恒丰纸业(600356)2002年年度报告

牡丹江恒丰纸业股份有限公司 ＭＵＤＡＮＪＩＡＮＧ ＨＥＮＧＦＥＮＧ ＰＡＰＥＲ ＣＯ．， ＬＴＤ． ２００２ 年年度报告 二 ＯＯ 二年三月十日 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长李荣华先生、财务负责人李迎春先生及会计机构负责人王 志有先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 重要提示………………………………………………………………１ 一、 公司基本情况简介…………………………………………… ２ 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………………… ３ 三、 股本变动及股东情况………………………………………… ４ 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………… ６ 五、 公司治理结构………………………………………………… ７ 六、 股东大会情况简介…………………………………………… ９ 七、 董事会报告……………………………………………………１０ 八、 监事会报告……………………………………………………１６ 九、 重要事项………………………………………………………１７ 十、 财务报告………………………………………………………１９ 十一、 备查文件目录………………………………………………４４ 1 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 公司法定英文名称：ＭＵＤＡＮＪＩＡＮＧ ＨＥＮＧＦＥＮＧ ＰＡＰＥＲ ＣＯ．，ＬＴＤ． ２、公司法定代表人：李荣华 ３、公司董事会秘书：李荣伟 证券事务代表：关兴凯 联系地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路 １１ 号 电话：０４５３－６３３１１１１－６４５１ 传真：０４５３－６３３０９８９ 电子信箱：ｓｈ３５６＠ｈｅｎｇｆｅｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ ４、公司注册及办公地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路 １１ 号 邮政编码：１５７０１３ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｅｎｇｆｅｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｓｈ３５６＠ｈｅｎｇｆｅｎｇｐａｐｅｒ．ｃｏｍ ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：恒丰纸业 股票代码：６００３５６ ７、公司首次注册登记日期：一九九四年三月六日 注册地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路１１号 公司最近一次变更注册登记日期：二ＯＯ一年十二月十二日 注册地址：黑龙江省牡丹江市阳明区造纸路１１号 企业法人营业执照注册号：２３００００１１０１４３３ 税务登记号码：２３１０１１１３０２３３７６９ 公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 办公地址：北京市西城区阜成门外大街２号万通新世界广场Ｂ座１８层 2 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 ７３，２３８，４９２．６９ 净利润 ４７，４０６，２４３．８１ 扣除非经常性损益后的净利润 ５１，１０７，４９５．２０ 主营业务利润 １６３，７６９，３０２．１１ 其他业务利润 （２，５６８，９３９．８８） 营业利润 ７７，７３８，８７３．３９ 投资收益 （３，２３４，２８０．００） 补贴收入 －－－－－－ 营业外收支净额 （１，２６６，１００．７０） 经营活动产生的现金流量净额 ９１，４９４，１５２．９１ 现金及现金等价物净增减额 （８４，４９４，８９９．２４） 注： 扣除的非经常性损益项目和涉及金额（扣除所得税影响后）： １、营业外收入 ９４，９２５．６５ 元 ２、营业外支出 ５６１，８９７．０３ 元 ３、投资收益损失 ３，２３４，２８０．００ 元 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 ２００１ 年度 项目 单位 ２００２ 年度 ２０００ 年度 调整后 调整前 主营业务收入 元 ４２６，２２４，５９９．３５ ３６８，７９４，２２０．７０ ３６８，７９４，２２０．７０ ３３４，１６５，４８５．２２ 净利润 元 ４７，４０６，２４３．８１ ４５，６９４，７８２．８７ ４５，６９４，７８２．８７ ３６，５３９，７５７．３２ 总资产 元 ７００，８５８，２７２．６０ ６５６，００６，７８５．５７ ６５６，００６，７８５．５７ ６６３，７５０，８８２．３８ 股东权益（不含少数股东 权益） 元 ５２８，１０２，６２４．９４ ４８７，６９６，３８１．１３ ４９０，７９３，４５９．１０ ４５２，０９８，６７６．２３ 每股收益（全面摊薄） 元／股 ０．３３８６ ０．３３ ０．３３ ０．２６ 每股收益（加权平均） 元／股 ０．３３８６ ０．３３ ０．３３ ０．２６ 每股收益（扣除非经常性损 益后） 元／股 ０．３６５１ ０．３３ ０．３３ ０．２８ 每股净资产 元／股 ３．７７ ３．４８ ３．５１ ３．２３ 调整后的每股净资产 元／股 ３．７６ ３．４８ ３．５０ ３．１６ 每股经营活动产生的现金流 量净额 元／股 ０．６５ ０．０３ ０．０３ ０．１１ 净资产收益率（全面摊薄） ％ ８．９８ ９．３７ ９．３１ ８．０８ 净资产收益率（加权平均） ％ ９．２７ ９．６２ ９．６２ ２０．２９ 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 ％ ９．９９ ９．７６ ９．７６ ２０．４１ 注：资本公积项目调减期初数人民币 ３，０９７，０７７．９７ 元，系本公司 ２０００ 年股 票上市发行时无效申购部分的利息收入人民币 ９，３８５，０８４．７７ 元全部计入股本溢 3 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 价，按税法规定，此部分利息收入应缴纳企业所得税人民币 ３，０９７，０７７．９７ 元， 故本期作调减年初余额处理。 （三）报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３１．０１ ３２．０２ １．１６９８ １．１６９８ 营业利润 １４．７２ １５．２０ ０．５５５３ ０．５５５３ 净利润 ８．９８ ９．２７ ０．３３８６ ０．３３８６ 扣除非经营性损益后的净利润 ９．６８ ９．９９ ０．３６５１ ０．３６５１ （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １４０，０００，０００ ２７４，７２９，７４９．４０ ２３，０８６，５６６．４５ １１，５４３，２８３．２２ ３８，３３６，７８２．０６ ４８７，６９６，３８１．１３ 本期增加 ４，７４０，６２４．３８ ２，３７０，３１２．１９ ４７，４０６，２４３．８１ ５４，５１７，１８０．３８ 本期减少 １４，１１０，９３６．５７ １４，１１０，９３６．５７ 期末数 １４０，０００，０００ ２７４，７２９，７４９．４０ ２７，８２７，１９０．８３ １３，９１３，５９５．４１ ７１，６３２，０８９．３０ ５２８，１０２，６２４．９４ 变动原因 利润分配增加 利润分配增加 本年利润增加 本年利润增加 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变 本次变 配 送 公积金 增 其 小 动前 动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ８０，０００，０００ ８０，０００，０００ 其中： 国家持有股份 ７９，８００，０００ ７９，８００，０００ 境内法人持有股份 ２００，０００ ２００，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ２０，０００，０００ ２０，０００，０００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １００，０００，０００ １００，０００，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００ ４０，０００，０００ 三、股份总数 １４０，０００，０００ １４０，０００，０００ 4 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （二）股票发行与上市情况 １、股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会【证监发行字［２０００］１７４ 号】文核准，本公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日以上网定价发行方式向社会公开发行了人民币普通股 ４０００ 万 股，每股面值 １．００ 元，每股发行价 ７．０９ 元。４０００ 万股普通股于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日在上海证券交易所挂牌交易。 ２、报告期内股本结构变化情况 报告期内，公司股本结构未发生变化。 ３、内部职工股发行情况 １９９３ 年 ３ 月 １ 日，经黑体改复［１９９３］４３９ 号文批准，同意公司发行内部职工 股 ２０００ 万股，每股面值一元，溢价发行，每股 １．５ 元。公司内部职工出资 ３０００ 万元按 １．５：１ 的比例折成 ２，０００ 万股。现内部职工股占公司总股本的 １４．２９％， 按照要求均集中托管在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（原上海证券 中央登记结算公司）。 （三）股东情况 １、报告期末股东总数：２９８７３ 户。 ２、持有公司 ５％以上股份的股东为牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司，２００２ 年度内股份未发生变动，年末持股数量为 ７９８０ 万股，是本公司的主要发起人及 控股股东，该公司将其持有本公司的股权 ３９９０ 万股（占持有本公司股份的 ５０％） 质押给中国建设银行牡丹江市第二支行，为本公司借款提供出质，质押期限自 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日至 ２００７ 年 １２ 月 ２２ 日，上述质押已于 ２００２ 年 １２ 月 １７ 日在 中国证券登记结算有限公司上海分公司办理质押登记手续，股权质押公告已刊登 在 ２００２ 年 １２ 月 １８ 日的《中国证券报》及《上海证券报》上。 ３、报告期末公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例（％） 持股类型 １ 恒丰纸业集团有限责任公司 ７９８０００００ ５７．００ 国有法人股 ２ 银河证券 １４８４８３２ １．０６ 社会公众股 ３ 同德基金 ５３３７２８ ０．３８ 社会公众股 ４ 富国平衡 ３６４９７５ ０．２６ 社会公众股 ５ 汉兴基金 ３６０１００ ０．２６ 社会公众股 ６ 嘉实成长 ３４９９３９ ０．２５ 社会公众股 ７ 鹏华成长 ３１０５２７ ０．２２ 社会公众股 ８ 成长价值 ２５２８６９ ０．１８ 社会公众股 ９ 晨光集团 ２５１７４９ ０．１８ 社会公众股 １０ 延吉烟厂 ２０００００ ０．１４ 发起法人股 说明： （１）公司未知前 １０ 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （２）牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司是国有法人控股股东。 ４、控股股东情况 报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为牡丹江恒丰纸业集团有限责任 公司。该公司成立于 １９９７ 年 １０ 月 １８ 日，持有本公司 ５７％股份，性质为国有独 资公司，法定代表人李荣华，注册资本 ２１３５０ 万元，经营范围为：授权经营管理 5 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资产；经营管理造纸用水、电、汽；维修厂房、设备；运输；造纸技术改造工程。 ５、其他持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况 ： 报告期内，本公司无其他持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 年初 年末 变动 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 原因 李荣华 男 ６１ 董事长 １９９９．１１－２００２．１１ ５０００ ５０００ － 徐 祥 男 ４１ 副董事长、总经理 １９９９．１１－２００２．１１ ４０００ ４０００ － 王桂娥 女 ５４ 董事 １９９９．１１－２００２．１１ ４０００ ４０００ － 魏雨虹 男 ４３ 董事 １９９９．１１－２００２．１１ 李迎春 男 ３５ 董事、副总经理 １９９９．１１－２００２．１１ 潘泉利 男 ３９ 董事、副总经理 １９９９．１１－２００２．１１ ２０００ ２０００ － 李劲松 男 ３９ 董事、总工程师 １９９９．１１－２００２．１１ 施长君 男 ３９ 董事 １９９９．１１－２００２．１１ ３０００ ３０００ － 李荣伟 男 ４７ 董事、董事会秘书 １９９９．１１－２００２．１１ ２０００ ２０００ － 曹振雷 男 ４４ 独立董事 ２００１．０５－２００２．１１ 温志武 男 ３３ 独立董事 ２００１．０５－２００２．１１ 李振汉 男 ５９ 监事会召集人 １９９９．１１－２００２．１１ ４０００ ４０００ － 孙中华 男 ５４ 监事 １９９９．１１－２００２．１１ ４０００ ４０００ － 迟振安 男 ４１ 监事 １９９９．１１－２００２．１１ ２０００ ２０００ － 王志友 男 ４５ 财务部部长 １９９９．１１－２００２．１１ ２０００ ２０００ － 注：公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有： 姓名 任职的股东名称 职务 任职期间 李荣华 恒丰纸业集团公司 党委书记 １９９７ 年 １０ 月至今 魏雨虹 恒丰纸业集团公司 副总经理 １９９７ 年 １０ 月至今 王桂娥 恒丰纸业集团公司 总会计师 １９９７ 年 １０ 月至今 施长君 恒丰纸业集团公司 总经理助理 １９９７ 年 １０ 月至今 李振汉 恒丰纸业集团公司 纪监委书记 １９９７ 年 １０ 月至今 孙中华 恒丰纸业集团公司 审计处处长 １９９７ 年 １０ 月至今 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 ①在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员有七名，年度报酬总额为 １９．８４ 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 ９２，３５５ 元，金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 ９７，８８６．５０ 元，年度报酬总额在 ３ 万元以上的有 ２ 人，２－３ 万元的 ４ 人，２ 万元以下的 １ 人。 ②董事李荣华、魏雨虹、王桂娥、施长君及监事李振汉、孙中华在控股股东 集团公司领取报酬，在其它单位均未领取报酬及津贴。 ③根据公司 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开的 ２００１ 年度股东大会《关于提请审议独 立董事年度津贴的议案》及中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》的规定，董事会决定对独立董事给与适当津贴，每位独立 董事年度津贴为人民币 ５ 万元。 