长春燃气(600333)2004年年度报告

长春燃气股份有限公司 600333 2004 年年度报告 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 15 十一、财务会计报告 ................................................................ 16 十二、备查文件目录 ................................................................ 45 1 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事李志，因公出差。 3、武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王振，主管会计工作负责人梁永祥，会计机构负责人（会计主管人员）梁永祥声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：长春燃气股份有限公司 公司英文名称：Changchun Gas Co.,Ltd 2、公司法定代表人：王振 3、公司董事会秘书：孙树怀 联系地址：长春市朝阳区延安大街 421 号 电话：0431-5954615 传真：0431-5954665 E-mail：shuhuai0333@vip.sina.com 公司证券事务代表：赵勇 联系地址：长春市朝阳区延安大街 421 号 电话：0431-5954383 传真：0431-5954267 E-mail：cctkn609@sina.com 4、公司注册地址：长春市朝阳区延安大街 421 号 公司办公地址：长春市朝阳区延安大街 421 号 邮政编码：130021 公司国际互联网网址：http://www.ccrq.com.cn 公司电子信箱：changchunranqi@mail.china.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：长春市朝阳区延安大街 421 号 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：长春燃气 公司 A 股代码：600333 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 公司首次注册登记地点：长春市通化路 9 号 公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 23 日 公司变更注册登记地点：长春市延安大街 421 号 公司法人营业执照注册号：2201071000768 公司税务登记号码：22010470257210X（国税）22010770257210X（地税） 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉国际大厦 B 座 16 楼 1 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 248,814,950.70 净利润 213,316,884.52 扣除非经常性损益后的净利润 213,172,214.29 主营业务利润 376,012,443.98 其他业务利润 -12,674,618.20 营业利润 247,313,188.12 投资收益 2,488,479.26 补贴收入 237,000.00 营业外收支净额 -1,223,716.68 经营活动产生的现金流量净额 96,167,221.27 现金及现金等价物净增加额 -11,297,884.86 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -272,776.17 各种形式的政府补贴 237,000.00 委托投资损益 302,177.53 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -96,201.08 所得税影响数 -25,530.05 合计 144,670.23 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减 调整后 调整前 (%) 主营业务收入 1,104,357,685.94 773,864,820.98 42.71 447,439,608.10 447,439,608.10 利润总额 248,814,950.70 177,446,630.28 40.22 109,261,293.93 109,261,293.93 净利润 213,316,884.52 146,454,502.52 45.65 90,099,683.05 90,099,683.05 扣除非经常性损益的净利 213,172,214.29 146,085,873.20 45.92 93,301,431.46 93,301,431.46 润 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减 调整后 调整前 (%) 总资产 1,521,342,648.43 1,371,148,423.39 10.95 1,154,337,715.07 1,154,337,715.07 股东权益 1,083,020,813.73 929,560,722.46 16.51 818,764,751.72 778,111,631.72 经营活动产生的现金流量 96,167,221.27 111,594,583.61 -13.82 105,807,503.51 105,807,503.51 净额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减 调整后 调整前 (%) 每股收益（全面摊薄） 0.52 0.36 44.44 0.22 0.22 最新每股收益 净资产收益率（全面摊 19.70 15.76 25.00 11 11.58 2 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 薄）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（全面 19.68 15.72 25.19 11.40 11.99 摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金 0.24 0.27 -11.11 0.26 0.26 流量净额 每股收益（加权平均） 0.52 0.36 44.44 0.22 0.22 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（全面摊 0.52 0.36 44.44 0.23 0.23 薄） 扣除非经常性损益的净利 润的每股收益（加权平 0.52 0.36 44.44 0.23 0.23 均） 净资产收益率（加权平 21.20 16.75 26.57 11.69 11.69 均）（%） 扣除非经常性损益的净利 润的净资产收益率（加权 21.18 16.71 26.75 12.11 12.11 平均）（%） 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减 调整后 调整前 (%) 每股净资产 2.66 2.29 16.16 2.01 1.91 调整后的每股净资产 2.65 2.28 16.23 2.01 1.91 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.72 37.37 0.92 0.92 营业利润 22.84 24.58 0.61 0.61 净利润 19.70 21.20 0.52 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 19.68 21.18 0.52 0.52 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 406,531,200.00 229,179,572.35 39,435,400.37 19,717,700.19 234,696,849.55 929,560,722.46 数 本期 1,122,886.75 21,331,688.45 10,665,844.23 213,316,884.52 246,437,303.95 增加 本期 92,977,212.68 92,977,212.68 减少 期末 406,531,200.00 230,302,459.10 60,767,088.82 30,383,544.42 355,036,521.39 1,083,020,813.73 数 1)、资本公积变动原因：本年度公司以低于债务账面价值的现金清偿债务的方式与数家供货商进 行债务重组，取得的债务重组收益。 2)、盈余公积变动原因：本年提取 3)、法定公益金变动原因：本年提取 3 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 244,800,000 244,800,000 其中： 国家持有股份 244,800,000 244,800,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 244,800,000 244,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 161,731,200 161,731,200 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 161,731,200 161,731,200 三、股份总数 406,531,200 406,531,200 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 到报告期末为止的前三年,公司没有发行股票及其他衍生证券. (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内,公司股份总数及结构未发生变动. (3) 现存的内部职工股情况 公司目前已不存在内部职工股. （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 40,065 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 40,064 户 4 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类 别股份 质押或 股东性质（国 年末持股情 类别 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 冻结情 有股东或外资 况 （已流 况 股东） 通或未 流通） 长春燃气控股有限公司 244,800,000 244,800,000 60.22 未流通 托管 国有股东 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 7,215,997 7,215,997 1.78 已流通 未知 社会公众股东 中国农业银行-银河稳健证券投资基金 333,282 4,632,290 1.14 已流通 未知 社会公众股东 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资 3,476,391 3,476,391 0.86 已流通 未知 社会公众股东 基金 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投 3,296,737 3,296,737 0.81 已流通 未知 社会公众股东 资基金 中国工商银行-安信证券投资基金 2,466,666 2,466,666 0.61 已流通 未知 社会公众股东 交通银行-安顺证券投资基金 1,075,700 1,075,700 0.26 已流通 未知 社会公众股东 国都证券有限责任公司 1,070,879 1,070,879 0.26 已流通 未知 社会公众股东 辽宁东方证券公司 800,000 800,000 0.20 已流通 未知 社会公众股东 上海光明邀请电子商务有限公司 749,540 749,540 0.18 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 控股股东-长春燃气控股有限公司与其他九名流通股股东无关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司不知其他九名股东是否存在关联关系或属于一 致行动人的情况。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：长春燃气控股有限公司 法人代表：刘大平 注册资本：58,978 万元人民币 成立日期：2004 年 3 月 25 日 主要经营业务或管理活动：城市能源产业投资 （2）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称： 长春燃气控股有限公司 新实际控制人名称： 控股股东发生变更的日期： 2004-06-28 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 《中国证券报》、《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 2004 年 6 月 28 日，经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2004]503 号”文批准同意， 长春市建设投资公司所持有公司的 24,480 万股国有法人股全部划转给长春燃气控股有限公司，此次 股权划转完毕后，长春燃气控股有限公司持有公司 60.22%的股权，成为公司第一大股东。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称 年末持有流通股的数量 它） 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 7,215,997 A股 中国农业银行-银河稳健证券投资基金 4,632,290 A股 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投 3,476,391 A股 资基金 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券 3,296,737 A股 投资基金 中国工商银行-安信证券投资基金 2,466,666 A股 交通银行-安顺证券投资基金 1,075,700 A股 国都证券有限责任公司 1,070,879 A股 辽宁东方证券公司 800,000 A股 上海光明邀请电子商务有限公司 749,540 A股 五矿投资发展有限责任公司 603,300 A股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人的情况。 前十名股东中有九名是流通股股东，控股股东-长春燃气控股有限公司与其他九名流通股股东无 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 6 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 董事 王 振 长、总 男 61 2002-04-23 2005-04-23 经理 董事、 李 志 副总经 男 55 2002-04-23 2005-04-23 理 董事、 赵英杰 副总经 男 55 2002-04-23 2005-04-23 理 董事、 梁永祥 财务总 男 41 2002-04-23 2005-04-23 监 王 毅 董事 男 57 2002-04-23 2005-04-23 曹 鹈 董事 男 51 2002-04-23 2005-04-23 张立杰 董事 男 49 2002-04-23 2005-04-23 郭 明 董事 男 49 2002-04-23 2005-04-23 董事、 孙树怀 男 40 2002-04-23 2005-04-23 1,700 1,700 董秘 独立董 吴敏先 女 63 2002-04-23 2005-04-23 事 独立董 吕永利 男 50 2003-04-25 2005-04-23 事 独立董 丁宝库 男 63 2003-04-25 2005-04-23 事 辛宏志 监事长 男 51 2002-04-23 2005-04-23 沈 彦 监事 男 48 2002-04-23 2005-04-23 王春海 监事 男 43 2002-04-23 2005-04-23 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)王 振，1998 年起一直任长春燃气股份有限公司总经理、董事、董事长。 (2)李 志，2000 年起任长春燃气股份有限公司董事、副总经理。 (3)赵英杰，近五年来一直任长春燃气股份有限公司董事、副总经理。 (4)梁永祥，近五年来一直任长春燃气股份有限公司董事、财务总监。 (5)王 毅，原任双阳燃气供应公司经理。 (6)曹 鹈，近五年来任长春市建设投资公司总经理。 (7)张立杰，近五年来一直任长春燃气股份有限公司董事、项目处长。 (8)郭 明，近五年来一直任长春燃气股份有限公司董事。 (9)孙树怀，近五年来一直任长春燃气股份有限公司董事、董事会秘书。 (10)吴敏先，1998 年至今，东北师大政法学院教授、博士生导师。 (11)吕永利，1999 年 12 月至今，长春中庆会计师事务所所长。 (12)丁宝库，原任吉林省农业生产资料集团公司总经理。 (13)辛宏志，1997 年任长春市煤气公司党委副书记；2002 年 4 月任长春燃气股份有限公司监事 长。 7 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 (14)沈 彦，994 年 6 月至 2002 年 7 月任长春康达股份公司财务部部长；2002 年 7 月至今任长春 清宇环保科技有限公司副经理。 (15)王春海，1996 年至 2001 年任东郊煤气厂财务科科长；2001 年至今任煤气公司财务处副处 长。 2、在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 曹鹈 长春市建设投资公司 总经理 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会决定 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以完成公司总体经营目标为依据 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 110.83 金额最高的前三名董事的报酬总额 28.63 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 28.63 独立董事的津贴 5 独立董事的其他待遇 无 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 至 7 万元 6 7 至 9 万元 5 9 万元以上 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,018 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,792 销售人员 13 技术人员 71 财务人员 30 管理人员 112 8 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 65 大、中专 344 高中及以下 1,609 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及相关法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了完善的公司章程、股东大会议事规则、董事 会议事规则、监事会议事规则以及总经理工作细则等规范性文件，具体内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东 能够充分行使自己的权利；公司按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，尽可能方便股东 到会行使表决权；公司股东大会均有律师出席，并出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东通过股东大会行使其权利，没有超越股东大 会直接或者间接干预公司决策和经营管理活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务五 个方面作到相互独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构设立完 整、运作独立。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选举和聘任公司的董事，公司董 事会董事人数和人员构成符合《公司法》的要求，公司制订了《董事会议事规则》，并用其规范董事 会的日常工作和公司董事的行为。公司董事能够认真履行自己的职责，并以勤勉诚信的态度出席董事 会和股东大会，熟悉国家有关法律法规，了解作为董事的权利和义务，并知晓其所承担的责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合《公司法》和《公司章程》的要求， 公司监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司的财务以及公司董事、公司经理和其他高管人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、关于效绩评价和激励约束机制：公司目前正着手建立公正、公开的董事、监事以及高级管理 人员的效绩评价标准和激励约束机制。 6、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护银行、其它企业等债权人，以及员工、客户、消 费者、社区等其他利益相关者的合法权益。 7、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露和接待股东来访及咨询，在《董事会议事规则》中，规定了董事会 秘书的职责范围以及权利、义务。公司能够按照各项有关法律法规以及《公司章程》的要求，真实、 准确、完整、及时地披露公司有关信息，并能够保证公司所有股东在同一时间内获得公司信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 吴敏先 9 8 1 吕永利 9 9 丁宝库 9 9 独立董事介入公司董事会工作以来，能够按照国家有关法律、法规的要求，履行自己的职 责，关心公司的经营活动，以认真负责的态度参与董事会的工作，对董事会科学决策和公司的健康发 展起到了积极作用。公司独立董事就公司对外担保情况发表了独立意见：认为，公司报告期内，未发 生任何担保事项。 9 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有完整的业务结构和完善的生产经营体系。 2)、人员方面：公司在劳动人事、工资管理方面设立了独立的人力资源管理部，建立了完善的劳 动人事管理制度。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取薪 酬，且均未在控股公司领取任何报酬，亦未担任任何职务。 3)、资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，供、产、销联系紧密， 自成体系。 4)、机构方面：本公司组织机构完全独立于公司的控股股东，不存在与控股股东及其职能部门的 从属及关联关系。 5)、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立健全了独立的会计核算体系和财务管理制度， 有独立的银行帐户。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 长春燃气股份有限公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 4 月 26 日上午 9：00 时在长春燃气股份 有限公司 8 楼会议室召开。出席本次大会的股东及授权代表 12 人，代表公司股份 24,500.2 万股，代 表公司有表决权总数的 60.27%。本次会议的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。公 司董事长王振委托公司董事赵英杰主持了本次股东大会。 股东大会通过的决议及披露情况： 本次会议共对七项议题进行审议、表决，具体表决结果如下： 1、2003 年度董事会工作报告。 同意 24,500.2 万股，占有表决权总数的 100%，不同意 0 股，弃权 0 股。 2、2003 年度监事会工作报告。 同意 24,500.2 万股，占有表决权总数的 100%，不同意 0 股，弃权 0 股。 3、2003 年度财务决算报告 同意 24,500.2 万股，占有表决权总数的 100%，不同意 0 股，弃权 0 股。 4、2003 年度利润分配预案。 本年度公司实现净利润 146,454,502.52 元，提取 10%盈余公积金 14,645,450.25 元，提取 5%法 定公益金 7,322,725.13 元，可供股东分配的利润 234,696,849.55 元。本年度拟作如下利润分配：以 2003 年度报告期内总股本 406,531.2 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含 税），共计派发现金 60,979,680 元，未分配利润 173,717,169.55 元，结转下年。 同意 24,500.2 万股，占有表决权总数的 100%，不同意 0 股，弃权 0 股。 5、2004 年度财务预算报告。 同意 24,500.2 万股，占有表决权总数的 100%，不同意 0 股，弃权 0 股。 6、关于续聘会计师事务所及确定其审计费用的预案。 同意 24,500.2 万股，占有表决权总数的 100%，不同意 0 股，弃权 0 股。 7、关于长春市煤气公司以资产抵付我公司欠款的议案。 同意 24,500.2 万股，占有表决权总数的 100%，不同意 0 股，弃权 0 股。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 北京康达律师事务所鲍卉芳律师出席了本次股东大会并出具了法律意见书，认为公司本次股东大 会到会股东资格合法有效；股东大会的召集、召开及表决程序符合法律法规的规定。 10 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年是公司各项生产、经营活动持续稳定发展的一年，也是公司改革、重组取得关键性进展 的一年。在这一年里，公司经营业绩和各项工作都取得了可喜成果，实现了比较理想的效益；在经营 管理上，不断发展壮大主业，继续扩大管道燃气用户、提高供气数量，努力活化资金，焦炭生产和销 售呈现出了前所未有的可喜局面，使公司经济效益得到了显著提高。城市燃气行业是对国民经济具有 全局性、先导性影响的基础产业，我公司承担着长春市居民和部分工业企业燃气供应任务，是我省最 大的管道燃气生产企业；也是东北唯一的以管道燃气为主业的上市公司。公司的发展战略是突出主 业、多元拓展、追求效益、服务于民；公司的经营理念是：能源基础设施建设与城市环保产业并重， 在不断扩大天然气使用规模的同时，逐步向城市环保产业发展。不断提高科技含量，努力实现公司效 益最大化。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 2004 年度，公司的主营业务范围如下：焦炉煤气、冶金焦炭、煤焦油的生产、销售，天然 气、液化石油气供应、燃气工程安装。公司（含下属控股子公司）经营的管道燃气产品（包含焦炉煤 气、天然气、液化石油气）供应长春、延吉两市市区用户，占据两地燃气市场的 70%以上的份额；公 司是长春市冶金焦炭和煤焦油唯一的生产厂家， 80%以上产品异地销售；燃气安装业务以及燃气供应 的配套业务，本公司市场占有率在 80%以上。本年度公司混合燃气销售量 1.05 亿立方米；天然气供 应量为 3,442 万立方米，与上年相比基本持平比；冶金焦炭完成销售 62.2 万吨，比上年增加 11.5 万 吨，增幅为 23%；煤焦油销售量 2.33 万吨，比上年略有增加。2003 年发展燃气用户 2.6 万户（含瓶 组气），比上年有所减少。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 燃气 288,596,340.34 26.13 10,825,353.83 2.79 燃气管道用户安装 132,425,359.61 11.99 68,077,813.42 17.56 冶金焦炭 663,780,823.61 60.11 302,800,890.30 78.12 煤焦油 19,555,162.38 1.77 5,921,426.95 1.53 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 1,104,357,685.94 100.00 387,625,484.50 100.00 报告期内，公司主营业务收入比上年同期增长 42.71%，主要是由于焦炭销售形势较好，比上年 同期增加 28,999.51 万元所致。主营业务成本比上年周期增长 41.61%，主要是由于原料煤价格上涨 幅度较大，冶金焦炭、煤焦油及混合煤气的生产成本增加所致。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国外 103,172,160.39 9.34 28,048,377.07 7.24 国内 1,001,185,525.55 90.66 359,577,107.43 92.76 11 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 1,104,357,685.94 100 387,625,484.50 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 燃气 288,596,340.34 277,770,986.51 3.75 燃气管道用户安装 132,425,359.61 64,347,546.19 51.41 冶金焦炭 663,780,823.61 360,979,933.31 45.62 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 资产规 净利 公司名称 主要产品或服务 注册资本 性质 模 润 延吉盛世光华 管道燃气生产供应、燃气工 工业 3,500 6,745 288 燃气有限公司 程安装等 长春汽车燃气 工业 车用液化石油气的经销等 5,000 7,854 402 发展有限公司 长春振威燃气 长春市区域内工业、公用以 安装发展有限 工业 及民用燃气的受理、安装等 2,000 20,724 4,449 公司 业务 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 49,822 占采购总额比重 79.99 前五名销售客户销售金额合计 66,861.32 占销售总额比重 60.54 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在 2004 年生产经营过程中主要存在以下几方面问题： (1)公司整体扩张速度较为缓慢，上市以来，未能实现再融资，导致一些很好的项目无法完成； (2)公司天然气气源相对紧张，影响公司天然气用户发展； (3)公司所辖制气厂原料煤涨价及原料煤市场不够稳定，原料煤价格不断攀升，使公司生产成本 加大。 解决方案： (1)公司将加大再融资力度，选择好适合主业发展的优势项目，使公司形成可持续发展的态势， 以增强公司发展的后劲，争取 2005 年完成公司再融资计划； (2)针对天然气气源紧张的问题，公司在建设液化气混空备用气源的前提下，争取完成对新气源 的收购工作，以保证天然气用户的正常供气，保证天然气用户的持续发展； 12 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 (3)对于原料煤供应紧张的问题，公司将深入细致作好原料煤市场的考察工作，开拓原料煤供应 渠道，寻求长期稳定的合作伙伴，加速焦炉技术改造,研究好配煤比例,努力降低煤炭价格上涨因素给 公司效益带来的负面影响。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、燃气输配改造工程 公司出资 16,638.00 万元人民币投资该项目，进展中， 2)、三号焦炉新建工程 公司出资 5,700.00 万元人民币投资该项目，进展中， 3)、敦化燃气管网工程 公司出资 5,000.00 万元人民币投资该项目，进展中， 4)、延吉燃气安装配套设施工程 公司出资 1,500.00 万元人民币投资该项目，进展中， 根据 2003 年度第一次临时股东大会决议通过，公司拟申请发行可转换债券，上述项目拟先用自 有资金建设，待可转换公司债券发行成功后将用募集资金作为项目资金来源。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,521,342,648.43 1,371,148,423.39 150,194,225.04 10.95 主营业务利润 376,012,443.98 257,850,685.04 118,161,758.94 45.83 净利润 213,316,884.52 146,454,502.52 66,862,382.00 45.65 现金及现金等价物净增 -11,297,884.86 51,190,469.21 -62,488,354.07 -122.07 加额 股东权益 1,083,020,813.73 929,560,722.46 153,460,091.27 16.51 （五）新年度经营计划 2005 年公司的经营方针是在继续发展壮大主业的同时，致力于创造新的利润增长点，主营业务 发展方向是为调整产品结构创造必要的条件，采取有力措施大幅度提高公司主营产品的利润。