健康元(600380)2005年年度报告摘要

健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2、公司董事朱保安因工作原因未能出席，已委托曹平伟董事代为出席并行使表决 权。 1.3、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人朱保国董事长，主管会计工作负责人曹平伟先生，会计机构负责人 （会计主管人员）钟山先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 健康元 股票代码 600380 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 深圳罗湖区深南东路 5002 号信兴广场地王商业中心 23 楼 邮政编码 518008 公司国际互联网网址 http://www.joincare.com 电子信箱 joincare@joincare.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邱庆丰 肖蔚 深圳罗湖区深南东路 5002 号信兴广场 深圳罗湖区深南东路 5002 号信兴广场 联系地址 地王商业中心 23 楼 地王商业中心 23 楼 电话 0755-82478966 0755-82478966 传真 0755-82478967 0755-82478967 电子信箱 qiuqingfeng@joincare.com xiaowei@joincare.com 第 1 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 年增减 2003 年 (%) 主营业务收入 2,488,918,119.77 2,345,798,357.69 6.10 1,752,426,088.24 利润总额 192,306,827.79 193,650,845.56 -0.69 221,428,376.22 净利润 128,009,042.02 97,263,412.27 31.61 140,275,065.49 扣除非经常性损益的净利 104,501,723.51 87,985,232.10 18.77 122,230,085.67 润 经营活动产生的现金流量 363,129,421.65 241,705,413.20 50.24 172,246,230.55 净额 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 4,391,971,331.82 4,413,648,169.31 -0.49 4,415,827,026.70 股东权益（不含少数股东 2,116,330,779.30 2,061,242,198.79 2.67 2,125,165,081.36 权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.21 0.16 31.61 0.23 最新每股收益 增加 1.33 个 净资产收益率（%） 6.05 4.72 6.60 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 增加 0.67 个 4.94 4.27 5.43 的净资产收益率（%） 百分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.60 0.40 48.85 0.28 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 3.4698 3.3795 2.67 3.4843 调整后的每股净资产 3.4404 3.3193 3.65 3.4352 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 2,598,321.79 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 3,419,784.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 43,301,805.53 第 2 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -4,073,027.55 其他各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 -17,591,214.93 所得税影响数 -4,148,350.33 合计 23,507,318.51 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 452,430,000 74.18 452,430,000 74.18 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 339,322,500 55.64 339,322,500 55.64 境外法人持有股份 113,107,500 18.54 113,107,500 18.54 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 452,430,000 74.18 452,430,000 74.18 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 157,500,000 25.82 157,500,000 25.82 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 157,500,000 25.82 157,500,000 25.82 三、股份总数 609,930,000 100 609,930,000 100 第 3 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,615 前十名股东持股情况 股东性 持股比 质押或冻结的 股东名称 持股总数 持有非流通股数量 质 例(%) 股份数量 深圳市百业源投资有限公司 其他 55.64 339,322,500 339,322,500 42,000,000 外资股 鸿信行有限公司 18.54 113,107,500 113,107,500 0 东 北京证券有限责任公司 其他3.93 23,989,800 0 未知 张伟 其他0.06 393,204 0 未知 中国人寿保险股份有限公司 其他0.06 338,917 0 未知 王葳 其他0.05 303,000 0 未知 北京友好老龄康复有限责任 其他 0.05 300,000 0 未知 公司 徐艳丽 其他 0.04 257,475 0 未知 吴斌 其他 0.04 250,200 0 未知 张昆 其他 0.04 244,175 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 北京证券有限责任公司 23,989,800 人民币普通股 张伟 393,204 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司 338,917 人民币普通股 王葳 303,000 人民币普通股 北京友好老龄康复有限责任公司 300,000 人民币普通股 徐艳丽 257,475 人民币普通股 吴斌 250,200 人民币普通股 张昆 244,175 人民币普通股 董敏 244,063 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深 300 指数证券投资 242,200 人民币普通股 基金 本公司第一、二名股东具有关联关系。 本公司第三至第十名股东即为本公司第一至第八名流通股股东，本公司第 一、第二名法人股股东与本公司前十名流通股股东之间不存在关联关系，也不属 上述股东关联关 系或一致行动关 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司未 系的说明 知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。公司未知前十名流通股股东之间是 否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 4 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：深圳市百业源投资有限公司 法人代表：刘广丽 注册资本：8,000 万元 成立日期：1999 年 1 月 21 日 注册地址为：深圳市福田区彩田路福建大厦 24 层 主要经营业务或管理活动：投资兴办实业；国内商业、物资供销业 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：朱保国 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业管理人员 最近五年内职务：健康元药业集团董事长 实际控制人情况介绍: 朱保国先生，年龄：43，主要经历：曾任河南新乡水性树脂研究所所长、河南省飞 龙精细化学制品有限公司副董事长兼总经理、深圳爱迷尔有限公司副董事长兼总经理、 深圳太太保健食品有限公司副董事长兼总经理、深圳太太药业有限公司董事长兼总经 理。现任本公司董事长。