贵州轮胎(000589)黔轮胎Ａ2004年年度报告

贵 州 轮 胎 股 份 有 限 公 司 2004 年年度报告 2005 年 4 月 2 日 贵州轮胎股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司总经理马世春、总会计师熊朝阳保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、目录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………3 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………7 第六节 公司治理结构………………………………………………………………10 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………………11 第八节 董事会报告…………………………………………………………………12 第九节 监事会报告…………………………………………………………………18 第十节 重要事项……………………………………………………………………19 第十一节 财务报告…………………………………………………………………20 第十二节 备查文件目录……………………………………………………………21 1 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：贵州轮胎股份有限公司 英文名称（缩写） ：GUI ZHOU TYRE CO. LTD. (GZT) 二、法定代表人：马世春。 三、董事会秘书：李尚武 证券事务代表：叶晓燕 联系地址：贵阳市百花大道 41 号 电话：0851-4763651 传真：0851-4763651 电子信箱：gzt@guizhoutyre.com 四、注册地址及办公地址：中国贵州省贵阳市百花大道 41 号 邮政编码：550008 国际互联网网址：http://www.guizhoutyre.com 电子信箱：gzt@guizhoutyre.com 五、信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的互联网网站：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：黔轮胎 A 股票代码：000589 七、首次注册登记日期 1996 年 1 月 29 日，地点：贵阳市 变更注册登记日期 1999 年 11 月 1 日，地点：贵阳市 八、企业法人营业执照注册号：5200001202715 税务登记号码；520100214430532 九、公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（金额单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 38,318,457.45 净利润 24,159,666.74 扣除非经常性损益后的净利润 18,849,496.50 主营业务利润 300,982,315.76 其他业务利润 18,278,896.23 营业利润 29,637,322.27 投资收益 500,000.00 补贴收入 10,079,202.00 营业外收支净额 -1,898,066.88 经营活动产生的现金流量净额 112,632,798.69 现金及现金等价物净增减额 38,741,713.90 注：非经常性损益明细： 项 目 金 额 补贴收入 10,079,202.00 加：扣除减值的营业外收入 398,708.26 减：扣除减值的营业外支出 1,027,807.84 减：处置固定资产损失 1,268,967.24 加：所得税影响 -2,870,964.95 非经常性损益合计 5,310,170.23 二、最近三年的主要会计数据和财务指标（金额单位：人民币元） 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 2,281,557,406.87 1,987,251,216.77 1,546,606,496.34 净利润 24,159,666.74 35,817,766.40 24,030,849.24 总资产 3,133,320,729.38 2,726,548,862.85 2,395,491,473.56 股东权益（不含少数股 1,001,184,601.10 892,073,567.90 837,011,105.11 东权益） 每股收益 0.095 0.141 0.094 每股净资产 3.937 3.508 3.291 调整后的每股净资产 3.631 3.188 2.859 每股经营活动产生的现 0.443 0.836 0.226 金流量净额 净资产收益率(%) 2.41 4.02 2.87 加权平均净资产收益率 2.67 4.14 2.92 （%） 3 加权平均净资产收益率 2.08 3.95 3.08 （以扣除非经常性损益 后净利润为基础）（%） 三、股东权益变动情况（金额单位：人民币元）。 