6 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任的情况。 （四）公司员工情况 截至２００２年１２月３１日，公司在职员工１５４９人。 专业构成：行政人员６４人，财务人员２０人，技术人员１０３人，销售人员４９人， 生产人员１３１３人。 教育程度：本科以上４６人，大专１４４人，中专１００人，高中、技校７１９人，初 中及以下５４０人。 公司无离退休员工。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证券 监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规 范公司运作，公司已经制定的《股东大会议事规则》等制度符合中国证监会和国 家经贸委于２００２年１月７日发布的规范性文件的要求。 ２００２年５月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》的要求，对公司的治理情况认真进行了自查工作，公司 三届十三次董事会审议通过了《上市公司建立现代企业制度自查报告》，并及时 向相关部门上报了自查报告。 目前公司的治理情况如下： １、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公 司制定的《股东大会议事规则》，召集、召 开股东大会；公司能够保证所有股东， 特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格按照中国证监会的 有关规定规范自已的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合 理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五分开”，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选 聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位 董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，能够依据《董事会 议事规则》等制度，认真出席董事会会议。 ４、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的 有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会工作条例》 等制度，认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司的绩效评价与激励约束机制目前主 要是以岗位目标责任制为主对中高级管理人员进行业绩考评，公司高级管理人员 的聘免公开、透明，符合法律、法规的规定， ６、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实 7 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询，仍指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报 纸；公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露工作细则》的要求，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司治理结构存在的问题： １、公司董事会对经营班子的业绩考核与薪酬方面缺少较完善的评议程序， 公司董事会在设立了薪酬与考核委员会后，将进一步完善绩效评价与激励约束机 制。 ２、根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，独立董事人数应达到董事会总人数的三分之一，公司董事会将在三 届十七次董事会上增选一名独立董事，并提交下次股东大会审议通过。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，经２０００年度股东大会决议通过聘任了２位独立董事，建立 了《独立董事工作细则》。独立董事自任职以来，能够履行法律法规和公司章程 赋予的职责和义务，按时参加董事会及股东大会，认真审议季度报告、半年度报 告、年度报告，充分运用自身专业优势为公司在经营战略、依法运作、关联交易、 建立现代企业制度自查报告等方面出谋化策，作出了客观、公正的判断，并出具 了独立董事意见或建议，切实维护了公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 １、 在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东。 总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。 ２、在资产方面：公司拥有独立完整的生产、供应、销售系统及配套设施， 拥有独立的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 ３、在财务方面：公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务 管理体系，并独立开设银行帐户、独立作出财务决策、独立纳税。 ４、机构设置方面：本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会独 立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 ５、业务分开方面：本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股东股东之 间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 （四）公司在报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 目前，公司总经理直接对董事会负责，董事会对总经理每年进行考评，总经 理在公司内部主要是以岗位责任制为依据制定激励机制，坚持绩效结合考核原 则，同时强化约束机制，使全体员工工作尽职尽责。公司将在２００３ 年对考评及 激励制度进行积极探索。 8 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 六、股东大会情况简介 （一）股东大会情况 ２００２ 年度公司召开了第一次临时股东大会和一次年度股东大会，具体情况 如下： １、公司于 ２００２ 年 １ 月 ８ 日将 ２００２ 年第一次临时股东大会的召开时间、地 点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊 登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司 ２００２ 年第一次临时股东大会于 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日上午在牡丹江恒丰纸业 集团有限责任公司文化宫二楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表 ３０ 名，代表公司有表决权股份 ７９，９２０，１００ 股，占公司股本总额的 ５７．０９％，符合《公 司法》、《公司章程》的有关规定。 会议审议并以记名投票方式通过如下决议： （１）、审议通过了《关于提请审议公司变更部分募集资金投向的议案》。 （２）、审议通过了《关于提请审议牡丹江恒丰纸业股份有限公司股东大会议 事规则的议案》。 本次临时股东大会经广东博洋律师事务所陈利民律师现场公证并出具了法 律意见书。认为公司 ２００２ 年第一次临时股东大会的召集、召开程序符合《公司 法》、《规范意见》和《公司章程》的规定，出席会议人员的资格合法有效，会议 表决程序符合法律、法规和公司章程的规定，本次股东大会通过的各项决议合法 有效。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日的《中国证券报》及《上海 证券报》上。 ２、公司于 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日将 ２００１ 年度股东大会的召开时间、地点、审 议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在 《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司 ２００１ 年度股东大会于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日上午在牡丹江恒丰纸业集团有 限责任公司文化宫二楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表 １９ 名，代 表公司有表决权股份 ７９，８８２，０００ 股，占公司股本总额的 ５７．０６ ％，符合《公司 法》、《公司章程》的有关规定。 会议审议并以记名投票方式通过如下决议： （１）、审议通过了《２００１ 年度董事会工作报告》。 （２）、审议通过了《２００１ 年度监事会工作报告》。 （３）、审议通过了《２００１ 年度财务决算报告》。 （４）、审议通过了《２００２ 年度财务预算报告》。 （５）、审议通过了《关于提请审议公司 ２００１ 年度利润分配预案的议案》。 （６）、审议通过了《公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要》。 （７）、审议通过了《关于提请审议公司章程修订预案的议案》。 （８）、审议通过了《独立董事年度津贴的议案》。 本次股东大会经广东博洋律师事务所陈利民律师现场公证并出具了法律意 见书。认为本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《规范意见》和《公 司章程》的规定，出席会议人员的资格合法有效，会议表决程序符合法律、法规 9 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 和公司章程的规定，本次股东大会通过的各项决议合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日的《中国证券报》及《上海 证券报》上。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内两次股东大会没有选举、更换公司董事及监事。 七、董事会报告 （一）报告期经营情况的讨论与分析 按照我国加入世贸后卷烟纸关税逐年降低的计划，２００３ 年卷烟纸关税要降到 ２０％，国产卷烟纸参与国际市场竞争的价格优势已逐步缩减，受进口卷烟纸的冲击 将会越来越严重，在目前我们还不完全具备条件参与全面国际化市场竞争的情况 下，无疑是不利的。而国内市场的竞争正在加剧，随着国内卷烟行业开展“降焦” 工程、产业升级和资产重组进程的加快，对低档卷烟纸需求量已趋减少，而对中 高档卷烟纸的需求虽呈增长趋势，但高档次、高附加值产品的竞争将更加激烈， 所以必然导致用纸生产企业牺牲利润空间、降低价格保市场。另外，据悉国家烟 草专卖局正在出台相关措施，鼓励烟草生产企业兼并重组，关闭 １０ 万大箱以下 的小烟厂，力争到 ２００４ 年使烟草企业由目前的近 １２０ 家减少到 ５０ 家。在兼并重 组的过程中我们可能会失去一些老客户，特别是一些效益较差的烟厂。 困难和压力是实实在在的，但也应该看到对我们公司有利的一面： １、在烟草行业兼并重组的过程中，尽管有可能会失去一些客户，但同时也 给我们提供了更多的市场机会，我们可以抓住时机以良好的服务和高品质的产 品，挤进大烟厂、大集团供方的行列。 ２、公司 ３１５０ 纸机投产后，高档产品质量将会明显提高，为下一步开拓市场 提供了坚强的后盾。 ３、公司万吨铝箔衬纸项目可行性研究报告获得批复，铝箔衬纸纸机上马后， 产品档次将得到进一步提升，竞争力进一步增强。 ４、公司技术中心落成并投入使用，技术资源得到有效整合，完成了 ６ 项新 产品的研制和开发，高透成型纸通过了国家经贸委组织的产品鉴定，已批量投入 市场。 ５、２０００ 版 ＩＳＯ９００１ 质量管理体系标准贯彻落实到位，产品综合质量得到稳 步提高，顺利通过了上海及长沙等 １２ 家卷烟厂的采购资质认证。 ６、充分运用目前全市工业企业学“恒丰纸业”的有利契机，建立和充实企 业文化结构，内强素质外树形象，增强员工的归属感和向心力。 （二）公司的经营情况 １、公司的主营业务范围：纸、纸浆和纸制品的制造、销售；造纸原辅材料生 产、销售及技术开发；制浆、造纸工艺设计和技术服务，造纸机械设备的加工、 安装和维修、自产品及技术出口等。本公司是国内最大的卷烟配套系列用纸制造 商之一，被国家烟草总公司确定为卷烟辅料生产基地。 ２、报告期内，在激烈的市场竞争中，公司取得了良好的经营业绩，卷烟纸、 滤嘴棒纸、铝箔衬纸市场占有率分别达到 １７．８２％、２１．０３％、２０．４１％。主营业务 10 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 毛 利 ２００２ 年 度 比 ２００１ 年 度 增 长 ３，４１７．５３ 万 元 ； 实 现 主 营 业 务 收 入 ４２６，２２４，５９９．３５ 元，同比增长 １５．５７％；实现净利润 ４７，４０６，２４３．８１ 元，同比增 长 ３．７５％。 （１）占主营业务收入 １０％以上的主要产品销售情况 单位：元 项目 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％） 卷烟纸 ２５６，０２４，４３６．９１ １３８，４４７，７６２ ４５．９２ 滤嘴棒纸 ６９，３３４，１３１．３４ ４０，９７６，４６０ ４０．９１ 铝箔衬纸 ８５，７１０，１５５．８０ ６９，４９５，６１１ １８．９２ （２）实现主营业务收入及成本构成情况 单位：元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 工业 ４２６，２２４，５９９．３５ ３６８，７９４，２２０．７０ ２５８，８０１，４４６．００ ２３５，５４６，３８６．１７ １６７，４２３，１５３．３５ １３３，２４７，８３４．５３ 说明：本公司 ２００２ 年加大了新产品开发的投入，高科技含量的产品增加， 使销售结构发生了变化，销售形势良好，高附加值产品的比重增加，致使主营业 务收入较同期增长 １５．５７％。 ３、报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 ６６．６７％，公司向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的 １９．９０％。 ２００２ 年公司采购金额前五名供应商及占总额比例 序号 单位 金额（万元） 比例（％） １ 进出口公司 ５７０５ ３２．１９ ２ 绥芬河三都纸业 ３４９２ １９．７０ ３ 浙江万邦 １５６４ ８．８３ ４ 上海华麓 ６００ ３．３９ ５ 铁东成型煤 ４５１ ２．５６ 合计 １１８１５ ６６．６７ （三）公司投资情况 １、前次募集资金数额和到位时间 经中国证券监督管理委员会“证监发［２０００］１７４ 号文《关于核准牡丹江恒丰 纸业股份有限公司公开发行股票的通知》”核准，本公司于 ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日向 社会公众以每股 ７．０９ 元，发行 ４０００ 万股的社会流通股。该次发行募集资金人民 币 ２８，３６０ 万元，扣除发行费用人民币 １，２８０ 万元，本公司实际募集资金人民币 ２７，０８０ 万元。上述资金已于 ２０００ 年 １２ 月 ２６ 日到位。并经深圳中天会计师事务 所“股验报字［２０００］第 ００４４ 号”文验证。 ２、前次募集资金实际使用及效益情况 公司按照《招股说明书》中的承诺，公开发行 ４０００ 万股流通股实际募集资 金 ２７，０８０ 万元，计划投入 ６，０００ 吨高档卷烟纸技术改造项目 １１，８５９ 万元、４，２００ 吨麻浆高科技节能、环保项目 ４，９９８ 万元、３０，０００ｍ３／ｄ 污水处理场项目 ４，６８５ 万 元、烟用高透气度滤嘴棒纸项目 ２，７８７ 万元、５０００ 吨高档成型纸技术改造项目 ２，７５１ 万元。公司承诺的五个工程项目投入及使用情况如下： （１）６，０００ 吨高档卷烟纸技术改造项目 该项目计划投入募集资金 １１，８５９ 万元，其中：固定资产投资 １１，５４１ 万元（含 外汇 ７５９ 万美元、建设期利息 ６４１ 万元），流动资金 ３１８ 万元。