 三至五年 60% 2,488,417.29 5.46% 1,493,050.37 580,895.37 1.80% 348,537.22 五年以上 100% - - - - - - 合 计 45,596,159.17 100.00% 4,383,320.02 32,291,096.55 100.00% 2,825,465.33 （2）本账户账面余额中无应收持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项； 53 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 （3）应收账款账面余额中前五名金额合计 31,116,157.10 元，占应收账款账面余额的 比例为 68.24%； (4) 应收账款余额期末数较年初数增长 39.87%，主要原因是公司 2004 年度主营业务收 入增长较多，应收账款相应增加。 4、其他应收款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 4,194,276.34 元，坏账准备 508,834.73 元，账面价值 3,685,441.61 元，其有关情况列示如下： (1)账龄分析 坏账准备 期末数 年初数 账 龄 计提比例 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 5% 1,712,666.42 40.83% 85,633.33 4,260,220.72 86.00% 213,886.04 一至二年 10% 2,115,018.87 50.43% 211,501.89 99,057.07 2.00% 9,905.71 二至三年 30% 27,517.07 0.66% 8,255.12 594,276.36 12.00% 178,282.91 三至五年 60% 339,073.98 8.08% 203,444.39 - - - 合 计 4,194,276.34 100.00% 508,834.73 4,953,554.15 100.00% 402,074.66 （2）本账户账面余额中无应收持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项； （3）2004 年 12 月 31 日其他应收款账面余额中前五名金额合计 2,710,000.00 元，占其 他应收款账面余额的比例为 64.61%。 5、预付账款：截止 2004 年 12 月 31 日预付账款余额 17,269,674.07 元，其 有关情况列示如下： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 17,045,040.54 98.70% 3,979,659.28 98.02% 一至两年 215,212.54 1.25% 80,238.04 1.98% 两至三年 9,420.99 0.05% - - 合 计 17,269,674.07 100.00% 4,059,897.32 100.00% 54 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）本账户余额中无预付持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项； （3）帐龄在一年以上的预付账款系预付的货款，发票未到； (4) 预付账款余额期末数较年初数增长 325.37%，主要原因是公司为了争取到更优惠的 采购价格，在公司资金较宽裕的前提下，执行了先付款后提货的采购政策所致。 6、存货：截止 2004 年 12 月 31 日存货账面价值 14,378,760.72 元，其有关 情况列示如下： （1）明细项目 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 2,702,902.59 - 924,495.26 - 低值易耗品 7,508.06 - - - 原材料 806,220.93 - 777,958.93 - 在产品 10,862,129.14 - 13,851,406.94 - 合 计 14,378,760.72 - 15,553,861.13 - （2）存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末各存 货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依 据为：在正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 公司 2004 年 12 月 31 日无成本低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。 7、待摊费用：截止 2004 年 12 月 31 日待摊费用余额 367,501.93 元，其明 细项目列示如下： 项 目 期末数 年初数 备 注 办公用房租赁费 164,564.41 607,206.00 摊销期限未满 办公用房装修费 202,937.52 - 由长期待摊费用转入 合 计 367,501.93 607,206.00 55 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 8、长期股权投资：截止 2004 年 12 月 31 日长期股权投资余额 5,950,000.00 元，其有关情况列示如下： (1)明细项目 年 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 - - - - - - 其他股权投资 8,700,000.00 - 250,000.00 3,000,000.00 5,950,000.00 - 合 计 8,700,000.00 - 250,000.00 3,000,000.00 5,950,000.00 - （2）其他股权投资（成本法） 占被投资单位注 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 册资本的比例 江苏省电子商务证书认证中心有限公司 8,700,000.00 - 3,000,000.00 5,700,000.00 19.00% [注] 浙江欣网卓信科技有限公司 - 250,000.00 - 250,000.00 5.00% 合 计 8,700,000.00 250,000.00 3,000,000.00 5,950,000.00 [注]公司 2004 年 11 月 26 日与江苏国盾科技实业有限公司签订股权转让协议，将公司 持有的江苏省电子商务证书认证中心有限公司 10%的股权作价 3,000,000.00 元转让与对方， 转让后公司仍持有江苏省电子商务证书认证中心有限公司 19%的股权。 （3）公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期 股权投资减值准备； （4）公司长期股权投资的变现无重大限制。 9 、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 ： 截 止 2004 年 12 月 31 日 固 定 资 产 原 值 16,837,796.67 元，累计折旧 8,423,181.15 元，固定资产净值 8,414,615.52 元， 其有关情况列示如下： (1)本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 56 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 房屋及建筑物 1,400,000.00 - - 1,400,000.00 办公及通讯设备 10,704,280.94 996,483.03 214,800.00 11,485,963.97 运输设备 3,673,922.70 277,910.00 - 3,951,832.70 合 计 15,778,203.64 1,274,393.03 214,800.00 16,837,796.67 累计折旧 房屋及建筑物 267,608.94 45,266.64 - 312,875.58 办公及通讯设备 4,641,909.40 1,975,370.46 161,448.56 6,455,831.30 运输设备 905,789.55 748,684.72 - 1,654,474.27 合 计 5,815,307.89 2,769,321.82 161,448.56 8,423,181.15 固定资产净值 9,962,895.75 8,414,615.52 固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 9,962,895.75 8,414,615.52 （2）截止 2004 年 12 月 31 日公司无对外抵押、担保的固定资产； （3）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。 