上实医药(600607)上实联合2002年年度报告
努涅斯德巴尔博亚 上传于 2003-02-26 05:23
上海实业联合集团股份有限公司
Ｓｈａｎｇｈａｉ Ｉｎｄｕｓｔｒｉａｌ Ｕｎｉｔｅｄ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Ｃｏ．， Ｌｔｄ．
二零零二年年度报告
2002 Annual Report
上海实业联合集团股份有限公司
二零零三年二月二十五日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
本公司年度财务会计报告已经安永大华会计师事务所有限公
司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长丁忠德先生、总经理陆申先生、财务总监顾中宪
女士及财务部主管沈波先生声明：保证年度报告中财务报告的真
实、完整。
上海实业联合集团股份有限公司
董 事 会
—1—
目录
一、 公司简介… … … .… … … … … … … … … … … … … … … … … 3
二、 会计数据和业务数据摘要… … .… … … … … … … … … … … 3
三、 股本变动及股东持股情况… … .… … … … … … … … … … … 5
四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况… .… … … … … … 6
五、 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … .… … … … … 7
六、 股东大会情况简介… … … … … … … … … … .… … … … … … 8
七、 董事会报告… … … … … … … … … … … … … .… … … … … … 9
八、 监事会报告… … … … … … … … … … … … .… … … … … .… 14
九、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … .… … … … … … 15
十、 财务报告… … … … … … … … … … ..… … … .… … … … … … 15
十一、 备查文件目录… … … … … … … … … … … … .… … … … … … 15
—2—
一、公司简介
1、 公司法定中文名称：上海实业联合集团股份有限公司（以下简称“本集团”或“公司”）
公司英文名称： Shanghai Industrial United Holdings Co., Ltd.
2、 公司法定代表人： 丁忠德
3、 公司董事会秘书： 施祖琪
联系地址：上海市桃江路 8 号宝轻大厦 5 楼
电话：021－64331098
传真：021－64337533
电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn
证券事务代表： 李德芳
4、 公司注册地址：上海市浦东新区郭守敬路 351 号海泰楼 2 号 628 室
公司办公地址：上海市桃江路 8 号宝轻大厦 5 楼
邮政编码：200031
电话：021－64331098
传真：021－64337533
国际互联网网址：http://www.siuc.com.cn
电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn
5、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市桃江路 8 号宝轻大厦 5 楼
6、 公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：上实联合
股票代码：600607
7、公司最近变更注册登记日期、地点：2001 年 6 月 18 日于上海
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019013 号（市局）
税务登记号码：国税沪字 310046607227957 号
公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路 146 号
二、会计数据和业务数据摘要
1、2002 年度（以下简称“本年度”或“报告期”）本集团会计数据及业务数据摘要
单位：元
利润总额 145,800,772.30
净利润 92,687,776.10
扣除非经常性损益后的净利润 93,627,078.75
主营业务利润 343,554,104.45
其他业务利润 10,098,507.92
营业利润 44,404,483.24
投资收益 69,449,710.94
补贴收入 35,040,611.43
营业外收支净额 -3,094,033.31
经营活动产生的现金流量净额 77,218,170.00
现金及现金等价物净增加额 -357,624,623.64
—3—
注 1：本年度非经常性损益项目包括： 单位：元
项目 金额
各项营业外收入、支出 -1,061,928.72
其他 122,626.07
合计 -939,302.65
2、本集团近三年主要会计数据和财务指标 单位：元
2001 年度 2000 年度
项目 本年度
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 1,613,338,821.16
1,375,417,608.08 1,375,417,608.08 921,439,492.40 918,240,826.84
净利润 92,687,776.10
101,555,626.96 100,876,015.83 97,083,798.95 85,598,862.66
总资产 2,475,430,986.06
2,419,244,774.62 2,418,280,404.08 2,373,790,935.30 2,339,668,827.93
股东权益（不含 1,435,945,713.77
少数股东权益） 1,380,646,926.68 1,379,967,315.55 1,361,676,781.43 1,334,092,984.46
每股收益（摊薄） 0.3024
0.3313 0.3291 0.4751 0.4189
每股收益（加权） 0.3024
0.3313 0.3291 0.5413 0.4773
每股净资产 4.6848
4.5044 4.5022
6.6637
6.5287
调整后每股净资产 4.5379
4.3734 4.3705
6.4400
6.3696
每股经营活动产生的 0.2519
现金流量净额（摊薄） 0.3477 0.3477 0.3173 0.3173
每股经营活动产生的 0.2519
现金流量净额（加权） 0.3477 0.3477 0.3615 0.3615
净资产收益率（摊薄） 6.45% 7.36% 7.31% 7.13% 6.42%
净资产收益率（加权） 6.50% 7.33% 7.29% 10.55% 9.55%
2001年度调整原因见会计报表附注。
3、按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的利润数据：
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.93% 24.09% 1.1208 1.1208
营业利润 3.09% 3.11% 0.1449 0.1449
净利润 6.45% 6.50% 0.3024 0.3024
扣除非经常性损益后的净利润 6.52% 6.56% 0.3055 0.3055
4、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 306,512,351.00 817,186,362.99 115,765,323.20 33,886,439.34 106,616,839.02 1,379,967,315.55
本期增加 0.00 104,387.85 20,894,399.79 11,207,013.75 92,687,776.10 124,893,577.49
本期减少 0.00 0.00 0.00 68,915,179.27 68,915,179.27
期末数 306,512,351.00 817,290,750.84 136,659,722.99 45,093,453.09 130,389,435.85 1,435,945,713.77
变动原因： 盈余公积、法定公益金增加均为本年度实现净利润按规定提取盈余公积及法定公益金。
—4—
三、股本变动及股东持股情况
1、股本变动情况
（1）公司股份变动情况表（单位：股）
本次变动增减
本次变动前 （+，-） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 68,472,000 0 68,472,000
境内法人持有股份 36,239,508 0 36,239,508
境外法人持有股份 68,868,833 0 68,868,833
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 173,580,341 0 173,580,341
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 132,932,010 0 132,932,010
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 132,932,010 0 132,932,010
三、股份总数 306,512,351 0 306,512,351
（2）股票发行与上市情况
①经中国证监会证监公司字[2000]40 号文核准，本集团于 2000 年 5 月 31 日刊登公
募增发人民币普通股 5,000 万股新股的《招股意向书》。该次发行价格为 17.36 元/股，扣
除发行费用募集资金总额 84,171 万元，发行股份于 2000 年 6 月全部募集到位。发行股份
中，3,500 万股上网定价发行部分于 2000 年 6 月 29 日上市流通，1,500 万股向证券投资
基金配售部分于 2000 年 8 月 29 日上市流通。
②本集团转配股合计 5,149,512 股已于 2000 年 8 月 7 日获准上市流通。
③经本集团 2000 年度股东大会年会决议通过，本集团于 2001 年 5 月实施 2000 年度
利润分配以及资本公积金转增股本方案。2000 年度资本公积金转增股本方案为：以本集
团 2000 年末总股本 204,341,567 股为基数，每 10 股转增 5 股，共计 102,170,784 元。
本次转增股本实施完成后，本集团股份总额为 306,512,351 股。转增股份中可流通部分已
与 2001 年 5 月 16 日上市交易。
2、股东情况介绍
（1）报告期末（2002 年 12 月 31 日）本集团股东总户数为 59775 户。
（2）报告期末主要股东持股情况（2002 年 12 月 31 日）
股东名称或简称 年末持股数 持股比例 年度内股份增减变 所持股份类别
量(万股) 动情况(万股)
上海上实（集团）有限公司 6847.2000 22.34 0 国家股
CITY NOTE HOLDINGS LTD. 5902.7603 19.26 0 境外法人股
上海纺织发展总公司 2768.8500 9.03 0 国有法人股
香港联沪毛纺织厂有限公司 984.1230 3.21 0 境外法人股
上海爱建股份有限公司 855.1008 2.79 0 境内法人股
—5—
景阳基金 169.3299 0.55 169.3299 流通股
南方稳健 149.4546 0.49 149.4546 流通股
同盛基金 132.9904 0.43 -17.077 流通股
金泰基金 109.9182 0.36 -27.1 流通股
裕阳基金 80.3402 0.26 80.3402 流通股
据本集团所知，上海上实(集团)有限公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.及上海纺织
发展总公司各自持有的本集团的股份未作任何质押，亦未被冻结。
经上海市国有资产管理委员会以沪国资委授[1998]6 号文批准，授权上海实业（集团）
有限公司（以下简称“上实集团”）经营上海上实（集团）有限公司所属国有资产，本集团
将该情况于 1998 年 11 月 18 日在《中国证券报》及《上海证券报》公告。上实集团透过
其全资子公司 ETERNAL SUCCESS HOLDINGS LIMITED 于 1999 年 5 月完成整体收购
本集团第二大股东 CITY NOTE HOLDINGS LTD.（中国证监会以证监函[1999]62 号文批
准），自此，本集团第一大股东与第二大股东之间存在关联关系，最终控制方同为上实集
团，上实集团间接持有本集团 55.08%股份。本集团将该情况于 1999 年 5 月 11 日在《中
国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公告。
（3）本集团控股股东上海上实（集团）有限公司注册于上海，法定代表人为陈伟恕先
生，成立日期为 1996 年 8 月 20 日。经营范围包括实业投资、商业贸易、新办经济实体、
投资咨询、从事投资控股、参股等资产经营业务，以及授权范围内的国有资产处置。注册
资本为 18.59 亿元。经上海市国有资产管理委员会批准，授权上海实业（集团）有限公司
经营上海上实（集团）有限公司所属国有资产。
CITY NOTE HOLDINGS LTD.注册于英属处女岛，总部设在香港，法定代表人为许建
育先生，经营范围为投资控股。
（4）本集团最终控制方上海实业（集团）有限公司注册于香港，法定代表人为蔡来兴
先生，成立日期为 1981 年 7 月 17 日，是上海市政府拥有的全资控股的海外窗口公司。
主要业务与产品包括：信息技术、生物医药、金融投资、现代物流、生态农业园区、基础
设施、房地产、制造业、商业和酒店。注册资本为 1000 万港元，分成 100 万股普通股，
每股 10 港元。
（5）报告期内本集团控股股东及最终控制方未发生变更情况。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增 减 变
别 龄 （股） （股） 动股）
丁忠德 董事长 男 54 1999 年 9 月— 2003 年 8 月 15000 15000 0
瞿定 董事 男 54 1999 年 6 月— 2003 年 8 月 0 0 0
许建育 董事 男 51 2000 年 8 月— 2003 年 8 月 0 0 0
吕明方 董事 男 46 1998 年 5 月— 2003 年 8 月 15000 15000 0
陆申 董事、总经理 男 47 1997 年 8 月— 2003 年 8 月 12000 12000 0
孙伟国 董事、副总经理 男 51 1998 年 5 月— 2003 年 8 月 12000 12000 0
王关根 董事 男 56 1997 年 8 月— 2003 年 8 月 0 0 0
王佳芬 独立董事 女 52 2000 年 8 月— 2003 年 8 月 0 0 0
陈绍昌 独立董事 男 55 2000 年 8 月— 2003 年 8 月 0 0 0
杨锡生 监事长 男 49 2000 年 8 月— 2003 年 8 月 0 0 0
卓恺平 监事 男 50 1997 年 8 月— 2003 年 8 月 0 0 0
崔华 监事 女 55 1997 年 8 月— 2003 年 8 月 14250 14250 0
华国平 副总经理 男 41 4500 4500 0
顾中宪 财务总监 女 49 12000 12000 0
施祖琪 助理总经理、 男 28 3000 3000 0
董事会秘书
—6—
注：本集团董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职股东单位及职务 任期期间
丁忠德 上海实业（集团）有限公司执行董事 2002 年 1 月至今
上海上实（集团）有限公司副董事长 1999 年 9 月至今
瞿定 上海实业（集团）有限公司执行董事 2000 年 8 月至今
上海上实（集团）有限公司副董事长、执行总裁 2002 年 1 月至今
吕明方 上海实业（集团）有限公司副总裁 2002 年 1 月至今
许建育 上海实业（集团）有限公司副总裁 2002 年 1 月至今
CITY NOTE HOLDINGS LTD.董事长 2002 年 1 月至今
王关根 上海纺织发展总公司党委书记、副总经理 1996 年 10 月至今
杨锡生 上海实业（集团）有限公司副总裁 2002 年 1 月至今
卓恺平 上海纺织发展总公司副总经理 1996 年 10 月至今
2、年度报酬情况
本年度在本集团领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依照年终考评结
果发放。
现任董事、监事、高级管理人员在本集团领取报酬的共 7 人，本年度报酬总额为 135.8
万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 68.9 万元，金额最高的前三名高级管理
人员的报酬总额为 63.7 万元。其中，报酬总额在 19 万元至 24 万元之间为 4 人，在 14
万元至 17 万元之间为 3 人。王佳芬女士、陈绍昌先生为本集团独立董事，于本年度在本
集团按标准领取独立董事津贴 5 万元（含税）/人。瞿定先生、吕明方先生、许建育先生、
王关根先生、杨锡生先生、卓恺平先生不在本集团领取报酬，均在本集团股东单位、最终
控制方单位或其他关联单位领取报酬。
3、报告期内本集团董事、监事、高级管理人员无离任情况。
报告期内本集团聘任施祖琪先生担任助理总经理职务。
4、员工情况
本集团本部共有员工 28 人，平均年龄 35 岁。具有大学本科或以上学历的占 78.6 %。
五、公司治理结构
1、 公司治理情况
本集团严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及相关法律、
法规和规章要求，建立并不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司运作。
根据 2002 年 1 月国家经贸委和中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，本集团
法人治理结构主要内容如下：
（1）关于股东与股东大会：本集团确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保
全体股东充分行使股东的合法权利。公司章程明确规定了股东大会的召开及表决程
序，公司严格按照股东大会规范意见的要求召集并召开股东大会。
（2）关于控股股东与上市公司：本集团控股股东行为规范，没有超越股东权限直接或间
接干预公司的决策及生产经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。控股股东与
公司在人员、资产、财务方面分开，在机构、业务方面独立，公司董事会、监事会
及其它内部机构均独立运作。
（3）关于董事与董事会：本集团严格按照公司章程规定程序选举董事，公司董事会人数
及人员构成均符合法律、法规的要求，公司董事勤勉尽则履行董事职责。公司已按
照有关规定引进独立董事。
（4）关于监事与监事会：本集团严格按照公司章程规定程序选举监事，公司监事会人数
—7—
及人员构成均符合法律、法规的要求，公司监事积极认真履行监事职责，对公司财
务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（5）关于绩效评价及激励约束机制：本集团正积极建立董事、监事和高级管理人员的绩
