川化股份(000155)2008年年度报告摘要

川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000155 证券简称：川化股份 公告编号：2009-006 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 无 无 无 1.4 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司 2008 年度报告出具了标准无保留意见的审 计报告 1.5 公司董事长苏重光先生、总经理李枫先生、会计机构负责人王逢渡先生声明：保证本年度报告中 的财务会计报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 川化股份 股票代码 000155 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311 号 注册地址的邮政编码 610301 办公地址 四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311 号 办公地址的邮政编码 610301 公司国际互联网网址 http://www.scwltd.com 电子信箱 scc33@mail.sc.cninfo.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 1 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 姓名 刘勇 郑林 联系地址 四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311 号 四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311 号 电话 （028）89300888 （028）89301891 传真 （028）89301890 （028）89301890 电子信箱 scc@scwltd.com zhl@scwltd.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,512,874,137.3 营业收入 2,642,146,998.73 2,034,302,690.33 2,034,302,690.33 29.88% 1,675,048,093.66 6 利润总额 172,002,009.03 165,616,750.43 169,619,637.36 1.40% 167,344,005.53 171,741,419.89 归属于上市公司 135,181,380.29 134,839,803.66 138,242,257.55 -2.21% 137,954,096.62 136,113,010.94 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 131,466,228.14 136,441,175.27 141,103,104.56 -6.83% 162,004,560.85 144,443,916.12 常性损益的净利 润 经营活动产生的 328,199,223.63 264,998,184.13 264,998,184.13 23.85% 216,674,239.39 223,285,379.73 现金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,686,384,170.6 总资产 2,955,962,219.81 2,780,445,645.72 2,780,445,645.72 6.31% 2,739,901,697.06 6 所有者权益（或股 1,674,686,422.6 1,751,224,424.17 1,674,577,489.31 1,677,979,943.20 4.37% 1,657,302,834.25 东权益） 9 股本 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 0.00% 470,000,000.00 470,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.29 0.29 0.29 0.00% 0.29 0.29 稀释每股收益（元/股） 0.29 0.29 0.29 0.00% 0.29 0.29 扣除非经常性损益后的 0.28 0.29 0.30 -6.67% 0.35 0.31 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 7.72% 8.05% 8.24% -0.52% 8.24% 8.21% （%） 加权平均净资产收益率 7.86% 8.05% 8.24% -0.38% 8.46% 8.42% 2 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （%） 扣除非经常性损益后全 7.51% 8.15% 8.41% -0.90% 9.67% 8.72% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 7.64% 8.14% 8.41% -0.77% 9.94% 8.94% （%） 每股经营活动产生的现 0.70 0.56 0.56 25.00% 0.46 0.48 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.73 3.56 3.57 4.48% 3.56 3.53 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -1,864,851.13 产产生的损益； 计入当期损益的政府补贴； 12,219,023.71 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益； -3,641,995.47 捐赠性收支净额； -1,631,573.89 除上述各项之外的营业外收支净额； -384,135.69 所得税影响 -981,315.38 合计 3,715,152.15 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、有限售条件股份 274,900,000 58.49% 0 0 0 -23,500,000 -23,500,000 251,400,000 53.49% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 274,900,000 58.49% 0 0 0 -23,500,000 -23,500,000 251,400,000 53.49% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境内非国有 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 195,100,000 41.51% 0 0 0 23,500,000 23,500,000 218,600,000 46.51% 1、人民币普通股 195,100,000 41.51% 0 0 0 23,500,000 23,500,000 218,600,000 46.51% 2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 470,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 470,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 川化集团有限责 实施股权分置改 274,900,000 23,500,000 0 251,400,000 2008-03-21 任公司 革 合计 274,900,000 23,500,000 0 251,400,000 － － 【注：2008 年 3 月 21 日，公司控股股东还未进行变更，故股东名称仍为川化集团有限责任公司。】 