宁通信B(200468)宁通信Ｂ2005年年度报告

南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 南京普天通信股份有限公司 二 00 五年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 九名董事出席了董事会，其中励伟德先生因身体原因委托赵新平 先生出席。 公司法定代表人励伟德先生、总经理孙良先生、副总会计师石炼 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -1- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 3 三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 五、公司治理结构 11 六、股东大会情况简介 12 七、董事会报告 13 八、监事会报告 17 九、重要事项 17 十、财务报告 20 十一、备查文件目录 20 附：会计报表及附注 21 -2- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 一、公司基本情况简介 1． 公 司 法 定 中 文 名 称 ： 南京普天通信股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称： Nanjing Putian Telecommunications Co., Ltd. 2． 公 司 法 定 代 表 人 ： 励伟德 先生 3． 董 事 会 秘 书： 肖兆开 先生 联 系 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话： 86-25-52418518-2278;86-25-52409954 传 真： 86-25-52409954 电 子 信 箱： xzk@postel.com.cn 证 券 事 务 代 表： 石炼 先生 联 系 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 电 话： 86-25-52418518-2258 传 真： 86-25-52409954 电 子 信 箱： sl@postel.com.cn 4． 公 司 注 册 地 址 ： 中国江苏省南京市江宁经济技术开发区秦淮路 58 号 公 司 办 公 地 址： 南京市秦淮区普天路 1 号 邮 政 编 码： 210012 公司国际互联网网址： www.postel.com.cn 公 司 电 子 信 箱： securities@postel.com.cn 5． 公 司 信 息 披 露 报 纸 ： 《证券时报》、香港《大公报》 年 报 指 定 登 载 网 址： www.cninfo.com.cn 年 度 报 告 备 置 地： 公司财务证券部 6． 公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深圳证券交易所 股 票 简 称： 宁通信 B 股 票 代 码： 200468 7． 公司最近变更注册登记日期 ： 2005 年 10 月 27 日 注 册 登 记 地 点： 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 : 企股苏总字第 000225 号 公 司 税 务 登 记 号 码： 320121134878054 公司所聘会计师事务所 ： 境内：上海立信长江会计师事务所有限公司 境外：浩华会计师事务所 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 ： 境内：上海市南京东路 61 号 境外：香港湾仔港湾道 18 号中环广场 2001 室 二、会计数据和业务数据摘要 （一）2005 年度会计数据（单位：人民币元） 利润总额 10,729,738 净利润 6,303,424 扣除非经常性损益后的净利润 -49,854,434 主营业务利润 127,282,926 其他业务利润 -2,585,841 营业利润 1,672,309 投资收益 10,371,388 补贴收入 999,723 -3- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 营业外收支净额 -2,310,982 经营活动产生的现金流量净额 31,245,818 现金及现金等价物净增加额 97,130,554 注 1：扣除的非经常性损益项目为: 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 产生的损益 11,775,869 各种形式的政府补贴 4,259,991 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,096,502 短期投资损益 348,817 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 -2,313,681 以前年度已经计提各项减值准备的转回 42,616,562 其他 10,079,041 所得税影响额 -744,912 少数股东损益影响 -10,960,331 合 计 56,157,858 注 2：境内外会计师审计结果差异说明： 除税及少数 股东后收益 股东权益 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则 6,303 341,275 调整当年计提的职工奖励及福利基金 (60) 直接计入储备之收入及支出 52 于收益表中计入在合并附属公司时高于投资成本的年度亏损 (2,970) 冲回少数股东权益承担附属公司亏损高于其资本部分 (2,246) (13,154) 商誉的确认及摊销 (1,333) 1,047 少数股东影响 (9) 根据国际财务报告准则 (263) 329,168 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 财务指标 2005 2004 2003 主营业务收入 775,783,100 851,292,564 818,647,480 净利润 6,303,424 -47,845,419 2,516,785 总资产 1,063,182,169 945,896,031 1,042,044,029 股东权益（不包含少数 股东权益） 341,275,095 337,567,907 378,645,968 每股收益 0.029 -0.223 0.012 扣除非经常性损益后 的每股收益 -0.225 -0.228 -0.039 每股净资产 1.587 1.570 1.761 调整后的每股净资产 1.508 1.498 1.690 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.145 0.369 0.315 -4- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 净资产收益率(%) 1.85% -14.17% 0.66% 注 1：报告期末至本报告披露日，公司股本未发生变化。 注 2：利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37.30% 37.36% 0.5920 0.5920 营业利润 0.49% 0.49% 0.0078 0.0078 净利润 1.85% 1.85% 0.0293 0.0293 扣除非经常性损 -14.61% -14.63% -0.2319 -0.2319 益后的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 未确认的投 外币报表 股东权益合 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 资损失 折算差额 计 期初数 215,000,000 189,134,629 26,319,840 10,053,900 -92,763,127 -123,435 337,567,907 本期增加 43,216 942,720 264,363 7,451,682 -2,969,770 390,818 5,858,666 本期减少 1,148,258 355,829 1,003,220 2,151,478 期末数 215,000,000 189,177,845 26,114,302 9,962,434 -86,314,665 -2,969,770 267,383 341,275,095 资本公积增加，系计提股权投资准备所致。 盈余公积和法定公益金的增加系本年提取数，减少系本年出售子公司南京普天楼宇智能 有限公司部分股权所致。 未分配利润增加，系本年净利润和其他转入，减少系提取盈余公积。 （四）资产减值准备明细表（单位:人民币元） 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升 期末余额 其他原因转出数 合计 转回数 一、坏账准备合计 26,208,336 4,832,186 11,000,049 11,000,049 20,040,473 其中：应收账款 18,306,956 4,125,169 8,350,049 8,350,049 14,082,076 其他应收款 7,901,380 707,017 2,650,000 2,650,000 5,958,397 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 57,560,586 2,855,125 46,193,648 46,193,648 14,222,063 其中：库存商品 45,359,028 136,960 40,597,664 40,597,664 4,898,324 原材料 7,140,639 198,524 4,445,576 4,445,576 2,893,587 四、长期投资减值准备合计 12,000 12,000 其中：长期股权投资 12,000 12,000 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,656,606 634,476 634,476 5,022,130 其中：房屋、建筑物 2,381,542 2,381,542 机器设备 1,369,211 554,436 554,436 814,775 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 295,101 295,101 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 89,732,629 7,687,311 57,828,173 57,828,173 39,591,767 -5- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 数量 比例 数量 比例 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49% 其中: 国家持有股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49% 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 100,000,000 46.51% 100,000,000 46.51% 3. 境外上市的外资股 4. 其他 三、股份总数 215,000,000 100% 215,000,000 100% 2、报告期末前三年股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年，公司未发行股票。 （二）股东情况介绍 股东总数 17410 前 10 名股东持股情况 持有非流 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 通股数量 股份数量 中国普天信息 国有法人股东 53.49% 115,000,000 115,000,000 0 产业股份有限 公司 蔡位广 B 股股东 0.21% 460,000 0 未知 陈超凡 B 股股东 0.19% 416,879 0 未知 林晓燕 B 股股东 0.19% 410,542 0 未知 林文光 B 股股东 0.17% 357,698 0 未知 李 毅 B 股股东 0.16% 351,837 0 未知 吴奋强 B 股股东 0.15% 332,900 0 未知 叶转有 B 股股东 0.15% 322,900 0 未知 WONG LAI B 股股东 0.14% 308,600 0 未知 张志梅 B 股股东 0.13% 285,600 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 蔡位广 460,000 B股 陈超凡 416,879 B股 林晓燕 410,542 B股 林文光 357,698 B股 李 毅 351,837 B股 吴奋强 332,900 B股 -6- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 叶转有 322,900 B股 WONG LAI 308,600 B股 张志梅 285,600 B股 黄佩玲 276,600 B股 上述股东关联关系或一致行 前十大股东中，中国普天信息产业股份有限公司与其他股东之间不存 动的说明 在关联关系，也不是一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关 联关系或为一致行动人。 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。 （三）控股股东及实际控制人情况介绍 控股股东名称：中国普天信息产业股份有限公司 企业性质：股份有限公司 法定代表人：邢炜 成立日期：2003 年 7 月 23 日 注册资本：19 亿元人民币 经营范围：移动通信及终端设备、数据通信、网络通信、计算机及软件、相关的配套元 器件技术开发、生产、销售、服务；技术转让、咨询、服务；工程施工承包、工程规划、设 计；实业投资。 实际控制人名称：中国普天信息产业集团公司 企业性质：国有独资企业 法定代表人：邢炜 注册资本：109337 万元 成立日期：1980 年 经营范围：开发、生产大型数字程控交换机、蜂窝移动通信系统基站设备和手持机、IP 系列产品、微波通信设备、光通信设备、通信光缆和电缆、各类通信电源、配线分线设备、 IC 卡电话机、网管系统、多媒体计算机终端、传真机、邮政机械等通信设备，并承担国际 国内通信工程总承包和开展合资合作、技术引进、产品进出口等技术经济业务。 中国普天信息产业集团公司是国务院国有资产监督管理委员会管辖的中央特大型企业， 其前身为中国邮电工业总公司。 本公司控股股东原为中国普天信息产业集团公司，报告期内该公司将所持本公司 115,000,000 股国有法人股无偿划转至中国普天信息产业股份有限公司名下，故本公司控股 股东由中国普天信息产业集团公司变更为中国普天信息产业股份有限公司。 本次股权划转的股份过户手续于 2005 年 6 月 28 日在中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司办理完毕，公司已在 6 月 30 日的《证券时报》和香港《大公报》上进行了公告。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图： 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国普天信息产业集团公司 100% 中国普天信息产业股份有限公司 53.49% 南京普天通信股份有限公司 -7- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况介绍 1、基本情况 年初持有本 年末持有本 是否在公司 姓 名 性别 年龄 职 务 任职期限 公司股份数 公司股份数 领取报酬 董事 2003.6-2006.5 励伟德 男 58 零 零 是 董事长 2005.1-2006.5 董事 2005.6-2006.5 孙 良 男 41 零 零 是 总经理 2005.1-2006.5 张晓成 男 48 董事 2005.6-2006.5 零 零 否 吴晓华 男 35 董事 2003.6-2006.5 零 零 否 蒋 昆 男 37 董事 2005.6-2006.5 零 零 否 施建军 男 50 独立董事 2003.6-2006.5 零 零 是 杨 震 男 44 独立董事 2003.6-2006.5 零 零 是 郁洪良 男 51 独立董事 2003.6-2006.5 零 零 是 王加强 男 55 监事会主席 2003.6-2006.5 零 零 否 徐晓晖 女 37 监事 2005.6-2006.5 零 零 否 时新华 男 55 监事 2003.6-2006.5 零 零 是 蒋海珊 男 50 副总经理 2003.6-2006.5 零 零 是 孙 强 男 48 副总经理 2003.6-2006.5 零 零 是 姜汉斌 男 43 副总经理 2003.6-2006.5 零 零 是 刘传喜 男 51 副总经理 2003.6-2006.5 零 零 是 袁 勇 男 42 副总经理 2003.6-2006.5 零 零 是 邹德忠 男 45 副总经理 2003.6-2006.5 零 零 是 肖兆开 男 40 董事会秘书 2003.6-2006.5 零 零 是 注：本章节披露的董事、监事、高级管理人员情况截止 2005 年底。2006 年 3 月，经股东大 会选举，赵新平先生被增补为公司第三届董事会董事。 