项 目 股 本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 254,327,065 562,795,619.15 11,865,804.51 34,264,650.60 28,820,428.64 892,073,567.90 本期增加 --- 84,951,366.46 2,285,841.78 2,285,841.78 24,159,666.74 113,682,716.75 本期减少 --- --- --- --- 4,571,683.56 4,571,683.56 期末数 254,327,065 647,746,985.61 14,151,646.29 36,550,492.38 48,408,411.82 1,001,184,601.10 变动原因 --- 1、2 3 3 3 --- 1、根据贵阳市财政局筑财企【2005】7 号文，将载重子午胎技改项目资金贷款 1500 万元 和大型农业轮胎技改资金贷款 800 万元,合计 2300 万元转为资本公积。 2、根据贵州省经济贸易委员会、贵州省财政厅联合下发的黔经贸投资【2002】842 号文及 贵阳市财政局对贵州轮胎股份有限公司贵轮股办字【2005】47 号文的批复，将 6151 万元国债 地方补助资金由长期借款转为资本公积。 3、经深圳鹏城会计师事务所所审计，公司本年度实现净利润 24,159,666.74 元（母公司实 现净利润 22,858,417.81 元），可供分配的利润为 52,980,095.38 元。董事会根据公司章程和有 关法规的规定，拟以母公司实现净利润为基数，按 10%的比例分别计提法定公盈余积金 2,285,841.78 元、法定公益金 2,285,841.78 元，共计提 4,571,683.56 元。 第四节 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（±） 本次变动前 公积金转 本次变动后 配股 送股 增发 其他 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 129,706,825 129,706,825 其中： 国家持有股 129,706,825 129,706,825 4 未上市流通股份合 129,706,825 129,706,825 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,620,240 124,620,240 已上市流通股份合计 124,620,240 124,620,240 三、股份总数 254,327,065 254,327,065 2、股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 （2）报告期内公司股份总数及结构无变动。 二、股东情况： （一）报告期末公司股东总数为 65,388 名。 （二）2004 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东的持股情况如下： 质押或 序 年内股份 占总股本 冻 股东名称 年末持股数 股份类别 号 增减(+、-) 的比例 结的情 况 1 贵阳市国有资产投资 129,706,825 0 51.000% 未流通股份 无质押 管理公司 （国家股） 或冻结 2 马里贵 551,000 +315,280 0.217% 已流通股份 不详 3 杨明 408,300 不详 0.161% 已流通股份 不详 4 李平 290,100 +4,000 0.114% 已流通股份 不详 5 孙铭 275,031 不详 0.108% 已流通股份 不详 6 许建生 250,800 不详 0.099% 已流通股份 不详 7 含芳稳 250,000 0 0.098% 已流通股份 不详 8 张小珍 230,000 0 0.090% 已流通股份 不详 9 应嘉元 221,300 不详 0.087% 已流通股份 不详 10 许惠 209,105 0 0.082% 已流通股份 不详 公司未了解到前 10 名股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人的情况。 （三）控股股东 公司控股股东为贵阳市国有资产投资管理公司，报告期末持有本公司股票 129,706,825 股， 占公司股份总数的 51%。其所持股份系于 2004 年 4 月通过行政划拨方式取得，之前公司控股股 东为贵阳市国有资产管理局。 5 贵阳市国有资产投资管理公司成立于 2002 年 1 月 17 日，是国有独资公司，注册资本 15 亿元，法定代表人蒋晓菁女士。该公司依法对贵阳市政府授权范围内的国有企业行使出资者职 能，其经营范围是：经济建设项目投资、市政基础设施项目投资、社会公益项目投资、国有资 产及国有股权经营。 