申通地铁(600834)2004年年度报告

上海申通地铁股份有限公司 600834 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ..............................................................................1 二、公司基本情况简介 ...................................................................2 三、会计数据和业务数据摘要 ...........................................................3 四、股本变动及股东情况 ................................................................5 五、董事、监事和高级管理人员 ........................................................9 六、公司治理结构 .......................................................................12 七、股东大会情况简介 ..................................................................13 八、董事会报告 ..........................................................................14 九、监事会报告 ..........................................................................18 十、重要事项 ............................................................................19 十一、财务会计报告 ....................................................................21 十二、备查文件目录 ....................................................................49 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人顾诚，主管会计工作负责人朱稳根，会计机构负责人（会计主管人员）朱 稳根声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海申通地铁股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI SHENTONG METRO CO.,LTD 公司英文名称缩写：SHENTONG METRO 2、公司法定代表人：宋孝鋆 3、公司董事会秘书：孙安 联系地址：上海市中山南路 28 号(久事大厦)31 楼 电话：58308595 传真：63300065 E-mail：600834@SHTMETRO.COM 4、公司注册地址：上海市浦电路 489 号(由由燕乔大厦)5 楼 公司办公地址：上海市中山南路 28 号(久事大厦)31 楼 邮政编码：200010 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.SHTMETRO.COM 公司电子信箱：600834@SHTMETRO.COM 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：上海市中山南路 28 号 31 楼 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：申通地铁 公司 A 股代码：600834 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 6 月 12 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东大道 840 号 公司变更注册登记日期：2003 年 9 月 2 日 公司变更注册登记地点：上海市浦电路 489 号 5 楼 公司法人营业执照注册号：3100001000768 公司税务登记号码：310046132205518 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 2 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 83,139,089.19 净利润 71,927,086.59 扣除非经常性损益后的净利润 68,991,465.00 主营业务利润 134,358,845.54 其他业务利润 105,972.90 营业利润 80,475,299.09 投资收益 304,937.96 补贴收入 2,339,028.58 营业外收支净额 19,823.56 经营活动产生的现金流量净额 75,647,392.15 现金及现金等价物净增加额 -22,448,640.65 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 593,815.28 各种形式的政府补贴 2,339,028.58 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 19,823.56 所得税影响数 -17,045.83 合计 2,935,621.59 根据《上海市人民政府关于印发的通知》(沪府发(2003)31 号)的政策，公司可享受营业 税补贴。2004 年 2 月公司获得该项补贴收入 2,339,028.58 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 582,233,458.00 501,235,720.00 16.16 514,299,332.51 514,299,332.51 利润总额 83,139,089.19 89,461,264.43 -7.07 82,047,600.46 82,047,600.46 净利润 71,927,086.59 76,686,380.24 -6.21 63,469,285.95 63,469,285.95 扣除非经常性损益的净利润 68,991,465.00 74,700,922.16 -7.64 84,229,907.15 84,229,907.15 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,014,689,576.17 1,055,844,783.70 -3.90 907,010,580.87 907,010,580.87 股东权益 689,461,140.24 660,932,408.65 4.32 623,667,618.57 584,214,568.57 经营活动产生的现金流量净 75,647,392.15 122,973,978.62 -38.49 132,639,313.68 132,639,313.68 额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.17 0.18 -5.56 0.16 0.16 最新每股收益 3 净资产收益率（全面摊薄） 10.43 11.60 -1.17 10.18 10.86 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（全面摊 10.01 11.30 -1.29 13.51 14.42 薄）（%） 每股经营活动产生的现金流 0.174 0.28 -37.86 0.34 0.34 量净额 每股收益（加权平均） 0.17 0.18 -5.56 0.16 0.16 扣除非经常性损益的净利润 0.16 0.17 -5.88 0.21 0.21 的每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润 0.16 0.17 -5.88 0.21 0.21 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 10.60 11.88 1.28 10.97 10.97 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 10.16 11.57 -1.41 14.55 14.55 均）（%） 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 1.59 1.52 4.61 1.58 1.48 调整后的每股净资产 1.59 1.52 4.61 1.58 1.48 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净 资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.49 19.79 0.31 0.31 营业利润 11.67 11.86 0.19 0.19 净利润 10.43 10.60 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 10.01 10.16 0.16 0.16 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 433,983,550 79,742,656.65 79,760,377.77 23,821,322.18 67,445,824.24 660,932,408.65 本期增加 10,789,062.99 3,596,354.33 61,138,023.60 71,927,086.59 本期减少 43,398,355.00 43,398,355.00 期末数 433,983,550 79,742,656.64 90,549,440.76 27,417,676.51 85,185,492.84 689,461,140.24 1)、盈余公积变动原因：本年提取 2)、法定公益金变动原因：本年提取 4 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 276,238,050 276,238,050 境内法人持有股份 45,856,250 45,856,250 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 23,845,250 23,845,250 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 345,939,550 345,939,550 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 88,044,000 88,044,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 88,044,000 88,044,000 三、股份总数 433,983,550 433,983,550 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 38,446 户其中非流通股股东 73 户，流通 A 股股东 38,373 户 2、前十名股东持股情况 5 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 结情况 或外资股 或未流 东） 通） 国家持股 276,238,050 63.652 未流通 国有股东 上海市原水股份有限公司 45,856,250 10.566 未流通 法人股东 申银万国证券股份有限公司 7,740,535 1.784 未流通 法人股东 上海市自来水浦东有限公司 1,834,250 0.423 未流通 法人股东 南洋制衣有限公司 1,100,550 0.254 未流通 法人股东 中国银行-嘉实服务增值行业证 社会公众股 1,023,530 0.236 已流通 券投资基金 东 上海沃特管道工程合作公司 880,440 0.203 未流通 法人股东 上海市住安建设发展股份有限公 733,700 0.169 未流通 法人股东 司 大众交通(集团)股份有限公司 550,275 0.127 未流通 法人股东 社会公众股 大众交通(集团)股份有限公司 163,983 0.038 已流通 东 上海交通投资集团有公司 550,275 0.127 未流通 法人股东 施乐公司 550,275 0.127 未流通 法人股东 上海前进进出口有限公司 550,275 0.127 未流通 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 持有本公司 5%以上股份的股东是申通集团和上海市原水股份有限公司。