10、无形资产：截止 2004 年 12 月 31 日无形资产账面价值 688,354.54 元， 其有关情况列示如下： （1）本期增减变动情况 项 目 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 非专利技术 投资 注1 900,000.00 375,000.00 - - 90,000.00 615,000.00 285,000.00 38 个月 知识产权 外购 注2 580,540.20 401,540.12 - - 58,054.08 237,054.16 343,486.04 71 个月 财务软件 外购 65,311.00 - 65,311.00 - 5,442.50 5,442.50 59,868.50 110 个月 合 计 1,545,851.20 776,540.12 65,311.00 - 153,496.58 857,496.66 688,354.54 注 1：系公司前身江苏贝尔通信系统有限公司 1998 年成立时，由股东祝建刚、上海富欣 通信技术发展公司、葛蓬蓬作价投入的七号信令监测系统、有源适配器系统、远程支援监视 系统，上述非专利技术已经常州资产评估事务所评估（评估报告号为常资评[1998]第 55-1、 55-2、55-3 号）； 注 2：系公司 2000 年购买的本地电信资源图形信息管理系统。 57 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 (2)公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。 11、长期待摊费用：截止 2004 年 12 月 31 日长期待摊费用账面余额零元， 其本期增减变动情况列示如下： 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 本年转出 期末数 租入办公房(四楼)装修费 342,000.00 152,000.00 - 114,000.00 38,000.00 - 租入办公房(一楼)装修费 1,319,500.50 824,687.80 659,750.28 164,937.52 - 开办费 70,423.20 70,423.20 - 70,423.20 - - 合 计 1,731,923.70 1,047,111.00 - 844,173.48 202,937.52 - 12、短期借款：截止 2004 年 12 月 31 日短期借款余额 31,000,000.00 元,其有关情况列示如下： 借款类别 期末数 年初数 抵押借款 - - 担保借款 - - 信用借款 31,000,000.00 23,000,000.00 合 计 31,000,000.00 23,000,000.00 13、应付票据：截止 2004 年 12 月 31 日应付票据余额 91,230,000.00 元， 其有关情况列示如下： (1)明细项目 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 81,230,000.00 29,445,460.00 商业承兑汇票 10,000,000.00 2,261,047.00 合 计 91,230,000.00 31,706,507.00 （2）应付票据余额期末数较年初数增长 187.73%,系因为公司较多地采用了票据结算方 式； (3) 本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据。 14、应付账款：截止 2004 年 12 月 31 日应付账款余额 6,125,674.83 元，其 58 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 有关情况列示如下： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 6,008,752.38 98.09% 5,243,605.95 94.45% 一至两年 56,916.45 0.93% 1,736.00 0.03% 两至三年 1,736.00 0.03% 144,215.00 2.60% 三年以上 58,270.00 0.95% 162,085.00 2.92% 合 计 6,125,674.83 100.00% 5,551,641.95 100.00% （2）本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 15、预收账款：截止 2004 年 12 月 31 日预收账款余额 3,137,429.71 元，其 有关情况列示如下： （1）账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 3,002,729.71 95.71% 117,600.00 87.31% 一至两年 117,600.00 3.75% 17,100.00 12.69% 两至三年 17,100.00 0.54% - - 三年以上 - - - - 合 计 3,137,429.71 100.00% 134,700.00 100.00% （2）本账户余额中无预收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 16、应交税金：截止 2004 年 12 月 31 日应交税金余额 1,417,196.96 元，其 明细项目列示如下： 项 目 期末数 年初数 执行税率 增值税 248,665.06 1,034,453.75 增值税税率为17% 营业税 478,736.00 785,523.97 工程安装税率为3%；技术服务、租赁业务税率为5% 59 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 城市维护建设税 53,059.73 128,077.50 按实际缴纳流转税额的7%计缴 企业所得税 523,591.79 923,320.35 按应纳税所得额的15%计缴 个人所得税 113,144.38 276,598.07 合 计 1,417,196.96 3,147,973.64 17、其他应交款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应交款余额 44,214.15 元， 其明细项目列示如下： 项 目 期末数 年初数 执行费率 教育费附加 44,214.15 73,180.75 按实际缴纳流转税额的4%计缴 18、其他应付款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应付款余额 1,029,955.41 元， 其有关情况列示如下： (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 1,008,035.41 97.87% 1,429,470.95 96.21% 一至两年 21,920.00 2.13% 77,246.15 3.75% 两至三年 - - 850.00 0.04% 合 计 1,029,955.41 100.00% 