效评价及激励约束机制，并将根据实际情况不断修改完善。
（6）关于相关利益者：本集团充分尊重和维护债权人、员工、成员企业等相关利益者的
合法权益，积极合作，共同推进公司持续健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：本集团严格按照法律、法规和公司章程规定，真实、准确、
完整、及时地披露信息。本集团于报告期内制订《内部信息披露管理暂行办法》，及
时、完整、准确地公布下属企业的重大投资及其它重要信息，为股东全面了解公司
发展情况提供了保证。
本集团自上市以来，一贯严格按照《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规的要
求规范运作，并将按照《上市公司治理准则》的有关要求，建立健全三会议事规则、修改
章程有关条款，修订内控制度，探索建立更加科学有效的激励约束机制，保证公司长期良
性发展。
2、独立董事履行职责情况
经本集团 2000 年 8 月 28 日召开的 2000 年度第一次临时股东大会决议通过，选举王
佳芬女士和陈绍昌先生为本集团第四届董事会独立董事。本集团将于 2003 年 6 月 30 日
前按照《上海实业联合集团股份有限公司关于建立独立董事制度的暂行办法》增选独立董
事。
3、公司相对于控股股东业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立
（1）业务方面：本集团具有独立完整的业务及自主经营能力，完全独立于控股股东。
（2）人员方面：本集团劳动制度、人事及工资管理均为独立体系；本集团所有高级管理
人员均在本集团领取薪酬，本集团所有高级管理人员均未在股东单位担任任何职务。本集
团严格根据上市公司规范运作要求设立职能部门，依照独立运作原则制定各部门规章职责
制度以及业务规范流程。
（3）资产方面：本集团对所属资产具有完整的所有权和管理权。据本集团了解，本集团
已投资企业均拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，且拥有独立的工业产权、
商标、非专利技术等无形资产，并拥有各自独立的采购和销售系统。
（4）机构方面：本集团办公场所与控股股东单位分开，公司的组织机构健全并独立于控
股股东，不存在混合经营、合署办公的情况。
（5）财务方面：本集团设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》建立独立的会
计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户。
4、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司章程的规定，本集团制定了较为完善的考评机制。根据高级管理人员的岗位
职责签定经营责任书，进行业绩考核并实施对应的奖惩。
六、股东大会情况简介
报告期内本集团共召开一次股东大会。
本集团于 2002 年 5 月 10 日发布关于召开 2001 年度股东大会年会的通知。会议于 2002
年 6 月 12 日在上海市虹桥宾馆 2 楼召开，经审议，本次会议通过下列决议：
1、《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度董事会工作报告》。
—8—
2、《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度监事会工作报告》。
3、《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度财务决算报告》。
4、《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度利润分配预案》。
5、《关于建立独立董事制度的暂行办法的提案》。
6、《关于独立董事津贴标准的提案》。
7、《上海实业联合集团股份有限公司章程（2002 年修订稿）》。
8、《上海实业联合集团股份有限公司董事会议事规则》。
9、《上海实业联合集团股份有限公司股东大会议事规则》。
10、《上海实业联合集团股份有限公司监事会议事规则》。
11、《上海实业联合集团股份有限公司 2000 年度增发新股尚未使用募集资金投资方
案》。
12、《关于聘用会计师事务所的议案》。
本次会议经国浩律师集团（上海）事务所律师现场见证并出具法律意见书，由上海市
公证处进行现场公证。
上述决议于 2002 年 6 月 13 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。
七、董事会报告
1、主营业务范围及经营情况
2002 年，本集团根据“通过努力，成为国内有影响的生物医药类上市公司”的长期发展
战略的要求，继往开来，与时俱进，通过推进产业深度发展和加大收购力度等多项措施，
在国内药品价格持续下降，市场竞争激烈的形势下，取得了良好的经营业绩和社会效应。
2002 年度，本集团共实现主营业务收入 161333 万元，同比增长 17.3%；主营业务利
润 34355 万元，同比增长 11.05%；实现税后利润 9269 万元，每股收益为 0.30 元。截止
2002 年末，本集团净资产为 14.4 亿元，资产总额 24.8 亿元，市值 26.7 亿元。在 2002
年内公布的银行资信评级中，上实联合被评为 AAA-级。
（1）生物医药产业
2002 年度本集团主导产业生物医药产业共实现主营业务收入 143296 万元，主营业务
利润 31958 万元，实现税后利润 6053 万元。
2002 年，公司通过研制、仿制、收购等各种方式，形成了中药产品系列、化学合成
药品系列、生物制品系列等产品系列。在中药领域，公司已经形成了乌灵胶囊系列、降血
脂、止咳类中成药，以及医院协定方中成药系列。同时，公司加大新药研制和仿制的力度，
年内上报多个仿制药品，并取得丹参片和一清颗粒的生产批文。在化学合成药品领域，公
司已形成多酶片等三十三个生化药品系列。在麻醉镇痛新药研制方面，国家二类新药扎莱
普隆片、四类新药氯雷他定（胶囊及糖浆）等均已被国家药监局受理；自主研发品种中，
西酞普兰已被国家药监局接受临床受理的申请，氢可酮系列产品完成了原料进口工作，专
项课题组已经成立，前期工艺试验已经完成，研制工作正在加紧开展。而心血管类、降压
类药物将在市场上得到进一步的发展。在生物制品领域，公司通过参股企业已形成了全国
最大的乙肝疫苗和诊断试剂的市场份额，在乙肝预防、诊断领域取得突破性的进展。
医药商业作为公司生产企业销售的重要通道之一得到重点发展。目前公司在上海和常
州地区已拥有近 60 家零售药店，批发业务覆盖全国各地，为公司产品进入市场奠定了良
好的基础。零售领域方面，上实联合大药房获得“规范药店”和“连锁资格”。2002 年，上实
联合大药房所有门店均取到了“规范药店”的荣誉；在“连锁资格”方面，通过努力，大药房在
门店数量上已经达到了地区性连锁资格所规定的要求，在 11 月顺利取得了市内医药商业
—9—
连锁经营的资格。公司通过加快引进新品种、新增网点、积极发挥医保定点优势等措施，
使定点药店的销售收入得到不同程度的增长。同时为配合零售 GSP 的验收通过，进行了
大规模的人员培训和制度汇编和设施改造，常州药业、云湖药材等均于年内通过了药监局
的 GSP 认证检查。
青浦新建 GMP 制剂厂的建设，是公司年内的一项重要工作。该工程已相继完成了隐
蔽工程建设、结构封顶和中期验收、安装工程，以及包括消防、环保、绿化、监控等在内
的分包工程，总体项目建设工作于年底基本完成。常州药业制药厂在年内通过了国家药监
局的现场考核。常药厂的 GMP 改造大大提升了企业的生产能级，为规模化生产和扩大市
场份额提供了保障。佐力药业 GMP 工厂严格按照国家 GMP 规范从人财物等方面采取了
相应的措施，保证了年内 GMP 复检的顺利通过。
（2）商务网络产业
2002 年，公司参股 31.73%的联华超市继续快速稳健推进多业态的超市发展。联华超
市、联华便利、世纪联华、联华电商等企业在各自细分业态内都取得良好成绩。公司于年
内积极配合联华超市完成股份制改制工作。报告期联华超市实现营业收入 61.7 亿元，销
售规模为 183 亿元，净利润 12965 万元。
联华超市在 2002 年加大收购兼并力度，成功收购了浙江最大的华商集团，加上先前
已收购的浙江万家福，进一步巩固了国内超市业龙头地位。由于联华超市的快速发展，2002
年联华超市提出了上市的计划，并已进入实质性申报阶段。
公司参股企业世纪联华积极拓展全国范围内的大卖场建设，区域遍布东北、华北、华
东、华南，到 2002 年底开设大卖场达到 20 家。公司参股企业联华便利开始走出上海，在
华东、沈阳、大连、广州等国家大型城市建立便利连锁，同时加大便利加盟力度，2002
年联华便利超过 1000 家，成为国内最大的便利公司。
（3）传统制造业及其它
报告期内传统制造业及其它共实现主营业务收入 18037 万元，主营业务利润 2397 万
元，剔除母公司费用，净利润-60 万元。
（4）经营中面临的问题和对策
回顾 2002 年的工作，本集团清醒地认识到，公司的长期发展仍将面临更加严峻的市
场竞争环境，公司主导产业的发展受宏观调控和产业利润率下降的影响将日益明显，集团
内部资源整合的工作仍需落实和推进。本集团将在董事会的领导决策下，进一步强调危机
意识、发扬创新和奉献精神，推动上实联合的健康发展，保证股东利益的最大化。
2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）上海实业联合集团药业有限公司，注册资本 25,713 万元，经营范围包括中成药
制剂、营养滋补品、保健食品、协定处方加工，投资咨询等。公司持股比例为 97.23%，
2002 年底总资产 41,192 万元，净利润 2,440 万元。
（2）上海医疗器械股份有限公司，注册资本 10,000 万元，经营范围包括医疗器械及
相关产品的设计制造、开发和销售。公司持股比例为 40%，2002 年底总资产 43,942
万元，净利润 1,700 万元。
（3）上海实业联合集团药物研究有限公司，注册资本 5060 万元，经营范围包括中西、
生化及生物工程医药与医疗器械产品的科研开发，投资咨询，四技服务。公司持股比
例为 98.81%，2002 年底总资产 5,600 万元，净利润 366 万元。
（4）常州药业股份有限公司，注册资本为 7,458.83 万元，经营范围包括化学药制剂、
—10—
化学原料药、生物制品等的生产销售。公司持股比例为 55.75%，2002 年底总资产
60,625 万元，净利润 2,404 万元。
（5）浙江佐力药业股份有限公司，注册资本为 12,000 万元，经营范围包括胶囊剂的
生产和销售。公司持股比例为 51%，2002 年底总资产 16,232 万元，净利润 960 万元。
（6）上海华瑞投资有限公司，注册资本 20,000 万元，经营范围包括对高科技行业的
投资，本系统内的资产经营管理(非金融业务)，投资咨询。公司持股比例为 90%，2002
年底总资产 27,195 万元，净利润 2,189 万元。
（7）上海实业科华生物技术有限公司，注册资本 2,500 万元，经营范围包括各种诊断
试剂的销售。公司持股比例为 46.47%，2002 年底总资产 11,244 万元，净利润 2,773
万元。
（8）联华超市股份有限公司，注册资本 41,500 万元，经营连锁超市。公司持股比例
为 31.73%，2002 年底总资产 273,832 万元，净利润 12,965 万元。
3、报告期内的投资情况
（1）募集资金使用情况
经中国证监会证监公司字[2000]40 号文核准，本集团于 2000 年 5 月 31 日刊登公募增
发人民币普通股 5,000 万股新股的《招股意向书》，发行价格为 17.36 元/股，扣除发行费
用及中介机构费用等合计实际募集资金总额 82,601 万元。根据本集团 2001 年度股东大会
年会通过的《上海实业联合集团股份有限公司 2000 年度增发新股尚未使用募集资金投资
方案》，2000 年度增发新股募集资金实际使用情况如下表所示：
投资项目 投资金额（万元） 完成情况
投资上海实业联合集团药业有限公司 25041 已完成
投资常州药业股份有限公司 18216 已完成
投资组建上海华瑞投资有限公司 18000 已完成
投资组建上海实业联合集团药物研究有限公司 5000 已完成
增资联华超市股份有限公司 6852 已完成
增资上海实业联合集团商务网络发展有限公司 3048 已完成
补充流动资金 6444 已完成
合计 82601
（2）其他投资情况
报告期内本集团投资企业上海实业科华生物技术有限公司（以下简称“科华生物”）科
华生物按原出资比例以现金增资 4043 万元。增资完成后，科华生物注册资本由 2500 万
元增加到 6543 万元。本集团增资 1010.75 万元，累计出资 1635.75 万元，占科华生物注
册资本的 25%；本集团控股子公司香港上联国际有限公司增资 868.03 万元(以 1 美元折
8.27 人民币的汇率折合为 31.4884 万美元)，累计出资 1404.78 万元，占科华生物注册资
本的 21.47%。本次增资将用于科华生物投资改建 GMP 厂房及扩产酶联反应试剂项目，
使科华生物在诊断试剂的生产能级上再度跃上一个新的台阶。增资工作仍在进行中。
报告期内，本集团控股子公司上海华瑞投资有限公司分两次出资 10752 万元收购深圳
康泰生物有限公司（以下简称“康泰生物”）28%权益，成为康泰生物第二大股东。康泰生
物是国内生产和销售乙肝疫苗的重要企业，是全国最大的重组酵母乙型肝炎疫苗生产基
地。
报告期内，本集团控股子公司上海实业联合集团药业有限公司（以下简称“联合药业”）
与上海新亚（集团）股份有限公司（以下简称“新亚股份”）于年内通过重组上海长城生化
制药厂，共同组建上海实业联合集团长城药业有限公司（以下简称“长城药业”）。长城药业
拟定注册资本 12500 万元，分两步到位。首期注册资本 2750 万元,联合药业以现金出资
—11—
1925 万元，占 70%股份；新亚股份以上海长城生化制药厂可经营性净资产中的 825 万元
作为出资，占 30%股份；第二期增资 9750 万元中，联合药业出资 6825 万元，以竣工后
新基地（实物方式）作价投入，不足部分以现金或双方认可的其他资产补足；新亚股份出
资 2925 万元，以增资时新亚股份应收长城药业债权余额和现金投入。第二期增资完成后
双方持股比例不变。
4、公司财务状况
本集团财务状况健康，各项财务指标变动情况如下：
单位：元
项目 2002 年 2001 年 增减 变动原因
货币资金 417,530,941.00 775,155,564.64 -46.14% 主要为本年度长、短期投资及
固定资产投资增加
短期投资 193,098,809.49 42,422,253.82 355.18% 主要为本年度国债投资增加
长期负债 37,894,643.23 61,586,407.04 -38.47% 主要为长期借款减少所致
股东权益 1,435,945,713.77 1,379,967,315.55 4.06% 本年度实现净利润
总资产 2,475,430,986.06 2,418,280,404.08 2.36% 本年度经营状况变动引起资产
增减变动所致
主营业务利润 343,554,104.45 309,357,651.54 11.05% 主营业务收入增加所致
补贴收入 35,040,611.43 19,723,041.77 77.66% 本年度下属子公司取得补贴收
入增加
少数股东损益 24,766,210.30 13,803,803.47 79.42% 本年度部分控股企业利润增加
使本公司合并报表少数股东损
益增加
净利润 92,687,776.10 100,876,015.83 -8.12% 主要为本年度投资收益下降所
致
现金及现金等价 -357,624,623.64 -4,042,307.30 -8747.04% 主要为本年度长、短期投资及
物净增加额 固定资产投资增加
5、董事会日常工作
（1）董事会会议情况及决议内容
报告期内共召开五次董事会会议。
①本集团第四届董事会第八次会议于 2002 年 4 月 18 日召开，经审议，本次会议通过
下列决议：
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度总经理工作报告》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度董事会工作报告》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度财务决算报告》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度报告及年报摘要》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度利润分配预案》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2002 年度预计利润分配政策》。
Ø 《关于建立独立董事制度的暂行办法的提案》。
Ø 《关于独立董事津贴标准的提案》。
Ø 《关于授权总经理以自有资金进行国债投资的议案》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度审计费用的议案》。
②本集团第四届董事会第九次会议于 2002 年 4 月 22 日召开，经审议，本次会议通过
—12—
下列决议：
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2002 年度第一季度报告》。
③本集团第四届董事会第十次会议于 2002 年 5 月 10 日召开，经审议，本次会议通过
下列决议：
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司章程（2002 年修订稿）》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司董事会议事规则》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司股东大会议事规则》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司总经理工作细则》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司内部信息披露管理暂行办法》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司财务会计管理及内控制度》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2000 年度增发新股尚未使用募集资金投资方
案》。
Ø 《关于聘用会计师事务所的议案》。
Ø 《关于召开上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度股东大会年会的议案》。
④本集团第四届董事会第十一次会议于 2002 年 7 月 25 日召开，经审议，本次会议通
过下列决议：
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2002 年半年度报告及摘要》。
⑤本集团第四届董事会第十二次会议于 2002 年 10 月 25 日召开，经审议，本次会议
通过下列决议：
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2002 年度第三季度报告》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
