兰州黄河(000929)2002年年度报告摘要

兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 兰州黄河企业股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 杨纪强董事因出差未亲自到会，委托牛东继董事行使表决权。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 杨纪强董事因出差未亲自到会，委托牛东继董事行使表决权。 1.4 五联联合会计师事务所有限公司 为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 公司董事长杨世江先生、财务总监兼财务部长徐敬瑜先生声明：保证年度报告中财 务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 兰州黄河 证券代码 000929 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 兰州市七里河区郑家庄 108 号 地址 兰州市庆阳路 359 号金运大厦 22 层 邮政编码 730030 公司国际互联网 http://www.yellowriver.net.cn 网址 电子信箱 hhbeer@public.lz.gs.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 魏福新 雍生东 联系地址 兰州市庆阳路 359 号金运大厦 22 层 兰州市庆阳路 359 号金运大厦 22 层 电话 0931-8449054 0931-8449039 传真 0931-8449005 0931-8449005 电子信箱 hhgfgs@public.lz.gs.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 177,892,876.31 154,519,306.41 15.13% 185,910,118.34 利润总额 950,728.61 -173,854,933.29 -- 3,571,969.48 净利润 3,094,515.98 -153,091,094.32 -- 2,108,742.80 扣除非经常性损益 -30,755,430.52 -153,329,797.88 -- -109,395.84 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 743,448,941.83 785,866,647.58 -5.40% 926,984,029.15 股东权益（不含少 342,669,975.96 338,005,050.46 1.38% 489,735,358.25 数股东权益） 经营活动产生的现 36,715,114.26 27,619,119.30 32.93% -1,148,723.97 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.03 -1.30 -- 0.02 净资产收益率 0.90% -45.29% -- 0.43% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -8.98% -45.36% -- -0.02% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.31 0.23 32.94% 0.01 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.91 2.87 1.38% 4.15 调整后的每股净 2.86 2.79 2.47% 4.06 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 63,600,000 0 63,600,000 其中：国家持有股份 15,600,000 0 15,600,000 境内法人持有股份 48,000,000 0 48,000,000 境外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2、募集法人股份 0 0 0 －2－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股或其他 240,000 0 240,000 未上市流通股份合计 63,840,000 0 63,840,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,000,000 0 54,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 已上市流通股份合计 54,000,000 0 54,000,000 三、股份总数 117,840,000 0 117,840,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 18,191 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 兰州黄河企业集团 -20,000,000 28,000,000 23.76 未流通 28,000,000 公司 中国长城资产管理 20,000,000 20,000,000 16.97 未流通 0 公司 北京首都国际机场 0 6,000,000 5.09 未流通 0 商贸公司 甘肃省工业交通投 0 6,000,000 5.09 未流通 0 国有股东 资公司 中国石化集团第五 0 3,600,000 3.05 未流通 0 建设公司 赵百川 0 294,580 0.25 已流通 0 左坤 0 247,850 0.21 已流通 0 刘国平 0 246,950 0.21 已流通 0 黄巧英 0 188,049 0.16 已流通 0 陈守吉 0 183,598 0.16 已流通 0 前十名股东关联关系或一致行动 公司前十名股东之间无关联关系，亦不属于《上市公司股东持 的说明 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 兰州黄河企业集团公司为本公司控股股东，属乡镇集体企业，法定代表人杨纪强。该公司成立于 1987 年 9 月，注册资本 2,000 万元，主要从事啤酒麦芽生产销售、商标包装物印刷、针纺织品，机械制造、 建筑、汽车修理等业务。黄河集团尚未进行公司制改造，杨纪强先生为其创始人和实际控制人、公 司董事局主席。杨纪强先生为全国劳动模范，甘肃省、兰州市人大代表，兰州市七里河区政协副主 席，本公司第五届董事会董事。