本公司就贵阳市国有资产投资管理公司与原贵阳市国有资产管理局之间的股权划转事项履 行信息披露义务的情况如下： 时间 指定报纸 内 容 《贵州轮胎股份有限公司董事会关于国家股股权划转获国资委批 2003 年 12 月 6 日 证券时报 准的提示性公告》 2004 年 1 月 9 日 证券时报 《贵州轮胎股份有限公司收购报告书摘要》 《贵州轮胎股份有限公司董事会关于贵阳市国有资产管理公司收 2004 年 1 月 31 日 证券时报 购事宜致全体股东的报告书》 2004 年 2 月 13 日 证券时报 《贵州轮胎股份有限公司收购报告书》 《贵州轮胎股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免贵阳市 2004 年 2 月 20 日 证券时报 国有资产投资管理公司要约收购本公司股票义务的公告》 《贵州轮胎股份有限公司关于贵阳市国有资产投资管理公司完成 2004 年 4 月 27 日 证券时报 股份过户手续的公告》 （四）2004 年 12 月 31 日，公司前 10 名流通股股东的持股情况如下： 序号 股东名称 报告期末持股数 类 别 1 马里贵 551,000 A股 2 杨 明 408,300 A股 3 李 平 290,100 A股 4 孙 铭 275,031 A股 5 许建生 250,800 A股 6 含芳稳 250,000 A股 7 张小珍 230,000 A股 8 应嘉元 221,300 A股 9 许 惠 209,105 A股 10 四川省国有资产经营投资管理有限责任公司 200,000 A股 公司未了解到前 10 名流通股股东之间存在关联关系。 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况。 1、 基本情况 性 年 年末持 姓 名 职务 任职日期 任期 年初持股数 增减 别 龄 股数 马世春 男 61 董事长、总经理 2002/9/18 三年 15,065 15,065 无 陈兴中 男 58 董事、副总经理 2002/9/18 三年 10,398 10,398 无 冯达元 男 59 董事、副总经理 2002/9/18 三年 10,246 10,246 无 唐国平 男 50 董事、副总经理 2002/9/18 三年 10,398 10,398 无 钱以昭 男 63 董事 2002/9/18 三年 1,200 1,200 无 鞠洪振 男 62 独立董事 2002/9/18 三年 0 0 无 米昭彰 男 66 独立董事 2002/9/18 三年 0 0 无 张 鹏 男 39 独立董事 2003/5/10 二年 0 0 无 杨美清 男 58 监事会主席 2002/9/18 三年 0 0 无 郁建华 女 57 监事 2002/9/18 三年 5,723 5,723 无 佘文英 女 54 监事 2002/9/18 三年 0 0 无 何宇平 男 46 副总经理 2003/7/26 二年 0 0 无 熊朝阳 男 37 总会计师 2002/9/18 三年 0 0 无 王 海 男 35 总工程师 2002/9/18 三年 0 0 无 李尚武 男 59 董事会秘书 2002/9/18 三年 5,723 5,723 无 公司董事、监事、高管人员均未在股东单位任职。 2、主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 马世春（董事长、总经理），1966 年进入原贵州轮胎厂工作，历任技术科副科长、副厂长、 厂长兼党委书记，本公司第一届、第二届董事会董事长、总经理。目前还担任贵州前进轮胎（集 团）有限公司董事长、总经理，贵州前进橡胶内胎公司董事长，贵州前进轮胎实业开发有限公 司董事长，贵州轮胎厂法定代表人，控股子公司贵州前进橡胶有限公司和贵州轮胎进出口公司 的法定代表人。 陈兴中（董事、副总经理）：1968 年进入原贵州轮胎厂工作，历任动力车间主任、副厂长， 本公司第一届、第二届董事会董事、副总经理。目前还担任贵州前进轮胎（集团）有限公司董 事、副总经理，贵州前进橡胶内胎公司监事会主席，贵州前进轮胎实业开发有限公司董事、控 股子公司贵州前进橡胶有限公司董事。 冯达元（董事、副总经理） ：1968 年进入原贵州轮胎厂工作，历任成型车间副主任、副厂 7 长，本公司第一届、第二届董事会董事、副总经理。目前还担任贵州前进轮胎（集团）有限公 司董事，贵州前进轮胎实业开发有限公司董事。 唐国平（董事、副总经理） ：1972 年进入原贵州轮胎厂工作，历任双模硫化车间主任、副 厂长，本公司第一届、第二届董事会董事、副总经理。目前还担任贵州前进橡胶内胎公司董事、 总经理。 钱以昭（董事）：1984 年由新疆非金属矿公司云母矿调入原贵州轮胎厂工作，历任质保部 副经理、认证办主任，本公司第二届董事会董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。目前还 担任贵州前进轮胎（集团）有限公司监事会主席、控股子公司贵州前进橡胶有限公司监事会召 集人。 鞠洪振（独立董事） ：曾任原化工部橡胶司副司长，1997 年至 2004 年任中联橡胶（集团） 总公司董事长、总经理，2000 年 6 月起任中国橡胶工业协会会长。目前还担任河南风神轮胎股 份有限公司独立董事。 