①经本集团 2001 年度股东大会年会审议通过的 2001 年度利润分配方案已执行完毕。
②经本集团 2001 年度股东大会年会审议通过的《上海实业联合集团股份有限公司 2000
年度增发新股尚未使用募集资金投资方案》已执行完毕。本集团持有佐力药业长期投资帐
面余额与联合药业持有常州药业长期投资帐面余额进行等价置换工作，报告期内已完成常
州药业股权变更工作，佐力药业股权变更工作仍在进行中。
6、本次利润分配预案
本集团 2002 年度实现税后利润总额 92,655,492.49 元（已经审计），提取法定公积金
10%计 9,265,549.25 元，提取公益金 5%计 4,632,774.62 元，加上年度未分配利润
156,601,769.54 元，2002 年度可分配利润合计为 235,358,938.16 元。建议 2002 年度利
润分配预案为：以本集团 2002 年末总股本 306,512,351 股为基数，每 10 股派发现金红
利 1.2 元（含税），共计 36,781,482.12 元，剩余合计 198,577,456.04 元结转下一年度。
以上预案将提交本集团 2002 年度股东大会年会审议通过方可实施。
7、报告期内本集团信息指定披露报刊未发生变化。
—13—
八、监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内共召开四次监事会会议。
①本集团第四届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 18 日召开，经审议，本次会议通过
下列决议：
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度总经理工作报告》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度监事会工作报告》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度财务决算报告》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度报告及年报摘要》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度利润分配预案》。
Ø 《关于建立独立董事制度的暂行办法的提案》。
Ø 《关于独立董事津贴标准的提案》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2001 年度审计费用的议案》。
②本集团第四届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 22 日召开,经审议,本次会议通过下
列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司 2002 年度第一季度报告》。
③本集团第四届监事会第七次会议于 2002 年 5 月 10 日召开,经审议,本次会议通过下
列决议：
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司章程（2002 年修订稿）》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司监事会议事规则》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司股东大会议事规则》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司总经理工作细则》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司内部信息披露管理暂行办法》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司财务会计管理及内控制度》。
Ø 《上海实业联合集团股份有限公司 2000 年度增发新股尚未使用募集资金投资方
案》。
Ø 《关于聘用会计师事务所的议案》。
④本集团第四届监事会第八次会议于 2002 年 7 月 25 日召开，经审议，本次会议通过
下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司 2002 年半年度报告及摘要》。
2、监事会对本集团 2002 年度各项工作的意见
（1）2002 年度本集团各项工作均依法及依据本集团章程进行，决策程序合法有效，
并建立了完善的内部控制制度。本集团董事、高级管理人员在执行职务时没有发生违反法
律、本集团章程或损害本集团利益的情形。
（2）本集团财务状况健康，财务报告如实反映本集团的财务状况及经营成果。会计师
事务所出具的审计意见是公正合理的。
（3）本集团最近一次募集资金实际投入严格按照承诺以及股东大会决议执行。
（4）本集团本年度内发生各项投资、收购项目的交易价格公平合理，未发现内幕交易，
亦无损害股东利益及本集团利益的情形发生。
（5）本集团各项关联交易的交易条件公平合理，无损害股东利益及本集团利益的情形
发生。
—14—
九、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内收购、出售资产情况
报告期内本集团无重大收购、出售资产事宜，其他投资情况详见本报告第七部分“董事
会工作报告”。
3、重大关联交易事项
报告期内本集团无重大关联交易发生，有关关联交易详情参见本报告第八部分“财务报
告”。
4、据本集团了解，报告期内及持续到报告期内，本集团、上海上实（集团）有限公司、
CITY NOTE HOLDINGS LTD.以及上海纺织发展总公司没有有关本集团的承诺事项。
5、聘任会计师事务所
报告期内本集团负责审计工作的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限责任公
司。报告期本集团支付给会计师事务所的财务审计费用合计为 90 万元。其中，母公司支
付 30 万元。支付费用中包含差旅费。本集团目前的审计机构已为公司提供审计服务 5 年。
6、重大合同（含担保等）及其履行情况
详见本报告第七部分“董事会工作报告”。
截止 2002 年 12 月 31 日，本集团为下属子公司及托管企业提供银行担保 12450 万元。
7、其它重大事件
本集团第四届董事会第八次会议决议通过《关于授权总经理以自有资金进行国债投资
的议案》，为进一步提高本集团资金利用效率，在严格控制风险、合理运用财技的原则下，
同意授权本集团总经理以公司自有资金进行国债投资业务，金额不超过一亿元人民币，授
权期限为本决议通过之日至 2002 年 12 月 31 日。
十、财务报告
见附录审计报告。
十一、备查文件目录
1、载有本集团法定代表人、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章会计报表。
2、载有安永大华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的安永大华业字
(2003)第 218 号审计报告正本。
3、报告期内本集团在《中国证券报》、《上海证券报》披露的本集团文件的正本及公告
原稿。
上海实业联合集团股份有限公司
董事长：丁忠德
二零零三年二月二十五日
—15—
审 计 报 告
安永大华业字（２００３）第 ２１８ 号
上海实业联合集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、
２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流量
表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审
计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情
况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在
所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００２ 年度经营成果
和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
吕秋萍
曹 勤
中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 2 月 18 日
—16—
一、公司简介
上海实业联合集团股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为 １９８１ 年 ７ 月设立的上
海市第一家中外合资企业——上海联合毛纺织有限公司，１９９１ 年 １２ 月经批准改制为上海
市第一家中外合资股份制试点企业。１９９２ 年经上海市对外经济贸易委员会沪经贸外资字
（９１）第 １４６６ 号文及中国人民银行上海市分行金融行政管理处（９２）沪人金股字第 ４ 号文批
准，以募集方式设立股份有限公司，并于 １９９２ 年 ３ 月 ２７ 日在上海证券交易所挂牌上市。
１９９８ 年 １２ 月 ２３ 日由上海市工商行政管理局换发《企业法人营业执照》，注册号为企股沪
总字第 ０１９０１３ 号，法定代表人：余力。公司注册资本为人民币 １５４，３４１，５６７．００ 元，业经
大华会计师事务所验证并出具华业字（９８）第 ７７７ 号验资报告。
１９９９ 年 １１ 月 ２９ 日经临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字
（２０００）４０ 号文批准，２０００ 年 ６ 月公司发行人民币普通股 ５０００ 万股，股本变更为人民币
２０４，３４１，５６７．００ 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（ ２０００）第 ９６６ 号
验资报告。法定代表人变更为丁忠德。
经公司第四届董事会第二次会议和 ２０００ 年度股东大会决议通过，以 ２０００ 年年末总股
本 ２０４，３４１，５６７ 股为基数，用资本公积向全体股东每 １０ 股转增 ５ 股，每股面值 １ 元，共
计增加股本人民币 １０２，１７０，７８４．００ 元，股本变更为人民币 ３０６，５１２，３５１．００ 元，业经大华
会计师事务所有限公司验证并出具华业字（２００１）第 ９３２ 号验资报告。２００１ 年 ６ 月 １８ 日
取得了由上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
公司经营范围：与境内外企业合资、合作或公司独资在国内投资举办其他企业，从事
来料加工和补偿贸易业务；为公司投资企业进口原料、零配件、出口该公司的产品；提供
国际贸易信息和咨询业务；经政府批准可在海外设立办事机构、分支机构和联合国内企业
开发境外投资业务、开厂设店、开拓海外市场和资源（涉及许可经营的凭许可证经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、会计准则和会计制度
（１）公司系中外合资股份制企业，执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（２）合并报表的子公司除香港上联国际有限公司执行香港会计师公会颁布的公认会计
准则（合并报表时已按《企业会计制度》要求作必要调整）外，均执行《企业会计制度》。
２、会计年度：自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。
３、记帐本位币：人民币。
４、记帐原则和计价基础：以权责发生制为会计核算记帐原则；以历史成本为计价基
础。
５、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的外汇市场汇价
—17—
中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末中国人民银行公布的外汇市场汇
价中间价进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及
利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期
费用。
６、外币报表折算方法
根据《合并会计报表暂行规定》中的有关规定进行折算。具体为：
（１）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币；
所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按照历史汇率折算为人民币；“未分配利润”
项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列；折算后资产类项目与负债、所有者
权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”下单列项目反
映。
（２）利润及利润分配表中的项目按照年初、年末的平均汇率折算；“年初未分配利润”
以上年折算后会计报表的“未分配利润”年末数填列；本年“未分配利润”根据折算后的
利润及利润分配表其他各项目金额计算填列。
（３）现金流量表中的项目按照年初、年末的平均汇率折算；“净利润”和年初、年末
货币资金按照折算后的利润及利润分配表和资产负债表中的相关项目填列。
（４）上年实际数按照上年折算后的有关项目填列。
７、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额
现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
８、短期投资核算方法
（１）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际
支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但
尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收到的
处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体
计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
９、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准
（１）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
—18—
（２）因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款（不包含对
合并范围内公司的应收款项）。坏帐准备的计提方法：公司及其纳入合并报表范围的境内
子公司上海实业联合集团药业有限公司、上海医疗器械股份有限公司、常州药业股份有限
公司、浙江佐力药业股份有限公司、上海联合毛纺织有限公司、上海联合羊绒针织品有限
公司、上海实业联合集团药物研究有限公司、上海华瑞投资有限公司和上海实业联合集团
商务网络发展有限公司采用帐龄分析法计提；上海沪港国际贸易有限公司按年末应收款项
余额的 ５％计提；境外子公司香港上联国际有限公司采用直接转销法，此项差异对合并报表
损益影响甚微而未予调整。
应收款项帐龄分析法具体比例如下：
应收款项帐龄 坏帐准备计提比例（％）
１ 年以内 ０．３
１～２ 年 １
２～３ 年 ５
３～４ 年 ２０
４～５ 年 ５０
５ 年以上 ８０
１０、存货核算方法
公司存货包括原材料、产成品、在产品、委托加工材料、外购商品和低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常领用和发出采用加权平均法结转成本。
低值易耗品在领用时一次摊销。
存货期末按成本与可变现净值孰低计价。其确认标准为：期末如由于存货遭受毁损、
全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，按存货成本不可收回的部分提取存货跌
价准备。存货跌价准备按照单个存货项目提取，并计入当期损益。
１１、长期投资核算方法
（１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核
算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核
算。
（２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取
得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，借
方余额按被投资单位的经营期限或不长于 １０ 年平均摊销计入损益，贷方余额按照不少于
—19—
１０ 年平均摊销计入损益。
（３）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的价款扣除支付的税金、
手续费等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额
作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息，并计入投资收益。
（４）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投
资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期
股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备，计入当年度损益。
１２、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（１）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且
使用期限超过两年，不属于生产、经营主要设备的物品。
（２）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：
固定资产按实际成本或确定的价值计价。
每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值
的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（４）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产
的原值和估计的经济使用年限扣除残值（境外子公司不留残值，上海医疗器械股份有限公
司为原值的 ４％，上海实业联合集团药业有限公司、常州药业股份有限公司、上海华瑞投资
有限公司和上海实业联合集团药物研究有限公司为原值的 ５％，其余公司为原值的 １０％）制
定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 ８～３５ ２．７１～１１．８８
机器设备 １０～１５ ６．６７～９．００
运输设备 ５～６ １６．６７～１８．００
其他设备 ５～６ １６．６７～１８．００
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使
用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑
该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可
使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢
复，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧
额。
—20—
１３、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确
认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在
建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产
计提。
１４、借款费用的核算方法
（１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间：依照《企业会计准则－借款费用》
的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助
费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出
已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的
借款费用于发生当期确认为费用。
（２）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据至当年
末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销
的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
１５、无形资产计价和摊销方法
（１）无形资产的计价：
土地使用权按实际成本计价，自受益月份起按土地出让年限平均摊销。
非专利技术按评估确认的价值入帐，自受益月份起按受益期平均摊销。
其他无形资产按照实际成本入帐，在预计的受益期内平均摊销。
（２）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查各项无形资产预计给企业
带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计
入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
１６、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期平均摊销。公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费
用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
１７、收入确认方法
（１）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售
该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（２）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供且收到价款或取得收
取价款的证据时，确认劳务收入。跨年度劳务，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、
—21—
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳
务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（３）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使
用费收入按有关合同或协议规定的收费标准和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满
足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
１８、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
１９、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正的说明
根据财政部财会［２００１］６２ 号《外商投资企业执行〈企业会计制度〉有关问题的规定》
的有关规定，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，外商投资企业执行财政部 ２０００ 年 １２ 月 ２９ 日发布的
《企业会计制度》（财会［２０００］２５ 号）。公司下属子公司上海联合毛纺织有限公司、上海联
合羊绒针织品有限公司和上海沪港国际贸易有限公司本年度起执行《企业会计制度》，无
追溯调整数。
公司下属子公司常州药业股份有限公司因会计差错更正，产生的累计影响数为人民币
－６７９，６１１．１３ 元，其中：影响 ２００１ 年度净利润为－６７９，６１１．１３ 元，减少 ２００２ 年年初未分
配利润 ３３９，８０５．５６ 元，减少 ２００２ 年年初盈余公积 ３３９，８０５．５７ 元。
２０、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会
二字（９６）２ 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合
并范围的子公司本年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合
并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
控股公司上海医疗器械股份有限公司按比例合并的方法进行合并，即将该公司的资
产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司投资比例（４０％）进行合并，内部交
易按同比例抵销。该公司主要财务指标为：
２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产总额 ４３９，４２０，７０８．４９
２００２ 年 １２ 月 ３１ 日净资产总额 １５９，６７１，９６３．７６
２００２ 年度销售收入总额 ５６０，４０２，４５１．３０
２００２ 年度净利润 １７，００１，０７６．０５
—22—
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 １５％～３３％ 应纳税所得额
增值税 １３％～１７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额
营业税 ５％ 营业额
城建税 １％～７％ 应纳营业税额、增值税额
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额
堤防费 １％ 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 ０．５％～０．１％ 应纳营业税额、增值税额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并报表范围如下：
公司实际 母公司持股 是否合并
被投资单位全称 经营范围 注册资本 备注
投资额 比例（％） 报表
上海实业联合集团药业 中成药制剂、营养补品、保健 ２５，７１３ 万人民币 ２５，０００ 万人民币 ９７．２３ 是 注１
有限公司 食品、协定处方加工，投资咨
询等
上海医疗器械股份有限 医疗器械及相关产品的设计制 １０，０００ 万人民币 ４，０００ 万人民币 ４０．００ 是 注２
公司 造、开发和销售
上海实业联合集团药物 中西、生化及生物工程医药与 ５，０６０ 万人民币 ５，０００ 万人民币 ９８．８１ 是
研究有限公司 医疗器械产品的科研开发，投
资咨询，四技服务
常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、生 ７，４５８．８３ 万人民币 ４，１５８ 万人民币 ５５．７５ 是 注３
物制品、中成药、药材、医疗
器械
浙江佐力药业股份有限 胶囊剂的生产和销售 １２，０００ 万人民币 ６，１２０ 万人民币 ５１．００ 是
公司
上海华瑞投资有限公司 对高科技行业的投资 ，本系统 ２０，０００ 万人民币 １８，０００ 万人民币 ９０．００ 是
内的资产经营管理（非金融业
务），投资咨询
上海实业联合集团商务 实业投资、资产经营管理、投 ２９，２１７．６６ 万人民币 ２１，２１７．６６ 万人民币 ７２．６２ 是
网络发展有限公司 资咨询、国内贸易（专项审批
除外）。
上海联合毛纺织有限公 生产、销售毛纱、呢绒、横机 ９００ 万美元 ８３２．９５ 万美元 ９２．５５ 是
司 针织品和服装
上海联合羊绒针织品有 生产销售羊绒针织时装 ８４．４４ 万美元 ７５．９９６ 万美元 ９０．００ 是
限公司
上海沪港国际贸易有限 保税区内贸易、仓储和简单商 ２５ 万美元 １２．７５ 万美元 ５１．００ 是
公司 品加工
香港上联国际有限公司 纺织品贸易 ５ 万港币 ４．９９９ 万港币 ９９．９８ 是
注 １：上海实业联合集团药业有限公司本年度合并范围新增下属子公司上海实业联合集团医药药材有限公司，已相
应调整年初数和上年数。
注 ２：按 ４０％比例合并报表。
—23—
注 ３：本年度 ６ 月份常州药业股份有限公司的股权由上海实业联合集团药业有限公司转让给母公司持有，公司于 ２００２
年 ６ 月对该公司实施了配股，股权比例由 ４２．００％上升至 ５５．７５％。
五、会计报表主要项目注释
合并会计报表主要项目注释
１、货币资金：
年末数 年初数
项 目 币种
原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现金 ＲＭＢ １，４２１，２８３．２５ ５９７，７６７．１１
现金 ＵＳＤ ４，４００．００ ３６，３８８．００ ６，４００．００ ５２，９２８．００
现金 ＨＫＤ ５，０００．００ ５，３０５．５０ ５，０００．００ ５，３０３．００
银行存款 ＲＭＢ ３４４，０５８，６９６．７５ ６８９，２７３，６６４．９４
银行存款 ＵＳＤ １，６１６，０１６．０２ １３，３５０，０１７．６８ １，５２８，２４５．３１ １２，６４５，８２５．３４
银行存款 ＨＫＤ ５３，２２６，４５１．２７ ５６，４７８，５８７．７９ ６７，９９５，５８９．８３ ７２，１１６，１２２．５８
其他货币资金 ＲＭＢ ２，１８０，６６２．０３ ４６３，９５３．６７
合 计 ４１７，５３０，９４１．００ ７７５，１５５，５６４．６４
２、短期投资：
投资金额
项目 年末市价
年初数 本年增加 本年减少 年末数
债券投资 ３，９８５，８０１．６１ ２９０，１０９，４８３．８０ １４６，６４１，９３３．２１ １４７，４５３，３５２．２０ １４７，０５１，２４０．００
股票投资 ３８，４４１，９９６．０５ ３２，７５４，８７６．１５ ２０，８３５，５７５．０５ ５０，３６１，２９７．１５ ４６，６８３，５６９．４９
合计 ４２，４２７，７９７．６６ ３２２，８６４，３５９．９５ １６７，４７７，５０８．２６ １９７，８１４，６４９．３５ １９３，０９８，８０９．４９
跌价准备
项目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
债券投资 １，０３８，１１２．２０ １，０３８，１１２．２０
股票投资 ５，５４３．８４ ３，６７７，７２７．６６ ５，５４３．８４ ３，６７７，７２７．６６
合计 ５，５４３．８４ ４，７１５，８３９．８６ ５，５４３．８４ ４，７１５，８３９．８６
短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 ４，７１５，８３９．８６ 元，期末市价来源为证券市
场价格。
短期投资于资产负债表日不存在变现的重大限制。
３、应收票据：
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 ２，７３３，７９９．００ ２０，０００．００
商业承兑汇票 ５２０，０００．００
合计 ２，７３３，７９９．００ ５４０，０００．００
—24—
４、应收股利、应收补贴款：
项目 年末数 年初数
应收股利 １３，１１４，１２２．４５ １５，９８５，１９９．１０
应收补贴款 ２，１８８，４２８．２３ １，４０３，８６３．３０
单 位 内容 年末数
应收股利
上海实业科华生物技术有限公司 ２００２ 年度返利 １２，３１６，９６１．４０
上海圆顺仪器仪表有限公司 ２００１ 年度返利 １５，９７６．８４
上海百乐毛纺织有限公司 １９９７、１９９８ 年度返利 ７８１，１８４．２１
合 计 １３，１１４，１２２．４５
应收补贴款：系上海医疗器械股份有限公司应收出口货物应退增值税款。
５、应收帐款：
年末数 年初数
帐龄
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
１ 年以内 ３１２，１２６，２３０．３１ ８４．４３ １，３１０，４２９．８４ ２５９，６５６，３７８．３８ ８２．７０ １，３８９，４７４．５９
１～２ 年 １６，５８８，３４７．２９ ４．４９ １６２，５９４．７４ １３，２４１，１１７．４４ ４．２１ １８４，０３４．６６
２～３ 年 ９，８７４，８７９．７１ ２．６７ ９２３，５０９．４１ １９，７７１，７４２．２６ ６．３０ １，０８３，７２３．２６
３～４ 年 １６，０６９，４８０．９４ ４．３５ ３，６８３，４３２．１５ １１，６１４，６３２．８４ ３．７０ １，２２６，３１１．０６
４～５ 年 ７，１００，１１６．７９ １．９２ ２，８６４，５７３．８７ ４，０８１，３２２．４５ １．３０ １，８４７，１３８．９４
５ 年以上 ７，８９９，８０８．３７ ２．１４ ６，１２８，９３２．４２ ５，６２５，９２９．１３ １．７９ ３，８４２，８８２．９１
合计 ３６９，６５８，８６３．４１ １００．００ １５，０７３，４７２．４３ ３１３，９９１，１２２．５０ １００．００ ９，５７３，５６５．４２
本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 ５５，５０８，９７３．０２ 元，占应
收帐款总额的比例为 １５．０２％。
６、其他应收款：
年末数 年初数
帐龄
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
１ 年以内 ４０，７８８，４９１．８２ ４８．８６ １，４４０，０２５．２２ ４６，４３２，６８９．２９ ５１．７５ ３２３，８７４．３１
１～２ 年 １１，２５１，８０３．３７ １３．４８ １０１，６１５．９９ ８，１２８，１１９．４６ ９．０６ ４１５，８０４．８７
２～３ 年 ２，３８８，４８６．６４ ２．８６ ５２０，５２８．８４ ５，６８６，２７７．１２ ６．３４ ９０８，６８０．１０
３～４ 年 ３，６６４，７４０．６５ ４．３９ １，７９５，５０７．４７ １５，７２７，１５０．５６ １７．５３ ３，０６１，８２７．１１
４～５ 年 １４，２１２，２４７．２４ １７．０３ ３，０５６，２４４．２８ ５，１２２，３３０．６５ ５．７１ ８６８，０４７．４２
５ 年以上 １１，１７１，２４５．２９ １３．３８ ５，１４１，９８７．６２ ８，６２５，５５１．５３ ９．６１ ５，５６４，３９８．５４
合计 ８３，４７７，０１５．０１ １００．００ １２，０５５，９０９．４２ ８９，７２２，１１８．６１ １００．００ １１，１４２，６３２．３５
（１）本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
—25—
（２）其他应收款年末余额中较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间
上海锦鸿房地产开发经营有限公司＊ １２，８１６，０００．００ 住宅参建款 ４～５ 年
武远达资产经营有限公司 ６，２６５，０００．００ 暂借款 １ 年以内
德清县飞达汽配商行 ３，７５０，０００．００ 暂借款 １ 年以内
上海联发实业有限公司 ３，１３７，８４５．５６ 往来款 １～４ 年
北京蓉生科技发展有限公司 ２，７５７，７５０．４１ 暂借款 １～２ 年
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 ２８，７２６，５９５．９７ 元，占其
他应收款总额的比例为 ３４．４１％。
＊２００２ 年 ７ 月上海锦鸿房地产开发经营有限公司与公司达成协议，以约定期限内开发的商品房抵偿债务，故 ２００２
年未追加计提坏帐准备。
（３）全额计提坏帐情况：
帐龄 １～２ 年的其他应收款中有 ３５１，３２０．００ 元已全额计提坏帐准备，款项性质是常州
药业股份有限公司为常州力明服装厂向银行贷款提供担保形成的损失，该公司已向常州市
天宁区人民法院经济庭提起诉讼，案件正在审理过程中。
帐龄 ２～３ 年的其他应收款中有 ５８６，０００．００ 元的呆帐已全额计提坏帐准备，款项性质
是常州药业股份有限公司 １９９９ 年借款给常州注射器厂，该厂已破产。
帐龄 ５ 年以上的其他应收款中有 ４，５２４，７５０．００ 元的呆帐已全额计提坏帐准备。
７、预付帐款：
年末数 年初数
帐龄
金 额 比例（％） 金 额 比例（％）
１ 年以内 ２２，５７４，８０６．４３ ９７．３５ １５，５０９，４５１．８７ ９０．６８
１～２ 年 ４９４，６０７．５４ ２．１３ ８８９，２２５．６０ ５．２０
２～３ 年 ８３，８６８．２８ ０．３６ ７０５，３１９．３９ ４．１２
３～４ 年 ３７，４３０．３２ ０．１６
合计 ２３，１９０，７１２．５７ １００ １７，１０３，９９６．８６ １００．００
本帐户年末余额中无持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本帐户年末余额中欠款金额超过一年的主要债务人情况：
单位名称 年末数 预付原因
北京北医大医药科技有限责任公司 １６５，０００．００ 技术转让费
８、存货：
存 货 存货跌价准备
类别
年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数
库存商品 ２３７，０１４，００５．９３ ２２９，７７５，５９２．４３ ６，８９４，３４７．４２ ２，５１５，８６０．８２ ９，４１０，２０８．２４
原材料 ３１，２０４，２９８．８１ ２４，６５０，７３６．８２ ３５，７９６．２１ ３２，５３５．２８ ６８，３３１．４９
—26—
在产品 ２８，４０５，４５６．０７ ３１，０４９，３４５．３９ ４０，４１４．７０ ４０，４１４．７０
产成品 ２２，０００，００３．９８ ２５，３２０，５６１．７０ ２，５７０，０８７．９３ ５３６，７１７．００ ２２１，０３９．１２ ２，８８５，７６５．８１
委托加工材料 ４，５５０，２１７．７４ １，８０６，０２８．６４
低值易耗品 ４３５，７３１．０２ ２２７，６０８．６６
受托代销商品 １，５８６，０１２．５５ ７８０，６６６．２４
包装物 １，７１５，６３０．６２ ８２１，５５７．９６
合计 ３２６，９１１，３５６．７２ ３１４，４３２，０９７．８４ ９，５４０，６４６．２６ ３，０８５，１１３．１０ ２２１，０３９．１２ １２，４０４，７２０．２４
公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工。
上述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。
９、待摊费用：
项目 年末数 年初数
保险费 ８２０，２３０．４８ ７６７，９３６．８１