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 －3－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 杨世江 董事长 男 36 2003.1-2005.12 24,000 24,000 白昆 董事 男 57 2003.1-2005.12 0 0 杨纪强 董事 男 57 2003.1-2005.12 180,000 180,000 包国宪 独立董事 男 47 2003.1-2005.12 0 0 周一虹 独立董事 男 39 2003.1-2005.12 0 0 符晓渊 独立董事 男 32 2003.1-2005.12 0 0 贾兆魁 董事 男 58 2003.1-2005.12 0 0 申浩航 董事 男 59 2003.1-2005.12 0 0 牛东继 总经理 男 44 2003.1-2005.12 0 0 杨世汶 董事 男 33 2003.1-2005.12 0 0 金志峰 董事 男 39 2003.1-2005.12 0 0 梁新永 监事 男 41 2003.1-2005.12 0 0 杨世沂 监事 男 38 2003.1-2005.12 0 0 刘文俊 监事 男 59 2003.1-2005.12 0 0 徐自强 监事 男 51 2003.1-2005.12 0 0 白静 监事 女 39 2003.1-2005.12 0 0 钱梅花 监事 女 30 2003.1-2005.12 0 0 杨泽富 监事 男 29 2003.1-2005.12 0 0 徐敬瑜 财务总监 男 44 2003.1-2005.12 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 杨纪强 兰州黄河企业集团公司 董事局主席 2000.1 是 杨世江 兰州黄河企业集团公司 董事 2001.3 是 牛东继 兰州黄河企业集团公司 董事 2001.3 是 杨世沂 兰州黄河企业集团公司 执行董事 2001.3 是 中国长城资产管理公司 白昆 总经理 2000.1 是 兰办 金志峰 中国长城资产管理公司 处长 1998.10 是 中国长城资产管理公司 白静 处长 2000.4 是 兰办 甘肃省工业交通投资公 贾兆魁 总经理 1996.1 是 司 甘肃省工业交通投资公 刘文俊 副总经理 2000.1 是 司 中国石化集团第五建设 申浩航 总经理 1998.1 是 公司 中国石化集团第五建设 徐自强 总会计师 2000.8 是 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 40.60 金额最高的前三名董事的报 1.50 酬总额 金额最高的前三名高级管理 23.55 人员的报酬总额 独立董事津贴 0.50 万元/人–年 －4－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 无 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 1 5--10 万元 1 3--5 万元 3 3 万元以下 17 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年，公司根据"规范运作，练好内功，一业为主，多种经营"的指导思想，以科技为先导，以创 新促发展，发挥品牌优势，加强基础管理，优化产品结构，降低成本费用，在主营发展上下了很大 功夫。但由于市场滑坡的影响尚未彻底消除，啤酒主业仍呈亏损局面，未能实现扭亏为盈的目标。 报告期内，公司实现主营业务收入 17,789.29 万元，比上年增长 15.13%，其中啤酒销售收入 16,289.42 万元，占主营业务收入的 91.57%；完成主营业务利润 3,718.31 万元，与上年持平；销售啤酒饮料 7.84 万吨，比上年增长 7.70%。 占公司主营业务收入和主营业务利润 10%以上的业务经营活动为啤酒的生产销售，啤酒属于饮料制 造业（分类号：C05）。2002 年，公司实现啤酒销售收入 16,289.42 万元，比上年增长 9.53%；产品销 售成本为 11,279.93 万元，比上年上升 14.65%；毛利率为 30.05%，比上年下降 3.40%。 市场分布上，西北、西南地区仍为"黄河"啤酒的主要销售市场，约占销售总量的 70%，其中甘肃省 内市场占有率为 60%，全国其他省市区市场主要以中高档品种树立"黄河"品牌的形象。 报告期内，"黄河"纯生啤酒和"黄河梦"饮料两个高科技新产品相继投放市场，对提升公司主营业绩和 产品档次发挥了重要的推动作用。全年共产销黄河纯生啤酒 3,600 吨，实现销售收入 1,521.02 万元， 占啤酒销售收入的 9.36%，实现利润 313.99 万元；销售饮料 4,500 吨，实现销售收入 1,114.17 万元。 报告期内，公司主营业务有几个大的变化：一是纯生啤酒的面市，填补了省内及周边市场的空白， 引发了"纯生"消费热，一定程度上促进了黄河啤酒的整体销售；二是全面实现了现款现货，现金流 状况大大好转，货款回笼率达 96%，应收帐款大大减少；三是减员增效成果显著，2002 年啤酒公司 职工总数比上年定员减少 842 人，减员 43.9%，吨酒人工成本下降 27.8%，生产自动化、标准化程度 有较大提高。这些变化，为公司在新的一年搞好主业、扭亏为盈奠定了良好的基础。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 啤酒 16,289.42 11,279.93 30.75 9.53 14.65 3.40 饮料 1,114.17 933.72 16.20 110.00 154.38 -14.62 大麦 374.18 222.46 40.55 0.00 0.00 0.00 其他 11.52 7.06 38.72 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易金额 关联交易的定价原则 参考市场价定价原则。 关联交易必要性、持续性的 公司采购原辅材料形成的关联交易系历史原因形成，短期内无法消 说明 除；其他关联交易将通过各种方式尽可能减少，直至消除。 －5－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 甘肃省 12,379.05 18.68 省外地区 5,004.72 7.95 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 2,840.13 占采购总额比重 51.12% 合计 前五名销售客户销售金 7,719.83 占销售总额比重 43.40% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 本年度经营利润中包括兰州市财政扶持农业产业化补贴 ２８００ 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、总资产较去年减少 ４，２４１．