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 41,312 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 四川化工控股（集团）有限责 国有法人 63.49% 298,400,000 251,400,000 0 任公司 境内非国有法 通乾证券投资基金 0.77% 3,599,933 0 0 人 境内非国有法 融通新蓝筹证券投资基金 0.69% 3,238,400 0 0 人 陈业 境内自然人 0.49% 2,299,290 0 0 交通银行－金鹰中小盘精选 境内非国有法 0.34% 1,612,600 0 0 证券投资基金 人 周蔷 境内自然人 0.29% 1,385,000 0 0 周岐 境内自然人 0.26% 1,241,335 0 0 史绪 境内自然人 0.23% 1,084,100 0 0 余细凤 境内自然人 0.19% 910,000 0 0 侯长胜 境内自然人 0.19% 900,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 4 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 四川化工控股（集团）有限责任公司 47,000,000 人民币普通股 通乾证券投资基金 3,599,933 人民币普通股 融通新蓝筹证券投资基金 3,238,400 人民币普通股 陈业 2,299,290 人民币普通股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 1,612,600 人民币普通股 周蔷 1,385,000 人民币普通股 周岐 1,241,335 人民币普通股 史绪 1,084,100 人民币普通股 余细凤 910,000 人民币普通股 侯长胜 900,000 人民币普通股 本公司前 10 名股东中，国有法人股股东四川化工控股（集团）有限责任公司与其他股东之间以 上述股东关联关系或一致行 及流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定 动的说明 的一致行动人。在流通股股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 四川化工控股（集团）有限责任公司 新控股股东变更日期 2008 年 08 月 29 日 新控股股东变更情况刊登日期 2008 年 09 月 02 日 新控股股东变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》 新实际控制人名称 四川省国有资产监督管理委员会 新实际控制人变更日期 新实际控制人变更情况刊登日期 新实际控制人变更情况刊登报刊 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：四川化工控股（集团）有限责任公司 法定代表人：任晓善 成立日期：2000 年 11 月 21 日 注册资本：20 亿元人民币 公司类别：国有独资公司 经营范围：化工产品销售、化工技术服务；项目投资；组织协调开展经济技术活动。 5 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年 年初持股 年末持股 变动原 姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联 龄 数 数 因 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 苏重光 董事长 男 58 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 0.00 是 董事、总经 李枫 男 43 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 2.46 否 理 刘勇 董事、董秘 男 52 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 5.97 否 曹光 独立董事 男 54 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 2.00 否 周寿樑 独立董事 男 63 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 2.00 否 王玉 监事会主席 女 45 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 8.25 否 王国军 监事 男 35 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 5.10 否 傅若雪 监事 女 35 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 2.60 否 杨诚 副总经理 男 46 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 12.00 否 陶旗 副总经理 男 45 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 7.39 否 辜凯德 副总经理 男 43 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 0.00 否 郭彦 副总经理 男 49 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 9.78 否 郑林 副总经理 男 43 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 0.00 否 王逢渡 财务总监 男 54 2008 年 10 月 15 日 2011 年 10 月 15 日 0 0 无 10.38 否 合计 - - - - - 0 0 - 67.93 - 【注：截至目前，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员因 2008 年度薪酬待上级部门审批，故薪酬数据是 2007 年度 的数据，表中数据为 2007 年度应发的基本工资。其中，李枫先生于 2007 年 9 月开始任公司总经理职务，表中数据为李枫先 生 2007 年 10 月-12 月的应发的基本工资；辜凯德先生于 2007 年 12 月聘任、郑林先生 2007 年未在公司任职，故未列 2 人 2007 年度薪酬。】 6 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 现场出席 以通讯方式参 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 未亲自出席会 次数 加会议次数 数 议 第三届、四届董事 苏重光 18 7 11 0 0 否 会董事长 李枫 第四届董事会董事 5 3 2 0 0 否 第三届、第四届董 刘勇 18 7 11 0 0 否 事会董事、董秘 第三届、第四届董 曹光 18 6 11 1 0 否 事会独立董事 第三届、第四届董 周寿樑 18 7 11 0 0 否 事会独立董事 程积恭 第三届董事会董事 15 6 9 0 0 否 郑学信 第三届董事会董事 15 6 9 0 0 否 朱义兴 第三届董事会董事 15 5 9 1 0 否 第三届董事会独立 吴显名 15 5 9 1 0 否 董事 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 无 年内召开董事会会议次数 18 其中：现场会议次数 7 通讯方式召开会议次数 11 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2008 年，是充满困难和挑战的一年，是公司经受严峻考验的一年，也是极不平凡的一年。 （1）、一开年，受冰雪灾害天气影响，公司面临限电限气的困难局面，部分生产装置一度因限电被迫停产，两套合成氨 生产装置只能维持较低负荷运行。 在极其艰难的环境下，公司沉着应对，一方面加强与能源供应部门的协调和联系，力保主要装置的用电和用气；另一方面从 优化运行着手，用好用足每一方天然气、每一度电，保证了生产的基本稳定。 （2）、二季度公司经历了 5.12 汶川特大地震灾害，在地震中公司的职工住宅区部分房屋受到了一定程度的损坏。 