养路费 ８７，７６６．２０ ５８，５００．２０
租赁费 ２２９，１２０．８３ ３６７，７７９．７４
其他 ３８，８２０．７０ １０２，０７５．１２
合计 １，１７５，９３８．２１ １，２９６，２９１．８７
１０、长期投资：
（１）明细项目如下：
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
长期股权投资 ４７３，５１６，４０１．３１ １３７，２０７，４４４．８３ ５，７２３，４７０．７２ ６０５，０００，３７５．４２
减：长期股权投资减值准备 ３２，５４３，９７７．５８ １２５，９５２．４９ ３２，６６９，９３０．０７
长期债权投资 １，８３６，３８９．４３ １，８３６，３８９．４３
合计 ４４２，８０８，８１３．１６ １３７，０８１，４９２．３４ ７，５５９，８６０．１５ ５７２，３３０，４４５．３５
（２）长期股权投资
①股票投资年末余额为 １３，１４５，４８９．７３ 元，其明细内容为：
占被投资公司
被投资股票名称 股份类别 股数 投资金额
股权的比例
爱建股份 法人股 １１６，４８０ ＜５％ ４１４，６８０．００
联华合纤 法人股 ７８，３００ ＜５％ ２６３，７９０．００
原水股份 法人股 ２５２，３４０ ＜５％ ４４７，７５４．９４
中华企业 法人股 １０３，７２７ ＜５％ １７２，７６８．００
上海永久 法人股 ５７，５００ ＜５％ ２７５，０００．００
交运股份 法人股 １１７，０００ ＜５％ ２００，０００．００
申能股份 法人股 １３，０００ ＜５％ ３６，４００．００
白猫股份 法人股 ５２，８００ ＜５％ ９６，０９６．００
豫园商城 法人股 ４０，３６０ ＜５％ １０９，５４９．４４
隧道股份 法人股 １０１，３０１ ＜５％ １３６，０００．００
—27—
津百股份 法人股 ４０，０００ ＜５％ ７２，０００．００
冰箱压缩 法人股 １０１，４００ ＜５％ ２７２，１５７．６０
金陵股份 法人股 １，１０２，９００ ＜５％ ２，２４９，２８５．６４
广电信息 法人股 １０，８９０ ＜５％ ５１，３３５．４６
沪昌特钢 法人股 ５，２８０ ＜５％ １１，２００．００
沪宁高速公路 法人股 ２，５０６，０００ ＜５％ ２，５４６，０００．００
苏州高新 法人股 １，５００，０００ ＜５％ ５，３６６，６３２．３９
华联股份 法人股 ５５，５３８ ＜５％ １５３，８４０．２６
天津百货 法人股 ６５，０００ ＜５％ ２７１，０００．００
合 计 １３，１４５，４８９．７３
②其他股权投资年末余额为 ４５７，５９８，３８５．１８ 元，其明细内容如下：
投资 持股比例 损益调整额
被投资单位名称 年初投资成本 新增投资成本 投资准备 年末余额
期限 （％） 本年增加额 累计增加额
联华电子商务有限
２５ ２０．００ ９，９９０，６９２．８３ ９６１，５０９．９７ １，８８９，９０１．３２ ７４，７３０．００ １１，９５５，３２４．１５
公司
上海实业科华生物
６ ４６．４７ ７０，６８０，５７７．５４ １３，２８５．２１ ７０，６９３，８６２．７５
技术有限公司＊
上海浦东国联工业
５０ １０．００ ２５，３９６，４３４．００ ２５，３９６，４３４．００
储运有限公司
南通联河针织时装
１２ ７０．００ ９１０，０００．００ ９１０，０００．００
有限公司
申银万国证券股份
＜５ １，２５０，０００．００ １，２５０，０００．００
有限公司
上海宝鼎投资股份
＜５ ６２，５００．００ ６２，５００．００
有限公司
上海世纪联华超市
１０ ２２．２１ ２２，２１１，７８４．７１ ９０７，２２４．００ １，１６１，９３６．６３ ２３，３７３，７２１．３４
发展有限公司
上海星河数码投资
３０ ２５ ２０，０００，０００．００ ２７１，４８０．０２ －１８，１４７．８２ ７５４，４３５．１３ ２１，０２５，９１５．１５
有限公司
联华超市股份有限 ２５ ３１．７３ １２２，０１７，８２３．３１ ３９，８２２，１６７．９０ ６４，８３４，８６０．７４ １８６，８５２，６８４．０５
公司
上海百乐毛纺织有
１５ ３５．５４６ ２６，０５２，１８４．４０ １２，１９９．３９ －１７４，８４４．２７ ２５，８８９，５３９．５２
限公司＊
上海大地百乐染织
１５ ２８ ２５，６５２，８２７．２０ ９，７１５．２４ －５，０４４，８６２．４８ ２０，６１７，６７９．９６
制衣有限公司＊
常州福民制药有限
１５ 年 ６６．００ ４，８８９，６８２．３６ －４，８８９，６８２．３６
公司
崔桥液化气公司 永久 ２４．４２ ６３４，９９９．９０ ６３４，９９９．９０
江苏省电力发展股
＜５ ５５８，０００．００ ５５８，０００．００
份公司
中华鳖开发公司 ２０．００ ３００，０００．００ ３００，０００．００
南通医药股份公司 ＜５ １５０，０００．００ １５０，０００．００
常州房地产开发公
＜５ １５０，０００．００ １５０，０００．００
司
北京医药经营公司 永久 １５．５４ １０３，６９８．８４ １０３，６９８．８４
无锡医药股份公司 ＜５ １００，０００．００ １００，０００．００
深圳康泰生物制品
２８．００ ４７，６０７，９７５．５４ ３，７８８，９０９．２４ ３，７８８，９０９．２４ ５１，３９６，８８４．７８
股份有限公司
其他＊＊ １５，４６１，０５３．２７ －６５２，９６９．３０ ８１，１９８．６０ １，３６９，０５６．７７ １６，１７７，１４０．７４
合计 ３４６，５７２，２５８．３６ ４７，２６１，６８６．１０ ４５，５４２，８６１．８９ ６３，６８９，７１０．７２ ７４，７３０．００ ４５７，５９８，３８５．１８
＊新增投资成本系由于外币折算差价调整所致。
＊＊其他为上海医疗器械股份有限公司的长期股权投资，因持股比例不大等原因而未予合并报表。
—28—
③股权投资差额年末余额为 １３４，２５６，５００．５１ 元，其明细内容为：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额
联华超市股份有限公司 ５４，６７２，０５９．１８ 股权转让 ２５ ２，１８７，２３６．６４ ７，６４６，４７２．００ ４７，０２５，５８７．１８
浙江佐力药业股份有限公司 ５，９７５，７２３．０１ 股权转让 １０ ５９７，５７２．３０ １，７９２，７１６．９０ ４，１８３，００６．１１
上海沪港国际贸易有限公司 ７１８，５０９．３４ 股权转让 １０ ７１，５８１．１０ ２１７，３７７．５８ ５０１，１３１．７６
上海云湖医药药材股份有限
４９７，６１９．４１ 股权转让 ３０ １６，５８７．３６ ４１，４６８．３８ ４５６，１５１．０３
公司
常州药业股份有限公司 ４２，０１２，８１１．２６ 股权转让 ３０ １，４１５，６２５．５４ ３，４４５，７８０．５２ ３８，５６７，０３０．７４
上海实业联合集团大药房有
１，３６４，６９３．８５ 股权转让 ２０ ６８，２３４．６４ １０８，０３８．１８ １，２５６，６５５．６７
限公司
上海胜利医疗器械有限公司 １０２，３００．２７ 增资 １０ １０，２３０．０３ １０，２３０．０３ ９２，０７０．２４
深圳康泰生物制品股份有限
４０，００６，４１１．５２ 股权转让 ３０ ６６８，７８６．４０ ６６８，７８６．４０ ３９，３３７，６２５．１２
公司
上海星河数码投资有限公司 －４４８，８９７．０７ 股权转让 １０ －７８，５５７．０１ －７８，５５７．０１ －３７０，３４０．０６
德清佐力药业有限公司 ３，２６１，９４８．５３ 股权转让 １０ ５４，３６５．８１ ５４，３６５．８１ ３，２０７，５８２．７２
合 计 １４８，１６３，１７９．３０ ５，０１１，６６２．８１ １３，９０６，６７８．７９ １３４，２５６，５００．５１
（３）长期投资减值准备 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３２，６６９，９３０．０７ 元，其中：
公司名称 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注
上海浦东国联工业储运有限
３，２３５，０００．００ ３，２３５，０００．００ 财务状况不佳
公司
南通联河针织时装有限公司 ９１０，０００．００ ９１０，０００．００ 经营状况不佳
上海百乐毛纺织有限公司＊ １４，２１２，０４０．００ ６，７００．００ １４，２１８，７４０．００ 经营状况不佳
上海大地百乐染织制衣有限
１２，７２３，８７９．２６ ５，９９８．４４ １２，７２９，８７７．７０ 经营状况不佳
公司＊
中华鳖开发公司 ３００，０００．００ ３００，０００．００ 经营状况不佳
崔桥液化气公司 ６３４，９９９．９０ ６３４，９９９．９０ 经营状况不佳
北京医药经营公司 １０３，６９８．８４ １０３，６９８．８４ 经营状况不佳
其他＊＊ ４２４，３５９．５８ １１３，２５４．０５ ５３７，６１３．６３ 经营状况不佳
合计 ３２，５４３，９７７．５８ １２５，９５２．４９ ３２，６６９，９３０．０７
＊本年增加系由于外币折算差价调整所致。
＊＊其他为上海医疗器械股份有限公司对长期股权投资计提的减值准备。
累计投资年末余额占年末净资产的比例：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司经审计后
净资产为人民币 １，４３５，９４５，７１３．７７ 元，扣除长期股权投资－损益调整后，长期股权投资
占净资产的比例为 ３７．７０％。
１１、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
（１）固定资产原值
房屋建筑物 ２７５，０４５，５８３．９４ ５０，５０２，９３６．８６ ５，３６５，６５６．３３ ３２０，１８２，８６４．４７
机器设备 １２０，７２２，８４７．４７ ２２，９２７，４４４．６７ ７，８６１，９０３．０９ １３５，７８８，３８９．０５
运输设备 ２６，１１９，８１８．４１ ５，６３４，０９６．４９ １，３９４，６３７．７２ ３０，３５９，２７７．１８
其他 ７，２１８，２９４．５８ ２，０５０，０７０．９７ ７４６，０２９．１８ ８，５２２，３３６．３７
合计 ４２９，１０６，５４４．４０ ８１，１１４，５４８．９９ １５，３６８，２２６．３２ ４９４，８５２，８６７．０７
（２）累计折旧
房屋建筑物 ４８，５１４，６２４．７４ ２２，０８０，１２６．００ １，０６５，１２２．７６ ６９，５２９，６２７．９８
—29—
机器设备 ６２，２５２，０１７．２５ １０，３１４，０１７．４６ ５，６７０，９６４．５６ ６６，８９５，０７０．１５
运输设备 １４，７４６，２７４．５５ ４，１４３，８３４．９３ ８８４，４２７．２５ １８，００５，６８２．２３
其他 ３，９２０，８２１．０６ １，１９８，４０６．８１ １５１，２６３．６３ ４，９６７，９６４．２４
合计 １２９，４３３，７３７．６０ ３７，７３６，３８５．２０ ７，７７１，７７８．２０ １５９，３９８，３４４．６０
（３）净值
房屋建筑物 ２２６，５３０，９５９．２０ ２５０，６５３，２３６．４９
机器设备 ５８，４７０，８３０．２２ ６８，８９３，３１８．９０
运输设备 １１，３７３，５４３．８６ １２，３５３，５９４．９５
其他 ３，２９７，４７３．５２ ３，５５４，３７２．１３
合计 ２９９，６７２，８０６．８０ ３３５，４５４，５２２．４７
（４）固定资产减值准备
房屋建筑物 １５，４７０，２７７．３０ １５，４７０，２７７．３０
机器设备 １７４，０５０．４７ １７４，０５０．４７
运输设备 ２，５１７．１２ ２，５１７．１２
其他 ４９，６７７．２４ ４９，６７７．２４
合计 １５，６９６，５２２．１３ １５，６９６，５２２．１３
（５）固定资产净额
房屋建筑物 ２１１，０６０，６８１．９０ ２３５，１８２，９５９．１９
机器设备 ５８，２９６，７７９．７５ ６８，７１９，２６８．４３
运输设备 １１，３７１，０２６．７４ １２，３５１，０７７．８３
其他 ３，２４７，７９６．２８ ３，５０４，６９４．８９
合计 ２８３，９７６，２８４．６７ ３１９，７５８，０００．３４
１２、在建工程：
工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 预算数 完工比例
（％）
联合药业 ＧＭＰ 工程＊ ３３，７０３，４６１．３７ ４３，７１２，４９３．０９ ６，１７９，４３６．４８ ７１，２３６，５１７．９８ ９１，３６５，０００．００ ７７．９７
常州药业 ＴＮＦ 工程＊ １８，７５５，６２６．９９ １８，７５５，６２６．９９ ４２，０００，０００．００ ４４．６６
常州药业车间改造 １０，７０５，４７９．３５ ２０，３３７，９６２．４８ ３０，６４７，９０２．３９ ３９５，５３９．４４ ３１，１４４，７４１．９５ ９９．６７
佐力现代中药产业化专 ８，２４１，２９０．４６ ８，２４１，２９０．４６ ８２，０８０，０００．００ １０．０４
项工程
常州药业阳光花园店面 ２，３４０，０００．００ ２，３４０，０００．００ ２，３４０，０００．００ ９９
其他零星工程 ３，１２９，７４５．０６ ４，３２７，４３８．５６ ５，６７９，３６１．５１ １，７７７，８２２．１１
合计 ６６，２９４，３１２．７７ ７８，９５９，１８４．５９ ４２，５０６，７００．３８ １０２，７４６，７９６．９８
本年转入固定资产的在建工程为人民币 ４１，５３５，５６５．１９ 元。
在建工程减值准备：
工程名称 年初数 年末数
常州药业 ＴＮＦ 工程 ６，０８３，０２６．６９ ６，０８３，０２６．６９
其他 １７３，０１６．００ １７３，０１６．００
合计 ６，２５６，０４２．６９ ６，２５６，０４２．６９
—30—
＊联合药业 ＧＭＰ 工程年末余额中有 ７１，２１７．５０ 元为利息资本化金额。
＊常州药业 ＴＮＦ 项目工程年初及年末余额中有 ７，０４９，８６７．３０ 元为利息资本化金额。
１３、无形资产：
类 别 取得 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊
方式 销年限
土地使用权 投资者
１，６６９，９９１．５６ １，５６３，０３４．４３ ５５，６６６．３２ １，５０７，３６８．１１ ２７
（联合药业） 投入
土地使用权
购入 ３９，６１０，４００．００ ３７，６２７，７７４．７６ ８８０，０１３．８９ ３６，７４７，７６０．８７ ３８～４８
（常州药业）
房屋使用权
购入 １，３４４，０００．００ １，３１６，０００．００ ６７，２００．００ １，２４８，８００．００ １９
（大药房）
土地使用权
购入 ２，９７３，４５０．００ ２，８９９，１１３．６６ ７４，６２８．２８ ２，８２４，４８５．３８ ３８
（云湖）
土地使用权 投资者
５，０４０，４７７．００ ４，８１８，８２０．００ １１２，００８．００ ４，７０６，８１２．００ ４２
（佐力） 投入
工业产权和专有 投资者
３６０，０００．００ ３４８，０００．００ ３６，０００．００ ３１２，０００．００ ９
技术（医疗器械） 投入
非专利技术 投资者
４１，８００，０００．００ ３７，１５５，５５５．５２ ２，３２２，２２２．２４ ３４，８３３，３３３．２８ １５
（佐力） 投入
投资者
专有技术（长城） ５，４９９，６７３．００ ５，４９９，６７３．００ １３７，４９１．８３ ５，３６２，１８１．１７ １０
投入
其他 ３０８，５５２．３４ ４９，６５１．７７ １３８，３４６．３４ １８，５３５．７０ １６９，４６２．４１
合 计 ９８，６０６，５４３．９０ ８５，７７７，９５０．１４ ５，６３８，０１９．３４ ３，７０３，７６６．２６ ８７，７１２，２０３．２２
１４、短期借款：
借款类别 年末数 年初数
其中： 抵押 ＊２８，１００，０００．００ ６１，４０８，０００．００
质押 ＊２７６，０００．００
担保 ２４２，５１２，０００．００ ２５２，６６４，０００．００
信用 ９，８４０，０００．００
合计 ２８０，７２８，０００．００ ３１４，０７２，０００．００
＊抵押物为公司下属子公司的部分房屋建筑物、机器设备。质押物为出口退税帐户。
浙江佐力以厂房、土地使用权和机器设备等抵押，抵押物评估价值为人民币 ２２，２５２，５３３．００ 元，借入资金
１５，９５０，０００．００ 元。
联合药业以房屋建筑物抵押借入资金 ４，０００，０００．００ 元。
云湖药业以房屋建筑物抵押借入资金 ８，１５０，０００．００ 元。
１５、应付帐款：
本帐户年末余额中无应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。
１６、预收帐款：
本帐户年末余额中无预收持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。
—31—
１７、应付股利：
主要投资者 年末数 年初数
内蒙伊克昭盟纺织工业公司 ２，１７９，９９７．４２ ２，３７９，９９７．４２
上海绿波投资实业总公司 １，２１１，３７８．４２ １，６７７，７５９．１１
常州药业股份有限公司社会法人 １，３０２，６２９．２０ １，１０６，０３３．１０
常州药业股份有限公司职工 ７２５，２１７．６０ ５００，０００．００
闵行联合发展有限公司 ３３１，９６６．７６ ３３１，９６６．７６
青浦区卫生实业有限公司 １００，０００．００ ５０，０００．００
青浦区中心医院 ８０，０００．００ ４０，０００．００
上海实业联合集团股份有限公司现金股利 ３６，７８１，４８２．１２ ４５，９７６，８５２．６５
常州药业股份有限公司国家股 ２，１００，０００．００
其他 １５４，８２６．０７ １７９，９２２．９６
合 计 ４４，９６７，４９７．５９ ５２，２４２，５３２．００
１８、应交税金：
税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
增值税 －４，３１３，２４１．１５ －２，２３９，１８７．７１
营业税 －６８１，３７２．０７ １，４５３，４６９．３１
城建税 ２１１，９６３．０７ １５１，６０５．５７
所得税 －２，０６６，４１８．００ ２，３４４，４７８．２６
个人所得税 ２０，９８１．５９ ５２５，５５２．５０
房产税 ４５，２４１．３４
其 他 １６３，５３２．６０ ５１，７０４．０８
合计 －６，６１９，３１２．６２ ２，２８７，６２２．０１
１９、其他应交款：
未交款类别 年末欠交款 年初欠交款
教育附加费 ２６７，５７６．５２ ４４９，５２０．１１
市场物价调节基金 ２０２，２９１．８４ ２０８，９８８．５９
防洪基金 ２０６，１４５．１６ １８５，５８８．００
上级管理费 ４２３，８４４．１４
堤防费 ４４，５２１．７２ １００，１７３．２８
义优金 ５１，３３１．４８ ９６，６６１．６０
河道工程维检费 ７，０９７．７２ ８，１５９．６３
其他 ４９，３８７．１２ ８８，０６９．６４
合计 １，２５２，１９５．７０ １，１３７，１６０．８５
２０、其他应付款：
本帐户年末余额中无应付给持公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。
—32—
２１、预提费用：
费用类别 年末数 年初数 结存原因
技改费用 ５，４８８，２９５．４４ ４，８３３，１４１．５９ 尚未结算
排污费 ２，２４０，３１６．３２ １，８６７，１１５．４２ 尚未结算
佣金 ９５４，９９０．００ １０６，０６０．００ 尚未支付
水、电、汽费 ５１８，１３９．７２ １，０３０，４２２．４５ 尚未支付
借款利息 ３６６，９１５．７６ ８２３，３６２．０５ 尚未支付
董事会费 ４０１，０００．００ 尚未支付
奖金 ７９８，９０２．１９ ６２８，８２９．７４ 尚未支付