７７ 万元，减少了 ５．４０％，是由于应收帐款计提坏帐准备等原因 所致。 ２、股东权益增加 ４６６．４９ 万元，增加了 １．３８％，主要是因为报告期实现利润及资本公积增加 所致。 ３、净利润较去年同期增加，主要原因是本年度公司广告费用降低；上年度由于变更坏帐准 备计提方法及比例，计提的坏帐准备金额较大，本年度坏帐准备补提金额较小所致。 ４、现金及现金等价物净增加额增加了 ２，５６５．４２ 万元，主要原因是由于本年度公司实行现款 现货，应收帐款大大减少，货款回笼率较高，使现金流状况较去年同期有很大好转。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 －6－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 33,615.00 1,206.00 23,814.01 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 优质啤酒大麦生 5,916.53 否 5,916.53 152.16 否 产基地 大麦基地中低产 2,730.81 否 2,730.81 0.00 否 田改造 种子加工 2,906.16 否 2,906.16 0.00 否 肉牛养殖 2,770.00 否 2,770.00 0.00 否 合计 14,323.50 — 14,323.50 152.16 — 未达到计划进度 农业项目实际投资进度与招股说明书承诺投资进度差距较大，主要是开始投资 和收益的说明（分 期因其他因素推迟两年，加之近向年来啤酒大麦及肉牛市场前景不明朗，公司 具体项目） 董事会延缓了投资进度。 变更原因及变更 2001 年度已变更部分项目 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 19,291.50 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 1、收购兰州黄 河企业集团公 司泾川、垫江、 年产 5 万吨纯生啤 渭南啤酒分公 11,291.50 11,291.50 900.00 是 生产线 司项目；2、天 水啤酒分公司 技改项目； 3、镇啤酒分公 组建兰州黄河科 司技改项目； 技风险投资有限 4、控股兼并酒 8,000.00 8,000.00 78.02 是 公司 泉啤酒厂项 目。 合计 — 19,291.50 19,291.50 978.02 — 未达到计划进度 无 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 组建甘肃天水奔马啤酒 250.00 建成 -7.85 有限公司 合计 250.00 -- -- －7－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经 2001 年度股东大会批准的 2002 年度分配政策为，由于 2001 年度 9,209.40 万元（调整后）亏 损未经弥补，公司 2002 年度不向股东派发红利，也不以资本公积转增股本。经五联联合会计师事务 所有限公司审定，2002 年度公司实现利润 309.45 万元，由于年初转来未弥补亏损 9,209.40 万元，年 末尚有未弥补亏损 8,899.95 万元。按照财务制度规定，公司本年度不向股东派发红利。鉴于公司已 连续几年未向股东分红，为回报广大股东对公司的厚爱，拟以资本公积金按 10 转 4 转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 收购日 收购价格 自收购日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易 收购兰州黄河企业 关联交易采 集团公司拥有的 2002 年 06 月 20 日 3,348.26 0.00 用评估值定 97.75 亩土地使用 价 权 收购兰州黄河企业 关联交易采 集团酒泉啤酒有限 2003 年 02 月 27 日 483.18 0.00 用协议价定 公司生产经营性资 价 产 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 说明 7.1，7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 无 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 兰州黄河 企业集团 2002 年 03 月 2002 年 6 月 28 日--2003 年 公司为本 7,000.00 一般担保 否 是 01 日 12 月 26 日 公司银行 贷款担保 －8－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 兰州黄河 企业集团 公司为兰 2002 年 06 月 连带责任 2002 年 7 月 6 日--2003 年 5 州黄河啤 2,800.00 否 是 01 日 担保 月8日 酒有限公 司银行贷 款担保 担保发生额合计 9,800.00 担保余额合计 9,800.00 其中：关联担保余额合计 9,800.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 兰州黄河企业集团公司 441.69 2,044.47 289.55 289.55 兰州黄河麦芽有限公司 800.64 800.00 0.00 1.29 兰州黄河建筑工程有限 225.20 225.20 15.20 21.54 公司 兰州黄河悦利印务公司 0.00 0.00 30.81 78.87 合计 1,467.53 3,069.67 335.56 391.25 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 甘肃君和投资 2002 年 2 月 10 日--2002 3,000.00 0.00 64.46 3,064.46 有限公司 年 12 月 25 日 合计 3,000.00 — 0.00 64.46 3,064.46 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 公司三名独立董事出席了任职后报告期内的历次董事会，均能就会议所审议事项发 表自己的意见，在公司董事会审议关联交易事项时按规定发表了独立意见，是尽职尽责 的。 §8 监事会报告 无 §9 财务报告 9.1 审计意见 兰州黄河企业股份有限公司全体股东： －9－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 我们接受委托，审计了兰州黄河企业股份有限公司（以下简称"贵公司"）2002 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2002 年度的公司及合并利润表及利润分配表和 2002 年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫岩 中国 · 兰州 中国注册会计师：赵燕 民主东路 249 号移动大厦五楼 二○○三年三月十四日 9.2 资产负债表 编制单位：兰州黄河企业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 203,515,972.94 56,695,259.30 217,587,494.66 52,370,875.45 短期投资 17,958,998.60 13,593,098.60 29,797,432.84 29,797,432.84 应收票据 100,000.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 1,170,678.65 0.00 28,611,178.65 应收利息 400,000.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 20,683,936.79 11,281,599.68 40,849,678.70 33,339,045.06 其他应收款 20,109,611.68 147,293,504.29 7,556,814.68 103,730,848.96 预付账款 10,825,510.81 0.00 42,376,654.63 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 66,739,356.43 16,500.00 62,336,263.30 0.00 待摊费用 0.00 0.00 94,425.23 85,440.78 一年内到期的长期债权投 0.00 0.00 0.00 0.00 资 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 340,333,387.25 230,050,640.52 400,598,764.04 247,934,821.74 长期投资: 长期股权投资 3,372,015.61 104,551,963.19 656,825.28 109,292,901.63 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 3,372,015.61 104,551,963.19 656,825.28 109,292,901.63 其中：合并价差 -2,447,213.91 0.00 -2,740,870.72 0.00 固定资产: 固定资产原价 458,945,014.13 74,720,818.85 425,778,648.81 71,544,929.50 减：累计折旧 168,448,608.60 7,228,262.64 147,235,649.28 1,053,055.80 固定资产净值 290,496,405.53 67,492,556.21 278,542,999.53 70,491,873.70 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 290,496,405.53 67,492,556.21 278,542,999.53 70,491,873.70 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 18,715,847.84 0.00 44,831,716.71 900,000.00 固定资产清理 0.00 0.00 149,600.00 0.00 固定资产合计 309,212,253.37 67,492,556.21 323,524,316.24 71,391,873.70 －10－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 无形资产及其他资产: 无形资产 90,531,285.60 34,658,908.98 61,086,742.02 2,235,743.59 长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 90,531,285.60 34,658,908.98 61,086,742.02 2,235,743.59 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 743,448,941.83 436,754,068.90 785,866,647.58 430,855,340.66 流动负债: 短期借款 293,995,000.00 100,000,000.00 276,750,000.00 90,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 25,483,958.71 0.00 29,097,438.48 0.00 预收账款 3,543,149.80 0.00 6,092,371.89 0.00 应付工资 856,530.25 0.00 24,341,612.27 44,067.00 应付福利费 43,597,888.00 311,802.31 17,132,924.96 224,867.08 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 -749,314.01 -2,757,882.04 1,309,650.28 -32,540.80 其他应交款 4,311.79 4,162.50 300.00 300.00 其他应付款 23,610,374.96 4,331,671.39 76,144,942.72 8,044,865.91 预提费用 709,181.90 0.00 1,689,713.80 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 -3,997,130.58 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 387,053,950.82 101,889,754.16 432,558,954.40 98,281,559.19 长期负债: 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 387,053,950.82 101,889,754.16 432,558,954.40 98,281,559.19 少数股东权益 13,725,015.05 0.00 15,302,642.72 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 