该项目建设期一 11 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 年，计划建成投产后可年产 ６０００ 吨高档卷烟纸。在募集资金到位以前，项目于 １９９９ 年 １０ 月开始动工，止 ２０００ 年 １２ 月完工。项目完工决算实际支出经审核为 １０，９２７ 万元，按投资计划比较节约 １，１７０ 万元。 目前该项目已验收并全面投产，截止报告期末，累计实现销售收入 ３１，６４０ 万元，利润 ７，８３５．７ 万元，目前，产销平衡，市场前景良好。 （２）４，２００ 吨麻浆高科技节能、环保项目 该项目计划投入募集资金 ４，９９８ 万元，建设期一年。由于市场环境的变化， 经公司 ２００１ 年临时股东大会决议通过，将该项目暂停（此公告决议已刊登在 ２００１ 年 １２ 月 １ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 （３）３０，０００ｍ３／ｄ 污水处理场项目 该项目计划投入募集资金 ４，６８５ 万元，建设期一年。项目于 ２０００ 年 ６ 月开 始动工，止 ２００１ 年 １２ 月完工。项目完工决算实际支出经审核为 ４，７５１ 万元，按 投资计划比较超支 ６６ 万元。 目前该项目已验收并全面投产，该项目的实施，产生了显著的社会、环境效 益和促进经济发展的间接经济效益。 （４）烟用高透气度滤嘴棒纸项目 该项目计划投入募集资金 ２，７８７ 万元，其中新增建设投资 ２，４３４ 万元，流动 资金 ３５３ 万元。该项目建设期一年，计划建成投产后可年产 １０００ 吨烟用高透气 度滤嘴棒纸。该项目于 ２００１ 年 ８ 月开始动工，止 ２００２ 年 １２ 月完工。项目完工 决算实际支出经审核为 １，９３４ 万元，按投资计划比较节约 ８５３ 万元。 目前该项目已验收并全面投产，截止报告期末，累计实现销售收入 ３６１．９ 万 元，利润 ６２．４ 万元，市场前景看好。 （５）５０００ 吨高档成型纸技术改造项目 该项目计划投入募集资金 ２，７５１ 万元，建设期一年。由于市场环境的变化， 经公司 ２００１ 年临时股东大会决议通过，将该项目暂停（此公告决议已刊登在 ２００１ 年 １２ 月 １ 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 ３、变更募集资金使用情况 为了更好地适应市场，经公司 ２００２ 年第一次临时股东大会决议通过，将公 司募集资金投向的“４，２００ 吨麻浆高科技节能、环保项目、５０００ 吨高档成型纸技 术改造项目”全部资金及其他项目结余资金共计 ９，５８０ 万元用于新变更的 １．２ 万 吨特种薄页纸技术改造项目。经公司 ２００２ 年 １ 月 ７ 日第三届董事会第十次会议 决议通过（见 ２００２ 年 １ 月 ８ 日《中国证券报》、《上海证券报》），董事会同意将 暂停项目的募集资金 ９５８０ 万元投入年产 １．２ 万吨特种薄页纸技术项目（该项目建 议书已经国家经贸委【国经贸投资［２００１］１３３８ 号】文件批准）。该决议及关于变 更部分募集资金用途的公告已经 ２００２ 年 ２ 月 ８ 日召开的临时股东大会通过（见 ２００２ 年 ２ 月 ９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。１．２ 万吨特种薄页纸技术项 目总投资 ３２，４１８ 万元，预计项目达产后年实现销售收入 １９，９００ 万元，实现利润 总额 ８，２８５ 万元，根据现金流量计算，自投产期记起，静态投资回收期为 ６．０５ 年。截至报告期末该项目投资额为 １４，４０９ 万元。 （１）募集资金计划与实际使用情况表 单位：万元 序 计划 募集 实际使用 项目 备注 号 投资 资金 募集资金 １ ６０００ 吨高档卷烟纸技术改造工程 １１８５９ １１８５９ １０，９２７ ２ ４，２００ 吨麻浆高科技节能、环保项目 ４９９８ ４９９８ 变更 12 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ３ ３ 万吨／日污水处理场工程 ４６８５ ４６８５ ４，７５１ ４ 烟用高透滤嘴棒纸工程 ２７８７ ２７８７ １，８２２ ５ ５０００ 吨高档成型纸技术改造工程 ２９０６ ２７５１ 变更 合计 ２７２３５ ２７０８０ １７，５００ （２）变更的募集资金计划与实际使用情况表 单位：万元 计划 计划使用资金 实际使用 实际使用 项 目 投资 募集资金 银行借款 募集资金 资金 １．２ 万吨特种薄页纸 ３２，４１８ ９，５８０ ２２，８３８ ９，５８０ １４，４０９ 技术改造项目 说明： （１）１２０００ 吨特种薄页纸技术改造项目是经国家经济贸易委员会［国经贸投资 （２００１）１３３８ 号］批复，同意本公司引进部分关键设备及控制系统，国内配套部 分设备，建设年产 １．２ 万吨生产线。该项目建成后可以提高产品质量，增加品种， 满足市场需求，提高企业竞争力。 （２）本期在建工程中无资本化利息。 （３）烟用高透气度滤嘴棒纸项目所实际投入的资金中含自筹资金 １１２ 万元， 其余为募集资金投入。 １．２ 万吨特种薄页纸技术改造项目所实际投入的资金中含自筹资金 ４，８２９ 万 元，其余为募集资金投入。 （三）公司财务状况 单位：元 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 同比＋／－（％） 总资产 ７００，８５８，２７０．６０ ６５６，００６，７８５．５７ ６．８４ 长期负债 １０，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ －３３．３３ 股东权益 ５２８，１０２，６２４．９４ ４８７，６９６，３８１．１３ ８．２９ 主营业务利润 １６３，７６９，３０２．１１ １３０，５８４，９５４．０８ ２５．４１ 净利润 ４７，４０６，２４３．８１ ４５，６９４，７８２．８７ ３．７５ 现金及现金等价物净增加额 （８４，４９４，８９９．２４） （１７８，５０２，２１８．１４） －５２．６６ 增减变动原因说明： １、总资产增加是因为在建工程项目投资增加所致。 ２、长期负债减少是因为归还长期贷款所致。 ３、股东权益增加是实现利润增加所致。 ４、主营业务利润增加是因为公司进行了产品结构的调整，销售收入增加。 ５、净利润增加是新产品开发的投入使部分产品产业化，产品的销售结构发生 了变化，高附加值产品的比重增加，总体毛利率上涨。 ６、现金及现金等价物净增加额变动的主要原因是销售商品、提供劳务收到的 现金增加。 （五）会计师审计意见 北京中天华正会计师事务所注册会计师对公司 ２００２ 年度财务报告出具了标 准无保留意见审计报告。 （六）公司新年度经营计划 13 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 公司目前已经形成了以卷烟用纸为主导产品的发展方向，无论在市场开发， 还是在技术优势上，都以卷烟纸、滤嘴棒纸和铝箔衬纸为主，企业三大品种在国 内的信誉较高，因此，企业必然力求扩大三大品种的市场份额，提升产品档次， 同时探索开发新产品的途径，实现企业的持续发展。２００３ 年，公司结合 ３１５０ 纸 机、万吨铝箔衬纸机投产及逐步扩大市场占有率、优化品种结构的原则，制定的 新年度经营计划主要是： １、积极运用高新技术，遵循“生产一代，储备一代，研制一代”的产品开发 原则，推进技术改造和新产品开发。 ２、以市场为龙头，调整产品结构，完善市场化管理，适应市场需求。 ３、调整消耗指标，力求先进合理。 ４、调整价格，使计划更近于实际。 ５、继续贯彻招标采购管理办法，改进供应目标管理方案。 ６、在原有基础上完善 ＥＲＰ 信息化管理系统，进一步提高管理水平。 （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年度，公司董事会共召开了七次会议，具体情况如下： （１）２００２ 年 １ 月 ７ 日在公司三楼会议室召开了三届十次董事会。应到董事 １１ 人，实到 ９ 人，２ 人以传真方式投票，２ 名监事列席了会议，会议审议并通过 了如下决议： ①审议通过了《关于公司变更部分募集资金投向的议案》。 ②审议通过了《牡丹江恒丰纸业股份有限公司股东大会议事规则的议案》。 ③审议通过了《关于公司召开 ２００２ 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （２）２００２ 年 ３ 月 １３ 日在公司三楼会议室召开了三届十一次董事会，会议 应到董事 １１ 名，实到董事 １１ 名，会议审议并通过了如下决议： ①通过了《公司 ２００１ 年董事会工作报告》。 ②通过了《公司 ２００１ 年总经理工作报告》。 ③通过了《公司 ２００１ 年财务决算报告》。 ④通过了《公司 ２００２ 年财务预算报告》。 ⑤通过了《关于公司 ２００１ 年利润分配预案的议案》。 ⑥通过了《关于预计公司 ２００２ 年利润分配政策的议案》。 ⑦通过了《公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要》。 ⑧通过了《修改公司章程的议案》。 ⑨通过了《独立董事年度津贴的议案》。 ⑩通过了《关于召开公司 ２００１ 年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （３）２００２ 年 ４ 月 １１ 日在公司三楼会议室召开了三届十二次董事会。应到 董事 １１ 人，实到 ９ 人，２ 人以传真方式投票，２ 名监事列席了会议，会议审议并 通过了公司 ２００２ 年第一季度报告。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 14 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （４）２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在公司三楼会议室召开了三届十三次董事会。应到 董事 １１ 人，实到 １１ 人，会议审议并通过了《上市公司建立现代企业制度自查报 告》。 （５）２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司三楼会议室召开了三届十四次董事会。应到董 事 １１ 人，实到 １１ 人，２ 名监事列席了会议，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了《公司 ２００２ 年半年度报告及 ２００２ 年半年度报告摘要》。 ②审议通过了［将《牡丹江恒丰纸业股份有限公司与北京群益投资有限公司 资产委托管理协议书》协议期限条款调整为一年三个月的决议书］。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （６）２００２ 年 １０ 月 ２４ 日在公司三楼会议室召开了三届十五次董事会。应到 董事 １１ 人，实到 ９ 人，２ 人以委托方式投票，２ 名监事列席了会议，会议审议并 通过了如下决议： ①审议通过了《公司 ２００２ 年第三季度报告》。 ②通过了“１．２ 万吨特种薄页纸技术改造项目”向银行贷款的启动工作。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 （７）２００２ 年 １２ 月 ３ 日在公司三楼会议室召开了三届十六次董事会。应到 董事 １１ 人，实到 １０ 人，一名独立董事以传真方式投票表决同意如下议案，２ 名 监事列席了会议，会议审议并通过了如下决议： ①审议通过了《公司进行“年产万吨低定量高级铝箔衬纸技术改造项目”的 议案》。 ②审议通过了［将《牡丹江恒丰纸业股份有限公司与北京群益投资有限公司 资产委托管理协议书》协议期限延期至 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日的议案］。 ③审议通过了《投资 ９００ 万元人民币参股新东方商业智能有限公司的议案》。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ４、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法 律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各 项决议内容，情况如下： （１）２００１ 年度利润分配方案执行情况 公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开的 ２００１ 年度股东大会通过了 ２００１ 年度利润分 配方案，即以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １４０，０００，０００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股分配人民币 ０．５ 元现金红利（含税）。公司于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日在《中国证 券报》、《上海证券报》上发布了分红派息实施公告，股权登记日为 ２００２ 年 ６ 月 ６ 日，除息日为 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日，红利发放日为 ２００２ 年 ６ 月 １３ 日，该项决议 已于 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实施完 毕。 （２）章程修改执行情况 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日，公司召开了 ２００１ 年度股东大会，会议通过了《关于提 请审议公司章程修订预案的议案》。根据中国证监会《上市公司股东大会规范意 见》及《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，董事会已在报告期内按法 律程序对《公司章程》进行了修改、补充和完善。 15 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日本公司三届董事会十七次会议决议，２００２ 年度的利润 预分配方案为：按 ２００２ 年度净利润提取 １０％法定盈余公积金，提取 ５％公益金，可 供股东分配利润 ７１，６３２，０８９．３０ 元，按已发行在外普通股股本 １４０，０００，０００ 股计 算，每 １０ 股派发现金股利 ０．５０ 元（含税），共派发现金股利 ７，０００，０００．００ 元。 （九）其他需要披露事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，报告期内未 发生变更。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 ２００２ 年度，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关 规定。共召开五次监事会，具体情况如下： １、２００２ 年 １ 月 ７ 日在公司三楼会议室召开了第三届监事会第五次会议。会 议应到监事三人，实到监事三人，审议并一致通过了以下议案： 公司变更部分募集资金投入年产 １．２ 万吨特种薄页纸技术改造的项目。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 １ 月 ８ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ２、２００２ 年 ３ 月 １３ 日在公司三楼会议室召开了第三届监事会第六次会议， 应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，通过了如下决议： ①审议通过了 ２００１ 年度监事会工作报告。 ②同意公司 ２００１ 年年度报告及年度报告摘要。 ③北京中天华正会计师事务所有限公司对本公司 ２００１ 年财务报告出具了无 保留意见的审计报告，客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ④本年度关联交易符合公正、公平的原则，没有损害股东权益的行为。 ⑤报告期内，公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、 经理执行公务时，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ⑥募集资金使用改变项目程序合法。 ⑦公司有关计提资产减值准备及损失处理的内部控制制度符合有关法律规 定。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ３、２００２ 年 ４ 月 １１ 日在公司三楼会议室召开了第三届监事会第七次会议。 应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，与会监事认可了公司 ２００２ 年第一季度报告。 ４、２００２ 年 ６ 月 ２９ 日在公司三楼会议室召开了第三届监事会第八次会议， 应到监事 ３ 人，实到 ３ 人，与会监事认可了《上市公司建立现代企业制度自查报 告》。 ５、２００２ 年 ８ 月 ８ 日在公司三楼会议室召开了第三届监事会第九次会议，应 到监事 ３ 人，实到 ３ 人，会议认可了如下决议： ①《公司 ２００２ 年半年度报告》。 16 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ②将《牡丹江恒丰纸业股份有限公司与北京群益投资有限公司资产委托管理 协议书》协议期限条款调整为一年三个月的决议书。 本次会议决议公告刊登在 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 （二）监事会对公司 ２００１ 年度有关事项发表的独立意见 １、公司依法运作情况 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程，经检查，监事会认为，本 年度公司决策程序合法，公司建立了较完善的内部控制制度。公司董事、总经理 在执行公务时，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。 ２、检查公司财务的情况 经审核，北京中天华正会计师事务所有限公司对本公司 ２００２ 年度财务报告 出具了标准无保留意见的审计报告。客观、公正、真实地反映了公司的财务状况 和经营成果。 ３、募集资金使用情况 报告期内，募集资金使用程序合法，变更项目程序合法、信息披露及时，有 利于公司和股东的长远利益。 ４、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无收购、出售资产行为。 ５、关联交易情况 报告期内，公司的关联交易均按公平交易原则进行，无损害公司和股东利益 行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并现象。 （三） 关联方情况 １、与本公司存在控制关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和 不存在控制关系的关联各方。 （１）存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业集团 生产销售 本公司之 有限责任公司 牡丹江市 ２１３，５００，０００．００ ５７．００ 文化纸等 控股股东 国有 李荣华 ＊ ＊ ２００３ 年 ２ 月 １６ 日变更为徐祥。 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 年末数 ＲＭＢ ＲＭＢ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ２１３，５００，０００．００ ２１３，５００，０００．００ 17 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初余额 年末余额 企业名称 金 额 比例 本年增加金额 本年减少金额 金额 比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业 集团有限责任公司 ７９，８００，０００．００ ５７．００ —— —— ７９，８００，０００．００ ５７．００ ２、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 延吉卷烟厂 本公司之发起人股东 牡丹江大宇制纸有限公司 本公司控股股东之联营公司 牡丹江恒丰纸业集团劳动服务公司 本公司控股股东之子公司 ３、关联方交易事项 （１）采购货物 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ４９，８７０，２０３．５０ ２５．０５ ２８，９８０，２３４．８４ １３．４５ 牡丹江大宇制纸有限公司 —— —— １，２４３，５８４．００ ０．５８ 牡丹江恒丰纸业集团劳动服务公司 ９，２７６，１００．５９ ４．６６ ８，２９６，７２５．１５ ３．８５ 定价政策：按市场价格交易。 （２）销售货物 本公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 延吉卷烟厂 ９，６２３，６４６．１５ ２．２６ ４，８００，９２８．３１ １．３０ 定价政策：按市场价格交易。 （３）接受劳务 本年度及上年度本公司接受关联方提供的劳务有关明细资料如下： 关联方名称 经济内容 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 水、汽及动力 ３８，５５６，７００．８４ ３６，０６１，０１２．００ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 土地使用费 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 仓库租赁费 １９５，９００．００ １９５，９００．００ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 取暖费 ４，６８９，７７０．４８ ２，９１０，５９１．０６ 定价政策：水、汽及动力按集团公司生产成本加成（５％）法计价。其余按双方 签订的合同价格订价。 （４）销售材料 本公司本年度及上年度向关联方销售材料有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 金额 占年度销售比例 金额 占年度销售比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ４，１１３，６７２．００ ４６．２６ ５，１０６，００８．９９ ８８．４２ 定价政策：按成本价计价。 （四）重大合同履行情况： 本公司以账面净值约人民币 １２，３４３．５３ 万元的机器设备为抵押物，向中国工 商银行牡丹江市分行分别取得期限为 ２０００ 年 ９ 月 ２１ 日至 ２００５ 年 ４ 月 １５ 日的贷 款额度人民币 ６０００ 万元，期限为 ２０００ 年 １１ 月 ８ 日至 ２００４ 年 １１ 月 ７ 日的贷款 18 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 额度人民币 １５００ 万元，期限为 ２０００ 年 １１ 月 ８ 日至 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日的贷款额 度人民币 １０００ 万元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司已向工商银行牡丹江市 分行取得短期借款 ６１５０ 万元，长期借款 １５００ 万元（其中 ５００ 万元于一年内到期）。 （五）委托理财： 公司三届十六次董事会会议审议通过了［将《牡丹江恒丰纸业股份有限公司 与北京群益投资有限公司资产委托管理协议书》协议期限延期至 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日的议案］，公告刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 根据《企业会计制度》有关资产减值的规定，公司财务部依据本公司与北京 群益投资有限公司签定的委托资产管理协议，向该公司查询了本公司委托该公司 管理资产 ５０００ 万元的市值情况。根据北京群益投资有限公司提供的资料证明， 该项理财到 ２００２ 年末市值为 ４，６７６．５７２ 万元，跌价额为 ３２３．４２８ 万元。 根据《企业会计制度》关于“短期投资应按成本于市价孰低计量，市价低于 成本部分，应提取短期投资跌价准备”的规定，本公司对该项理财提取短期投资 跌价准备 ３２３．４２８ 万元。 （六）会计师事务所年审计费 本年度财务审计机构为北京中天华正会计师事务所有限公司。 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 备 注 财务审计费用 ３０ 万元 ３０ 万元 公司不承担差旅费、按期支付审计费用 十、财务报告 （一）审计报告 本公司 ２００２ 年度财务报告经北京中天华正会计师事务所有限公司审计，注 册会计师朱志武、杨涟审计，出具了“中天华正（京）审［２００３］３００５ 号”标准无 保留意见的审计报告。 审计报告 中天华正（京）审［２００３］３００５ 号 牡丹江恒丰纸业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表， ２００２ 年度的 利润表、利润分配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独 立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中天华正会计师事务所有限公司 副主任会计师：朱志武 中国注册会计师：杨涟 中国 北京 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日 （二）会计报表 19 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注五 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 流动资产： 货币资金 １ ５５，３１３，６１５．３８ １３９，８０８，５１４．６２ 短期投资 ２ ４６，７６５，７２０．００ ５０，０００，０００．００ 应收票据 ３ １１，４９７，６９８．１７ ３２，９８３，６６６．５０ 应收账款 ４，６ ８８，３１８，１５７．８８ ８３，５３２，４４２．９３ 其他应收款 ５，６ ９００，５００．１９ ９３８，３６３．９５ 预付账款 ７ １３，３０６，１７３．３０ ５，５６８，８７５．９６ 存货 ８ ９６，３９３，５９４．７９ ９６，８４３，０５０．８９ 待摊费用 ９ ６０７，８７０．８３ ５６９，８９３．７５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 流动资产合计 ３１３，１０３，３３０．５４ ４１０，２４４，８０８．６０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定资产： 固定资产原价 １０ ３４７，９７５，０８２．８４ ３３７，２３６，７３４．８３ 减：累计折旧 １０ ９１，６５１，６２５．２４ ８８，４７５，２２１．２８ 固定资产净值 ２５６，３２３，４５７．６０ ２４８，７６１，５１３．５５ 减：固定资产减值准备 １１ １２，６６２，５６５．６６ １４，００２，０６８．９４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定资产净额 ２４３，６６０，８９１．９４ ２３４，７５９，４４４．６１ 在建工程 １２ １４４，０９４，０５０．１２ １１，００２，５３２．３６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定资产合计 ３８７，７５４，９４２．０６ ２４５，７６１，９７６．９７ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 资产总计 ７００，８５８，２７０．６０ ６５６，００６，７８５．５７ 20 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表（续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注五 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 流动负债： 短期借款 １３ ６７，６００，０００．００ ６７，６００，０００．００ 应付账款 １４ ６７，６７３，０１９．７０ ６８，５４９，９７３．９０ 预收账款 １５ ４，０９７，２３５．４３ ５，９７４，２５３．５３ 应付工资 ２０１，９５０．７２ ３５７，９４７．５０ 应付福利费 ２，６６９，１８２．４７ １，７６８，３３８．５７ 应付股利 ２３ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 应交税金 １６ ４，４３９，５０７．７８ （３，０５８，９７４．５６） 其他应交款 ９６，０００．００ —— 其他应付款 １７ ３，８５６，１３７．９９ ２，９６７，０２１．２２ 预提费用 １２２，６１３．５７ １５１，８４４．２８ 一年内到期的长期负债 １８ ５，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 流动负债合计 １６２，７５５，６４７．６６ １５３，３１０，４０４．４４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期负债： 长期借款 １９ １０，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 长期负债合计 １０，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 负债合计 １７２，７５５，６４７．６６ １６８，３１０，４０４．４４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 股东权益： 股本 ２０ １４０，０００，０００．００ １４０，０００，０００．００ 资本公积 ２１ ２７４，７２９，７４９．４０ ２７４，７２９，７４９．４０ 盈余公积 ２２ ４１，７４０，７８６．２４ ３４，６２９，８４９．６７ 其中：法定公益金 ２２ １３，９１３，５９５．４１ １１，５４３，２８３．２２ 未分配利润 ２３ ７１，６３２，０８９．３０ ３８，３３６，７８２．０６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 股东权益合计 ５２８，１０２，６２４．９４ ４８７，６９６，３８１．１３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 负债及股东权益总计 ７００，８５８，２７２．６０ ６５６，００６，７８５．５７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （所附附注系会计报表的组成部分） 21 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 利 润 表 ２００２ 年度 编制单位： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 一、主营业务收入 ２４ ４２６，２２４，５９９．３５ ３６８，７９４，２２０．７０ 减：主营业务成本 ２４ ２５８，８０１，４４６．００ ２３５，５４６，３８６．１７ 主营业务税金及附加 ２５ ３，６５３，８５１．２４ ２，６６２，８８０．４５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 二、主营业务利润 １６３，７６９，３０２．１１ １３０，５８４，９５４．０８ 加：其他业务利润 ２６ （２，５６８，９３９．８８） —— 减：营业费用 ４４，４７６，０２６．９８ ３９，７９５，７９７．７０ 管理费用 ２７ ３４，１５３，９２１．５５ １８，４２１，７１３．７７ 财务费用 ２８ ４，８３１，５４０．３１ ４，１０８，８４４．８０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 三、营业利润 ７７，７３８，８７３．３９ ６８，２５８，５９７．８１ 加：投资收益 ２９ （３，２３４，２８０．００） —— 补贴收入 —— —— 营业外收入 １４１，６８０．０７ ２５３，５００．００ 减：营业外支出 ３０ １，４０７，７８０．