1,507,567.10 100.00% （2）本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 19、预提费用：截止 2004 年 12 月 31 日预提费用余额 1,203,547.50 元，其 明细项目列示如下： 项 目 期末数 年初数 项目成本 975,714.30 122,984.35 借款利息 41,205.00 31,990.00 房 租 54,628.20 - 独董津贴 132,000.00 - 60 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 合 计 1,203,547.50 154,974.35 20、长期应付款：截止 2004 年 12 月 31 日长期应付款余额 4,620,000.00 元， 其明细项目列示如下： 单位名称 金 额 借款期限 款项性质 南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,990,000.00 2001.01.16-2008.01.15 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,570,000.00 2002.05.14-2008.01.15 财政扶持资金 南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,060,000.00 2003.05.30-2008.01.15 财政扶持资金 合 计 4,620,000.00 [注] [注]根据公司与南京高新技术产业开发区管委会签订的《财政扶持资金借款合同》，南 京市财政局高新技术产业开发区分局于 2001 年 2 月 9 日、2002 年 5 月 20 日、2003 年 6 月 9 日分别向公司提供 199 万元、157 万元、106 万元的借款，用于扶持企业发展。该款项由公 司无偿使用。 21、专项应付款：截止 2004 年 12 月 31 日专项应付款余额 550,000.00 元， 其有关情况列示如下： 单位名称 期末数 年初数 款项性质 南京市财政局 550,000.00 850,000.00 科技三项费用 22、股本：截止 2004 年 12 月 31 日股本总额 127,467,000.00 元，本期股本 增减变动情况列示如下： 本期增减变动 股 份 类 别 年 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股[注 1] 增发 其他[注 2] 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 40,815,000.00 - - 32,652,000.00 - - - 73,467,000.00 其中： 国家拥有股份 12,300,000.00 - - 9,840,000.00 - - - 22,140,000.00 境内法人持有股份 20,815,518.00 - - 16,652,415.00 - - - 37,467,933.00 61 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其他 7,699,482.00 - - 6,159,585.00 - - - 13,859,067.00 2.募集法人股 - - - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - - - 尚未流通股份合计 40,815,000.00 - - 32,652,000.00 - - - 73,467,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 30,000,000.00 - - 24,000,000.00 - - - 54,000,000.00 2.境内上市的外资股 - - - - - - - - 已流通股份合计 30,000,000.00 - - 24,000,000.00 - - - 54,000,000.00 三、股份总数 70,815,000.00 - - 56,652,000.00 - - - 127,467,000.00 [注 1]根据公司 2004 年 8 月 23 日召开的 2004 年第一次临时股东大会决议，以 2004 年 6 月 30 日总股本 70,815,000.00 股为基数，每 10 股转增 8 股向全体股东实施资本公积金转 增股本方案，共计转增股本 56,652,000.00 元。通过上述以资本公积转增股本后，公司股本 总额增加到 127,467,000.00 元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字 2004（41） 号验资报告验证； [注 2]2004 年 11 月 12 日，公司股东中信信息科技投资有限公司、南京贝豪科技有限公 司了签订国有股转让协议，中信信息科技投资有限公司将其持有的公司 5.507%的国有股股权 计 7,020,000.00 股转让与境内法人南京贝豪科技有限公司，股权过户手续已于 2004 年 12 月 30 日办理完毕，股权性质由国家拥有转为境内法人的变更手续尚在办理之中。 23、资本公积：截止 2004 年 12 月 31 日资本公积余额 104,128,000.00 元， 本期资本公积增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 160,780,000.00 - 56,652,000.00 104,128,000.00 本期减少资本公积详见本会计报表“附注五.22 注 1”所述。 24、盈余公积：截止 2004 年 12 月 31 日盈余公积余额 8,432,419.10 元，本 期盈余公积增减变动情况列示如下： 62 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,313,845.59 998,414.28 - 5,312,259.87 法定公益金 2,156,922.79 499,207.15 - 2,656,129.94 任意盈余公积 464,029.29 - - 464,029.29 合 计 6,934,797.67 1,497,621.43 - 8,432,419.10 [注]根据 2005 年 3 月 28 日公司第二届董事会第九次会议通过的《2004 年度利润分配 预案》，按公司本年实现净利润的 10%提取法定盈余公积 840,026.25 元，5%提取法定公益金 420,013.13 元；合并会计报表按母公司占子公司权益比例补提法定盈余公积 158,388.03 元， 法定公益金 79,194.02 元。 25、未分配利润：截止 2004 年 12 月 31 日未分配利润余额 17,256,799.30 元，其有关情况列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 年初未分配利润 10,354,158.23 12,530,662.03 8,400,262.50 11,844,701.41 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 998,414.28 1,184,470.14 提取法定公益金 499,207.15 592,235.07 提取职工奖励及福利基金 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 12,244,500.00 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 17,256,799.30 10,354,158.23 根据 2005 年 3 月 28 日公司第二届董事会第九次会议通过的《2004 年度利润分配预案》， 按公司本年实现净利润的 10%提取法定盈余公积和 5%提取法定公益金，公司本年度拟不进行 利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 