公司前 10 名股东 中，申通集团与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动人 的情况。 代表国家持有股份的单位为上海申通集团有限公司（以下简称“申通集团”），所持本 公司股份 276,238,050 股为未上市流通的国家股，占公司总股本的 63.652%，为本公司的控股 股东。本年度内申通集团所持股份未发生质押、冻结、托管等情况。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海申通集团有限公司 法人代表：应名洪 注册资本：260 亿元人民币 成立日期：2000 年 4 月 19 日 主要经营业务或管理活动：实业投资及综合开发经营 （2）实际控制人情况 6 公司名称：上海久事公司 法人代表：张桂娟 注册资本：78.5 亿元人民币 成立日期：1987 年 12 月 12 日 主要经营业务或管理活动：投资，服务 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本公司控股股东及实际控制人情况关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法人 注册资 成立日 股东名称 主要经营业务或管理活动 代表 本 期 上海市原水 给水工程建设，排管施工工程，机电设备安装，给水设 1992- 股份有限公 刘强 18.84 备制造，给水技术咨询和服务，饮用水及设备，饮用水 09-09 司 工程安装及咨询服务 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国银行-嘉实服务增值行业证券 1,023,530 A股 熊坎威 385,000 A股 刘翠香 364,100 A股 吴江信托投资公司 270,600 A股 交通银行-金鹰中小盘精选证券投资基 222,100 A股 金 深圳市怀远广告公司 167,640 A股 7 周美英 165,000 A股 上海公交控股有限公司 165,000 A股 大众交通(集团)股份有限公司 163,983 A股 张安全 159,940 A股 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 公司前 10 名股东和前十名流通股东中，申通集团与其他股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知其余股 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。 8 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 宋孝鋆 董事长 男 52 2002-06-25 2005-06-25 0 0 张桂娟 董事 女 62 2002-06-25 2005-06-25 0 0 董经纬 董事 男 48 2002-06-25 2005-06-25 0 0 祝世健 董事 男 39 2002-06-25 2005-06-25 0 0 达世华 董事 男 53 2003-06-13 2005-06-25 0 0 吴守培 董事 男 54 2002-06-25 2005-06-25 0 0 独立董 朱荣恩 男 50 2002-06-25 2005-06-25 0 0 事 独立董 金德环 男 51 2002-06-25 2005-06-25 0 0 事 独立董 吕红兵 男 38 2003-06-13 2005-06-25 0 0 事 贺阿东 监事长 男 50 2002-06-25 2005-06-25 0 0 周耀东 监事 男 35 2002-06-25 2005-06-25 0 0 隆振中 监事 男 54 2002-06-25 2005-06-25 0 0 顾诚 总经理 男 42 2003-08-14 2005-06-25 0 0 副总经 张若霖 男 49 2002-06-25 2005-06-25 0 0 理 副总经 朱稳根 男 38 2002-06-25 2005-06-25 0 0 理 董事会 孙安 男 47 2002-06-25 2005-06-25 1,191 1,191 秘书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)宋孝鋆，2000 年 4 月至 2003 年 8 月上海申通集团公司代总经理 2003 年至今上海磁 浮交通发展有限公司总经理。 (2)张桂娟，1998 年 9 月至 2004 年 12 月上海久事公司董事长。 (3)董经纬，2000 年 4 月至 2004 年 7 月上海申通集团公司副总经理 2004 年 7 月至今上 海申通集团公司副总经济师兼投资策划部部长。 (4)祝世健，1988 年 7 月至 2000 年 7 月上海市机械设备成套局法律顾问 2000 年 7 月至 2003 年 8 月上海申通集团公司审计法律部副经理 2003 年 8 月至 2004 年 12 月上海久事公司 综合策划总部。 (5)达世华，1998 年 1 月至 2001 年 8 月上海浦东发展集团计划财务部总经理 2001 年 8 月至 2002 年 11 月上海浦东国有资产投资管理公司副总经理 2002 年 12 月至 2004 年 7 月上海 申通集团公司资产管理部经理 2004 年 7 月至今上海申通集团公司投资策划部副部长。 (6)吴守培，1996 年 6 月至今上海市原水股份有限公司总经理。 (7)朱荣恩，1992 年 7 月至今上海新世纪投资服务有限公司总经理。 9 (8)金德环，1998 年 8 月至今上海财经大学金融学院副院长。 (9)吕红兵，1993 年 7 月至今国浩律师集团（上海）事务所主任律师。 (10)贺阿东，1998 年 5 月至 2000 年 10 月上海机场集团公司纪委书记 2000 年 11 月至今 上海申通集团公司党委副书记。 (11)周耀东，2000 年 4 月至 2001 年 5 月上海地铁建设公司计财部副经理 2001 年 5 月至 2003 年 8 月上海申通集团公司审计法律部副经理 2003 年 8 月至今上海久事公司基础设施部 副经理。 (12)隆振中，1995 年 6 月至 2001 年 6 月上海凌桥自来水股份有限公司工会主席 2001 年 6 月至今上海申通地铁股份有限公司工会副主席、组织人事部经理。 (13)顾诚，1996 年 7 月至 2003 年 6 月江西省工业投资公司总经理 2003 年 6 月至今上海 申通地铁股份有限公司总经理。 (14)张若霖，1999 年 6 月至 2001 年 1 月上海外经国际工程公司高级项目经理 2001 年 2 月至 2001 年 6 月上海申通集团公司综合策划部副经理 2001 年 6 月至今上海申通地铁股份有 限公司副总经理。 (15)朱稳根，2000 年 3 月至 2002 年 4 月上海久事公司计财部总经理助理 2002 年 5 月至 今上海申通地铁股份有限公司副总经理。 (16)孙安，1995 年 6 月至 2001 年 6 月上海凌桥自来水股份有限公司副总经理 2001 年 6 月至 2002 年 5 月上海申通地铁股份有限公司计财部经理 2002 年 5 月至今上海申通地铁股份 有限公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海申通集团有限公 副总经济师兼投资策 董经纬 2004-07-23 是 司 划部部长 上海申通集团有限公 达世华 投资策划部副部长 2004-07-23 是 司 上海市原水股份有限 吴守培 总经理 1996-06-12 是 公司 张桂娟 上海久事公司 原董事长 1998-09-01 2004-12-04 是 祝世健 上海久事公司 综合策划总部 2003-08-05 2004-12-31 是 上海申通集团有限公 贺阿东 党委副书记 2000-11-05 是 司 是 周耀东 上海久事公司 基础设施部副经理 2003-08-05 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 上海磁浮交通发展有 宋孝鋆 总经理 是 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高管人员报酬由董事会参照行业标准，按 本人岗位确定其薪酬标准，结合公司内部考核按月发放。 10 2、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 580,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 400,000 独立董事的津贴 30,000 独立董事的其他待遇 无 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 领取报酬津贴 董事：宋孝鋆、张桂娟、董经纬、祝世健、达世华、吴守培。 是 监事：贺阿东、周耀东 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 80000-100000 2 100000-130000 1 130000 以上 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 22 人，需承担费用的离退休职工为 2 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 8 行政人员 2 财务人员 5 技术人员 7 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生以上 3 本科 14 大专 2 其他 3 11 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》等中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的 要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范公司运作，加强公司制度建设。公司已制定了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》和《投资者关系管理制度》等规章制度。