为了确保装置的安全和企业对社会应尽的职责，公司领导临危不乱，5 月 12 日下午，果断、主动地将生产装置全面停产。在 停产后的抗震救灾中，公司一方面努力搞好防震减灾和稳定职工队伍工作，同时经过周密检查确认后积极请示上级部门恢复 7 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生产，在征得上级部门同意后，平稳的恢复了装置的生产和正常生产经营秩序；另一方面还抽调人员支援重灾区的抗震救灾 工作。 （3）、下半年，由于受源于美国的次贷金融危机引发的国际金融危机并波及到全球的影响，公司主导产品价格下滑，加 上公司第一化肥厂、第二化肥厂又在下半年分别进行了装置年度大修，使公司又面临新的困难，效益受到较大影响。 面对金融危机引起的重重困难，公司坚持“精心操作，加强管理，确保装置安、稳、长、满、优、环保运行”的方针，并严 格管理，从细节入手，扎扎实实开展各项工作，稳定装置生产，通过提高装置的运转率和负荷水平来克服不利的外部因素； 同时 “发扬抗震救灾精神，开展了实现稳定高产拿下三季度目标任务” 和“奋战四季度，实现全年方针目标”的劳动竞赛 活动，掀起了竞赛活动高潮，通过竞赛，凝聚了职工力量，提高了职工的生产积极性，为实现下半年生产目标起到了积极的 作用。 （4）、紧抓改革发展，科学配置资源，大力推进新项目建设，促进企业可持续和谐发展。 （5）、开展加强干部职工队伍硬作风建设的活动。通过作风建设活动，提升了领导干部的生产经营管理能力和决策执行 能力。 （6）、重视质量，在生产装置稳定运行的情况下，狠抓产品质量，把好质量关。 （7）、继续强化安全环保管理，做好节能、减排和降污工作，积极推进技改工作的研发和实施，通过多种手段实现节能 降耗。 经过全体干部职工的共同努力，圆满完成了全年生产经营目标任务。截至报告期末，公司共生产合成氨 48.15 万吨、尿素 70.04 万吨、三聚氰胺 6.87 万吨。实现营业收入 264,215 万元、营业利润 15,992 万元、归属于上市公司股东的净利润 13,518 万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 化学肥料制造业 254,872.29 196,001.24 23.10% 31.85% 37.41% -3.11% 主营业务分产品情况 尿 素 94,984.42 64,909.74 31.66% -7.48% -36.77% -0.69% 三聚氰胺 58,928.79 42,952.47 27.11% 86.88% 36.22% 6.68% 硝酸铵 32,567.25 20,127.19 38.20% 46.97% -9.17% 8.15% 其他化工产品 68,391.83 68,011.84 0.56% 85.07% 84.05% -11.23% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 四川地区 214,316.29 28.39% 其他地区 40,556.00 11.09% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 8 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投产以来，共腾出天然气约 1053.70 30 万吨硫磺制酸项目 10,807.00 进入试生产 万方，为缓解天然气供需矛盾做出 了贡献。 硝铵表冷液项目 1,753.00 已竣工验收并交付生产 618.64 三水改造项目 1,423.00 进入试生产 未建设完成 9 月 2 日土建工程开工，目前中心道路和 环形道路的路基已形成，完成了地下隐蔽 管道的埋设施工和大部分工艺物料碰头 4 万吨亚氨基二乙腈项目 8,151.00 未建设完成 预留，办公区、辅助设施、公用工程主框 架已形成，完成了长周期设备订货和大部 分非标设备采购招标工作。 有利于公司提高生产装置运行效 其他项目 6,819.00 正在筹建、施工中 率，改善生产经营条件。 合计 28,953.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策、会计估计变更情况 A.会计政策变更 根据财政部 “财会函[2008]60 号”文及《企业会计准则讲解 2008》的相关规定，对企业原按照《高危行业企业安全生产 费用财务管理暂行办法》的规定提取的安全生产费用余额，不再作为负债列示，调整至所有者权益“盈余公积”项下以“专 项储备”项目单独列报。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的比较财务报表已重新表述。2008 年期初运用新会计政 策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 3,402,453.89 元。调增 2008 年的期初留存收益 3,402,453.89 元，其中，调减未分配 利润 600,433.04 元。会计政策变更对 2008 年度报告的损益的影响为增加净利润 7,156,907.11 元，对 2007 年 12 月 31 日及 2007 年度各科目的具体影响如下表所示： 科目 变更前金额 调整金额 变更后金额 应交税费 28,125,120.70 600,433.04 28,725,553.74 其他应付款 39,094,270.04 766,500.00 39,860,770.04 长期应付款 4,769,386.93 -4,769,386.93 盈余公积 175,718,638.34 4,002,886.93 179,721,525.27 9 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 未分配利润 218,580,759.87 -600,433.04 217,980,326.83 营业成本 1,530,608,285.75 -4,002,886.93 1,526,605,398.82 B.会计估计变更 根据公司生产经营的具体情况，公司对原执行的会计估计进行变更，变更事项如下：对原执行的固定资产分类、估计经 济使用年限、年折旧率及预计净残值率进行调整。该调整经“川化股份有限公司第三届董事会第二十二次会议”通过，此估 计变更，使半年度净利润减少 984 万元，使本年度净利润减少约 1,700 万元。 变更前后固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率情况如下： （1）、原执行的固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率，根据时间段分为两个标准。 根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997）第 328 号文件”，公司成立时取得的固定资产按重置 固定资产价值扣除 3%净残值后，采用平均年限法分类计提折旧，固定资产分类、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 2.7564 专用设备 3 3.3858 通用设备 3 6.6040 交通运输设备 3 4.4633 其他设备 3 3.5520 公司 97 年 10 月成立后新增的固定资产，参照行业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧，按固 定资产价值扣除 3%净残值后，采用平均年限法计提折旧，固定资产分类、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 3.2333 专用设备 3 6.9286 通用设备 3 6.9286 交通运输设备 3 9.7000 其他设备 3 9.7000 （2）、变更后执行的固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率% 预计净残值率% 一.房屋建筑物 1.生产性房屋 30 3.17 5 2.受腐蚀生产用房屋 20 4.75 5 3.非生产性房屋 40 2.38 5 4.生产性建筑物 30 3.17 5 5.受腐蚀生产用建筑物 20 4.75 5 6.非生产性建筑物 40 2.38 5 二.机器设备 1.通用设备 14 6.79 5 2.