26、主营业务收入：2004 年度主营业务收入发生额 261,588,467.44 元，其 明细项目与上年同期对比列示如下: （1）分类情况 类 别 本年发生数 上年发生数 自行开发研制的软件产品 2,212,957.60 6,004,821.66 定制软件产品 15,910,251.09 24,869,507.41 63 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 系统集成 2,002,980.36 12,421,360.61 外购商品 212,676,366.26 110,757,200.45 通信工程 15,367,690.67 17,858,046.38 增值业务及其它 13,418,221.46 1,505,461.65 合 计 261,588,467.44 173,416,398.16 （2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例 项 目 本年发生数 上年发生数 前五名客户销售的收入总额 211,843,280.35 118,355,798.39 占全部销售收入的比例 80.98% 68.25% （3）本期主营业务收入比上年同期增长 50.84%，其主要原因是公司外购商品销售收 入增加较多所致。 27、主营业务成本：2004 年度主营业务成本发生额 222,846,356.63 元，其 明细项目与上年同期对比列示如下: （1）分类情况 类 别 本年发生数 上年发生数 自行开发研制的软件产品 561,420.27 967,807.28 定制软件产品 8,059,737.74 7,876,234.41 系统集成 1,964,203.86 9,415,874.78 外购商品 199,768,104.12 106,748,895.30 通信工程 9,234,638.88 6,666,221.59 增值服务 3,258,251.76 65,410.57 合 计 222,846,356.63 131,740,443.93 (2)本期主营业务成本比上年同期增长 69.16%，其主要原因是随着主营业务收入的增 加而相应增加。 28 、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 ： 2004 年 度 主 营 业 务 税 金 及 附 加 发 生 额 2,289,606.50 元，其明细项目与上年同期对比列示如下: 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 1,851,279.65 1,790,699.49 详见本附注五之16 城市维护建设税 278,931.54 396,141.45 详见本附注五之16 教育费附加 159,395.31 219,519.11 详见本附注五之17 64 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 义务兵优待金 - 2,054.17 按实际缴纳流转税额的0.3%计缴 堤防费 - 6,847.23 按实际缴纳流转税额的1%计缴 河道管理费 - 1,711.81 按实际缴纳流转税额的0.25%计缴 合 计 2,289,606.50 2,416,973.26 29、其他业务利润：2004 年度其他业务利润发生额 236,382.10 元，其明细 项目与上年同期对比列示如下: 本年发生数 上年发生数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 房屋出租 38,000.00 28,126.90 159,801.60 149,187.65 连锁网吧加盟费 240,000.00 13,491.00 - - 合 计 278,000.00 41,617.90 159,801.60 149,187.65 30、财务费用：2004 年度财务费用发生额-2,085,075.01 元，其明细项目与 上年同期对比列示如下: 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 1,290,058.66 935,724.37 减：利息收入 3,503,238.43 574,312.09 贷款贴息收入 - 500,000.00 手续费 128,104.76 43,734.10 合 计 -2,085,075.01 -94,853.62 31、补贴收入：2004 年度补贴收入发生额 345,591.94 元，其明细项目与上 年同期对比列示如下: 项 目 本年发生数 上年发生数 软件产品增值税返还 260,066.33 [注] 443,313.53 财政扶持资金 85,525.61 - 合 计 345,591.94 443,313.53 [注]系根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展 有关税收优惠政策的规定，对增值税实际税负超过 3%部分的返还款，公司在实际收到时计 65 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 入补贴收入。 32、支付的其他与经营活动有关的现金： 2004 年度支付的其他与经营活动 有关的现金主要项目列示如下： 项 目 金 额 业务招待费 1,820,001.67 差旅费 1,056,557.22 租赁费 1,078,170.70 广告费 629,319.90 办公费 589,274.87 电话费 444,825.31 水电费 279,421.77 33、非经常性损益：2004 年度非经常性损益 858,724.02 元，其明细项目列 示如下： 项 目 金 额 营业外收入 29,828.46 减：营业外支出 40,614.24 加：所得税减免 788,170.52 财政扶持资金 85,525.61 减：扣除所得税影响数 14,461.03 少数股东损益影响数 -10,274.70 非经常性损益 858,724.02 六、母公司会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止 2004 年 12 月 31 日应收账款账面余额 41,836,553.77 元， 坏账准备 4,195,339.75 元，账面价值 37,641,214.02 元，其有关情况列示如下： （1）账龄分析 坏账准备 期末数 年初数 66 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 计提比例 期末数 年初数 账 龄 一年以内 计提比例 5% 金 额 26,988,116.87 比 例 64.51% 坏账准备 1,349,405.84 金 额 24,810,525.78 比 例 77.53% 坏账准备 1,240,526.29 账 龄 一至二年 10% 11,775,611.72 28.14% 1,177,561.17 3,805,791.32 11.89% 380,579.13 二至三年 30% 584,407.89 1.40% 175,322.37 2,804,513.92 8.76% 841,354.18 三至五年 60% 2,488,417.29 5.95% 1,493,050.37 580,895.37 1.82% 348,537.22 五年以上 100% - - - - - - 合 计 41,836,553.77 100.00% 4,195,339.75 32,001,726.39 100.00% 2,810,996.82 （2）本账户账面余额中无应收持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项； （3）应收账款账面余额中前五名金额合计 31,116,157.10 元，占应收账款账面余额的 比例为 74.38%。 