根据中国证监会《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》，公司独立董事人数达到董事会成员的三分之一，符合监管 部门和公司章程的相关要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 朱荣恩 6 6 0 0 金德环 6 5 1 吕红兵 6 5 1 2004 年 7 月 29 日公司四届十六次董事会,独立董事金德环因公出国,未能出席董事会。 2004 年 3 月 18 日公司四届十三次董事会,独立董事会吕红兵因公出差,未能出席董事会,委托 另一独立董事朱荣恩参加。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事本着为全体股东负责的态度，勤勉尽责，认真履行法律法规和公司章程赋予的 职责和义务，密切关心公司的经营管理和依法运作情况，积极参加董事会与股东大会的工 作，充分发表自己的意见和看法，切实保障了广大股东尤其是中小股东的合法权益。为公司 的关联交易发表了专业性意见，并出具独立意见书，为董事会的科学决策发挥了积极作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司业务独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能 力，主业突出。 2)、人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，并设立了独立的劳动 人事职能部门组织人事部；公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位兼任任何职务及领薪。 3)、资产方面：本公司拥有独立的收费管理系统，特许经营权等无形资产由公司拥有。 不存在任何被控股股东占用资产的情况。 4)、机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，公司董事会、监事会等内部机构独 立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系，也不存在机构重叠、混合经营、合署 办公、干预机构设置与经营活动的情况。 5)、财务方面：本公司设立了独立的财务部门计划财务部，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度；配备专职财务人员；并在银行独立开户、依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司准备在适当的 时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 12 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 24 日公司发布召开 2003 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地 点、内容、审议议案等事项。相关董事会决议、股东大会通知以公告形式（临 2004-03）刊登 在 2004 年 4 月 24 日的《上海证券报》。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次会议没有否决或修改提案的情况，也没有新提案提交表决。大会以记名投票逐项表 决的方式审议通过了如下决议：1、公司 2003 年度董事会工作报告；2、公司 2003 年度监事 会工作报告；3、公司 2003 年度财务决算报告；4、公司 2003 年度利润分配预案； 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 5 日刊登在上海证券报上。 报告期内，公司召开了一次年度股东大会。 （二）临时股东大会情况 报告期内，公司未召开临时股东大会。 13 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司年度经营计划全面完成，票务收入稳步增长。2004 年全年客流量 2.3 亿人 次，日均客运量为 62 万人次，比上年同期增长 15.5％。票务收入实现 58223.34 万元，增幅 16.16%。成本为 42866.09 万元，其中，大修理、安全整改及专项整治费用为 12200 万元，管 理费用 737.12 万元，实现净利润 7192.71 万元。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司属于以地铁经营为主的城市轨道交通经营行业，以上海地铁一号线的经营为主营业 务。公司经营范围：地铁经营及相关综合开发，轨道交通投资，附设分支机构（上述经营范 围除专项规定）。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 轨道交通 582,233,458.00 100 134,358,845.54 100 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 582,233,458.00 100 134,358,845.54 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 轨道交通-地铁一号线 582,233,458.00 100 134,358,845.54 100 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 582,233,458.00 100 134,358,845.54 100 (4)主营业务分地区情况表 单位:元币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 14 上海 582,233,458.00 100 134,358,845.54 100 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 582,233,458.00 100 134,358,845.54 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 轨道交通 582,233,458.00 428,660,908.38 26.38 轨道交通-地铁一号线 582,233,458.00 428,660,908.38 26.38 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,014,689,576.17 1,055,844,783.70 -41,155,207.53 -3.90 主营业务利润 134,358,845.54 136,521,147.21 -2,162,301.67 -1.58 净利润 71,927,086.59 76,686,380.24 -4,759,293.65 -6.21 现金及现金等价物净增加 -22,448,640.65 -40,316,920.43 17,868,279.78 44.32 额 股东权益 689,461,140.24 660,932,408.65 28,528,731.59 4.32 (1)总资产变化的主要原因是归还贷款。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务成本上升。 (3)净利润变化的主要原因是总成本上升。 (4)股东权益变化的主要原因是 2004 年度盈利所致。 15 （五）新年度经营计划 2005 年将是公司发展年，也是寻求突破的攻坚年。2005 年公司将理顺内外部各方面关 系，抓紧解决若干瓶颈问题，巩固和壮大公司主营业务，全力开拓地铁综合业务，与时俱 进，开拓创新，争取股东利益最大化。 一、巩固和壮大公司主营业务的同时，加强地铁相关综合业务开拓力度，深化公司发展战略 研究。上市公司要开拓创新，立足上海实情，有选择地吸收国外先进经验，大力培育核心业 务，积极介入地铁相关高利润业务，大力寻求新的利润增长点，逐步探索地铁一号线相关业 务开拓，以稳定的业绩塑造公司良好社会形象。 二、继续加强内部管理，强化目标管理，提高管理水平的科学化，降低运营成本，提高主营 业务的盈利能力。 三、进一步强化服务意识，抓好运营安全管理，为广大乘客提供安全、舒适、便捷的轨道交 通服务，努力实现经济效益和社会效益的同步增长。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 3 月 18 日下午在中山南路 28 好久事大厦 36 楼会议室召开第四届董事会第十 三次会议，会议应到董事 9 名，实到董事 6 名，其中独立董事 2 名。董事张桂娟、吴守培因 出差，分别委托董事长宋孝鋆、董事董经纬代为出差并行使表决权，独立董事吕红兵因出 差，全权委托独立董事朱荣恩代为出席并行使表决权。公司三名监事及高级管理人员列席了 会议，会议由宋孝鋆董事长主持，审议通过了公司《2003 年度报告》和《2003 年度报告摘 要》、《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度财务决算报告》、《2003 年预算执行情况 和 2004 年度预算计划》、《2003 年度利润分配预案》、《投资者关系管理制度》、《关于修 改公司章程的议案》、《调整大修费用会计处理方法的议案》。 2)、2004 年 4 月 22 日上午召开第四届董事会第十四次会议。应到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 3 名，会议采取通讯表决方式审议通过了如下决议：1）公司《2004 年一季 度报告》；2）公司《2003 年度股东大会召开事宜》。 3)、2004 年 6 月 7 日召开第四届董事会第十五次会议，会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 3 名，会议采取通讯表决方式审议通过了如下决议：1）公司租赁一列地铁 运营车辆的议案；2）公司“关于上海凌同水处理混凝剂厂整体转让”的议案。 4)、2004 年 7 月 29 日召开第四届董事会第十六次会议，会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，其中独立董事 2 名。独立董事金德环因出差未参加会议，会议采取通讯表决方式审议通 过了公司《2004 年上半年度报告》及《2004 年上半年度报告摘要》。 5)、2004 年 10 月 25 日召开第四届董事会第十七次会议，会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 3 名，会议采取通讯表决方式审议通过了公司《2004 年三季度报告》。 6)、2004 年 12 月 30 日召开第四届董事会第十八次会议，会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，其中独立董事 3 名，会议采用通讯表决方式审议通过了如下决议：1）公司“关于增加 2004 年度大修理费用的报告”；2）公司“关于 2004 年度收入、成本、利润调整的报告”。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会对股东大会授权事项的执行情况 申通地铁 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 3 日举行，会议审议通过了公司 2003 年度董事会 工作报告、公司 2003 年度监事会工作报告、关于修改章程的议案、公司 2003 年度财务决算 报告、公司 2003 年度利润分配预案。 （2）报告期内公司利润分配方案执行情况 16 根据 2003 年度股东大会决议，公司 2003 年度利润分配方案为：以 2003 年末总股本 433,983,550 股为基数,每 1 股派发现金红利 0.10 元（含税）, 每 10 股派发现金红利 1.00 元 （含税）, 共计派发股东红利约 4340 万元。 2004 年 7 月 21 日公司董事会发布 2003 年度分红派息实施公告，股权登记日为 2004 年 7 月 26 日，除权除息日为 2004 年 7 月 27 日，现金红利发放日为 2004 年 7 月 30 日。董事会严格 执行股东大会决议,按时完成现金红利发放任务。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 以 2004 年末总股本 433,983,550 股为基数,向全体股东按每 10 股送 1 股并派发现金红利 0.50 元(含税),共计分配现金红利 21,699,177.50 元,转作股本的普通股股利 43，398，355 元. 本次分配后结余未分配利润 20,087,960.34 元,结转以后年度分配。本分配预案需提交 2004 年度股东大会审议通过. 17 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 18 日下午在中山南路 28 好久事大厦 36 楼会议室召开第四届监事会第三 次会议，会议应到监事 3 名，实到监事 3 名,会议由监事长贺阿东主持，审议通过了公司 《2003 年度报告》和《2003 年度报告摘要》、《2003 年度监事会工作报告》、《2003 年度 财务决算报告》、《2003 年预算执行情况和 2004 年度预算计划》、《2003 年度利润分配预 案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的相关规定对公司的决策顺序、内 部控制制度和公司董事、经理履职情况进行了监督，认为报告期内公司的运作规范，决策程 序严格按照《公司章程》规定进行，内部控制体系完善，公司的董事、总经理和其他高级管 理人员在执行职务中没有违反法律、法规和公司章程的行为，没有损害股份公司利益和股东 权益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会在对公司的财务结构和财务状况进行了检查后认为：公司财务结构合理，财 务状况良好，上海上会会计师事务所审计公司年度财务会计报告后出具的无保留意见审计报 告，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会认为：2004 年 6 月 7 日与上海申通集团有限公司签订的《地铁一号线一列运 营车辆经营性租赁合同》和根据 2001 年 5 月 28 日公司与上海申通集团有限公司签订的《收 取过路费协议》而承担的 2004 年过路费涉及关联交易。上述关联交易价格合理、交易公平， 未发现存在内幕交易和损害部分股东利益的行为。 18 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 其他重大关联交易 1、根据 2001 年 5 月 28 日公司与申通集团签订的《收取过路费协议》，公司因地铁车辆 正常运营需使用申通集团所拥有的地铁一号线轨道、变电、信号等设备，应向申通集团支付 过路费。过路费按车辆通行次数计算，根据协议，2004 年公司承担过路费计 24,028,440 元， 截至 2004 年 12 月 31 日已支付 20,768,414 元。 2、根据上海久事公司房产部与本公司签订的租房合同，2004 年度公司共支付办公用房租 金 1,447,156.62 元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 上海申通集团公司将一列地铁运营车辆租赁给上海申通地铁股份有限公司，该资产涉及的 金额为 5,450,000.04 元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日， 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 根据申通集团与上海地铁运营有限公司于 2001 年 1 月 8 日签署的《上海地铁一号线委托 管理合同》（有效期自 2001 年 1 月至 2010 年 12 月）、2001 年 5 月 25 日公司与申通集团签 署的《关于转让上海地铁一号线经营权的协议》（有效期为 2001 年 6 月 29 日公司 2000 年度 股东大会批准之日起十年）以及 2001 年 5 月 28 日公司与申通集团、上海地铁运营有限公司 三方签署的《关于上海地铁一号线委托管理合同项下权利与义务转让的协议》，公司委托地 铁运营公司对上海地铁一号线实施日常运营管理，保证地铁一号线日常运营畅通、安全，保 障地铁一号线日常运营设施的可靠、完整。合同规定，公司享有地铁一号线所有票务等收 入，并享有对地铁运营公司经营管理地铁一号线的监督权。同时公司应向地铁运营公司支付 19 日常运营费用、车辆修理改造费用和委托日常运营管理费用等。经公司与地铁运营公司双方 协商一致，以委托管理备忘录的方式确定 2004 年地铁一号线委托运营总成本。确认 2004 年 度地铁一号线运营总成本为 39075.15 万元，其中包括： （1） 委托运营成本 26875.15 万元； （2） 车辆大修理、安全整改、其他大修及改造费用等 12200 万元。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海上会会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 240,000.00 元人民币，截止上一报 告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 13 年审计服务。公司现聘任上海上会会计师事务 所有限公司为公司的境内审计机构， 。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1)、根据《上海市人民政府关于印发的通知》(沪府发(2003)31 号)的政策，公司可享受营业税补贴。2004 年公司获得该项补 贴收入 2,339,082.58 元。 20 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 上会师报字(2005)第558号 上海申通地铁股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海申通地铁股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004年12 月31日的资产负债表以及2004年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年 度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 上海 二○○五年四月六日 21 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 33,185,743.88 10,737,103.23 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 23,959,123.94 28,162,160.04 其他应收款 3,267,309.20 71,761.20 预付账款 1,500.00 17,501,450.00 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 60,413,677.02 56,472,474.47 长期投资： 长期股权投资 3,719,449.22 2,950,412.18 长期债权投资 长期投资合计 3,719,449.22 2,950,412.18 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,089,052,801.36 1,088,993,672.36 减：累计折旧 70,851,965.41 107,237,804.35 固定资产净值 1,018,200,835.95 981,755,868.01 减：固定资产减值准备 26,489,178.49 26,489,178.49 固定资产净额 991,711,657.46 955,266,689.52 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 991,711,657.46 955,266,689.52 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,055,844,783.70 1,014,689,576.17 流动负债： 短期借款 360,000,000.00 315,000,000.00 应付票据 应付账款 32,055,787.15 6,352,247.15 预收账款 应付工资 应付福利费 251,297.98 287,706.13 应付股利 552,940.00 563,457.60 应交税金 1,384,092.91 2,424,213.93 其他应交款 56,127.16 61,942.69 其他应付款 612,129.85 538,868.43 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 394,912,375.05 325,228,435.93 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 394,912,375.05 325,228,435.93 少数股东权益 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 433,983,550.00 433,983,550.