把原料 煤涨价所带来的增加成本因素降到最低点。2005 年公司在经营发展计划的安排上，根据市场需求， 本着满足社会效益的基础上力争实现最好经济效益的原则，制定如下具体计划：2005 年公司发展管 道燃气用户不低于 3 万户；根据气源情况,在用户发展上应以发展混合燃气用户为主，工业户及其它 新增量不少于日 2 万立方米。 公司全年计划焦炉生产达到满负荷生产,预计全年冶金焦销售量将达到 70 万吨，2004 年焦炭国际国内市场需求量大，价格大幅度上涨，但是预测 2005 年焦炭市场尤其是国 内市场将比上年竟争激烈得多，我公司焦炭产品质量在国际国内都属上等水平，所以在焦炭产品营销 计划上出口应优于内销考虑，以减少国内焦炭市场竟争压力，稳定和提高国内售价。2005 年公司的 拟投资项目为:开发天然气气源;新建燃气输配管网;焦炉技术改造和扩建工程以及周边城市燃气设施 建设. 13 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 2004 年度，公司共召开了八次董事会、一次临时董事会，具体情况如下： 1）公司三届十四次董事会于 2004 年 2 月 13 日下午 13 时 30 分召开，会议地点为公司七楼会议 室会议审议通过如下决议： （1）审议通过长春燃气股份有限公司 3#焦炉扩建工程； （2）审议确认公司财务清查盘点结果； （3）审议通过公司计提固定资产减值准备的方案； （4）审议通过公司董事及高级管理人员年度津贴的方案。 2)公司三届十五次董事会于 2004 年 3 月 11 日下午 14 时召开，会议地点为公司七楼会议室，会 议审议通过如下决议： （1）审议通过《公司 2003 年年度报告及摘要》； （2）审议通过《公司 2003 年年度董事会工作报告》； （3）审议通过《公司 2003 年年度财务决算报告》 （4）审议通过《公司 2003 度利润分配预案》； （5）审议通过《公司 2004 年度财务预算及 2004 年投资计划》； （6）审议通过《关于续聘会议师事务所及确定审计费用的预案》； 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》。 3)公司三届十六次董事会于 2004 年 3 月 23 日下午 14 时召开，会议地点为公司七楼会议室，会 议决定于 2004 年 4 月 26 日召开公司 2003 年年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 24 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4)公司三届十七次董事会于 2004 年 4 月 26 日下午 14 时召开，会议审议通过公司 2004 年第一季 度报告。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 4 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》。 5)公司 2004 年第一次临时董事会于 2004 年 7 月 2 日上午 8 时 30 分召开，会议审议通过如下决 议： 同意参与位于长春市经济技术开发区浦东路 12 号厂房的降价竞拍。该标的厂房为钢筋混凝土结 构，建筑面积 6186.08 平方米，竞购价格不得超过 600 万元。 6)公司三届十八次董事会于 2004 年 7 月 20 日下午 13 时 30 分召开，会议审议通过公司 2004 年 半年度报告。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 7 月 22 日《中国证券报》和《上海证券报》。 7)公司三届十九次董事会于 2004 年 10 月 21 日下午 13 时 30 分召开，会议审议通过公司 2004 年 第三季度报告。 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 10 月 23 日《中国证券报》和《上海证券报》。 8)公司三届二十次董事会于 2004 年 10 月 25 日下午 13 时 30 分召开，会议审议通过如下决议： 根据长春市人民政府国有资产监督管理委员会与百江投资有限公司及深圳华孚能源投资有限公司签定 的产权转让协议，长春燃气控股有限公司已经委托湖北众联咨询评估有限公司对产权转让所涉及的全 部资产和相关负债进行评估，按长春市国资委要求，应对资产占有方的有土地产权证的土地单独进行 评估，现公司董事会通过决议：拟聘请具备 A 级资质的土地评估机构，对我公司的土地产权证的土地 进行评估。 9)公司三届二十一次董事会于 2004 年 12 月 10 日下午 13 时 30 分召开，会议审议通过如下决 议： （1）投资设立延吉盛世光华管道安装有限公司的议案； （2）设立延吉盛世光华管道安装有限公司董事会的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》等有关法规、法规的规定，按照《公司章程》的要求，严 格行使股东大会赋予的职权，诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议。 14 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 1) 根 据 2004 年 4 月 26 日 公 司 2003 年 年 度 股 东 大 会 决 议 ， 公 司 2003 年 实 现 净 利 润 146,454,502.52 元，提取 10%法定公积金，5%法定公益金后，可供股东分配利润 234,696,849.55 元，以 2003 年度末总股本 406,531,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1.50 元（含税）， 计向股东支付股利 60,979,680 元。股权登记日为 2004 年 6 月 10 日，除息日为 2004 年 6 月 11 日， 现金红利发放日为 2004 年 6 月 16 日。相关公告刊登于 2004 年 6 月 7 日《中国证券报》与《上海证 券报》。本公司已于 2004 年 6 月 16 日实施了红利的发放，顺利完成股东大会决议。 2)根据 2004 年 4 月 26 日公司 2003 年年度股东大会决议，公司已续聘“武汉众环会计师事务所 有限责任公司”为公司审计机构。 3)根据 2004 年 4 月 26 日公司 2003 年年度股东大会决议，公司已完成了长春市煤气公司以资产 抵付我公司欠款的工作。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 拟以 2004 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元(含税)向全体股东派发现金股利，未分配利润中拟 向股东分配的利润为 60,979,680.00，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 (八)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 武汉众环会计师事务所有限公司出具的众环专字（2005）095 号《关于长春燃气股份有限公司控 股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，2004 年长春燃气控股股东及其他关联方未占用上 市公司资金。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 公司独立董事就公司对外担保情况发表了独立意见：报告期内，公司未发生任何担保事项。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、长春燃气股份有限公司三届四次监事会于 2004 年 3 月 11 日下午 16 时在长春燃气七楼会议室 召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议对公司 董事会成员 2003 年度工作及履行情况和公司财务状况等进行了审议，并通过如下决议： 1)审议通过《公司 2003 年年度报告》及摘要； 2)审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》。 监事会认为；公司 2003 年度决策程序合法，生产经营活动正常，公司董事及高管人员能够认真 履行职责，无违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利益行为。武汉众环会议师事务所有限责任 公司出具的 2003 年度审计报告真实的反应了公司的财务状况和经营成果。公司所做的各项工作，符 合公司的发展战略，维护了股东的长远利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 15 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无大额租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 16 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审 计 报 告 众环审字(2005)267 号 长春燃气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长春燃气股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表 及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在 编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉 2005 年 4 月 6 日 17 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:长春燃气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 5.1 118,375,116.81 92,542,025.11 86,137,416.66 79,185,677.15 短期投资 5.2 10,000,000.00 应收票据 5.3 47,550,000.00 62,085,206.84 47,550,000.00 62,085,206.84 应收股利 5.4 28,244.60 360,320.19 1,428,244.60 39,849,963.45 应收利息 应收账款 5.5 6.1 94,049,171.09 130,255,720.27 88,098,104.51 110,993,477.00 其他应收款 5.5 6.1 12,528,775.15 18,079,323.39 6,534,533.97 10,136,142.70 预付账款 5.6 92,201,679.00 130,786,618.14 91,125,245.07 124,785,356.17 应收补贴款 存货 5.7 142,672,725.98 196,984,827.43 80,491,811.00 56,854,774.11 待摊费用 5.8 1,981,837.59 3,029,524.21 1,682,299.24 2,618,499.97 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 519,387,550.22 634,123,565.58 403,047,655.05 486,509,097.39 长期投资： 长期股权投资 5.9 6.2 34,347,846.25 35,813,507.60 145,959,326.18 156,048,585.67 长期债权投资 长期投资合计 34,347,846.25 35,813,507.60 145,959,326.18 156,048,585.67 其中：合并价差 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 5.10 940,027,453.16 959,393,685.97 838,026,774.77 850,305,960.28 减：累计折旧 5.10 183,540,949.07 225,333,919.02 174,747,252.22 211,465,672.25 固定资产净值 756,486,504.09 734,059,766.95 663,279,522.55 638,840,288.03 减：固定资产减值 5.10 15,798,835.67 15,798,835.67 15,798,835.67 15,798,835.67 准备 固定资产净额 740,687,668.42 718,260,931.28 647,480,686.88 623,041,452.36 工程物资 5.11 245,337.95 761,398.44 153,394.95 153,394.95 在建工程 5.12 6,170,757.18 72,200,953.33 4,658,800.70 70,465,089.53 固定资产清理 固定资产合计 747,103,763.55 791,223,283.05 652,292,882.53 693,659,936.84 无形资产及其他资 产： 无形资产 5.13 70,309,263.37 59,798,958.85 70,309,263.37 59,798,958.85 长期待摊费用 5.14 383,333.35 18 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 其他长期资产 无形资产及其他资 70,309,263.37 60,182,292.20 70,309,263.37 59,798,958.85 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,371,148,423.39 1,521,342,648.43 1,271,609,127.13 1,396,016,578.75 流动负债： 短期借款 应付票据 2,700,000.00 2,700,000.00 应付账款 5.15 102,803,670.33 120,787,597.96 62,733,440.32 81,017,563.12 预收账款 5.16 190,174,203.48 178,216,540.69 149,013,592.23 57,610,164.85 应付工资 636,477.50 应付福利费 5,830,058.65 9,862,656.08 5,239,938.55 7,015,317.26 应付股利 应交税金 5.17 14,294,446.73 19,555,355.14 9,901,475.09 16,844,275.60 其他应交款 5.18 1,085,988.24 1,908,203.13 657,105.06 1,446,137.33 其他应付款 5.19 17,023,278.30 12,148,971.29 15,802,853.42 68,062,306.86 预提费用 5.20 275,932.90 274,884.04 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 334,187,578.63 343,390,685.83 246,048,404.67 231,995,765.02 长期负债： 长期借款 5.21 96,000,000.00 81,000,000.00 96,000,000.00 81,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 96,000,000.00 81,000,000.00 96,000,000.00 81,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 430,187,578.63 424,390,685.83 342,048,404.67 312,995,765.02 少数股东权益 11,400,122.30 13,931,148.87 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 5.22 406,531,200.00 406,531,200.00 406,531,200.00 406,531,200.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 406,531,200.00 406,531,200.00 406,531,200.00 406,531,200.00 本）净额 资本公积 5.23 229,179,572.35 230,302,459.10 229,179,572.35 230,302,459.10 盈余公积 5.24 59,153,100.56 91,150,633.24 59,153,100.56 91,150,633.24 19 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 其中：法定公益金 19,717,700.19 30,383,544.42 19,717,700.19 30,383,544.42 未分配利润 5.25 234,696,849.55 355,036,521.39 234,696,849.55 355,036,521.39 拟分配现金股利 60,979,680.00 60,979,680.00 60,979,680.00 60,979,680.