其他 ３，６６４，９２３．５５ ３０４，８４７．５７ 尚未支付
合计 １４，０３２，４８２．９８ ９，９９４，７７８．８２
２２、长期借款：
借款类别 年末数 年初数
担保 ７，２７０，０００．００ ３５，９１９，９８２．５０
信用 １４，１４０，２８８．２５ １９，４５０，２８８．２５
合计 ２１，４１０，２８８．２５ ５５，３７０，２７０．７５
２３、一年内到期的长期负债：均系一年内到期的担保借款。
２４、长期应付款：
内容 年末数 年初数
科技专项拨款 ９，３８１，０００．００ ２５０，０００．００
技改贷款贴息 ７２０，５００．００
工艺技术拨款 ５００，０００．００
ＴＮＦ 项目专用拨款 ４００，０００．００ ６００，０００．００
新产品开发拨款 ６４，４９９．７４ １３５，２９９．７４
合计 １１，０６５，９９９．７４ ９８５，２９９．７４
２５、其他长期负债：
项目 年末数 年初数
特种药品储备资金 ５，１５２，３５５．２４ ５，２３０，８３６．５５
财政污染防治基金 ２６６，０００．００
合计 ５，４１８，３５５．２４ ５，２３０，８３６．５５
—33—
２６、股本：
本年增减变动（＋、－）
比例 比例
年初数 公积金 增发 年末数
（％） 配股 送股 其他 小计 （％）
转股 新股
一、尚未流通股份
１、发起人股份
（１）国家拥有股份 ６８，４７２，０００．００ ２２．３４ ６８，４７２，０００．００ ２２．３４
（２）境内法人持有股份 ３６，２３９，５０８．００ １１．８２ ３６，２３９，５０８．００ １１．８２
（３）外资法人持有股份 ６８，８６８，８３３．００ ２２．４７ ６８，８６８，８３３．００ ２２．４７
尚未流通股份合计 １７３，５８０，３４１．００ ５６．６３ １７３，５８０，３４１．００ ５６．６３
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 １３２，９３２，０１０．００ ４３．３７ １３２，９３２，０１０．００ ４３．３７
已流通股份合计 １３２，９３２，０１０．００ ４３．３７ １３２，９３２，０１０．００ ４３．３７
三、股份总数 ３０６，５１２，３５１．００ １００．００ ３０６，５１２，３５１．００ １００．００
２７、资本公积：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 ８１０，０４７，８７４．０８ ８１０，０４７，８７４．０８
被投资单位接受捐赠准备 ４，３２９．２９ ４，３２９．２９
被投资单位股权投资准备 ３，８４６，４０８．６９ １０４，３８７．８５ ３，９５０，７９６．５４
被投资单位外币资本折算差额 ８，４６３．７３ ８，４６３．７３
其他资本公积转入 ３，２７９，２８７．２０ ３，２７９，２８７．２０
合 计 ８１７，１８６，３６２．９９ １０４，３８７．８５ ８１７，２９０，７５０．８４
２８、盈余公积：
项目 年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积 ７８，８４１，１２８．７２ ２０，２８６，４８４．１３ ９９，１２７，６１２．８５
法定公益金 ３３，８８６，４３９．３４ １１，２０７，０１３．７５ ４５，０９３，４５３．０９
任意盈余公积 ３６，９２４，１９４．４８ ６０７，９１５．６６ ３７，５３２，１１０．１４
合计 １４９，６５１，７６２．５４ ３２，１０１，４１３．５４ １８１，７５３，１７６．０８
盈余公积 ２００１ 年合并报表所披露的余额为 １４９，９９１，５６８．１１ 元，本年度对年初盈余公
积的调整数为－３３９，８０５．５７ 元，其中：下属子公司因会计差错更正的调整数为－２３７，８６３．８９
元，调整母公司的金额为－１０１，９４１．６８ 元。
２９、未分配利润：
２００２ 年度
２００１ 年会计报表所披露的年末未分配利润余额 １０６，９５６，６４４．５８
２００２ 年对年初未分配利润的调整数 －３３９，８０５．５６
调整后 ２００２ 年年初未分配利润余额 １０６，６１６，８３９．０２
加：当年度合并净利润 ９２，６８７，７７６．１０
减：母公司提取法定盈余公积金 ９，２６５，５４９．２５
母公司提取法定公益金 ４，６３２，７７４．６２
—34—
预分 ２００２ 年度股利 ３６，７８１，４８２．１２
子公司提取盈余公积中属母公司份额 １８，２０３，０８９．６７
子公司提取职工奖福基金 ３２，２８３．６１
２００２ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额 １３０，３８９，４３５．８５
年初未分配利润变动的说明：
影响金额
会计差错更正调整影响数 －６７９，６１１．１３
调整盈余公积 ３３９，８０５．５７
合 计 －３３９，８０５．５６
报告期利润预分配情况：根据公司第四届第十三次董事会决议规定，按当年税后利润
的 １０％、５％分别提取法定盈余公积、法定公益金后，以 ２００２ 年末总股本 ３０６，５１２，３５１ 股
为基数，按每 １０ 股分配现金红利人民币 １．２０ 元，共计分配现金红利人民币 ３６，７８１，４８２．１２
元，该预分配方案尚待股东大会决议批准。
上年利润实际分配情况：根据 ２００１ 年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润 １０
％、５％、４％分别提取法定盈余公积、法定公益金、职工奖福基金后，按 ２００１ 年年末总
股本按每 １０ 股分配现金红利 １．５０ 元。
３０、主营业务收入和主营业务成本：
（１）行业分部报表
营业收入 营业成本 营业毛利
行业
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
医药的开发、制
１，２０８，８０３，２５８．９９ ９７０，２６８，１９７．００ ９３９，０４４，０３９．４８ ７２１，１１７，７３０．０７ ２６９，７５９，２１９．５１ ２４９，１５０，４６６．９３
造、销售、咨询等
医疗器械制造 ２２４，１６０，９８０．５２ ２５２，２４８，２７７．６８ １６９，８２５，４２２．０８ １９４，３１０，７０６．５１ ５４，３３５，５５８．４４ ５７，９３７，５７１．１７
毛纺织、服饰、营
２４０，５０７，６７７．１８ １６９，３１６，１５３．８６ ２１４，５０１，２０５．６１ １５５，５９３，０８９．６６ ２６，００６，４７１．５７ １３，７２３，０６４．２０
销、管理服务等
公司内行业间相
６０，１３３，０９５．５３ １６，４１５，０２０．４６ ５８，３０３，０９５．５３ １１，４１５，０２０．４６ １，８３０，０００．００ ５，０００，０００．００
互抵减
合 计 １，６１３，３３８，８２１．１６ １，３７５，４１７，６０８．０８ １，２６５，０６７，５７１．６４ １，０５９，６０６，５０５．７８ ３４８，２７１，２４９．５２ ３１５，８１１，１０２．３０
（２）地区分部报表
营业收入 营业成本 营业毛利
行业
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
境内 １，５１３，５８９，９３８．０１ １，３０９，６１４，６８７．５０ １，１６７，２７５，３１９．１１ ９９８，８６０，４４２．８４ ３４６，３１４，６１８．９０ ３１０，７５４，２４４．６６
境外 ９９，７４８，８８３．１５ ６５，８０２，９２０．５８ ９７，７９２，２５２．５３ ６０，７４６，０６２．９４ １，９５６，６３０．６２ ５，０５６，８５７．６４
合计 １，６１３，３３８，８２１．１６ １，３７５，４１７，６０８．０８ １，２６５，０６７，５７１．６４ １，０５９，６０６，５０５．７８ ３４８，２７１，２４９．５２ ３１５，８１１，１０２．３０
本年度公司向前五名客户的收入总额为 ２２８，１７３，８４５．３９ 元，占公司销售总额的比例
为 １４．１４％。
３１、主营业务税金附加：
税费种类 本年发生额 上年发生额
营业税 ３２０，８２１．２０ １，７５０，６０４．９３
消费税 ３８，３３１．９１ ５１，７４３．８６
城市维护建设税 ２，５３９，９１７．５８ ２，６０７，４０４．４０
—35—
教育费附加 １，６９２，１３７．１２ １，８７１，１８５．８１
义优金 ５５，７９７．２４ １２０，０２３．１６
河道管理费 ８，９７７．６３ １，０６６．５２
专项治理费 ６１，１６２．３９ ５１，４２２．０８
合计 ４，７１７，１４５．０７ ６，４５３，４５０．７６
３２、其他业务利润：
本年发生额 上年发生额
业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
（含税金） （含税金）
销售材料收入 ２１，４９１，８２８．６９ ２１，２２８，００３．７３ ６４，６２６，２８１．５０ ６２，７２７，６１４．１１
房屋和设备租赁收入 ６，２４０，５３０．６８ １，３７３，８０３．５７ ８，１１４，２６５．３１ １，５４７，０７７．５８
提供劳务收入 １，９２０，６１６．９８ ２１４，３５８．７８ ８３３，３００．８４ ２０６，３４３．６４
其他 １３，１２４，８９７．８６ ９，８６３，２００．２１ １４，３４８，３５３．９３ １０，５９１，７０５．０９
合 计 ４２，７７７，８７４．２１ ３２，６７９，３６６．２９ ８７，９２２，２０１．５８ ７５，０７２，７４０．４２
３３、财务费用：
费用项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 ２７，６２０，２５５．４３ ３４，６４９，８６４．１４
减：利息收入 １１，５１７，８２０．３７ １１，０４５，５７８．８６
汇兑损失 ３４０，９８７．３６ ４１０，７０８．００
减：汇兑收益 ２０，７７９．６６
其他 ７０１，００６．２４ ２８５，９３６．７４
合计 １７，１２３，６４９．００ ２４，３００，９３０．０２
３４、投资收益：
本年发生额 上年发生额
股票投资收益 ２，００４，３６１．９３ ５１，０１７，３５３．４９
债权投资收益 ９，０９２，５１７．７６ ６，５９３，７０２．５６
其他股权投资收益（权益法） ５１，５２４，２９７．５６ ２８，６５４，１５６．４２
其他股权投资收益（成本法） １６，６６３，７４６．５７ １５，６７２，１９７．８９
投资减值损益 －４，８２３，５５０．０７ ３，７０２，７９６．００
股权处置损益 －１６，８８４，９８８．４４
股权投资差额摊销 －５，０１１，６６２．８１ －４，０９１，０８４．７２
合 计 ６９，４４９，７１０．９４ ８４，６６４，１３３．２０
—36—
35、补贴收入：
项 目 本年发生额 上年发生额 依 据
专项扶持款 ２５，２７８，５５９．９６ １３，２８９，４２４．３８ 享受地方工业园区优惠政策
财政专项补贴 １，８５６，０００．００ 享受浦东新区“十五”期间财政扶持
增值税退税 ７，６１４，２７６．４７ ６，１８６，５７７．３９
其他 ２９１，７７５．００ ２４７，０４０．００
合 计 ３５，０４０，６１１．４３ １９，７２３，０４１．７７
３６、营业外收入：
项 目 本年发生额 上年发生额
处置固定资产收益 ２，０１３，７７１．５７ ８，５３６，９１１．４８
资产盘盈收益 ２，５７２，７７８．７０
赔偿收入 ２４，９７８．２０ ７，３３２．３４
其他 ３６２，４７５．１１ ６１１，３９０．３３
合 计 ２，４０１，２２４．８８ １１，７２８，４１２．８５
３７、营业外支出：
项 目 本年发生额 上年发生额
固定资产清理支出 ３，２４７，７３８．６２ ２，４３５，６０５．５３
防洪保安基金 ７８８，８９９．１２ ６５７，４７５．３７
市场物价调节基金 ８５７，９０８．５８ ７２９，４５９．２７
其他 ６００，７１１．８７ ８０３，１９６．６１
合 计 ５，４９５，２５８．１９ ４，６２５，７３６．７８
３８、支付的其他与经营活动有关的现金：
２００２ 年度发生额为人民币 ２３０，２８６，９２１．５５ 元，其中支付金额较大的项目情况如下：
项目名称 本年数
管理部门费用 ６９，４７０，６３２．９７
销售部门费用 ８０，５１１，９０４．２９
—37—
六、母公司会计报表主要项目注释
１、应收帐款：
年末数 年初数
帐龄
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
１ 年以内 ３，５００，７２２．０１ ５０．４８ １１６．１８ １，０６３，６３３．８９ ２３．９３ １５８．３３
１－２ 年 ５２，７７８．２５ ０．７６ ５２７．７８ ７，３９４．００ ０．１７ ７３．９４
２－３ 年 ７，３９４．００ ０．１１ ３６９．７０
４－５ 年 ２，８０１，９６６．２９ ６３．０５
５ 年以上 ３，３７３，２５２．０５ ４８．６５ ５７１，２８５．７６ １２．８５
合计 ６，９３４，１４６．３１ １００．００ １，０１３．６６ ４，４４４，２７９．９４ １００．００ ２３２．２７
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ６，９２６，６５４．７７ 元，占应收账款
总额的比例为 ９９．８９％。
２、其他应收款：
年末数 年初数
帐龄
金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备
１ 年以内 ２，４９８，８９０．１２ ２．０９ ６，４５９．３３ ２５，３２６，２３８．３５ ２０．４０ ４２，４５９．３９
１～２ 年 １８，５５６，３２２．１２ １５．５０ ２，６７４．４５ ５３，７６３，４２１．６６ ４３．３１ １，８５０．０７
２～３ 年 ５３，７６１，１００．６５ ４４．８９ ９，２５０．３３ ３１，７５２，６１４．９７ ２５．５８
３～４ 年 ３１，６１８，９３７．９０ ２６．４１ １３，２９６，２８４．１８ １０．７１ ２，６５９，２５６．８４
４～５ 年 １３，２９６，２８４．１８ １１．１１ ２，８０３，３４２．０９
合计 １１９，７３１，５３４．９７ １００．００ ２，８２１，７２６．２０ １２４，１３８，５５９．１６ １００．００ ２，７０３，５６６．３０
其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 内容 帐龄
香港上联毛纺织有限公司 ９５，８３５，７２３．０１ 往来款 １～４ 年
上海锦鸿房地产开发经营有限公司＊ １２，８１６，０００．００ 住宅参建款 ４～５ 年
上海沪港国际贸易有限公司 ７，５０２，８７９．６２ 往来款 １ 年以内
中国平安保险股份有限公司 １，９０５，５００．００ １ 年以内
上海百乐毛纺织有限公司 ５０５，０５３．４３ 往来款 １～２ 年
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １１８，５６５，１５６．０６ 元，占其他应
收款总额的比例为 ９９．０３％。
＊２００２ 年 ７ 月上海锦鸿房地产开发经营有限公司与公司达成协议，以约定期限内开发的商品房抵偿债务，故 ２００２
年未追加计提坏帐准备。
３、长期投资：
（１）明细项目如下：
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
长期股权投资 ９３８，６５７，８２５．２７ ３０６，６５１，３４２．９１ ２２，３４５，９９２．１０ １，２２２，９６３，１７６．０８
减：长期股权投资减值准备 ４，１４５，０００．００ ４，１４５，０００．００
合 计 ９３４，５１２，８２５．２７ ３０６，６５１，３４２．９１ ２２，３４５，９９２．１０ １，２１８，８１８，１７６．０８
—38—
（２）长期股权投资
①股票投资年末余额为 １，６２７，６３８．００ 元，其明细内容为：
占被投资公司
被投资股票名称 股份类别 股数 投资金额
股权的比例
爱建股份 法人股 １０６，０６３ ＜５％ ３７９，６８０．００
联华合纤 法人股 ７８，３００ ＜５％ ２６３，７９０．００
原水股份 法人股 １２６，５００ ＜５％ ３００，０００．００
中华企业 法人股 １０３，７２７ ＜５％ １７２，７６８．００
上海永久 法人股 ５７，５００ ＜５％ ２７５，０００．００
交运股份 法人股 １１７，０００ ＜５％ ２００，０００．００
申能股份 法人股 １３，０００ ＜５％ ３６，４００．００
合计 １，６２７，６３８．００
②其他股权投资年末余额为 １，１７８，５８５，５０１．２３ 元，其明细内容如下：
投资 母公司持股 损益调整额 投资准备 年末余额
被投资单位名称 原始投资额 追加原始投资额
期限 比例（ ％ ） 本年增加额 累计增加额
上海实业联合集
３０ ９７．２３ ２５０，０００，０００．００ ２３，７３５，９８０．９４ ３７，８０２，６８１．７４ ３，７５６，０６６．５４ ２９１，５５８，７４８．２８
团药业有限公司
浙江佐力药业股
永久 ５１．００ ６１，２００，０００．００ ４，８９４，４６８．４１ －２４５，７０８．９６ ６０，９５４，２９１．０４
份有限公司
上海医疗器械股
４０．００ ４０，０００，０００．００ ３，８６４，０２６．８１ ２３，７４８，７８５．４９ １２０，０００．００ ６３，８６８，７８５．４９
份有限公司
上海实业联合集
团药物研究有限 １０ ９８．８１ ５０，０００，０００．００ ３，６１２，６８７．２７ ４，６０８，０３９．５３ ５４，６０８，０３９．５３
公司
上海联合毛纺织
９２．５５ １９，２６５，８４１．７８ －６，８７４，５３５．２３ １５，６４９，２４５．２４ ３４，９１５，０８７．０２
有限公司
上海华瑞投资有
３０ ９０．００ １８０，０００，０００．００ １１，６０３，７４０．８０ １３，５６６，９７９．３２ １９３，５６６，９７９．３２
限公司
上海实业科华生
６ ２５．００ ４２，５００，０００．００ ４２，５００，０００．００
物技术有限公司
常州药业股份有
５５．７５ １４５，５７８，０７７．２９ １，６０５，８００．６８ １，６０５，８００．６８ １４７，１８３，８７７．９７
限公司
上海浦东国联工
５０ １０．００ ２５，３９６，４３４．００ ２５，３９６，４３４．００
业储运有限公司
联华电子商务有
２５ ２０．００ ９，９９０，６９２．８３ ９６１，５０９．９７ １，８８９，９０１．３２ ７４，７３０．００ １１，９５５，３２４．１５
限公司
上海联合羊绒针
９０．００ ５，３０４，７４３．４２ －３６４，４６８．６４ －１，１５７，２２５．３０ ４，１４７，５１８．１２
织品有限公司
上海实业联合集
团商务网络发展 １０ ７２．６２ １８１，６９６，５５６．１８ ３０，４８０，０００．００ ２７，１９２，３０５．５０ ３３，４３２，５３１．６２ ２４５，６０９，０８７．８０
有限公司
南通联河针织时
１２ ７０．００ ９１０，０００．００ ９１０，０００．００
装有限公司
上海沪港国际贸
５１．００ １，０５７，０６５．７８ －５８，０８９．２８ －９７０，４２９．６７ ８６，６３６．１１
易有限公司
申银万国证券股
＜５ １，２５０，０００．００ １，２５０，０００．００
份有限公司
上海宝鼎投资有
＜５ ６２，５００．００ ６２，５００．００
限公司
香港上联国际有
９９．９８ １２，１９２．４０ １２，１９２．４０
限公司
合计 ８６８，６４６，０２６．３９ １７６，０５８，０７７．２９ ７０，１７３，４２７．２３ １２９，９３０，６０１．０１ ３，９５０，７９６．５４ １，１７８，５８５，５０１．２３
③股权投资差额年末余额为 ４２，７５０，０３６．８５ 元，其明细内容为：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额
浙江佐力药业股份有限公司 ５，９７５，７２３．０１ 股权受让 １０ ５９７，５７２．３０ １，７９２，７１６．９０ ４，１８３，００６．１１