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 433,983,550.00 433,983,550.00 资本公积 79,742,656.64 79,742,656.64 盈余公积 79,760,377.77 90,549,440.76 其中：法定公益金 23,821,322.18 27,417,676.51 未分配利润 67,445,824.24 85,185,492.84 拟分配现金股利 43,398,355.00 21,699,177.50 23 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益） 660,932,408.65 689,461,140.24 合计 负债和所有者权益（或股东 1,055,844,738.70 1,014,689,576.17 权益）总计 公司法定代表人: 宋孝鋆 主管会计工作负责人: 朱稳根 会计机构负责人: 朱稳根 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 582,233,458.00 501,235,720.00 减：主营业务成本 428,660,908.38 348,173,794.05 主营业务税金及附加 19,213,704.08 16,540,778.74 二、主营业务利润（亏损以 134,358,845.54 136,521,147.21 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 105,972.90 129,679.85 “-”号填列） 减: 营业费用 33,093,208.14 30,883,703.48 管理费用 7,371,168.23 9,593,899.61 财务费用 13,525,142.98 8,094,710.19 三、营业利润（亏损以“-” 80,475,299.09 88,078,513.78 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 304,937.96 -86,652.37 号填列） 补贴收入 2,339,028.58 1,741,340.43 营业外收入 21,667.48 559,504.12 减：营业外支出 1,843.92 831,441.53 四、利润总额（亏损总额以 83,139,089.19 89,461,264.43 “-”号填列） 减：所得税 11,212,002.60 12,774,884.19 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 71,927,086.59 76,686,380.24 填列） 加：年初未分配利润 67,445,824.24 80,963,864.29 其他转入 六、可供分配的利润 139,372,910.83 157,650,244.53 减：提取法定盈余公积 7,192,708.66 7,668,638.02 提取法定公益金 3,596,354.33 3,629,682.27 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 24 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 128,583,847.84 146,351,924.24 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 43,398,355.00 39,453,050.00 转作股本的普通股股利 39,453,050.00 八、未分配利润(未弥补亏损 85,185,492.84 67,445,824.24 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3. 会 计 政 策 变更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 4. 会 计 估 计 变更 增 加 ( 或 减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 宋孝鋆 主管会计工作负责人: 朱稳根 会计机构负责人: 朱稳根 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 572,962,973.76 收到的税费返还 2,339,028.58 收到的其他与经营活动有关的现金 793,771.99 现金流入小计 576,095,774.33 购买商品、接受劳务支付的现金 463,134,860.79 支付给职工以及为职工支付的现金 3,810,815.25 支付的各项税费 30,963,088.93 支付的其他与经营活动有关的现金 2,539,617.21 现金流出小计 500,448,382.18 经营活动产生的现金流量净额 75,647,392.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,381,525.10 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 18,975.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 33,000.00 金 收到的其他与投资活动有关的现金 25 现金流入小计 4,433,500.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 270,282.00 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 270,282.00 投资活动产生的现金流量净额 4,163,218.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 648,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 648,000,000.00 偿还债务所支付的现金 693,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,259,250.90 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 750,259,250.90 筹资活动产生的现金流量净额 -102,259,250.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -22,448,640.65 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 71,927,086.59 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -494,161.40 固定资产折旧 36,702,073.50 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: -21,667.48 收益) 固定资产报废损失 1,843.92 财务费用 13,722,811.00 投资损失（减：收益） -304,937.96 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,339,801.80 26 经营性应付项目的增加(减：减少) -24,545,854.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 75,647,392.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,737,103.23 减：现金的期初余额 33,185,743.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -22,448,640.65 公司法定代表人: 宋孝鋆 主管会计工作负责人: 朱稳根 会计机构负责人: 朱稳根 合并资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 宋孝鋆 主管会计工作负责人: 朱稳根 会计机构负责人: 朱稳根 27 母公司资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 4,140,421.70 494,161.40 494,161.40 3,646,260.30 其中：应收账款 其他应收款 4,140,421.70 494,161.40 494,161.40 3,646,260.30 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 900,000.00 900,000.00 其中：长期股权投资 900,000.00 900,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 26,489,178.49 26,489,178.49 其中：房屋、建筑物 536,191.65 536,191.65 机器设备 25,952,986.84 25,952,986.84 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 31,529,600.19 494,161.40 494,161.40 31,035,438.79 公司法定代表人: 宋孝鋆 主管会计工作负责人: 朱稳根 会计机构负责人: 朱稳根 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 433,983,550.00 433,983,550.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 433,983,550.00 433,983,550.00 二、资本公积 期初余额 79,742,656.64 79,742,656.64 28 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 79,742,656.64 79,742,656.64 三、法定和任意盈余公积 期初余额 55,939,055.59 48,270,417.57 本期增加数 7,192,708.66 7,668,638.02 其中：从净利润中提取数 7,192,708.66 7,668,638.02 法定盈余公积 7,192,708.66 7,668,638.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 63,131,764.25 55,939,055.59 其中：法定盈余公积 59,560,825.16 52,368,116.50 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 23,821,322.18 19,987,003.17 本期增加数 3,596,354.33 3,834,319.01 其中：从净利润中提取数 3,596,354.33 3,834,319.01 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 27,417,676.51 23,821,322.18 五、未分配利润 期初未分配利润 67,445,824.24 81,168,501.03 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 71,927,086.59 76,686,380.24 本期利润分配 54,187,417.99 90,409,057.03 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 85,185,492.84 67,445,824.24 公司法定代表人: 宋孝鋆 主管会计工作负责人: 朱稳根 会计机构负责人: 朱稳根 29 (三)会计报表附注 一、公司简介 本公司原为上海凌桥自来水股份有限公司，系于 1992 年 5 月 19 日经上海市建设委员会沪建经(92)第 432 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1994 年 2 月 24 日在上海证券交 易所上市交易。公司原属城市供水行业，经 2001 年 6 月 29 日股东大会决议通过进行资产重组后，于 2001 年 7 月 25 日起正式更名为上海申通地铁股份有限公司，公司变更后属轨道交通行业，并取得上 海市工商行政管理局颁发的 3100001000768 号企业法人营业执照，经营范围包括：地铁经营及相关综 合开发，轨道交通投资，附设分支机构(上述经营范围除专项规定)。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 人民币元。 