2、董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 姓名 任职时间 任职单位 职 务 2000.6-2003.6 本公司 第二届董事会副董事长兼总经理 励伟德 2003.6-2005.1 本公司 第三届董事会副董事长兼总经理 2005.1-目前 本公司 第三届董事会董事长 2001.3-2002.12 上海邮电通信设备股份有限公司 常务副总经理兼多媒体事业部总 经理 2001.3-2002.12 上海爱德奇公司 总经理 孙良 2001.3-2002.12 上海朗讯传输公司 副总经理 2003.1-2005.1 上海邮电通信设备股份有限公司 常务副总经理 2005.1-目前 本公司 总经理 2005.6-目前 本公司 第三届董事会董事 2000.10-2001.1 中国普天信息产业集团公司 企业管理部总经理 1 张晓成 2001.11-2004.3 中国普天信息产业集团公司 资本运营部总经理 2003.6-目前 中国普天信息产业股份有限公司 总经理助理 2005.6-目前 本公司 第三届董事会董事 -8- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 2001.12-目前 中国普天信息产业集团公司 战略发展部副总经理 吴晓华 2003.6-目前 本公司 第三届董事会董事 2000.11-2001.1 中国普天信息产业集团公司 经营财务部投资发展处副处长 1 2001.11-2003.5 重庆普天通信设备有限公司 副总经理 蒋昆 2003.5-2005.4 中国普天信息产业集团公司 资本运营部副总经理 2003.6-2005.4 本公司 第三届监事会监事 2005.4-目前 中国普天信息产业股份有限公司 资本运营部副总经理 2005.6-目前 本公司 第三届董事会董事 1997.7-目前 南京大学 副校长 施建军 2003.6-目前 本公司 第三届董事会独立董事 2001.12-目前 南京邮电大学 副校长 杨震 2003.6-目前 本公司 第三届董事会独立董事 1993.10-目前 南京审计学院金融系 副教授 郁洪良 2003.6-目前 本公司 第三届董事会独立董事 2000.6-2001.5 本公司 第二届董事会董事 2001.5-2003.6 本公司 第二届监事会监事会主席 王加强 2001.11-2005.3 中国普天信息产业集团公司 财务部总经理 2005.3-目前 中国普天信息产业集团公司 财务顾问 2003.6-目前 本公司 第三届监事会监事会主席 2000.10-2005.4 中国普天信息产业集团公司 审计部总经理助理 徐晓晖 2005.4-目前 中国普天信息产业集团公司 审计部业务主管 2005.6-目前 本公司 第三届监事会监事 1997.7-2002.8 本公司 党委副书记 时新华 2002.5-2003.6 本公司 第二届监事会监事 2003.6-目前 本公司 第三届监事会监事兼工会主席 2000.6-目前 本公司 副总经理 蒋海珊 2002.5-2003.6 本公司 第二届董事会董事 2003.6-2005.4 本公司 第三届董事会董事 2000.6-2002.5 本公司 第二届监事会监事兼工会主席 孙强 2002.5-目前 本公司 副总经理 姜汉斌 1998.12-目前 本公司 副总经理 1997.1-2001.11 本公司 市场部副总经理、总经理 刘传喜 2002.3-目前 本公司 副总经理 2002.5-2003.6 本公司 第二届董事会董事 袁勇 2002.8-目前 本公司 副总经理 邹德忠 2002.8-目前 本公司 副总经理 2000.6-2003.6 本公司 第二届董事会秘书 肖兆开 2003.6-目前 本公司 第三届董事会秘书 3、董事、监事、高级管理人员兼职情况 （1）在股东单位兼职情况： 姓 名 股东单位名称 职 务 任期 张晓成 中国普天信息产业股份有限公司 总裁助理 2003.6 至今 吴晓华 中国普天信息产业集团公司 战略发展部副总经理 2001.12 至今 蒋 昆 中国普天信息产业股份有限公司 资本运营部副总经理 2005.4 至今 王加强 中国普天信息产业集团公司 财务顾问 2005.3 至今 徐晓晖 中国普天信息产业集团公司 审计部业务主管 2005.4 至今 -9- 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （2）在子公司及其他单位兼职情况： 姓名 任职单位 职 务 励伟德 南京曼奈柯斯电器有限公司 副董事长 成都普天电缆股份有限公司 监事会主席 普天东方通信集团有限公司 董事 东方通信股份有限公司 董事 张晓成 深圳普天凌云电子有限公司 董事 上海邮电通信设备股份有限公司 董事 盈富泰克创业投资有限公司 董事 吴晓华 北京首信股份有限公司 董事 蒋 昆 重庆普天通信设备有限公司 董事 普天通信（香港）股份有限公司 董事长 孙 良 南京普天王芝通信有限公司 董事 施建军 南京大学 副校长 杨 震 南京邮电大学 副校长 郁洪良 南京审计学院金融系 副教授 北京松下普天通信设备有限公司 财务部部长 王加强 普天东方通信集团有限公司 监事 东方通信股份有限公司 监事 北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 监事 徐晓晖 重庆普天通信设备有限公司 监事 南京普天楼宇智能有限公司 董事长 蒋海珊 南京普天实业有限公司 董事长 南京普天鸿雁电器有限公司 董事长 普天通信（香港）股份有限公司 董事 孙 强 杭州鸿雁电器有限公司 董事 南京普天中邮通信有限公司 监事 南京普天长乐通信设备有限公司 董事长 南京八达通信设备有限公司 董事长 姜汉斌 上海华宁通信发展有限公司 董事长 南京普天中邮通信有限公司 董事 南京太力通通信有限责任公司 董事 刘传喜 上海华宁通信发展有限公司 董事 北京立康普通信设备有限公司 董事 袁 勇 南京普天王芝通信有限公司 董事长 南京东大宽带通信技术有限公司 董事（独立） 南京普天网络有限公司 董事长 南京普天楼宇智能有限公司 董事 邹德忠 南京南方电讯有限公司 董事长 锡山普天信息网络有限公司 副董事长 肖兆开 锡山普天信息网络有限公司 董事 4、董事、监事、高级管理人年度报酬情况 （1）董事、监事、高级管理人年度报酬的决策程序与确定依据 公司高级管理人员实行有考核的年薪制，其薪酬标准和考核办法由董事会薪酬与考核委 员会制定、经董事会批准后执行。独立董事在公司领取独立董事津贴，津贴标准由股东大会 确定。 - 10 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （2）2005 年度董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况： 2005 年度在公司领取的 姓 名 职 务 备注 报酬总额（元） 励伟德 董事长 201,772 孙 良 董事兼总经理 118,812 施建军 独立董事 30,000 独立董事津贴 杨震 独立董事 30,000 独立董事津贴 郁洪良 独立董事 30,000 独立董事津贴 时新华 监事 142,136 蒋海珊 副总经理 153,830 孙 强 副总经理 186,296 姜汉斌 副总经理 186,248 刘传喜 副总经理 163,710 袁 勇 副总经理 194,132 邹德忠 副总经理 194,192 肖兆开 董事会秘书 142,016 不在公司领取报酬的董事、监事有张晓成先生、吴晓华先生、蒋昆先生、王加强先生、 徐晓晖女士，其中张晓成先生、蒋昆先生在中国普天信息产业股份有限公司（本公司控股股 东）领取报酬，吴晓华先生、王加强先生、徐晓晖女士在中国普天信息产业集团公司（本公 司实际控制人）领取报酬。 5、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况 （1）报告期内，因工作原因，黄志勤先生辞去了公司董事及董事长职务，曹斌先生、 蒋海珊先生、王力力女士辞去了公司董事职务，蒋昆先生辞去了公司监事职务；经 2005 年 6 月 9 日公司 2004 年度股东大会选举，张晓成先生、孙良先生、蒋昆先生被增补为第三届 董事会董事，徐晓晖女士被增补为第三届监事会监事；励伟德先生在 2005 年 1 月 9 日第三 届董事会第十六次会议上被选举为董事长。 （2）经 2005 年 1 月 9 日第三届董事会第十六次会议审议通过，励伟德先生不再担任公 司总经理职务，根据董事长提名，聘任孙良先生为公司总经理。 （二）员工情况介绍 截止 2005 年底，公司共有员工 1576 人， 按专业构成分类如下： 技术开发人员 327 人 生产人员 496 人 销售人员 370 人 服务人员 148 人 管理人员 235 人 按教育程度分类如下： 本科以上 374 人 中专 201 人 大专 459 人 高中及以下 542 人 公司需承担费用的离退休人员共有 559 名。 五、公司治理结构 （一）公司治理现状 - 11 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 公司自发行上市以来，一直按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关要求，不断 完善企业法人治理结构。报告期内公司制定了《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》， 对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》进行了修订。目前公司的法人治 理结构基本符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司独立董事积极参与公司决策,关注公司经营情况和财务状况，对公司关联 交易、担保事项、资产出售、董事提名、高级管理人员聘任等重大事件发表了独立意见，行 使了相关法规和公司章程赋予独立董事的职权，维护了广大股东和公司的合法权益。 1、公司独立董事在报告期内出席董事会的情况： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） 施建军 10 8 2 因出差原因 杨 震 10 9 1 因出差原因 郁洪良 10 8 1 1 因出差原因 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 报告期内独立董事对董事会上讨论的议案或公司其他重大事项未提出异议。 （三）公司与控股股东的“五分开”情况 1、人员方面：公司拥有独立的劳动人事体系，公司高级管理人员在公司领取报酬，不在股 东单位担任职务。 2、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰，控股股东没有占用或干预公司对公司资 产的经营管理。 3、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务管理制度，独立核算，不存在控股股东干预 公司资金使用的情况。 4、机构方面：公司机构设立完整独立，董事会、监事会及其他内部机构均能独立运作。 5、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。 （四）高级管理人员考评激励机制的建立及实施情况 报告期内公司董事会审议通过了公司高级管理人员薪酬方案与考核办法，将公司高级管 理人员的年度报酬分为基本年薪、岗位年薪、绩效年薪三个部分，其中基本年薪和岗位年薪 部分按月发放，绩效年薪部分根据高级管理人员的个人绩效和公司整体业绩进行考核后发 放。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了公司 2004 年度股东大会。会议于 2005 年 6 月 9 日召开，审议通过 了如下决议： 1、 公司董事会 2004 年度工作报告； 2、 公司监事会 2004 年度工作报告； 3、 公司总经理 2004 年度工作报告； 4、 公司 2004 年度财务决算报告； 5、 公司 2004 年度利润分配方案； 6、 公司 2004 年年度报告； 7、 公司章程修正案； 8、 关于修订公司股东大会议事规则的议案； 9、 关于修订公司董事会议事规则的议案； 10、 公司董事会成员调整案； - 12 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 11、 公司监事会成员调整案； 12、 关于 2005 年度公司与普天凌云和上海邮通进行日常关联交易的议案。 本次会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 10 日的《证券时报》和香港《大公报》上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内整体经营情况讨论与分析 2005 年是公司为做实、做强、做优各项产业而打下坚实基础的重要一年。报告期内公 司进一步理清产业发展思路，明确了应用类、基础加工类、集成贸易类三大类产业发展格局， 加大资本运作和机构调整力度，优化了公司的产业结构。报告期内，公司有效拓展国际国内 市场，确保配线、楼宇布线及电气等产业的市场占有率行业领先；以市场为导向，结合行业 技术发展和客户需求变化，开发出 IP 视频终端、数字机顶盒等多种新产品、新技术，培育 了一批新的经济增长点；同时，以简单、高效、务实为标准，进一步加强了基础管理工作， 在成本控制、财务管理、人力资源体系建设等方面取得了一定的成效。 报告期公司的销售收入和利润情况如下： 2005 年 2004 年 同比增减 增减率 主营业务收入 775,783,100 851,292,564 -75,509,464 -8.87% 主营业务利润 127,282,926 157,712,646 -30,429,720 -19.29% 净利润 6,303,424 -47,845,419 54,148,843 113.17% 销售收入和主营业务利润的下降主要是受到原材料价格上涨、产品价格下跌的影响，公 司通信产品和电气产品的销售收入有所下降。净利润增长的原因主要有： （1）管理费用较上 年下降了 8179 万元，其中资产减值准备计提较上年减少 5111 万元；（2）由于本年度转让子 公司股权形成转让收益以及上年度子公司亏损较大等原因，投资收益较上年增加 1926 万元。 2、公司主营业务经营状况 （1）主营业务分行业和产品情况（元） 主营业务分行业情况 主营业务利润率 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 （％） 年增减（％） 年增减（％） 比上年增减（％） 通信行业 654,019,036 546,451,745 16.45% -8.79% -6.31% -2.21% 电气行业 115,294,433 95,178,973 17.45% -8.69% -7.77% -0.82% 其他 6,469,631 4,059,956 37.25% -18.71% -16.73% -1.49% 主营业务分产品情况 配线产品 229,430,873 165,579,118 27.83% -10.08% -8.73% -1.07% 综合布线及数 据传输产品 315,364,314 262,225,962 16.85% -6.08% -8.24% 1.96% 工用及民用接 插件 115,294,433 95,178,973 17.45% -8.69% -7.77% -0.82% 其他 115,693,480 122,706,622 -6.06% -13.72% 1.45% -15.86% （2）主营业务分地区情况（元） 地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入比上年增减 华北地区 194,470,329 157,343,905 -31.12% 华东地区 306,398,029 250,622,730 13.27% 其他地区 274,914,742 237,724,040 -7.89% 3、主要供应商、客户情况 2005 年公司向前五名供应商合计采购 20941.80 万元，占年度采购总额的 28.27%，向前 - 13 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 五名销售商合计销售 6720.18 万元，占年度销售总额的 8.66%。 