117,840,000.00 117,840,000.00 117,840,000.00 117,840,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 117,840,000.00 117,840,000.00 117,840,000.00 117,840,000.00 资本公积 300,842,704.89 300,842,704.89 299,272,295.37 299,272,295.37 盈余公积 12,986,799.69 12,986,799.69 12,986,799.69 12,986,799.69 其中：法定公益金 4,328,933.23 4,328,933.23 4,328,933.23 4,328,933.23 未分配利润 -88,999,528.62 -96,805,189.84 -92,094,044.60 -97,525,313.59 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益） 342,669,975.96 334,864,314.74 338,005,050.46 332,573,781.47 合计 负债和所有者权益（或股东 743,448,941.83 436,754,068.90 785,866,647.58 430,855,340.66 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：兰州黄河企业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 177,892,876.31 0.00 154,519,306.41 0.00 －11－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 减：主营业务成本 124,431,781.02 0.00 102,839,243.61 0.00 主营业务税金及附 16,277,987.28 0.00 14,309,505.80 0.00 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 37,183,108.01 0.00 37,370,557.00 0.00 号填列） 加：其他业务利润（亏损 1,019,104.24 3,090,712.75 1,719,315.88 0.00 以“-”号填列） 减：营业费用 13,184,963.96 0.00 26,531,073.08 0.00 管理费用 41,137,187.81 24,650,516.47 177,520,101.78 101,554,736.12 财务费用 17,725,771.74 5,604,416.92 11,880,626.93 -4,176,362.16 三、营业利润（亏损以“-”号 -33,845,711.26 -27,164,220.64 -176,841,928.91 -97,378,373.96 填列） 加：投资收益（损失以“-” 7,783,437.59 -114,255.61 4,868,292.06 -55,187,726.62 号填列） 补贴收入 28,000,000.00 28,000,000.00 0.00 0.00 营业外收入 137,616.56 1,600.00 775,157.71 0.00 减：营业外支出 1,124,614.28 3,000.00 2,656,454.15 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 950,728.61 720,123.75 -173,854,933.29 -152,566,100.58 号填列） 减：所得税 0.00 0.00 -807,532.00 -807,532.00 减：少数股东损益 -2,143,787.37 0.00 -19,956,306.97 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 3,094,515.98 720,123.75 -153,091,094.32 -151,758,568.58 填列） 加：年初未分配利润 -92,094,044.60 -97,525,313.59 60,997,049.72 54,233,254.99 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -88,999,528.62 -96,805,189.84 -92,094,044.60 -97,525,313.59 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取职工奖励及福 0.00 0.00 0.00 0.00 利基金 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -88,999,528.62 -96,805,189.84 -92,094,044.60 -97,525,313.59 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 转作资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 的普通股股利 八、未分配利润 -88,999,528.62 -96,805,189.84 -92,094,044.60 -97,525,313.59 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 0.00 0.00 0.00 0.00 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少） -2,324,862.85 -2,324,862.85 -864,219.70 -864,219.70 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 0.00 0.00 -121,783,165.51 -103,258,396.22 利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 6,836,944.22 6,836,944.22 2,120,000.00 2,120,000.00 现金流量表 编制单位：兰州黄河企业股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 －12－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 191,668,654.82 