海尔智家(600690)青岛海尔2004年年度报告

青岛海尔股份有限公司 600690 2004 年年度报告 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 19 十、重要事项 ...................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................ 22 十二、备查文件目录 ................................................................ 55 1 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨绵绵，主管会计工作负责人张智春，会计机构负责人（会计主管人员）洪晓明 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：青岛海尔股份有限公司 公司英文名称：QINGDAO HAIER CO.，LTD. 公司英文名称缩写：HAIER 2、公司法定代表人：杨绵绵 3、公司董事会秘书：纪东 联系地址：青岛市海尔路 1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部 电话：0532-8938138 传真：0532-8938313 E-mail：jidong@haier.com 公司证券事务代表：李吉庆 联系地址：青岛市海尔路 1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部 电话：0532-8938138 传真：0532-8938313 E-mail：finance@haier.com 4、公司注册地址：青岛市崂山区海尔工业园内 公司办公地址：青岛市经济技术开发区前湾港路海尔工业园内 邮政编码：266555 公司国际互联网网址：http://www.haier.com 公司电子信箱：ref@haier.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青岛市海尔路 1 号海尔工业园青岛海尔股份有限公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：青岛海尔 公司 A 股代码：600690 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 3 月 31 日 公司首次注册登记地点：青岛市崂山区海尔工业园 公司变更注册登记日期：2002 年 2 月 27 日 公司变更注册登记地点：青岛市崂山区海尔工业园 公司法人营业执照注册号：3702001804066 公司税务登记号码：370212264574251 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 1 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 509,806,648.11 净利润 369,435,583.36 扣除非经常性损益后的净利润 365,747,584.04 主营业务利润 2,006,701,898.92 其他业务利润 19,686,353.99 营业利润 627,660,514.34 投资收益 -121,538,219.54 补贴收入 893,500.00 营业外收支净额 2,790,853.31 经营活动产生的现金流量净额 738,258,023.16 现金及现金等价物净增加额 -114,522,679.57 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -69,760.56 各种形式的政府补贴 893,500.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 2,962,450.67 以前年度已经计提各项减值准备的转回 454,462.21 所得税影响数 -552,653.00 合计 3,687,999.32 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 (%) 调整后 调整前 主营业务收入 15,299,383,414.82 11,688,374,607.34 30.89 11,553,520,958.99 11,553,520,958.99 利润总额 509,806,648.11 494,276,672.75 3.14 536,981,441.98 536,981,441.98 净利润 369,435,583.36 368,952,845.58 0.13 397,059,657.32 397,059,657.32 扣除非经常性损益的 365,747,584.04 362,090,034.23 1.01 377,059,540.08 377,059,540.08 净利润 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 调整后 调整前 总资产 7,107,063,291.45 7,372,706,301.48 -3.60 7,324,204,699.04 7,394,136,944.61 股东权益 5,718,519,046.65 5,388,965,877.39 6.12 5,259,307,516.41 5,089,945,277.38 经营活动产生的现金 738,258,023.16 423,546,270.04 74.30 390,670,453.18 390,670,453.18 流量净额 本期比上期增减 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 (%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊 0.309 0.46 -32.83 0.50 0.50 薄） 最新每股收益 0.309 净资产收益率（全面 6.46 6.85 -0.39 7.55 7.80 摊薄）（%） 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 6.40 6.72 -0.32 7.17 7.41 率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的 0.62 0.53 16.98 0.49 0.49 现金流量净额 2 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 调整后 调整前 每股净资产 4.78 6.76 -29.29 6.59 6.38 调整后的每股净资产 4.75 6.65 -28.57 6.56 6.33 报告期内公司实施了送股及资本公积金转增股本的方案，导致报告期末股本较期初增长了 50%， 报告期每股收益及每股净资产均按新股本计算，这就使得相应指标较去年同期有大幅下降。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.09 36.11 1.677 1.677 营业利润 10.98 11.29 0.525 0.525 净利润 6.46 6.65 0.309 0.309 扣除非经常性损益后的净利润 6.40 6.58 0.306 0.306 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 797,648,282 3,173,013,077.07 1,071,703,762.31 469,566,408.51 346,600,756.01 5,388,965,877.39 数 本 期 398,824,141 196,191,206.07 86,829,337.25 369,435,583.36 964,450,930.43 增 加 本 期 239,294,485 69,932,245.57 69,932,245.57 325,671,030.60 634,897,761.17 减 少 期 末 1,196,472,423 2,933,718,592.07 1,197,962,722.81 486,463,500.19 390,365,308.77 5,718,519,046.65 数 1)、股本变动原因：送股方案的实施。 2)、资本公积变动原因：资本公积金转增股本方案的实施。 3)、盈余公积变动原因：报告期实现利润，相应提取盈余公积。 4)、法定公益金变动原因：报告期实现利润，相应提取法定公益金。 5)、未分配利润变动原因：报告期实现利润及进行利润分配所致。 6)、股东权益变动原因：以上各项综合变动所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 347,751,208 69,550,242 104,325,362 173,875,604 521,626,812 其中： 3 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 国家持有股份 境内法人持有股份 347,751,208 69,550,242 104,325,362 173,875,604 521,626,812 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 347,751,208 69,550,242 104,325,362 173,875,604 521,626,812 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 449,897,074 89,979,415 134,969,122 224,948,537 674,845,611 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 449,897,074 89,979,415 134,969,122 224,948,537 674,845,611 三、股份总数 797,648,282 159,529,657 239,294,484 398,824,141 1,196,472,423 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 到报告期末为止的前三年内，公司无股票发行。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司因实施送股及资本公积金转增股本方案，导致公司股份总数发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 267,620 户其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 267,617 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 别股份 股东性质 质押或 年末持股情 类别 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 冻结情 况 （已流 东或外资 况 通或未 股东） 流通） 海尔电器国际股份有限公司 119,429,113 358,287,340 29.95 未流通 法人股东 海尔集团公司 47,861,923 143,585,768 12.00 未流通 法人股东 青岛集体企业联社 6,584,568 19,753,704 1.65 未流通 法人股东 中国建设银行——博时裕富证券投资 3,712,721 6,933,267 0.58 已流通 未知 法人股东 基金 华宝信托投资有限责任公司 1,330,720 4,053,390 0.34 已流通 未知 法人股东 合肥百货大楼股份有限公司 653,273 1,959,819 0.16 已流通 未知 法人股东 招商银行股份有限公司——长城久泰 1,624,485 0.14 已流通 未知 法人股东 中信标普 300 指数证券 4 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 自然人股 隋熙凤 492,217 1,476,650 0.12 已流通 未知 东 中国工商银行——华安上证 180 指数 1,412,306 0.12 已流通 未知 法人股东 增强型证券投资基金 北京中宏金资讯有限公司 150,000 1,200,000 0.10 已流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 (1) 海尔电器国际股份有限公司是海尔集团公司的控股子公司， 海尔集团公司对其控股 93.44%。 (2) 公司未知其他股东有关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：海尔电器国际股份有限公司 法人代表：张瑞敏 注册资本：631,930,635 元人民币 成立日期：1988 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：冰柜、电磁灶、家用电风扇、吹风机、降温机、煤气取暖器、空气净 化器、洗碗机、电暖器、电饭锅、饮水机、吸尘器、吸排油烟机、燃气灶、烤箱灶制造；本公司生产 产品的出口和本公司自用技术设备的进出口及生产用原材料的进口业务。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 93.44% 海尔集团公司 海尔电器国际股份有限公司 12.00% 29.95% 青岛海尔股份有限公司 说明：海尔集团公司工商登记为股份制企业，根据青岛市国有资产管理办公室 2002 年 6 月 1 日 出具的说明，认定海尔集团公司企业性质为集体所有制企业。 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 股东 法人 成立日 注册资本 主要经营业务或管理活动 名称 代表 期 家用电器、电子产品、通讯器材、电子计算机及配件、普 海尔 张瑞 1980- 通机械、厨房用具、工业用机器人制造；国内商业（国家 集团 311,180,000 敏 03-24 危禁专营专控商品除外）批发、零售；进出口业务（详见 公司 外贸企业审定证书）。 5 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 中国建设银行——博时裕富证券投资基金 6,933,267 A股 华宝信托投资有限责任公司 4,053,390 A股 合肥百货大楼股份有限公司 1,959,819 A股 招商银行股份有限公司——长城久泰中信标 1,624,485 A股 普 300 指数证券 隋熙凤 1,476,650 A股 中国工商银行——华安上证 180 指数增强型 1,412,306 A股 证券投资基金 北京中宏金资讯有限公司 1,200,000 A股 马永元 1,132,500 A股 中国银行——天同 180 指数证券投资基金 1,023,613 A股 中关村证券股份有限公司 969,935 A股 公司未知前十名流通股股东有关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 送股及资本公 杨绵绵 董事长 女 64 2004-06-22 2007-06-22 37,173 55,760 18,587 积金转增股本 董事、 总经 张智春 男 41 2004-06-22 2007-06-22 理、总 经济师 副董事 王召兴 男 40 2004-06-22 2007-06-22 长 副董事 崔少华 男 48 2004-06-22 2007-06-22 长 董事、 送股及资本公 金道谟 副总经 男 50 2004-06-22 2007-06-22 1,252 1,878 626 积金转增股本 理 董事、 张世玉 副总经 男 35 2004-06-22 2007-06-22 理 独立董 潘承烈 男 77 2004-06-22 2007-06-22 事 独立董 顾学湘 男 78 2004-06-22 2007-06-22 事 独立董 程建 男 51 2004-06-22 2007-06-22 事 监事会 徐立英 女 51 2004-06-22 2007-06-22 主席 韩震东 监事 男 57 2004-06-22 2007-06-22 王玉清 监事 女 30 2004-06-22 2007-06-22 6 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 总会计 师、财 洪晓明 女 42 2004-06-22 2007-06-22 务负责 人 董事会 纪东 男 39 2004-06-22 2007-06-22 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)杨绵绵，毕业于山东工业大学，中共党员，研究员级高级工程师，全国人大第七届、第八 届、第九届、第十届代表。自 1999 年起，历任海尔集团公司常务副总裁、总裁、青岛海尔股份有限 公司董事长。 (2)张智春，毕业于上海同济大学，中共党员，工程师。自 1999 年起，历任海尔电器国际股份有 限公司副总经理、海尔电器国际股份有限公司总经理、青岛海尔股份有限公司、董事、总经理、总经 济师。 (3)王召兴，毕业于山东工业大学，中共党员，高级工程师。自 1999 年起，历任青岛海尔空调器 有限总公司总经理、青岛海尔股份有限公司副董事长。 (4)崔少华，毕业于吉林财贸学院，中共党员，高级会计师。自 1999 年起，历任青岛海尔电冰箱 股份有限公司证券部部长、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。 (5)金道谟，大专学历，中共党员，高级工程师，自 1999 年起，历任青岛家电工艺装备研究所总 经理、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理。 (6)张世玉，毕业于华北工学院，中共党员，助理工程师。自 1999 年起，历任青岛海尔电冰箱股 份有限公司二厂厂长、青岛海尔股份有限公司制造部部长、青岛海尔电冰柜有限公司副总经理、青岛 海尔特种电冰柜有限公司总经理、青岛海尔股份有限公司董事、副总经理。 (7)潘承烈，中共党员，1950 年毕业于清华大学机械工程系，教授级高级工程师。曾任中国企业 管理咨询公司总经理，国家经委经济管理研究所副所长。现任中国企业联合会、中国企业家协会副理 事长，中国企业管理科学基金会副会长，中国古代管理思想研究会会长、青岛海尔股份有限公司第五 届董事会独立董事，同时为清华大学、西安交通大学、南京大学、四川大学和澳大利亚新南威斯大学 研究生院等大学的客座教授。 (8)顾学湘，中共党员，高级工程师，毕业于北京对外贸易学院经济系，曾在中国机械进出口总 公司负责全国机床及生产线的进出口业务，曾任中国机械进出口（集团）有限公司总裁技术顾问，兼 职中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。顾先生的专长是机械设计及制造工艺、国际经济贸易和国际 经济贸易仲裁。现任青岛海尔股份有限公司第五届董事会独立董事。 (9)程建，毕业于财政部财政科学研究所研究生部，中国注册会计师协会会员、具有执行证券期 货资格的注册会计师、中国注册资产评估师、中国注册税务师、高级会计师。曾任中国国际经济咨询 公司办公室副主任，中信会计师事务所管理咨询部经理、副主任、中天信会计师事务所主任会计师， 现为中和正信会计师事务所合伙人、中国证券监督管理委员会专职审核委员、青岛海尔股份有限公司 第五届董事会独立董事。 (10)徐立英，大专学历，中共党员，经济师。自 1999 年起，历任海尔集团纪委副书记、海尔集 团工会主席、青岛海尔股份有限公司监事会主席。 (11)韩震东，中共党员，高级工程师，大专学历，自 1999 年起，历任海尔集团工会主席、青岛 海尔股份有限公司监事会主席、海尔集团公司组织部部长、青岛海尔股份有限公司监事。 (12)王玉清，大专学历。自 1999 年起，历任青岛海尔股份有限公司总经办秘书、监事。 (13)洪晓明，本科学历，中共党员，会计师。自 1999 年起，历任青岛家电工艺装备研究所总会 计师、青岛海尔股份有限公司总会计师兼财务负责人。 (14)纪东，毕业于江西财经大学，中共党员，经济师。自 1999 年起，历任青岛海尔股份有限公 司上市事务管理处处长、证券事务代表、董事会秘书。 7 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 津贴 杨绵绵 海尔集团公司 总裁 2000-07 否 徐立英 海尔集团公司 工会主席 2003-02 否 韩震东 海尔集团公司 组织部部长 2003-02 否 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司对董事、监事及高级管理人员的绩效考核建立 例行制度，每个月对其经营项目进行全面评价，年末由薪酬考核委员会进行考核评定，确定其报酬情 况。