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 第 5 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 刘广霞 朱 保 国 刘 苗 100% Taitai Pharmaceutical Industry Group Limited 10% 90% 0.10% 99.90% 深圳市百业源投资有限公司 鸿信行有限公司 社会公众股 55.64% 18.54% 25.82% 健康元药业集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 是 否 在 股 变 从公司领 东 单 位 或 年 年初 年末 动 姓名 职务 性别 任期起止日期 取的报酬 其 他 关 联 龄 持股数 持股数 原 总额(万 单位领取 因 元) 董事长、总 朱保国 男 43 2003-5～2006-5 0 0 _ 65.79 是 经理 刘广霞 副董事长 女 36 2003-5～2006-5 0 0 _ 26.71 否 董事、总经 孙嘉哲 男 50 2005-2～2006-5 0 0 - 209.81 否 理 董事、副总 曹平伟 经理、财务 男 46 2003-5～2006-5 6,750 6,750 - 28.30 是 负责人 李长青 董事 男 47 2003-5～2006-5 0 0 _ 12.53 是 朱保安 董事 男 41 2003-5～2006-5 0 0 _ 是 甄秦安 独立董事 男 50 2003-5～2006-5 0 0 _ 6.00 否 薛建中 独立董事 男 42 2003-5～2006-5 0 0 _ 6.00 否 苏醒 独立董事 男 45 2003-5～2006-5 0 0 _ 6.00 否 监事会召集 余孝云 男 37 2003-5～2006-5 0 0 _ 10.41 否 人 冯洁瑜 监事 女 45 2003-5～2006-5 0 0 _ 否 夏镔 监事 男 29 2003-5～2006-5 0 0 _ 是 顾悦悦 副总经理 女 55 2003-5～2006-5 0 0 _ 45.90 否 刘凯列 副总经理 男 42 2005-05-25～2006-5 0 0 _ 56.29 否 滕晓锋 副总经理 男 36 2005-09-19～2006-5 0 0 _ 22.65 否 蔡耀光 副总经理 男 41 2005-09-19～2006-5 0 0 _ 27.13 否 张锡生 副总经理 男 45 2003-5～2006-5 0 0 _ 33.60 否 邱庆丰 董事会秘书 男 34 2003-5～2006-5 0 0 - 23.06 是 合计 / / / / 6,750 6,750 / / 第 6 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 注:本表中报告期内从公司领取的报酬总额为税前收入，其中孙嘉哲、刘凯列、滕晓锋、蔡耀光的报 酬总额为报告期内在本公司任职期间报酬总额。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）、管理层讨论与分析 2005 年健康元药业集团继续立足于保健品、OTC、处方药及原料药经营领域，秉承 “关爱大众、关爱健康”的经营理念，以创新促发展，以管理增效益，以真诚塑品牌； 在保健品市场竞争加剧、抗生素药品大幅降价、消费者要求上升、零售终端销售费用大 幅攀升使行业盈利空间压缩的外部经营环境下，充分发挥公司的品牌及渠道拓展优势， 加强费用控制等以降低营运成本，在全体员工的不懈努力下，2005 年度内取得较好的经 营业绩： 报告期内实现主营业务收入 24.89 亿元，同比去年同期增长 1.43 亿元，较去年同期 增长率为 6.1%；实现主营业务利润 13.23 亿元，同比去年同期增长 101.54 万元；实现 净利润 1.28 亿元，同比去年同期增长 3,074 万元，较去年同期增长率达 31.61%；实现 每股收益 0.21 元，每股净资产 3.47 元，净资产收益率达 6.13%，均较去年同期有所增 长。 1、公司主营业务及其经营状况 保健品及药品是本公司的主业，2005 年度本公司的控股子公司丽珠集团的 13 个抗 生素品种经历国家发展改革委员会第 17 次药品降价，其 13 个抗生素品种下降合计减少 毛利 5,370 万元；2005 年的国内保健品市场仍是举步维艰的一年，据中国保健协会 《2005 年度中国保健品行业生态全景报告》显示，保健品开发难度加大、信誉度降低、 营销风险加大以及政策的局限使得保健品行业的发展进入了瓶颈期。 虽然面临药品市场的宏观政策压力和保健品市场发展环境的整体变革，本公司通过 建立专业化销售队伍、积极开拓销售渠道、加大深度分销力度、加强关键客户管理、革 新工艺技术、加强内部资源整合及成本控制等举措，以扩大销售、降低成本。由下表 （1）《主营业务分行业、分产品情况表》显示，2005 年度公司药品及保健品的主营业 务收入均较上年同期增长。 第 7 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 报告期内，公司知名品牌太太口服液、静心口服液 2005 年度下半年开始销售有所回 升，2005 年度太太口服液虽然营业收入较去年同期下降 12.15%，但因主营业务成本较去 年同期大幅下降，所以主营业务利润同比去年增长 1.78%。 报告期内，鹰牌系列产品实现主营业务收入 16,272.41 万元，比去年同期增 10.04%；意可贴、喜悦系列产品均较去年同期有所增长。 报告期内，公司新品牌太太血乐取得主营业务收入 2,808.15 万元的不俗业绩，以“让血液 更年轻”的时尚形象成为本公司保健品系列的又一重要品牌。 （1）、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 主营业务利润 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年 比上年 率比上年增减 分产品 率(%) 增减 增减 （%） （％） （％） 行业 减少 0.85 个 保健品 547,558,490.40 137,704,942.60 74.85 3.00 6.69 百分点 减少 3.53 个 药品 1,936,707,110.36 1,020,549,694.83 47.30 7.03 14.71 百分点 减少 6.08 个 其他 4,652,519.01 1,696,511.88 63.54 -9.38 8.76 百分点 产品 太太口服 增加 1.78 个 170,495,389.09 36,727,893.97 78.10 -12.15 -13.36 液 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 深圳市 1,165,564,372.32 7.98 山东省 27,778,605.35 194.25 珠海市 1,795,946,499.15 5.48 合计 2,989,289,476.82 / 内部抵销 500,371,357.05 / 审定数 2,488,918,119.77 6.10 3、销售客户及供应商情况 报告期内，公司向前 5 名客户合计销售额为 16,698.51 万元，占主营业务收入总额的 6.71%；向前 5 名供应商合计采购金额为 20,399.27 万元，占公司年度采购总额 19.32%。 第 8 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、主要财务指标分析 （1）2005 年度，公司经营活动产生的现金流量净额 36,312.94 万元，较上年同期增 加 12,142.4 万元，增长 50.24%，公司盈余现金保障倍数为 2.84，表明公司资金收支状况 良好，良好的现金流量是由于公司自 2005 年下半年起实行的“精选经销商”销售策略， 改善客户结构，即经销商由年初的 800 多家精选为规模较大、信誉较好的 100 多家（其 中，多数为现款现结客户），并建立了淡旺季经销商信用额度管理体系，更加科学地评 估经销商信用，既加快了回款，又用信用额度管理体系较好地平衡了销售拓展与财务风 险控制的关系。 （2）报告期内，公司资产负债率为 31.1%，较去年同期减少 1.60%；总资产周转率 为 0.57%，较去年同期增长 0.04%；流动资产周转率为 1.11，较去年同期增长 0.16%；公 司总负债比上年同期减少 7,738.88 万元，减幅 5.37%。 2005 年下半年，保健品及 OTC 推行滚动销售预测制度，根据滚动销售预测，合理设 定安全库存及安排生产计划，提高营运效率，减少库存资金占用，2005 年度平均存货周 转天数由上年度的 102 天减少到 100 天；应收账款为 49,984.10 万元，较上年同期下降 2.80%，应收账款平均周转天数由上年度的 79 天减少到 72 天。 （3）报告期内三项费用 112,178.82 万元，与上年同期 108,859.73 万元相比，增加 3,319.08 万元，增幅 3.05%，其中： 本年营业费用 66,403.68 万元，占三项费用总额 59.19%，与上年 73,971.41 万元相 比，减少 7,567.72 万元，减幅 10.23%。2005 年度公司有效集中资源聚焦于主力品牌的 主力市场推广，使营业费用中市场费用较去年同期下降 23.80%，同时公司通过预算控 制、销售分析、大卖场合同梳理等管理手段使日益增加的终端销售费用有所降低，因提 高费用的投入产出比而改善了销售渠道的盈利能力，从而使销售略有增长、营业费用减 少的同时，利润有一定升幅。 本年管理费用 44,212.93 万元,与上年同期 33,627.91 万元相比增加 10,585.02 万 元，增幅为 31.48%，主要系因报告期深圳喜悦实业有限公司计提坏账准备，较去年同期 有增长所致，同时丽珠集团新增合并福兴医药公司也使管理费用有所上升。 本年财务费用 1,562.21 万元，与上年同期 1,260.42 万元相比增加 301.79 万元，增 幅 23.94%，主要系因丽珠集团及其下属公司资金需求量增大，融资成本上升所致。 第 9 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 （4）现金流量情况：本期现金及现金等价物净流出额 12,641.48 万元，与上年同期 净流出额 14,433.72 万元相比，现金及现金等价物净流出额减少 1,792.23 万元。主要系 因丽珠集团现金及现金等价物净流出额较上年同期增加 5,338 万元；剔除丽珠集团影响 后的现金及现金等价物净流入额较去年同期增加 7,130 万元。 本期经营活动产生的现金流量净流入 36,312.94 万元，比上年同期增加 12,142.40 万元。其中:本期销售商品、提供劳务收到的现金为 241,859.10 万元，比上年同期减少 3,703.71 万元，主要系因丽珠集团本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 6,200.66 万元，剔除丽珠集团本期销售高品、提供劳务收到的现金同比上年同期增加 2,496.65 万元，主要为 2005 年加强货款回笼管理及合并山东健康全年财务数据所致。 本公司经营活动产生的现金净流入高于本公司的净利润，主要系因本公司摊销长期投资 价差、摊销无形资产、计提折旧及计提各资产损失准备所致。 本期投资活动产生的现金流量净流出额 28,911.33 万元，比上年同期净流出额增加 16,802.40 万元。主要为购置资产支出增加，其中购置固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金增加 14,782.83 万元。 本期筹资活动产生的现金流量净流出额为 19,718.23 万元，比上年同期的净流出额 26,565.70 万元减少 6,847.47 万元。