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 929,560,722.46 1,083,020,813.73 929,560,722.46 1,083,020,813.73 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,371,148,423.39 1,521,342,648.43 1,271,609,127.13 1,396,016,578.75 计 公司法定代表人: 王振 主管会计工作负责人: 梁永祥 会计机构负责人: 梁永祥 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:长春燃气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 5.26 6.3 1,104,357,685.94 773,864,820.98 861,958,227.04 632,985,942.22 减：主营业务成本 5.27 6.3 716,732,201.44 506,115,352.48 555,428,913.12 388,317,446.95 主营业务税金及附加 5.28 11,613,040.52 9,898,783.46 7,319,182.14 7,470,416.90 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 376,012,443.98 257,850,685.04 299,210,131.78 237,198,078.37 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 5.29 -12,674,618.20 8,401,580.99 -13,274,679.82 8,359,308.50 列） 减: 营业费用 5.30 64,883,737.02 33,225,062.94 56,530,628.56 27,306,845.60 管理费用 5.31 46,574,809.85 34,513,566.69 27,840,635.55 23,960,791.60 财务费用 5.32 4,566,090.79 5,184,057.61 4,671,356.36 5,252,850.01 三、营业利润（亏损 247,313,188.12 193,329,578.79 196,892,831.49 189,036,899.66 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 5.33 6.4 2,488,479.26 -517,794.39 48,899,543.13 2,475,535.22 以“-”号填列） 补贴收入 237,000.00 300,000.00 营业外收入 5.34 32,697.99 1,086,257.80 3,727.50 319,978.70 减：营业外支出 5.35 1,256,414.67 16,751,411.92 1,000,312.36 16,435,922.70 四、利润总额（亏损 248,814,950.70 177,446,630.28 244,795,789.76 175,396,490.88 总额以“-”号填列） 减：所得税 32,967,039.61 30,185,663.67 31,478,905.24 28,941,988.36 减：少数股东损益 2,531,026.57 806,464.09 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 213,316,884.52 146,454,502.52 213,316,884.52 146,454,502.52 “-”号填列） 加：年初未分配利润 234,696,849.55 150,863,642.41 234,696,849.55 150,863,642.41 其他转入 20 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 六、可供分配的利润 448,013,734.07 297,318,144.93 448,013,734.07 297,318,144.93 减：提取法定盈余公 21,331,688.45 14,645,450.25 21,331,688.45 14,645,450.25 积 提取法定公益金 10,665,844.23 7,322,725.13 10,665,844.23 7,322,725.13 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 416,016,201.39 275,349,969.55 416,016,201.39 275,349,969.55 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,979,680.00 40,653,120.00 60,979,680.00 40,653,120.0 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 355,036,521.39 234,696,849.55 355,036,521.39 234,696,849.55 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 -6,386,168.96 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王振 主管会计工作负责人: 梁永祥 会计机构负责人: 梁永祥 21 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:长春燃气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,195,447,553.89 973,862,613.01 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.37 4,290,429.57 53,282,254.22 现金流入小计 1,199,737,983.46 1,027,144,867.23 购买商品、接受劳务支付的现金 890,902,365.04 691,249,819.91 支付给职工以及为职工支付的现金 50,180,652.94 32,539,162.93 支付的各项税费 121,491,455.71 111,503,418.73 支付的其他与经营活动有关的现金 5.38 40,996,288.50 74,793,774.88 现金流出小计 1,103,570,762.19 910,086,176.45 经营活动产生的现金流量净额 96,167,221.27 117,058,690.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 662,497.72 360,320.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 72,429.00 2,429.00 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 5.39 835,122.29 721,824.42 现金流入小计 11,570,049.01 1,084,573.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 77,626,455.23 69,159,129.45 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 82,483.08 74,450.78 现金流出小计 77,708,938.31 69,233,580.23 投资活动产生的现金流量净额 -66,138,889.30 -68,149,006.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,826,216.83 24,826,216.83 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.40 1,500,000.00 1,500,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 41,326,216.83 41,326,216.83 22 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -41,326,216.83 -41,326,216.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -11,297,884.86 7,583,467.33 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 213,316,884.52 213,316,884.52 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,531,026.57 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,665,346.57 1,713,637.09 固定资产折旧 43,449,151.09 38,281,688.77 无形资产摊销 10,510,304.52 10,510,304.52 长期待摊费用摊销 16,666.65 待摊费用减少（减：增加） -1,047,686.62 -936,200.73 预提费用增加（减：减少） -1,048.86 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 14,899.75 (减:收益) 固定资产报废损失 183,349.12 183,349.12 财务费用 4,566,090.79 4,671,356.36 投资损失（减：收益） -2,488,479.26 -48,899,543.13 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -54,312,101.45 23,637,036.89 经营性应收项目的减少(减：增加) -153,591,854.62 -87,041,473.05 经营性应付项目的增加(减：减少) 30,354,672.50 -38,378,349.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 96,167,221.27 117,058,690.78 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 92,542,025.11 79,185,677.15 减：现金的期初余额 118,375,116.81 86,137,416.66 加：现金等价物的期末余额 62,085,206.84 62,085,206.84 减：现金等价物的期初余额 47,550,000.00 47,550,000.00 现金及现金等价物净增加额 -11,297,884.86 7,583,467.33 公司法定代表人: 王振 主管会计工作负责人: 梁永祥 会计机构负责人: 梁永祥 23 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:长春燃气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 6,802,847.70 2,665,346.57 9,468,194.27 其中：应收账款 6,003,138.58 2,311,056.33 8,314,194.91 其他应收款 799,709.12 354,290.24 1,153,999.36 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 15,798,835.67 15,798,835.67 其中：房屋、建筑物 4,351,133.65 4,351,133.65 机器设备 11,447,702.02 11,447,702.02 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 22,601,683.37 2,665,346.57 25,267,029.94 公司法定代表人: 王振 主管会计工作负责人: 梁永祥 会计机构负责人: 梁永祥 24 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:长春燃气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 6,018,040.76 1,713,637.09 7,731,677.85 其中：应收账款 5,623,283.27 1,461,406.75 7,084,690.02 其他应收款 394,757.49 252,230.34 646,987.83 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 15,798,835.67 15,798,835.67 其中：房屋、建筑物 4,351,133.65 4,351,133.65 机器设备 11,447,702.02 11,447,702.02 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 21,816,876.43 1,713,637.09 23,530,513.52 公司法定代表人: 王振 主管会计工作负责人: 梁永祥 会计机构负责人: 梁永祥 25 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:长春燃气股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 406,531,200.00 406,531,200.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 406,531,200.00 406,531,200.00 二、资本公积 期初余额 229,179,572.35 224,184,984.13 本期增加数 1,122,886.75 4,994,588.22 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,122,886.75 4,994,588.22 本期减少数 167,395,200.00 其中：转增资本（或股本） 167,395,200.00 期末余额 230,302,459.10 229,179,572.35 三、法定和任意盈余公积 期初余额 39,435,400.37 24,789,950.12 本期增加数 21,331,688.45 14,645,450.25 其中：从净利润中提取数 21,331,688.45 14,645,450.25 法定盈余公积 21,331,688.45 14,645,450.25 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 60,767,088.82 39,435,400.37 其中：法定盈余公积 60,767,088.82 39,435,400.37 储备基金 企业发展基金 26 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 四、法定公益金 期初余额 19,717,700.19 12,394,975.06 本期增加数 10,665,844.23 7,322,725.13 其中：从净利润中提取数 10,665,844.23 7,322,725.13 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 30,383,544.42 19,717,700.19 五、未分配利润 期初未分配利润 234,696,849.55 150,863,642.41 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 213,316,884.52 146,454,502.52 本期利润分配 92,977,212.68 62,621,295.38 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 355,036,521.39 234,696,849.55 公司法定代表人: 王振 主管会计工作负责人: 梁永祥 会计机构负责人: 梁永祥 27 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 （2004 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 长春燃气股份有限公司（以下简称“公司”），是经长春市体改委 1993 年 3 月 15 日“长体改 [1993]88 号”文批准筹建，经长春市体改委 1993 年 5 月 21 日“长体改[1993]162 号”文批准正式组 建，由长春市建设投资公司独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。