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司 2004 年报酬决策依据"三个彻底主义"的原则， 市场上彻底的定单主义、目标上彻底的第一主义、分配上彻底的成果主义，按照"市场-目标-业绩-报 酬"的程序，不仅考核企业经营成果，而且还考核经营 SBU 即经营人的成果；同时，高级管理人员本 身作为一个 SBU，拥有自己的 SBU 损益表，终端取数，日清盈亏，并以此作为业绩及报酬兑现的依 据；通过高级管理人员的自我经营和对下属 SBU 的经营，提高了员工整体的创新能力和积极性，增强 了公司的活力和竞争力。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,370,084 金额最高的前三名董事的报酬总额 420,895 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 363,034 独立董事的津贴 每人每年 60,000 独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及 独立董事的其他待遇 按公司章程行使职权所需费用，可在公司据实报 销。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 15 万元以上 1 10-15 万元 7 8-10 万元 2 5-8 万元 3 5 万元以下 1 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 刘向阳 董事 换届选举 崔少华 副总经理、董事会秘书 换届选举 牛永光 副总经理 换届选举 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 11,394 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 8 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 8,823 技术人员 1,342 财务人员 121 销售人员 857 行政人员 251 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 828 专科 966 中专及以下 9,600 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及相关法律法规的 规定，不断完善法人治理结构、规范公司运作，做好投资者关系管理工作。公司治理结构完善，与中 国证监会有关文件的要求不存在差异。 1、关于股东与股东大会： 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权 利；能够严格按照股东大会规范意见要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东 能够参加股东大会，行使股东的表决权；并聘请有证券从业资格的律师出席股东大会进行见证；公司 关联交易公平合理，关联股东在表决时放弃表决权；为进一步加强公司与投资者和潜在投资者的沟 通，公司在报告期内建立了《青岛海尔股份有限公司投资者管理制度》。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东 在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运 作。公司在《公司章程》中对规范关联交易作出了具体的规定，并设计了其他的制度安排保护中小股 东和非关联股东的利益。 3、关于董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法 律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，维护公司 利益。根据《上市公司治理准则》的要求，公司已经选聘三位独立董事，并设立了提名、薪酬与考 核、审计、战略四个董事会专门委员会。报告期内，各独立董事以及专业委员会认真履行职责，为进 一步完善公司的法人治理结构，规范公司运作发挥了良好的作用。 4、关于监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，本着 对公司及股东负责的原则，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 根据公司章程规定，由董事会聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任 或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项。董事、监事、 高级管理人员的绩效评价由公司人力资源部进行日常考核与测评，年末由薪酬考核委员会进行考核评 定，确定其报酬情况。 6、关于相关利益者： 9 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同 推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和 公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。对目 前已经存在的关联交易和有关的合同和协议进行充分的披露，维护投资者利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 潘承烈 6 5 1 0 顾学湘 6 5 1 0 程建 6 6 0 公司 2004 年第二次、第三次董事会及第五届董事会第三次会议，三位独立董事均通过通讯方式 表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：上市公司与控股股东在业务方面部分存在同业竞争，控股股东已作出承诺，不会 利用其控股地位达成不利于本公司利益或非关联股东利益的交易和安排，目前公司与控股股东正在着 手解决同业竞争问题。 2)、人员方面：上市公司与控股股东在人员方面已经分开。公司设立专门的机构负责和管理公司 的人事及工资工作，公司高级管理人员均未在公司股东单位担任职务，且均在本公司领取报酬。 3)、资产方面：上市公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立完整的经营系统、辅助 生产系统和配套设施。公司已与控股股东海尔集团公司签订了《商标使用许可合同》和《专利实施许 可合同》，有偿使用海尔集团公司的商标及专利，分别按销售收入的 8‰和 1‰收取费用，其他工业 产权等无形资产均由公司拥有。公司的采购、配送与销售主要通过海尔集团的青岛海尔零部件采购有 限公司、青岛海尔国际贸易有限公司及青岛海尔工贸有限公司等全国各地 42 家工贸公司进行，其交 易价格按公平定价的原则确定。 虽然目前公司绝大多数产品的采购与销售通过海尔集团下属的青岛海尔零部件采购有限公司、青 岛海尔国际贸易有限公司、青岛海尔工贸有限公司等全国各地 42 家工贸公司进行，但其自主权完全 在上市公司。对于上市公司与海尔集团的关联交易行为，公司均严格履行了上交所《股票上市规则》 中关于关联交易的全部程序，体现了合理、合法、公平的基本原则，并公开披露。 4)、机构方面：上市公司与控股股东在机构方面已经分开。上市公司的董事会、监事会及其他内 部机构均独立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系，上市公司 及其下属机构有关上市公司经营的计划和指令，均具有经营管理的独立性。 5)、财务方面：上市公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设有独立的财务部门，并建立了 独立的财务会计核算体系和财务管理制度，独立核算，并拥有独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的绩效考核建立例行制度，每个月对其经营项目进行全面评价并进行公布。 2004 年对目标考核体系进行了调整，将目标分为“发展项”和“盈利项”两类，其中每类设三个指 标，一个主指标（成果指标），两个过程控制及支持指标，以此来支持公司高增长、高增值的经营战 略。与此同时，激励体系也作了调整，推出了以星级评价为基础的星级奖励制度并设置了万元大奖。 10 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2004 一个考核年度内，通过完成刚性经营目标，每月平均有 30%的高管获得星级奖励，通过激励带动 了整个公司团队的创新积极性，形成了一个公司与员工共赢的良性发展氛围。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司刊登在 2004 年 5 月 20 日《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上的《青岛 海尔股份有限公司召开公司 2003 年度股东大会的通知》及发布在上海证券交易所网站上的股东大会 会议材料，公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 22 日青岛市海尔路 1 号海尔信息产业园海尔大学 召开，出席会议的股东及股东授权代表共计 19 人，共代表股数 347,861,226 股，占总股数的 43.61%。公司全体董事、监事、高管人员及公司律师出席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过了《青岛海尔股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《青岛海尔股份有限公司 2003 年度财务决算报告》； 3、审议通过了《青岛海尔股份有限公司 2004 年度预算的报告》； 4、审议通过了《青岛海尔股份有限公司 2003 年年度报告及年报摘要》； 5、审议通过了《青岛海尔股份有限公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的报 告》； 6、审议通过了《青岛海尔股份有限公司关于支付山东汇德会计师事务所有限公司 2003 年年度审 计报酬及 2004 年度续聘山东汇德会计师事务所为公司审计的会计师事务所的报告》； 7、审议通过了《青岛海尔股份有限公司关于董事会换届选举的报告》； 8、审议通过了《青岛海尔股份有限公司关于修改公司章程的报告》； 9、审议通过了《青岛海尔股份有限公司关于公司职工住房按有关房改政策进行处理的报告》； 10、审议通过了《青岛海尔股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》； 11、审议通过了《青岛海尔股份有限公司关于监事会换届选举的报告》。 选举更换公司董事监事情况： 1、选举产生新一届董事会成员：杨绵绵、王召兴、崔少华、张智春、金道谟、张世玉、潘承 烈、顾学湘、程建。其中潘承烈、顾学湘、程建为独立董事。 2、选举产生新一届监事会成员：韩震东、徐立英、王玉清。其中王玉清为职工代表。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 23 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证 券报》上。 （二）临时股东大会情况 公司报告期内未召开临时股东大会。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主要从事电冰箱、空调器等家电产品的生产与经营。报告期内实现主营业务收入 1,529,938 万元，较去年同期增长 30.89%；净利润 36,944 万元，较去年同期增长 0.13%。 2004 年度，家电行业恶性竞争不断加剧、主要原材料价格大幅上涨、出口退税率下调、行业集 中度较以前进一步提高，在恶劣的经营环境中，公司始终围绕“速度、创新、SBU”经营方针，并在 “一低三高”（低成本、高增值、高增长、高质保）思路指引下，克服种种困难，在变频冰箱、高效 氧吧除菌光空调、直流高效变频空调等产品的拉动下，取得了较好的成绩，保持了国内、外市场的持 续领先。 在国内市场，据北京中怡康时代市场研究公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查数据 显示，海尔冰箱、空调的市场占有率报告期内月月保持第一。 11 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 在国际市场上，公司针对不同区域，贴近市场开发产品，不断赢得国际市场定单。在美国，海尔 小冰箱、酒柜市场占有率位居第一，海尔空调则创下 7 小时销售 7000 台空调的销售奇迹，美国《家 电零售》杂志对这一事件进行整版报道；在法国，海尔对开门变频冰箱在最大的家电连锁超市创下了 日均销售 40 台的纪录；在德国，海尔变频冰箱成为邮购公司全球惟一采购的高档冰箱；在塞埔路 斯，海尔空调以 30%的市场份额遥遥领先，名列第一。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营空调器、电冰箱、电冰柜、洗碗机、燃气灶等家电产品的生产与销售。 (2)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 空调器 766,275 50.09 85,362 42.54 电冰箱 453,342 29.63 73,976 36.86 电冰柜 109,370 7.15 17,168 8.56 小家电 67,441 4.41 12,758 6.36 其 他 133,510 8.73 11,406 5.68 合计 1,529,938 100 200,670 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 1,493,958 万元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 境外 259,211 16.94 27,177 13.54 境内 1,270,727 83.06 173,493 86.46 合计 1,529,938 100 200,670 100 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 据北京中怡康时代市场研究公司提供的中国城乡多级市场家电商情资讯的调查数据显示，海尔冰 箱、空调报告期内各月市场占有率均位居同行业第一，2004 年市场占有率分别为：28.15%、 17.51%。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 空调器 766,275 680,516 11.19 电冰箱 453,342 378,450 16.52 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 青岛海尔电冰箱有 中外 无氟电冰箱生产制造 2,402 万美元 89,499 3,228 限公司 合资 12 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 青岛海尔电冰箱 中外 出口电冰箱生产制造 2,059.05 万美元 35,963 115 （国际）有限公司 合资 青岛海尔特种电冰 中外 无氟电冰箱生产制造 2,000 万美元 38,973 2,955 箱有限公司 合资 青岛海尔空调器有 有限 家用空调器的生产制 21,835.5 140,116 36,395 限总公司 公司 造 青岛家电工艺装备 模具、注塑件生产制 集体 6,677.8 17,314 2,201 研究所 造 青岛海尔智能电子 有限 电脑板生产制造 14,737 28,750 3,634 有限公司 公司 青岛海尔洗碗机有 有限 洗碗机、燃气灶生产 18,000 36,988 260 限公司 公司 制造 青岛海尔健康家电 有限 健康系列小家电生产 12,000 17,120 998 有限公司 公司 制造 青岛海尔特种电冰 中外 电冰柜及其他制冷产 37,310.26 60,691 2,015 柜有限公司 合资 品研制生产销售 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 1,240,609 占采购总额比重 91.72% 前五名销售客户销售金额合计 507,111 占销售总额比重 33.15% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在家电行业恶性竞争不断加剧、主要原材料价格大幅上涨及行业集中度进一步提高等因素影响 下，2004 年中国很多家电企业出现生存危机。在这种压力下，企业要想提高盈利水平，必须拿到大 定单，才能获得大市场。而在市场流程再造的今天，只有满足了用户需求，为客户找到高差异化的产 品，才能获得大定单，找到大客户，取得大资源，这样才可能在竞争中取胜。公司的具体做法是： （1）通过业务流程再造，进一步加速信息化、网络化的建设，利用海尔集团搭建的物流、商流 平台，加速定单的执行速度，缩短了与用户的距离。在经营 SBU 过程中，公司尝试了产品经理的资质 认定等创新措施，激发了人员创新活力，涌现出了一些优秀 SBU 代表 （2）继续通过实施积极稳健的财务政策，控制产品成本与各项费用，开源节流，虽然市场瞬息 变化，但没有造成不合理库存，减少了流动资金的占用，优化了公司的现金流。 （3）紧盯用户与客户需求，开发设计出市场零距离的产品。2004 年，公司以创造需求、领导潮 流为开发目标，推出了人无我有、人有我优的系列化产品，尤其是在新技术、新材料应用方面上了新 台阶。如白马王子变频冰箱、彩晶超薄对开门变频冰箱、宇航变频冰箱、变频冰吧、高效氧吧除菌光 空调、直流高效变频空调等产品。这些产品创造了新的市场需求，不仅满足了新需求，而且成为市场 首选。 （4）在售后服务方面，公司对外以创造感动赢得用户忠诚为目标，对内推进产品质量改进，降 低质量损失。为进一步提高用户满意度，售后抓服务速度、服务细节规范、一次服务到位，使满意度 同比有了较大提高。对内通过搭建故障改进措施平台，一票到底地落实改进措施，使产品的故障率、 退换机率等有了明显的下降。 2005 年将是充满挑战的一年，公司的工作方针是：明确全球各重点市场"超越对手争第一"的战 略目标，推行型号经理、产品经理一票到底的 SBU 经营机制，抢到各种能实现战略目标的资源，通过 创新的产品和零距离的营销，实现高增值下的高增长。 5、完成经营计划情况 公司 2004 年度拟订的经营计划收入为 120 亿元人民币，实际完成主营业务收入 153 亿元人民 币，完成年度预算目标的 127.49%。 13 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司投资情况 1、公司投资概况： 2003 年 增减幅 项 目 2004 年 增减数 增减原因 度 短期投资 0 0 0 0 - 报告期确认投资收益及 长期投资 1,454,536,317.58 1,528,539,319.90 -74,003,002.32 -4.84% 摊销股权投资差额。 2、母公司长期投资各公司情况： 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例 青岛海尔空调器有限总公司 生产经营空调器 99.95% 青岛海尔电冰箱有限公司 生产经营冰箱 75% 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 生产经营冰箱 75% 青岛海尔特种电冰箱有限公司 生产经营冰箱 75% 青岛家电工艺装备研究所 生产经营模具、注塑件 100% 青岛海尔健康家电有限公司 生产经营家用电器 98.33% 青岛海尔洗碗机有限公司 生产经营洗碗机、燃气灶 83.33% 青岛海尔智能电子有限公司 生产经营电脑板 95% 章丘海尔电机有限公司 生产经营电机 98.15% 青岛海尔特种电冰柜有限公司 生产经营电冰柜 58.45% 武汉海尔电冰柜有限公司 生产经营电冰柜 95% 青岛海尔电子塑胶有限公司 生产经营电子塑胶制品 80% 大连海尔空调器有限公司 生产经营空调器 90% 大连海尔电冰箱有限公司 生产经营电冰箱 90% 海尔集团电子商务有限公司 电子商务业务 30% 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 生产经营滚筒洗衣机 20% 青岛市商业银行 金融业务 0.43% 交通银行 金融业务 0.056% 上海华联商厦 批零内贸 0.0085% 3、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、非募集资金项目情况 公司及公司的控股子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司分别出资 4731 万元和 249 万元，共同组 建武汉海尔电冰柜有限公司，分别占其注册资本的 95%和 5%，该项目截至报告期末尚为在建。 