2、长期股权投资：截止 2004 年 12 月 31 日长期股权投资余额 24,007,959.20 元，其有关情况列示如下： (1)明细项目 年 初 数 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资（权益法） 10,479,323.02 - 7,578,636.18 - 18,057,959.20 - 其中：对子公司投资 10,479,323.02 - 7,578,636.18 - 18,057,959.20 - 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - 长期股权投资（成本法） 8,700,000.00 - 250,000.00 3,000,000.00 5,950,000.00 - 其中：股票投资 - - - - - - 其他股权投资 8,700,000.00 - 250,000.00 3,000,000.00 5,950,000.00 - 合 计 19,179,323.02 - 7,828,636.18 3,000,000.00 24,007,959.20 - (2) 长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与公司 投资 占被投资单位 本期权益 累计权益 投资金额 投资减 期末数 67 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 关系 期限 注册资本比例 增减额 增减额 值准备 南京欣网视讯信 子公司 10 年 51% 1,114,557.34 1,578,530.69 515,349.67 - 2,093,880.36 息技术有限公司 南京欣网易家网 子公司 20 年 95% -858,578.55 -858,578.55 9,500,000.00 - 8,641,421.45 络服务有限公司 南京欣网视讯通 子公司 20 年 95% -117,538.59 -117,538.59 4,750,000.00 - 4,632,461.41 [注 1] 讯技术有限公司 江苏东方世纪信 子公司 20 年 95% -147,246.25 -147,246.25 1,300,000.00 - 1,152,753.75 [注 3] 息技术有限公司 欣网视讯贸易（香 子公司 无期限 100% 1,005,342.23 1,005,342.23 532,100.00 - 1,537,442.23 [注 2] 港）有限公司 合 计 996,536.18 1,460,509.53 16,597,449.67 - 18,057,959.20 [注 1]公司 2004 年 8 月投资成立南京欣网视讯通讯技术有限公司，该公司注册资本为 500 万元，公司出资比例为 95%； [注 2]公司 2004 年 11 月投资成立欣网视讯贸易（香港）有限公司，该公司注册资本为 港币 50 万元，公司出资比例为 100%； [注 3]公司 2004 年 7 月 29 日与江苏省东方世纪网络信息有限公司、自然人沈雍钧签署 了股权转让协议，以 110 万元的价格收购江苏省东方世纪网络信息有限公司持有的江苏东方 世纪信息技术有限公司 55%的股权，以 20 万元的价格收购沈雍钧持有的江苏东方世纪信息 技术有限公司 10%股权，收购完成后，公司共计持有江苏东方世纪信息技术有限公司 65%的 股权。 （3）长期股权投资（成本法） 占被投资单位注 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 册资本的比例 江苏省电子商务证书认证中心有限公司 8,700,000.00 - 3,000,000.00 5,700,000.00 19.00% 注 浙江欣网卓信科技有限公司 - 250,000.00 - 250,000.00 5.00% 合 计 8,700,000.00 250,000.00 3,000,000.00 5,950,000.00 [注]公司 2004 年 11 月 26 日与江苏国盾科技实业有限公司签订股权转让协议，将公司 持有的江苏省电子商务证书认证中心有限公司 10%的股权作价 3,000,000.00 元转让与对方， 转让完成后公司持有江苏省电子商务证书认证中心有限公司 19%的股权。 68 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 (4)公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期股 权投资减值准备。 3、投资收益：2004 年度投资收益发生额 996,536.18 元，其明细项目与上年 同期对比列示如下: 项 目 本年发生数 上年发生数 长期股权投资权益法核算 996,536.18 463,973.35 4、所得税：2004 年度所得税发生额 687,265.41 元，其明细项目与上年同期 对比列示如下: 项 目 本年发生数 上年发生数 利润总额 9,087,527.91 14,209,212.96 加：纳税调整增加额 2,305,314.16 2,461,484.24 减：纳税调整减少额 1,556,602.51 907,286.88 应纳税所得额 9,836,239.56 15,763,410.32 所得税税率 15% 15% 应纳所得税额 1,475,435.93 2,364,511.55 减：实际收到的减免所得税 788,170.52 注 - 所得税额 687,265.41 2,364,511.55 注：公司原经南京市国家税务局高新分局核定，公司自 2003 年度起企业所得税减按 15%税率缴纳。现根据国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局联合下 发的发改高技[2004]208 号《关于发布 2003 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》， 并经南京国家税务局高新技术产业开发区分局于 2004 年 3 月 30 日以宁国税（高新）减字 （2003）第 2 号文核定，公司 2003 年度减按 10%缴纳企业所得税，公司于 2004 年 6 月收到 退回的 2003 年度已缴所得税款 788,170.52 元。 69 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 关联方名称 住 所 经营范围 经济性质 法定代表人 与公司关系 上海富欣通信技 上海市 通信设备及系统的开发研制、技术咨询 有限责任 袁欣 控股股东的 术发展有限公司 服务，通信设备的安装，销售通信设备、 公司 母公司 电脑、文教器材、办公自动化设备、包 装材料。 上海富欣投资发 上海市 信息产品的开发研制、试销及“四技” 有限责任 袁欣 控股股东 展有限公司 服务，实业投资和投资咨询服务。 公司 南京欣网视讯信 南京 计算机网络设计、安装、技术咨询及服 有限责任 周易 子公司 息技术有限公司 务；计算机及配件、电子元器件销售、 公司 维修；计算机网络系统集成；计算机软、 硬件开发、销售；移动网信息服务、因 特网信息服务。 南京欣网易家网 南京 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可 有限责任 张良 子公司 络服务有限公司 证经营）；计算机网络设计、安装、技术 公司 咨询及服务；计算机及配件、电子元器 件维修、销售；计算机网络系统集成； 计算机软硬件、数码娱乐产品开发、销 售；通信产品（不含卫星地面接收设备） 及配套设施、承接通信网络工程及维护； 承接广播电视传输网络工程及技术开发 服务。 南京欣网视讯通 南京 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 有限责任 周易 子公司 讯技术有限公司 批的，未获批准不得经营；法律、法规 公司 未规定审批的，自主选择经营项目，开 展经营活动。 70 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 江苏东方世纪信 南京 通信产品（不含卫星地面接收设备）、电 有限责任 周易 子公司 息技术有限公司 子产品、计算机、仪器仪表、文化办公 公司 设备、机械设备及配件销售；计算机网 络系统工程的开发及相关技术咨询服 务。 