总股本为 17,913.60 万 股，其中：国有法人股 14,400.00 万股，内部职工股 3,513.60 万股，公司于 1993 年 6 月 8 日在长春 市工商局登记注册，设立时名称为长春投资集团股份有限公司。 1996 年 9 月 25 日经公司股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1996]131 号文”批准，公司 更名为长春电力股份有限公司。 1998 年 12 月 31 日经公司临时股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1998]135 号”文批准， 公司以其拥有的电力资产与长春市建设投资公司拥有的燃气资产进行了置换，并更名为长春燃气股份 有限公司。 2000 年 11 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）152 号文批准，公司向社会公 开发行 6,000 万股 A 股，并于 2000 年 12 月 11 日在上海证券交易所挂牌交易，发行 A 股后，公司总 股本增加至 23,913.60 万股。 2002 年 4 月 19 日经公司 2001 年度股东大会通过，公司以 2001 年末股本为基数向全体股东按 每 10 股转增 7 股的比例以资本公积转增股本，转增以后公司总股本增加至 40,653.12 万股。 2004 年 6 月 28 日，经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2004]503 号”文批准同意， 长春市建设投资公司所持有公司的 24,480 万股国有法人股全部划转给长春燃气控股有限公司，此次 股权划转完毕后，长春燃气控股有限公司持有公司 60.22%的股权，成为公司第一大股东。 公司经营范围为：煤气、冶金焦炭、煤焦油生产销售、天然气生产销售、电力项目开发、燃气 管理、燃气具生产销售、液化气供应、煤焦油深加工、燃气管道安装。 公司企业法人营业执照注册号为 22010710 00768。 公司注册地址：长春市延安大街 421 号。 公司法定代表人：王振。 28 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性 外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面 余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息 不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利 息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 29 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项 短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年 度损益类账项。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回 的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按 应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 6%计提坏账准备，并记入当年度损益。 9、 存货核算方法 （1） 公司存货分为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发成本。 （2） 取得时的计价方法：外购存货均按实际成本计价。 （3） 发出的计价方法：存货的发出和领用按先进先出法计价。 （4） 存货的盘点制度：永续盘存制。 （5） 低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6） 包装物领用时一次性摊销。 （7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货 可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数 量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价 值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 30 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法 核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共 同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对 被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按 5 年的期限摊销；2003 年前投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 10 年的期 限摊销，摊销金额计入当期收益。从 2003 年起初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直 线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投 资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 公司报告期内长期投资未发生减值，故未计提长期投资跌价准备。 31 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 11、 委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并 冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-45 5 2.11-6.3 固定资产装修 5 5 19 通用设备 8-10 5 9.5-11.875 专用设备 35 5 2.71 运输设备 10 5 9.5 其他设备 5 5 19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较 低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最 低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收 回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 32 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 报告期内在建工程未发生减值，故未计提在建工程减值准备。 14、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 33 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积。 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其 中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资 产之积；）计价。 C.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资 产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E.接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费 计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在 活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F.自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的 受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替， 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销 年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回 金额的差额计提减值准备。 34 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 报告期内无形资产未发生减值，故未计提无形资产减值准备。 16、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固 定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 17、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差 异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借 款费用的处理原则处理。 18、 收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没 有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济 利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率 计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 35 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 20、 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部 财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互 间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确 定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收 益后的余额计算确定。 （三） 税项 （1） 增值税： A、 内销冶金焦炭、煤焦油产品销售的增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 B、 外销冶金焦炭的增值税在 2004 年 5 月 24 日前执行出口货物“免、抵、退”的政策，2003 年度退 税率为 15%，2004 年 1-5 月退税率为 5%，2004 年 5 月 24 日以后根据财政部、国家税务“关于停 止焦炭和炼焦煤出口退税的紧急通知”的规定，不再享受退税。 C、 燃气产品销售的增值税销项税率为 13%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （2） 营业税：燃气管道安装收入的营业税税率为 3%。 （3） 城市维护建设税：为应纳流转税额的 7%。 （4） 教育费附加：为应纳流转税额的 3%。 （5） 防洪基金：为上年营业收入的 1‰。 （6） 所得税： 公司及其控股子公司长春汽车燃气发展有限公司系在国家级高新技术产业开发区-长春高新技术 产业开发区内并经长春高新技术产业开发区管委会及长春市科委认定为高新技术企业，企业所得税税 率为 15%。 公司控股子公司延吉盛世光华燃气有限公司属于在国家西部开发城市投资兴办的企业，根据国办 发[2001]73 号文的规定从 2001-2010 年企业所得税按 15%征收。 长春振威燃气安装发展有限责任公司系经济技术开发区注册，经营期在十年以上生产型外商投资 企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的有关规定，所得税税率为 15 ％，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税， 2004 年为第一个获利年度。 36 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 （四） 控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，公司的控股子公司概况如下： 控股子公司及合营 业务 注册资本 经营范围 企业名称 性质 (万元) 车用液化石油气的经销、两用双燃料汽车车用器 长春汽车燃气发展 具的改装、维修，汽车用液化石油气气源、器具 工业 5,000.00 有限公司 的研究、开发，燃气汽车车用器具的经销、维 修。 延吉盛世光华燃气 管道燃气生产供应、燃气工程安装、瓶组、瓶装 工业 3,500.00 有限公司 液化气生产供应、燃气器具生产销售。 长春振威燃气安装 长春市区域内工业、公用以及民用气的受理安装 工业 2,000.00 发展有限公司 （凭资质证书经营） 公司所占权益比例 是否纳入合并 控股子公司及合营企业名称 公司投资额 直接持股 间接持股 报表范围 长春汽车燃气发展有限公司 4,521.00 90.42% 是 延吉盛世光华燃气有限公司 3,465.00 99% 是 长春振威燃气安装发展有限公司 1,500.00 75%(注) 是 注：2003 年 3 月 6 日，经长春经济技术开发区管委“长经外资字［2003］019”号文的批准，公司投 资 1,500 万元与百江投资有限公司共同投资设立了中外合作经营企业－长春振威燃气安装发展有限公 司，合作期 10 年，根据合作合同的规定，公司出资 1500 万元，占注册资本的 75％，双方按照约定 的比例分配利润，投资的第一年公司分得合作公司全部利润的 95％；第二年公司分得合作公司利润 的 97.5%，从第三年开始到合作期满，公司分得合作公司利润的 99％，在合作期限届满时，合作公司 的全部固定资产无偿归公司所有。 （五） 合并会计报表主要项目注释（注：除特别注明外，期末余额指 2004 年 12 月 31 日余额，期初 余额指 2003 年 12 月 31 日余额，单位均为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 27,885.30 29,733.25 银行存款 92,514,139.81 118,345,383.56 合 计 92,542,025.11 118,375,116.81 37 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 2、 短期投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 10,000,000.0 10,000,000.0 0 0 合 计 10,000,000.0 10,000,000.0 0 0 注：2003 年 7 月 4 日，公司控股子公司长春汽车燃气发展有限公司与光大银行长春市分行红旗 支行签订《委托贷款委托合同》，根据该合同的规定，长春汽车燃气发展有限公司委托光大银行长春 市分行红旗支行，将人民币 1,000.00 万元借给北京中长石基信息股份有限公司使用，该款项主要用 于北京中长石基信息股份有限公司在国内市场的开发，委托贷款利率为 5.04%。该项委托贷款已于 2004 年 4 月到期收回，取得投资收益 302,177.53 元。 3、 应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 62,085,206.84 47,550,000.00 合 计 62,085,206.84 47,550,000.00 注 1、应收票据期末余额中有 42,746,713.00 元的票据已于期后背书转让，18,426,693.84 元的票据 于期后到期承兑，详见会计报表附注（十）资产负债表日后事项 1。 注 2、应收票据期末余额较期初余额增长了 30.57%，主要是由于公司报告期内原料煤市场供应紧张， 票据背书周期较上年有所延长，使得应收票据期末余额有了较大幅度的增长。 