７７ ９１８，６１７．３９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 四、利润总额 ７３，２３８，４９２．６９ ６７，５９３，４８０．４２ 减：所得税 ３１ ２５，８３２，２４８．８８ ２１，８９８，６９７．５５ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 五、净利润 ４７，４０６，２４３．８１ ４５，６９４，７８２．８７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （所附附注系会计报表的组成部分） 补充资料： 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 —— —— ２．自然灾害发生的损失 —— —— ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 —— （６４８，７９６．５６） ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 —— —— ５．债务重组损失 —— —— ６．其他 —— —— 22 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 利润分配表 ２００２ 年度 编制单位： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 一、净利润 ４７，４０６，２４３．８１ ４５，６９４，７８２．８７ 加：年初未分配利润 ２３ ３８，３３６，７８２．０６ ６，４９６，２１６．６２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 二、可供分配的利润 ８５，７４３，０２５．８７ ５２，１９０，９９９．４９ 减：提取法定盈余公积 ２２ ４，７４０，６２４．３８ ４，５６９，４７８．２９ 提取法定公益金 ２２ ２，３７０，３１２．１９ ２，２８４，７３９．１４ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 三、可供投资者分配的利润 ７８，６３２，０８９．３０ ４５，３３６，７８２．０６ 减：应付优先股股利 —— —— 提取任意盈余公积 —— —— 应付普通股股利 ２３ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 转作股本的普通股股利 —— —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 四、未分配利润 ７１，６３２，０８９．３０ ３８，３３６，７８２．０６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （所附附注系会计报表的组成部分） 23 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 ２００２ 年度 编制单位：牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注五 ２００２ 年度 ＲＭＢ 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ５３４，９０９，９３７．４８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ５，７０１，４１３．６３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流入小计 ５４０，６１１，３５１．１１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 购买商品、接受劳务支付的现金 ３２３，７６２，４０７．１１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２３，２５９，９２７．９３ 支付的各项税费 ５９，５６４，２８２．８３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３２ ４２，５３０，５８０．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 ４４９，１１７，１９８．２０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 经营活动产生的现金流量净额 ９１，４９４，１５２．９１ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 １２０，３７９．２０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流入小计 １２０，３７９．２０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６０，８３０，４０８．４９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 １６０，８３０，４０８．４９ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 投资活动产生的现金流量净额 （１６０，７１０，０２９．２９） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 24 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表（续） ２００２ 年度 编制单位： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 ＲＭＢ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 —— 借款所收到的现金 １１７，６００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流入小计 １１７，６００，０００．００ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 偿还债务所支付的现金 １１９，６００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １３，２７９，０２２．８６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金流出小计 １３２，８７９，０２２．８６ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 筹资活动产生的现金流量净额 （１５，２７９，０２２．８６） ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 四、汇率变动对现金的影响 —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 五、现金及现金等价物净增加额 （８４，４９４，８９９．２４） ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 25 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表（续） ２００２ 年度 编制单位： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 ２００２ 年度 ＲＭＢ １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４７，４０６，２４３．８１ 加：计提的资产减值准备 ２，２０８，７６１．８６ 固定资产折旧 １７，０２４，２８１．７８ 无形资产摊销 —— 长期待摊费用摊销 —— 待摊费用减少（减：增加） （３７，９７７．０８） 预提费用增加（减：减少） ３４０，１３９．８７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） —— 固定资产报废损失 ４２７，５１６．９０ 财务费用 ４，８３１，５４０．３１ 投资损失（减：收益） —— 递延收益摊销 —— 存货的减少（减：增加） ６８０，７４６．３８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ８，６８６，８３４．６６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ９，５７１，５５１．９０ 其他 ３５４，５１２．５２ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 经营活动产生的现金流量净额 ９１，４９４，１５２．９１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５５，３１３，６１５．３８ 减：现金的期初余额 １３９，８０８，５１４．６２ 加：现金等价物的期末余额 —— 减：现金等价物的期初余额 —— ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 现金及现金等价物净增加额 （８４，４９４，８９９．２４） ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 26 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００２ 年度 编制单位： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加 本年转回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 一、坏账准备合计 ２，９０８，０３８．７３ ３１６，４６１．９７ ２，４７６．８３ ３，２２２，０２３．８７ 其中：应收账款 ２，８７７，４４１．４２ ３１６，４６１．９７ —— ３，１９３，９０３．３９ 其他应收款 ３０，５９７．３１ —— ２，４７６．８３ ２８，１２０．４８ 二、短期投资跌价准备合计 —— ３，２３４，２８０．００ —— ３，２３４，２８０．００ 其中：股票投资 —— —— —— —— 债券投资 —— —— —— —— 三、存货跌价准备 ２３１，２９０．２８ —— —— ２３１，２９０．２８ 其中：原材料 —— —— —— —— 低值易耗品 —— —— —— —— 产成品 ２３１，２９０．２８ —— —— ２３１，２９０．２８ 四、长期投资减值准备合计 —— —— —— —— 其中：长期股权投资 —— —— —— —— 长期债权投资 —— —— —— —— 其他长期投资 —— —— —— —— 五、固定资产减值准备合计 １４，００２，０６８．９４ —— １，３３９，５０３．２８ １２，６６２，５６５．６６ 其中：房屋建筑物 １，８００，０００．００ —— —— １，８００，０００．００ 专用设备 １２，２０２，０６８．９４ —— １，３３９，５０３．２８ １０，８６２，５６５．６６ 六、无形资产减值准备 —— —— —— —— 其中：专利权 —— —— —— —— 商标权 —— —— —— —— 七、在建工程减值准备 —— —— —— —— 八、委托贷款减值准备 —— —— —— —— 27 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 应交增值税明细表 ２００２ 年度 编制单位： 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 本年累计数 ＲＭＢ 一、应交增值税： １．年初未抵扣数（以“一”号填列） （２，３０８，４５２．４９） ２．销项税额 ７３，９７２，６９１．５４ 出口退税 —— 进项税额转出 １，３８８，１５５．８３ 转出多交增值税 —— ３．进项税额 ４０，１５０，４９１．０３ 已交税金 ３３，３４９，８３３．３３ 销项税额转出 —— 出口抵减内销产品应纳税额 —— 转出未交增值税 —— ４．期末未抵扣数 —— 二、未交增值税： １．年初未交数 —— ２．本期转入数 ３２，９０１，９０３．８５ ３．本期已交数 ３３，３４９，８３３．３３ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ４．期末未交数 （４４７，９２９．４８） ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 ２００２ 年度 编制单位：牡丹江恒丰纸业股份有限公司 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３１．０１ ３２．０２ １．１６９８ １．１６９８ 营业利润 １４．７２ １５．２０ ０．５５５３ ０．５５５３ 净利润 ８．９８ ９．２７ ０．３３８６ ０．３３８６ 扣除非经营性损益后的净利润 ９．６８ ９．９９ ０．３６５１ ０．３６５１ 28 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （三）会计报表附注 附注一、公司的基本情况 本公司原称“牡丹江天宇股份有限公司”，是根据中华人民共和国有关法律 的规定，经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复［１９９３］４３１ 号文件批准，由 原牡丹江造纸厂（现已改制更名为“牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司”）以主 要生产经营性资产出资，联合哈尔滨卷烟厂、延吉卷烟厂以定向募集方式设立的 股份有限公司。本公司于 １９９４ 年 ３ 月 ６ 日在黑龙江省工商行政管理局注册登记， 领取 ２３００００１１０１４３３ 号营业执照。１９９６ 年 １２ 月 １３ 日，黑龙江省经济体制改革 委员会以黑体改复［１９９６］１０７ 号文件确认牡丹江天宇股份有限公司为规范化股份 有限公司，１９９８ 年 ７ 月 １６ 日，黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复［１９９８］３９ 号文件批准“牡丹江天宇股份有限公司”更名为“牡丹江恒丰纸业股份有限公司”。 本公司于 １９９８ 年 １２ 月 １６ 日被黑龙江省科学技术委员会认定为高新技术企业， １９９９ 年 ３ 月被国家科技部火炬中心认定为国家级高新技术企业，并于 １９９９ 年 ６ 月和 ８ 月相继通过国家科技部和中国科学院的高新技术企业认证。本公司现在是 国内最大的卷烟配套系列用纸制造商，被国家烟草总公司确定为卷烟辅料生产基 地。 ２０００ 年 １２ 月 １８ 日至 ２０００ 年 １２ 月 ２８ 日，本公司以上网定价发行方式向社 会公众公开发行人民币普通股（ Ａ 股）４０００ 万股，每股面值 １．００ 元，每股发行价 ７．０９ 元，并于 ２００１ 年 ４ 月在上海证券交易所挂牌上市。本公司现有注册股本为 １．４ 亿元。 批准的经营范围包括：纸、纸浆和纸制品的制造、销售；造纸原辅材料生产、 销售及技术开发；制浆、造纸工艺设计和技术服务，造纸机械设备的加工、安装 和维修；经营公司自产产品及技术的出口业务；经营公司生产、科研所需的原辅 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。 附注二、主要会计政策、会计估计 １．会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及 其有关规定。 ２．会计年度 以 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一个会计年度。 ３．记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４．记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则，应收账款、 其他应收款、短期投资、存货、长期投资、固定资产、在建工程和无形资产按账 面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为账面价值。 ５．