专用设备 14 6.79 5 10 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.运输设备 8 11.88 5 4.电子设备 5 19.00 5 5.家具 5 19.00 5 三.固定资产装修 5 19.00 5 注：估计经济使用年限调整时，以年折旧率为准。 2、重要前期差错更正情况 报告期内，公司未发生重要前期差错的更正。 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，2008 年归属于母公司股东的净利润为 13,518 万元，提取法定盈余 公积、安全生产专项储备等后，可供投资者分配利润为 11,203 万元。根据公司有限售条件的流通股股东——四川化工控股（集 团）有限责任公司提议及公司的实际情况和股利分配政策，拟将其中的 5,640 万元以现金股利的形式分配给全体股东。按 2008 年末公司总股本 470,000,000 股计，拟每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税） ，此次利润分配后，本年及往年累计未分配利润 21,251 万元结转至下年度。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 61,100,000.00 138,242,257.55 44.20% 2006 年 117,500,000.00 136,113,010.94 86.33% 2005 年 94,000,000.00 234,560,199.92 40.07% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 11 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 川化集团公司 29.71 0.01% 879.84 0.43% 川化望江化工厂 0.00 0.00% 3,535.25 1.73% 四川天华股份有限公司 18.72 0.01% 8,546.99 4.19% 泸州热电有限责任公司 0.00 0.00% 5,079.47 2.49% 四川天华富邦化工有限责任公司 0.00 0.00% 3.17 0.00% 九禾股份有限公司 0.00 0.00% 606.16 0.30% 泸州市天润实业有限责任公司 0.00 0.00% 56.82 0.03% 四川省天然气化工研究院 229.00 0.09% 465.00 0.23% 泸天化(集团)有限责任公司 0.00 0.00% 127.20 0.06% 四川化工控股(集团)有限责任公司 0.00 0.00% 5.00 0.00% 川化润嘉公司 18.26 0.07% 1,147.62 0.56% 川化永鑫公司 66.12 0.03% 8,178.46 4.01% 四川美胺化工公司 9,368.58 3.55% 0.00 0.00% 四川泸天化股份有限公司 431.54 0.16% 0.00 0.00% 四川农资工贸有限责任公司 732.62 0.28% 0.00 0.00% 合计 10,894.55 5.26% 28,630.98 14.03% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 957.71 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川天华股份有限公司 21.90 18.22 5,896.56 5,896.56 川化永鑫公司 538.72 408.99 327.79 2,017.46 川化润嘉公司 729.49 112.30 2,437.26 2,500.00 四川美胺化工 11,005.09 0.00 0.00 0.00 川化集团有限责任公司 11.83 60.85 1,500.00 1,500.00 天化院 465.00 465.00 0.00 0.00 泸天化股份 504.91 375.74 0.00 0.00 12 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 泸天化（集团）有限责任公司 0.00 0.00 3.00 3.00 四川化工控股（集团）有限责任公司 5,000.00 0.00 3,200.00 0.00 合计 18,276.94 1,441.10 13,364.61 11,917.02 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 7,271.85 万元，余额 1,441.10 万元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用上市公 2008 年发生的 2008 年度已清欠情况 司资金的余额（万元） 期间占用、期 报告期清欠总 清欠金额（万 清欠时间（月 2008 年 1 月 1 2008 年 12 月 末归还的总金 额（万元） 清欠方式 元） 份） 年内发生额 额（万元） 日 31 日 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00 5,000.00 现金清偿 5,000.00 2009 年 12 月 大股东及其附属企业非经营性资金占用及 2008 年 12 月 11 日，四川化工控股（集团）有限责任公司从川化股份有限公司控 清欠情况的具体说明；2008 年新增非经营 股子公司四川省川化新天府化工有限责任公司借款 5,000 万元，2008 年 12 月 26 性资金占用情况说明，导致新增资金占用的 日、29 日四川化工控股（集团）有限责任公司分别还款 3,200 万元、1,800 万元， 责任人；截止 2008 年末，未能完成非经营 至此，该借款还清。另外，2008 年 11 月 18 日，川化股份有限公司从四川化工控 性资金占用清欠工作的，应说明相关原因、 股（集团）有限责任公司借款 3,200 万元，该款项于 2008 年 12 月 24 日还清。 已采取的清欠措施和责任追究方案。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （1）、原控股股东——川化集团有限责任公司特别承诺履行情况： A、2007 年 6 月 8 日，在公司召开的 2006 年年度股东大会上，审议通过了《川化股份有限公司 2006 年度利润分配方案 的议案》，其分配方案为：以公司 2006 年度末总股本 470,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元人民币 （含税），剩余利润结转以后年度分配。本次利润分配的现金分红金额占 2006 年实现的可供投资者分配利润的 93.80%（当年 实现可供投资者分配利润是指当年实现净利润提取法定公积金后的余额）。 本次分配已实施完毕。 B、2008 年 3 月 27 日，公司 2007 年年度股东大会审议通过了《川化股份有限公司 2007 年度利润分配方案的议案》，其 分配方案为：以公司 2007 年度末总股本 4,700,00,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元人民币（含税） ，剩 余利润结转以后年度分配。本次利润分配的现金分红金额占 2007 年实现的可供投资者分配利润的 50.36%（当年实现可供投 资者分配利润是指当年实现净利润提取法定公积金后的余额）。 报告期内，本次分配方案已实施完毕。 （2）、现控股股东——四川化工控股（集团）有限责任公司特别承诺履行情况： 由于控股股东的变更于 2008 年 8 月 29 日完成过户（2008 年的特别承诺原控股股东已履行） ，再加上股改特别承诺履行期 限的最后一年——2009 年未到，故无承诺履行情况。但现控股股东承诺：公司控股股东变更为四川化工控股（集团）有限责 任公司后，会继续履行原控股股东——川化集团有限责任公司在股权分置改革中的承诺。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 13 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开六次会议，主要内容如下： 1、公司第三届监事会第十一次会议于 2008 年 2 月 26 日在川化宾馆召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人。