米昭彰（独立董事） ：曾任贵阳市经济贸易委员会处长、副主任、党委书记，贵阳市包装技 术协会会长、贵阳市设备管理协会会长、贵阳市营销协会会长、贵阳市扭亏增盈办公室主任、 贵阳市安全生产委员会副主任、贵阳市联运办公室主任，贵阳市政协第八届委员会委员、常委、 经济科技委员会副主任、工业组组长，现已退休。 张鹏（独立董事）：自 1998 年起历任联合证券有限责任公司投资银行西南总部总经理，大 鹏证券有限责任公司投资银行董事副总经理、总经理，大鹏资产管理有限责任公司执行董事。 目前任国信证券公司投资银行部副总裁、昆明制药集团股份有限公司独立董事。 杨美清（监事会主席） ：1972 年进入原贵州轮胎厂工作，曾任贵州轮胎翻修厂生产计划股 副股长、副厂长，贵州前进橡胶有限公司党委副书记、工会主席。目前未在其他单位兼职。 郁建华（监事）：1968 年进入原贵州轮胎厂工作，历任财务科副科长、组干科科长、组干 处处长、纪委办公室主任等职务，本公司第一届、第二届监事会监事。目前未在其他单位兼职。 佘文英（监事）：1968 年进入原贵州轮胎厂工作，历任组织干事、工会主席助理、工会副 主席等职务，本公司第二届监事会监事。目前未在其他单位兼职。 何宇平（副总经理）：1977 年进入原贵州轮胎厂工作，历任厂团委书记，二分厂厂长兼党 支部书记，贵州前进橡胶有限公司总经理兼党委书记，本公司总经理助理、载重子午胎分公司 副总经理、总经理等职务，2003 年 7 起，任本公司副总经理。目前还担任控股子公司贵州前进 8 橡胶有限公司董事。 熊朝阳（总会计师）：1990 年进入原贵州轮胎厂工作。历任财务部副经理、财务部经理、 副总会计师、总经理助理等职务，2001 年 8 月起任本公司总会计师。目前未在其他单位兼职。 王海（总工程师） ：1990 年进入原贵州轮胎厂工作。历任本公司子午胎研究室主任工程师、 技术开发处处长助理、技术管理处处长、副总工程师、总经理助理等职务，2001 年 12 月起任 本公司总工程师。目前未在其他单位兼职。 李尚武（董事会秘书） ：1979 年进入原贵州轮胎厂工作，曾任厂办主任，本公司第一届、 第二届董事会秘书。目前未在其他单位兼职。 3、年度报酬情况 报告期内，公司对董事和高级管理人员实行固定薪酬结合激励机制的薪政策，其报酬由董 事会薪酬考核委员会决定。监事实行固定薪酬制。 现任董事（不包括独立董事）、监事和高级管理人员 12 名，全部在公司领取报酬，年度报 酬总额为 85.63 万元（含税），其中 3 万元至 5 万元的 2 人，5 万元至 7 万元的 3 人，7 万元至 10 万元的 7 人。金额最高的前三名董事报酬总额为 25.92 万元（含税），金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 25.92 万元（含税）。 现任独立董事 3 名，年度津贴总额 108,000 元（含税）。 4、报告期内公司没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。 二、员工情况 报告期末，公司在职员工 4,847 人。其中，生产人员 3,641 人、销售人员 176 人、技术人 员 416 人、财务人员 30 人、行政人员 376 人；具本科以上学历的 416 人。 公司离退休职工 1471 人，由贵阳市社会劳动保障局支付退休金。 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 根据中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，结合自身实际情况，公司已建立 了比较完整规范的股东大会、董事会、董事会专门委员会、独立董事、监事会、信息披露等工 作制度。目前已修订了《贵州轮胎股份有限公司股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《董 9 事会薪酬考核委员会议事规则》、 《监事会议事规则》 、《募集资金管理办法》、 《关联交易管理制 度》、 《公司会计制度》、 《投资者关系管理制度》等多项制度，及时根据有关法规修改《公司章 程》，基本达到了有关法规的要求。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事出席董事会的情况如下： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 鞠洪振 4 3 1 0 米昭彰 4 4 0 0 张 鹏 4 3 1 0 报告期内，独立董事没有对公司的有关事项提出异议。 三、控股股东贵阳市国有资产投资管理公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公 司是完全分开的，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 2003 年 11 月 20 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过了《公司级经营管理 层激励机制方案》。报告期内，董事会薪酬考核委员会按照方案规定，以经营业绩为主，综合 考评高级管理人员的各项工作。