外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日市场汇价折合为人民币 记账，年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入本 年损益。 ６．现金等价物的确定标准 29 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资等视为现金等价物。 ７．短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计量，年末按成本与市价孰低计量。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记 入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时， 将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 短期投资跌价准备按投资单项计提，对市价低于成本的差额，确认为短期投 资跌价准备。 ８．坏账核算方法 ① 坏账确认标准： ａ． 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； ｂ． 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的 应收款项。 ② 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ③ 坏账准备 坏账准备采用账龄分析法，对账龄在一年以内的应收款项（包括应收账款及 其他应收款）余额提取 ３％的坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的应收款项 余额，提取 ５％的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的应收款项余额，提取 １０％ 的坏账准备；对账龄在三年以上的应收款项余额，提取 ２０％的坏账准备。 ９．存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、发出商品等大类。 各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。 存货盘存制度采用永续盘存法。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 １０．长期投资核算方法 ① 长期股权投资 ａ．长期股权投资计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本是指取得长期股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚 未领取的现金股利，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税费， 但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 长期股权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 ｂ．收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下或持有被投资公司有表决权资本总额 ２０％或以上，但不具有重大影响的， 按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 ２０％或以上，或虽投 资不足 ２０％，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用 权益法核算的，在年末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净 亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 30 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的 现金股利或利润的差额，确认投资损益。 ｃ．股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的初始成本与在被投 资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益 法时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差 额”明细科目核算。年末时，对股权投资差额进行摊销。股权投资差额的摊销期 限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年的期限摊 销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年的期限 摊销。 ② 长期债权投资 ａ． 长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本是指取得长期债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期 但尚未领取的债权利息，或放弃的非现金资产的账面价值，加上应支付的相关税 费。 长期债权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 ｂ．收益确认方法 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢 价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息， 确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已 计未收利息的差额，确认为投资损益。 ｃ．溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销 方法为直线法。 ③ 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资 逐项进行检查，如果由于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提 长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确 认的投资损失的数额内转回。 １１．委托贷款核算方法 委托贷款于年末按规定的利率计提应收利息，确认为当期投资收益。若已计 提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。年末，对委 托贷款本金进行全面检查，对委托贷款本金高于可收回金额的差额，计提减值准 备。 １２．固定资产计价及其折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年的，单位价值较高的有形资产。 ② 固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 ③ 固定资产分类和折旧方法 31 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价和估计的使用 年限扣除残值（原价的 ５％）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ３５ 年 ２．７１４３％ 通用设备 １４ 年 ６．７８５７％ 专用设备 １４ 年 ６．７８５７％ 运输工具 １０ 年 ９．５０００％ 其他设备 １０ 年 ９．５０００％ ④ 固定资产减值准备 年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于 其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值 准备： ａ． 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ｂ． 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ｃ． 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ｄ． 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ｅ． 其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 １３．在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际支出入账，此项 目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出 及外汇汇兑损益。在建工程在完工并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资 本化。 年末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不 会重新开工，或所建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具 有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形的，则对在 建工程计提减值准备。 １４．借款费用核算方法 ①借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，开始资本化： ａ．资产支出已经发生； ｂ．借款费用已经发生； ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ②资本化金额的确定 至当年末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均 数乘以资本化率。资本化率按以下原则确定： ａ．为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； ｂ．为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权 平均利率。 32 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ③ 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 １５．无形资产核算方法 ① 计价方法：无形资产在取得时，按取得时的实际成本计量。 ② 摊销方法：各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。 ③ 无形资产减值准备 年末，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预 计可收回金额低于其账面价值的部分，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则对该项无形资产计提减值准备： ａ． 该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响； ｂ． 该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ｃ． 该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ｄ． 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产的账面价值全部转入当 期管理费用： ａ． 该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值； ｂ． 该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ｃ． 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 １６．长期待摊费用核算方法 ａ． 开办费的摊销政策为在开始生产经营的当月一次性摊销。 ｂ． 其他长期待摊费用在受益期内按直线法摊销。 １７．应付债券的核算方法 ① 应付债券的计价 发行债券时，按实际收到的款项入账。如果发行费用大于发行期间冻结资金 所产生的利息收入，按发行费用减去发行期间冻结资金所产生的利息收入后的差 额，根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资 本化的处理原则处理；属于其他用途的，计入当期财务费用。如果发行费用小于 发行期间冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金所产生的利息收入减 去发行费用后的差额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续期于计提利息时摊 销。 ② 债券溢价或折价的摊销 债券发行价格总额与票面价值总额之间的差额，作为债券溢价或债券折价， 在债券存续期间分期摊销，摊销方法采用直线法。 １８．收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益： 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ａ． 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ｂ． 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 33 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 施控制； ｃ． 与交易相关的经济利益能够流入企业； ｄ． 相关的收入和成本能够可靠的计量。 １９． 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 附注四、税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 １７％ 城市维护建设税 已交增值税 ７％ 教育费附加 已交增值税 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 ３３％ 附注五、会计报表主要项目附注 １．货币资金 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 原 币 折算汇率 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 ＲＭＢ ＲＭＢ 现 金 １５，３６１．９０ １．００ １５，３６１．９０ １０，５１６．１５ １．００ １０，５１６．１５ 银行存款 ５４，９１３，０２９．４７ １．００ ５４，９１３，０２９．４７ １３９，７９７，９９８．４７ １．００ １３９，７９７，９９８．４７ 其他货币资金 ３８５，２２４．０１ １．００ ３８５，２２４．０１ —— 合 计 ５５，３１３，６１５．３８ １３９，８０８，５１４．６２ 变动原因：货币资金余额 ２００２ 年末比 ２００１ 年末减少 ８，４４９．４９ 万元，主要 原因为 ２００２ 年 １．２ 万吨特种薄页纸技术改造上马，支付土建与进口设备款所致。 ２．短期投资 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 资产委托管理 ５０，０００，０００．００ ３，２３４，２８０．００ ４６，７６５，７２０．００ ５０，０００，０００．００ —— ５０，０００，０００．００ 短期投资跌价准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 其他投资 —— ３，２３４，２８０．００ —— ３，２３４，２８０．００ （１） 本公司于 ２００１ 年 ７ 月与北京群益投资有限公司签订了《资产委托管理 协议书》，委托北京群益投资有限公司管理现金资产人民币 ５０００ 万元整，委托期 限为壹年。本协议业经公司第三届董事会第八次会议决议通过并公告。２００２ 年 ７ 月，本公司与北京群益投资有限公司达成协议将委托期限延长至一年叁个月，即 于 ２００２ 年 １１ 月到期，经公司第三届董事会第十四次会议决议通过并公告。