4、记账原则和计价基础 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准 备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民 币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与 购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金 额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面 价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 30 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准： ① 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项； ②债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年，确实不能收回的应收款项； 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，冲销提取的坏账准备。 (2)坏账损失核算方法及坏账准备的计提方法： 坏账损失核算方法：坏账核算采用备抵法 坏账准备计提方法：根据年末应收账款和其他应收款余额(扣减应收地铁票务款)按账龄分析法计提， 计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1 年-2 年 10% 2 年-3 年 15% 3 年-4 年 20% 4 年-5 年 30% 5 年以上 100% 未计提坏账准备的项目及原因： 未计提坏账准备的项目 原因 应收地铁票务款 隔月收回 9、存货核算方法 存货包括：原材料、低值易耗品、工程成本等。 (1)原材料采用计划成本核算，月末计算应负担的材料成本差异，并将计划成本调整为实际成本。 (2)低值易耗品采用实际成本计价，领用时采用一次摊销法核算。 (3)工程成本按实际成本核算。 (4)存货跌价准备确认标准：期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净 值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 (5)存货跌价准备计提方法：存货跌价准备按期末单个存货项目(或存货类别)成本高于其可变现净值的 差额提取。公司备用的库存原材料和配件不计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备随时变现的债 券、其他债权投资等。 31 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的 债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公司有表决 权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得长期股权投资后，当被 投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决 权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股 权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面 价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，如因初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额差额而 产生的股权投资差额按 10 平均年摊销，计入损益；如因初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额而产生的差额，计入“资本公积。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准 备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投 资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资 收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 (1)固定资产的确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一 年，单位价值较高的资产。固定资产按历史成本计价。 (2)固定资产折旧方法：年限平均法。 32 固定资产分类及使用年限： 类别 使用年限 残值率 折旧率 房屋建筑物 32-40 年 4% 2.4-3% 运输设备 8年 4% 12% 通用设备 5-16 年 4% 6-19.2% 地铁车辆 25-34 年 4% 2.82-3.84% 检票系统 13-15 年 4% 6.4-7.38% (3)固定资产在期末时按照单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程核算在建造过程中实际发生的全部支出。在建工程于达到预定可使用状态时转作固定资产。 达到预定可使用状态前发生的工程借款利息计入在建工程的成本。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在 建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建 固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发 生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的 非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无 形资产减值准备。 33 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长期待 摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平 均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流 入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用 利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且劳务的 完成程度能够可靠地确定时确认收入的实现。 其他收入按相关规定予以确认。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计变更及会计差错的说明 公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错事项。 20、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》和沪财会(1995)112 号文及其补充规定编制合并会计报表。在编制合 并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依 据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵 消的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。如被投资单位的总资 产、销售收入、净利润较小，符合财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的 规定，则不予合并报表。 按照《关于执行和相关会计准则有关问题解答》，企业在报告期内出售子公司（包 括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时，应将子公司期初至出售日 止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内购买子公司，应将购买日起至报告期末 该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 34 21、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 流转税：营业税税率为：地铁票务收入按收入的 3%计征；房租收入及出售房屋收入按收入的 5%计 征。 所得税：经沪地税所一[2003]52 号文批准，公司享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，实际执行税 率 15%。 四、控股子公司及合营企业情况表 公司期末无控股子公司及合营企业。 公司期初拥有的控股子公司及合营企业为上海凌同水处理混凝剂厂，因该厂历年资产总额、销售收 入、净利润三项指标均低于公司当年度上述三项指标的 10%，故一直未纳入合并范围。本期公司转 让持有的上海凌同水处理混凝剂厂股权，因此公司期末无控股子公司及合营企业。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、货币资金 (1)种类 项目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 6,241.30 - - 2,193.14 小计 6,241.30 2,193.14 银行存款 - - 10,730,861.93 - - 33,183,550.74 小计 10,730,861.93 33,183,550.74 其他货币资金 - - - - - - 小计 - - 合计 10,737,103.23 33,185,743.88 (2)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收账款 (1)账面价值 35 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 28,162,160.04 100.00% - 28,162,160.04 - 合计 28,162,160.04 100.00% - 28,162,160.04 - 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 23,959,123.94 100.00% - 23,959,123.94 合计 23,959,123.94 100.00% - 23,959,123.94 期末应收账款均为应收地铁票务款，已于 2005 年 1 月全部收回，根据公司计提坏账准备的会计政 策，该部分应收账款无需计提坏账准备。 (2) 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名合计 28,162,160.04 100.00% 23,959,123.94 100.00% 3、其他应收款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 - - - - 5% 1－2 年 - - - - 10% 2－3 年 - - - - 15% 3－4 年 89,701.50 2.41% 17,940.30 71,761.20 20% 4－5 年 - - - - 30% 5 年以上 3,628,320.00 97.59% 3,628,320.00 - 100% 合计 3,718,021.50 100.00% 3,646,260.30 71,761.20 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 36 账龄 期初数 金额 占总金额的比例 坏账准备 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 3,358,729.40 45.34% 167,936.47 3,190,792.93 5% 1－2 年 300.00 0.00% 30.00 270.00 10% 2－3 年 89,701.50 1.22% 13,455.23 76,246.27 15% 3－4 年 - - - - 20% 4－5 年 - - - - 30% 5 年以上 3,959,000.00 53.44% 3,959,000.00 - 100% 合计 7,407,730.90 100.00% 4,140,421.70 3,267,309.20 (2)坏账准备 坏账准备金额 期初数 4,140,421.70 本期计提数 -494,161.40 期末数 3,646,260.30 (3) 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4)列示其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名合计 3,718,021.50 100.00% 7,398,190.90 99.87% 4、预付账款 账龄 期末数 期初数 余额 比例 余额 比例 1 年以内 17,501,450.00 100% 1,500.00 100% 合计 17,501,450.00 100% 1,500.00 100% (1)期末预付账款主要包括预付给上海地铁运营有限公司的 2005 年 1 月份委托运营成本 1,750 万元。 (2)预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、长期股权投资 (1) 账面价值 37 项目 期末数 2004.12.31 余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票投资 936,000.00 - - 936,000.00 其他股权投资 2,914,412.18 - 900,000.00 2,014,412.18 合计 3,850,412.18 - 900,000.00 2,950,412.18 项目 期初数 2003.12.31 余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 股票投资 936,000.00 - - 936,000.00 其他股权投资 3,683,449.22 - 900,000.00 2,783,449.22 合计 4,619,449.22 - 900,000.00 3,719,449.22 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资额 期末数 (股) 注册资本的比例 爱建股份 法人股 10,417 0.00226% 36,000.00 36,000.00 原水股份 法人股 379,500 0.02% 900,000.00 900,000.00 合计 936,000.00 936,000.00 (3)合营企业、联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资 核算 投资成本 损益调整 投资准备 长期投资账面余额 比例 方式 初始投 本期增减 期初损 本期损 期末损 期初投 本期增减 期末投 期末数 期初数 资成本 投资额 益调整 益调整 益调整 资整备 资整备 合营公司 上海凌同水处理混 1993 年起 50% 权益法 500,000.00 -500,000.00 65,273.91 -65,273.91 - 34,126.51 -34,126.51 - - 599,400.42 凝剂厂 联营企业 上海凌大防水涂装 1994 年 49% 权益法 2,458,104.60 - 425,944.20 30,363.38 456,307.58 - - - 2,914,412.18 2,884,048.80 技术工程有限公司 -2006 年 其他股权投资 上海绿园农村信用 2000 年起 1.58% 成本法 200,000.00 -200,000.00 - - - - - - - 200,000.00 合作社 合计 2,914,412.18 3,683,449.22 (4)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 上海凌大防水涂装 900,000.00 - - 900,000.00 该公司存在潜在亏损 技术工程有限公司 合计 900,000.00 - - 900,000.00 38 6、固定资产、累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 2,419,825.60 - - 2,419,825.60 通用设备 823,640.81 - 46,098.00 777,542.81 地铁车辆 1,010,778,848.31 - - 1,010,778,848.31 检票系统 74,480,141.64 - - 74,480,141.64 运输设备 550,345.00 270,282.00 283,313.00 537,314.00 合计 1,089,052,801.36 270,282.00 329,411.00 1,088,993,672.36 累计折旧 房屋及建筑物 490,610.63 54,273.60 - 544,884.23 通用设备 274,463.88 148,462.56 44,254.08 378,672.36 地铁车辆 57,233,670.89 31,040,043.96 - 88,273,714.85 检票系统 12,565,217.61 5,419,141.08 - 17,984,358.69 运输设备 288,002.40 40,152.30 271,980.48 56,174.22 合计 70,851,965.41 36,702,073.50 316,234.56 107,237,804.35 净值 1,018,200,835.95 981,755,868.01 期末固定资产无抵押、担保情形。 7、固定资产减值准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 地铁车辆 25,952,986.84 - - 25,952,986.84 可收回金额低于账面价值 房屋 536,191.65 - - 536,191.65 实质上已经不能再 给企业带来经济效益 合计 26,489,178.49 - - 26,489,178.49 8、短期借款 类别 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 人民币 315,000,000.00 人民币 360,000,000.00 合计 315,000,000.00 360,000,000.00 9、应付账款 项目 期末数 期初数 39 余额 6,352,247.15 32,055,787.15 期末应付账款余额中无账龄 3 年以上的欠款。 欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项如下： 股东单位 期末数 期初数 上海申通集团有限公司 1,993,030.00 1,903,070.00 系应付上海申通集团有限公司地铁车辆过路费。 10、应付股利 项目 期末数 期初数 2003 年度法人股股利 325,613.40 - 2002 年度法人股股利 76,362.10 317,285.00 2001 年度法人股股利 76,362.10 150,535.00 1998 年度法人股股利 16,000.00 16,000.00 1997 年度法人股股利 48,000.00 48,000.00 1997 年度 4,800 万股个人股股利尾差 21,120.00 21,120.00 合计 563,457.60 552,940.00 11、应交税金 税种 法定税率 期末数 期初数 营业税 票务收入的 3%、房租收入的 5% 1,548,567.45 1,403,178.84 城建税 应交营业税的 7% 108,399.72 98,222.52 所得税 应纳税所得额的 15% 767,246.76 -117,308.45 合计 2,424,213.93 1,384,092.91 12、其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 46,457.02 42,095.37 应交营业税的 3% 河道管理费 15,485.67 14,031.79 应交营业税的 1% 合计 61,942.69 56,127.16 13、其他应付款 账龄 期末数 期初数 40 余额 538,868.43 612,129.85 期末其他应付款余额中无账龄 3 年以上的欠款。 其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 14、股本 本期变动及说明 期初数 本期变动增减(＋、－) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 322,094,300.00 - - - - - 322,094,300.00 其中：国家拥有股份 276,238,050.00 - - - - - 276,238,050.00 境内法人持有股份 45,856,250.00 - - - - - 45,856,250.00 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 2、募集法人股 23,845,250.00 - - - - - 23,845,250.00 3、内部职工股 - - - - - - - 尚未流通股份合计 345,939,550.00 - - - - - 345,939,550.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 88,044,000.00 - - - - - 88,044,000.00 2、境内上市外资股 - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 88,044,000.00 - - - - - 88,044,000.00 三、股份总数 433,983,550.00 - - - - - 433,983,550.00 15、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 79,708,530.13 - - 79,708,530.13 股权投资准备 34,126.51 34,126.51 - 其他 - 34,126.51 - 34,126.51 合计 79,742,656.64 34,126.51 34,126.51 79,742,656.64 16、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 52,368,116.50 7,192,708.66 - 59,560,825.16 任意盈余公积 3,570,939.09 - - 3,570,939.09 法定公益金 23,821,322.18 3,596,354.33 - 27,417,676.51 合计 79,760,377.77 10,789,062.99 - 90,549,440.76 41 17、 未分配利润 期末数 期初数 净利润 71,927,086.59 76,686,380.24 加：年初未分配利润 67,445,824.24 80,963,864.29 减：提取法定盈余公积 7,192,708.66 7,668,638.02 提取法定公益金 3,596,354.33 3,629,682.27 减：应付普通股股利 43,398,355.00 39,453,050.00 转作股本的普通股股利 - 39,453,050.00 年末未分配利润 85,185,492.84 67,445,824.24 其中：现金股利 21,699,177.50 43,398,355.00 根据公司第四届第十九次董事会关于 2004 年度利润分配预案的决议，按净利润的 10%提取法定盈余 公积金计 7,192,708.66 元，按净利润的 5%提取法定公益金计 3,596,354.33 元，按每 10 股派发现金红利 0.50 元，计 21,699,177.50 元，同时，按每 10 股派送 1 股红股。