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会，即 2003 年度股东大会，有关情况如下： 一、会议的通知、召集、召开情况。 2004 年 3 月 31 日公司在《证券时报》上刊登了《贵州轮胎股份有限公司第三届董事会 第九次会议决议公告暨召开 2003 年度股东大的通知》。 会议由董事会召集，于 2004 年 5 月 10 日上午 9 点至 11 点在公司三楼会议室召开。出 席会议的股东及股东授权委托代表 16 人，代表股份 129,777,278 股，占股份总数的 51.03%， 10 符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程关于召开股东大会的规定。董事长马世春先 生主持会议，七名董事、全体监事、全体高级管理人员出席了本次股东大会（独立董事鞠 洪振先生因事未能出席）。智衡律师事务所包洪臣律师、周廷伟律师对本次股东大会出具了法 律意见书， “认为本次会议召集和召开的程序、表决程序及出席本次会议的人员资格均符合 有关法律及公司章程的有关规定。” 二、大会审议了董事会提交的各项报告和议案，以记名投票方式进行逐项表决，形成 决议如下： 1、审议通过公司 2003 年年度报告。 2、审议通过 2003 年度董事会报告。 3、审议通过 2003 年度监事会报告。 4、审议通过公司 2003 年度利润分配方案。 5、审议通过实施 200 万条轻卡、轿车半钢丝子午线轮胎技术改造项目的方案 6、审议通过《公司章程》修改方案 7、审议通过《公司投资者关系管理制度》。 8、续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2004 年度审计机构，审计费用人民币 40 万元。 9、决定提高公司独立董事津贴标准，由现行的每人每年 30,000 元（含税）提高为每人每 年 36,000 元（含税）。 本次股东大会的决议刊登在 2004 年 5 月 11 日的《证券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司未选举或更换董事、监事。 第八节 董事会报告 一、讨论与分析 2004 年国际石油价格大幅攀升,拉动轮胎原材料大幅涨价达到前所未有的水平，与 2003 年 相比，主要原材料价格涨幅达到 30-50%。国家取消进口橡胶配额，提高橡胶进口关税，出口轮 11 胎退税率从 15%降到 13%。电力和煤炭全面提价。所有这些都大大增加了企业经营成本。 另一方面，国家公路汽车限超载政策执行一度严重影响全钢子午线轮胎销售。 外资、民营、国有轮胎企业继续保持高速增长，互相争夺市场而低价竞争格局愈演愈烈。 面对更加严峻的竞争形势，公司沉着应对，审时度势，制定并修订了一系列加强管理、内 部挖潜、降低设计成本，强化市场促销等措施，完成了各项经济技术指标和经营目标，取得了 较好的利润，继续保持了持续发展的良好势头，为迎接更为残酷的竞争打下了宝贵的基础。 公司坚持多年的结构调整，已具相当规模，子午化率已达到 35%以上，产品种类比例趋于 合理，载重子午线轮胎力争按年产 120 万套安排生产和销售，年产 200 万套轻卡、轿车半钢丝 子午线轮胎技改项目拟于 2005 年二季度开工建设，工程子午线轮胎技术开发项目正在实施中， 斜交轮胎稳定规模，提升水平的工作正抓紧进行。各类特种轮胎的生产规模进一步扩大。近来 公司库存资金有所下降，应收帐款得到有效控制。 经过全体员工的努力，公司抗风险能力和竞争实力进一步得到加强和巩固，2005 年将是公 司加快发展壮大的一年。 二、公司经营情况： （一） 主营业务的范围及其经营状况。 公司主营“前进牌”轮胎的生产与销售。产品包括斜交轮胎和子午线轮胎，有工程机械轮 胎、载重轮胎、轻卡轮胎、轿车轮胎、农用轮胎、林业轮胎和工业轮胎七大系列千余个规格品 种。 2004 年公司生产轮胎 355.83 万套，同比增长 19.61%；实现工业总产值（90 价）28.15 亿 元，同比增长 15.37%，实现主营业务收入 22.82 亿元，同比增长 14.81%；实现净利润 2,415.97 万元，同比下降 32.55%。 公司在报告期内主营业务收入、利润构成如下： 主营产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率(%) 轮胎 2,281,557,406.87 1,904,825,371.83 16.51 按地区划分，公司在本报告期内主营业务、利润构成如下： 地 区 主营业务收（元） 比重(%) 销售成本（元） 比重(%) 毛利率(%) 国内销售 1,816,966,274.83 79.64 1,445,680,624.98 75.90 20.43 国外销售 464,591,132.04 20.36 459,144,746.85 24.10 1.17 12 （二）主要全资企业及控股公司的经营情况及业绩。 1、全资子公司：贵州轮胎进出口公司 主营轮胎、橡胶进出口及相关技术进出口业务。注册资本 2000 万元，报告期末总资产 2.07 亿元。