主要为偿还债务所支付的现金较去年同期减少 11,612.82 万元，另外本年同期分配股利、利润或偿付利息所支付的现金比去年同期减少 3,492.75 万元。 综上数据显示，本公司 2005 年度经营取得了明显的进步，资产周转率增长，存货、 应收账款得到有效控制，各项主要的经营指标均有明显提高。 5、主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 研究开发、生产经营营养保健口服液、保 健颗粒剂(不含易拉罐利乐包装及现行出 深圳太太药业有限 口许可证管理的商品);中成药、口服液、 工业 10,000 64,654.95 4,454.62 公司 片剂、胶囊剂、激素类片剂、食品、强化 食品、保健食品；增加：研究开发、生产 经营泡腾片。 深圳市海滨制药有 生产化学药品原料药和制剂、生物制品、 工业 5,500 24,127.36 -220.85 限公司 中成药加工 丽珠医药集团股份 工业 药品研发、生产制造及销售 30,603.55 216,363.52 10,789.1 第 10 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 有限公司 9 经营保健品、花旗参茶、花旗参含片、花 健康元日用保健品 工业 旗参胶囊、定型包装食品(含保健食品)的 10,000 10,049.13 -46.09 有限公司 批发 人类疾病特异基因的筛选;基因工程药物 深圳太太基因工程 工业 及诊断试剂的研究、开发、生产、销售及 2,000 1,181.30 -222.03 有限公司 技术咨询服务 港币 天诚实业有限公司 商业 投资、贸易 36,750.42 6,920.47 20,000 健康药业(中国)有 生产和销售自产的鹰牌食品类、保健食品 工业 港币 7,317 22,788.76 6,189.58 限公司 类、中药饮片类和药类产品 珠海健康元生物医 工业 生物医药产品的技术研究、开发与应用 2,400 1,986.13 -240.32 药有限公司 山东健康药业有限 制造化学药品、原料药及制剂、中药、护 工业 5,000 5,471.25 140.20 公司 肤、抑制粉刺类化妆品及相关卫生用品 深圳市喜悦实业有 生物制剂的技术开发，投资兴办实业、物 - 商业 4,300 3,488.14 限公司 资供销业等 5,350.26 深圳市风雷电力投 电力投资、投资兴办实业、国内商业、物 投资 10,000 20,501.14 2,121.14 资有限公司 资供销业 （二）、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响 通过对保健品、OTC、处方药及原料药四大细分领域行业发展趋势及市场竞争格局 分析，健康元药业集团的未来机遇与挑战并存，蕴藏着巨大的发展潜力。 在未来的市场竞争中公司所具备的优势是，品牌知名度、销售渠道拓展能力、雄厚 的中西医研发实力、由具有丰富跨国公司管理经验之职业经理人组成的高层管理团队。 在未来的市场竞争中公司的机遇是，深度分销渠道拓展将带动销售增长；保健品面 临合法进入直销领域的经营契机；公司原料药在国内外市场的竞争实力逐步形成。 同时公司也面临更为严峻的挑战，如何规划好传统销售与直销的产品平衡；在消费 者需求更为细化，市场产品更为丰富时如何保持健康元产品的独特性，做好与消费者需 求的对接；在产品利润空间日益缩减的局势下，如何进行管理创新与变革，调整产品结 构，以保持公司的盈利能力。 (1)保健品行业：近几年保健品行业一直处于调整状态之中，行业发展也遇到前所未 有的困难。在过去几年中保健品市场品种繁多、鱼龙混杂，不法厂商胡乱夸大功效、以 次充好的恶性无序竞争行为导致保健品行业的诚信危机。随着《保健食品注册管理办 法》、《保健食品广告审查管理办法》、《禁止传销条例》、《直销管理条例》等政策 法规的相继出台和实施，不仅健全了行业市场体制、加大了监管力度，而且在保健品生 第 11 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 产企业引入必须通过 GMP 认证制度及保健品注册期满后必须重新注册的动态管理制 度，有利于优胜劣汰、重塑保健品市场形象。经过新一轮的洗牌后，保健品市场将步入 规范、诚信的竞争环境。直销模式的合法化，将使保健品企业面临一个新的经营契机， 正规保健品生产企业将面临更大的生存空间。 健康元药业集团作为国内保健品领袖企业，秉承创新精神，将在 2006 年抓住行业转 折契机，以规范、守法的经营行为，进一步发挥品牌优势，引入直销经营模式，强化内 部管理以持续提高保健品盈利能力。 (2)处方药及 OTC 行业：2006 年将是医药经济稳步增长 的一年，但处方药的政策 性降价仍将持续。据 SFDA 南方医药经济研究所预测：“按照现行的财政政策和货币政策 不变的条件下，2006 年的医药工业总产值按现价可望达到 5,100 亿元人民币，同比增长 17%左右，药品的销售额将达到 2,500 亿元人民币，同比增长 14%”。而继第 17 次降价 后，2005 年 12 月初，国家发改委对 21 个处方剂型的维生素 C 品种进行核定出厂价的试 点，并且 2006 年这一试点范围将扩大，发改委有关负责人表示，今后有意将所有处方药 纳入国家定价范畴，同时计划将全国分成 6 大定价区域，加大政府干预力度。 本集团将进一步加强行业品牌优势建设，加大研发力度，调整产品结构，增强成本 控制力度，开拓多层次药品市场，以跻身于医药龙头企业行列。 （3）原料药行业：随着全球经济的一体化，国内原料药正积极参与国际市场竞争。 2005 年，本公司生产的美罗培南混粉已成功地进入欧美及亚非市场；2006 年，公司自行 研发的新产品亚胺培南也已进入试产试销。本公司于 2005 年度正式启动的酶法生产 7- ACA 项目将于 2007 年竣工投入生产，公司将依托独特的专有技术及生产工艺优势、产品 质量优势及成本优势以提高公司相关原料药国内外市场的占有份额，使原料药成为公司 的重要利润支柱。 2、公司发展战略 健康元药业集团将致力于发展自己在生产、技术、管理、市场等方面的核心竞争 力，将业务范围聚焦于从身体健康预防（保健品）到治疗（OTC、处方药）及原料药的系 列产品，追求成长，励志超越，力争用 5－10 年的时间发展成为全国前五名的、具有国 际竞争力的综合性制药企业。 第 12 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 健康元药业集团的近期战略部署是：○ 1 在营销模式上，在继续投入传统销售渠道的 情况下，将合法引入适合保健品销售的直销模式，并制定详细的三年营销计划；○ 2 在产 业结构上，健康元继续稳固和扩大以太太药业、健康（中国）药业为主体的保健品，以 丽珠医药、海滨制药为主的处方药、非处方药的产业架构同时，大力发展原料药。健康 元集团将逐步稳固三大利润增长点，即以传统销售模式为主的太太、静心、鹰牌、血乐 等系列保健品，以丽珠集团和海滨制药为主的处方药、OTC 和原料药，以及以雄厚研发 实力和研发储备支持的新的直销保健品群。 3、2006 年经营计划及管理策略 围绕公司战略目标，2006 年公司的经营计划及管理策略为： （1）2006 年经营目标：依据公司现有各项资源、生产经营能力、潜力和未来发展 方向，结合对 2006 年的市场预测，本公司制定的 2006 年经营目标为：2006 年主营业务 收入目标不低于为 27.50 亿元，较 2005 年增加 2.6 亿元；2006 年净利润目标不低于 1.4 亿元，努力争取主营业务收入及净利润的增长均不低于 10%。 （2）在内部管理方面：以推进预算管理、数字化、流程化、精细化管理为基础，来 提高组织执行力；通过不断完善组织运作流程、加强成本及费用控制，提升公司盈利能 力。 （3）在市场销售管理方面： ○ 1 将进一步强化各品牌的核心价值及市场定位，推广讯息聚焦，利用多角度的推广 渠道坚定不移的来传递专一的核心价值；广告与市场线下活动集中品牌核心价值的传 递，传播方式力求创新。 ○ 2 公司将聚集资源于公司太太、静心、鹰牌、太太血乐及意可贴五大主力品牌，持 续有系统地进行市场调研以有效分配公司资源，实行品牌及地区差异化市场推广及销售 策略，以拓展市场份额；同时拓展销售渠道，传统销售渠道与直销并存，建立深度分销 供应链通达至富裕的乡镇和郊县。 ○ 3 聚焦客户，建立专业之食线与药线的重点客户销售队伍，加强重点经销商管理系 统并建立 CRM 系统，加强对经销商库存追踪管理，更准确的掌握销售动态；聚焦消费 者，加大市场调研投入，把握消费者需求动向。 第 13 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 在 2006 年度，公司将努力争取获准进入直销经营领域，使公司在拓展市场份额与销售 渠道上有更大飞跃。 （4）在人力资源管理方面：2006 年，公司将推行绩效考核体系，以科学的指标考 核、激励员工，建立公平、公正的人员晋升及淘汰机制，制定有潜力人员内部培养计 划，规划在职人员基本培训蓝图，进一步采取外部引进与内部培养相结合方式，建立高 质素、高效率的中高层管理团队，以优秀的人才促进公司的发展。 （5）在生产管理方面：公司将继续实施全面质量管理体系，通过工艺革新、管理精 细化、流程科学化以提高产品质量、降低生产成本。 （6）在产品结构方面：公司将加大研发投入，进一步调整产品结构，大力开发高附 加值的产品，以提高公司的获利能力。 4、公司除用募集资金投入的焦作健康元生物制品有限公司的 7-ACA 及新药研发中心 等项目投入外，暂无未来的重大资本支出计划，对于现有的在建项目，除使用自有资金 外，不排除使用短期融资券等各种融资手段支持公司发展。 5、风险因素分析及对策 在现有的市场政策及环境下，公司未来面临的主要风险因素有： （1）市场风险：未来几年，国内保健品市场正处转型时期，市场的不规范行为及无 序化竞争将还在一定程度上延续，必将对公司的保健品销售构成一定冲击。同时，随着 终端大卖场、连锁店的垄断形成，终端费用大幅上升，进一步挤占公司产品的利润空 间。 为此，公司将建立大客户营销管理队伍以增强谈判力及盈利控制，树立公司产品高 品质的市场形象，培养客户忠诚度，开拓多种销售渠道，以增进公司市场竞争能力。 （2）政策风险：国家医药行业政策动向及 2006 年医疗改革试点及推广将使医药企 业面临更微薄的利润空间。而且随着国外医药企业开始大规模进入分销领域，国内药品 市场将受到巨大冲击。 为此，公司进一步强化内部管理，发挥规模优势，降低成本费用等措施，化解经营 风险，扩大企业发展空间。 