会议符合 《公司法》和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了川化股份有限公司监事会二○○七年度工作报告。 审议通过了川化股份有限公司二○○七年年度报告的议案。 审议通过了川化股份有限公司监事会对二○○七年度报告的审核意见。 审议通过了川化股份有限公司关于二○○八年度日常关联交易的议案。 审议通过了川化股份有限公司关于二〇〇七年下半年度核销部分资产的议案。 本监事会决议公告刊载于 2008 年 2 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、公司第三届监事会第十二次会议于 2008 年 4 月 23 日～24 日召开（通讯方式）。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司二○○八年第一季度报告。 按照深交所有关规定，该监事会决议免予公告，但公司第一季度报告刊载于 2008 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券 时报》。 3、公司第三届监事会第十三次会议于 2008 年 8 月 11 日～12 日以通讯方式召开。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。会 14 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了川化股份有限公司二○○八年半年度报告的议案。 审议通过了川化股份有限公司监事会对二○○八年半年度报告的审核意见。 审议通过了川化股份有限公司关于会计估计变更的议案。 本监事会公告刊载于 2008 年 8 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、公司第三届监事会第十四次会议于 2008 年 9 月 24 日召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人。会议符合《公司法》 和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了川化股份有限公司关于第三届监事会换届及推选第四届监事会由股东代表出任的成员候选人的议案。 本次会议决议刊载于 2008 年 9 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、公司第三届监事会第十五次会议于 2008 年 10 月 13 日～14 日召开（通方式）。会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。会 议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了公司二○○八年第三季度报告。 按照深交所有关规定，该监事会决议免予公告，但公司第三季度报告刊载于 2008 年 10 月 16 日的《中国证券报》 、《证券 时报》。 6、公司第四届监事会第一次会议于 2008 年 10 月 15 日召开。会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。会议符合《公司法》 和《公司章程》的规定。会议经讨论，形成了如下决议： 审议通过了川化股份有限公司第四届监事会关于选举监事会主席的议案。 本次会议决议刊载于 2008 年 10 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）监事会对本公司 2008 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关法律、法规，对股东大会和董事会的 召开程序、审议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理履行自己的职责情况以及对公司管理 制度的执行情况进行了监督。监事会认为，总的来看，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、 法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。 公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、总经理及高级管理人员能开拓进取，忠于职守，严格管理并规范运作，没 有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 2008 年，公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，通过检查和审核年报，监事会认为 2008 年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留审 计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、公司募集资金投资项目情况 因公司募集资金已于 2005 年全部使用完毕，故本报告期内，公司无募集资金使用情况。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产情况。 5、公司关联交易情况 公司与关联方之间的关联交易，参照市场价格，由双方签订的协议、合同予以规范，双方均严格按协议履行其权利、义 15 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 务，未损害公司利益，也未损害广大股东、特别是中小股东的利益，无内幕交易行为。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员出席了公司股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异 议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真执行股东大会的各项决议。 （三）监事会对公司 2008 年度报告的审核意见 本公司监事会认为，公司 2008 年年度报告公正、客观、真实地反映了公司的实际情况，不存在虚假信息披露和误导性陈 述。四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司出具的标准无保留意见的审计报告是公正、客观的。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 川化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的川化股份有限公司（以下简称“川化股份”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是川化股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编 制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，川化股份财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了川化股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：陈更生 16 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国 成都 中国注册会计师：唐方模 中国注册会计师：唐衍勤 二○○九年二月十七日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：川化股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 163,318,753.86 47,817,174.04 200,700,534.21 68,988,685.