4、 应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 本溪北台铸管股份有限公司 360,320.19 应收 2001 及 2002 年度红利分配 合 计 360,320.19 5、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 38 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 111,093,617.0 80.17% 6％ 6,665,617.01 6 1-2 年 24,885,790.09 17.96% 6％ 1,493,147.41 2-3 年 2,078,633.65 1.50% 6％ 124,718.02 3 年以上 511,874.38 0.37% 6％ 30,712.47 合 计 138,569,915.1 8,314,194.91 8 100.00% 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 95,189,642.29 95.13% 6% 5,711,378.54 1-2 年 4,341,189.79 4.34% 6% 260,471.39 2-3 年 465,984.66 0.47% 6% 27,959.08 3 年以上 55,492.93 0.06% 6% 3,329.57 合 计 100,052,309.6 100.00% 6,003,138.58 7 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 11,555,920.44 60.08% 6% 693,355.23 1-2 年 3,932,918.29 20.45% 6% 235,975.10 2-3 年 2,927,663.61 15.22% 6% 175,659.81 3 年以上 816,820.41 4.25% 6% 49,009.22 合 计 19,233,322.75 100.00% 1,153,999.36 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 39 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 1 年以内 9,273,068.75 69.57% 6% 556,384.18 1-2 年 3,030,523.59 22.74% 6% 181,831.42 2-3 年 713,320.78 5.35% 6% 42,799.25 3 年以上 311,571.15 2.34% 6% 18,694.27 合 计 13,328,484.27 100.00% 799,709.12 （3）应收款项 2004 年 12 月 31 日余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款 项。 （4）金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 延吉盛世光华管道安装公司 4,000,000.00 2004 年 投资款（注） 长春市双阳区天然气总公司 3,890,000.00 2002 年-2003 年 借款 全国清洁汽车行动协调领导小组办公室 3,618,881.37 2002 年-2004 年 代垫试验费 长春市煤气公司 2,285,395.65 2003 年-2004 年 借款 李玉奇 224,522.95 2003 年 职工借款 合 计 14,018,799.97 注：公司拟与子公司延吉盛世光华燃气有限公司共同出资组建延吉盛世光华管道安装公司，该款系根 据投资协议支付的出资款，该公司已于 2005 年 1 月 4 日注册成立，详见会计报表附注（十）资产负 债表日后事项 3。 （5）应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金 额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 104,052,960.61 75.09% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 14,018,799.97 72.89% （6）应收账款期末余额比期初余额增加了 38.49%，主要是系本年度销售收入增加使得应收账款 增加。 40 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 6、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 102,319,123.55 78.23% 92,201,679.00 100.00% 1-2 年 28,467,494.59 21.77% 合计 130,786,618.14 100.00% 92,201,679.00 100.00% （2） 预付账款中无有持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 预付账款期末余额中账龄一年以上的金额为 28,467,494.59 元，主要系尚未结算的煤 款。 （4） 预付账款期末余额较期初余额增长了 41.85%，主要是由于本年度焦炭销售形式较好，为 了保证原料煤供应充足，报告期内增加了对煤矿的预付额，使得预付账款期末余额有了较大幅度的增 长。 7、 存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 52,661,488.70 56,239,220.78 库存商品 44,147,074.86 26,431,004.30 开发成本 100,175,332.30 59,921,953.88 低值易耗品 931.57 3,271.50 包 装 物 77,275.52 合 计 196,984,827.43 142,672,725.98 （2）存货期末余额较期初余额增长了 38.07%，主要系子公司长春振威燃气安装发展有限公司报 告期内新承建的安装工程尚未完工，故报告期内未确认收入，使得开发成本期末余额较期初余额增加 了 4,025.34 万元；另外报告期末公司出口的冶金焦炭，由于购货方对收到焦炭的数量尚未确认，故尚 未结转收入和成本，使得库存商品期末余额较期初余额日有所增长。 （3）报告期末存货未发生减值，故未计提存货减值准备。 41 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 8、 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保险费 2,713,211.99 1,784,632.46 尚未摊销完毕 脱硫剂 141,312.22 22,205.13 尚未摊销完毕 房 租 175,000.00 175,000.00 尚未摊销完毕 合 计 3,029,524.21 1,981,837.59 注：待摊费用期末余额较期初余额增长了 52.86%，主要是公司年末支付了 2005 年的保险费尚未摊销 所致。 9、 长期股权投资 A、长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -1,734,071.98 -1,734,071.98 -1,926,862.78 -1,926,862.78 其中：股权投资差额 -1,734,071.98 -1,734,071.98 -1,926,862.78 -1,926,862.78 对合营企业投资 其中：股权投资差额 对联营企业投资 18,147,579.58 18,152,845.74 16,874,709.03 16,874,709.03 其中：股权投资差额 3,790,737.60 3,790,737.60 6,633,790.80 6,633,790.80 对其他企业股权投资 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 合 计 35,813,507.60 35,818,773.76 34,347,846.25 34,347,846.25 B、长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份 股票数量 持股 初始投资成本 期末余额 期末 类别 比例 市价 本溪北台铸管股份有限公司 法人股 13,000,000.00 11.40% 19,400,000.00 19,400,000.00 42 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 北京中长石基信息技术股份 法人股 8,400,000.00 20.00% 8,400,000.00 18,147,579.58 有限公司 小 计 27,800,000.00 37,547,579.58 C、权益法核算的长期股权投资 a、明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 本期享有被投资单 本期分得的 累计权益增减额 位权益增减额 现金红利额 北京中长石基信息技 8,400,000.00 1,800,000.000 4,115,923.75 1,800,000.00 5,956,841.98 术股份有限公司 注：2004 年 8 月，经北京中长石基信息技术股份有限公司股东会决议，以 2003 年末未分配利润 中的 900.00 万元转增股本，其中公司转增 180 万股，此次转增后持股比例不变，持股数量由 660 万 股增至 840 万股。公司已于期后将该项股权转让，详见会计报表附注（十）资产负债表日后事项 4。 b、被投资单位与公司无会计政策的重大差异。 D、股权投资差额 a、明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期 本期摊销 期末余额 期限 增加 长春汽车燃气发展有限公司 -3,118,388.47 10 年 -2,442,737.64 -311,838.84 -2,130,898.80 长春振威燃气安装发展有限公司 595,240.23 5年 515,874.87 119,048.04 396,826.83 北京中长石基信息技术股份有 14,215,266.00 5年 6,633,790.80 2,843,053.20 3,790,737.60 限公司 合 计 11,692,117.76 4,706,928.03 2,650,262.40 2,056,665.63 b、股权投资差额形成原因说明 长春汽车燃气发展有限公司：2001 年 11 月，公司出资 8,474,619.00 元收购了长春汽车燃气发 展有限公司 90.42%股权，公司按投资比例计算投资日享有长春汽车燃气发展有限公司的净资产，确 定长期股权投资差额为-3,118,388.47 元。 43 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 长春振威燃气安装发展有限公司：2003 年 3 月份，公司以经评估后的实物资产作价 15,000,000.00 元投资设立长春振威燃气安装发展有限公司，上述资产账面价值加上投资的相关税费 为 15,595,240.23 元，形成股权投资差额 595,240.23 元。 北京中长石基信息技术有限公司：2001 年 5 月，公司出资 2,000 万元溢价购买了北京中长石基 信息技术有限公司 125 万元的股权，占被投资单位注册资本的 20%，公司按投资比例计算投资日享有 北京中长石基技术有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为 14,215,266.00 元。2001 年 12 月， 北京中长石基信息技术有限公司以 2001 年 10 月 31 日的净资产 1:1 折股，整体变更为北京中长石基 信息技术股份有限公司，变更后的股本为 3,300 万元，公司按投资比例计算折合 660 万股。 E、报告期末长期股权投未发生减值，故未计提长期股权投资减值准备。 10、 固定资产 （1） 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 203,085,651.57 3,308,460.80 206,394,112.37 固定资产装修 9,677,500.00 9,677,500.00 通用设备 49,766,493.31 11,518,950.83 660,068.91 60,625,375.23 专用设备 651,303,966.54 3,441,669.84 654,745,636.38 运输设备 23,529,773.26 2,695,379.00 1,727,373.75 24,497,778.51 其他设备 2,664,068.48 816,105.00 26,890.00 3,453,283.48 合 计 940,027,453.16 21,780,565.47 2,414,332.66 959,393,685.97 注1、固定资产本期增加中由在建工程转入 7,637,339.15 元。 注2、固定资产-房屋及建筑物期末余额中有原值为 76,764,176.73 元的房产产权证书正在办理当中。 注3、期末固定资产中无抵押担保资产。 注4、期末固定资产中无融资租赁资产。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 53,429,262.89 10,559,427.35 63,988,690.24 44 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产装修 2,604,860.38 1,838,724.96 4,443,585.34 通用设备 15,946,742.72 4,838,347.88 575,031.43 20,210,059.17 专用设备 102,583,606.80 22,855,200.54 125,438,807.34 运输设备 8,257,006.75 2,757,174.53 1,064,282.45 9,949,898.83 其他设备 719,469.53 599,546.18 16,137.61 1,302,878.10 合 计 183,540,949.07 43,448,421.44 1,655,451.49 225,333,919.02 （3） 固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 4,351,133.65 4,351,133.65 专用设备 11,055,099.99 11,055,099.99 运输设备 392,602.03 392,602.03 合 计 15,798,835.67 15,798,835.67 11、 工程物资 项 目 期末余额 期初余额 专用材料 761,398.44 245,337.95 合 计 761,398.44 245,337.95 注：工程物资期末余额较期初余额增长了 210.35%，主要系本期在建项目增加，使得工程所需材料增 加所致。 12、 在建工程 （1） 在建工程明细情况 a 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 燃气输配改造工程 318,954.00 14,642,686.36 3,510,931.85 11,450,708.51 无 三号焦炉新建工程 93,208.70 10,212,057.80 10,305,266.50 无 敦化燃气管网工程 37,638.00 49,000.00 86,638.00 无 预付工程款 4,209,000.00 54,545,980.92 10,132,504.40 48,622,476.52 无 45 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 本期转入 利息资 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 固定资产额 本化率 车用燃气建设工程 772,479.50 1,665,596.06 1,283,654.79 1,154,420.77 无 延吉燃气安装配套设施工程 739,476.98 2,684,718.56 2,842,752.51 581,443.03 无 合 计 6,170,757.18 83,800,039.70 7,637,339.15 10,132,504.40 72,200,953.33 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 燃气输配改造工程 16,638.00 万元 自筹（注 1） 6.88％ 三号焦炉新建工程 5,700.00 万元 自筹（注 1） 18.08% 敦化燃气管网工程 5,000.00 万元 自筹（注 1） 0.17% 延吉燃气安装配套设施工程 1,500.00 万元 自筹（注 1） 3.88% 注 1、根据 2003 年度第一次临时股东大会决议通过，公司拟申请发行可转换债券，上述项目拟先用 自有资金建设，待可转换公司债券发行成功后将用募集资金作为项目资金来源。 注 2、在建工程期末余额较期初余额增加了 6,603.02 万元，主要原因是公司根据发展规划及生产经 营所需，拟投入大量资金于经营性资产的建设，新建项目陆续开工所致。 （2）报告期末在建工程未发生减值，故未计提在建工程减值准备。 