第 14 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 (3)国债资产损失的风险：随着证券市场监管的加强，不良证券公司被托管及破产的 情况已屡见不鲜，公司的国债资产正在诉讼程序之中，一旦其中某个证券公司出现破产 倒闭的情况，本公司的国债资产将会面临计提大额损失准备及无法收回的风险。 为此，公司将继续积级通过法律等各种途径，维护本公司资产及权益，同时提高公 司主营业务收入，控制公司经营管理成本，降低由于计提国债资产损失而给公司利润带 来的影响。 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 12,120.67 募集资金总额 169,635.13 已累计使用募集资金总额 138,608.99 是否变更 产生收益 是否符合计 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 项目 情况 划进度 预计收益 设立新药研究 10,994.00 是 4,974.36 / 否 否 开发中心 注射用拓朴替 15,203.00 是 845.12 / 否 否 康项目 注射用他唑巴 坦钠/哌拉西林 10,200.17 是 4,782.98 124.11 否 否 钠(海他欣)的 开发生产 注射用美罗培 南原料药及制 14,644.29 是 12,337.25 10,501.40 否 是 剂（倍能）的 开发生产 设立公司生物 18,921.00 是 1,284.10 / 否 否 工程研究所 中药新药抗病 毒粉针剂开发 6,592.67 是 116.30 / 否 否 生产 企业资源计划 1,500.00 否 1,311.93 / 是 是 系统(ERP) 投资汉林清脂 9,437.20 是 5,312.96 / 否 否 生产推广 合计 87,492.33 / 30,965.00 / / / 未达到计划进 度和预计收益 该等项目部分募集资金已变更 的说明（分具 体项目） 变更原因及变 1)、设立新药研究开发中心 更程序说明 第 15 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 （分具体项 该项目拟投入 10,994.00 万元人民币，实际投入 4,974.36 万元人民币，目前已 目） 经完成土建工作，并已开始研发中心的内部设计及装修的招投标工作，已投入的 资金主要为土地购置、土建工程及现有研究所仪器设备购置。原预计建成后研发 多个中药及西药品种，新产品投产后为公司增加销售收入。原计划参照国际大型 制药研究中心的组织结构和管理体系，并结合中国制药行业的特性建设一个功能 齐全、人员配套、中西药兼备、集信息、情报筛选、检测、资料报批、小试、中 试为一体的新药研究开发中心，以适应公司科技创新和成果产业化的需要，但因 新药研发必须根据世界医药科研动向和国内外市场变化，配合公司整体战略不断 进行调整，是一项持续性的工程，研发的投入短期内工业化并产生效益的难度较 大。为提高资金使用效率,经 2005 年第一次临时股东大会审议，并于 2005 年 5 月 26 日公告，决定变更该项目剩余资金中 5,000 万元用于投资 7-ACA 项目,该项目剩 余未投入的项目资金为 1,019.64 万元，该项目今后投入不足部分，由本集团自筹 资金解决。该项目尚未能够给公司带来收益。 2)、注射用拓朴替康项目 该项目拟投入 15,203.00 万元人民币，实际投入 845.12 万元人民币，已投入 的资金主要系现有生产条件改造、仪器设备购置、技术开发及项目中的流动资金 支出，目前产品已利用现有条件生产，销量较小，为提高资金使用效率，未投入 生产基地的建设。截止 2004 年 12 月 31 日,该项目中有 13,270.91 万元已变更用 途：①经 2002 年第二次临时股东大会审议通过，并于 2002 年 5 月 10 日公告，变 更原注射用拓朴替康项目中的 5,570.91 万元，用于参与受让丽珠集团 7.31%的股 份，该工作及资金的使用已于 2002 年度内完成。② 经 2003 年第一次临时股东大 会审议通过，并于 2003 年 9 月 30 日公告，变更原注射用拓朴替康生产基地项目 中的 7,700 万元用途，其中 2,550 万元用于设立山东健康药业有限公司公司、 5,150 万元用于参与发起设立中国大地财产保险股份有限公司。其中参与发起设立 大地财产保险股份有限公司的工作及资金的使用已经于 2003 年度完成，设立山东 健康药业有限公司的工作及资金使用已于 2004 年度完成。③经 2004 年度股东大 会审议通过,并于 2005 年 4 月 23 日公告，变更该项目 790.49 万元用于增持丽珠 4.0570%股权项目。④经 2005 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2005 年 5 月 26 日公告，变更该项目 296.48 万元用于投资 7-ACA 项目。本项目现无剩余资 金。 3)、注射用他唑巴坦钠/哌拉西林钠(海他欣)的开发生产 该项目拟投入 10,200.17 万元人民币，实际投入 4,782.98 万元人民币，已投入 第 16 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 的资金主要系少量现有生产条件改造、仪器设备购置及流动资金支出，原计划中 流动资金支出 1,000 万元，实际流动资金支出 4,264.58 万元。目前产品已利用现 有条件生产，尚未能够达到原预测的销售量，未投入大量的固定资产建设，由于 现有较多企业生产同类产品，市场竞争激烈，抗生素的市场价格也一降再降，投 入产出收益与原预期相去甚远。为提高资金回报率，经 2003 年第二次临时股东大 会审议通过，并于 2003 年 11 月 27 日公告，变更注射用他唑巴坦钠/哌拉西林钠 （海他欣）的生产开发项目中的 3,694.75 万元，用于参与对深圳市喜悦实业有限 公司的增资及受让其原股东所持的股权及补充其生产经营所需资金，该工作及资 金的使用已于 2004 年度内完成。经 2005 年第一次临时股东大会审议，并于 2005 年 5 月 26 日公告，变更该项目 1,722.44 万元用于投入 7-ACA 项目。该项目现无 剩余资金。该项目 2005 年度实现销售收入 604.16 万元，销售毛利 124.11 万元。 4)、注射用美罗培南原料药及制剂（倍能）的开发生产 该项目拟投入 14,644.29 万元人民币，实际投入 12,337.25 万元人民币， 目 前产品已利用现有条件生产，未投入大量的固定资产建设，已投入的资金主要系 现有生产条件改造、仪器设备购置、技术开发及流动资金支出，原计划中技术开 发及铺底流动资金支出分别为 600 万元及 1,500 万元，实际支出分别为 1,400.52 万元及 9,945.63 万元。由于该项目暂时不需要进行大规模资金投入，为提高资金 使用效率，经 2005 年第一次临时股东大会审议，并于 2005 年 5 月 26 日公告，已 变更该项目 2,247.81 万元募集资金用于投入 7-ACA 项目生产。该项目剩余未投入 的项目资金为 59.23 万元。该项目今后投入不足部分，由本集团自筹资金解决。 该项目 2005 年度实现销售收入 16,008.33 万元，销售毛利 10,501.40 万元。 5)、设立公司生物工程研究所 该项目拟投入 18,921.00 万元人民币，实际投入 1,284.10 万元人民币 。现已 通过设立深圳太太基因工程有限公司的形式，购置部分设备开始前期工作，并以 该项目中的生物研究力量为依托，经广东省司法厅审核批准设立广东太太法医物 证司法鉴定所，为社会提供公正、科学和高效的司法鉴定服务，尚未进行大量的 固定资产投入。已投入资金主要为土地及购置仪器设备费用。由于生物类药品的 投资大、周期长、技术难度大，而且目前进行生物医药研发的企业和机构也相当 多，市场风险及研发风险都很大，所以公司对此项目的投入非常谨慎。为提高募 集资金的使用效率，经 2005 年第一次临时股东大会审议通过、并于 2005 年 5 月 26 日公告，已变更 17,636.90 万元用于投资 7-ACA 项目。现该项目无剩余资金。 该项目尚未能够给公司带来收益。 第 17 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 6)、中药新药抗病毒粉针剂开发生产 该项目拟投入 6,592.67 万元人民币，实际投入 116.30 万元人民币，已投入的 资金为技术购入费用。目前该项目正在申报尚未取得新药证书和生产批件，为提 高资金的使用效率，未投入生产基地的建设。由于尚未取得生产批文，生产基地 尚未建设，为提高资金使用效率，经 2005 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2005 年 5 月 26 日公告，决定变更该项目全部剩余资金 6,476.37 万元用于投入 7- ACA 项目。该项目现无剩余资金。该项目尚未能够给公司带来收益。 7)、企业资源计划系统(ERP) 该项目拟投入 1,500.00 万元人民币，实际投入 1,311.93 万元人民币，该项目 系经 2002 年第一次临时股东大会批准，由原项目托特罗定及扎莱变隆生产基地建 设项目变更而来。项目计划以供应链为龙头，实现营销管理和物流管理一体化， 以财务系统为核心，实现资金管理流程化；建立以 MRPⅡ/ERP 为核心的生产管 理系统实现产供销内部资源管理一体化，并最终实现对上下游企业间的网络采 购、销售、结算一体化管理。目前通过 ERP 项目的实施与应用，在销售流程、采 购管理流程、库存管理流程及财务管理流程等方面有不同程度的简化、实现订单 评审、采购订单信息、实物及资金的全过程跟踪、加强供应商的管理，并做到采 购价格公开、透明、分析瓶颈负荷及生产能力、利用批号进行全程跟踪质量记 录，支持 GMP 要求的产品可追溯性、通过预算管理实现对各项费用的事前控制 等功能。剩余未投入的项目资金为 188.07 万元，将用于 ERP 系统的持续开发与实 施，未变更。 8)、投资汉林清脂生产推广 该项目拟投入 9,437.20 万元人民币，实际投入 5,312.96 万元人民币，该项目 系经 2002 年第一次临时股东大会批准，由原项目托特罗定及扎莱变隆生产基地建 设项目变更而来。项目计划资金分两年投入，预计项目达产后实现利润总额 7,834 万元。目前该产品已上市销售。已投入的资金主要为流动资金支出，剩余未投入 的项目资金为 4,124.24 万元，由于市场对清血脂保健产品的认知度不足，产品销 售欠佳，尚未给本公司带来收益。经 2004 年度股东大会审议通过，并于 2005 年 4 月 23 日公告，决定变更剩余资金 4124.24 万元用于投入增持丽珠集团 4.0570% 股权。