14 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 审议该事项的董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》和 《证券时报》上。 （四）报告期内公司财务状况、经营成果分析 单位:万元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 710,706 737,271 -26,565 -3.60 股东权益 571,852 538,897 32,955 6.12 应收帐款 95,804 61,315 34,489 56.25 预付帐款 37,561 75,055 -37,494 -49.96 存货 85,121 60,200 24,921 41.40 增减幅度 项目名称 2004 年 2003 年 增减额 （％） 主营业务利润 200,670 169,858 30,812 18.14 净利润 36,944 36,895 49 0.13 现金及现金等价物净增加额 -11,452 26,687 -38,139 -142.91 经营活动产生的现金净流量 73,826 42,355 31,471 74.30 (1)总资产变化的主要原因是流动资产、长期投资及固定资产等因素综合变动。 (2)股东权益变化的主要原因是主要为报告期实现利润所致。 (3)应收帐款变化的主要原因是报告期主营业务收入同比大幅增长，在结算周期不变的情况下,应 收帐款有所增长。 (4)预付帐款变化的主要原因是公司报告期内对期初结余预付帐款进行结算。 (5)存货变化的主要原因是公司为应对原材料涨价的风险，提前采购了部分原材料。 (6)主营业务利润变化的主要原因是报告期主营业务收入同比增长 31%，但由于主营业务成本也 同比增长，且增长幅度大于主营业务收入增长幅度，使主营业务利润同比增长仅 18%。 (7)净利润变化的主要原因是虽然报告期主营业务利润同比较大幅增长，但由于相关营业费用、 管理费用也同比增长，导致净利润同比略有增长。 (8)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期经营活动产生的现金净流量同比大幅增 长，但由于报告期内偿还银行借款 6.45 亿，导致现金及现金等价物净增加额同比下降。 (9)经营活动产生的现金净流量变化的主要原因是公司在报告期内加大了对经营活动中现金的回 收比例。 （五）新年度经营计划 公司 2005 年主营业务收入计划为 170 亿元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司 2004 年董事会第一次会议于 2004 年 3 月 24 日在青岛市海尔工业园中心大楼 305B 召 开，应到董事 9 人，实到董事 8 人，独立董事潘承烈先生因事未能出席本次会议，已委托独立董事程 建先生代为出席会议并行使表决权。公司监事和高级管理人员列席了会议，会议审议通过了如下议 案： （1）《青岛海尔股份有限公司 2003 年度董事会工作报告》； （2）《青岛海尔股份有限公司 2003 年度财务决算报告》； （3）《青岛海尔股份有限公司 2004 年度预算的报告》； （4）《青岛海尔股份有限公司 2003 年年度报告及年报摘要》； 15 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 （5）《青岛海尔股份有限公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的报告》； （6）《青岛海尔股份有限公司关于支付山东汇德会计师事务所有限公司 2003 年年度审计报酬及 2004 年度拟续聘山东汇德会计师事务所为公司审计的会计师事务所的报告》； （7）《青岛海尔股份有限公司关于董事会换届选举的报告》； （8）《关于修改公司章程的报告》； （9）《关于修改董事会议事规则的报告》； （10）《青岛海尔股份有限公司投资者关系管理制度》； （11）《关于公司会计政策变更的报告》； （12）《关于公司职工住房按有关房改政策进行处理的报告》。 该次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 2)、公司 2004 年董事会第二次会议于 2004 年 4 月 27 日上午在青岛海尔工业园中心大楼 305B 召 开，出席本次会议的董事应到 9 人，实到 6 人，潘承烈、顾学湘、程建三位独立董事以通讯方式对本 次董事会会议的议案进行了审议，公司监事和高级管理人员列席了会议，会议审议通过了《公司 2004 年第一季度报告》。 3)、公司 2004 年董事会第三次会议于 2004 年 5 月 19 日上午在青岛海尔工业园中心大楼 305B 召 开，出席本次会议的董事应到 9 人，实到 6 人，潘承烈、顾学湘、程建三位独立董事以通讯方式对本 次董事会会议的各项议案进行了审议，公司监事和高级管理人员列席了会议，会议审议通过了《青岛 海尔股份有限公司召开 2003 年度股东大会的通知》。 该次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 25 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 4)、公司 2004 年董事会第四次会议于 2004 年 6 月 22 日在青岛市海尔路 1 号海尔信息产业园海 尔大学 A106 室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。公司监事和高级管理人员列席了会议，会 议审议通过了如下议案： （1）《青岛海尔股份有限公司关于选举公司董事长和副董事长的报告》； （2）《青岛海尔股份有限公司关于聘任公司总经理和董事会秘书的报告》； （3）《青岛海尔股份有限公司关于聘任公司副总经理和“三总师”的报告》； （4）《青岛海尔股份有限公司关于选举董事会战略、提名、审计、薪酬与考核委员会委员的报 告》。 该次会议决议公告刊登在 2004 年 6 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 5)、公司第五届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 18 日上午在青岛海尔工业园中心大楼 305B 召 开，出席本次会议的董事应到 9 人，实到 8 人，独立董事顾学湘先生因事未能出席本次会议，已委托 独立董事程建先生代为出席会议并行使表决权。公司监事和高级管理人员列席了会议，会议审议通过 了如下议案： （1）《公司 2004 年半年度报告及摘要》； （2）《青岛海尔股份有限公司关于公司拟出资人民币 4731 万元与公司之控股子公司青岛海尔特 种电冰柜有限公司拟出资人民币 249 万元共同组建武汉海尔电冰柜有限公司的报告》。 该次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 6)、公司第五届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 27 日上午在青岛海尔工业园中心大楼 305B 召 开，出席本次会议的董事应到 9 人，实到 6 人，潘承烈、顾学湘、程建三位独立董事以通讯方式对本 次董事会会议的各项议案进行了审议，公司监事和高级管理人员列席了会议，会议审议通过了《公司 2004 年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严 格按照股东大会决议及授权执行工作，认真执行股东大会通过的各项决议内容，同时还结合公司实际 制订了相关的经营计划和投资方案，建立健全了各项管理制度，确保了公司各项工作的顺利开展。 16 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 公司 2003 年度利润分配执行情况： 公司报告期内实施了 2003 年度利润分配方案：以公司 2003 年末股本 797,648,282 股为基数，每 10 股送 2 股派 0.5 元（含税），同时用资本公积金每 10 股转增 3 股。股权登记日为 2004 年 7 月 9 日，除权除息日为 2004 年 7 月 14 日，新增可流通股份上市流通日为 2004 年 7 月 13 日，现金红利发 放日为 2004 年 7 月 20 日。 2003 年度分红派息实施公告已刊登在 2004 年 7 月 6 日的《上海证券 报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 公司 2004 年度经审计的净利润为 369,435,583.36 元，加年初未分配利润 416,533,001.58 元， 可供分配的利润为 785,968,584.94 元，按有关规定，提取盈余公积和法定公益金后，可供股东分配 的利润为 608,249,158.03 元，提取任意盈余公积及实施 2003 年度利润分配方案后，期末未分配利润 为 390,365,308.77 元。经董事会研究决定，2004 年度的利润分配预案为：以公司 2004 年末股本 1,196,472,423 股为基数，每 10 股派 3 元（含税），共分配 358,941,726.90 元，剩余利润结转下一 年度。 公司 2004 年末资本公积金为 2,933,718,592.07 元，经董事会研究决定：本年度不进行资本公积 金转增股本方案。 （八）其他披露事项 本公司 2005 年度选定的信息披露报纸为：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、 《证券日报》。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于青岛海尔股份有限公司大股东和关联方占用资金以及 向控股股东及控股股东所属企业提供担保问题的专项说明 (2005)汇所综字第 5-003 号 青岛海尔股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了青岛海尔股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度的现 金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 4 月 6 日出具了(2005)汇所审字第 5-055 号标准无保留意见 的审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。 现根据贵公司及贵公司的控股子公司 2004 年度财务资料，对 2004 年度贵公司及贵公司的控股子 公司应收大股东及其他关联方款项的情况，以及贵公司及贵公司的控股子公司对贵公司控股股东及控 股股东所属企业提供担保情况做出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性，合法性，完 整性负责是贵公司及贵公司的控股子公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司 2004 年度财务 会计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外 的审计程序。 一、贵公司及贵公司的控股子公司应收大股东及其他关联方款项的情况如附表所示； 二、贵公司及贵公司的控股子公司存放于控股股东及其他关联方的货币资金情况 截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司及贵公司的控股子公司银行存款余额中包括存放于海尔集团财 务有限责任公司的存款计人民币 667,504,946.04 元。 三、贵公司及贵公司的控股子公司对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保情况 根据贵公司及贵公司的控股子公司提供的资料，截至 2004 年 12 月 31 日，贵公司及贵公司的控 股子公司未对贵公司控股股东及控股股东所属企业提供担保。 本专项说明仅供贵公司向中国证监会内有关机构和证券交易所报送之用；未经我所书面同意， 不得做任何形式的公开发表或公众查阅，或做其他用途使用。 附送：青岛海尔股份有限公司大股东及其关联方资金占用表。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 报告日期：2005 年 4 月 6 日 中国注册会计师：李江山 17 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 青岛海尔股份有限公司大股东及其关联方占用资金明细表 单位：人民币元 本年发生额 是否履行 资金占用方名 与贵公司 资金占用 资金偿还 相关审批 项目 2004-1-1 2004-12-31 新增资金占用 称 的关系 借方 贷方 原因 方式 程序和披 露义务 青岛海尔零部 同一母公 9,906,066.5 557,623,345. 156,813,46 现金、票 146,907,396.7 1 件采购有限公 704,530,742.03 销货款 是 司 9 27 3.35 据 6 司 全国 42 家海尔 同一母公 364,462,432 13,089,521,960 12,377,346,5 1,076,637, 现金、票 712,175,403.7 2 销货款 是 工贸有限公司 司 .68 .78 57.08 836.38 据 0 海尔集团电器 同一母公 248,747,257 2,550,270,697. 2,483,531,61 315,486,33 现金、票 3 销货款 66,739,081.79 是 产业有限公司 司 .65 52 5.73 9.44 据 合肥海尔空调 同一母公 19,201,639. 13,955,906.8 5,245,732. 现金、票 - 4 0.00 销货款 是 器有限公司 司 27 4 43 据 13,955,906.84 贵州海尔电器 同一母公 17,583,336 现金、票 5 0.00 17,583,336.69 销货款 17,583,336.69 是 有限公司 司 .69 据 经营 青岛海尔科技 同一母公 667,699,147. 15,431,825 现金、票 6 0.00 683,130,973.10 销货款 15,431,825.21 是 性项 有限公司 司 89 .21 据 目 青岛海科精密 同一母公 12,420,273 7 模具研制有限 0.00 12,420,273.40 0.00 购货款 货款结算 12,420,273.40 是 司 .40 公司 青岛海尔模具 同一母公 51,226,198. 21,387,009 - 8 -28,682,619.45 1,156,569.42 购货款 货款结算 是 有限公司 司 63 .76 29,839,188.87 合肥海尔空调 同一母公 56,075,456. 1,687,078,848. 1,654,117,24 89,037,062 9 购货款 货款结算 32,961,606.41 是 器有限公司 司 17 51 2.10 .58 青岛海尔国际 同一母公 18,035,092. 157,618,20 139,583,113.1 10 142,400,297.54 2,817,184.43 购货款 货款结算 是 贸易有限公司 司 55 5.66 1 青岛海尔零部 - 同一母公 606,785,995 606,785,995. 11 件采购有限公 0.00 0.00 购货款 货款结算 606,785,995.7 是 司 .71 71 司 1 青岛海尔厨房 同一母公 1,600,000.0 1,600,000. 1 0.00 往来款 现金 0.00 是 电器有限公司 司 0 00 海尔微波电器 同一母公 9,512,225.2 9,512,225. 2 0.00 往来款 现金 0.00 是 厂 司 7 27 大连海尔电冰 同一母公 22,603,700 3 0.00 22,603,700.00 0.00 往来款 现金 22,603,700.00 是 箱有限公司 司 .00 贵州海尔电器 同一母公 12,490,003 4 0.00 12,490,003.92 0.00 往来款 现金 12,490,003.92 是 有限公司 司 .92 青岛海尔建设 同一母公 6,021,311. 5 0.00 6,021,311.26 0.00 往来款 现金 6,021,311.26 是 监理公司 司 26 非经 青岛海尔制冷 同一母公 4,964,902. 营性 6 0.00 4,964,902.32 0.00 往来款 现金 4,964,902.32 是 技术研究所 司 32 项目 青岛海尔国际 同一母公 27,504,836. 27,504,836.0 - 7 0.00 往来款 现金 是 贸易有限公司 司 02 2 27,504,836.02 青岛海尔物流 同一母公 26,209,603. 26,209,603.1 - 8 0.00 往来款 现金 是 有限公司 司 11 1 26,209,603.11 同一母公 17,881,290. 13,655,581 9 青岛冷凝器厂 4,225,708.27 往来款 现金 -4,225,708.27 是 司 00 .73 青岛海尔机器 同一母公 13,999,624. 12,237,994.6 1,761,630. - 10 往来款 现金 是 人有限公司 司 61 1 00 12,237,994.61 青岛海尔空调 同一母公 29,251,238. 29,251,238.4 - 11 0.00 往来款 现金 是 电子有限公司 司 48 8 29,251,238.48 海尔集团电器 同一母公 2,055,536. 12 0.00 2,055,536.23 0.00 往来款 现金 2,055,536.23 是 产业有限公司 司 23 1,500,398,9 18,906,389,963 18,464,462,9 1,942,325, 441,927,018.8 合计 56.74 .85 44.96 975.63 9 18 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》要求，我们本着实事求是的态度，对青岛海尔股份有限公司对外担保的情况进行了核查和落 实，现说明如下： 经我们审核查验，公司严格遵守公司章程的有关规定，严格控制对外担保。公司及纳入合并会计 报表范围的子公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截止 2004 年 12 月 31 日，公司不存 在任何对外担保情形。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司 2004 年监事会第一次会议于 2004 年 3 月 24 日在青岛市海尔工业园中心大楼 305A 召 开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议通过了如下议案： （1）《青岛海尔股份有限公司 2003 年度监事会工作报告》； （2）《青岛海尔股份有限公司 2003 年度财务决算及 2004 年度预算的报告》； （3）《青岛海尔股份有限公司 2003 年年度报告及年报摘要》； （4）《青岛海尔股份有限公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的报告》； （5）《青岛海尔股份有限公司关于监事会换届选举的报告》； （6）《关于公司会计政策变更的报告》； （7）《关于公司职工住房按有关房改政策进行处理的报告》。 该次会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 2、公司 2004 年监事会第二次会议于 2004 年 6 月 22 日在青岛市海尔路 1 号海尔信息产业园海尔 大学 A106 室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议通过了《青岛海尔股份有限公司关 于选举公司监事会主席的报告》。 该次会议决议公告刊登在 2004 年 6 月 23 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 3、公司第五届监事会第二次会议于 2004 年 8 月 18 日上午在青岛海尔工业园中心大楼 305B 召 开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，会议审议通过了如下议案： （1）《公司 2004 年半年度报告及摘要》； （2）《青岛海尔股份有限公司关于公司拟出资人民币 4731 万元与公司之控股子公司青岛海尔特 种电冰柜有限公司拟出资人民币 249 万元共同组建武汉海尔电冰柜有限公司的报告》。 