欣网视讯贸易 香港 贸易 有限责任 郑力 子公司 （香港）有限公 公司 司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单 位：万元 关联方名称 币种 年初数 本期增加 本期减少 期末数 上海富欣通信技术发展有限公司 人民币 5000.00 5000.00 上海富欣投资发展有限公司 人民币 10000.00 - - 10000.00 南京欣网视讯信息技术有限公司 人民币 100.00 - - 100.00 南京欣网易家网络服务有限公司 人民币 1000.00 - - 1000.00 南京欣网视讯通讯技术有限公司 人民币 - 500.00 - 500.00 江苏东方世纪信息技术有限公司 人民币 - 200.00 - 200.00 欣网视讯贸易（香港）有限公司 港币 - 50.00 - 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初持股比例 本期增加 本期减少 期末持股比例 上海富欣投资发展有限公司 22.47% - - 22.47% 4、不存在控制关系的关联方情况 关联方名称 与公司的关系 上海欣民通信技术有限公司 同受上海富欣投资发展有限公司控制 71 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 (二)关联方交易 1、存在控制关系并已纳入合并会计报表范围的子公司，其相互之间的交易以 及母子公司之间的交易已作抵销； 2、公司向关联方销售产品 单位：人民币元 关联方名称 2004 年度 2003 年度 上海欣民通信技术有限公司 200,000.00 - 3、关联方应收、应付余额 单位：人民币元 关联方名称 会计科目 2004年12月31日 2003年12月31日 上海欣民通信技术有限公司 应收账款 200,000.00 - 八、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司已向银行贴现尚未到期的商业承兑汇票共计 10,000,000.00 元，明细情况详见本会计报表附注五之 2“应收票据”项目注释。 九、承诺事项 截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 72 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 根据 2005 年 3 月 28 日公司第二届董事会第九次会议通过的《2004 年度利 润分配预案》，按公司 2004 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积和 5%提取法 定公益金，公司本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本次 利润分配预案需经 2004 年度股东大会审议批准后方可实施。 73 南京欣网视讯科技股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 备查文件目录 1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上述文件的原件备置于公司证券投资部。 南京欣网视讯科技股份有限公司 董事长：周 易 2005 年 3 月 30 日 74 资产负债表 2004年12月31日 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 资 产 附 注 期末数 年初数 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 五.1 253,666,379.73 228,446,965.73 232,039,454.10 217,722,300.67 短期投资 - - 应收票据 五.2 55,161,172.00 18,501,382.00 55,161,172.00 18,501,382.00 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收帐款 五.3、六.1 41,212,839.15 29,465,631.22 37,641,214.02 29,190,729.57 其他应收款 五.4 3,685,441.61 4,551,479.49 3,666,322.22 4,423,479.81 预付帐款 五.5 17,269,674.07 4,059,897.32 16,839,583.17 4,050,398.32 应收补贴款 - - - 存货 五.6 14,378,760.72 15,553,861.13 14,378,760.72 15,553,861.13 待摊费用 五.7 367,501.93 607,206.00 329,765.14 359,460.00 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 385,741,769.21 301,186,422.89 360,056,271.37 289,801,611.50 长期投资： 长期股权投资 五.8、六.2 5,950,000.00 8,700,000.00 24,007,959.20 19,179,323.02 长期债权投资 - 长期投资合计 5,950,000.00 8,700,000.00 24,007,959.20 19,179,323.02 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五.9、六.3 16,837,796.67 15,778,203.64 16,502,829.78 15,629,561.64 减：累计折旧 五.9、六.3 8,423,181.15 5,815,307.89 8,367,677.57 5,815,243.22 固定资产净值 五.9、六.3 8,414,615.52 9,962,895.75 8,135,152.21 9,814,318.42 减：固定资产减值准备 固定资产净额 8,414,615.52 9,962,895.75 8,135,152.21 9,814,318.42 工程物资 在建工程 - - - - 固定资产清理 固定资产合计 8,414,615.52 9,962,895.75 8,135,152.21 9,814,318.42 无形资产及其他资产： 无形资产 五.10 688,354.54 776,540.12 678,171.24 776,540.12 长期待摊费用 五.11 - 1,047,111.00 - 976,687.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 688,354.54 1,823,651.12 678,171.24 1,753,227.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 400,794,739.27 321,672,969.76 392,877,554.02 320,548,480.86 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负责人：程波 资产负债表（续） 2004年12月31日 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 负债和股东权益 附 注 期末数 年初数 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 五.12 31,000,000.00 23,000,000.00 31,000,000.00 23,000,000.00 应付票据 五.13 91,230,000.00 31,706,507.00 91,230,000.00 31,706,507.00 应付帐款 五.14 6,125,674.83 5,551,641.95 5,016,474.83 5,537,691.95 预收帐款 五.15 3,137,429.71 