该项目现无剩余资金。该项目 2002 年度实现销售收入 986.7 万元，销售毛 利 649 万元；2005 年度未能够给公司带来收益。 变更项目情况 √适用□不适用 第 18 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 是 是 否 否 符 符 变更后的项 变更项目拟 实际投入 产生收 合 合 对应的原承诺项目 目 投入金额 金额 益情况 计 预 划 计 进 收 度 益 增持丽珠集 汉林清脂生产推广项目及注射用 团 4.0570% 4,914.73 1,876.84 396.18 是 否 拓朴替康项目(胜城) 股权 设立新药研究开发中心项目、注 射用拓朴替康项目、注射用他唑 巴坦钠/哌拉西林钠(海他欣)开发 7-氨基头孢 生产项目、注射用美罗培南原料 烷酸（7- 33,380.00 6,658.69 / 是 / 药及制剂（倍能）的开发生产项 ACA）项目 目、设立生物工程研究所项目、 中药新药抗病毒粉针剂开发生产 项目、 合计 / 38,294.73 8,535.53 / / / 未达到计划 进度和预计 收益的说明 （分具体项 目） 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 间接持有焦作金冠嘉华电 13,380 已完成 2,121.14 力有限公司 29%股权项目 增资健康元日用保健品有 9,000 已完成 / 限公司 合计 22,380 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 第 19 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、注册会计师对该事项的基本意见 由于目前本公司对银河证券及天同证券的诉讼案正在进行过程中，注册会计师在其出具 的《健康元药业集团股份有限公司 2005 年度审计报告》中的基本意见为：“健康元集团 无法支取存放于中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业部及天同证券深圳吉祥中路证 券营业部账户内的保证金，在中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业部所购买的国债 及股票无法正常交易，健康元集团已因此向广东省高级人民法院提起诉讼，目前正处于 诉讼过程中；该等短期投资的变现及保证金的收回均存在不确定性。本段内容仅用于提 醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的审计意见。” 2、公司管理层对该事项的意见 1）本公司在以上所述国债的购买决策、国债交易及信息披露过程中，遵守了国家相 关法律法规和《公司章程》的有关规定，程序合法，不存在违法违规行为，并且本着对 投资者负责的原则和诚实信用原则已履行信息披露义务。 2）本公司自行投资并托管于银河证券和天同证券的国债属于公司合法财产，受国家 法律法规保护，任何机构和个人都无权处置本公司资产。 3）本公司已向广东省高级人民法院就银河证券深茂营业部拒不履行本公司与其签订 的《证券委托交易协议书》合同义务事宜及就天同证券吉祥中路营业部拒不履行本公司 与其签订的《国债买卖委托协议书》合同义务事宜分别提请诉讼，广东省高级人民法院 已于 2005 年 3 月 29 日受理，目前两案均在诉讼进行过程中。并且经本公司申请诉前财 产保全，深圳市中级人民法院已于 2005 年 3 月 22 日冻结本公司在银河证券深茂营业部 账户内全部金融资产，于 2005 年 3 月 23 日冻结本公司在天同证券吉祥中路营业部账户 内全部金融资产。本公司已积极通过法律手段以维护本公司资产权益，本公司相信国家 法律机构将公正地裁定上述案件，保护本公司的正当资产及权益不受侵犯。 3、公司董事会对该事项的意见 1）银河证券深茂营业部拒不履行本公司与其签订的《证券委托交易协议书》合同义 务、天同证券吉祥中路营业部拒不履行本公司与其签订的《国债买卖委托协议书》合同 义务，先使本公司自行投资购买的国债处于无法交易状态，后又拒绝办理本公司账户内 保证金的支取手续，已经严重侵犯了本公司合法资产的合法权利和利益。 第 20 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 2）本公司已对上述两家证券公司营业部的违法行为向广东省高级人民法院提起诉讼 并由深圳市中级人民法院执行了诉前财产保全，本公司将坚决通过法律手段以维护本公 司正当的资产和权益。 4、该事项对本公司的影响程度 本公司拥有众多国内外知名品牌，本公司所生产的太太口服液、静心口服液、鹰牌 系列洋参、意可贴等产品的市场占有率一直处于市场领先地位；2004 年度起，本公司生 产的原料药美罗培南又成为公司一个新的利润增长点，并且本公司新上市的太太血乐口 服液市场反映良好，将成为本公司的又一保健品知名品牌。生产、销售、经营管理的良 性运作使本公司一直处于良好发展的态势，并给本公司带来充足的现金流，能够充分满 足公司正常周转所需资金。因此上述国债无法正常交易事项对本公司的正常经营不构成 影响。 根据审慎性原则，截至 2005 年 12 月 31 日，公司对全部国债资产计提的减值准备 余额为 3,341.80 万元。如果上述两起诉讼 2006 年度不能裁定，将可能影响本公司今后 的净利润。 5、消除该事项及其影响的可能性 基于天同证券公司和银河证券公司认定本公司存在上述国债的事实，本公司已通过法律 手段保护本公司资产和权益，如果 2006 年度内能够申张本公司资产权益，本公司的业绩 和投资者收益将不受影响。 6、消除该事项及其影响的具体措施 本公司已就银河证券及天同证券的违法行为提请诉讼，目前两起诉讼均在处理过程中， 本公司已派专门人员密切关注此两起诉讼案件并积极配合法院的调查取证，本公司坚决 采取法律手段可以维护本公司资产和权益。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计确认的 2005 年度本公司母公司会计 报表实现的净利润 121,363,809.21 元，提取 10%法定盈余公积金 12,136,380.92 元，提取 5%法定公益金 6,068,190.46 元，以 2005 年 12 月 31 日总股本 609,930,000 股为基数，向 公司全体股东每 10 股派发现金红利 1.60 元(含税)，派发红利总额为 97,588,800 元，剩余 未分配利润结转以后年度分配。本年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本。 第 21 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起 是否为关联 所涉及的 所涉及的 交易对方及被收购 收购价 至本年末为 交易（如 资产产权 债权债务 购买日 资产 格 上市公司贡 是，说明定 是否已全 是否已全 献的净利润 价原则） 部过户 部转移 收购西安东盛集团 股份有限公司所持 2005-02- 17,000 396.18 否 否 是 丽珠集团 12.7167% 04 社会法人股 收购深圳市风雷投 资所持焦作金冠嘉 2005-04- 13,380 2,121.14 否 是 否 华电力有限公司 29% 30 股权 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 第 22 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 综合 2005 年 12 月 28 日公司召开的 A 股市场股权分置改革相关股东会议现场投票及 2005 年 12 月 26 日-28 日网络投票统计结果，本公司股 A 股市场股权分置改革方案被否 决。本公司 2006 年度将视与股东沟通进展择机启动股改。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、重大诉讼仲裁事项的说明： 就银河证券深圳深茂营业部拒不履行本公司与其签订的《证券委托交易协议书》合 同义务事宜，本公司向广东省高级人民法院起诉银河证券深茂证券营业部及中国银河证 券有限责任公司，广东省高级人民法院已于 2005 年 3 月 29 日受理该案件。 就天同证券深圳吉祥中路证券营业部，拒不履行本公司与其签订的《国债买卖委托 协议书》合同义务事宜，本公司已向广东省高级人民法院起诉天同证券吉祥中路营业部 和天同证券有限责任公司，广东省高级人民法院已于 2005 年 3 月 29 日受理该案件。 上述事宜本公司已于 2005 年 4 月 2 日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》公告(公告编号分别为临 2005—012 及临 2005-013)。 2、诉讼请求 (1)、本公司向广东省高级人民法院提出以下诉讼请求： （一） 判令解除本公司与银河证券深茂营业部签订的《证券交易委托协议书》。 第 23 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 （二） 判令银河证券深茂营业部返还保证金人民币 46,733,970.32 元及利息（利息自起诉 之日起按日 0.21‰计至还款之日）；返还 21 国债（3）686,860 张、21 国债（10） 997,290 张、扬子石化股票 256,700 股。 （三） 判令中国银河证券有限责任公司承担补充清偿责任。 （四） 判令银河证券深茂营业部及中国银河证券有限责任公司承担本案全部诉讼费用。 经本公司申请，深圳市中级人民法院已于 2005 年 3 月 22 日冻结本公司在银河证 券深茂营业部账户内全部金融资产。 (2)、本公司向广东省高级人民法院提出以下诉讼请求： （一） 判令解除本公司与天同证券吉祥中路营业部签订的《国债买卖委托协议书》。 （二） 判令天同证券吉祥中路营业部返还保证金人民币 142,963,026.60 元及利息（利息 自起诉之日起按日 0.21‰计至还款之日）。 （三） 判令天同证券有限责任公司对前述款项承担补充清偿责任。 （四） 判令天同证券吉祥中路营业部及天同证券有限责任公司承担本案全部诉讼费用。 经本公司申请，深圳市中级人民法院已于 2005 年 3 月 23 日冻结本公司在天同证券 吉祥中路营业部账户内全部金融资产。 目前案件正在进行中。 3、重大诉讼事项判决执行情况 就华夏证券股份有限公司(以下简称华夏证券)擅自冻结本公司 60 万张 02 国债(03)， 致使本公司无法正常交易事宜，经深圳市中级人民法院一审、广东省高级人民法院终审 判决，本公司胜诉。