4、报告期资产构成及变动情况 2005 年末 2004 年末 增减变化 增减率 重大变动的主要影响因素 应收帐款 347,396,595 363,404,318 -16,007,723 -4.40% - 存货 163,201,712 162,462,089 739,623 0.46% - 长期股权投资 1,573,072 5,203,185 -3,630,113 -69.77% 子公司南京普天楼宇智能有限公 司收回其对一家投资单位的投资 固定资产 122,715,797 133,899,526 -11,183,729 -8.35% 处置固定资产 在建工程 5,842,362 3,197,658 2,644,704 82.71% 本年购买土地及机器设备预付款 短期借款 434,000,000 349,200,000 84,800,000 24.28% 流动资金周转需要 长期借款 35,000,000 35,000,000 0 0.00% - 2005 年 2004 年 同比增减 增减率 营业费用 72,511,780 71,548,236 963,544 1.35% - 管理费用 32,278,599 114,073,178 -81,794,579 -71.70% 本年处置已全部或部分计提跌价 准备的存货 财务费用 18,234,397 18,173,932 60,465 0.33% - 所得税 4,314,179 2,193,860 2,120,319 96.65% 部分 04 年所得税补交反映在 05 年 5、报告期现金流量的构成情况及重大变动 2005 年 2004 年 同比增减 增减率 重大变动的主要影响因素 经营活动产生的现金流量净额 31,245,818 79,360,116 -48,114,298 -60.63% 原材料涨价，成本上升 投资活动产生的现金流量净额 4,577,836 -1,809,641 6,387,477 352.97% 处置子公司股权收入 筹资活动产生的现金流量净额 61,435,905 -52,676,521 114,112,426 216.63% 04 年底贷款到期，在 05 年初 转贷 6、2005 年主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股子公司（元） 公司所 净利润 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 主营业务收入 占权益 /(净亏损) 南京南方电讯有 数据通讯产品制造 98.24% 34,205,148 151,768,561 166,473,738 3,023,031 限公司 销售等 南京普天楼宇智 楼宇智能产品的生 41.35% 12,000,000 70,397,899 104,372,072 9,381,797 能有限公司 产、销售等 北京立康普通信 网络电子产品、数 51% 美元 500,000 19,699,861 34,912,371 -5,823,078 设备有限公司 字传输设备等 南京普天鸿雁电 电器器材、通信配 美元 51.2% 67,464,496 85,924,734 799,147 器有限公司 套设施等 1,930,000 南京普天网络有 通信、网络、电子 限公司 91.16% 设备的软件的研 10,000,000 8,460,788 2,687,041 -1,040,070 发、生产、销售等 南京普天长乐通 户外配线、分线设 信设备有限公司 备、户外与机房网 50.7% 络机箱(柜)设备、 5,000,000 16,527,651 40,284,057 2,776,816 通信电子产品制 造、销售 普天通信(香港) 通信产品进出口贸 股份有限公司 易，高新技术研发 港币 90% 19,260,914 16,459,727 5,903,136 和技术转让，技术 2,000,000 贸易 南京普天王芝通 CDMA 手机的研发、 90,000,000 67% 29,967,367 - 983,378 信有限公司 生产、销售等 (1090 万美元) 注：南京南方电讯有限公司净利润同期增长 1665 万元，主要是由于上年计提准备金及存货跌价准备较多， 同时本年销售产品毛利率提高所致。 - 14 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本期贡献的投资收益占公司净利润 10%以上的参股公司（元） 公司所 公司名称 主要业务 注册资本 净利润 对本公司贡献的投资收益 占权益 数据通信、语音 锡山普天信息网 49% 传播、国际互联 20,000,000 -4,072,968 -1,995,754 络有限公司 网服务等 （二）公司未来发展展望 1、行业发展趋势及市场竞争分析 公司属于通信设备制造业，电信网络产业的迅猛发展使通信设备制造业面临较大的发展 机遇，但同时本行业竞争非常激烈，公司力争抓住机遇，跟随 3G、FTTH 等新技术的发展趋 势，结合公司产业实际，选准目标，尽快进入相关配套领域，使公司产业能持续健康地发展。 2、新年度经营计划 （1）进一步调整结构，加强对外合作，促进产业新发展。 （2）加大国内外市场开发力度，提高服务意识，提升服务水平，扩大品牌影响力，加强有 效宣传。 （3）创新突破，加快新产品研发进度，培育公司新的经济增长点。 （4）以体制、机制改革和资本运作促进企业发展。 （5）实施精细化管理的现代化管理模式，提高工作效率，取得管理实效。 （6）加强人力资源管理与开发，以不断创新的精神来建设企业文化。 3、资金需求及使用计划 根据公司的经营计划，预计 2006 年度公司需要流动资金 2 亿元，公司将主要通过自有资 金和银行贷款来解决。 4、经营中的困难和风险 （1）市场竞争激烈，产品市场价格较以前年度进一步下跌，而原材料价格进一步上升，导 致产品成本上升，这是公司面临的困难之一，在过去的几年中，公司采取了招标采购、提高 销售量等措施以尽量化解这些不利因素的影响，今后公司还将通过成立采购中心等措施，进 一步加强成本管理，控制费用。 （2）为防范和减少财务风险，公司将继续推进应收帐款、其他应收款等的清理工作，减少 库存，开展资产重组工作，进一步优化资产结构，提高资产质量。 （三）报告期内的投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内公司不存在募集资金或报告期之前募集资金项目使用延续至报告期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）报告期内公司无重大投资情况。 （2）报告期内公司与德国曼奈柯斯电器有限公司共同对南京曼奈柯斯电器有限公司增资 50 万美元（双方各增资 25 万美元）。增资后南京曼奈柯斯电器有限公司的注册资本由原 220 万美元增加到 270 万美元，我公司仍占 50%股权。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 - 15 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （1）2005 年 1 月 9 日，公司召开第三届董事会第十六次会议，会议审议通过了关于变更公 司董事长和总经理的议案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 1 月 11 日《证券时报》和香港《大公报》。 （2）2005 年 2 月 3 日，公司召开第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了《南京普天 通信股份有限公司董事会关于中国普天信息产业股份有限公司收购（国有法人股无偿划转） 事宜致全体股东的报告书》。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 2 月 4 日《证券时报》和香港《大公报》。 （3）2005 年 4 月 5 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，会议审议通过了关于以人民 币 130,582.69 元受让自然人股东所持南京普天网络有限公司 3.76％股权的议案。 （4）2005 年 4 月 15 日，公司召开第三届董事会第十九次会议，会议审议通过了 2004 年度 董事会工作报告等 15 项议案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 19 日《证券时报》和香港《大公报》。 （5）2005 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会第二十次会议，会议审议通过了公司 2005 年第一季度季度报告。 （6）2005 年 6 月 8 日，公司召开第三届董事会第二十一次会议，会议审议通过了以下议案： ① 公司与江苏弘辉房地产开发公司交换部分土地的议案； ② 关于以 34787.67 元受让自然人股东所持南京普天网络有限公司 1%股权的议案； ③ 关于成立深圳分公司的议案； ④ 关于暂缓变更独立董事的议案； ⑤ 关于公司以房地产进行部分银行抵押贷款的议案。 （7）2005 年 6 月 28 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议，会议审议通过了关于以 2102 万元转让南京普天楼宇智能有限公司 45%股权的议案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 6 月 30 日《证券时报》和香港《大公报》。 （8）2005 年 7 月 27 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，会议审议通过了关于对 公司电子产品加工中心进行改制重组和对南京曼奈柯斯电器有限公司进行增资的议案。 （9）2005 年 8 月 12 日，公司召开第三届董事会第二十四次会议，会议审议通过了 2005 年 上半年总经理工作报告、更换会计师事务所等 6 项议案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 16 日《证券时报》和香港《大公报》。 （10）2005 年 10 月 28 日，公司召开第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过了公司 2005 年第三季度季度报告等 3 项议案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 10 月 31 日《证券时报》和香港《大公报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司无股东大会对董事会授权事项、利润分配方案和增发新股等事项。 （五）本次利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度实现净利润 6,303,424 元，加上以前年度未分配利润-92,763,127 元及其他转入 1,148,258 元，年末可供分配的利 润为-85,311,445 元，可供股东分配的利润为-86,314,665 元。根据公司 2005 年末可供股东 分配的利润为累计亏损的实际情况，公司计划 2005 年度不进行利润分配，也不进行公积金 - 16 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 转增股本。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了四次会议。 1、2005 年 4 月 15 日，公司召开第三届监事会第八次会议，审议通过了 2004 年度监事 会工作报告、公司 2004 年度财务决算及 2005 年财务预算报告、2004 年度度利润分配预案、 公司 2004 年年度报告正文及摘要、审计通过了公司关于调整监事会成员的议案。 本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 19 日《证券时报》和香港《大公报》上。 2、2005 年 4 月 26 日，公司召开第三届监事会第九次会议，审议通过了公司 2005 年第 一季度季度报告。 3、2005 年 8 月 12 日，公司召开第三届监事会第十次会议，审议通过了公司 2005 年半 年度报告及摘要。 4、2005 年 10 月 27 日，公司召开第三届监事会第十一次会议，审议通过了公司 2005 年第三季度报告。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行 情况、公司高级管理人员履行职责的情况和公司管理制度进行了监督，认为公司能够按照《公 司法》、《上市规则》、《公司章程》等国家有关法律法规规范运作；公司决策程序合法，已建 立了较为完善的内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 公司监事会认为公司 2005 的财务报告已经真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产交易情况 报告期内公司在收购、出售资产时，交易价格合理，未发现内幕交易或损害部分股东权 益或造成公司资产流失的情况。 4、关联交易情况 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易，严格按照市场原则签定协议，没有损害 公司利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况介绍 - 17 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （1）经第三届董事会第二十二次会议批准，报告期内公司将所持南京普天楼宇智能有限公 司 45％的股权以 2102 万元的价格转让给上海林燕投资咨询有限公司（见 2005 年 6 月 30 日 《证券时报》 、香港《大公报》公司刊登的资产出售公告），转让后公司对南京普天楼宇智能 有限公司的持股比例由 90.767％减少到 45.767％。根据约定，本公司对该公司仍然具有实 质性控制。本次股权转让公司获得 1177.59 万元股权转让收益，计入当年收益。 （2）经第三届董事会第二十一次会议批准，报告期内公司以 34787.67 元的价格受让自然人 股东所持南京普天网络有限公司 1％的股权，本次股权受让后，本公司所持南京普天网络有 限公司的股权为 93.76％。报告期末相关工商手续尙在办理之中。 （3）报告期内本公司控股子公司南京普天实业有限公司以 63.38 万元转让其在南京普天通 信实业有限公司 35%的股权，本次股权转让后，南京普天实业有限公司在南京普天通信实业 有限公司的股权比例由 45％降低到 10％。南京普天通信实业有限公司不再纳入本公司合并 范围。 2、上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 上述资产收购和出售事项不会影响公司的业务连续性和管理层稳定性。 （三）报告期内关联交易及关联往来事项： 1、报告期内日常关联交易情况： （1）向关联方采购商品和提供劳务 关联方 与本公司关系 金额（元） 占年度采购比例 南京雨花电镀厂 联营企业 1,824,015 0.24% 合计 1,824,015 0.24% （2）向关联方销售商品和提供劳务 关联方 与本公司关系 金额（元） 占年度销售比例 上海邮电通信设备股份有限公司 受同一母公司控制 484,501 0.06% 重庆普天通信设备有限公司 受同一母公司控制 2,092,996 0.27% 上海幻影显示技术有限公司 同受最终股东控制 5,892,906 0.76% 深圳市普天凌云电子有限公司 受同一母公司控制 245,299 0.03% 南京普天中邮通信有限公司 受同一母公司控制 686,476 0.09% 广西普天邮通通信设备有限公司 受同一母公司控制 392,405 0.05% 南京普天大唐信息电子有限公司 联营企业 1,111,043 0.14% 合计 10,905,626 1.40% （3）关于日常关联交易的相关说明 上述交易是公司根据生产经营的需要，在平等互利、公平交易的基础上与关联方发生的正 常购销行为，交易以市场价为定价原则，且交易金额占公司销售额或采购额的比例很小，不 会影响公司的独立性或者使公司对关联方产生依赖性。根据公司生产经营的需求，公司与部 分关联方的采购和销售下一年度还会继续发生。 2、关联往来事项 应收帐款： 关联方 与本公司关系 金额（元） 上海邮电通信设备股份有限公司 受同一母公司控制 454,266 上海幻影显示技术有限公司 同受最终股东控制 5,054,577 深圳市普天凌云电子有限公司 受同一母公司控制 287,000 重庆普天通信设备有限公司 受同一母公司控制 266,305 广西普天邮通通信设备有限公司 受同一母公司控制 233,969 南京普天中邮通信有限公司 联营企业 2,987,777 - 18 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 南京普天大唐信息电子有限公司 联营企业 593,986 其他应收款： 关联方 与本公司关系 金额（元） 锡山普天信息网络有限公司 联营企业 1,000,000 应付帐款： 关联方 与本公司关系 金额（元） 南京雨花电镀厂 联营企业 1,131,358 （四）重大合同及履行情况 1、资产托管、承包或租赁事项 报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产事项。 2、担保事项 报告期内公司为纳入合并范围的子公司提供了担保，报告期发生额为 4400 万元，期末 担保余额为 3500 万元，占公司净资产的 10.26%。除此之外报告期内公司没有对外担保事项。 注：报告期内公司为纳入合并范围的下属企业担保明细如下（万元）： 被担保方 担保金额 起始时间 到期时间 担保类型 南京普天鸿雁电器有限公司 400 2005-2-6 2005-8-6 连带责任担保 南京普天鸿雁电器有限公司 500 2005-5-27 2006-5-27 连带责任担保 南京普天鸿雁电器有限公司 400 2005-8-9 2006-2-9 连带责任担保 南京南方电讯有限公司 500 2005-2-24 2005-5-8 连带责任担保 南京南方电讯有限公司 1000 2005-5-25 2006-5-24 连带责任担保 南京南方电讯有限公司 900 2005-7-26 2006-7-26 连带责任担保 南京曼奈柯斯电器有限公司 200 2005-3-3 2006-3-3 连带责任担保 南京普天楼宇智能有限公司 500 2005-5-25 2006-5-25 连带责任担保 3、委托理财事项：报告期内公司无委托理财事项。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项 1、关于股权分置改革的时间安排 公司与公司非流通股股东沟通后知悉，根据国家现行政策，纯 B 股公司暂不参加股权分 置改革，故目前非流通股股东暂无股权分置改革方面的安排。 2、其他承诺事项：报告期内，公司或持股 5%以上的股东无其他承诺事项。 （六）会计师的聘任和解聘情况 公司本报告期不再聘请普华永道中天会计师事务所为公司境内外年报审计机构，改聘上 海立信长江会计师事务所有限公司、浩华会计师事务所为公司境内外年报审计机构。以上事 项已经 2006 年 3 月 2 日召开的公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过。 公司支付给上海立信长江会计师事务所有限公司、浩华会计师事务所的 2005 年度审计 费用为 115 万元。除此之外公司没有向会计师事务所支付其他费用。 （七）公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到证券监管部门处罚。 - 19 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 本公司财务报表由上海立信长江会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的审 计报告。 审计报告 信长会师报字(2006)第 10788 号 南京普天通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京普天通信股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润 分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和 现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 陆国豪 陈 黎 中国·上海 二 OO 六年四月七日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 十一、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南京普天通信股份有限公司 二 00 六年四月十一日 - 20 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 合并 合并 母公司 母公司 流动资产： 货币资金 297,101,070 199,970,516 203,633,502 124,372,570 短期投资 363,497 应收票据 8,392,603 9,353,862 6,762,816 5,049,147 应收股利 3,904,102 3,904,102 应收利息 应收账款 347,396,595 363,404,318 198,799,481 189,130,691 其他应收款 40,135,814 18,728,572 142,125,609 117,872,325 预付账款 42,255,347 6,227,430 36,534,500 2,172,497 应收补贴款 存货 163,201,712 162,462,089 60,997,718 40,279,856 待摊费用 284,338 298,460 18,340 6,240 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 898,767,479 760,808,744 652,776,068 482,787,428 长期投资： 长期股权投资 1,573,072 5,203,185 133,287,907 132,712,738 长期债权投资 长期投资合计 1,573,072 5,203,185 133,287,907 132,712,738 合并价差 -1,046,839 -2,380,041 固定资产： 固定资产原价 253,755,183 289,490,723 163,718,693 164,188,574 减：累计折旧 131,859,618 153,132,249 89,853,751 86,452,120 固定资产净值 121,895,565 136,358,474 73,864,942 77,736,454 减：固定资产减值准备 5,022,130 5,656,606 3,179,712 3,179,712 固定资产净额 116,873,435 130,701,868 70,685,230 74,556,742 工程物资 在建工程 5,842,362 3,197,658 4,462,362 3,197,658 固定资产清理 固定资产合计 122,715,797 133,899,526 75,147,592 77,754,400 无形资产及其他资产： 无形资产 39,135,095 44,254,394 30,406,812 33,822,707 长期待摊费用 990,726 1,730,182 119,395 471,786 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40,125,821 45,984,576 30,526,207 34,294,493 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,063,182,169 945,896,031 891,737,774 727,549,059 法定代表人：励伟德 主管会计机构负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 21 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 合并 合并 母公司 母公司 流动负债： 短期借款 434,000,000 349,200,000 220,000,000 220,000,000 应付票据 177,000,000 83,200,000 应付账款 186,328,436 158,282,608 55,974,932 38,135,434 预收账款 14,953,689 5,663,606 5,789,410 314,187 应付工资 436,384 121,615 231,592 1,898 应付福利费 1,530,662 3,769 应付股利 应交税金 -20,232,514 -4,581,280 -637,224 2,078,570 其他应交款 11,155,494 15,170,852 2,890,193 6,711,178 其他应付款 17,838,466 17,116,475 49,831,595 3,738,424 预提费用 409,260 224,093 2,000 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 646,419,877 541,197,969 511,084,267 354,181,691 长期负债： 长期借款 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 应付债券 长期应付款 80,118 2,529,387 80,118 280,118 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 35,080,118 37,529,387 35,080,118 35,280,118 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 681,499,995 578,727,356 546,164,385 389,461,809 少数股东权益 40,407,079 29,600,768 股东权益： 股本 215,000,000 215,000,000 215,000,000 215,000,000 减：已归还投资 股本净额 215,000,000 215,000,000 215,000,000 215,000,000 资本公积 189,177,845 189,134,629 189,177,845 189,134,629 盈余公积 26,114,302 26,319,840 589,560 589,560 其中：法定公益金 9,962,434 10,053,900 294,780 294,780 未分配利润 -86,314,665 -92,763,127 -59,194,016 -66,636,939 其中：现金股利 未确认的投资损失 -2,969,770 外币报表折算差额 267,383 -123,435 股东权益合计 341,275,095 337,567,907 345,573,389 338,087,250 负债和股东权益合计 1,063,182,169 945,896,031 891,737,774 727,549,059 法定代表人：励伟德 主管会计机构负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 22 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 项目 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 775,783,100 851,292,564 343,405,104 382,814,311 减：主营业务成本 645,690,675 691,346,314 285,244,869 301,856,258 主营业务税金及附加 2,809,499 2,233,604 350,653 388,931 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 127,282,926 157,712,646 57,809,582 80,569,122 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -2,585,841 -2,269,211 -2,295,361 -4,514,838 减：营业费用 72,511,780 71,548,236 33,852,301 32,872,764 管理费用 32,278,599 114,073,178 21,988,238 71,522,662 财务费用 18,234,397 18,173,932 11,335,445 10,980,632 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,672,309 -48,351,911 -11,661,763 -39,321,774 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 10,371,388 -8,891,336 20,839,364 -12,798,998 补贴收入 999,723 760,922 75,083 营业外收入 434,507 4,646,469 191,223 4,363,599 减：营业外支出 2,748,189 3,434,062 1,110,075 863,236 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 10,729,738 -55,269,918 8,258,749 -48,545,326 减：所得税 4,314,179 2,193,860 815,826 -643,349 少数股东损益 3,081,905 -9,618,359 加：未确认的投资损失本期发生额 2,969,770 五、净利润（亏损以“-”号填列） 6,303,424 -47,845,419 7,442,923 -47,901,977 加：年初未分配利润 -92,763,127 -43,568,505 -66,636,939 -18,734,962 其他转入 1,148,258 六、可供分配的利润 -85,311,445 -91,413,924 -59,194,016 -66,636,939 减：提取法定盈余公积 678,357 934,147 提取法定公益金 264,363 415,056 提取职工奖励及福利基金 60,500 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -86,314,665 -92,763,127 -59,194,016 -66,636,939 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -86,314,665 -92,763,127 -59,194,016 -66,636,939 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 11,773,685 -54,554 11,775,869 -54,554 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：励伟德 主管会计机构负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 23 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位：南京普天通信股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 973,389,983 408,947,981 收到的税费返还 2,060,144 收到的其他与经营活动有关的现金 795,309 604,400 现金流入小计 976,245,436 409,552,381 购买商品、接受劳务支付的现金 740,835,491 359,642,408 支付给职工以及为职工支付的现金 85,971,535 47,608,914 支付的各项税费 47,053,286 15,176,505 支付的其他与经营活动有关的现金 71,139,306 25,344,741 现金流出小计 944,999,618 447,772,568 经营活动产生的现金流量净额 31,245,818 -38,220,187 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,106,164 10,510,000 取得投资收益所收到的现金 2,877,998 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,743,130 160,073 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,849,294 13,548,071 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,586,670 5,897,123 投资所支付的现金 684,788 3,711,975 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 10,271,458 9,609,098 投资活动产生的现金流量净额 4,577,836 3,938,973 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 380,800,000 240,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 162,262,739 现金流入小计 380,800,000 372,262,739 偿还债务所支付的现金 296,000,000 240,000,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,364,095 18,720,593 其中：支付少数股东的股利 1,242,990 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 319,364,095 258,720,593 筹资活动产生的现金流量净额 61,435,905 113,542,146 四、汇率变动对现金的影响 -129,005 五、现金及现金等价物净增加额 97,130,554 79,260,932 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,303,424 7,442,923 加：计提的资产减值准备 -12,302,797 -18,763,245 固定资产折旧 17,241,500 7,897,670 无形资产摊销 5,435,947 3,708,943 长期待摊费用摊销 861,512 352,392 - 24 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 待摊费用减少（减：增加） 14,122 -12,100 预提费用增加（减：减少） 185,167 -2,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,303,442 153,140 固定资产报废损失 财务费用 22,250,109 18,720,593 投资损失（减：收益） -10,371,388 -20,839,364 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 20,260,753 1,858,720 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,818,566 -56,061,216 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,770,458 17,323,357 其他 少数股东损益 3,081,905 减：未确认的投资损失 2,969,770 经营活动产生的现金流量净额 31,245,818 -38,220,187 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 297,101,070 203,633,502 减：现金的期初余额 199,970,516 124,372,570 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 97,130,554 79,260,932 法定代表人：励伟德 主管会计机构负责人：孙良 会计机构负责人：石炼 - 25 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 南京普天通信股份有限公司 二 OO 五年度会计报表附注 一、公司简介： 南京普天通信股份有限公司前身系邮电部南京通信设备厂。1997 年 3 月 21 日经国家经 济体制改革委员会体改生[1997]28 号文批复同意以募集方式设立股份有限公司，1997 年 5 月 22 日在深圳证券交易所上市。所属行业为通信设备制造业。