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 34,126,088.60 18,202,480.00 10,197,368.41 2,948,368.41 应收账款 36,467,164.14 30,283,805.37 29,602,960.39 21,174,629.41 预付款项 134,855,290.31 58,570,027.06 47,156,208.50 33,877,537.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 8,416,953.73 5,896,791.12 17,487,181.09 9,242,923.05 买入返售金融资产 存货 313,918,739.94 211,731,221.66 290,909,954.93 244,158,496.40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 691,102,990.58 372,501,499.25 596,054,207.53 380,390,640.12 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 66,137,472.32 262,011,774.00 41,835,514.12 206,391,774.00 投资性房地产 固定资产 1,982,425,260.94 1,537,132,746.86 1,904,256,280.45 1,426,093,114.58 在建工程 84,123,093.70 71,881,499.66 118,040,583.26 117,934,526.84 工程物资 13,872,460.16 13,872,460.16 7,992,840.51 7,992,840.51 固定资产清理 17 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 生产性生物资产 油气资产 无形资产 87,763,406.88 44,601,168.07 89,631,288.38 44,714,759.34 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 30,537,535.23 27,876,459.39 22,634,931.47 22,244,689.50 其他非流动资产 非流动资产合计 2,264,859,229.23 1,957,376,108.14 2,184,391,438.19 1,825,371,704.77 资产总计 2,955,962,219.81 2,329,877,607.39 2,780,445,645.72 2,205,762,344.89 流动负债： 短期借款 268,460,000.00 268,460,000.00 260,185,702.16 230,185,702.16 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 46,830,000.00 20,000,000.00 应付账款 59,030,510.32 42,760,742.47 63,543,419.52 48,662,992.52 预收款项 137,728,189.33 22,032,998.64 55,305,644.71 34,256,682.49 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 86,758,410.36 85,407,295.34 97,294,278.46 93,887,849.50 应交税费 15,146,049.44 18,886,017.05 28,725,553.74 24,342,574.11 应付利息 应付股利 其他应付款 144,415,980.96 88,276,329.93 39,860,770.04 36,070,897.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 75,840,000.00 29,140,000.00 52,200,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 787,379,140.41 554,963,383.43 643,945,368.63 497,406,698.30 非流动负债： 长期借款 245,950,000.00 10,000,000.00 321,790,000.00 39,140,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,720,664.95 8,720,664.95 3,530,471.36 3,530,471.36 非流动负债合计 254,670,664.95 18,720,664.95 325,320,471.36 42,670,471.36 负债合计 1,042,049,805.36 573,684,048.38 969,265,839.99 540,077,169.66 18 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 470,000,000.00 资本公积 810,278,091.10 810,119,952.12 810,278,091.10 810,119,952.12 减：库存股 盈余公积 202,039,270.76 202,039,270.76 179,721,525.27 179,721,525.27 一般风险准备 未分配利润 268,907,062.31 274,034,336.13 217,980,326.83 205,843,697.84 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,751,224,424.17 1,756,193,559.01 1,677,979,943.20 1,665,685,175.23 少数股东权益 162,687,990.28 133,199,862.53 所有者权益合计 1,913,912,414.45 1,756,193,559.01 1,811,179,805.73 1,665,685,175.23 负债和所有者权益总计 2,955,962,219.81 2,329,877,607.39 2,780,445,645.72 2,205,762,344.89 9.2.2 利润表 编制单位：川化股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,642,146,998.73 2,142,573,884.59 2,034,302,690.33 1,807,869,002.67 其中：营业收入 2,642,146,998.73 2,142,573,884.59 2,034,302,690.33 1,807,869,002.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,490,636,386.29 1,978,408,606.00 1,864,146,143.35 1,645,140,260.61 其中：营业成本 2,039,292,707.25 1,603,865,207.40 1,526,605,398.82 1,331,193,481.