２００２ 年 １１ 月，本公司与北京群益投资有限公司再次达成协议将委托期限延长至 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日，并经公司第三届董事会第十六次会议决议通过并公告。 （２） 年末，本公司与北京群益投资有限公司对委托管理资产的期末市价进行 检查，发现存在成本高于市价的情况。经本公司董事会决议通过，对委托管理资 产成本高于市价的部分计提短期投资跌价准备。 （３） 本公司短期投资变现不存在重大限制。 ３．应收票据 票据种类 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 银行承兑汇票 １１，４９７，６９８．１７ ３２，９８３，６６６．５０ （１）．本公司的应收票据不存在抵押与质押行为。 34 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （２）．变动原因：应收票据余额 ２００２ 年末比 ２００１ 年末减少 ２，１４８．６０ 万元， 主要原因为 １．２ 万吨特种薄页纸技术改造工程需大量资金，年末票据贴现比率增 加所致。 ４．应收账款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 占总额 坏账 占总额 坏账 账 龄 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ １ 年以内 ８０，５８２，３９４．２１ ８８．０６ ２，４１７，４７１．８３ ３ ７８，１６４，９２２．３８ ７７，３５７，８０１．７６ ８９．５２ ２，３２０，７３４．０５ ３ ７５，０３７，０６７．７１ １－２ 年 ６，９７９，９５１．２８ ７．６３ ３４８，９９７．５６ ５ ６，６３０，９５３．７２ ７，４３５，１０９．２６ ８．６０ ３７１，７５５．４６ ５ ７，０６３，３５３．８０ ２－３ 年 ３，６２５，０９１．５４ ３．９６ ３６２，５０９．１５ １０ ３，２６２，５８２．３９ １，３８４，４２７．５４ １．６０ １３８，４４２．７５ １０ １，２４５，９８４．７９ ３ 年以上 ３２４，６２４．２４ ０．３５ ６４，９２４．８５ ２０ ２５９，６９９．３９ ２３２，５４５．７９ ０．２８ ４６，５０９．１６ ２０ １８６，０３６．６３ 合计 ９１，５１２，０６１．２７ １００．００ ３，１９３，９０３．３９ ８８，３１８，１５７．８８ ８６，４０９，８８４．３５ １００．００ ２，８７７，４４１．４２ ８３，５３２，４４２．９３ 其中： ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 欠款金额前五名单位合计 ２１，０２３，５６４．４７ ２２．９７ １６，９７５，１８６．３８ １９．６４ 应收账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ５．其他应收款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 占总额 坏账 占总额 坏账 账 龄 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 金 额 比例 坏账准备 比例 净 额 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ ＲＭＢ １ 年以内 ９１５，５２７．７７ ９８．５９ ２７，４６５．８３ ３ ８８８，０６１．９４ ９４１，１１５．３６ ９７．１３ ２８，２３３．４６ ３ ９１２，８８１．９０ １－２ 年 １３，０９２．９０ １．４１ ６５４．６５ ５ １２，４３８．２５ ２１，３６８．９０ ２．２１ １，０６８．４５ ５ ２０，３００．４５ ２－３ 年 —— —— —— １０ —— —— —— —— １０ —— ３ 年以上 —— —— —— ２０ —— ６，４７７．００ ０．６６ １，２９５．４０ ２０ ５，１８１．６０ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿ ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 ９２８，６２０．６７ １００．００ ２８，１２０．４８ ９００，５００．１９ ９６８，９６１．２６ １００．００ ３０，５９７．３１ ９３８，３６３．９５ 其中： 欠款金额较大单位情况如下： 单位名称 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 刘广华 —— —— ６６４，９８６．０１ ６８．６３ 宏笛进口汽车修配厂 ２９８，０００．００ ３２．０９ —— —— ６．坏账准备 应收款项 坏账准备 年末余额 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 应收账款 ９１，５１２，０６１．２７ ２，８７７，４４１．４２ ３１６，４６１．９７ —— ３，１９３，９０３．３９ 其他应收款 ９２８，６２０．６７ ３０，５９７．３１ —— ２，４７６．８３ ２８，１２０．４８ 合 计 ９２，４４０，６８１．９４ ２，９０８，０３８．７３ ３１６，４６１．９７ ２，４７６．８３ ３，２２２，０２３．８７ 本公司本报告期坏账计提情况如下： （１）本报告期无全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的（如 ４０％或以 上）应收款项。 （２）本报告期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的， 但在本报告期又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收款项。 （３）本报告期无实际冲销的应收款项。 35 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ７．预付账款 账 龄 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 金额 比例 金额 比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ １ 年以内 １３，１１５，６３９．２１ ９８．５７ ５，３３８，２５２．８８ ９５．８６ １－２ 年 —— —— ３６，１９６．７１ ０．６５ ２－３ 年 —— —— １８７，６２５．２８ ３．３７ ３ 年以上 １９０，５３４．０９ １．４３ ６，８０１．０９ ０．１２ 合 计 １３，３０６，１７３．３０ １００．００ ５，５６８，８７５．９６ １００．００ 预付账款余额中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 变动原因：预付账款余额 ２００２ 年末比 ２００１ 年末增加人民币 ７，７３７，２９７．３４ 元，主要原因系预付原材料款增加所致。 ８．存货 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 余 额 跌价准备 净 额 余 额 跌价准备 净 额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 原材料 ５０，００３，３９２．８８ —— ５０，００３，３９２．８８ ４９，８１３，００４．８３ —— ４９，８１３，００４．８３ 产成品 １３，７６２，１０９．０５ ２３１，２９０．２８ １３，５３０，８１８．７７ １８，８５７，１７３．２６ ２３１，２９０．２８ １８，６２５，８８２．９８ 发出商品 ３０，３００，３７８．２５ —— ３０，３００，３７８．２５ ２５，４６５，１３１．８７ —— ２５，４６５，１３１．８７ 在产品 ２，５５９，００４．８９ —— ２，５５９，００４．８９ ２，９３９，０３１．２１ —— ２，９３９，０３１．２１ 合计 ９６，６２４，８８５．０７ ２３１，２９０．２８ ９６，３９３，５９４．７９ ９７，０７４，３４１．１７ ２３１，２９０．２８ ９６，８４３，０５０．８９ 存货跌价准备 项 目 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 产成品 ２３１，２９０．２８ —— —— ２３１，２９０．２８ 上述存货的可变现净值的确定依据系以年末市价扣除为使其达到销售状态 而预计发生的费用。 ９．待摊费用 类 别 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 年末结存原因 ＲＭＢ ＲＭＢ 保险费 ６０７，８７０．８３ ５６９，８９３．７５ 未摊销完 １０．固定资产及累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 固定资产原价： ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 房屋建筑物 ７４，３２６，５８０．３６ １，０３５，０００．００ ２８８，０００．００ ７５，０７３，５８０．３６ 通用设备 ７７，７６５，４９３．７９ １２，５２３，４５２．５４ ５，０３０，１７６．４４ ８５，２５８，７６９．８９ 运输工具 ４，３８６，０５５．３１ ３，０３０，３０８．００ ３８２，１５０．００ ７，０３４，２１３．３１ 专用设备 １８０，５０２，８５０．３７ １０，８５５，９４０．２３ １１，００６，０２６．３２ １８０，３５２，７６４．２８ 其他设备 ２５５，７５５．００ —— —— ２５５，７５５．００ 合 计 ３３７，２３６，７３４．８３ ２７，４４４，７００．７７ １６，７０６，３５２．７６ ３４７，９７５，０８２．８４ 累计折旧： 房屋建筑物 １１，９７５，７５２．５６ ２，０３６，２６１．０８ ９２，７３６．００ １３，９１９，２７７．６４ 通用设备 ２０，５９７，３３５．０５ ４，５００，４５８．９７ ４，６３１，０１９．５５ ２０，４６６，７７４．４７ 运输工具 １，０５４，１７８．９２ ４６２，６４０．０９ ９０，８９５．０７ １，４２５，９２３．９４ 专用设备 ５４，８０９，０８３．６７ １０，００３，８５６．３０ ９，０３３，２２７．２０ ５５，７７９，７１２．７７ 其他设备 ３８，８７１．０８ ２１，０６５．３４ —— ５９，９３６．４２ 合 计 ８８，４７５，２２１．２８ １７，０２４，２８１．７８ １３，８４７，８７７．８２ ９１，６５１，６２５．２４ 净 值 ２４８，７６１，５１３．５５ ２５６，３２３，４５７．６０ 说明： （１）本年从在建工程转入的固定资产为人民币 ２３，５８０，７８５．８４ 元，主要 系烟用高透气度滤咀棒纸等项目完工结转。 36 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 （２）固定资产抵押情况详见附注七说明。 １１．固定资产减值准备 固定资产减值准备 项 目 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 房屋建筑物 １，８００，０００．００ —— —— １，８００，０００．００ 通用设备 —— —— —— —— 运输工具 —— —— —— —— 专用设备 １２，２０２，０６８．９４ —— １，３３９，５０３．２８ １０，８６２，５６５．６６ 其他设备 —— —— —— —— 合 计 １４，００２，０６８．９４ —— １，３３９，５０３．２８ １２，６６２，５６５．６６ 说明：因本年报废、出售了已计提减值准备的资产，故冲回了相应的固定 资产减值准备。 １２．在建工程 实际支付 工程投 本年转入 资金 入占预算 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 固定资产 年末余额 来源 的比例 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ 烟用高透气度滤 嘴棒纸项目 ２７，８７０，０００．００ １０，８３１，４３０．６０ ８，５１３，３２３．３２ １９，３４４，７５３．９２ —— （３） —— １．２ 万吨特种薄页 纸技术改造项目 ３２４，１８０，０００．００ —— １４４，０９４，０５０．１２ —— １４４，０９４，０５０．１２ （３） ４４．４５ 企业信息化管理 项目 ３，０００，０００．００ １７１，１０１．７６ ２，１０８，８２４．７９ ２，２７９，９２６．５５ —— 自筹 —— 其他 ２，０６０，０００．００ —— １，９５６，１０５．３７ １，９５６，１０５．３７ —— 自筹 —— 合 计 １１，００２，５３２．３６ １５６，６７２，３０３．６０ ２３，５８０，７８５．８４ １４４，０９４，０５０．１２ 说明： （１）１２０００ 吨特种薄页纸技术改造项目是经国家经济贸易委员会［国经贸投资 （２００１）１３３８ 号］批复，同意本公司引进部分关键设备及控制系统，国内配套部 分设备，建设年产 １．２ 万吨生产线。该项目建成后可以提高产品质量，增加品种， 满足市场需求，提高企业竞争力。 （２）本期在建工程中无资本化利息。 （３）烟用高透气度滤嘴棒纸项目所实际投入的资金中含自筹资金 １１２ 万元， 其余为募集资金投入。 １．２ 万吨特种薄页纸技术改造项目所实际投入的资金中含自筹资金 ４，８２９ 万元，其余为募集资金投入。 １３．短期借款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 原币 折合人民币 原币 折合人民币 ＲＭＢ ＲＭＢ 银行借款 其中：抵押［附注七］ ６１，５００，０００．００ ６１，５００，０００．００ ５８，５００，０００．００ ５８，５００，０００．００ 保证＊ ６，１００，０００．００ ６，１００，０００．００ ９，１００，０００．００ ９，１００，０００．００ 合 计 ６７，６００，０００．００ ６７，６００，０００．００ ＊本报告期牡丹江水泥集团有限责任公司为本公司短期借款人民币 ６１０ 万元 提供担保。 １４．应付账款 应付账款余额中欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份股东单位的款项， 其明细资料见附注六。 １５．预收账款 预收账款余额中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 37 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 １６．应交税金 税 种 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 增值税 （４４７，９２９．４８） （２，３０８，４５２．４９） 企业所得税 ４，６４３，０２９．５６ （７５５，７５２．２７） 代扣代缴个人所得税 ２０，４０７．７０ ５，２３０．２０ 城市维护建设税 ２２４，０００．００ —— 印花税 —— —— 合 计 ４，４３９，５０７．７８ （３，０５８，９７４．５６） １７．其他应付款 其他应付款余额中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份股东单位的款项， 其明细资料见附注六。 １８．一年内到期的长期负债 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 一年内到期的长期借款 ５，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 一年内到期的长期借款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇 率 折合人民币 ＲＭＢ ＲＭＢ 银行借款 其中：抵押（附注七） ５，０００，０００．００ １．００ ５，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ １．００ ２，０００，０００．００ １９．长期借款 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇 率 折合人民币 ＲＭＢ ＲＭＢ 银行借款 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 其中：抵押［附注七］ １０，０００，０００．００ １．００ １０，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ １．００ １５，０００，０００．