该次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 20 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会 对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度、关联交易的决策审 批程序等进行了监督，通过列席历次董事会和股东大会，履行了监督职责，认为公司的决策程序合 法，已经建立了较为完善的法人治理结构，形成了相关内部控制制度，公司董事及高级管理人员没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会从保证公司规范运作和广大股东合法权益的立场出发，认真审核了山东汇德会计师事 务所有限公司出具的年度审计意见，认为其真实的反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，是 客观公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未有募集资金事项发生，也没有尚未使用的募集资金。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未有重大收购出售资产的情况发生。 19 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司与关联股东的关联交易均按市场定价原则执行，没有损害公司和股东的利益，公司 董事会在进行有关关联交易表决时履行了诚信义务。关联交易的进行方式是公平、合理的，程序符合 《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》和公司章程的有关规定。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度山东汇德会计师事务所有限公司为公司年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司未对报告期利润实现数进行预测。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联方 关联交易金额 占同类交易额的比重(％) 青岛海尔零部件采购有限公司 670,008 49.54 青岛海尔空调电子有限公司 274,038 20.26 合肥海尔空调器有限公司 141,347 10.45 武汉海尔空调器有限公司 104,692 7.74 海尔集团电器产业有限公司 50,452 3.73 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联方 关联交易金额 占同类交易额的比重(％) 全国 42 家海尔工贸有限公司 1,118,691 73.12 海尔集团电器产业有限公司 255,041 16.67 青岛海尔零部件采购有限公司 60,280 3.94 青岛海尔科技有限公司 58,444 3.82 (1)关联交易定价原则： 公司（代表其自身及其控股子公司）与海尔集团的关联交易一直遵循公平、合理的原则，双方的 交易行为均通过合同的方式予以约定。公司生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等 42 家工贸公司 销售，公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的 比例确定的。本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜委托 42 家工贸公司销售，公司支付的经 销费率分别为 12.06%、11.56%、13.56%。 2002 年度股东大会审议通过了公司与青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公 司签订的《采购配送合同》，委托其采购物资及对物料和产成品进行配送。公司与青岛海尔零部件采 购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司采用代理供货方式，根据公司提出的具体的物资采购目标， 为公司采购及配送生产用物资、非生产用物资和保税物资。青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔 国际贸易有限公司对采购及配送后的供货价格构成为：实际采购价+代理费(其中代理费按实际采购价 的 2.6%计算)。同时，该供货价格的定位以不高于公司在市场上的自行采购价格为原则。 对于同类产品，青岛海尔工贸公司等 42 家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔 国际贸易有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价（结算费率）标准一致。 2002 年度股东大会审议通过了公司与海尔集团财务有限责任公司签订的《金融服务协议》。为 进一步优化公司财务结算流程，将本公司原与银行发生的结算业务，改为凡在海尔集团财务有限责任 20 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团财务有限责任公司进行。公司在财务公司的存 款利率不低于同期商业银行存款利率；公司在财务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。公 司有权在了解市场价格的前提下，结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系，也可根据实际情 况在履行该协议的同时由其他金融服务机构提供相关的金融服务。调整后，将有利于本公司加强资金 管理与控制，加速资金周转，节约交易成本和费用，并可为本公司提供多方面的金融服务。 (2)关联交易必要性和持续性说明： 公司（代表其自身及其控股子公司）与海尔集团的关联交易一直遵循公平、合理的原则，双方的 交易行为均通过合同的方式予以约定。青岛海尔零部件采购有限公司、青岛海尔国际贸易有限公司拥 有为海尔集团采购物资的国际分供方网络，可以在全球范围内，通过不断优化分供方，采购到质优价 廉、交货及时的物资，同时这些分供方可参与本公司新产品的前端设计和现有产品的改进。青岛海尔 工贸有限公司等 42 家各地海尔工贸公司拥有遍及全国的批发、零售、服务网络，这些网络可以准确 及时地把消费者的需求信息传回公司，同时其拥有国际一流的营销及服务水平，该网络是以获取有价 值定单为中心的网络，并且能协助公司创造有价值的定单。 公司 2005 年预计向关联方销售商品总额为 166 亿，预计向关联方采购材料总额为 138 亿。这些 关联交易均属公司日常的、必要的和持续的交易。 3、共同对外投资的重大关联交易 本公司报告期内出资 4,731 万元人民币与控股子公司青岛海尔特种电冰柜有限公司共同投资武汉 海尔电冰柜有限公司，该企业的主营业务是电冰柜的生产经营，注册资本为 4,980 万元人民币，截至 报告期末，尚为在建，该事项已于 2004 年 8 月 20 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证 券时报》上。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任山东汇德会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 12 年年审计服务。 支付给会计师事务所的报酬如下： 21 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 年度 项目类别 支付费用 备注 2003 年度 年度财务审计费 87.98 万元 公司不承担差旅等其他费用 2004 年度 年度财务审计费 87.96 万元 公司不承担差旅等其他费用 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 2004 年 6 月 22 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案，相关公告已 刊登在 2004 年 6 月 23 日的《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》上。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 (2005)汇所审字第 5-055 号 青岛海尔股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛海尔股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表 和合并资产负债表，2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况及 2004 年度经营成果、合并经 营成果和现金流量、合并现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 、李江山 青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 2005 年 4 月 6 日 22 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:青岛海尔股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 849,123,666.06 715,084,948.05 260,415,580.35 487,319,428.15 短期投资 应收票据 2 957,953,832.85 896,512,947.39 545,780,443.55 398,713,101.22 应收股利 12,803.11 89,562,363.83 65,846,270.14 应收利息 应收账款 3 1 613,149,898.44 958,036,998.78 169,633,963.17 443,072,149.94 其他应收款 4 2 222,051,008.97 159,418,200.99 130,829,255.15 14,912,349.03 预付账款 5 750,552,492.54 375,612,712.79 519,886,205.00 336,542,431.03 应收补贴款 6 25,122,606.90 1,906,456.55 存货 7 602,001,163.71 851,206,917.96 298,464,848.38 158,768,751.83 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,019,954,669.47 3,957,791,985.62 2,014,572,659.43 1,905,174,481.34 长期投资： 长期股权投资 8 3 1,528,539,319.90 1,454,536,317.58 3,710,590,112.74 3,768,028,309.30 长期债权投资 长期投资合计 1,528,539,319.90 1,454,536,317.58 3,710,590,112.74 3,768,028,309.30 其中：合并价差 1,027,238,238.01 882,216,369.11 其中：股权投资差 1,027,238,238.01 882,216,369.11 1,027,238,238.01 882,216,369.11 额 固定资产： 9 固定资产原价 2,477,591,876.65 2,553,435,948.99 418,473,891.08 410,657,533.07 减：累计折旧 757,757,592.52 940,829,210.75 106,956,866.98 130,535,456.04 固定资产净值 1,719,834,284.13 1,612,606,738.24 311,517,024.10 280,122,077.03 减：固定资产减值 15,350,000.00 15,350,000.00 准备 固定资产净额 1,704,484,284.13 1,597,256,738.24 311,517,024.10 280,122,077.03 工程物资 在建工程 10 37,741,805.40 22,935,072.74 185,494.90 358,114.20 固定资产清理 固定资产合计 1,742,226,089.53 1,620,191,810.98 311,702,519.00 280,480,191.23 无形资产及其他 资产： 无形资产 11 80,555,732.58 73,402,877.27 72,172,005.16 67,016,862.04 长期待摊费用 1,430,490.00 1,140,300.00 23 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 其他长期资产 无形资产及其他资 81,986,222.58 74,543,177.27 72,172,005.16 67,016,862.04 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,372,706,301.48 7,107,063,291.45 6,109,037,296.33 6,020,699,843.91 流动负债： 短期借款 12 645,000,000.00 310,000,000.00 应付票据 20,000,000.00 应付账款 13 232,858,924.82 324,636,319.85 25,600,402.49 55,254,077.06 预收账款 14 51,409,526.54 138,739,022.57 应付工资 32,416,715.90 28,460,167.44 应付福利费 9,503,079.20 5,253,377.70 6,346.45 应付股利 15 70,294,069.24 50,221,417.21 应交税金 16 97,441,465.24 122,600,971.52 110,723,683.09 90,817,935.57 其他应交款 7,364,821.83 901,135.16 1,723,510.59 528,530.80 其他应付款 17 218,980,573.49 112,638,227.44 127,410,489.58 8,707,752.91 预提费用 18 6,995,731.89 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,392,264,908.15 783,450,638.89 575,464,432.20 155,308,296.34 长期负债： 长期借款 19 138,360,000.00 138,360,000.00 138,360,000.00 138,360,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,246,986.74 8,512,500.92 6,246,986.74 8,512,500.92 其他长期负债 长期负债合计 144,606,986.74 146,872,500.92 144,606,986.74 146,872,500.92 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,536,871,894.89 930,323,139.81 720,071,418.94 302,180,797.26 少数股东权益 446,868,529.20 458,221,104.99 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 20 797,648,282.00 1,196,472,423.00 797,648,282.00 1,196,472,423.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 797,648,282.00 1,196,472,423.00 797,648,282.00 1,196,472,423.00 本）净额 资本公积 21 3,173,013,077.07 2,933,718,592.07 3,173,013,077.07 2,933,718,592.07 盈余公积 22 1,071,703,762.31 1,197,962,722.81 678,440,359.89 700,867,010.16 24 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 其中：法定公益金 469,566,408.51 486,463,500.19 290,757,794.99 257,769,107.76 未分配利润 23 346,600,756.01 390,365,308.77 739,864,158.43 887,461,021.42 其中：拟分配现金 39,882,414.10 358,941,726.90 39,882,414.10 358,941,726.90 股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 5,388,965,877.39 5,718,519,046.65 5,388,965,877.39 5,718,519,046.65 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 7,372,706,301.48 7,107,063,291.45 6,109,037,296.33 6,020,699,843.91 计 公司法定代表人: 杨绵绵 主管会计工作负责人: 张智春 会计机构负责人: 洪晓明 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:青岛海尔股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收 24 4 15,299,383,414.82 11,688,374,607.34 2,359,942,995.36 2,534,975,057.64 入 减：主营业务成 24 4 13,276,840,224.94 9,972,233,680.40 2,040,833,373.61 2,208,881,277.09 本 主营业务税金及 15,841,290.96 17,560,815.34 9,166,181.21 5,985,536.62 附加 二、主营业务利 润（亏损以“- 2,006,701,898.92 1,698,580,111.60 309,943,440.54 320,108,243.93 ”号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“- 25 19,686,353.99 43,370,499.36 2,607,320.75 11,633,660.28 ”号填列） 减: 营业费用 828,456,943.78 630,867,822.66 149,107,372.78 123,948,139.80 管理费用 562,983,266.95 483,198,751.97 138,515,785.86 135,848,977.14 财务费用 26 7,287,527.84 20,401,540.69 1,855,105.03 13,128,722.38 三、营业利润 （亏损以“-” 627,660,514.34 607,482,495.64 23,072,497.62 58,816,064.89 号填列） 加：投资收益 （损失以“-” 27 5 -121,538,219.54 -119,528,409.52 350,794,013.46 316,777,470.39 号填列） 补贴收入 28 893,500.00 347,900.00 营业外收入 3,436,833.96 7,451,307.42 382,597.47 1,098,509.48 减：营业外支出 645,980.65 1,128,720.79 296,924.24 368,497.12 四、利润总额 （亏损总额以 509,806,648.11 494,276,672.75 374,300,084.31 376,323,547.64 “-”号填列） 减：所得税 112,806,764.90 99,624,431.96 4,864,500.95 7,370,702.06 减：少数股东损 27,564,299.85 25,699,395.21 益 25 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 加：未确认投资 损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 369,435,583.36 368,952,845.58 369,435,583.36 368,952,845.58 列） 加：年初未分配 416,533,001.58 402,596,349.48 809,796,404.00 702,444,008.85 利润 其他转入 六、可供分配的 785,968,584.94 771,549,195.06 1,179,231,987.36 1,071,396,854.43 利润 减：提取法定盈 90,890,089.66 85,490,399.33 36,943,558.34 36,895,284.56 余公积 提取法定公益金 86,829,337.25 81,715,912.84 36,943,558.34 36,895,284.56 提取职工奖励及 福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 608,249,158.03 604,342,882.89 1,105,344,870.68 997,606,285.31 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 18,471,779.16 18,447,642.28 18,471,779.16 18,447,642.28 积 应付普通股股利 39,882,414.10 239,294,484.60 39,882,414.10 239,294,484.60 转作股本的普通 159,529,656.00 159,529,656.00 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 390,365,308.77 346,600,756.01 887,461,021.42 739,864,158.43 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 杨绵绵 主管会计工作负责人: 张智春 会计机构负责人: 洪晓明 26 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:青岛海尔股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 29 4,087,582,976.53 1,299,491,907.68 收到的税费返还 134,214,068.67 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 49,241,354.14 8,607,522.03 现金流入小计 4,271,038,399.34 1,308,099,429.71 购买商品、接受劳务支付的现金 29 2,066,181,592.40 582,945,888.71 支付给职工以及为职工支付的现金 221,453,762.15 39,425,729.21 支付的各项税费 378,633,394.53 132,718,307.01 支付的其他与经营活动有关的现金 866,511,627.10 163,452,919.29 现金流出小计 3,532,780,376.18 918,542,844.22 经营活动产生的现金流量净额 738,258,023.16 389,556,585.