华夏证券应于终审判决发生法律效力之日起十日内向本公司返还 60 万张 02 国债(03)，如无法返还则按判决履行日上述国债当天市值计算的等值人民币赔偿 给本公司。同时，华夏证券应于该判决发生法律效力之日起十日内向本公司赔偿自 2003 年 4 月 19 日起至判决履行日期间已经派发的上述国债年度利息。 2005 年 3 月 31 日，本公司已收到华夏证券划转的证券类资产及其分红合计 34,924,405.77 元。 2005 年 11 月 18 日，广东省深圳市中级人民法院作出(2005)深中法执字第 381-4 号 民事裁定书，裁定将华夏证券所持有的美达股份法人股 1000 万股作价 RMB1,658.19 万元 交付本公司抵偿债务，解除对该法人股的司法查封并将其过户到本公司名下。在中级法 第 24 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 院执行股权过户的过程中，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出示了最高人民 法院出具的明传，明传要求对涉及华夏证券及其所属机构的民商事案件正在执行的暂缓 执行，期限自 2005 年 8 月 5 日至 2006 年 8 月 5 日。因此该部分法人股尚未执行完毕。 §8 监事会报告 1、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 注册会计师对本公司 2005 年度会计报表出具带强调事项的无保留意见审计报告描述 如下：“健康元集团无法支取存放于中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业部及天同 证券深圳吉祥中路证券营业部账户内的保证金，在中国银河证券有限责任公司深圳深茂 营业部所购买的国债及股票无法正常交易，健康元集团已因此向广东省高级人民法院提 起诉讼，目前正处于诉讼过程中；该等短期投资的变现及保证金的收回均存在不确定 性。本段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的审计意见。” 公司监事会同意本公司对天同证券及银河证券两家公司营业部的违法行为向广东省 高级人民法院提起诉讼并由深圳市中级人民法院执行了诉前财产保全的处理，并要求严 正通知天同证券及银河证券，本公司将坚决通过法律手段以维护本公司正当的资产和权 益。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并 出具了有强调事项的审计报告。 审 计 报 告 利安达审字[2006]第 1013 号 健康元药业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的健康元药业集团股份有限公司（以下简称“健康元集团”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并的 第 25 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表、2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 健康元集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了健康元集团 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年 度的经营成果和现金流量。 此外，如会计报表附注五、2.(3)及附注八、1.(1)所述，健康元集团托管于华夏证 券股份有限公司的国债正处于诉讼执行过程中；如会计报表附注五、1.(1)及附注八、 1.(2)和(3)所述，健康元集团无法支取存放于中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业 部及天同证券深圳吉祥中路证券营业部账户内的保证金，在中国银河证券有限责任公司 深圳深茂营业部所购买的国债及股票无法正常交易，健康元集团已因此向广东省高级人 民法院提起诉讼，目前正处于诉讼过程中；该等短期投资的变现及保证金的收回均存在 不确定性。本段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的审计意见。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 王莹 有限责任公司 中国注册会计师 王远 中国·北京 2006 年 2 月 24 日 附：强调事项中所列会计附注内容 会计附注五、1.(1) 明细情况 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 1,863,810.15 2,084,407.62 银行存款 438,404,032.81 579,012,279.43 其他货币资金 242,288,373.76 38,177,356.97 合 计 682,556,216.72 619,274,044.02 第 26 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 其他货币资金中存放于中国银河证券有限责任公司深圳深茂营业部(以下简称“银河证券深茂营 业部”)账户内的保证金 46,733,970.32 元、存放于天同证券深圳吉祥中路证券营业部(原为天同证券有 限责任公司深圳红荔路证券营业部，以下简称“天同证券吉祥中路营业部”)账户内的保证金 142,963,026.60 元，合计 189,696,996.92 元，由于银河证券深茂营业部和天同证券吉祥中路营业部拒 绝为本公司办理支取的相关手续，本公司无法使用该笔资金，已向广东省高级人民法院提起诉讼，目 前正处于诉讼过程中，详见附注八、1.(2)和(3)。现金流量表的货币资金期末余额亦以扣除该部分后 的余额列示，即 492,859,219.80 元。 会计附注五、1.(1) ：如附注八、1.(1) 及附注八、1.(2)所述，本公司托管于华夏证券股份有限 公司(以下简称“华夏证券”)的国债正处于诉讼执行过程中，托管于银河证券深茂营业部的国债及股票 正处于诉讼过程中，除此之外，本公司及子公司的其他短期投资不存在投资变现的重大限制。该等证 券截至 2005 年 12 月 31 日止明细情况如下： 开户地点 证券品种 数量 账面金额 市价 跌价准备 华夏证券 02 国债(03) 23,239,369.53 6,498,726.90 银河证券深茂营业部 21 国债(03) 686,860 62,554,943.40 70,238,303.60 3,127,747.17 银河证券深茂营业部 21 国债(10) 997,290 91,083,490.33 99,419,840.10 8,942,603.97 银河证券深茂营业部 扬子石化 256,700 2,505,729.03 3,013,658.00 —— 合 计 179,383,532.29 18,569,078.04 会计附注八、1. 重大诉讼 (1) 就华夏证券擅自冻结本公司 60 万张 02 国债(03)，致使本公司无法正常交易事宜，经深圳市 中级人民法院一审、广东省高级人民法院终审判决，本公司胜诉。华夏证券应于终审判决发生法律效 力之日起十日内向本公司返还 60 万张 02 国债(03)，如无法返还则按判决履行日上述国债当天市值计 算的等值人民币赔偿给本公司。同时，华夏证券应于该判决发生法律效力之日起十日内向本公司赔偿 自 2003 年 4 月 19 日起至判决履行日期间已经派发的上述国债年度利息。 2005 年 3 月 31 日，本公司已收到华夏证券划转的证券类资产及其分红合计 34,924,405.77 元。 2005 年 11 月 18 日，广东省深圳市中级人民法院作出(2005)深中法执字第 381-4 号民事裁定 书，裁定将华夏证券所持有的美达股份法人股 1000 万股作价 RMB1,658.19 万元交付本公司抵偿债 务，解除对该法人股的司法查封并将其过户到本公司名下。在中级法院执行股权过户的过程中，中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司出示了最高人民法院出具的明传，明传要求对涉及华夏证券及 其所属机构的民商事案件正在执行的暂缓执行，期限自 2005 年 8 月 5 日至 2006 年 8 月 5 日。因此该 部分法人股尚未执行完毕。 第 27 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 (2) 就银河证券深茂营业部拒不履行本公司与其签订的《证券委托交易协议书》合同义务事宜， 本公司向广东省高级人民法院起诉银河证券深茂营业部及中国银河证券有限责任公司，请求判令解除 本公司与其签订的《证券委托交易协议书》，判令银河证券深茂营业部返还保证金 46,733,970.32 元 及利息，返还 21 国债(3)686,860 张、21 国债(10)997,290 张、扬子石化股票 256,700 股，判令中国银 河证券有限责任公司承担补充清偿责任，判令银河证券深茂营业部及中国银河证券有限责任公司承担 本案全部诉讼费用。广东省高级人民法院已于 2005 年 3 月 29 日受理该案件。 经本公司申请，深圳市中级人民法院已于 2005 年 3 月 22 日冻结本公司在银河证券深茂营业部 账户内全部金融资产。 (3) 就天同证券吉祥中路营业部拒不履行本公司与其签订的《国债买卖委托协议书》合同义务事 宜，本公司向广东省高级人民法院起诉天同证券吉祥中路营业部及天同证券有限责任公司，请求判令 解除本公司与其签订的《国债买卖委托协议书》，判令天同证券吉祥中路营业部返还保证金 142,963,026.60 元及利息，判令天同证券有限责任公司承担补充清偿责任，判令天同证券吉祥中路营 业部及天同证券有限责任公司承担本案全部诉讼费用。广东省高级人民法院已于 2005 年 3 月 29 日受 理该案件。 经本公司申请，深圳市中级人民法院已于 2005 年 3 月 23 日冻结本公司在天同证券吉祥中路营 业部账户内全部金融资产。