００ ２０．股本 本年增减变动 项 目 公积金 年初余额 配股 送股 转股 其他 小 计 年末余额 一．期末未上市流通股份（股） １．发起人股份 ８０，０００，０００．００ —— —— —— —— —— ８０，０００，０００．００ 其中： 境内法人持有股份 ８０，０００，０００．００ —— —— —— —— —— ８０，０００，０００．００ ２．非发起人股份 ２０，０００，０００．００ —— —— —— —— —— ２０，０００，０００．００ 其中： 内部职工股 ２０，０００，０００．００ —— —— —— —— —— ２０，０００，０００．００ 未上市个人股份 —— —— —— —— —— —— —— ３．优先股或其他 —— —— —— —— —— —— —— 其中：转配股 —— —— —— —— —— —— —— 未上市流通股份合计 １００，０００，０００．００ —— —— —— —— —— １００，０００，０００．００ 二．已上市流通股份（股） １．人民币普通股 ４０，０００，０００．００ —— —— —— —— —— ４０，０００，０００．００ ２．境内上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— ３．境外上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— ４．其他 —— —— —— —— —— —— —— 已上市流通股份合计 ４０，０００，０００．００ —— —— —— —— —— ４０，０００，０００．００ 三．股份总数（股） １４０，０００，０００．００ —— —— —— —— —— １４０，０００，０００．００ 按报告基准日普通股数计算每股净资产为 ３．８２ 元。 以上实收股本业经深圳中天会计师事务所股验报字［２０００］Ｄ０４４ 号验资报告 验证。 38 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ２１．资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 股本溢价 ２７４，７２９，７４９．４０ —— —— ２７４，７２９，７４９．４０ 说明：资本公积项目调减期初数人民币 ３，０９７，０７７．９７ 元，系本公司 ２０００ 年股票上市发行时无效申购部分的利息收入人民币 ９，３８５，０８４．７７ 元全部计入 股本溢价，按税法规定，此部分利息收入应缴纳企业所得税人民币 ３，０９７，０７７．９７ 元，故本期作调减年初余额处理。 ２２．盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 法定盈余公积 ２３，０８６，５６６．４５ ４，７４０，６２４．３８ —— ２７，８２７，１９０．８３ 法定公益金 １１，５４３，２８３．２２ ２，３７０，３１２．１９ —— １３，９１３，５９５．４１ 合 计 ３４，６２９，８４９．６７ ７，１１０，９３６．５７ —— ４１，７４０，７８６．２４ 说明：盈余公积本年增加是根据董事会利润预分配方案，按 ２００２ 年度净利 润计提 １０％法定盈余公积和 ５％公益金。 ２３．未分配利润 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 未分配利润 ３８，３３６，７８２．０６ ４７，４０６，２４３．８１ １４，１１０，９３６．５７ ７１，６３２，０８９．３０ 根据 ２００３ 年 ３ 月 １０ 日本公司三届董事会十七次会议决议，２００２ 年度的利 润预分配方案为：按 ２００２ 年度净利润提取 １０％法定盈余公积金，提取 ５％公益金， 可供股东分配利润 ７１，６３２，０８９．３０ 元，按已发行在外普通股股本 １４０，０００，０００ 股计算，每 １０ 股派发现金股利 ０．５０ 元（含税），共派发现金股利 ７，０００，０００．００ 元。股东大会决议与本建议有变动时，按股东大会决议的分配方案调整。 ２４．主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２００２ 年度 ２００１年度 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ 工业 ４２６，２２４，５９９．３５ ３６８，７９４，２２０．７０ ２５８，８０１，４４６．００ ２３５，５４６，３８６．１７ １６７，４２３，１５３．３５ １３３，２４７，８３４．５３ １．本公司主营业务毛利 ２００２ 年度比 ２００１ 年度增长 ３，４１７．５３ 万元，主要原 因为： （１）主要原材料价格下降，以及本公司利用现有的信息化管理设施加强了产品 成本全过程的分析和控制，使得产品的单位成本下降。 （２）本公司 ２００２ 年加大了新产品开发的投入并使部分产品产业化使得产品的 销售结构发生了变化，高附加值产品的比重增加，总体毛利率上涨。 （３）本公司 ２００２ 年销售形势良好，卷烟纸的产量大幅增长，高毛利的卷烟纸 的销售比重增大，总体毛利率上涨。 ２．其中：前五名客户销售收入合计为： ２００２ 年度 ２００１ 年度 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 销售收入前五名客户合计 ８４，８０３，２６５．２５ １９．９０ ７８，２７３，７６４．２４ ２１．２２ ２５．主营业务税金及附加 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 计缴标准 ＲＭＢ ＲＭＢ 城市维护建设税 ２，５８８，４８８．３２ １，８６４，０１６．３３ 已交增值税的 ７％ 教育费附加 １，０６５，３６２．９２ ７９８，８６４．１２ 已交增值税的 ３％ 39 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 合 计 ３，６５３，８５１．２４ ２，６６２，８８０．４５ ２６．其他业务利润 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 其他业务收入 ８，８３７，１８５．４６ —— 减：其他业务支出 １１，４０６，１２５．３４ —— 其他业务利润 （２，５６８，９３９．８８） —— ２７．管理费用 说明：管理费用 ２００２ 年度比 ２００１ 年度增加了 １，５７３．２２ 万，主要原因为： 工资及相关的福利费、劳动保险费增加 ３２３ 万元，技术开发费增加 １８０ 万元，业 务招待费增加 ２１９ 万元，以及折旧和修理费增加 ３３０ 万元所导致。 ２８．财务费用 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年 度 ＲＭＢ ＲＭＢ 利息支出 ５，３９４，８０７．８２ ５，９８８，３７３．３０ 减：利息收入 ６０９，８３９．４８ １，９０８，６８３．８５ 其他 ４６，５７１．９７ ２９，１５５．３５ 合 计 ４，８３１，５４０．３１ ４，１０８，８４４．８０ ２９．投资收益 类 别 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 计提的短期投资跌价准备 （３，２３４，２８０．００） —— ３０．营业外支出 主要明细项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 堤防费＊ ６５０，０００．００ １２５，０００．００ 处理固定资产净损失 ５６４，１９６．９７ ６９３，６１７．３９ 罚款支出 １９３，５８３．８０ １００，０００．００ 合 计 １，４０７，７８０．７７ ９１８，６１７．３９ ＊堤防费系按牡丹江市政府相关部门的要求计提支付。 ３１．所得税 ２００２ 年度 ＲＭＢ 利润总额 ７３，２３８，４９２．６９ 加：纳税调整项目 计提短期投资跌价准备 ３，２３４，２８０．００ 计提存货跌价准备 —— 计提坏账准备 ３１３，９８５．１４ 行政罚款支出 １８４，０００．００ 固定资产减值准备 （１，３３９，５０３．２８） 未使用固定资产计提折旧 １，１８５，２８２．１１ 超过计提标准的业务招待费 １，４１４，８３３．４０ 超过计提标准的取暖费 ４８，１７２．００ 应纳税所得额 ７８，２７９，５４２．０６ 所得税率 ３３％ 应交所得税 ２５，８３２，２４８．８８ 40 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ３１．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年度 ＲＭＢ 经营费用 １４，３１５，８１４．９３ 管理费用 ２４，８５８，０１７．６５ 投标保证金 ２，５３４，９１７．６１ 其他 ８２１，８３０．１４ 合 计 ４２，５３０，５８０．３３ 附注六、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 １．与本公司存在控制关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和 不存在控制关系的关联各方。 （１）存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业集团 生产销售 本公司之 有限责任公司 牡丹江市 ２１３，５００，０００．００ ５７．００ 文化纸等 控股股东 国有 李荣华 ＊ ＊２００３ 年 ２ 月 １６ 日变更为徐祥。 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 年末数 ＲＭＢ ＲＭＢ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ２１３，５００，０００．００ ２１３，５００，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初余额 年末余额 企业名称 金 额 比例 本年增加金额 本年减少金额 金额 比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业 集团有限责任公司 ７９，８００，０００．００ ５７．００ —— —— ７９，８００，０００．００ ５７．００ ２．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 延吉卷烟厂 本公司之发起人股东 牡丹江大宇制纸有限公司 本公司控股股东之联营公司 牡丹江恒丰纸业集团劳动服务公司 本公司控股股东之子公司 （二）关联方交易事项 １．采购货物 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ４９，８７０，２０３．５０ ２５．０５ ２８，９８０，２３４．８４ １３．４５ 牡丹江大宇制纸有限公司 —— —— １，２４３，５８４．００ ０．５８ 牡丹江恒丰纸业集团劳动服务公司 ９，２７６，１００．５９ ４．６６ ８，２９６，７２５．１５ ３．８５ 定价政策：按市场价格交易。 ２．销售货物 本公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 延吉卷烟厂 ９，６２３，６４６．１５ ２．２６ ４，８００，９２８．３１ １．３０ 定价政策：按市场价格交易。 41 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 ３．接受劳务 本年度及上年度本公司接受关联方提供的劳务有关明细资料如下： 关联方名称 经济内容 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ＲＭＢ ＲＭＢ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 水、汽及动力 ３８，５５６，７００．８４ ３６，０６１，０１２．００ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 土地使用费 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 仓库租赁费 １９５，９００．００ １９５，９００．００ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 取暖费 ４，６８９，７７０．４８ ２，９１０，５９１．０６ 定价政策：水、汽及动力按集团公司生产成本加成（５％）法计价。其余按双方 签订的合同价格订价。 ４．销售材料 本公司本年度及上年度向关联方销售材料有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２ 年度 ２００１ 年度 金额 占年度销售比例 金额 占年度销售比例 ＲＭＢ ％ ＲＭＢ ％ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ４，１１３，６７２．００ ４６．２６ ５，１０６，００８．９９ ８８．４２ 定价政策：按成本价计价。 （三）关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 项 目 ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ ２００２－１２－３１ ２００１－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ ％ ％ 应收账款： 延吉卷烟厂 １９８，５０６．００ —— ０．２２ —— 应付账款： 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ２７，９７６，６４４．４５ １８，７５９，３９０．５３ ４１．３４ ２７．３７ 牡丹江大宇制纸有限公司 ３２６，８３２．４２ ３２６，８３２．４２ ０．４８ ０．４８ 牡丹江恒丰纸业集团劳动服务公司 ４１５，３７８．０６ ２０，６４８．６９ ０．６１ ０．０３ 预收账款： 延吉卷烟厂 —— ６１，１５９．６７ —— １．０２ 其他应付款： 牡丹江大宇制纸有限公司 —— １０，０００．００ —— ０．３４ 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 ２５０，０００．００ ２５０，０００．００ ６．４８ ８．４３ 预付账款： 牡丹江恒丰纸业集团劳动服务公司 ２３８，５８８．０６ —— １．７９ —— 附注七、资产抵押说明 本公司以账面净值约人民币 １２，３４３．５３ 万元的机器设备为抵押物，向中国工 商银行牡丹江市分行分别取得期限为 ２０００ 年 ９ 月 ２１ 日至 ２００５ 年 ４ 月 １５ 日的贷 款额度人民币 ６０００ 万元，期限为 ２０００ 年 １１ 月 ８ 日至 ２００４ 年 １１ 月 ７ 日的贷款 额度人民币 １５００ 万元，期限为 ２０００ 年 １１ 月 ８ 日至 ２００３ 年 １１ 月 ８ 日的贷款额 度人民币 １０００ 万元，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司已向工商银行牡丹江市 分行取得短期借款 ６１５０ 万元，长期借款 １５００ 万元（其中 ５００ 万元于一年内到期）。 附注八、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 附注九、承诺事项 本公司为在建工程 １２０００ 吨特种薄页纸技术改造项目，与哈尔滨进出口贸易运输公司签 定了金额为 １８，６８８，０００．００ 欧元的设备购入合同， 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已支付 ８，５２４，１１５．７０ 欧元，尚未支付的合同金额 ７，８６３，５８４．３０ 欧元，按 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日汇率 ８．６３６ 计算，折合人民币 ６７，９０９，９１４．００ 元；与上海大力起重机运输机械公司等多家公司签 定金额为人民币 ３８，５７５，５４５．８７ 元的设备购入合同， 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，已支付人民币 ２３，３８４，３３５．６２ 元，尚未支付的合同金额人民币 １７，４１４，１１０．２５ 元。 42 牡丹江恒丰纸业股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长：李荣华 牡丹江恒丰纸业股份有限公司董事会 二 ＯＯ 三年三月十日 43