13、 无形资产 （1） 无形资产明细情况 a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地使用权 15,309,257.37 510,308.52 14,798,948.85 买断项目优先 55,000,006.00 9,999,996.00 45,000,010.00 受益权 合 计 70,309,263.37 10,510,304.52 59,798,958.85 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原 值 累计摊销额 剩余摊销期限 土地使用权 购买 17,860,800.00 3,061,851.15 29 年 买断项目优先受益权 购买 80,000,000.00 34,999,990.00 4.5 年 合 计 97,860,800.00 38,061,841.15 46 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 注：报告期末无形资产未发生减值，故未计提无形资产减值准备。 14、 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 土地租赁费 400,000.00 16,666.65 383,333.35 合 计 400,000.00 16,666.65 383,333.35 15、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 120,787,597.96 102,803,670.33 注：应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 178,216,540.69 190,174,203.48 注：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增 值 税 3,313,175.04 1,905,411.23 13%、17% 营 业 税 1,338,819.55 2,683,733.68 3% 城市维护建设税 3,035,652.20 232,540.99 7% 企业所得税 11,456,092.00 9,016,330.70 15% 房 产 税 61,463.75 城镇土地使用税 149.67 个人所得税 411,616.35 394,816.71 合 计 19,555,355.14 14,294,446.73 47 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 注：应交税金期末余额比期初余额增加了 36.80%万元，主要系本年度收入增长导致相应税负增加， 期末欠税数额尚未缴纳所致。 18、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 1,327,931.64 99,660.44 3% 价调基金 409,163.49 409,522.31 防洪基金 14,412.00 6,172.49 住房公积金 156,696.00 570,633.00 合 计 1,908,203.13 1,085,988.24 注：其他应交款期末余额比期初余额增加了 75.77%，主要系本年度收入增长导致相应税负增长，期 末欠交数额增加所致。 19、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 12,148,971.29 17,023,278.30 注 1、金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 工会经费 1,948,452.18 工会经费 职工教育经费 1,392,578.56 职工教育经费 劳动保险费 995,725.55 董事津贴 710,000.00 董事津贴 注 2、其他应付款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 48 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 20、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 租赁费 100,000.00 尚未支付 电 费 29,324.65 尚未支付 灶具费 145,559.39 275,932.90 尚未支付 合 计 274,884.04 275,932.90 21、 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 质押借款 81,000,000.00 96,000,000.00 合 计 81,000,000.00 96,000,000.00 注：公司以燃气收费权质押取得银行贷款 10,000 万元，根据借款合同分期归还，报告期内已归还 1,500 万元，累计归还 1900 万元。 22、 股本 股本总额为 406,531,200.00 股，每股面值 1 元，股本总金额为 406,531,200.00 元。其股份结 构如下： 单位:万股 本次变动增减（+、-） 本 次 本 次 股份类别 公积金 变动前 配股 送股 增发 小计 变动后 转增 一.尚未流通股份 1.发起人股份 24,480.00 24,480.00 其中:国家股 国有法人股 24,480.00 24,480.00 外资法人股 境内法人股 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 24,480.00 24,480.00 二.已流通股份 49 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 本次变动增减（+、-） 本 次 本 次 股份类别 公积金 变动前 配股 送股 增发 小计 变动后 转增 1.A 股 16,173.12 16,173.12 2.B 股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已流通股份合计 16,173.12 16,173.12 三.股份总数 40,653.12 40,653.12 注：2004 年 6 月 28 日，经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2004]503 号”文批准同意， 长春市建设投资公司所持有公司的 24,480 万股国有法人股全部划转给长春燃气控股有限公司，此次 股权划转完毕后，长春燃气控股有限公司持有公司 60.22%的股权，成为公司第一大股东。 23、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 217,195,441.27 217,195,441.27 股权投资准备 1,329,391.49 1,329,391.49 其他资本公积 10,654,739.59 1,122,886.75 11,777,626.34 合 计 229,179,572.35 1,122,886.75 230,302,459.10 注：其他资本公积增加额系本年度公司以低于债务账面价值的现金清偿债务的方式与数家供货商进行 债务重组，取得的债务重组收益。 24、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 39,435,400.37 21,331,688.45 60,767,088.82 法定公益金 19,717,700.19 10,665,844.23 30,383,544.42 合 计 59,153,100.56 31,997,532.68 91,150,633.24 50 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 25、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 234,696,849.55 其中：拟分配的现金股利 60,979,680.00 加：本年净利润转入 213,316,884.52 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 21,331,688.45 提取法定公益金 按净利 5% 10,665,844.23 应付普通股股利 60,979,680.00 期末未分配利润 355,036,521.39 其中：拟分配的现金股利 60,979,680.00 注 1、根据公司 2004 年度股东大会决议，本年度以 2003 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元(含税) 向全体股东派发现金股利 60,979,680.00 元，该利润分配方案已在本年度实施完毕。 注 2、根据公司董事会 2004 年度利润分配预案：拟以 2004 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元(含税) 向全体股东派发现金股利，未分配利润中拟向股东分配的利润为 60,979,680.00，该分配预案尚需提 请股东大会审议通过。 26、 主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 燃 气 288,596,340.34 216,675,829.84 燃气管道改造及用户安装 132,425,359.61 165,212,570.77 冶金焦炭 663,780,823.61 373,785,718.26 煤 焦 油 19,555,162.38 18,190,702.11 合 计 1,104,357,685.94 773,864,820.98 注1、 公司前五名客户销售的收入总额为 66,861.32 万元，占公司全部销售收入的比例为 60.54%。 注2、 主营业务收入本年比上年同期增长 42.71%，主要是由于焦炭销售形势较好，焦炭收入比 上年同期增加 28,999.51 万元所致。 51 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 27、 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 燃 气 277,770,986.51 170,110,583.34 燃气管道改造及用户安装 64,347,546.19 105,368,540.36 冶金焦炭 360,979,933.31 221,220,936.11 煤 焦 油 13,633,735.43 9,415,292.67 合 计 716,732,201.44 506,115,352.48 注：主营业务成本本年比上年同期增长 41.61%，主要是由于收入增加所致。 28、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营 业 税 3,972,896.68 5,331,943.52 3% 城 建 税 5,348,100.66 3,196,787.95 7% 教育费附加 2,292,043.18 1,370,051.99 3% 合 计 11,613,040.52 9,898,783.46 29、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售 9,074,870.61 12,222,437.22 -3,147,566.61 6,014,813.51 3,767,040.09 2,247,773.42 买断项目优先受益权 0.00 9,999,996.00 -9,999,996.00 16,500,000.00 9,999,996.00 6,500,004.00 车辆改装 4,413,816.12 3,458,544.19 955,271.93 1,087,447.86 1,030,414.01 57,033.85 租 赁 费 45,000.00 4,455.00 40,545.00 446,005.00 44,875.00 401,130.00 提供劳务 977,041.43 1,499,913.95 -522,872.52 1,676,569.84 2,480,930.12 -804,360.28 合 计 14,510,728.16 27,185,346.36 -12,674,618.20 25,724,836.21 17,323,255.22 8,401,580.99 注：其他业务利润本年比上年同期下降了 2,107.62 万元，主要系本期材料销售成本增加导致材料销 售出现亏损所致；另外公司拟与长春市给排水公司，就买断项目优先受益权部分的协议条款进行协 商，故本期停止确认了相关收益。 52 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 30、 营业费用 营业费用本年比上年同期增加了 3,165.87 万元，主要原因如下： （1）公司上年度末通过与长春市煤气公司债务重组增加了管网资产，使得报告期内相应费用增 加 2,058.08 万元，其中人员费用增加 1,058.32 万元，折旧费用增加 814.88 万元，管网维修费用增 加 184.88 万元。 （2）本年度冶金焦炭出口量增加，使得相关费用增加了 219.00 万元。 （3）本年度租赁长春市煤气公司部份燃气管网，增加租赁费 240.00 万元， （4）因人员增加导致办公费用、差旅费、物料消耗等增加 278.56 万元。 31、 管理费用 管理费用本年比上年同期增加了 1,206.12 万元，主要是上年度末通过与长春市煤气公司债务重 组增加了燃气资产，使得相关人员增加，人员费用较上年增长 425.31 万元； 32、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,328,960.00 5,759,280.00 减：利息收入 835,122.29 625,831.84 汇兑损失 7,329.60 减：汇兑收益 其他 72,253.08 43,279.85 合 计 4,566,090.79 5,184,057.61 33、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 债权投资收益 其中：委托贷款收益 302,177.53 联营或合营公司分来利润 720,640.38 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 4,115,923.75 2,092,785.33 股权投资差额摊销 -2,650,262.40 -2,610,579.72 合 计 2,488,479.26 -517,794.39 注：投资收益本年度较上年度增加了 300.63 万元，主要原因如下： 53 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 （1）公司控股子公司长春汽车燃气发展有限公司与光大银行长春市分行红旗支行签订《委托贷 款委托合同》到期收回，增加投资收益 302,177.53 元。 （2）公司成本法核算的股权投资单位本溪北台铸管股份有限公司本年度宣告发放 2001 年度、 2002 年度的股利，增加投资收益 720,640.38 元。 （3）公司权益法核算的股权投资单位北京中长石基信息技术股份有限公司本年度净利润较上年 度有所增加，增加投资收益 2,023,138.42 元。 34、 营业外收入 营业外收入本年度较上年度减少了 105.36 万元，主要是由于本年固定资产清理收益较上年下降 97.29 万元所致。 35、 营业外支出 营业外支出本年度较上年度减少了 1,549.50 万元，主要是由于上年度公司对部分长期使用，可 变现净值低于账面价值的固定资产计提了减值准备，本年度固定资产未出现减值的情况，使得营业外 支出较上年度下降 1,579.88 万元。 