常州药业股份有限公司 ４２，０１２，８１１．２６ 股权转让 ３０ ６９９，１００．２６ ３，４４５，７８０．５２ ３８，５６７，０３０．７４
合计 ４７，９８８，５３４．２７ １，２９６，６７２．５６ ５，２３８，４９７．４２ ４２，７５０，０３６．８５
—39—
（３）长期投资减值准备年末余额为 ４，１４５，０００．００ 元，其中：
公司名称 年初数 年末数 备注
上海浦东国联工业储运有限公司 ３，２３５，０００．００ ３，２３５，０００．００ 财务状况不佳
南通联河针织时装有限公司 ９１０，０００．００ ９１０，０００．００ 经营状况不佳
合计 ４，１４５，０００．００ ４，１４５，０００．００
４、主营业务收入和主营业务成本：
营业收入 营业成本 营业毛利
主营业务种类
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
毛纺织、服饰、营
５，２１１，８５１．６０ ６，３４３，１１６．６２ ２，７１６，５２４．６２ ２，４７３，５０２．９８ ２，４９５，３２６．９８ ３，８６９，６１３．６４
销、管理服务等
５、投资收益：
本年数 上年数
股票投资收益 ３３，９３４．４５ ２９３，８７６．０８
债权投资收益 １，２５９，９３８．３０
其他股权投资收益（成本法） ６，８９４，５６７．２９ ６，２８４，６６２．０４
其他股权投资收益（权益法） ９２，５１９，４５４．３３ ９６，３７８，４２２．２９
股权投资差额摊销 －１，２９６，６７２．５６ －１，８７３，４６０．１２
股权投资处置损益 －２３０，５６１．８９
合 计 ９９，４１１，２２１．８１ １００，８５２，９３８．４０
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
与本公司 经济性质 法定
企业名称 注册地址 主营业务
关系 或类型 代表人
上海上实（集团）有限公司 上海淮海中路 ９８ 号金钟广场 ２１ 楼 实业投资、商业贸易、投资咨询 第一大股东 国有企业 陈伟恕
ＣＩＴＹ ＮＯＴＥ ＨＯＬＤＩＮＧＳ ＬＴＤ．
英属处女岛 实业投资 第二大股东 境外企业 许建育
上海实业联合集团药业有限 上海市青浦工业园区华青路 ７６５ 号 中成药制剂、营养滋补品、保健 子公司 有限责任公司 丁忠德
公司 食品、协定处方加工
上海医疗器械股份有限公司 上海浦东新区居家桥路 ５１５ 号 医疗器械及相关产品的设计制 子公司 股份有限公司 陆申
造、开发和销售
上海实业联合集团药物研究 上海市青浦工业园区华青路 ７３７ 号 科研开发、四技服务，投资咨询 子公司 有限责任公司 孙伟国
有限公司
常州药业股份有限公司 常州市延陵西路 ４８－５０ 号 化学药制剂、化学原料药、生物 子公司 股份有限公司 陆申
制品、中成药、药材、医疗器械
浙江佐力药业股份有限公司 浙江省德清县武康镇志远路 胶囊剂的生产 子公司 股份有限公司 陆申
上海华瑞投资有限公司 上海市浦东新区郭守敬路 ３５１ 号海 高科技行业实业投资、相关企业 子公司 有限责任公司 丁忠德
泰楼 ６４１－０２ 室 资产管理、投资咨询业务
上海实业联合集团商务网络 青浦区公园路 ３４８ 号 实业投资、资产管理、投资咨询、 子公司 有限责任公司 陆申
发展有限公司 国内贸易
上海联合毛纺织有限公司 上海浦东上川路 １１１１ 号 各类优质毛纱、呢绒、横机针织 子公司 中外合资企业 孙伟国
品和服装的生产销售
上海联合羊绒针织品有限公 上海闵行文井路 ２１６ 号 ２ 楼 生产销售高档羊绒衫、兔毛衫、 子公司 中外合资企业 孙伟国
司 丝麻等针织服装
上海沪港国际贸易有限公司 上海外高桥保税区 保税区内的各项贸易、仓储及简 子公司 中外合资企业 华国平
单加工
香港上联国际有限公司 香港九龙青山道 ４８９～４９１ 号香港 贸易及投资 子公司 沪港合资企业 陆申
工业中心 Ｂ 座 １１ 楼 Ｂ１３ 室
百乐染整厂有限公司 香港九龙青山道 ４８９～４９１ 号香港 贸易、纺织品、投资办企业 孙公司 沪港合资企业 陆申
工业中心 Ｂ 座 １１ 楼 Ｂ１３ 室
—40—
２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 年末数
上海上实（集团）有限公司 ＲＭＢ１，８５０，０００，０００．００ ＲＭＢ１，８５０，０００，０００．００
上海实业联合集团药业有限公司 ＲＭＢ２５７，１３０，０００．００ ＲＭＢ２５７，１３０，０００．００
上海医疗器械股份有限公司 ＲＭＢ１００，０００，０００．００ ＲＭＢ１００，０００，０００．００
上海实业联合集团药物研究有限公司 ＲＭＢ５０，６００，０００．００ ＲＭＢ５０，６００，０００．００
常州药业股份有限公司 ＲＭＢ５５，０００，０００．００ ＲＭＢ１９，５８８，２６９．００ ＲＭＢ７４，５８８，２６９．００
浙江佐力药业股份有限公司 ＲＭＢ１２０，０００，０００．００ ＲＭＢ１２０，０００，０００．００
上海华瑞投资有限公司 ＲＭＢ２００，０００，０００．００ ＲＭＢ２００，０００，０００．００
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 ＲＭＢ２６１，６９６，５５６．１８ ＲＭＢ３０，４８０，０００．００ ＲＭＢ２９２，１７６，５５６．１８
上海联合毛纺织有限公司 ＵＳＤ９，０００，０００．００ ＵＳＤ９，０００，０００．００
上海联合羊绒针织品有限公司 ＵＳＤ８４４，４００．００ ＵＳＤ８４４，４００．００
上海沪港国际贸易有限公司 ＵＳＤ２５０，０００．００ ＵＳＤ２５０，０００．００
香港上联国际有限公司 ＨＫＤ５０，０００．００ ＨＫＤ５０，０００．００
百乐染整厂有限公司 ＨＫＤ５０，８４６，８００．００ ＨＫＤ５０，８４６，８００．００
３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增减数 年末数
企业名称
金额 （％） 金额 （％） 金额 （％）
上海上实（集团）有限公司 ６８，４７２，０００．００ ２２．３４ ６８，４７２，０００．００ ２２．３４
ＣＩＴＹ ＮＯＴＥ ＨＯＬＤＩＮＧＳ ＬＴＤ． ５９，０２７，６０３．００ １９．２６ ５９，０２７，６０３．００ １９．２６
上海实业联合集团药业有限公司 ２５０，０００，０００．００ ９７．２３ ２５０，０００，０００．００ ９７．２３
上海医疗器械股份有限公司 ４０，０００，０００．００ ４０．００ ４０，０００，０００．００ ４０．００
上海实业联合集团药物研究有限公司 ５０，０００，０００．００ ９８．８１ ５０，０００，０００．００ ９８．８１
常州药业股份有限公司＊ ２３，１００，０００．００ ４２．００ １８，４８０，０００．００ ４１，５８０，０００．００ ５５．７５
浙江佐力药业股份有限公司 ６１，２００，０００．００ ５１．００ ６１，２００，０００．００ ５１．００
上海华瑞投资有限公司 １８０，０００，０００．００ ９０．００ １８０，０００，０００．００ ９０．００
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 １８１，６９６，５５６．１８ ６９．４３ ３０，４８０，０００．００ ２１２，１７６，５５６．１８ ７２．６２
上海联合毛纺织有限公司 １９，２６５，８４１．７８ ９２．５５ １９，２６５，８４１．７８ ９２．５５
上海联合羊绒针织品有限公司 ５，３０４，７４３．４２ ９０．００ ５，３０４，７４３．４２ ９０．００
上海沪港国际贸易有限公司 １，０５８，３９０．２５ ５１．００ １，０５８，３９０．２５ ５１．００
香港上联国际有限公司 １２，１９２．４０ ９９．９８ １２，１９２．４０ ９９．９８
＊常州药业股份有限公司的股权由上海实业联合集团药业有限公司转让给本公司持有。
—41—
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与公司的关系
上海实业科华生物技术有限公司 联营企业
联华超市股份有限公司 联营企业
联华电子商务有限公司 联营企业
上海世纪联华超市发展有限公司 联营企业
上海浦东国联工业储运有限公司 联营企业
南通联河针织时装有限公司 联营企业
上海大地百乐染织制衣有限公司 联营企业
深圳康泰生物制品股份有限公司 联营企业
上海星河数码投资有限公司 联营企业
上海纺织发展总公司 法人股东
上海爱建股份有限公司 法人股东
香港联沪毛纺织有限公司 法人股东
上海百乐毛纺织有限公司 同一关键管理人
（三）关联方交易
１、存在控制关系的关联方交易：
本年无重大交易。
２、不存在控制关系的关联方交易：
本年无重大交易。
３、公司与关联方的担保事项：
公司为关联方提供银行贷款担保，担保金额共计人民币 １３５０ 万元，具体情况如下：
担保单位名称 担保金额 担保期限
上海百乐毛纺织有限公司 ８，０００，０００．００ ２００２．６．２９－２００３．１．２
上海百乐毛纺织有限公司 ５，５００，０００．００ ２００２．１２．１１－２００３．１２．１１
合计 １３，５００，０００．００
八、或有事项
无。
九、承诺事项
无。
—42—
十、资产负债表日后事项
无。
十一、其他重要事项
１、经公司 ２００１ 年度股东大会年会决议通过，公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日出资 ３０４８ 万
元对上海实业联合集团商务网络发展有限公司（以下简称：“商务网络”）进行增资，增资
完成后，商务网络的注册资本由原来的 ２６１，６９６，５５６．１８ 元增加到 ２９２，１７６，５５６．１８ 元。
２、经公司 ２００１ 年度股东大会年会决议通过，公司受让上海实业联合集团药业有限公
司（以下简称：“联合药业”）所持有的常州药业股份有限公司 ４２％股权，转让价格为联合
药业对常州药业股份有限公司的长期投资帐面价值 １２２，１８７，２３５．６３ 元，并于 ２００２ 年 ６ 月
２８ 日出资 ６１，９０８，０００．００ 元参与认购常州药业股份有限公司配售股份。经上述转让和配售
后公司共计持有常州药业股份有限公司股份 ４１，５８０，０００．００ 元，持股比例为 ５５．７５％。
３、２００２ 年度公司控股子公司上海华瑞投资有限公司分两次出资 １０７５２ 万元收购深圳
康泰生物制品股份有限公司（以下简称“康泰生物”）２８％股权，成为康泰生物第二大股
东。
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第四届董事会第十三次会议于 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日批准报出。
—43—
股份有限公司二○○二年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元
年末数 年初数 年末数 年初数
资 产 注释号 行次 负债和股东权益 注释号 行次
母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并
流动资产： 流动负债：
货币资金 1 1 22,592,847.70 417,530,941.00 243,081,506.78 775,155,564.64 短期借款 14 61 - 280,728,000.00 - 314,072,000.00
短期投资 2 2 93,000,000.00 193,098,809.49 - 42,422,253.82 应付票据 62 - 7,895,685.00 - 2,576,456.20
应收票据 3 3 - 2,733,799.00 - 540,000.00 应付帐款 15 63 4,336,231.07 286,870,653.59 1,976,263.97 234,151,288.96
应收股利 4 4 73,768,759.09 13,114,122.45 100,832,921.29 15,985,199.10 预收帐款 16 64 - 18,355,138.67 - 47,056,972.25
应收利息 5 - - - - 应付工资 65 - 11,187,420.88 1,656,033.15 15,834,520.25
应收帐款 5 6 6,933,132.65 354,585,390.98 4,444,047.67 304,417,557.08 应付福利费 66 40,679.05 3,602,386.55 4,108,151.58 8,217,638.16
其他应收款 6 7 116,909,808.77 71,421,105.59 121,434,992.86 78,579,486.26 应付股利 17 67 36,781,482.12 44,967,497.59 45,976,852.65 52,242,532.00
预付帐款 7 8 - 23,190,712.57 - 17,103,996.86 应交税金 18 68 144,276.22 -6,619,312.62 198,773.23 2,287,622.01
应收补贴款 4 9 - 2,188,428.23 - 1,403,863.30 其他应交款 19 69 629.47 1,252,195.70 1,317.05 1,137,160.85
存 货 8 10 - 314,506,636.48 297,093.65 304,891,451.58 其他应付款 20 70 91,121,765.05 106,476,916.32 8,953,108.00 91,468,584.56
待摊费用 9 11 - 1,175,938.21 - 1,296,291.87 预提费用 21 71 - 14,032,482.98 - 9,994,778.82
预计负债 72 - - -
一年内到期的长期债权投资 21 - - - - 应付利息 - - - -
其他流动资产 24 - - - - 一年内到期的长期负债 22 78 - 1,000,000.00 - -
流动资产合计 30 313,204,548.21 1,393,545,884.00 470,090,562.25 1,541,795,664.51 其他流动负债 79 - - - -
流动负债合计 80 132,425,062.98 769,749,064.66 62,870,499.63 779,039,554.06
长期投资： 长期负债：
长期股权投资 31 1,218,818,176.08 572,330,445.35 934,512,825.27 440,972,423.73 长期借款 23 81 - 21,410,288.25 - 55,370,270.75
长期债权投资 32 - - - 1,836,389.43 应付债券 82 - - - -
长期投资合计 10 33 1,218,818,176.08 572,330,445.35 934,512,825.27 442,808,813.16 长期应付款 24 83 - 11,065,999.74 - 985,299.74
其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报表填列） 34 - 48,263,628.27 - 48,111,949.00 专项应付款 84 - - - -
其他长期负债
- 5,418,355.24 - 5,230,836.55
35 85
固定资产： 长期负债合计 87 - 37,894,643.23 - 61,586,407.04
固定资产原值 11 39 61,954,311.38 494,852,867.07 61,850,785.59 429,106,544.40 递延税项：
减：累计折旧 11 40 10,203,977.13 159,398,344.60 8,317,734.67 129,433,737.60 递延税款贷项 89
固定资产净值 41 51,750,334.25 335,454,522.47 53,533,050.92 299,672,806.80 负债合计 90 132,425,062.98 807,643,707.89 62,870,499.63 840,625,961.10
减：固定资产减值准备 11 42 15,470,277.30 15,696,522.13 15,470,277.30 15,696,522.13
固定资产净额 43 36,280,056.95 319,758,000.34 38,062,773.62 283,976,284.67 少数股东权益（合并报表填列） 91 - 231,797,545.74 - 197,643,133.78
工程物资 44 - - - -
在建工程 12 45 - 96,490,754.29 - 60,038,270.08 股东权益：
固定资产清理 46 - - - - 实收资本（或股本）
股 26 92 306,512,351.00 306,512,351.00 306,512,351.00 306,512,351.00
固定资产合计 50 36,280,056.95 416,248,754.63 38,062,773.62 344,014,554.75 资本公积 27 93 817,290,750.84 817,290,750.84 817,186,362.99 817,186,362.99
无形资产及其他资产： 盈余公积 28 94 113,565,155.89 181,753,176.08 99,666,832.02 149,651,762.54
无形资产 51 - 87,712,203.22 - 85,777,950.14 其中：法定公益金 95 25,106,949.45 45,093,453.09 20,474,174.83 33,886,439.34
长期待摊费用 52 67,995.51 5,593,698.86 171,654.04 3,883,421.52 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
其他长期资产 53 - - - 未分配利润 29 97 198,577,456.04 130,389,435.85 156,601,769.54 106,616,839.02
无形资产及其他资产合计 54 67,995.51 93,305,902.08 171,654.04 89,661,371.66
递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 - 44,018.66 - 43,993.65
递延税款借项 56 - - - - 股东权益合计 99 1,435,945,713.77 1,435,989,732.43 1,379,967,315.55 1,380,011,309.20
资产总计 60 1,568,370,776.75 2,475,430,986.06 1,442,837,815.18 2,418,280,404.08 负债和股东权益总计 100 1,568,370,776.75 2,475,430,986.06 1,442,837,815.18 2,418,280,404.08
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人: 陆申 总会计师： 顾中宪 会计机构负责人：沈波
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
股份有限公司二○○二年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2002年度 金额单位：元
本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数
项 目 注释号 行次 项 目 注释号 行次