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 16,010,347.65 11,827,852.70 8,139,885.16 7,384,121.53 销售费用 52,447,830.63 41,080,056.81 26,063,259.37 14,847,145.78 管理费用 283,863,416.09 259,896,162.58 287,520,729.17 276,522,825.55 财务费用 47,345,091.43 24,194,193.95 17,740,968.67 16,667,473.45 资产减值损失 51,676,993.24 37,545,132.56 -1,924,097.84 -1,474,786.81 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 8,408,958.20 6,515,456.31 730,268.83 5,921,900.73 填列） 其中：对联营企业和合 2,531,958.20 638,456.31 720,268.83 5,911,900.73 营企业的投资收益 19 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 159,919,570.64 170,680,734.90 170,886,815.81 168,650,642.79 列） 加：营业外收入 16,019,663.10 4,046,149.53 5,586,869.97 481,211.11 减：营业外支出 3,937,224.71 3,913,066.16 6,854,048.42 6,853,380.44 其中：非流动资产处置损失 1,864,851.13 1,864,851.13 6,056,187.71 6,056,187.71 四、利润总额（亏损总额以“-” 172,002,009.03 170,813,818.27 169,619,637.36 162,278,473.46 号填列） 减：所得税费用 25,058,876.86 19,205,434.49 27,787,775.41 23,722,330.28 五、净利润（净亏损以“-”号填 146,943,132.17 151,608,383.78 141,831,861.95 138,556,143.18 列） 归属于母公司所有者的净 135,181,380.29 138,242,257.55 利润 少数股东损益 11,761,751.88 3,589,604.40 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 0.32 0.29 0.29 （二）稀释每股收益 0.29 0.32 0.29 0.29 9.2.3 现金流量表 编制单位：川化股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 2,993,136,785.90 2,259,989,698.04 2,228,303,273.74 1,900,329,199.57 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,105,390.58 4,927,115.54 收到其他与经营活动有关 10,056,292.99 9,192,000.00 1,035,182.47 1,002,882.47 的现金 经营活动现金流入小计 3,014,298,469.47 2,269,181,698.04 2,234,265,571.75 1,901,332,082.04 20 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的 2,065,514,619.51 1,468,238,426.97 1,494,602,134.98 1,228,744,947.15 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 346,761,927.90 322,971,738.56 268,256,296.90 249,463,905.82 付的现金 支付的各项税费 191,387,029.07 137,379,156.14 132,136,416.88 113,221,573.41 支付其他与经营活动有关 82,435,669.36 66,402,720.31 74,272,538.86 62,481,952.25 的现金 经营活动现金流出小计 2,686,099,245.84 1,994,992,041.98 1,969,267,387.62 1,653,912,378.63 经营活动产生的现金 328,199,223.63 274,189,656.06 264,998,184.13 247,419,703.41 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,515,456.31 6,515,456.31 10,000.00 7,731,967.43 处置固定资产、无形资产和 1,572,461.50 1,572,461.50 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 8,087,917.81 8,087,917.81 10,000.00 7,731,967.43 购建固定资产、无形资产和 319,716,047.76 235,759,189.13 295,689,022.04 196,913,666.58 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 13,620,000.00 55,620,000.00 35,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 333,336,047.76 291,379,189.13 295,689,022.04 231,913,666.58 投资活动产生的现金 -325,248,129.95 -283,291,271.32 -295,679,022.04 -224,181,699.15 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 18,000,000.00 15,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 317,458,917.00 311,458,917.00 326,163,215.92 253,563,215.92 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 117,263,503.39 46,565,453.28 2,237,186.83 1,156,030.68 21 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的现金 筹资活动现金流入小计 452,722,420.39 358,024,370.28 343,400,402.75 254,719,246.60 偿还债务支付的现金 361,384,619.16 283,184,619.16 294,437,513.76 271,837,513.76 分配股利、利润或偿付利息 105,199,730.98 80,041,162.61 131,869,906.22 124,677,670.24 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 424,516.89 229,455.93 26,165,591.61 6,679,460.51 的现金 筹资活动现金流出小计 467,008,867.03 363,455,237.70 452,473,011.59 403,194,644.51 筹资活动产生的现金 -14,286,446.64 -5,430,867.42 -109,072,608.84 -148,475,397.91 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -616,427.39 -639,028.69 307,926.62 307,926.62 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,951,780.35 -15,171,511.37 -139,445,520.13 -124,929,467.03 加：期初现金及现金等价物 175,270,534.21 62,988,685.41 314,716,054.34 187,918,152.44 余额 六、期末现金及现金等价物余额 163,318,753.86 47,817,174.04 175,270,534.21 62,988,685.41 22 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：川化股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 470,000, 810,278, 179,721, 217,980, 133,199, 1,811,17 470,000, 810,278, 