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:健康元药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 682,556,216.72 619,274,044.02 282,477,690.13 107,330,806.02 短期投资 247,909,094.88 605,721,847.05 177,408,630.05 490,614,165.72 应收票据 65,803,812.11 60,238,289.72 8,004,526.76 应收股利 1,125,000.00 应收利息 应收账款 499,841,047.39 514,263,500.13 175,782,123.14 其他应收款 85,399,739.23 141,204,036.31 363,952,414.10 207,923,471.63 预付账款 150,151,508.35 120,363,912.15 606,593.98 35,274,460.49 应收补贴款 870,142.16 130,171.89 存货 326,027,874.01 316,299,364.30 455,836.09 待摊费用 2,561,869.78 21,278,870.66 297,992.66 375,858.20 第 28 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 一年内到期的长期债权投资 9,540,000.00 其他流动资产 流动资产合计 2,061,121,304.63 2,408,314,036.23 1,010,110,806.91 841,518,762.06 长期投资： 长期股权投资 618,096,861.39 490,970,060.05 1,687,555,313.66 1,272,525,742.87 长期债权投资 长期投资合计 618,096,861.39 490,970,060.05 1,687,555,313.66 1,272,525,742.87 其中：合并价差(贷差以“- 285,745,817.77 347,396,497.62 ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 1,797,062,829.52 1,708,427,061.87 222,273,763.85 217,136,331.29 减：累计折旧 755,084,787.50 671,090,016.22 69,565,022.99 59,712,994.54 固定资产净值 1,041,978,042.02 1,037,337,045.65 152,708,740.86 157,423,336.75 减：固定资产减值准备 41,059,281.75 44,815,841.12 固定资产净额 1,000,918,760.27 992,521,204.53 152,708,740.86 157,423,336.75 工程物资 1,029,794.23 在建工程 445,903,897.41 243,814,954.09 36,802,840.18 33,412,840.00 固定资产清理 固定资产合计 1,447,852,451.91 1,236,336,158.62 189,511,581.04 190,836,176.75 无形资产及其他资产： 无形资产 215,154,274.84 229,605,550.21 56,562,560.24 65,621,808.00 长期待摊费用 10,867,091.77 8,104,093.42 其他长期资产 38,879,347.28 40,318,270.78 无形资产及其他资产合计 264,900,713.89 278,027,914.41 56,562,560.24 65,621,808.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,391,971,331.82 4,413,648,169.31 2,943,740,261.85 2,370,502,489.68 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 713,048,121.00 658,806,529.00 205,459,250.00 210,580,689.00 应付票据 36,864,418.68 133,595,048.50 应付账款 170,637,766.92 207,677,921.06 195,286,339.75 2,396,485.10 预收账款 19,090,782.28 22,544,378.94 3,490,099.94 应付工资 37,599,760.33 38,084,338.52 2,470,798.08 应付福利费 8,308,351.84 11,643,931.32 应付股利 2,571,496.15 3,906,434.01 应交税金 38,197,476.86 36,547,654.61 4,830,218.66 272,658.35 其他应交款 446,596.72 316,383.99 154,368.39 其他应付款 144,076,418.07 123,033,961.35 328,648,115.35 15,522,787.22 预提费用 75,598,935.78 82,882,070.12 6,894,901.09 2,035,759.65 预计负债 一年内到期的长期负债 86,510,000.00 590,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,332,950,124.63 1,319,628,651.42 747,234,091.26 230,808,379.32 长期负债： 第 29 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 长期借款 700,000.00 89,590,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 30,090,144.20 31,910,443.12 6,360,000.00 5,650,000.00 其他长期负债 长期负债合计 30,790,144.20 121,500,443.12 6,360,000.00 5,650,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,363,740,268.83 1,441,129,094.54 753,594,091.26 236,458,379.32 少数股东权益(合并报表填 911,900,283.69 911,276,875.98 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 609,930,000.00 609,930,000.00 609,930,000.00 609,930,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 609,930,000.00 609,930,000.00 609,930,000.00 609,930,000.00 资本公积 1,314,271,901.96 1,312,441,350.94 1,314,271,901.96 1,312,441,350.94 盈余公积 176,504,745.12 144,097,288.02 131,875,954.93 113,671,383.55 其中：法定公益金 53,403,388.61 44,779,742.44 43,958,651.65 37,890,461.19 未分配利润 99,913,562.35 71,404,277.43 134,068,313.70 98,001,375.87 其中:拟分配现金股利 97,588,000.00 67,092,300.00 97,588,800.00 67,092,300.00 外币报表折算差额(合并报表 -3,340,338.38 395,701.99 填列) 减：未确认投资损失(合并报 80,949,091.75 77,026,419.59 表填列) 所有者权益（或股东权益） 2,116,330,779.30 2,061,242,198.79 2,190,146,170.59 2,134,044,110.36 合计 负债和所有者权益（或股东 4,391,971,331.82 4,413,648,169.31 2,943,740,261.85 2,370,502,489.68 权益）总计 公司法定代表人: 朱保国 主管会计工作负责人: 曹平伟 会计机构负责人: 钟山 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:健康元药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 2,488,918,119.77 2,345,798,357.69 372,253,206.04 减：主营业务成本 1,159,951,149.31 1,020,335,146.35 269,708,266.37 主营业务税金及附加 6,295,781.20 3,807,442.62 776,002.86 二、主营业务利润（亏损以 1,322,671,189.26 1,321,655,768.72 101,768,936.81 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 3,521,315.27 7,341,203.58 366,393.00 “-”号填列） 减: 营业费用 664,036,819.69 739,714,064.43 20,996,157.43 管理费用 442,129,266.14 336,279,108.14 54,949,496.91 43,184,286.10 财务费用 15,622,078.92 12,604,163.43 3,385,122.73 4,968,951.45 三、营业利润（亏损以“-” 204,404,339.78 240,399,636.30 22,804,552.74 -48,153,237.55 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -11,298,578.80 -42,448,992.55 97,389,148.32 140,828,182.65 号填列） 第 30 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 补贴收入 3,419,784.00 1,698,881.00 2,030,000.00 营业外收入 4,975,417.37 5,700,476.83 234,756.90 1,851,740.75 减：营业外支出 9,194,134.56 11,699,156.02 1,094,648.75 31,101.40 四、利润总额（亏损总额以 192,306,827.79 193,650,845.56 