本年度主营业务收入 4,810 万元，亏损 446 万元。 2、控股子公司：贵州前进橡胶有限公司 主营轮胎、空气弹簧及其它橡胶制品的生产、轮胎翻修业务，注册资本 1000 万元，报告期 末总资产 1.74 亿元。本年度主营业务收入 1.78 亿元，亏损 862 万元。 （三）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 58.19%，向前五名客户合计销售额 占年度销售总额的 15.53%。 （四）在经营中出现的主要困难及解决措施 生产用原材料价格大幅上涨，煤电运输全面提价，企业经营成本增加是 2004 年公司面临的 主要困难。 面对新的困难公司采取了如下主要措施： 1、严格市场管理和控制，精心运作，增加现金流量、改善销售效益。 2、严格按市场实际需求组织生产，调控库存结构，压缩资金占用。 3、强化成本管理，挖掘内部潜力，增收节支。 4、进一步强化各项专业管理，加强公司管理基础工作。 5、坚持提高产品实物质量水平不动摇，进一步提高产品系列优势和市场竞争力。 6、大力实施产品结构调整、技术改造、进一步优化产品结构和公司整体竞争优势。 这些措施落实到位，公司生产经营取得了新的成绩，同时也为 2005 年经营打下坚实基础。 三、报告期内的投资情况 （一）对贵州前进橡胶有限公司的投资情况： 贵州前进橡胶有限公司（以下称“前进公司” ）成立于 1997 年 12 月，是本公司与香港贵海 有限公司（以下称“贵海公司”）共同出资设立的中外合资企业，注册资本 1000 万元，本公司 持有 75%股权，贵海公司持有 25%股权。 2004 年 6 月，本公司与贵海公司签署《股权转让协议》，以人民币 250 万元受让贵海公司 13 持有的前进公司 25%股权。2004 年 12 月 10 日，本公司将前进公司 5%的股权以人民币 50 万元 出让给贵州轮胎进出口公司。 经过上述转让行为，前进公司的股权结构变更为：本公司共持有 95%股权，贵州轮胎进出 口公司持有 5%股权，贵海公司退出前进公司。 （二）报告期内公司没有募集资金投资项目。 （三）报告期内非募集资金投资项目完成情况如下： 1、大型农业胎技术改造项目：报告期累计投资 3,670 万元，已建成投产。 2、全钢二期技术改造项目：报告期累计投资 1.81 亿元，已建成投产。 3、全钢三期技术改造项目：报告期累计投资 3,046 万元，已建成投产。 4、全钢四期技术改造项目：报告期累计投资 2,426 万元，已完成工程进度的 90%。 5、200 万条轻卡、轿车半钢丝子午线轮胎技改项目：报告期内已基本完成前期筹备工作， 拟于 2005 年二季度启动。 四、报告期内的财务状况。 项 目 2004 年（元） 2003 年（元） 增减（+，-）% 总资产 3,133,320,729.38 2,726,548,862.85 14.92 股东权益 1,001,184,601.10 892,073,567.90 12.23 主营业务利润 300,982,315.76 320,579,108.33 -6.11 净利润 24,159,666.74 35,817,766.40 -32.55 现金及现金等价物净增加额 38,741,713.90 77,730,934.46 -50.16 说明： 1、股东权益增加是因为贵阳市财政局将向公司提供的技改贷款和国债地方补助资金共 8,451 万元转为资本公积，以及公司本年度盈利（详情请参考本报告第三节第三部分）。 2、主营业务利润及净利润下降是因为报告期内原材料价格大幅度上涨、能源价格上涨和由 于生产销售规模扩大引起的各项费用上升所致。 3、现金及现金等价物净增加额减少是因为报告期内公司技改项目较多所致。 五、新年度的经营计划 1、2005 年经营指导思想： 进一步转变经营观念，以更紧迫的精神状态，以精心谋划、精工细作的务实精神和只争朝 14 夕的工作作风，有效改善经营效益和质量，加快发展、扩大规模，提高公司竞争力。 2、2005 年公司经营目标 （1）产量和产值目标：总产量 410 万套，总产值： 30.4 亿元 （2）销量和销售收入目标：总销量 410 万套，销售收入：30.4 亿元。 （3）重点规模经营项目为：斜交轮胎保持现有生产销售规模，突出调整生产销售结构；全 钢子午线轮胎生产销售 120 万套，工业轮胎生产销售比 2004 年增加 50 万条；半钢丝子午线轮 胎生产销售 55 万条。 （4）调整产品结构，实现轮胎子午化：年产 200 万条轻卡、轿车半钢丝子午线轮胎技改项 目开工建设（轻卡 70%以上）；全钢载重子午线轮胎四期技术改造项目全面投产；工程子午线轮 胎技术开发项目建设。 （5）安全生产目标：杜绝死亡、火灾、爆炸事故和重大设备事故，努力防范重伤、轻伤事 故。 3、主要措施 （1）精心谋划、精工细作，全方位降低经营成本。 （2）精心谋划、精工细作，全面落实市场营销总目标。 （3）继续推进技术进步，加速产品结构调整，提高产品科技含量和自主开发能力。 （4）积极实施技术改造项目，调整产品结构，提高抗风险能力。 （5）稳定产品制造质量，强化服务意识，继续实施名牌战略。 （6）继续强化各项专业管理，提高管理水平。 （7）以人为本，增强员工队伍凝聚力。 六、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内董事会共召开了 4 次会议。 1、2004 年 3 月 27 日，召开第三届董事会第九次会议，会议审议通过了公司 2003 年年度 报告及摘要、2003 年度董事会报告、2003 年度利润分配预案、实施 200 万条轻卡、轿车半钢丝 子午线轮胎技术改造项目的议案、 《公司章程》修改的草案、 《公司投资者关系管理制度（草案） 》、 15 续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2004 年度审计机构的议案、提高公司独立董事津贴标准的议 案、定于 2004 年 5 月 10 日召开 2003 年度股东大会。 2、2004 年 4 月 15 日，召开第三届董事会第十次会议，会议审议通过了公司 2004 年第一 季度报告。 3、2004 年 8 月 3 日，召开第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了公司 2004 年半年 度报告。 4、2004 年 10 月 27 日，召开第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了公司 2004 年第 三季度报告。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况： 1、报告期内公司无分红派息、公积金转增股本、配股、增发新股等事项。 2、实施 200 万条轻卡、轿车半钢丝子午线轮胎技术改造项目的情况，详见本节第三部分。 七、本次利润分配预案： 经深圳鹏城会计师事务所所审计，公司本年度实现净利润 24,159,666.74 元（母公司实现 净利润 22,858,417.81 元），可供分配的利润为 52,980,095.38 元。根据公司章程及有关法规的 规定，以本年度母公司实现的净利润为基数，按 10%的比例分别计提法定公积金 2,285,841.78 元、法定公益金 2,285,841.78 元，本年度可供股东分配的利润为 48,408,411.82 元。 为顺利实现产品结构调整目标，2005 年公司计划投资全钢载重子午线轮胎四期技改项目及 200 万条轻卡、轿车半钢丝子午线轮胎技改项目，资金需求量较大。为此公司拟将 2004 年度可 供股东分配利润全部投入上述技改项目，不向股东派发红利，也不进行资本公积金转增股本。 本预案尚须提交公司 2004 年度股东大会审议。 对于董事会作出的 2004 年度不进行现金利润分配的利润分配预案，公司独立董事认为： “保 证技改项目的顺利建设是公司增强竞争力，保持快续稳定增长的关键，董事会作出上述预案， 有利于公司发展壮大，符合全体股东的利益。” 八、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 16 深圳鹏城会计师事务所根据中国证券监督管理委员会监管部上市部函[2003]13 号文及其补 充说明的要求，对我公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况进行了专项审计，出具了深 鹏所特字[2005]155 号《关于贵州轮胎股份有限公司大股东及关联方资金占用和违规担保的专 项审计说明》 ，对 2004 年度公司大股东及关联方资金占用、偿还、新增情况进行了说明，并认 为，“截止 2004 年 12 月 31 日，贵州轮胎股份有限公司不存在对控股股东及控股股东所属企业 提供担保的情况”。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）情况的专项说明及独立意见。 作为贵州轮胎股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，在对公司有关 情况进行调查了解的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号文的情 况作说明并发现意见如下： 1、报告期内，公司能够严格遵守有关法律法规的规定，没有为控股股东及本公司持股 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、报告期内，公司能审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，在对外担保事项上， 未受到过监管部门的处罚、批评与遣责。 3、2004 年度公司与关联方发生的经营性资金往来中，不存在公司为关联方垫支工资、福 利、保险、广告等期间费用或相互代为承担成本和其他支出的情况。 4、2004 年公司对外投资、借款和资金支付的管理是规范的，没有“将资金直接或间接地 提供给控股股东及其他关联方使用”的情况。 综上所述，我们认为：报告期内，公司与关联方资金往来及对外担保的情况符合证监发 [2003]56 号文和其他有关法律法规的规定。