上述利润分配预案需经 2004 年度股东 大会通过。 18、主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 地铁票务收入 582,233,458.00 428,660,908.38 501,235,720.00 348,173,794.05 合计 582,233,458.00 428,660,908.38 501,235,720.00 348,173,794.05 (2)业务分部报表 项目 本年数 上年数 主营业务收入： 地铁票务业务 582,233,458.00 501,235,720.00 小计 582,233,458.00 501,235,720.00 公司内各业务分部间相互抵销 - - 合计 582,233,458.00 501,235,720.00 主营业务成本： 地铁票务业务 428,660,908.38 348,173,794.05 小计 428,660,908.38 348,173,794.05 公司内各业务分部间相互抵销 - 42 合计 428,660,908.38 348,173,794.05 (3)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 项目 本年数 上年数 销售总额 比例 销售总额 比例 地铁票务收入合计 582,233,458.00 100.00% 501,235,720.00 100.00% 19、主营业务税金及附加 税种 本年数 上年数 营业税 17,467,003.74 15,037,071.60 城建税 1,222,690.24 1,052,595.00 教育费附加 524,010.10 451,112.14 合计 19,213,704.08 16,540,778.74 20、其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 房屋出租收入 112,200.00 137,300.00 6,227.10 7,620.15 105,972.90 129,679.85 合计 112,200.00 137,300.00 6,227.10 7,620.15 105,972.90 129,679.85 21、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 13,831,093.50 8,757,270.00 减：利息收入 328,905.29 696,524.32 手续费 22,954.77 33,964.51 合计 13,525,142.98 8,094,710.19 22、投资收益 项目 本年数 上年数 股票投资收益 18,975.00 30,360.00 股权投资转让收益 593,815.28 1,362,640.45 其他股权投资分配来的利润 - 21,517.20 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -307,852.32 -601,170.02 计提的长期投资减值准备 - -900,000.00 43 合计 304,937.96 -86,652.37 23、补贴收入 类别 本年数 上年数 收入依据 “非典”影响补贴款 2,339,028.58 1,741,340.43 根据《上海市人民政府关于印发的通知》(沪府发 (2003)31 号)的政策，公司可享受营业税费返还。 合计 2,339,028.58 1,741,340.43 24、营业外收入 内容 本年数 上年数 处理固定资产净收益 21,667.48 559,504.12 合计 21,667.48 559,504.12 25、营业外支出 主要项目类别、内容 本年数 上年数 处理固定资产损失 1,843.92 295,249.88 固定资产减值准备 - 536,191.65 合计 1,843.92 831,441.53 26、支付的其他与经营活动有关的现金共计 2,539,617.21 元，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本年数 租金及物业管理费 1,784,079.42 办公费 393,932.03 董事会费 112,500.00 合计 2,290,511.45 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质 法定 业关系 或类型 代表人 上海申通集团有限公司 中山南路 28 号 实业投资及 母公司(注 1) 有限责任公司 应名洪 44 久事大厦 33 层 综合开发经营 上海久事公司 中山南路 28 号 投资及综合开 发 经 营 间接控制 国有企业 张桂娟 (非公司法人) 注：根据 1997 年 7 月 25 日上海市国有资产管理委员会沪国资委授(1997)13 号文, 授权上海市城市建设 投资开发总公司经营原上海凌桥自来水股份有限公司。2001 年资产重组后，财政部于 2001 年 9 月 10 日下发财企（2001）532 号文《财政部关于上海凌桥自来水股份有限公司国有股权划转有关问题的批 复》，同意将 25,112.55 万股国家股转给上海申通集团有限公司持有。2003 年度实施每 10 股派送 1 股 红股的利润分配方案后，截至 2004 年 12 月 31 日该部分股份总数为 27,623.805 万股。 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海申通集团有限公司 2,600,000 万 - - 2,600,000 万 上海久事公司 785,000 万 - - 785,000 万 C．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海申通集团有限公司 27,623.805 万 63.65% - - - - 27,623.805 万 63.65% D．存在控制关系的关联方交易 A)采购货物 公司本期和上期无向关联方采购货物的情况 B)销售货物 公司本期和上期无向关联方销售货物的情况 C)关联方应收、应付款项余额： 项目 期末数 期初数 其他应收款 上海申通集团有限公司 - 3,326,525.10 应付账款 45 上海申通集团有限公司 1,993,030.00 1,903,070.00 D) 其他关联交易： (1)根据公司与上海申通集团有限公司签订的《股权转让协议书》，公司将原持有的上海地铁广告有 限公司 51%股权转让给上海申通集团有限公司。2003 年度上海申通集团有限公司已经根据协议支付 了 400 万元股权转让款；2004 年度上海申通集团有限公司又支付了 3,326,525.10 元股权转让余款。截 止 2004 年 12 月 31 日，公司已收取了全部股权转让款。 (2)2004 年度公司向上海申通集团有限公司租赁地铁车辆的租金费用合计 5,450,000.04 元，截至 2004 年 12 月 31 日已全部支付。 (3) 根据公司与上海申通集团有限公司签订的《收取过路费协议》，公司因地铁车辆正常运行需使用 上海申通集团有限公司所拥有的地铁一号线轨道、变电设备、信号设备等设备，应向上海申通集团有 限公司支付过路费。2004 年度公司承担该项过路费计 22,761.440.00 元。 (4) 根据上海久事公司房产部与本公司签订的租房合同，2004 年度共支付租金 1,447,156.62 元。 2、不存在控制关系的关联方情况 公司本期无需要披露的不存在控制关系的关联方及其交易情况。 七、其他重要事项 根据上海申通集团有限公司与上海地铁运营有限公司签订的《上海地铁一号线委托管理合同》、公司 与上海申通集团有限公司签订的《关于转让“地铁一号线经营权”的协议》以及公司与上海申通集团 有限公司、上海地铁运营有限公司三方共同签订的《关于上海地铁一号线委托管理合同项下权利与义 务转让的协议》，公司委托地铁运营公司对上海地铁一号线实施日常运营管理；保证地铁一号线日常 运营畅通、安全；保障地铁一号线日常运营设施的可靠、完整。合同规定，公司享有地铁一号线所有 票务等收入，并享有对地铁运营公司经营管理地铁一号线的监督权。同时公司应向地铁运营公司支付 日常运营费用、车辆修理改造费用和委托日常运营管理费用等。2004 年度公司实际承担委托运营成 本及地铁设备大修理、安全整改费用等共计 39,075.15 万元，截至 2004 年 12 月 31 日已支付 38,695.00 万元。 八、或有事项 公司无需要说明的或有事项。 46 九、重大承诺事项 公司无需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 (1) 截至 2005 年 2 月 23 日公司已向上海申通集团有限公司支付地铁车辆过路费余款计 1,993,030.00 元。 (2) 截至 2005 年 3 月 28 日公司已向上海地铁运营有限公司支付 2004 年度委托运营成本余款计 380.15 万元。 十一、会计报表项目差异变动说明 比较会计报表各科目金额变动超过 30%，且该科目金额占公司 2004 年 12 月 31 日资产总额 5%或占 2004 年度利润总额 10%以上的项目列示如下： 资产负债表/ 注释 2004 年 12 月 31 日/ 2003 年 12 月 31 日/ 占资产总额/ 变动率 利润表项目 2004 年度 2003 年度 利润总额比例 累计折旧 A 107,237,804.35 70,851,965.41 10.57% 51.35% 财务费用 B 13,525,142.98 8,094,710.19 16.27% 67.09% A：变动幅度较大主要系作为累计折旧计提基数的固定资产原值金额较大，因此公司年计提折旧额较 大所致。 B：变动幅度较大主要因2004年度内公司向金融机构借入的借款较以前年度有较大幅度增加所致。 47 补充资料 非经常性损益计算表 净利润 71,927,086.59 非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 613,638.84 无形资产、其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 2,339,028.58 非经常性损益合计： 2,952,667.42 非经常性损益的纳税影响数 17,045.83 扣除非经常性损益后净利润 68,991,465.00 48 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：宋孝鋆 上海申通地铁股份有限公司 2005 年 4 月 6 日 49