121,363,809.21 94,495,584.45 “-”号填列） 减：所得税 37,055,177.33 38,395,718.23 减：少数股东损益 83,440,089.41 101,799,483.28 加：未确认投资损失(合并报 56,197,480.97 43,807,768.22 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 128,009,042.02 97,263,412.27 121,363,809.21 94,495,584.45 填列） 加：年初未分配利润 71,404,277.43 116,943,282.26 98,001,375.87 133,566,829.09 其他转入 六、可供分配的利润 199,413,319.45 214,206,694.53 219,365,185.08 228,062,413.54 减：提取法定盈余公积 14,691,836.63 13,303,484.19 12,136,380.92 9,449,558.45 提取法定公益金 8,623,646.17 8,577,199.48 6,068,190.46 4,724,779.22 提取职工奖励及福利基金(合 1,974,411.77 并报表填列) 提取储备基金 8,768,076.63 3,060,621.66 提取企业发展基金 323,897.67 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 167,005,862.35 187,290,977.43 201,160,613.70 213,888,075.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 67,092,300.00 115,886,700.00 67,092,300.00 115,886,700.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 99,913,562.35 71,404,277.43 134,068,313.70 98,001,375.87 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 2,598,321.79 29,008,788.08 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 朱保国 主管会计工作负责人: 曹平伟 会计机构负责人: 钟山 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:健康元药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,418,590,986.04 329,049,531.60 收到的税费返还 7,122,632.06 收到的其他与经营活动有关的现金 134,130,296.57 396,991,287.41 第 31 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 经营活动现金流入小计 2,559,843,914.67 726,040,819.01 购买商品、接受劳务支付的现金 909,758,386.63 200,745,740.78 支付给职工以及为职工支付的现金 324,573,246.53 24,299,781.19 支付的各项税费 316,011,990.00 19,492,635.56 支付的其他与经营活动有关的现金 646,370,869.86 226,985,525.01 经营活动现金流出小计 2,196,714,493.02 471,523,682.54 经营活动现金流量净额 363,129,421.65 254,517,136.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 334,707,836.21 165,534,968.06 其中：出售子公司收到的现金 4,562,015.31 取得投资收益所收到的现金 32,331,987.35 34,156,261.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 10,749,665.60 195,000.00 吸收合并产生的现金流量 8,634,581.75 收到的其他与投资活动有关的现金 43,874,950.00 42,750,000.00 投资活动现金流入小计 421,664,439.16 251,270,811.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 367,728,769.91 6,416,191.49 投资所支付的现金 322,361,483.77 437,570,827.68 其中:购买子公司所支付的现金 140,028,122.00 合并会计报表范围变化产生的现金流量 2,985,935.11 支付的其他与投资活动有关的现金 17,701,518.72 投资活动现金流出小计 710,777,707.51 443,987,019.17 投资活动产生的现金流量净额 -289,113,268.35 -192,716,207.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,070,397,615.37 235,801,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 279,977.41 筹资活动现金流入小计 1,070,677,592.78 235,801,600.00 偿还债务所支付的现金 1,133,311,823.52 236,293,207.03 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 133,395,211.50 74,885,548.36 其中：支付少数股东的股利 38,446,110.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,152,872.09 1,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,267,859,907.11 312,178,755.39 筹资活动产生的现金流量净额 -197,182,314.33 -76,377,155.39 四、汇率变动对现金的影响 -3,248,663.19 26,113.62 五、现金及现金等价物净增加额 -126,414,824.22 -14,550,112.81 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 128,009,042.02 121,363,809.21 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 83,440,089.41 减：未确认的投资损失 -56,197,480.97 加：计提的资产减值准备 55,930,351.52 5,905,146.34 固定资产折旧 123,151,425.56 10,551,716.35 无形资产摊销 22,843,798.27 9,460,960.76 长期待摊费用摊销 7,701,718.06 待摊费用减少（减：增加） 18,777,230.03 77,865.54 预提费用增加（减：减少） -1,198,967.14 3,983,793.92 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -109,752.01 -84,756.90 第 32 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 固定资产报废损失 2,030,215.24 财务费用 24,263,921.47 4,013,739.49 投资损失（减：收益） 11,298,578.80 -97,389,148.32 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,645,618.02 -1,543,334.07 经营性应收项目的减少(减：增加) 90,583,728.61 -83,298,876.70 经营性应付项目的增加(减：减少) -135,748,859.20 280,652,251.85 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 363,129,421.65 254,517,136.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 492,859,219.80 92,780,693.21 减：现金的期初余额 619,274,044.02 107,330,806.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -126,414,824.22 -14,550,112.81 公司法定代表人: 朱保国 主管会计工作负责人: 曹平伟 会计机构负责人: 钟山 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具 体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 公 司 名 称 变更内容 原 因 深圳市太太医药贸易有限公司 减少 因被本公司吸收合并而注销 深圳市风雷电力有限公司 增加 新设立 焦作健康元生物制品有限公司 增加 新设立 如本公司 2005 年度会计附注四之 1.(8)所述，太太医贸被本公司吸收合并，于二 零零五年五月二十五日在深圳市工商行政管理局办理注销登记，故自二零零五年六月一 日起不再纳入本公司的合并会计报表范围。太太医贸二零零五年五月三十一日的主要财 务状况列示如下： 第 33 页 共 34 页 健康元药业集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 金额(元) 资产总额 137,726,416.53 负债总额 133,724,613.55 净资产 4,001,802.98 由于太太医贸是因被本公司吸收合并而注销的，该事项对本公司本期合并会计报表 的财务状况和经营成果及前期相关金额无重大影响。 健康元药业集团股份有限公司 董事长: 朱保国 2006 年 2 月 24 日 第 34 页 共 34 页