公司经营范围为：数据通信 产品、有线通信产品、无线通信产品、分线、配线通信产品，多媒体计算机及数字电视、汽 车电子等相关产品和软件的研发、制造，销售公司自产产品，并提供相应的售后服务。通信 信息网络工程、建筑智能化工程、计算机信息系统工程设计、施工和系统集成及相关咨询服 务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民 币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户 年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本 化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折 算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，所有 者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币，未分配利润项目 以折算后利润分配表中该项目的金额列示，资产、负债项目均以合并会计报表决算日的市场 汇价折算为人民币，利润表按年度平均汇率折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债 表的外币报表折算差额项目内。 - 26 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、 易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券 利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值 为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以 上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本 或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死 亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿 债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 按帐龄分析法并结合个别认定法估算坏帐损失。 比例（%） 比例（%）非 账 龄 通信产品 通信产品 2 年以内 --- --- 2－3 年 10 20 3－4 年 30 50 4－5 年 40 80 5－6 年 80 100 6 年以上 100 100 （十）存货核算方法 1、存货分类为 存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。 2、取得和发出的计价方法 - 27 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整 存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债 务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换 入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位 能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确 认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的 按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积 （股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。 再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券 投资溢价或折价。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值 准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会 [2004]3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价 值较高的有形资产。 2、固定资产的分类： 房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 - 28 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按 最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧计提方法： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净 残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出， 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折 旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资 产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租 赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与 固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15－35 年 3% 2.77%－6.47% 机器设备 10－15 年 3% 6.47%－9.7% 运输设备 6－8 年 3% 12.13%－16.17% 电子及其他设备 4－11 年 3% 8.82%－24.25% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值 准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十三）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调 整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性 能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值 准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 - 29 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过 规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不 超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不 利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小 则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产 支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购 建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管 - 30 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量 时，确认营业收入实现。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确 认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规 定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （十九）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范 围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税 种 税率 计税基础 企业所得税 注（二） 应纳税所得额 销售产品，按应纳税销售额的 17%，扣除当期允 增值税 17% 计抵扣的进项税额后的余额计缴 营业税 3-5% 安装加工服务收入 （二）企业所得税税率及税负减免： 注 2005 年 2004 年 本公司 （1） 15% 15% 南京南方电讯有限公司 （1） 15% 15% 南京八达通信设备有限公司 33% 33% 上海华宁通信发展有限公司 （2） 15% 15% 南京金华丽电子有限公司 （3） 24% 24% 南京普天实业有限公司 33% 33% 南京曼奈柯斯电器有限公司 （4） 15% 15% - 31 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 南京普天楼宇智能有限公司 （1） 15% 15% 普天通信（香港）股份有限公司 （5） 17.5% 17.5% 北京立康普通信设备有限公司 （8） 12% 12% 南京普天鸿雁电器有限公司 （6） 12% 12% 南京普天网络有限公司 33% 33% 南京普天王芝通信有限公司 （3） 24% 24% 南京普天长乐通信设备有限公司 33% 33% 南京通讯设备厂七分厂 （7） 33% 33% 南京普天鸿雁电器商场有限公司 33% 33% 南京普天大酒店有限公司 33% 33% 1、本公司、南京南方电讯有限公司及南京普天智能楼宇有限公司系高新技术企业，位 于经国家科学技术委员会批准成立的南京江宁国家高新技术产业开发区内。根据有关规定， 本公司、南京南方电讯有限公司及南京普天楼宇智能有限公司减按 15%的税率缴纳企业所得 税。 2、上海华宁通信发展有限公司在上海市浦东新区注册成立，根据有关规定，该公司减 按 15%征收企业所得税。 3、南京金华丽电子有限公司、南京普天王芝通信有限公司为设立于经济技术开发区所 在城市老市区的生产性外商投资企业，根据有关规定，南京金华丽电子有限公司、南京普天 王芝通信有限公司减按 24%征收企业所得税。 4、根据宁国税（2003）减字第 033 号批复，南京市江宁区国家税务局确认南京曼奈克 斯电器有限公司为高新技术企业，自认定年度起减按 15%税率征收企业所得税，免征地方所 得税。 5、南京普天（香港）股份有限公司于 2000 年 12 月 1 日在香港成立，根据香港有关规 定，按 17.5%的税率缴纳企业所得税。 6、南京普天鸿雁电器有限公司为设立于经济技术开发区所在城市老市区的生产性外商 投资企业，现行企业所得税税率为 24%。从弥补以前年度亏损后的第一个获利年度开始享受 两年的免税优惠，之后三年所得税减半缴纳。该公司于 2001 年度开始获利，2005 年为第三 个税收减半年度，因此按 12%税率计提企业所得税费用。 7、南京通信设备厂七分厂系福利企业，享受所得税先征后返。 8、北京立康普通信设备有限公司经北京市西城区国家税务局以京国税西外税免（2002） 第 1002 号关于对北京立康普通信设备有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免税 问题的批复，批准公司自 2001 年度起按 24%税率缴纳企业所得税，2001 年和 2002 年免缴企 业所得税，2003 年至 2005 年减半缴纳企业所得税，2001 年至 2005 年免缴地方所得税，2006 年至 2010 年减半缴纳地方所得税。 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万 元）： 注册资本 本公司直 本公司间 是否 被投资单位全称 经营范围 母公司实际投资额 接持有权 接持有的 备注 合并 益比例 权益比例 南京南方电讯有限 数据通讯产品制造服务销售 3,420.5 3,317.89 97% 1.24% 是 --- - 32 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 注册资本 本公司直 本公司间 是否 被投资单位全称 经营范围 母公司实际投资额 接持有权 接持有的 备注 合并 益比例 权益比例 公司 等卡接 南京八达通信设备 卡式成端通信设备制造 935 561 60% --- 是 --- 有限公司 上海华宁通信发展 国际贸易，保税区企业间贸 50 37.5 75% 12.8% 是 --- 有限公司 易及区内贸易代理 南京金华丽电子有 生产经营灯具电子产品配套 美元 51 万元 美元 30.6 万元 60% --- 是 --- 限公司 设备及服务 南京曼奈柯斯电器 工业用插头、插座、及相关 美元 345 万元 美元 172.5 万元 50% --- 是 比例法合并 有限公司 配套件的生产和销售 南京普天实业有限 电子通信设备制造、销售等 1,400 1,386 99% 1% 是 --- 公司 楼宇智能产品的生产、销售： 是 南京普天楼宇智能 董事会成员中公 建筑智能工程的设计、施工、 1,200 496.21 41.3505% --- 有限公司 司代表占多数 系统集成 通信产品进出口贸易，高新 南京普天通信（香 技术的研发和技术转让，技 港元 200 万元 港元 180 万元 90% --- 是 --- 港）股份有限公司 术贸易 北京立康普通信设 生产及销售网络电子产品， 美元 50 万元 美元 25.5 万元 51% --- 是 --- 备有限公司 数字传输设备等 生产及销售电工器材，通信 南京普天鸿雁电器 配套设备，塑料制品相关产 美元 193 万元 美元 98.82 万元 51.2 --- 是 --- 有限公司 品配套服务 通信，网络电子设备和软件 南京普天网络有限 的研发，生产，维修、销售 1,000 911.6 91.16 --- 是 --- 公司 电子计算机系统集成 研究开发、生产 CDMA 手机产 南京普天王芝有限 品，销售自产产品并提供相 美元 1,090 万 美元 730.3 万元 67 --- 是 --- 公司 关服务 户外配线，分线设备，户外 南京普天长乐通信 与机房网络机箱（柜）设备， 500 253.5 50.7 --- 是 --- 设备有限公司 通信电子产品制造，销售 南京通信设备厂七 电子元器件，电器产品，通 60 --- --- 50.7 是 孙公司 分厂 信器件零部件的加工 五金交电，电线电缆，塑料 南京鸿雁电器商场 制品，电工器材，低压器材 134.08 --- --- 41.47 是 孙公司 有限公司 及元件，通讯器材销售 南京普天大酒店有 住宿，饮食服务 475 --- --- 97.26 是 孙公司 限公司 （二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司及其原因： 南京普天楼宇智能有限公司（简称楼宇公司），注册资本为 1,200 万元，公司原持股比 例为 81.934%,本年公司出售所持有的 40.5835%股权，公司持股比例降为 41.3505%,但由于 本公司在楼宇公司董事会中拥有半数以上投票权，并对该公司具有实质性控制，因此将其纳 入合并范围内。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 本年减少合并单位 1 家，原因为： 南京普天通信实业有限公司，注册资本为 180 万元，本公司原对其间接持股比例为 45%， 本年该公司进行了改制，本公司的持股比例降为 10%，故不再将其纳入合并范围内，以成本 法对该项长期股权投资进行核算。 - 33 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内出售子公司情况： 出售子公 出售日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 司名称 上年末 （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） 南京普天 2005 年 5 月 20 日 704.2 --- 15.4 --- --- 501.9 --- 通信实业 有限公司 2004 年 12 月 31 日 704.5 --- 17.2 --- --- 495.5 --- 出售子公司 年初至出售日 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 名称 （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） 上年度 南京普天通 2005 年 1 月－5 月 392.8 51.4 2.2 10.9 -8.6 信实业有限 公司 2004 年 238.9 35.2 19.0 5.0 14.0 本公司于 2005 年 5 月 20 日出售了南京普天通信实业有限公司 35%股份，出售股份后本 公司持有南京普天通信实业有限公司 10%股份，本公司自 2005 年 6 月 1 日起对该公司改按 成本法进行核算，该公司 2005 年 1-5 月的利润及利润分配表和现金流量表仍纳入合并报表 范围，该公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表不再纳入合并报表范围内。 （五）按照比例合并方法进行合并的公司： 本公司下属合营公司南京曼奈柯斯电器有限公司，注册资本为 345 万美元，经营范围 为工业用插头、插座，及相关配套件的生产和销售，本公司对其投资额为美元 172.5 万元， 持股比例为 50%，根据南京曼奈柯斯电器有限公司章程的规定，本公司与合营方德国曼奈柯 斯电器公司共同控制南京曼奈柯斯电器有限公司，故对其进行比例法进行合并。