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,312.33 245,915,812.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 245,555.56 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,112,923.92 现金流入小计 1,362,791.81 245,915,812.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 100,445,281.44 538,039.00 的现金 投资所支付的现金 49,800,000.00 47,310,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 150,245,281.44 47,848,039.00 投资活动产生的现金流量净额 -148,882,489.63 198,067,773.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 645,000,000.00 310,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,062,841.91 20,885,140.02 其中：支付少数股东的股利 3,945,622.14 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 29,835,371.19 29,835,371.19 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 703,898,213.10 360,720,511.21 27 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -703,898,213.10 -360,720,511.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -114,522,679.57 226,903,847.80 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 369,435,583.36 369,435,583.36 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 27,564,299.85 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 14,401,026.86 8,290,593.73 固定资产折旧 198,357,244.69 27,483,051.66 无形资产摊销 7,281,855.31 5,155,143.12 长期待摊费用摊销 290,190.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -6,995,731.89 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -69,760.56 210,326.28 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,385,895.96 1,830,294.17 投资损失（减：收益） 121,538,219.54 -350,794,013.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -248,751,292.04 139,696,096.55 经营性应收项目的减少(减：增加) 162,487,034.13 231,500,943.93 经营性应付项目的增加(减：减少) 82,333,457.43 -43,251,433.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 738,258,023.16 389,556,585.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 715,084,948.05 487,319,428.15 减：现金的期初余额 29 829,607,627.62 260,415,580.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -114,522,679.57 226,903,847.80 公司法定代表人: 杨绵绵 主管会计工作负责人: 张智春 会计机构负责人: 洪晓明 28 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:青岛海尔股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 43,957,942.50 18,151,952.65 3,296,463.58 58,813,431.57 其中：应收账款 32,271,047.29 18,151,952.65 50,422,999.94 其他应收款 11,686,895.21 3,296,463.58 8,390,431.63 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 4,480,541.24 454,462.21 454,462.21 4,026,079.03 其中：库存商品 4,480,541.24 454,462.21 454,462.21 4,026,079.03 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 15,350,000.00 15,350,000.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 15,350,000.00 15,350,000.00 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 63,788,483.74 18,151,952.65 454,462.21 3,750,925.79 78,189,510.60 公司法定代表人: 杨绵绵 主管会计工作负责人: 张智春 会计机构负责人: 洪晓明 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:青岛海尔股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 15,813,853.59 18,151,952.65 3,296,463.58 24,104,447.32 其中：应收账款 8,928,103.32 18,151,952.65 23,319,586.84 其他应收款 6,885,750.27 3,296,463.58 784,860.48 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 3,066,362.61 3,066,362.61 其中：库存商品 3,066,362.61 3,066,362.61 原材料 长期投资减值准备合计 29 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 18,880,216.20 -8,290,593.73 27,170,809.93 公司法定代表人: 杨绵绵 主管会计工作负责人: 张智春 会计机构负责人: 洪晓明 青岛海尔股份有限公司会计报表附注 （一）公司简介 青岛海尔股份有限公司（以下简称本公司）的前身是成立于 1984 年的青岛电冰箱总厂。经中 国人民银行青岛市分行 1989 年 12 月 16 日批准募股，1989 年 3 月 24 日经青体改[1989]3 号文批准， 在对原青岛电冰箱总厂改组的基础上，以定向募集资金 1.5 亿元方式设立股份有限公司。1993 年 3 月和 9 月，经青岛市股份制试点工作领导小组青股领字[1993]2 号文和 9 号文批准，由定向募集公司 转为社会募集公司，并增发社会公众股 5000 万股，于 1993 年 11 月在上交所上市交易。 本公司属于国家一级企业，是海尔集团的龙头企业，本公司主要经营范围：电冰箱、电冰柜、 船用电冰箱、微波炉、真空包装机、空调器、电磁管、洗衣机、热水器、电风扇、吸尘器及配件、通 讯设备制造。公司主要产品电冰箱先后通过了美国 UL、德国 VDE、欧洲 CB 认证。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规 定。 2.2 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 30 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2.4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础。本公司的各项资产在取得时按照实际成本计量。其后，各项 资产如果发生跌价或减值，则计提相应的跌价或减值准备。 2.5 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日的市场汇率折合为人民币记账， 月末各外币账户余额按月末市场汇率进行调整，产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价 值，属于收益性支出的计入当前损益。 2.6 现金等价物的确认标准 本公司将持有期限短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收 回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资 损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面成本与市价孰低原则计价，以每期最后一个交易日证券市场的市场价格 作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总体成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期 末短期投资总体成本高于市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 2.8 坏账的确认标准和核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经董事会批准，列 作坏账损失。 2.8.2 坏账损失的核算方法 坏账损失的核算方法采用备抵法。根据本公司董事会决议，本公司按照应收款项（应收账款、 其他应收款）余额的 5％计提坏账准备；对于实际发生的坏账按可能损失的金额全额计提坏账准备， 待董事会批准后核销。 31 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2.9 存货的核算方法 2.9.1 存货的分类 包括在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2.9.2 存货计价方法 原材料、在产品、产成品按实际成本计价，发出按加权平均法计算；低值易耗品采用“一次摊销 法”进行摊销。生产成本在完工产品和在产品之间的分配方法为按照定额成本分配。 2.9.3 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对于因存货遭受毁损，全部或部分过时、销 售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额 提取存货跌价准备。 2.10 长期投资的核算方法 2.10.1 长期股权投资 （1）公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％但 有重大影响的，采用权益法核算。 （3）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资虽占该单 位有表决权资本总额 20％或 20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上，或虽占该单位有表决权资本总 额不足 50％，但具有实际控制权时，编制合并会计报表。 （5）长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限 的，无论借方还是贷方差额均采用直线法按 10 年摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 2.10.2 长期债权投资 （1）长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入 债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 32 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他长期债权投资：按实际支付的价款入账。 2.10.3 长期投资减值准备 期末，对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资 账面价值的，按该项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产的计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋及建筑物、生产设备、运输设备、办公设备及其他与生产经营有关 的设备、器具、工具以及单位价值在 2000 元以上，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品 作为固定资产核算。 2.11.2 固定资产计价 ① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入 账； ② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者 入账。 2.11.3 固定资产折旧 固定资产折旧采用直线法计算，残值率为 4％，并按固定资产类别确定其使用年限。固定资产 的使用年限如下表： 固定资产类别 使用年限（年） 折旧率 房屋及建筑物 20 4.80% 生 产 设 备 10-15 9.60%-6.40% 运 输 设 备 8-10 12.00%-9.60% 办 公 设 备 5-8 19.20%-12.00% 2.11.4 固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值 的差额按单项项目计提固定资产减值准备。 33 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完工并办理竣工决算手续后结转固定资产。对工期 较长、金额较大，且分期分批完工的项目，在所建固定资产已达到预定可使用状态时，暂估计入固定 资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价调整暂估固定资产价值。 2.12.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化， 计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.12.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给 企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工 程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计 提在建工程减值准备。 2.13 借款费用的核算方法 2.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或 溢价的摊销等，列入财务费用。 2.13.2 借款费用资本化确认的原则、资本化期间 为营建在建工程项目发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态之前列入工程成本，作 为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和 银行手续费以外的辅助费用，如金额较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计 入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月 （含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用计入当期损益；但当中断是固 定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.13.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均 利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100% 34 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖 的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或 溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=[ 专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额] /专门借款本 金加权平均数×100% 2.14 无形资产的计价和摊销方法 2.14.1 无形资产的计价 （1）购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 （2）投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价。 （3）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计 价。 2.14.2 无形资产的摊销方法 无形资产自取得的当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均摊销，合同和法 律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 2.14.3 无形资产减值准备的核算方法 期末，公司的无形资产对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期 待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费 用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将应计 利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到 预定可使用状态后计入当期损益。 2.17 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 2.17.1 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 35 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 2.17.2 预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳 估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数 应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18 收入的确认原则 2.18.1 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.18.2 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的 证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能 够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 2.18.3 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确 定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。 2.19 所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.20 合并会计报表的编制方法 2.20.1 合并范围的确定原则 36 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 本公司根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发的通知》确定合并范 围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50％以上（含 50％）或虽占该单位有表决权 资本总额不足 50％，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会二字(1996)2 号 《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位的资产总额、主营收入、利润总额占 母子公司合计的相应指标的 10％以下，则该等单位不予合并。 2.20.2 合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编 制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总， 母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部 交易和内部往来予以抵销。 （三）税项 3.1 增值税：按销售收入的 17％计算销项税额减可抵扣的进项税额缴纳。 3.2 营业税：按租赁费收入的 5％缴纳。 3.3 城市维护建设税：按缴纳增值税、营业税税额的 7％缴纳。 3.4 教育费附加：按缴纳增值税、营业税税额的 3％缴纳。 3.5 所得税： 母公司所得税税率为 15％。本年合并范围内的子公司-青岛海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电 冰箱（国际）有限公司及青岛海尔特种电冰箱有限公司系中外合资企业，适用税率分别为 15％、24 ％、15％。其中：青岛海尔电冰箱有限公司税率为 15%；青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 2002 年 末被认定为先进技术企业，2002-2004 年继续享受所得税减半优惠，税率为 12％ ；青岛海尔特种电 冰箱有限公司享受“二免三减半”政策， 2003-2005 年税率减半。青岛海尔空调器有限总公司、青 岛家电工艺装备研究所、青岛海尔智能电子有限公司的税率为 15％。其他公司的所得税率为 33％。 （四）控股子公司及合营企业 本公司控股子公司及合营企业概况如下： 注册资 投资额 直接和间接权益 是否权 是否合 企业名称 本(人民 经营范围 益法核 并会计 (人民币元) 比例（％） 币万元) 算 报表 青岛海尔电冰箱 2402 无氟电冰箱加工制 151,112,185.50 75.00 是 是 有限公司 万美元 造等 青岛海尔电冰箱 2059.05 出口电冰箱加工制 128,387,576.48 75.00 是 是 (国际)有限公司 万美元 造等 37 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 青岛家电工艺 家电模具、工艺装 6677.8 66,778,810.80 100.00 是 是 装备研究所 备研制等 青岛海尔健康家电 健康系列小家电研 12000 118,000,000.00 98.33 是 是 有限公司 制销售 青岛海尔智能电子 电子产品及自动控 14737 140,000,000.00 95.00 是 是 有限公司 制系统的设计开发 青岛海尔特种电冰箱 2000 无氟电冰箱生产销 124,268,008.00 75.00 是 是 有限公司 万美元 售 青岛海尔空调器 家用空调器的生产 21835.5 2,055,652,684.74 99.95 是 是 有限总公司 与经营 合肥海尔空调器 空调器及制冷设备 50 490,000.00 98.00 是 是 销售有限公司 销售、安装、维修 青岛海尔洗碗机 洗碗机、燃气灶加 18000 150,000,000.00 83.33 是 是 有限公司 工制造 青岛海尔特种电冰柜 电冰柜及其他制冷 37310 218,078,439.31 58.45 是 是 有限公司 产品研制生产销售 章丘海尔电机 洗衣机电机、空调 4315 42,350,000.00 98.15 是 否 有限公司 器电机生产销售 大连海尔空调器 11000 空调器加工制造 99,000,000.00 90.00 是 否 有限公司 大连海尔电冰箱 11000 电冰箱加工制造 99,000,000.00 90.00 是 否 有限公司 青岛海尔电子塑胶 塑胶、电子及制品 6000 48,000,000.00 80.00 是 否 有限公司 开发、组装、销售 武汉海尔电冰柜有限 电冰柜及其他制冷 4980 49,800,000.00 100.00 是 否 公司 产品研制生产销售 本年新增的控股子公司及合营企业为武汉海尔电冰柜有限公司，变动情况参见合并会计报表附注 8。 根据资源整合、优化流程的需要，公司的子公司-青岛海尔空调电子销售有限公司不再承担相关 产品的销售业务，公司已于 2004 年度将其注销，因此本年度合并会计报表的合并范围不再包含青岛 海尔空调电子销售有限公司。 鉴于 2003 年 5 月 31 日海尔集团及本公司分别以持有的青岛海尔电冰柜有限公司（以下简称“电 冰柜公司”）的股权注入青岛海尔特种电冰柜有限公司，从而，青岛海尔特种电冰柜有限公司持有电 冰柜公司 100%的权益。公司已于 2004 年度注销了电冰柜公司的法人资格，相关的资产负债已并入青 岛海尔特种电冰柜有限公司，因此本年度合并会计报表的合并范围不再包含电冰柜公司。 章丘海尔电机有限公司、大连海尔空调器有限公司、大连海尔电冰箱有限公司、青岛海尔电子塑 胶有限公司、武汉海尔电冰柜有限公司合计的资产总额、主营业务收入及利润总额低于本公司相应指 标的 10％，根据财政部财会二字[1996] 2 号文规定，未将其纳入合并范围。 （五）合并会计报表附注: 下列注释项目除特别注明的外，期初指 2004 年 1 月 1 日，期末指 2004 年 12 月 31 日。凡未注 明货币单位的均为人民币元。 1、货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 1,932.81 203,574.81 银行存款 714,828,522.15 848,668,071.26 其他货币资金 254,493.09 252,019.99 合计 715,084,948.05 849,123,666.06 其中：2004 年 12 月 31 日银行存款余额中包括存放于海尔集团财务有限责任公司的存款计 667,504,946.04 元。 38 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2、应收票据： 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 896,512,947.39 957,953,832.85 合计 896,512,947.39 957,953,832.85 3、应收账款： 2004.12.31. 2003.12.31. 账龄 应收账款 比例 坏账准备 应收账款 比例 坏账准备 1 年以内 980,390,582.46 97.22% 49,019,529.12 530,284,697.31 82.16% 26,514,234.87 1-2 年 366,693.58 0.04% 18,334.68 12,197,578.91 1.89% 609,878.94 2-3 年 1,042,398.31 0.10% 52,119.92 90,931,242.72 14.09% 4,546,562.14 3 年以上 26,660,324.37 2.64% 1,333,016.22 12,007,426.79 1.86% 600,371.34 合 计 1,008,459,998.72 100.00% 50,422,999.94 645,420,945.73 100.00% 32,271,047.29 其中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一年以内的， 且多为集团内部的往来，故坏账准备均按 5％计提。 欠款前五名金额合计为 584,979,949.75 元，占应收账款期末余额的 58.01%。 4、其他应收款： 2004.12.31. 2003.12.31. 账 龄 其他应收款 比例 坏账准备 其他应收款 比例 坏账准备 1 年以内 122,648,875.35 73.09% 6,132,443.77 58,554,704.82 25.05% 2,927,735.24 1-2 年 31,277,055.89 18.64% 1,563,852.79 43,640,577.20 18.67% 2,182,028.86 2-3 年 1,901,292.32 1.13% 95,064.62 57,658,628.93 24.67% 2,882,931.45 3 年以上 11,981,409.06 7.14% 599,070.45 73,883,993.23 31.61% 3,694,199.66 合 计 167,808,632.62 100.00% 8,390,431.63 233,737,904.18 100.00% 11,686,895.21 其中无持本公司 5%（含 5％）以上股份的主要股东欠款。由于公司应收款项多为一年以内的， 且多为集团内部的往来，故坏账准备均按 5%计提。 欠款前五名金额合计为 64,282,822.18 元，占其他应收款期末余额的 38.31％。 5、预付帐款： 账 龄 2004.12.31. 比例 2003.12.31. 比例 1 年以内 273,504,890.54 72.81% 718,518,915.84 95.73% 1－2 年 71,164,135.87 18.95% 30,774,248.97 4.10% 2－3 年 30,407,231.97 8.10% 1,259,327.73 0.17% 3 年以上 536,454.41 0.14% 合 计 375,612,712.79 100.00% 750,552,492.54 100.00% 其中无持本公司 5%（含 5％）以上股份的主要股东欠款。 39 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 6、应收补贴款： 项 目 2004.12.31. 1,906,456.55 应收出口退税 合 计 1,906,456.55 7、存货： 存 货 存货跌价准备 项 目 2004.12.31. 2003.12.31. 期初数 本期计提 本期转销 期末数 原材料 430,011,081.79 240,544,688.06 产成品 364,322,366.25 330,079,173.66 4,480,541.24 454,462.21 4,026,079.03 在产品 60,899,548.95 35,857,843.23 其他 合 计 855,232,996.99 606,481,704.95 4,480,541.24 454,462.21 4,026,079.03 8、长期投资： 项 目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股票投资 1,231,650.00 1,231,650.00 其他股权投资 500,069,431.89 71,018,866.58 571,088,298.47 股权投资差额 1,027,238,238.01 145,021,868.90 882,216,369.11 合 计 1,528,539,319.90 71,018,866.58 145,021,868.90 1,454,536,317.58 其中： （一）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权比例% 投资金额 备注 交通银行 法人股 1,076,880 1,076,880.00 上海华联商厦 法人股 35,936 154,770.00 合 计 1,112,816 1,231,650.00 （二）其他股权投资 本期权益 占注册 被投资公司名称 初始投资额 2003.12.31. 2004.12.31. 资本比 增减额 例 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限 39,840,000.00 39,840,000.00 39,840,000.00 20% 公司 海尔集团电子商务有限公司 3,000,000.00 3,001,729.02 2,644.23 3,004,373.25 30% 章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 15,845,465.13 3,098,544.60 18,944,009.73 98.15% 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 49,185,133.66 -266,541.69 48,918,591.97 80% 大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 99,713,729.69 719,383.35 100,433,113.04 90% 大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 99,290,181.93 188,708.95 99,478,890.88 90% 海尔集团财务有限责任公司 150,000,000.00 167,581,464.02 17,598,734.72 185,180,198.74 30% 青岛海尔软件投资有限公司 12,500,000.00 12,498,594.44 3,664.94 12,502,259.38 25% 青岛美尔塑料粉末有限公司 10,763,134.00 -426,272.52 10,336,861.48 24% 青岛恒生堂大药房有限公司 250,000.00 250,000.00 250,000.00 20% 青岛市商业银行 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0.65% 40 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 青岛海尔保险代理有限公司 600,000.00 600,000.00 600,000.00 10% 青岛海尔国际旅行社有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 10% 武汉海尔电冰柜有限公司 49,800,000.00 49,800,000.00 49,800,000.00 100% 合 计 546,140,000.00 500,069,431.89 71,018,866.58 571,088,298.47 2004 年 6 月，公司的控股子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司与青岛海尔冷柜销售有限公司签 署《股权转让协议》，受让了后者持有的青岛海尔国际旅行社有限公司 10%的股权。 2004 年 8 月，公司及公司的控股子公司-青岛海尔特种电冰柜有限公司分别出资 4731 万元和 249 万元，共同组建武汉海尔电冰柜有限公司，分别占其注册资本的 95%和 5%，因而公司直接和间接合计 持有该公司 100%的股权。 （三） 股权投资差额 摊销 本期 投资项目 初始金额 期初价值 年限 增加 本期摊销额 摊余价值 青岛海尔空调 器有限总公司 1,450,218,688.95 1,027,238,238.01 10 145,021,868.90 882,216,369.11 合 计 1,450,218,688.95 1,027,238,238.01 145,021,868.90 882,216,369.11 股权投资差额系：2001 年 1 月 21 日，本公司向青岛海尔投资发展有限公司（股权转让方）溢价 收购青岛海尔空调器有限总公司 74.45%股权产生的股权投资差额，公司按 10 年摊销。 （四） 减值准备 期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 9、固定资产： (1)固定资产 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 742,462,749.81 3,684,723.69 589,000.00 745,558,473.50 生产设备 1,637,270,551.65 103,269,835.42 27,558,174.75 1,712,982,212.32 运输设备 19,775,627.58 255,519.34 5,513,676.34 14,517,470.58 办公设备 58,347,262.91 2,038,342.72 129,956.74 60,255,648.89 其他 19,735,684.70 435,119.00 48,660.00 20,122,143.70 合计 2,477,591,876.65 109,683,540.17 33,839,467.83 2,553,435,948.99 本期增加的固定资产中由在建工程转入 40,910,481.92 元。 