134,700.00 166,100.00 134,700.00 应付工资 199,225.59 274,717.83 199,225.59 274,717.83 应付福利费 320,795.76 276,833.04 256,018.15 217,620.89 应付股利 - 550,000.00 - 550,000.00 应交税金 五.16 1,417,196.96 3,147,973.64 1,297,963.91 3,059,997.00 其他应交款 五.17 44,214.15 73,180.75 38,476.47 70,211.22 其他应付款 五.18 1,029,955.41 1,507,567.10 937,518.33 1,488,104.72 预提费用 五.19 1,203,547.50 154,974.35 281,558.34 154,974.35 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 135,708,039.91 66,378,095.66 130,423,335.62 66,194,524.96 长期负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 长期应付款 五.20 4,620,000.00 4,620,000.00 4,620,000.00 4,620,000.00 专项应付款 五.21 550,000.00 850,000.00 550,000.00 850,000.00 其他长期负债 - - - 长期负债合计 5,170,000.00 5,470,000.00 5,170,000.00 5,470,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - 负债合计 140,878,039.91 71,848,095.66 135,593,335.62 71,664,524.96 少数股东权益 2,632,480.96 940,918.20 股东权益： 股本 五.22 127,467,000.00 70,815,000.00 127,467,000.00 70,815,000.00 减：已归还投资 股本净额 127,467,000.00 70,815,000.00 127,467,000.00 70,815,000.00 资本公积 五.23 104,128,000.00 160,780,000.00 104,128,000.00 160,780,000.00 盈余公积 五.24 8,432,419.10 6,934,797.67 8,194,837.05 6,934,797.67 其中：法定公益金 五.24 2,656,129.94 2,156,922.79 2,576,935.92 2,156,922.79 减：未确认的投资损失 - - - 未分配利润 五.25 17,256,799.30 10,354,158.23 17,494,381.35 10,354,158.23 股东权益合计 257,284,218.40 248,883,955.90 257,284,218.40 248,883,955.90 负债和股东权益总计 400,794,739.27 321,672,969.76 392,877,554.02 320,548,480.86 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负责人：程波 利润及利润分配表 2004年度 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 合 并 母公司 项 目 附 注 本期数 上年同期 本期数 上年同期 一、主营业务收入 五.26 261,588,467.44 173,416,398.16 245,690,852.81 171,910,936.51 减：主营业务成本 五.27 222,846,356.63 131,740,443.93 217,124,780.06 131,675,033.36 主营业务税金及附加 五.28 2,289,606.50 2,416,973.26 1,622,713.38 2,332,448.89 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 36,452,504.31 39,258,980.97 26,943,359.37 37,903,454.26 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五.29 236,382.10 10,613.95 6,534.21 25,042.70 减：营业费用 7,891,370.11 7,651,127.43 4,063,602.42 7,407,047.74 管理费用 五.30 20,925,052.35 17,323,263.38 17,261,791.27 17,127,191.94 财务费用 五.31 -2,085,075.01 -94,853.62 -2,110,716.90 -92,816.23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,957,538.96 14,390,057.73 7,735,216.79 13,487,073.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六.3 3,451.40 996,536.18 463,973.35 补贴收入 五.32 345,591.94 443,313.53 345,591.94 443,313.53 营业外收入 29,828.46 229,539.73 11,181.24 229,539.73 减：营业外支出 40,614.24 414,687.16 998.24 414,687.16 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 10,292,345.12 14,651,675.23 9,087,527.91 14,209,212.96 减：所得税 六.4 900,519.86 2,364,511.55 687,265.41 2,364,511.55 少数股东损益 991,562.76 442,462.27 - 加：未确认投资损失 - - - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,400,262.50 11,844,701.41 8,400,262.50 11,844,701.41 加：年初未分配利润 10,354,158.23 12,530,662.03 10,354,158.23 12,530,662.03 其他转入 - 六、可供分配的利润 18,754,420.73 24,375,363.44 18,754,420.73 24,375,363.44 减：提取法定盈余公积 998,414.28 1,184,470.14 840,026.25 1,184,470.14 提取法定公益金 499,207.15 592,235.07 420,013.13 592,235.07 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 17,256,799.30 22,598,658.23 17,494,381.35 22,598,658.23 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 12,244,500.00 12,244,500.00 转作股本的普通股股利 - - - 0 八、未分配利润 17,256,799.30 10,354,158.23 17,494,381.35 10,354,158.23 补充资料： 合 并 母公司 项 目 附 注 本期数 上年同期 本期数 上年同期 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负责人：程波 现金流量表 2004年度 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,817,872.00 236,001,140.05 收到的税费返还 1,133,762.46 1,133,762.46 收到的其他与经营活动有关的现金 3,728,988.33 3,699,526.19 现金流入小计 256,680,622.79 240,834,428.70 购买商品、接受劳务支付的现金 202,062,864.57 197,721,078.53 支付给职工以及为职工支付的现金 20,091,849.17 16,362,874.34 支付的各项税费 7,429,946.58 6,541,924.04 支付的其他与经营活动有关的现金 五.33 10,721,333.88 8,195,663.56 现金流出小计 240,305,994.20 228,821,540.47 经营活动产生的现金流量净额 16,374,628.59 12,012,888.