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 80,181 91,160 银行存款 190,044,142 198,697,876 其他货币资金 106,976,747 1,181,480 合 计 297,101,070 199,970,516 其中美元：外币金额 1,782,564 2,527,852 折算汇率 8.0702 8.2765 折合人民币 14,385,648 20,921,767 欧元：外币金额 7,433 585 折算汇率 9.5797 11.2627 折合人民币 71,206 6,589 港币：外币金额 8,856 1,118,543 折算汇率 1.0403 1.0637 折合人民币 9,213 1,189,794 - 34 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 年末其他货币资金 106,976,747 元，其中： 银行承兑汇票保证金 103,000,000 元 其他保证金 3,976,747 元 （二）应收票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 3,504,290 6,182,761 商业承兑汇票 4,888,313 3,171,101 合 计 8,392,603 9,353,862 无商业承兑汇票贴现的情况。 （三）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 278,347,972 77% --- --- 271,936,431 71% --- --- 1－2 年 41,164,563 11% 1.33% 547,917 49,540,505 13% --- --- 2－3 年 17,604,849 5% 20.10% 3,539,378 33,664,206 9% 11.93% 4,016,811 3 年以上 24,361,287 7% 41.03% 9,994,781 26,570,132 7% 53.78% 14,290,145 合 计 361,478,671 100% 14,082,076 381,711,274 100% 18,306,956 2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 34,963,762 元，占应收帐款总 金额的 9.67％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 按照公司会计政策，对账龄 4 年以上的通信类应收账款及账龄 3 年以上的非通信类应收 账款计提 40%以上的坏账准备。 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 本年度无大额的以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重 组的情况。 5、本年度实际冲销的应收帐款： 本年度实际冲销的应收账款金额为 5,742,326 元，均经本公司总裁办公会批准通过，核 销的应收账款均为零星的应收账款，故不再详细披露。 6、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （四）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 坏帐准备 占总额比 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 计提比例 例 计提比例 - 35 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 1 年以内 33,854,030 74% --- --- 14,710,920 55% --- --- 1－2 年 3,372,823 7% 3.23% 109,025 1,915,497 7% 0.02% 300 2－3 年 1,889,644 4% 16.10% 304,260 3,890,255 15% 71.93% 2,798,321 3 年以上 6,977,714 15% 79.47% 5,545,112 6,113,280 23% 83.47% 5,102,759 合 计 46,094,211 100% 12.93% 5,958,397 26,629,952 100% 29.67% 7,901,380 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 28,651,990 元，占其他应 收款总金额的比例为 62.2％。 3、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 南京太力通通信 经公司努力催讨，今年终 2,650,000 货币资金 100% 有限责任公司 于收回。 4、年末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明： 欠款人名称 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 严格按照合同进度付款，坏 无锡广播电视集团 1,000,000 帐可能性较小。 该笔款项的应付账款余额大 雨花电镀厂股权转让款 642,300 于其他应收款的余额。 5、本年度实际冲销的其他应收款： 本年度无大额冲销其他应收款事项。 6、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金 额 性质或内容 上海林燕投资咨询有限公司 10,510,000 应收股权转让款 香港伟达国际贸易公司 9,000,000 暂付款 上海凌胜网络科技有限公司 5,900,000 资金占用款 汕头市金圆区外贸发展有限公司 2,077,691 三年以上预付款 7、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 41,835,882 99% 5,108,425 82% 1－2 年 419,465 1% 879,612 14% 2－3 年 --- --- 68,741 1% 3 年以上 --- --- 170,652 3% 合 计 42,255,347 100% 6,227,430 100% 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 - 36 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （六）存货及存货跌价准备 年末 数 年初数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 48,481,159 2,893,587 48,319,617 7,140,639 在产品 28,424,733 6,430,152 22,336,475 5,060,919 库存商品 100,517,883 4,898,324 149,366,583 45,359,028 合 计 177,423,775 14,222,063 220,022,675 57,560,586 根据 2005 年 4 月 15 日普华永道中天会计师事务所有限公司出具的普华永道中天审字 （2005）第 1141 号审计报告，2004 年度公司对 43,731,974 存货计提了全额存货跌价准备， 本公司今年出售了该部分存货，2004 年度计提的存货跌价准备于 2005 年全额返回，公司实 际发生损失 24,267,934 元。 （七）长期投资： 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 1,585,072 12,000 5,215,185 12,000 1、成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起始日 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 注册资本比例 南京雨花电镀厂 1997 年 7 月 28 日 10.00% 420,915 --- 420,915 南京东大宽带通信技术有限公司 2000 年 1.16% 300,000 --- 300,000 杭州鸿雁电器集团有限公司 1998 年 2.26% 321,038 --- 321,038 南京普天通信实业有限公司 2003 年 10% --- 181,702 181,702 吴江南京普天楼宇数据电缆有限公 2002 年 15% 3,750,000 -3,750,000 --- 司 合 计 4,791,953 -3,568,298 1,223,655 2、权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起始日 年初余额 其 中 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合计 差额摊 投资成本 确认收益 分得利润 销 锡山普天信息网络有限公司 1999 年 49.00% 2,503,273 -1,995,752 --- -1,995,752 --- --- 9,800,000 -9,292,479 507,521 南京普天大唐信息电子有限公司 2005 年 40.00% --- 600,735 600,000 735 --- --- 600,000 735 600,735 南京中邮通信有限责任公司 1997 年 5 月 6 日 30.00% 300,000 --- --- --- --- --- 300,000 --- 300,000 合 计 2,803,273 -1,395,017 600,000 -1,995,017 --- --- 10,700,000 -9,291,744 1,408,256 3、长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 南京东大宽带通信技术有限公司 12,000.00 --- --- 12,000.00 --- 合 计 12,000.00 --- --- 12,000.00 --- 4、构成合并价差的股权投资差额： - 37 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 上海华宁通信发展有限公司 100,090 购买差价 10 年 10,009 --- 70,063 南京普天楼宇智能有限公司 -1,692,816 购买差价 10 年 -252,352 -1,071,516 -1,007,126 北京立康普通信设备有限公 -256,274 购买差价 10 年 -25,627 --- -153,766 司 南京普天王芝通信有限公司 62,843 购买差价 10 年 6,284 --- 43,990 南京普天网络有限公司 17,780 购买差价 一次性摊销 17,780 --- --- 合 计 -1,768,377 -243,906 -1,071,516 -1,046,839 其他减少系本公司转让南京普天楼宇智能有限公司部分股权而转回相应比例的股权投 资差额。 （八）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 其他转出 年末原价 房屋建筑物 115,703,318 812,418 1,825 1,214,230 115,299,68 1 机器设备 80,322,473 1,469,389 11,927,597 --- 69,864,265 运输设备 11,917,909 1,154,347 1,464,003 405,447 11,202,806 电子及其他设备 81,547,023 3,066,841 27,184,896 40,537 57,388,431 合 计 289,490,723 6,502,995 40,578,321 1,660,214 253,755,18 3 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为 1,842,329 元。 本年出售固定资产原价为 35,081,905 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 83,364,171 元。 注：其他减少系合并范围变更，而转出的固定资产。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 其他转出 年末数 房屋建筑物 42,300,492 4,812,389 1,061 1,171,808 45,940,012 机器设备 38,866,496 5,977,158 9,829,523 --- 35,014,131 运输设备 7,916,203 1,179,262 1,363,099 115,442 7,616,924 电子及其他 64,049,058 5,272,691 26,022,255 10,943 43,288,551 设备 合 计 153,132,249 17,241,500 37,215,938 1,298,193 131,859,618 3、固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 2,381,542 --- --- 2,381,542 机器设备 1,369,211 --- 554,436 814,775 运输设备 22,344 --- --- 22,344 - 38 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 电子及其他设备 1,883,509 --- 80,040 1,803,469 合 计 5,656,606 --- 634,476 5,022,130 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 701,975 684,162 17,813 机器设备 18,804,482 18,236,021 568,461 运输设备 3,406,966 3,308,391 98,575 电子及其他设备 27,412,249 26,505,230 907,019 合 计 50,325,672 48,733,804 1,591,868 5、暂时闲置的固定资产 类 别 帐面原值 累计折旧 减值准备 帐面净值 房屋建筑物 1,799,193 799,642 --- 999,551 22,519,83 14,348,98 8,170,848 --- 机器设备 0 2 电子及其他设备 4,562,914 2,665,368 --- 1,897,546 合 计 28,881,93 11,635,85 17,246,07 --- 7 8 9 本公司子公司南京普天王芝通信有限公司 2005 年仍处于停产状态，但从 2006 年 3 月开 始恢复生产，故我们对此不计提固定资产减值准备。 （九）在建工程 1、在建工程原价 工程项目名称 年初数 本年增加 转入固定资产金额 年末数 软件工程 922,408 138,208 282,000 778,616 基建安装工程 2,275,250 2,968,825 1,560,329 3,683,746 江宁工程 295,101 --- --- 295,101 土地预付款 --- 1,380,000 --- 1,380,000 合 计 3,492,759 4,487,033 1,842,329 6,137,463 2、在建工程减值准备 项目名称 年初数 本年增加 本年减少（注） 年末数 计提原因 江宁工程 295,101 --- --- 295,101 停工 3 年以上 （十）无形资产 取得方 剩余摊销期 项 目 原 值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 式 限 土地使用权 购入 40,638,929 34,410,132 --- 778,003 7,006,800 33,632,129 10－34.3 年 软 件 购入 5,328,923 2,087,415 --- 1,065,784 4,307,292 1,021,631 16－18 个月 专有技术 购入 5,775,000 4,076,625 750 577,917 2,275,542 3,499,458 6－7 年 其 他 购入 17,415,190 3,680,222 315,898 3,014,243 16,433,313 981,877 2.1－6 年 - 39 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 69,158,042 44,254,394 316,648 5,435,947 30,022,947 39,135,095 （十一）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 模 具 3,108,314 615,954 --- 323,736 2,816,096 292,218 7－17 个月 水电增容费及 1,672,215 604,171 --- 362,507 1,430,551 241,664 1年 电话初装费 装修费 1,131,119 510,057 122,056 175,269 674,275 456,844 2年 合 计 5,911,648 1,730,182 122,056 861,512 4,920,922 990,726 （十二）短期借款： 借款类别 年末数 年初数（注） 信用借款 --- 266,000,000 抵押借款 166,000,000 83,200,000 保证借款 268,000,000 --- 合 计 434,000,000 349,200,000 注 ： 调 整 前 期 初 短 期 借 款 余 额 为 266,000,000 元 ， 调 整 后 期 初 短 期 借 款 余 额 为 349,200,000 元，差异 83,200,000 元系本公司开具的应付票据均被子公司贴现，本年合并 时将应付票据余额均转入了短期借款中，同时调整期初短期借款余额与应付票据余额。 （十三）应付帐款 年末数 年初数 186,328,436 158,282,608 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十四）预收帐款 年末数 年初数 14,953,689 5,663,606 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （十五）其他应付款： 年末数 年初数 17,838,466 17,116,475 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （十六）应交税金 税 种 年末数 年初数 尚未抵扣的增值税 -21,765,753 -6,226,447 营业税 86,900 208,967 - 40 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 城建税 49,296 154,676 企业所得税 1,198,666 1,122,508 其 他 198,377 159,016 合 计 -20,232,514 -4,581,280 （十七）其他应交款 项 目 年末数 年初数 应付职工住房补贴 10,691,305 15,068,991 教育费附加 434,126 --- 其 他 30,063 101,861 合 计 11,155,494 15,170,852 职工住房补贴为应付于 1998 年 12 月 31 日前参加工作的老职工的一次性住房补贴。该 住房补贴于上述职工申请后支付。 （十八）长期借款 借款条件 年末数 年初数 备 注 由中国普天信息产业集团公司 保证借款 35,000,000 35,000,000 担保，于 2007 年 2 月到期 （十九）长期应付款 种 类 期 限 初始金额 应计付利息 年末余额 周转金 无固定期限 80,118 --- 80,118 （二十）股本 年末数 年初数 尚未流通股、国家持有股 115,000,000 115,000,000 流通股，境内上市外资股 100,000,000 100,000,000 合 计 215,000,000 215,000,000 （二十一）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 140,480,996 --- --- 140,480,996 资产评估增值准备 50,247,684 --- --- 50,247,684 接受非现金资产捐赠 15,720 --- --- 15,720 股权投资准备 23,608,361 43,216 --- 23,651,577 债务重组差价 1,842,737 --- --- 1,842,737 弥补住房周转金（借方余 -29,131,069 --- --- -29,131,069 额） - 41 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 关联交易差价 2,000,000 --- --- 2,000,000 其他资本公积 70,200 --- --- 70,200 合 计 189,134,629 43,216 --- 189,177,845 （二十二）盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 16,265,940 678,357 792,429 16,151,868 法定公益金 10,053,900 264,363 355,829 9,962,434 合 计 26,319,840 942,720 1,148,258 26,114,302 盈余公积本年减少系由于本年出售子公司南京普天楼宇智能有限公司部分股权，将以前 年度计提的盈余公积转出。 （二十三）未分配利润 项 目 金 额 调整前 年初未分配利润 -92,763,127 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） --- 调整后 年初未分配利润 -92,763,127 加：本年净利润 6,303,424 其他转入数 1,148,258 减：提取法定盈余公积 678,357 提取法定公益金 264,363 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 职工奖福基金 60,500 年末未分配利润 -86,314,665 1、其他转入数系由于本年出售子公司南京普天楼宇智能有限公司部分股权，将以前年 度计提的盈余公积转出。 2、提取法定盈余公积及提取法定公益金系子公司按照董事会决议而计提的盈余公积。 （二十四）主营业务收入、主营业务成本 业 主营业务收入 主营业务成本 项 目 务 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 分 销售自产通信及电器产品 474,988,905 425,274,123 358,447,154 313,552,949 部 销售外购通信及电器产品 292,448,877 319,067,456 281,424,275 293,247,124 销售自产电子产品 --- 96,574,459 --- 77,890,712 加工服务 --- 2,327,415 -- 2,402,879 其 他 8,345,318 8,049,111 5,819,246 4,252,650 - 42 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 775,783,100 851,292,564 645,690,675 691,346,314 公司向前五名客户销售总额为 67,201,786 元，占公司本年全部主营业务收入的 8.66%。 （二十五）主营业务税金及附加： 项 目 本年发生数 上年发生数 教育费附加 1,052,713 948,576 城建税 1,158,740 673,489 营业税 579,627 611,539 其 他 18,419 --- 合 计 2,809,499 2,233,604 （二十六）其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类 别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 服务收入 1,228,906 815,723 413,183 13,992,699 11,793,038 2,199,661 材料销售 13,928,217 17,155,655 -3,227,438 7,831,276 12,884,000 -5,052,724 其 他 2,086,354 1,857,940 228,414 691,682 107,830 583,852 合 计 17,243,477 19,829,318 -2,585,841 22,515,657 24,784,868 -2,269,211 （二十七）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 22,121,105 20,553,805 减：利息收入 4,856,521 3,392,157 汇兑损失 -187,142 414,846 其 他 1,156,955 597,438 合 计 18,234,397 18,173,932 （二十八）投资收益 1、本年发生数： 股票投资收 债权投资收 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值 类 别 合 计 益 益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 准备 短期投资 348,814 --- --- --- --- --- --- 348,814 长期股权投资 --- --- --- -1,995,017 243,906 11,773,685 --- 10,022,574 合 计 348,814 --- --- -1,995,017 243,906 11,773,685 --- 10,371,388 2、上年发生数： 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 类 别 减值准备 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 处置收益 - 43 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 长期股权投资 --- -9,179,115 342,333 -54,554 - -8,891,336 3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 转让南京普天楼宇智能有限公司股权 9,244,131 21,020,000 4、投资收益汇回无重大限制。 （二十九）补贴收入 内 容 本年发生数 上年发生数 补贴收入依据 公司孙公司南京通信设备厂七分厂系福 增值税退税 999,723 760,922 利企业,享受增值税先征后返 （三十）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 补偿收入 --- 3,780,000 违约金及罚款收入 191,908 340,186 处置固定资产净收益 149,725 128,702 其 他 92,874 397,581 合 计 434,507 4,646,469 （三十一）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 1,453,167 85,913 捐 赠 9,600 25,000 罚款支出 101,270 1,853,066 各项基金支出 429,609 599,514 在建工程减值准备 295,101 --- 固定资产减值准备 --- 255,621 其 他 124,543 319,847 房屋交易补偿费 630,000 --- 合 计 2,748,189 3,434,062 （三十二）支付的其他与经营活动有关的现金 71,139,306 元 均系支付的经营及管理费用。 六、母公司会计报表主要项目注释： - 44 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （一）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 164,057,315 81% --- --- 143,463,391 74% --- --- 1－2 年 22,086,765 11% --- --- 25,898,007 13% --- --- 2－3 年 9,608,802 5% 14.00% 1,345,150 15,554,831 8% 10.00% 1,555,483 3 年以上 7,058,697 3% 37.78% 2,666,948 9,833,383 5% 41.32% 4,063,438 合 计 202,811,579 100% 4,012,098 194,749,612 100% 5,618,921 2、年末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 34,963,762,占应收账款总金 额的比例为 17.24%。 3、已全额计提坏帐准备的应收帐款： 按照公司会计政策，对账龄 6 年以上的通信类应收账款计提 100%以上的坏账准备。 4、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 本年度无大额的以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重 组的情况。 5、本年度实际冲销的应收帐款： 本年度实际冲销的应收账款金额为 2,983,541 元，均经本公司总裁办公会批准通过，核 销的应收账款均为零星的应收账款，故不再详细披露。 6、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （二）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 122,069,052 74% 9.94% 12,128,981 140,376,810 95% 18.01% 25,279,496 1－2 年 37,663,313 23% 20.71% 7,799,372 1,230,700 1% --- --- 2－3 年 905,890 1% --- --- 3,552,080 2% 76.64% 2,722,260 3 年以上 3,236,740 2% 56.26% 1,821,033 2,107,273 2% 66.09% 1,392,782 合 计 163,874,995 100% 21,749,386 147,266,863 100% 29,394,538 2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 122,035,203 元，占其他 应收款总金额的比例为 74.47％。 3、以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度又全额或部分收回、重组的说明： 欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 南京太力通通信有 经公司努力催讨，今年终 2,650,000 货币资金 100% 限责任公司 于收回。 4、本年度实际冲销的其他应收款： - 45 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 本年度无大额冲销其他应收款事项。 5、年末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例为 5％及以下的说明： 欠款人名称 欠款金额 不计提或低比例计提的理由 严格按照合同进度付款，坏 无锡广播电视集团 1,000,000 帐可能性较小。 该笔款项的应付账款余额大 雨花电镀厂股权转让款 642,300 于其他应收款的余额。 6、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 南京南方电讯有限公司 45,910,982 经营性资金占用款 北京立康普通信设备有限公司 30,588,714 子公司暂借款 南京普天鸿雁电器有限公司 26,025,507 经营性资金占用款 上海林燕投资咨询有限公司 10,510,000 应收股权转让款 香港伟达国际贸易公司 9,000,000 暂付款 7、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资 年末数 年初数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 133,299,907 12,000 132,724,738 12,000 1、长期股权投资 （1）成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起始期 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 注册资本比例 南京雨花电镀厂 1997 年 7 月 28 日 10.00% 420,915 --- 420,915 南京东大宽带通信技术有限公司 2000 年 1.16% 300,000 --- 300,000 杭州鸿雁电器集团有限公司 1998 年 2.26% 321,038 --- 321,038 合 计 1,041,953 --- 1,041,953 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单 投资 位 其 中 投资单位名称 年初余额 起始期 注册资本比 本年合计 确认收益及 初始投资 累计增减 合计 例 投资成本 股权投资准 损益调整转出 分得利润 备 南京南方电讯有 1992 年 97% 32,471,542 2,932,344 --- 2,932,344 --- --- 33,175,148 2,228,738 35,403,886 限公司 普天通信（香港） 2000 年 12 月 28 90% --- --- --- --- --- --- --- --- --- 股份有限公司 日 南京普天鸿雁电 2002 年 12 月 28 51% 8,413,268 409,163 --- 409,163 --- --- 10,114,581 -1,292,150 8,822,431 器有限公司 日 南京八达通信设 1992 年 5 月 26 日 60% 7,034,935 -160,459 --- -160,459 --- --- 5,610,000 1,264,476 6,874,476 备有限公司 - 46 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 南京金华丽电子 1994 年 2 月 26 日 60% --- --- --- --- --- --- --- --- --- 有限公司 上海华宁通信发 1996 年 3 月 5 日 75% 474,058 -110,850 --- -110,850 --- --- 567,590 -204,382 363,208 展有限公司 南京普天实业有 1998 年 10 月 8 日 99% 7,992,410 -1,045,859 --- -1,045,859 --- --- 13,860,000 -6,913,449 6,946,551 限公司 南京蔓奈柯斯电 1995 年 10 月 18 50% 12,229,839 4,479,857 3,027,188 1,701,907 --- -249,238 12,179,521 4,530,175 16,709,696 