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 101,422,964.59 34,712,647.78 9,462.98 136,126,149.39 生产设备 610,911,762.99 156,856,683.62 10,016,189.16 757,752,257.45 运输设备 15,363,699.47 594,629.89 5,251,120.32 10,707,209.04 办公设备 15,316,922.28 4,760,052.40 8,854.00 20,068,120.68 其 他 14,742,243.19 1,433,231.00 0.00 16,175,474.19 合 计 757,757,592.52 198,357,244.69 15,285,626.46 940,829,210.75 41 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 固定资产净值 期初净值为 1,719,834,284.13 元，期末净值为 1,612,606,738.24 元。 (4) 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 生产设备 15,350,000.00 15,350,000.00 合 计 15,350,000.00 15,350,000.00 10、在建工程： 资金来 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 进度 源 燃气灶项目 7,749,562.45 190,219.99 7,939,782.44 自筹 完工 特种冰箱二期项目 4,713,314.23 4,713,314.23 自筹 完工 洗碗机项目 3,713,320.50 2,967,755.66 4,147,693.80 2,533,382.36 自筹 98% 设备改造 764,600.00 3,790,800.00 1,795,800.00 2,759,600.00 自筹 90% 线体设备 5,624,447.57 12,880,022.61 16,908,870.18 1,595,600.00 自筹 94% 黄岛土建项目 3,838,613.52 206,235.00 3,632,378.52 自筹 收尾 其他 15,176,560.65 10,166,542.11 9,912,100.50 3,016,890.40 12,414,111.86 自筹 合 计 37,741,805.40 33,833,953.89 40,910,481.92 7,730,204.63 22,935,072.74 期末，未有证据表明在建工程已经发生了减值，故未计提减值准备。 11、无形资产： 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销年限 专有技术 5,506,352.00 1,333,955.40 550,635.25 783,320.15 2年 土地使用权 120,392,898.86 79,221,777.18 6,725,245.06 72,496,532.12 13 年 其他 129,000.00 129,000.00 5,975.00 123,025.00 5年 合 计 126,028,250.86 80,555,732.58 129,000.00 7,281,855.31 73,402,877.27 期末，公司无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 12、短期借款： 借款类别 2004.12.31. 2003.12.31. 保证 645,000,000.00 合 计 0.00 645,000,000.00 13、应付帐款： 其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 14、预收帐款： 其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 15、应付股利： 报告期内，根据股东大会决议，公司支付了 2003 年度应分配的股利。 期末应付股利为子公司暂未支付少数股东的股利。 42 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 16、应交税金： 税 种 2004.12.31. 2003.12.31. 增值税 -38,918,831.01 -70,692,923.67 企业所得税 74,295,919.96 74,817,885.24 城建税 2,093,905.44 6,635,075.97 营业税 460.22 124,124.94 个人所得税 85,129,516.91 86,049,412.96 房产税 507,889.80 合 计 122,600,971.52 97,441,465.24 17、其他应付款： 其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 18、预提费用： 项 目 2004.12.31. 2003.12.31. 运输费用 4,800,000.00 租赁费 328,027.01 其他 1,867,704.88 合 计 6,995,731.89 19、长期借款： 借款类别 2004.12.31. 2003.12.31. 保证 138,360,000.00 138,360,000.00 合 计 138,360,000.00 138,360,000.00 此项长期借款是根据青岛市经济委员会青经投资[2002]269 号文件，针对大容积网络冰箱二期技 改项目，向中国建设银行青岛市分行申请的贷款资金。 专项应付款 2004 年 12 月 31 日余额 8,512,500.92 是根据国经贸投资[2002]848 号文件，给予上 述贷款资金相应的贴息。 20、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 347,751,208 69,550,242 104,325,362 173,875,604 521,626,812 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 347,751,208 69,550,242 104,325,362 173,875,604 521,626,812 境外法人持有股份 其他 43 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 347,751,208 69,550,242 104,325,362 173,875,604 521,626,812 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 449,897,074 89,979,415 134,969,122 224,948,537 674,845,611 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 449,897,074 89,979,415 134,969,122 224,948,537 674,845,611 三、股份总数 797,648,282 159,529,657 239,294,484 398,824,141 1,196,472,423 2004 年 7 月，公司实施了 2003 年度股东大会关于股利分配及资本公积金转增股本的决议。其 中：以未分配利润转增注册资本 159,529,656 元；以资本公积金转增注册资本 239,294,485 元。上述 注册资本变更已经山东汇德会计师事务所（2004）汇所验字第 5-005 号验资报告验证。 21、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 3,159,901,519.00 239,294,485.00 2,920,607,034.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 9,724,846.02 9,724,846.02 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,386,712.05 3,386,712.05 合计 3,173,013,077.07 239,294,485.00 2,933,718,592.07 资本公积本期减少 239,294,485.00 元，原因参见合并会计报表附注 20。 22、盈余公积： 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计 期初数 513,480,053.80 469,566,408.51 88,657,300.00 1,071,703,762.31 本期增加数 90,890,089.66 86,829,337.25 18,471,779.16 196,191,206.07 本期减少数 69,932,245.57 69,932,245.57 604,370,143.46 486,463,500.19 107,129,079.16 1,197,962,722.81 期末数 法定公益金本期减少数 69,932,245.57 元，原因：根据财政部财会[2001]5 号文件，经过股东大 会审议批准后,公司本年将上年已冲减年初未分配利润的住房周转金冲销了盈余公积―法定公益金， 同时增加了本年年初未分配利润。 44 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 23、未分配利润： 项 目 金 额 本期净利润 369,435,583.36 加：年初未分配利润 416,533,001.58 减：提取法定盈余公积 90,890,089.66 提取法定公益金 86,829,337.25 提取任意盈余公积 18,471,779.16 应付普通股股利 39,882,414.10 转作股本的普通股股利 159,529,656.00 未分配利润 390,365,308.77 本年年初未分配利润数比上年审定的未分配利润数大 69,932,245.57 元，原因参见合并会计报表 附注 22。 24、主营业务收入及主营业务成本 (1)主营业务收入: 产品类别 2004 年度 2003 年度 空 调 7,662,752,470.44 5,995,790,387.09 冰 箱 4,533,424,546.87 3,330,821,241.88 冰 柜 1,093,695,487.42 793,939,252.21 小家电 674,412,214.35 525,405,408.09 其 他 1,335,098,695.74 1,042,418,318.07 合 计 15,299,383,414.82 11,688,374,607.34 公司前五名客户销售收入总额为 5,071,110,000.00 元，占公司全部销售收入的比例为 33.15%。 (2)主营业务成本: 产品类别 2004 年度 2003 年度 空 调 6,805,156,657.21 5,249,732,986.97 冰 箱 3,784,501,132.11 2,691,074,403.64 冰 柜 922,015,570.61 676,965,149.45 小家电 546,264,440.58 441,326,850.28 其 他 1,218,902,424.43 913,134,290.06 合 计 13,276,840,224.94 9,972,233,680.40 25、其他业务利润： 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材 料 168,286,286.76 155,965,488.67 12,320,798.09 -10,094,037.09 租赁费 2,292,745.99 240,162.98 2,052,583.01 1,623,540.91 加工维修费 37,294,635.15 32,942,695.66 4,351,939.49 43,406,022.49 其 他 12,653,021.18 11,691,987.78 961,033.40 8,434,973.05 合 计 220,526,689.08 200,840,335.09 19,686,353.99 43,370,499.36 45 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 26、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 10,385,895.96 23,229,366.31 减：利息收入 -5,454,723.51 -6,543,680.56 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 2,356,355.39 3,715,854.94 合计 7,287,527.84 20,401,540.69 27、投资收益： 项 目 2004 年 2003 年 股票投资收益 86,823.45 联营或合营公司分配的利润 4,312.33 503,228.36 股权投资转让（清算）收益 101,836.80 期末权益法调整金额 23,377,500.23 24,903,407.56 股权投资差额摊销 -145,021,868.90 -145,021,868.89 合 计 -121,538,219.54 -119,528,409.52 股权投资差额摊销有关注释见合并会计报表附注 8（4）。 28、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 收入来源 系依据青外经贸字[2003]10 号青岛市给予 认证补贴 893,500.00 公司的认证补贴。 合计 893,500.00 / 29、现金流量表有关项目 合并现金流量表“销售商品、提供劳务收到的现金” 项目及“购买商品、接受劳务支付的现 金” 项目与合并利润及利润分配表中“主营业务收入” 项目及“主营业务成本”项目金额相差较大 的主要原因是：报告期内，公司购销业务中分别有 112.29 亿元、106.65 亿元系通过票据结算，另有 约 23.03 亿元系采用协议抵帐方式结算。 合并现金流量表及现金流量表“支付的其他与筹资活动有关的现金”主要是本年股利分配代扣 代缴的个人所得税 22,500,000 元；用贴息支付的专项贷款利息 7,335,371.19 元。 合并现金流量表补充资料“现金的期初余额”与合并资产负债表货币“资金的期初余额”相差 19,516,038.44 元，系本年不再纳入合并会计报表合并范围的子公司-青岛海尔空调电子销售有限公 司和青岛海尔电冰柜有限公司的货币资金的期初余额。 46 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 30、净资产收益率及每股收益 2004 年度 2003 年度 报 告 期 利 润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1.主营业务利润 35.09% 36.11% 1.68 1.68 31.52% 31.78% 2.13 2.13 2.营业利润 10.98% 11.29% 0.52 0.52 11.27% 11.37% 0.76 0.76 3.净利润 6.46% 6.65% 0.31 0.31 6.85% 6.90% 0.46 0.46 4.扣除非经常性损益净利润 6.40% 6.58% 0.31 0.31 6.72% 6.78% 0.45 0.45 （六）母公司会计报表附注: 2004.12.31. 2003.12.31. 账 龄 应收账款 比例 坏账准备 应收账款 比例 坏账准备 1 年以内 466,310,541.78 99.98% 23,315,527.09 177,039,812.89 99.15% 8,851,990.64 1-2 年 79,486.00 0.02% 3,974.30 1,522,253.60 0.85% 76,112.68 2-3 年 1,709.00 0.00% 85.45 合 计 466,391,736.78 100.00% 23,319,586.84 178,562,066.49 100.00% 8,928,103.32 其中无持本公司 5%（含 5％）以上股份的主要股东欠款。 欠款前五名金额合计为 357,937,537.57 元，占应收账款期末余额的 76.75％。 2、其他应收款： 2004.12.31. 2003.12.31. 账龄 其他应收款 比例 坏账准备 其他应收款 比例 坏账准备 1 年以内 5,886,336.16 37.50% 294,316.81 18,544,080.18 13.46% 927,204.01 1-2 年 358,948.30 2.29% 17,947.42 30,350,561.34 22.04% 1,517,528.07 2-3 年 249,991.60 1.59% 12,499.58 43,007,102.77 31.23% 2,150,355.14 3 年以上 9,201,933.45 58.62% 460,096.67 45,813,261.13 33.27% 2,290,663.05 合计 15,697,209.51 100.00% 784,860.48 137,715,005.42 100.00% 6,885,750.27 其中无持本公司 5%（含 5％）以上股份的主要股东欠款。 欠款前五名合计为 12,166,455.94 元，占其他应收款期末余额的 77.51％。 3、长期投资： 项目 2003.12.31. 本期增加 本期减少 2004.12.31. 股票投资 827,820.00 827,820.00 其他股权投资 2,682,524,054.73 202,460,065.46 2,884,984,120.19 股权投资差额 1,027,238,238.01 145,021,868.90 882,216,369.11 合计 3,710,590,112.74 202,460,065.46 145,021,868.90 3,768,028,309.30 其中： 47 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 （一） 股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备 注 股权的比例 交通银行 法人股 673,050 0.056% 673,050.00 上海华联商厦 法人股 35,936 154,770.00 合 计 708,986 827,820.00 （二） 其他股权投资 占注册 被投资公司名称 初始投资额 2003.12.31. 本期权益增减额 2004.12.31. 资本比例 青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 406,356,235.02 -449,415.42 405,906,819.60 75% 青岛海尔电冰箱(国际)有限 128,387,576.48 155,274,678.70 -445,726.01 154,828,952.69 75% 公司 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810.80 94,657,506.20 3,740,969.61 98,398,475.81 100% 青岛海尔健康家电有限公司 118,000,000.00 127,171,292.46 5,059,254.92 132,230,547.38 98.33% 青岛海尔智能电子有限公司 140,000,000.00 176,377,675.57 5,867,357.42 182,245,032.99 95% 青岛海尔特种电冰箱有限公 124,268,008.00 156,306,084.89 3,812,183.92 160,118,268.81 75% 司 青岛海尔洗碗机有限公司 150,000,000.00 155,971,717.79 331,663.15 156,303,380.94 83.33% 章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 15,845,465.14 3,098,544.60 18,944,009.74 98.15% 青岛海尔空调器有限总公司 2,055,652,684.74 877,863,222.48 114,815,441.42 992,678,663.90 99.95% 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机 39,840,000.00 39,840,000.00 39,840,000.00 20% 有限公司 青岛市商业银行 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 0.43% 海尔集团电子商务有限公司 3,000,000.00 3,001,729.02 2,644.23 3,004,373.25 30% 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 49,185,133.66 -266,541.69 48,918,591.97 80% 大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 99,713,729.69 719,383.36 100,433,113.05 90% 大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 99,290,181.93 188,708.95 99,478,890.88 90% 青岛海尔特种电冰柜有限公 218,078,439.31 224,669,402.18 18,675,597.00 243,344,999.18 58.45% 司 武汉海尔电冰柜有限公司 47,310,000.00 47,310,000.00 47,310,000.00 95.00% 合 计 3,531,777,704.83 2,682,524,054.73 202,460,065.46 2,884,984,120.19 （三） 股权投资差额 见合并会计报表附注 8（4）。 （四） 减值准备 期末，公司长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 4、主营业务收入及主营业务成本： (1)主营业务收入: 产品类别 2004 年度 2003 年度 冰 箱 2,359,942,995.36 2,534,975,057.64 合 计 2,359,942,995.36 2,534,975,057.64 48 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务成本: 产品类别 2004 年度 2003 年度 冰 箱 2,040,833,373.61 2,208,881,277.09 合 计 2,040,833,373.61 2,208,881,277.09 5、投资收益： 项 目 2004 年度 2003 年度 股票投资收益 70,670.25 联营或合营公司分配的利润 4,312.33 465,630.99 期末权益法调整金额 495,811,570.03 461,263,038.04 股权投资差额摊销 -145,021,868.90 -145,021,868.89 合 计 350,794,013.46 316,777,470.39 （七）关联方及关联交易： 1、存在控制关系的关联方： 存在控制关系 与本企业 经济性质及 法定 注册地址 主营业务 的关联方企业名称 关系 类型 代表人 海尔集团公司 青岛高科园海尔园 加工制造 控股股东 股份制企业 张瑞敏 海尔电器国际股份有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 控股股东 股份公司 张瑞敏 青岛海尔电冰箱有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 中外合资 杨绵绵 青岛海尔电冰箱（国际）有限公 平度开发区 加工制造 子公司 中外合资 张瑞敏 司 青岛家电工艺装备研究所 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 集体 杨绵绵 青岛海尔健康家电有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔智能电子有限公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔特种电冰箱有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司 合资 杨绵绵 青岛海尔空调器有限总公司 青岛高科园海尔园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 合肥海尔空调器销售有限公司 合肥开发区海尔工业园 安装销售 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔洗碗机有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔特种电冰柜有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司 合资 杨绵绵 章丘海尔电机有限公司 章丘市 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 大连海尔空调器有限公司 大连出口加工区 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 大连海尔电冰箱有限公司 大连出口加工区 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 青岛海尔电子塑胶有限公司 青岛开发区海尔工业园 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 武汉经济技术开发区高 武汉海尔电冰柜有限公司 加工制造 子公司 有限公司 杨绵绵 科技工业园海尔园 报告期末，海尔集团公司持有本公司 12%的股份，海尔电器国际股份有限公司持有本公司 29.95%的股份。同时，由于海尔集团公司持有海尔电器国际股份有限公司 93.44%的股份，为海尔电 器国际股份有限公司的控股股东，因此，海尔集团公司直接及间接合计持有本公司 41.95%的股份。 49 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元） 本期 企业名称 期初数 本期增加 期末数 减少 海尔集团公司 311,180,000 311,180,000 海尔电器国际股份有限公司 631,930,635 631,930,635 青岛海尔电冰箱有限公司 2402 万美元 2402 万美元 青岛海尔电冰箱（国际）有限公司 2059.05 万美元 2059.05 万美元 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810 66,778,810 青岛海尔健康家电有限公司 120,000,000 120,000,000 青岛海尔智能电子有限公司 147,370,000 147,370,000 青岛海尔特种电冰箱有限公司 2000 万美元 2000 万美元 青岛海尔空调器有限总公司 218,355,000 218,355,000 合肥海尔空调器销售有限公司 500,000 500,000 青岛海尔洗碗机有限公司 180,000,000 180,000,000 青岛海尔特种电冰柜有限公司 373,102,548 373,102,548 章丘海尔电机有限公司 43,150,000 43,150,000 大连海尔空调器有限公司 110,000,000 110,000,000 大连海尔电冰箱有限公司 110,000,000 110,000,000 青岛海尔电子塑胶有限公司 60,000,000 60,000,000 武汉海尔电冰柜有限公司 49,800,000.00 49,800,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：元） 本期减 期初数 本期增加 期末数 少 企 业 名 称 金 金 额 % 金 额 % % 金 额 % 额 海尔集团公司 95,723,845.00 12.00 95,723,845.00 12.00 海尔电器国际股份有限公司 238,858,227.00 29.95 238,858,227.00 29.95 青岛海尔电冰箱有限公司 151,112,185.50 75.00 151,112,185.50 75.00 青岛海尔电冰箱(国际)有限公司 128,407,401.61 75.00 128,407,401.61 75.00 青岛家电工艺装备研究所 66,778,810.80 100.00 66,778,810.80 100.00 青岛海尔健康家电有限公司 118,000,000.00 98.33 118,000,000.00 98.33 青岛海尔智能电子有限公司 140,000,000.00 95.00 140,000,000.00 95.00 青岛海尔特种电冰箱有限公司 124,050,000.00 75.00 124,050,000.00 75.00 青岛海尔空调器有限总公司 218,245,822.50 99.95 218,245,822.50 99.95 合肥海尔空调器销售有限公司 490,000.00 98.00 490,000.00 98.00 青岛海尔洗碗机有限公司 150,000,000.00 83.33 150,000,000.00 83.33 青岛海尔特种电冰柜有限公司 218,078,439.31 58.45 218,078,439.31 58.45 章丘海尔电机有限公司 42,350,000.00 98.15 42,350,000.00 98.15 50 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 大连海尔空调器有限公司 99,000,000.00 90.00 99,000,000.00 90.00 大连海尔电冰箱有限公司 99,000,000.00 90.00 99,000,000.00 90.00 青岛海尔电子塑胶有限公司 48,000,000.00 80.00 48,000,000.00 80.00 武汉海尔电冰柜有限公司 49,800,000.00 100.00 49,800,000.00 100.00 （八）关联方交易事项披露 1、 本公司关联交易购销定价政策 公司、公司的控股子公司青岛海尔空调器有限总公司、青岛海尔特种电冰柜有限公司与海尔集团 关联交易一直遵循公平、合理的原则，双方的交易行为均通过合同的方式予以约定。 公司（代表其自身及其控股子公司）生产的产品委托青岛海尔工贸有限公司等 42 家工贸公司销 售，公司支付的经销费用是以工贸公司经销各类产品所发生的销售费用占各类产品对外销售价格的比 例确定的。本公司三大主导产品电冰箱、空调器、电冰柜报告期委托 42 家工贸公司销售，公司支付 的经销费率分别为 12.06%、11.56%、13.56%。 2002 年度股东大会审议通过了公司（代表其自身及其控股子公司）与青岛海尔零部件采购有限 公司、青岛海尔国际贸易有限公司签订的《采购配送合同》，委托其采购物资及对物料及产成品进行 配送。公司与青岛海尔零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司采用代理供货方式，根据公 司提出的具体的物资采购目标，为公司采购及配送生产用物资、非生产用物资和保税物资。青岛海尔 零部件采购有限公司和青岛海尔国际贸易有限公司对采购及配送后的供货价格构成为：实际采购价+ 代理费(其中代理费按实际采购价的 2.6%计算)。同时，该供货价格的定位以不高于公司在市场上的 自行采购价格为原则。 对于同类产品，青岛海尔工贸有限公司等 42 家工贸公司、青岛海尔零部件采购有限公司、青岛 海尔国际贸易有限公司给予本公司与海尔集团所属其他公司的定价（结算费率）标准一致。 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 海尔集团财务有限责任公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 海尔集团电子商务有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 海尔梅洛尼（青岛）洗衣机有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛海尔软件投资有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛恒生堂大药房有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛美尔塑料粉末有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 青岛海尔国际旅行社有限公司 非控股子公司；同属海尔集团公司 贵州海尔电器有限公司 同属海尔集团公司 海尔工装研制有限公司 同属海尔集团公司 海尔集团电器产业有限公司 同属海尔集团公司 海尔微波电器厂 同属海尔集团公司 合肥海尔空调器有限公司 同属海尔集团公司 莱阳海尔电器有限公司 同属海尔集团公司 青岛保税区海尔家电有限公司 同属海尔集团公司 青岛海昌泰塑胶有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔保险代理有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔厨房电器有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔国际旅行社有限公司 同属海尔集团公司 51 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 青岛海尔国际贸易有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔机器人有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔建设监理公司 同属海尔集团公司 青岛海尔进出口公司 同属海尔集团公司 青岛海尔科技有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔空调电子有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔空调销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔冷冻设备有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔冷柜销售有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔零部件采购有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔模具有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔特种塑料研制有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔投资发展有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔物流有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔新材料有限公司 同属海尔集团公司 青岛海尔制冷技术研究所 同属海尔集团公司 青岛海科精密模具研制有限公司 同属海尔集团公司 青岛华东包装有限公司 同属海尔集团公司 青岛金华塑料有限公司 同属海尔集团公司 青岛开发区海尔家电有限责任公司 同属海尔集团公司 青岛冷凝器厂 同属海尔集团公司 全国 42 家海尔工贸有限公司 同属海尔集团公司 三菱重工海尔（青岛）空调机有限公司 同属海尔集团公司 上海海尔电冰箱销售有限公司 同属海尔集团公司 武汉海尔电器股份有限公司 同属海尔集团公司 青岛海威塑料异型材有限公司 同属海尔集团公司 青岛经济技术开发区海尔能源动力有限公司 同属海尔集团公司 3、采购货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 占 2004 年度采购比率（%） 占 2003 年度采购比率（%） 莱阳海尔电器有限公司 0.55 海尔集团电器产业有限公司 3.73 3.19 合肥海尔空调器有限公司 10.45 7.31 青岛海尔科技有限公司 0.12 青岛海尔空调电子有限公司 20.26 29.22 青岛海尔零部件采购有限公司 49.54 45.56 青岛海尔特种塑料研制有限公司 0.88 3.76 青岛冷凝器厂 0.25 1.29 武汉海尔电器股份有限公司 7.74 7.31 青岛海尔国际贸易有限公司 0.02 青岛海尔模具有限公司 0.01 合 计 93.55 97.64 52 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 4、销售货物 本公司 2004 年度及 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 占 2004 年度销售比率（%） 占 2003 年度销售比率（%） 贵州海尔电器有限公司 0.10 海尔集团电器产业有限公司 16.67 14.35 合肥海尔空调器有限公司 0.63 青岛海尔科技有限公司 3.82 4.32 青岛海尔零部件采购有限公司 3.94 3.78 全国 42 家海尔工贸有限公司 73.12 76.25 合 计 97.65 99.33 5、关联方应收应付款项 应收账款 2004 年度所占比重（%） 2003 年度所占比重（%） 贵州海尔电器有限公司 1.74 海尔集团电器产业有限公司 29.56 38.54 合肥海尔空调器有限公司 0.52 2.98 青岛海尔科技有限公司 1.53 青岛海尔零部件采购有限公司 0.58 1.53 全国 42 家海尔工贸有限公司 55.55 56.47 应收票据 青岛海尔科技有限公司 13.88 青岛海尔零部件采购有限公司 16.84 0.21 全国 42 家海尔工贸有限公司 57.61 81.13 海尔集团电器产业有限公司 1.94 其他应收款 大连海尔电冰箱有限公司 13.47 贵州海尔电器有限公司 7.44 海尔微波电器厂 5.67 4.07 青岛海尔厨房电器有限公司 0.95 0.68 青岛海尔国际贸易有限公司 11.77 青岛海尔机器人有限公司 1.05 5.99 青岛海尔建设监理公司 3.59 青岛海尔空调电子有限公司 12.51 青岛海尔物流有限公司 11.21 青岛海尔制冷技术研究所 2.96 青岛冷凝器厂 8.14 7.65 海尔集团电器产业有限公司 1.22 预付账款 合肥海尔空调器有限公司 23.70 7.47 青岛海尔国际贸易有限公司 41.96 2.4 53 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 青岛海尔零部件采购有限公司 80.85 青岛海尔模具有限公司 5.69 6.83 青岛海科精密模具研制有限公司 3.31 应付账款 海尔集团电器产业有限公司 25.61 莱阳海尔电器有限公司 5.04 5.23 青岛海尔空调电子有限公司 9.40 65.52 青岛海尔零部件采购有限公司 22.61 青岛海尔特种塑料研制有限公司 3.30 10.24 武汉海尔电器股份有限公司 4.37 其他应付款 海尔集团电器产业有限公司 2.88 青岛海尔冷冻设备有限公司 2.27 青岛海尔物流有限公司 1.51 青岛冷凝器厂 2.19 青岛海威塑料异型材有限公司 8.35 青岛经济技术开发区海尔能源动力有限公司 4.07 6、其他应披露的事项 （1）2002 年度股东大会审议通过了公司与海尔集团财务有限责任公司签订的《金融服务协议》。为 进一步优化公司财务结算流程，将本公司原与银行发生的结算业务，改为凡在海尔集团财务有限责任 公司经营范围之内且对公司有利的业务均通过海尔集团财务有限责任公司进行。公司在财务公司的存 款利率不低于同期商业银行存款利率；公司在财务公司的贷款利率不高于同期商业银行贷款利率。公 司有权在了解市场价格的前提下，结合自身利益决定是否与财务公司保持合作关系，也可根据实际情 况在履行该协议的同时由其他金融服务机构提供相关的金融服务。调整后，将有利于本公司加强资金 管理与控制，加速资金周转，节约交易成本和费用，并可为本公司提供多方面的金融服务。 （2）2004 年度上缴海尔集团公司商标使用费 8,353 万元、专利费 285 万元，2003 年度上缴海尔集 团公司商标使用费 9,351 万元、专利费 1,168 万元。 （3）青岛海尔物流储运有限公司为本公司提供运输服务，2004 年度支付运输费用 23,009 万元； 2003 年度支付运输费用 22,286 万元。 （4）2004 年末，海尔集团公司清理内部往来，本公司在清理过程中同时抵销应收关联公司款和应付 关联公司款 41,700 万元。 （5）2004 年度支付给关键人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、 特殊待遇及有价证券等）总额为人民币 1,370,084 元；2003 年度为人民币 1,177,208 元。 （九）或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 （十）承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 根据本公司董事会的决议公告，本年的利润分配预案为，以公司 2004 年末股本 1,196,472,423 股为基数，向全体股东每 10 股派 3 元现金(含税)，剩余利润结转下一年度；本年不进行资本公积金 转增股本。 54 青岛海尔股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：杨绵绵 青岛海尔股份有限公司 2005 年 4 月 8 日 55