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 57,430.00 57,430.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 3,057,430.00 3,057,430.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,351,749.93 1,142,270.14 投资所支付的现金 250,000.00 6,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 1,601,749.93 7,442,270.14 投资活动产生的现金流量净额 1,455,680.07 -4,384,840.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 700,000.00 0.00 借款所收到的现金 152,500,000.00 152,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 153,200,000.00 152,500,000.00 偿还债务所支付的现金 144,500,000.00 144,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,310,894.66 1,310,894.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 145,810,894.66 145,810,894.66 筹资活动产生的现金流量净额 7,389,105.34 6,689,105.34 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 25,219,414.00 14,317,153.43 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负责人：程波 现金流量表（续） 2004年度 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附 注 合 并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,400,262.50 8,400,262.50 加：少数股东损益 991,562.76 0.00 减：未确认的投资损失 - 0.00 加：计提的资产减值准备 1,609,861.93 1,497,754.59 固定资产折旧 2,563,281.85 2,508,036.94 无形资产摊销 153,496.58 152,570.88 长期待摊费用摊销 827,350.37 754,783.17 待摊费用减少（减：增加） 239,704.07 29,694.86 预提费用增加（减：减少） 1,048,573.15 126,583.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -4,078.56 -4,078.56 固定资产报废损失 - 0.00 财务费用 1,290,058.66 1,290,058.66 投资损失（减：收益） - -996,536.18 递延税款贷项（减：借项） - 0.00 存货的减少（减：增加） 1,175,100.41 1,175,100.41 经营性应收项目的减少（减：增加） -61,585,646.13 -58,437,118.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 59,665,101.00 55,515,775.75 其他 - 0.00 经营活动产生的现金流量净额 16,374,628.59 12,012,888.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 253,666,379.73 232,039,454.10 减：货币资金的期初余额 228,446,965.73 217,722,300.67 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,219,414.00 14,317,153.43 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负责人：程波 合并资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因 期末余额 合计 升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 3,227,539.99 1,664,614.76 - - - 4,892,154.75 其中：应收帐款 2,825,465.33 1,557,854.69 - - - 4,383,320.02 其他应收款 402,074.66 106,760.07 - - - 508,834.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总 计 3,227,539.99 1,664,614.76 - - - 4,892,154.75 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负责人：程波 利润表附表 2004年度 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 净资产收益率（％） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊 主营业务利润 14.17 14.40 0.2860 营业利润 3.87 3.93 0.0781 净利润 3.26 3.32 0.0659 扣除非经营性损益后的净利润 2.93 2.98 0.0592 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负 母公司资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因 期末余额 合计 升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 3,205,413.60 1,497,754.59 - - - 4,703,168.19 其中：应收帐款 2,810,996.82 1,384,342.93 - - - 4,195,339.75 其他应收款 394,416.78 113,411.66 - - - 507,828.44 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总 计 3,205,413.60 1,497,754.59 - - - 4,703,168.19 公司法定代表人：周易 主管财务工作的财务负责人：郑力 会计机构负责人：程波