母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 30 1 5,211,851.60 1,613,338,821.16 6,343,116.62 1,375,417,608.08 六、可供分配的利润 25 249,257,262.03 199,304,615.12 221,772,249.64 188,456,050.85
减：主营业务成本 2 2,716,524.62 1,265,067,571.64 2,473,502.98 1,059,606,505.78 减：提取法定盈余公积 26 9,265,549.25 20,286,484.13 10,087,601.58 20,152,575.79
主营业务税金及附加 31 3 120,000.00 4,717,145.07 250,750.00 6,453,450.76 提取法定公益金 27 4,632,774.62 11,207,013.75 5,043,800.79 11,456,762.01
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 2,375,326.98 343,554,104.45 3,618,863.64 309,357,651.54 子公司为外商投资企业的项目） 28 - 32,283.61 4,062,225.08 4,062,225.08
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）32 5 409,819.78 10,098,507.92 4,701,226.06 12,849,461.16 提取储备基金
减：营业费用 6 - 125,225,063.12 138,294.28 103,792,863.25
管理费用 7 11,814,272.11 166,899,417.01 7,189,998.94 153,165,551.77
财务费用 33 8 -1,888,312.25 17,123,649.00 1,278,733.91 24,300,930.02 七、可供股东分配的利润 35 235,358,938.16 167,778,833.63 202,578,622.19 152,784,487.97
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10 -7,140,813.10 44,404,483.24 -286,937.43 40,947,767.66 减：应付优先股股利 36 - - - -
加：投资收益（亏损以“－”号填列） 34 11 99,411,221.81 69,449,710.94 100,852,938.40 84,664,133.20 提取任意盈余公积 37 - 607,915.66 - 190,796.30
补贴收入 35 12 - 35,040,611.43 - 19,723,041.77 应付普通股股利 38 36,781,482.12 36,781,482.12 45,976,852.65 45,976,852.65
营业外收入 36 13 482,328.74 2,401,224.88 372,070.03 11,728,412.85 转作股本的普通股股利 39 - - - -
减：营业外支出 37 14 27,472.30 5,495,258.19 5,786.25 4,625,736.78 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 198,577,456.04 130,389,435.85 156,601,769.54 106,616,839.02
四、利润总额（亏损以“－”号填列） 15 92,725,265.15 145,800,772.30 100,932,284.75 152,437,618.70
减：所得税 16 69,772.66 28,346,785.90 56,268.92 37,757,799.40 补充资料：
少数股东损益（合并报表填列） 17 - 24,766,210.30 - 13,803,803.47 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 - - - - 2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
五、净利润（亏损以“－”号表示） 20 92,655,492.49 92,687,776.10 100,876,015.83 100,876,015.83 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
加：年初未分配利润 21 156,601,769.54 106,616,839.02 120,896,233.81 87,580,035.02 5.债务重组损失 45
其他转入 22 - - - - 6.其他 46
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人： 陆申 总会计师：顾中宪 会计机构负责人： 沈波
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
股份有限公司二○○二年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2002年度 金额单位：元
注释 注释
项 目 注释号 行次 母公司金额 合并金额 项 目 号 行次 母公司金额 合并金额 补 充 资 料 号 行次 母公司金额 合并金额
一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 4,750,250.32 1,746,647,484.62 吸收投资所收到的现金 26 - 6,801,652.89 净利润（亏损以“-”号填列） 43 92,655,492.49 92,687,776.10
收到的税费返还 2 - 46,500,627.53 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 - 6,801,652.89 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 - 24,766,210.30
收到的其他与经营活动有关的现金 3 32,713,972.33 86,318,601.61 借款所收到的现金 28 - 227,960,000.00 减：未确认的投资损失 45 - -
经营活动现金流入小计 5 37,464,222.65 1,879,466,713.76 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 - 1,465,240.84 加：计提的资产减值准备 46 400,336.90 13,503,884.20
筹资活动现金流入小计 30 - 236,226,893.73 固定资产折旧 47 2,427,200.81 36,512,632.95
购买商品、接受劳务支付的现金 6 800,000.00 1,348,385,442.50 无形资产摊销 48 - 4,073,147.50
支付给职工以及为职工支付的现金 7 3,870,375.16 124,920,221.94 偿还债务所支付的现金 31 - 291,391,000.00 长期待摊费用摊销 49 103,658.53 1,473,784.53
支付的各项税费 8 1,135,389.89 98,655,957.77 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 45,976,852.65 72,822,015.99 待摊费用减少（减:增加） 50 - 120,357.45
支付的其他与经营活动有关的现金 38 9 13,686,702.12 230,286,921.55 其中：支付少数股东的股利 33 - 4,862,223.31 预提费用增加（减:减少） 51 - 4,037,068.96
经营活动现金流出小计 10 19,492,467.17 1,802,248,543.76 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 - 1,808,149.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 -438,852.49 -553,403.64
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 - - 固定资产报废损失 53 - -19,262.09
经营活动现金流量净额 11 17,971,755.48 77,218,170.00 筹资活动现金流出小计 36 45,976,852.65 366,021,165.08 财务费用 54 -10,496.19 22,612,970.45
筹资活动产生的现金流量净额 40 -45,976,852.65 -129,794,271.35 投资损失（减:收益） 55 -99,411,221.81 -69,449,710.94
递延税款贷项（减:借项） 56 - -
存货的减少（减:增加） 57 15,698.04 -12,348,424.42
四、汇率变动对现金的影响 41 462.13 35,006.03 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 1,918,820.11 -74,504,624.49
二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 20,311,119.09 34,305,763.14
收回投资所收到的现金 12 - 85,010,356.33 五、现金及现金等价物净增加额 42 -220,488,659.08 -357,624,623.64 其他 60 - -
取得投资收益所收到的现金 13 57,143,448.17 37,353,566.63 经营活动产生的现金流量净额 65 17,971,755.48 77,218,170.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 784,350.00 1,183,836.67 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
收到的其他与投资活动有关的现金 15 - 2,109,988.23 债务转为资本 66
投资活动现金流入小计 16 57,927,798.17 125,657,747.86 一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 973,822.21 96,329,889.04 3. 现金及现金等价物净增加情况：
投资所支付的现金 19 249,438,000.00 334,411,387.14 现金的期末余额 69 22,592,847.70 417,530,941.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 减：现金的期初余额 70 243,081,506.78 775,155,564.64
投资活动现金流出小计 22 250,411,822.21 430,741,276.18 加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
投资活动产生的现金流量净额 25 -192,484,024.04 -305,083,528.32 现金及现金等价物净增加额 73 -220,488,659.08 -357,624,623.64
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总 会 计 师：顾中宪 会计机构负责人：沈波
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
资产减值准备明细表
2002年度
会企01表附表1
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 20,716,197.77 6,413,184.08 27,129,381.85
其中：应收帐款 9,573,565.42 5,499,907.01 15,073,472.43
其他应收款 11,142,632.35 913,277.07 12,055,909.42
二、短期投资跌价准备合计 5,543.84 4,715,839.86 5,543.84 4,715,839.86
其中：股票投资 5,543.84 3,677,727.66 5,543.84 3,677,727.66
债券投资 1,038,112.20 1,038,112.20
三、存货跌价准备合计 9,540,646.26 3,085,113.10 221,039.12 12,404,720.24
其中：库存商品 6,894,347.42 2,515,860.82 9,410,208.24
原材料 35,796.21 32,535.28 68,331.49
四、长期投资减值准备合计 32,543,977.58 125,952.49 32,669,930.07
其中：长期股权投资 32,543,977.58 125,952.49 32,669,930.07
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,696,522.13 15,696,522.13
其中：房屋、建筑物 15,470,277.30 15,470,277.30
机器设备 174,050.47 174,050.47
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 6,256,042.69 6,256,042.69
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
2002年度
会企０１表附表２
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元
项目 行次 本年数 上年数
一、股本：
年初余额 1 306,512,351.00 204,341,567.00
本年增加数 2 102,170,784.00
其中：资本公积转入 3 102,170,784.00
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 306,512,351.00 306,512,351.00
二、资本公积：
年初余额 16 817,186,362.99 924,319,754.00
本年增加数 17 104,387.85 194,730.00
其中：股本溢价 18 - -
接受捐赠非现金资产准备 19 - -
接受现金捐赠 20 - -
股权投资准备 21 104,387.85 194,730.00
拨款转入 22 - -
外币资本折算差额 23 - -
其他资本公积 30 - -
本年减少数 40 107,328,121.01
其中：转增股本 41 102,170,784.00
年末余额 45 817,290,750.84 817,186,362.99
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 115,765,323.20 95,421,951.11
本年增加数 47 20,894,399.79 20,343,372.09
其中：从净利润中提取数 48 20,894,399.79 20,343,372.09
其中：法定盈余公积 49 20,286,484.13 20,152,575.79
任意盈余公积 50 607,915.66 190,796.30
储备基金 51 -
企业发展基金 52 -
法定公益金转入数 53 -
本年减少数 54 -
其中：弥补亏损 55 -
转增股本 56 -
分派现金股利或利润 57 -
分派股票股利 58 -
年末余额 62 136,659,722.99 115,765,323.20
其中：法定盈余公积 63 99,127,612.85 78,841,128.72
储备基金 64 -
企业发展基金 65 -
四、法定公益金：
年初余额 66 33,886,439.34 22,429,677.33
本年增加数 67 11,207,013.75 11,456,762.01
其中：从净利润中提取数 68 11,207,013.75 11,456,762.01
本年减少数 70 -
其中：集体福利支出 71 -
年末余额 75 45,093,453.09 33,886,439.34
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 106,616,839.02 87,580,035.02
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 92,687,776.10 100,876,015.83
本年利润分配 78 68,915,179.27 81,839,211.83
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 130,389,435.85 106,616,839.02
利润表附表：
净资产收益率 每股收益（元）
2002年
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.93% 24.09% 1.1208 1.1208
营业利润 3.09% 3.11% 0.1449 0.1449
净利润 6.45% 6.50% 0.3024 0.3024
扣除非经常性损益后的净利润 6.52% 6.56% 0.3055 0.3055
报表科目变动说明
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 金额单位：元
项目 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 增减 主要变动原因
主要为本年度长、短期投资及固定资
货币资金 ４１７，５３０，９４１．００ ７７５，１５５，５６４．６４ －４６．１４％
产投资增加
短期投资 １９３，０９８，８０９．４９ ４２，４２２，２５３．８２ ３５５．１８％ 主要为本年度国债投资增加
长期负债 ３７，８９４，６４３．２３ ６１，５８６，４０７．０４ －３８．４７％ 主要为长期借款减少所致
股东权益 １，４３５，９４５，７１３．７７ １，３７９，９６７，３１５．５５ ４．０６％ 本年度实现净利润
本年度经营状况变动引起资产增减变
总资产 ２，４７５，４３０，９８６．０６ ２，４１８，２８０，４０４．０８ ２．３６％
动所致
项目 ２００２年发生额 ２００１年发生额 增减 主要变动原因
主营业务利润 ３４３，５５４，１０４．４５ ３０９，３５７，６５１．５４ １１．０５％ 主营业务收入增加所致
补贴收入 ３５，０４０，６１１．４３ １９，７２３，０４１．７７ ７７．６６％ 本年度下属子公司取得补贴收入增加
本年度部分控股企业利润增加使本公
少数股东损益 ２４，７６６，２１０．３０ １３，８０３，８０３．４７ ７９．４２％
司合并报表少数股东损益增加
净利润 ９２，６８７，７７６．１０ １００，８７６，０１５．８３ －８．１２％ 主要为本年度投资收益下降所致
主要为本年度长、短期投资及固定资
现金及现金等价物净增加额 －３５７，６２４，６２３．６４ －４，０４２，３０７．３０ －８７４７．０４％
产投资增加