16 一、上年年末余额 000.00 091.10 525.27 326.83 862.53 9,805.73 000.00 091.10 2 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 470,000, 810,278, 179,721, 217,980, 133,199, 1,811,17 470,000, 810,278, 16 二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 000.00 091.10 525.27 326.83 862.53 9,805.73 000.00 091.10 2 三、本年增减变动金额（减 22,317,7 50,926,7 29,488,1 102,732, 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 少以“-”号填列） 45.49 35.48 27.75 608.72 135,181, 11,761,7 146,943, （一）净利润 380.29 51.88 132.17 （二）直接计入所有者权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 23 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 135,181, 11,761,7 146,943, 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 380.29 51.88 132.17 （三）所有者投入和减少 18,000,0 18,000,0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资本 00.00 00.00 18,000,0 18,000,0 1．所有者投入资本 00.00 00.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 22,317,7 -84,254, -273,62 -62,210, 17 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 45.49 644.81 4.13 523.45 22,317,7 -22,317, 17 1．提取盈余公积 0.00 45.49 745.49 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -61,100, -273,62 -61,373, 的分配 000.00 4.13 624.13 -836,89 -836,89 4．其他 9.32 9.32 （五）所有者权益内部结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 470,000, 810,278, 202,039, 268,907, 162,687, 1,913,91 470,000, 810,278, 17 四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 000.00 091.10 270.76 062.31 990.28 2,414.45 000.00 091.10 5 25 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （一）会计政策变更 根据《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》 （“财会函[2008]60 号”文）及《企业会计准则讲解 2008》 的相关规定，对企业原按照《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的规定提取的安全生产费用，不再作为负债列 示，调整至所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”项目单独列报。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的比较 财务报表已重新表述。2008 年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 3,402,453.89 元。调增 2008 年的期 初留存收益 3,402,453.89 元，其中，调减未分配利润 600,433.04 元。会计政策变更对 2008 年度报告损益的影响为增加利润总 额 7,156,907.11 元，对 2007 年 12 月 31 日及 2007 年度各科目的具体影响如下表所示： 科目 变更前金额 调整金额 变更后金额 应交税费 28,125,120.70 600,433.04 28,725,553.74 其他应付款 39,094,270.04 766,500.00 39,860,770.04 长期应付款 4,769,386.93 -4,769,386.93 盈余公积 175,718,638.34 4,002,886.93 179,721,525.27 未分配利润 218,580,759.87 -600,433.04 217,980,326.83 营业成本 1,530,608,285.75 -4,002,886.93 1,526,605,398.82 （二）、会计估计变更 根据公司生产经营的具体情况，公司对原执行的会计估计进行变更，变更事项如下：对原执行的固定资产分类、估计经 济使用年限、年折旧率及预计净残值率进行调整。该调整经“川化股份有限公司第三届董事会第二十二次会议”通过，并于 2008 年 8 月 14 日在深圳证券交易所进行了公告。此估计变更影响本年度利润总额减少数约为 1700 万元。 变更前后固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率情况如下： 1、原执行的固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率，根据时间段分为两个标准。 、根据四川省化工厅批准并抄送四川省财政厅备案的“川化财（1997）第 328 号文件”，公司成立时取得的固定资产 （1） 按重置固定资产价值扣除 3%净残值后，采用平均年限法分类计提折旧，固定资产分类、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 2.7564 专用设备 3 3.3858 26 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 通用设备 3 6.6040 交通运输设备 3 4.4633 其他设备 3 3.5520 （2）、公司 97 年 10 月成立后新增的固定资产，参照行业会计制度规定的固定资产折旧年限结合公司实际情况计提折旧， 按固定资产价值扣除 3%净残值后，采用平均年限法计提折旧，固定资产分类、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 残值率(%) 年折旧率（％） 房屋建筑物 3 3.2333 专用设备 3 6.9286 通用设备 3 6.9286 交通运输设备 3 9.7000 其他设备 3 9.7000 2、变更后执行的固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率% 预计净残值率% 一.房屋建筑物 1.生产性房屋 30 3.17 5 2.受腐蚀生产用房屋 20 4.75 5 3.非生产性房屋 40 2.38 5 4.生产性建筑物 30 3.17 5 5.受腐蚀生产用建筑物 20 4.75 5 6.非生产性建筑物 40 2.38 5 二.机器设备 1.通用设备 14 6.79 5 2.专用设备 14 6.79 5 3.运输设备 8 11.88 5 4.电子设备 5 19.00 5 5.家具 5 19.00 5 三.固定资产装修 5 19.00 5 27 川化股份有限公司 2008 年年度报告摘要 注：估计经济使用年限调整时，以年折旧率为准。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 川化股份有限公司董事会 二○○九年二月十九日 28