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 28,000,000.00 38,934,376.78 经营活动产生的现金流入小计 219,668,654.82 38,934,376.78 购买商品、接受劳务支付的现金 112,581,153.25 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 12,571,765.98 971,673.28 支付的各项税费 38,169,781.18 3,392,279.60 支付的其他与经营活动有关的现金 19,630,840.15 40,305,230.72 经营活动产生的现金流出小计 182,953,540.56 44,669,183.60 经营活动产生的现金流量净额 36,715,114.26 -5,734,806.82 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 145,298,266.33 55,284,037.85 取得投资收益所收到的现金 9,607,574.03 34,920,888.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 549,357.73 0.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流入小计 155,455,198.09 90,204,926.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 66,077,167.30 43,030,611.85 支付的现金 投资所支付的现金 137,999,158.86 40,534,930.38 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流出小计 204,076,326.16 83,565,542.23 投资活动产生的现金流量净额 -48,621,128.07 6,639,384.31 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 100,000.00 0.00 借款所收到的现金 18,045,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 18,145,000.00 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 800,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,510,507.91 6,580,193.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流出小计 20,310,507.91 6,580,193.64 筹资活动产生的现金流量净额 -2,165,507.91 3,419,806.36 四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -14,071,521.72 4,324,383.85 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 3,094,515.98 720,123.75 加：计提的资产减值准备 22,667,109.14 21,366,374.39 固定资产折旧 33,375,916.97 6,175,206.84 无形资产摊销 4,038,056.42 1,059,434.61 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） 94,425.23 85,440.78 预提费用增加（减：减少） -981,639.74 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 241,976.15 0.00 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 17,725,771.74 5,604,416.92 投资损失（减：收益） -9,816,625.47 -1,334,832.27 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -4,114,773.05 -16,500.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,245,232.04 -43,002,666.81 经营性应付项目的增加（减：减少） -38,711,063.78 3,608,194.97 其他 0.00 0.00 少数股东本期收益 -2,143,787.37 0.00 经营活动产生的现金流量净额 36,715,114.26 -5,734,806.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 －13－ 兰州黄河企业股份有限公司２００２年年度报告摘要 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 203,515,972.94 56,695,259.30 减：现金的期初余额 217,587,494.66 52,370,875.45 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -14,071,521.72 4,324,383.85 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 根据财政部财会（2001）57 号文件《关于印发、的通知》的规定，本公司 2002 年 1 月 1 日起变更如下会计政策： （1）、固定资产计提范围扩大。将原不计提折旧的“房屋、建筑物以外的未使用、不需 用固定资产”改为计提折旧的固定资产，此项变更采用追溯调整法。影响年初未分配利 润 864,219.70 元,影响当年利润 2,324,862.85 元。 （20、对存货中的用于生产而持有的材料的期末计价，由“按成本与可变现净值孰低计 量”改为“按其成本与生产的产成品可变现净值孰低计价”。此项变更采用未来适用法。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 9.4 本公司本年度新增投资：本公司之控股子公司－兰州黄河科技风险投资有限公司与 自然人王宏毅共同出资设立"酒泉西部啤酒有限公司"，其中：本公司出资 590 万元，占 注册资本的 98.33%，王宏毅出资 10 万元，占注册资本的 1.67%，公司本年度将新增控 股子公司纳入合并范围。 －14－