器有限公司 日 南京普天楼宇智 2000 年 4 月 28 日 41% 18,489,347 -6,160,138 -4,919,838 5,902,011 -5,395,809 -1,746,502 3,320,003 9,009,206 12,329,209 能有限公司 北京立康普通信 2000 年 8 月 20 日 51% --- --- --- --- --- --- --- --- --- 设备有限公司 南京普天网络有 2002 年 10 月 31 92% 6,108,330 -891,522 67,007 -958,529 --- --- 9,111,726 -3,894,918 5,216,808 限公司 日 南京普天王芝通 -13,459,55 2000 年 7 月 12 日 67% 32,602,251 658,863 --- 658,863 --- --- 46,720,667 33,261,114 信有限公司 3 南京普天长乐通 1993 年 1 月 16 日 51% 5,443,571 525,587 --- 1,407,846 --- -882,259 2,610,457 3,358,701 5,969,158 信设备有限公司 合 计 131,259,551 636,986 -1,825,643 10,736,437 -5,395,809 -2,877,999 137,269,693 -5,373,156 131,896,537 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 占被投资单位 被投资单位名称 投资起始期 年初余额 其 中 注册资本比例 本年合计 初始投资 累计增减 合 计 差额 分得 投资成本 确认收益 摊销 利润 锡山普天信息网络有限 1999 年 49.00% 2,503,275 -1,995,754 --- -1,995,754 --- --- 9,800,000 -9,292,479 507,521 公司 南京普天大唐信息电子 2005 年 40.00% --- 600,735 600,000 735 --- --- 600,000 735 600,735 有限公司 南京中邮通信有限责任 1997 年 5 月 6 日 30.00% 300,000 --- --- --- --- --- 300,000 --- 300,000 公司 合 计 2,803,275 -1,395,019 600,000 -1,995,019 --- --- 10,700,000 -9,291,744 1,408,256 （4）其中股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 本年其他减少 年末余额 上海华宁通信发展有限公司 100,090 购买差价 10 年 10,009 --- 70,063 南京普天楼宇智能有限公司 -1,692,816 购买差价 10 年 -252,352 -1,071,516 -1,007,126 北京立康普通信设备有限公 -256,274 购买差价 10 年 -25,627 --- -153,766 司 南京普天王芝通信有限公司 62,843 购买差价 10 年 6,284 --- 43,990 南京普天网络有限公司 17,780 购买差价 一次性摊销 17,780 --- --- 合 计 -1,768,377 -243,906 -1,071,516 -1,046,839 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 南京东大宽带通信技术有限公司 12,000 --- --- 12,000 --- （四）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 销售自产通信及电器产品 278,161,010 289,107,632 220,590,352 213,755,046 销售外购通信及电器产品 65,244,094 76,314,063 64,654,517 72,186,085 - 47 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 其 他 --- 17,392,616 --- 15,915,127 合 计 343,405,104 382,814,311 285,244,869 301,856,258 （五）投资收益： 1、本年发生数 股票投资 债权投资 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值 类 别 合 计 收益 收益 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 准备 20,839,36 长期股权投资 --- --- --- 8,819,589 243,906 11,775,869 --- 4 2、上年发生数 成本法下确认 股票投资 债权投 权益法下确认的 股权投资 股权转让 减值 类 别 的 合 计 收益 资收益 准备 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 收 益 长期股权投资 --- --- --- -13,086,777 342,333 -54,554 --- -12,798,998 3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 交易金额 转让南京普天楼宇智能有限公司股权 9,244,131 21,020,000 4、投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 与本企业关 经济性质或 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 系 类型 表人 通信系统及终端、网络通信设备及终端、 广播电视系统及终端、计算机及软件、 系统集成、光电缆、邮政专用设备及相 中国普天信息 北京市海淀区中关 关的配套元器件的技术开发、生产、销 产业股份有限 村科技园区土地二 售、服务；承包境内外工程及招标代理； 母公司 国有 邢炜 公司 街2号 工程施工承包、工程规划、设计、监理； 机电产品、机械设备、仪器仪表及零配 件的生产、销售、维修；实业投资；技 术转让、咨询、服务；进出口业务。 中国普天信息 北京市朝阳区将台 母公司的控 通信设备制造销售等 国有 邢炜 产业集团公司 路2号 股股东 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位 万元）： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国普天信息产业股份有限公司 190,000 --- --- 190,000 中国普天信息产业集团公司 308,694 --- --- 308,694 南京南方电讯有限公司 3,420.5 --- --- 3,420.5 - 48 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 南京八达通信设备有限公司 935 195.1 --- 1,130.1 上海华宁通信发展有限公司 50 --- --- 50 南京金华丽电子有限公司 美元 51 --- --- 美元 51 南京普天实业有限公司 1,400 --- --- 1,400 南京普天楼宇智能有限公司 1,200 --- --- 1,200 普天通信（香港）股份有限公司 港币 200 --- --- 港币 200 北京立康普通信设备有限公司 美元 50 --- --- 美元 50 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 193 --- --- 美元 193 南京普天王芝通信有限公司 美元 1,090 --- --- 美元 1,090 南京普天长乐通信设备有限公司 500 --- --- 500 南京普天网络有限公司 1,000 --- --- 1,000 南京通信设备厂七分厂 60 --- --- 60 南京鸿雁电器商场有限公司 134.1 --- --- 134.1 南京普天大酒店有限公司 475 --- --- 475 南京曼奈柯斯电器有限公司 美元 225 美元 120 --- 美元 345 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年 初 数 本年增加数 本 年 减 少 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 中国普天信息产业股份有限公司 --- --- 11,500 53.5 --- --- 11,500 53.5 南京南方电讯有限公司 3,420.5 99.46 --- --- 60.9 1.24 3,359.6 98.22 南京八达通信设备有限公司 561 60 117 --- --- --- 678 60 上海华宁通信发展有限公司 43.9 87.8 --- --- --- --- 43.9 87.8 南京金华丽电子有限公司 美元 30.6 60 --- --- --- --- 美元 30.6 60 南京普天实业有限公司 1,400 100 --- --- --- --- 1,400 100 南京普天楼宇智能有限公司 983.2 81.934 --- --- 487 40.583 496.2 41.3505 5 普天通信（香港）股份有限公司 港币 180 90 --- --- --- --- 港币 180 90 北京立康普通信设备有限公司 美元 25.5 51 --- --- --- --- 美元 25.5 51 南京普天鸿雁电器有限公司 美元 51.2 --- --- --- --- 美元 98.82 51.2 98.82 南京普天王芝通信有限公司 美元 730.3 67 --- --- --- --- 美元 730.3 67 南京普天长乐通信设备有限公司 253.5 50.7 --- --- --- --- 253.5 50.7 南京普天网络有限公司 904.47 91.16 10 1 --- --- 914.47 92.16 南京通信设备厂七分厂 30.42 50.7 --- --- --- --- 30.42 50.7 南京鸿雁电器商场有限公司 55.6 41.47 --- --- --- --- 55.6 41.47 南京普天大酒店有限公司 470.25 99% --- --- --- --- 470.25 99% 南京曼奈柯斯电器有限公司 美元 112.5 50% 美元 60 美元 172.5 50% （二）不存在控制关系的关联方情况：（如无交易可免填） 企业名称 与本公司的关系 - 49 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 上海邮电通信设备股份有限公司 受同一母公司控制 深圳市普天凌云电子有限公司 受同一母公司控制 重庆普天通信设备有限公司 受同一母公司控制 广西普天邮通通信设备有限公司 受同一母公司控制 上海幻影显示技术有限公司 同受最终股东控制 南京雨花电镀厂 联营企业 普天大唐信息电子有限公司 联营企业 南京普天中邮通信有限公司 联营企业 锡山普天信息网络有限公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物： （1） 交易规模： 本年度 上年度 企业名称 金 额 或：占年度采购百分比 金 额 或：占年度采购百分比 南京雨花电镀厂 1,824,015 0.24% --- --- （2）采购价格的确定依据：以市场价作为定价基础。 3、向关联方销售货物： （1）交易规模： 本年度 上年度 企业名称 或：占年度销 或：占年度销货 金 额 金 额 货百分比 百分比 上海邮电通信设备股份有限公司 484,501 0.06% --- --- 重庆普天通信设备有限公司 2,092,996 0.27% --- --- 上海幻影显示技术有限公司 5,892,906 0.76% --- --- 深圳市普天凌云电子有限公司 245,299 0.03% --- --- 南京普天中邮通信有限公司 686,476 0.09% 2,658,068 0.31% 广西普天邮通通信设备有限公司 392,405 0.05% --- --- 南京普天大唐信息电子有限公司 1,111,043 0.14% --- --- 合 计 10,905,626 1.40% 2,658,068 0.31% （2）关联方交易价格的确定依据及交易差价的处理： 本公司关联交易以市场价作为定价基础。 4、关联方往来款项余额： 或：占全部应收（付） 金额 项 目 款项余额的比重 本年末 上年末 本年末 上年末 - 50 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 应收帐款： 上海邮电通信设备股份有限公司 454,266 --- 0.13% --- 上海幻影显示技术有限公司 5,054,577 --- 1.40% --- 深圳市普天凌云电子有限公司 287,000 --- 0.08% --- 重庆普天通信设备有限公司 266,305 --- 0.08% --- 广西普天邮通通信设备有限公司 233,969 501,582 0.06% 0.13% 南京普天中邮通信有限公司 2,987,777 4,113,658 0.83% 1.07% 南京普天大唐信息电子有限公司 593,986 --- 0.16% -- 其他应收款： 锡山普天信息网络有限公司 1,000,000 1,990,100 2.17% 7.47% 应付帐款： 南京雨花电镀厂 1,131,358 --- 0.61% --- 5、其他关联方交易事项： （1）为关联方提供担保情况： 本公司为其子公司南京普天楼宇智能有限公司取得 500 万元短期借款提供保证担保。 本公司为其子公司南京普天鸿雁电器公司取得 900 万元短期借款提供保证担保。 本公司为其子公司南京南方电讯有限公司取得 1,900 万元短期借款提供保证担保。 本公司为其合营公司南京曼奈柯斯电器有限公司取得 200 万元短期借款提供保证担保。 （2）关联方为本公司提供担保情况： 子公司南京八达通信设备有限公司为本公司取得 1,000 万元短期借款提供保证担保。 中国普天信息产业集团有限公司为本公司取得 22,400 万元短期借款、3,500 万元长期 借款提供保证担保。 （3）本公司今年支付给中国普天信息产业集团有限公司担保费 68 万元。 八、或有事项： 截止 2005 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：详见 附注七（三）5（1） 九、承诺事项： 抵押事项： （一）公司以其座落于南京市秦淮区普天路 1 号的房产及土地作为抵押物（抵押物房产 账面原值为 78,845,602 元,净值为 45,717,135 元；抵押物土地所有权原值为 35,721,782 元,摊余价值为 29,450,169 元），为取得短期借款 6,000 万作抵押担保。 （二）公司以 10,300 万元作为保证金，开具了 10,300 万元银行承兑汇票，该银行承兑 汇票已被其子公司南京八达通信设备有限公司贴现，在合并时将其转入了资产负债表中的短 期借款科目。 - 51 - 南京普天通信股份有限公司 2005 年年度报告 （三）合营公司南京曼奈柯斯电器有限公司以其座落于南京市江宁开发区秦淮路 58 号 的房产及土地使用权作为抵押物（抵押物房产账面原值为 4,518,569 元，净值为人民币 3,915,093 元；抵押物土地使用权原值为 1,275,000 元，摊余价值为人民币 903,036 元）， 为取得 300 万元短期借款作抵押担保。 十、资产负债表日后事项： （一）根据本公司 2006 年 4 月 7 日召开的第三届董事会第三十次会议决议，不进行股 利分配，也不实施资本公积金转赠股本。该预分配方案尚待股东大会决议批准。 （二）本公司于 2006 年 4 月 3 日与中国普天信息产业集团公司签订了股权转让意向书， 根据该意向书约定，本公司向中国普天信息产业集团公司转让北京立康普通信设备有限公司 的全部股份，转让价格以 2005 年 12 月 31 日为基准日的评估结果为依据，如北京立康普通 信设备有限公司的净资产评估结果为零或负值，则转让价格为零，同时中国普天信息产业集 团公司同意积极支持北京立康普通信设备有限公司的经营运作，通过产业整合等改善业务经 营状况，改善资产质量，并于 2006 年底前偿还所欠本公司款项，金额共计叁仟零叁拾柒万 元。该股权转让意向已经本公司 2006 年 4 月召开的第三届董事会第二十九次会议同意。 十一、其他事项说明： 截止报告日，本公司无需披露其他事项说明。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 11,775,869 他长期资产产生的损益 （二）各种形式的政府补贴 4,259,991 （三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,096,502 （四）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营的金 348,817 额机构获得的短期投资损益除外 （五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 -2,313,681 后的其他各项营业外收入、支出 （六）以前年度已经计提各项减值准备的转回 42,616,562 （七）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目 10,079,041 （八）所得税影响额 -744,912 （九）少数股东损益影响 -10,960,331 合 计 56,157,858 十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事于 2006 年 4 月 7 日批准报 出。 - 52 -