36、 非经常性损益 项 目 本年发生数 一、非经常性收益 处理固定资产产生的收益 7,447.58 扣除公司日常各项营业外收入 25,250.41 各种形式的政府补贴 237,000.00 委托投资收益 302,177.53 小 计 571,875.52 二、非经常性损失（以负号列示） 处理固定资产产生的损失 -280,223.75 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的营业外支出 -121,451.49 小 计 -401,675.24 三、扣除非经常性损益的所得税影响数 -25,530.05 54 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 本年发生数 非经常性损益合计 144,670.23 37、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 事故赔偿金 2,521,741.91 其 他 1,768,687.66 合 计 4,290,429.57 38、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 出口焦相关费用 9,593,373.60 办公费 2,243,317.15 业务招待费 1,341,267.80 审计及评估费 1,100,000.00 差旅费 1,082,101.55 其它 25,636,228.40 合计 40,996,288.50 39、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 银行存款利息收入 835,122.29 40、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生数 再融资预付款 1,500,000.00 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 55 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 92,509,279.82 78.35% 6% 5,550,556.78 1-2 年 23,855,002.59 20.20% 6% 1,431,300.16 2-3 年 1,277,553.65 1.08% 6% 76,653.22 3 年以上 436,330.96 0.37% 6% 26,179.86 合 计 118,078,167.02 100.00% 7,084,690.02 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 90,354,943.82 96.40% 6% 5,421,296.63 1-2 年 2,920,509.79 3.12% 6% 175,230.59 2-3 年 436,330.96 0.47% 6% 26,179.86 3 年以上 9,603.21 0.01% 6% 576.19 合 计 93,721,387.78 100.00% 5,623,283.27 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 6,083,593.82 56.42% 6% 365,015.63 1-2 年 1,850,497.16 17.16% 6% 111,029.83 2-3 年 2,749,039.55 25.49% 6% 164,942.37 3 年以上 100,000.00 0.93% 6% 6,000.00 合 计 10,783,130.53 100.00% 646,987.83 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,621,219.94 52.26% 6% 196,273.20 1-2 年 3,000,000.00 43.29% 6% 180,000.00 56 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 3 年以上 308,071.52 4.45% 6% 18,484.29 合 计 6,929,291.46 100.00% 394,757.49 （3） 应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 延吉盛世光华管道安装公司 4,000,000.00 2004 年 投资款 长春市双阳天然气总公司 3,890,000.00 2002 年-2004 年 借款 崔树武 240,000.00 2004 年 备用金 李玉奇 224,522.95 2003 年 备用金 王柏岩 103,769.72 2004 年 备用金 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金 额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 104,247,554.50 88.29％ 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 8,458,292.67 78.44％ 2、 长期股权投资 A、长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 118,501,006.09 118,501,006.09 109,684,617.15 109,684,617.15 其中：股权投资差额 -1,734,071.98 -1,734,071.98 -1,926,862.78 -1,926,862.78 对联营企业投资 18,147,579.58 18,147,579.58 16,874,709.03 16,874,709.03 其中：股权投资差额 3,790,737.60 3,790,737.60 6,633,790.80 6,633,790.80 对其他企业股权投资 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 19,400,000.00 合 计 156,048,585.67 156,048,585.67 145,959,326.18 145,959,326.18 B、长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 期末 市价 本溪北台铸管股份有限公司 法人股 13,000,000.00 11.40% 19,400,000.00 19,400,000.00 无 北京中长石基信息技术股份有 法人股 8,400,000.00 20% 8,400,000.00 18,147,579.58 无 57 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 限公司 小 计 21,400,000.00 27,800,000.00 37,547,579.58 注：2004 年 8 月，经北京中长石基信息技术股份有限公司股东会决议，以 2003 年末未分配利润中的 900.00 万元转增股本，其中公司转增 180 万股，此次转增后持股比例不变，持股数量由 660 万股增 至 840 万股。公司已于期后将该项股权转让，详见会计报表附注（十）资产负债表日后事项 4。 C、其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资本比例 期限 延吉盛世光华燃气有限公司 10 年 34,650,000.00 43,545,449.95 99.00% 长春汽车燃气发展有限公司 10 年 45,210,000.00 58,764,947.18 90.42% 长春振威燃气安装发展有限公司 10 年 15,000,000.00 16,190,608.96 75.00% 小 计 94,860,000.00 118,501,006.09 权益法核算的长期股权投资 a、明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资 本期享有被投资 本期分得的现金 累计权益增减额 额 单位权益增减额 红利额 延吉盛世光华燃气有限 35,944,054.49 2,853,863.16 9,001,395.46 公司 北京中长石基信息技术 8,400,000.00 1,800,000.00 4,115,923.75 1,800,000.00 7,785,086.58 股份有限公司 长春汽车燃气发展有限 51,809,211.55 3,634,978.34 9,086,634.44 公司 长春振威燃气安装发展 15,000,000.00 40,224,399.90 38,883,425.39 有限公司 小 计 109,353,266.04 1,800,000.00 50,829,165.15 1,800,000.00 64,756,541.87 b．被投资单位与公司会计政策无重大的差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。 D、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期 本期摊销 期末余额 期限 增加 长春汽车燃气发展有限公司 -3,118,388.47 10 年 -2,442,737.64 -311,838.84 - 2,130,898.80 长春振威燃气安装发展有 595,240.23 5年 515,874.87 119,048.04 396,826.83 限公司 北京中长石基信息技术股 14,215,266.00 5年 6,633,790.80 2,843,053.20 3,790,737.60 份有限公司 合 计 4,706,928.03 2,650,262.40 2,056,665.63 58 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资差额形成原因说明 长春汽车燃气发展有限公司：2001 年 11 月，公司出资 8,474,619.00 元收购了长春汽车燃气发 展有限公司 90.42%股权，公司按投资比例计算投资日享有长春汽车燃气发展有限公司的净资产，确 定长期股权投资差额为-3,118,388.47 元。 长春振威燃气安装发展有限公司：2003 年 3 月份，公司以经评估后的实物资产作价 15,000,000.00 元投资设立长春振威燃气安装发展有限公司，上述资产账面价值加上投资的相关税费 为 15,595,240.23 元，形成股权投资差额 595,240.23 元。 北京中长石基信息技术有限公司：2001 年 5 月，公司出资 2,000 万元溢价购买了北京中长石基 信息技术有限公司 125 万元的股权，占被投资单位注册资本的 20%，公司按投资比例计算投资日享有 北京中长石基技术有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为 14,215,266.00 元。2001 年 12 月， 北京中长石基信息技术有限公司以 2001 年 10 月 31 日的净资产 1:1 折股，整体变更为北京中长石基 信息技术股份有限公司，变更后的股本为 3,300 万元，公司按投资比例计算折合 660 万股。 E、报告期末长期股权投未发生减值，故未计提长期股权投资减值准备。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 燃 气 178,622,241.05 180,815,244.38 139,104,607.39 110,769,009.43 燃气管道改造及用户安装 101,904,914.46 46,912,208.74 冶金焦炭 663,780,823.61 360,979,933.31 373,785,718.26 221,220,936.11 煤 焦 油 19,555,162.38 13,633,735.43 18,190,702.11 9,415,292.67 合 计 861,958,227.04 555,428,913.12 632,985,942.22 388,317,446.95 注 1、公司于上年度投资设立了长春振威燃气安装发展有限公司，并将燃气管道改造及用户安装业务 逐步转为由长春振威燃气安装发展有限公司承担，2004 年度该项业务已全部转至该公司，故本年度 公司无燃气管道改造及用户安装收入、成本。 注 2、本年度由于焦煤销售形势较好，使得本年度主营业务收入、成本较上年度有了较大幅度的增 长。 59 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 联营或合营公司分来利润 720,640.38 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 50,829,165.15 5,086,114.94 股权投资差额摊销 -2,650,262.40 -2,610,579.72 合 计 48,899,543.13 2,475,535.22 注：投资收益本年度较上年度增加了 4,642.40 万元，主要系公司上年度投资设立的长春振威燃气安 装发展有限公司，由于实际经营期间较短，燃气管道改造及用户安装业务未完全交接完毕，故未产生 投资收益，本年度长春振威燃气安装发展有限公司正式投入经营，利润较上年度大幅增长，使得公司 投资收益相应增长。 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 长春燃气控股 长春市经济技术开 燃气和煤化工产品的生产及销售 母公司 国有企业 刘大平 有限公司 发区临河街 3300 号 长春市建设投 长春市朝阳区云鹤 固定资产投资、煤炭、橡胶、钢材、建材、 原母公司 国有企业 曹 鹈 资公司 街 11-1 号 木材、 电器机械及器材、 普通机械、 汽车 （除小汽车）、五金、交电* 长春汽车燃气 长春市永昌路 4 号 车用液化石油气的经销、两用双燃料汽车车 子公司 有限责任 殷乃勋 发展有限公司 用器具的改装、维修，汽车用液化石油气气 源、器具的研究、开发，燃气汽车车用器具 的经销、维修。 延吉盛世光华 延吉市小营乡民主 管道燃气生产供应、燃气工程安装、瓶组、 子公司 有限责任 李 志 燃气有限公司 村 瓶装液化气生产供应、燃气器具生产销售。 长春振威燃气 长春经济技术开发 长春市区域内工业、公用以及民用气的受 子公司 有限责任 王占才 安装发展有限 区自由大路 118 号 理、安装（凭资质证书经营） 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长春燃气控股有限公司 58,978.15 58,978.15 长春市建设投资公司 45,000.00 45,000.00 长春汽车燃气发展有限公司 5,000.00 5,000.00 延吉盛世光华燃气有限公司 3,500.00 3,500.00 60 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 长春振威燃气安装发展有限公司 2,000.00 2,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 企业名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% （万元） （万元） （万元） （万元） 长春燃气控股有限公司 24,480.00 60.22 24,480.00 60.22 长春市建设投资公司 24,480.00 60.22 24,480.00 60.22 长春汽车燃气发展有限公司 4,521.00 90.42 4,521.00 90.42 延吉盛世光华燃气有限公司 3,465.00 99.00 3,465.00 99.00 长春振威燃气安装发展有限 1,500.00 75.00 1,500.00 75.00 公司 2、 关联方交易 (1)公司本年度与纳入合并报表范围的子公司交易均已抵销。 (2)关键管理人员报酬：2004 年度公司支付关键管理人员报酬总额为 1,108,339.40 元。 （八） 或有事项 公司无需披露的或有事项。 （九） 承诺事项 公司无需披露的承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 1、 应收票据期末余额中有 42,746,713.00 元票据已于期后背书转让，有 18,426,693.84 元票据于期后到期承兑。 2、 2005 年 3 月 18 日，公司与交通银行长春分行签订借款合同，借款金额 3,000.00 万元，借款条件为信用，借款期间 2005 年 3 月 18 日至 2005 年 6 月 18 日，借款年 利率 5.22%。 61 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 3、 2005 年 1 月，公司与其控股子公司延吉盛世光华燃气有限公司共同出资设立 延吉盛世光华管道安装有限公司，主要从事延吉市市政管道安装、维修及构筑物的建设，注 册资本为人民币 500 万元，已于 2005 年 1 月 4 日取得 2224012001937 号临时营业执照。 4、 2005 年 3 月 20 日，经公司董事会决议，公司与李仲初签订股权转让协议， 将所持北京中长石基信息股份有限公司 20％的股权全部转让给李仲初，股权转让款 1,800 万 元已于 2005 年 3 月 30 日前收讫。 5、 根据公司董事会 2004 年度利润分配预案：拟以 2004 年末总股本为基数按每 10 股 1.5 元(含税)向全体股东派发的现金股利，未分配利润中拟向股东分配的利润为 60,979,680.00，该分配预案尚需提请股东大会审议通过。 6、 经吉林省国有资产监督管理委员会、吉林省商务厅批准，长春市国有资产监 督管理委员会将持有的公司控股股东“长春燃气控股有限公司”部分产权转让给“百江投资 有限公司”、“深圳市华孚能源投资有限公司”，转让完成后，“长春燃气控股有限公司” 依法变更为中外合资公司，并于 2005 年 2 月 1 日在长春市经济技术开发区工商局完成营业 执照变更。 （十一） 其他重要事项 公司无需披露的其他重要事项。 62 长春燃气股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、财务机构负责人、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财 务报表； （二）载有会计师事务所盖章，注册会计签字并盖章的审计报告； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 董事长：王振 长春燃气股份有限公司 2005 年 4 月 6 日 63