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 本报告期内，监事会共召开了两次会议。 1、第三届监事会第五次会议于 2004 年 3 月 27 日在公司会议室召开。会议审议通过了《2003 17 年度监事会报告》和《公司 2003 年年度报告》及其摘要。 2、第三届监事会第六次会议于 2004 年 8 月 3 日在公司会议室召开。会议审议通过了《公 司 2004 年半年度报告》及其摘要。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会认为，在报告期内，公司决策程序合法，已经依照法律、行政法规和国家有关部门 的规定，建立了比较完善的内部控制制度，董事、经理执行职务时，没有发现有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 深圳鹏城会计师事务所已对公司 2004 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。监事 会认为，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司 1999 年度配股募集资金 127,478,466.70 元，已经全部投入年产三十万套全钢丝载重 子午线轮胎技改项目，与公司《1999 年度配股说明书》的承诺一致。该项目已于 2001 年末投 产，报告期内运转良好。 4、公司 2003 年 10 月及 2004 年 2 月与贵州轮胎厂签订的《关于贵州轮胎厂以部份固定资 产抵偿贵州轮胎股份有限公司债务的协议》及《补充协议》 （尚未实施）建立在公平公正的基础 之上，如能实施可以解决关联单位长期欠款的问题，有利于公司的健康发展。 5、关联交易情况 报告期内，公司与贵州前进橡胶内胎有限公司、贵州轮胎厂等单位进行的关联交易遵循了 合理、合法、公平、互利的原则，没有损害公司的利益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购、出售资产、吸收合并事项： 本公司 2003 年 10 月 17 日与贵州轮胎厂签订了《关于贵州轮胎厂以部份固定资产抵偿贵州 轮胎股份有限公司债务的协议》，根据协议，贵州轮胎厂拟以评估值为 2388.42 万元的固定资产 18 （房屋 4 栋、机器设备 31 项 65 套）抵偿其对本公司所欠债务 2388.42 万元。该次关联交易已 经 2003 年 10 月 17 日召开的公司第三届董事会第八次会议审议通过,关联交易的公告刊登在 2003 年 10 月 21 日的《证券时报》上。 2004 年 2 月 4 日，根据实际情况的变化，双方签订了《补充协议》，对交易的部份事项作 了修改，在上述资产的评估值 2388.42 万元中扣除本公司出资对其进行改造形成的固定资产净 值 737.88 万元及尚未结算的资产预（结）算金额 68.28 万元（共计 806.16 万元），最后用于抵 偿债务的金额为 1582.26 万元。本次关联交易补充事项的公告刊登在 2004 年 2 月 6 日的《证券 时报》上。 本交易事项报中国证监会贵州监管局审查时，发现贵州轮胎厂用于抵债的部份房屋产权证 遗失，需要补办。补办工作正在进行。待完成补办工作并按规定程序重新上报审批并经股东大 会审议通过后才能实施。 三、重大关联交易事项（详见会计报表附注七） 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易（金额单位：元）： 关联公司名称 关联交易内容 交易金额 占同类交易金额的比例 贵州前进橡胶内胎公司 销售混炼胶 60,030,691.80 100% 贵州前进橡胶内胎公司 采购内胎、垫带 86,907,419.43 100% 关联交易定价政策和结算方式：按市场交易条件及有关协议条款定价和结算。 2、公司与关联方的债权、债务往来、担保事项（金额单位：元）： 关联方名称 关联交易内容 期末余额 期初余额 贵州轮胎厂 其他应收款 15,403,850.78 18,471,402.09 注 贵阳市国有资产投资管理公司 其他应收款 17,848,280.02 17,848,280.02 公司与关联方的资金往来活动均不计息、且无抵押及无固定还款期限。 注：贵阳市国有资产投资管理公司欠款形成原因：1996 年公司实施股份制改造后，贵阳市 政府承诺以国有股分红支付原贵州轮胎厂退休职工的工资和福利费用，此项欠款为公司历年垫 付形成。目前贵州轮胎厂退休职工已全部由贵阳市社会劳动保障局支付退休金，公司已停止垫 付。 四、重大合同及其履行情况： 19 1、本年度公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 2、对外担保情况 截止2004年12月31日，公司为以下公司的银行贷款提供担保（金额单位：元）： 担保对象 担保金额 担保类型 天津赛象科技股份有限公司 20,000,000 一般担保 贵阳市顺达轮胎贸易有限责任公司 5,000,000 一般担保 贵州黔腾物资有限公司 4,000,000 一般担保 上述对外担保事项，已经董事会全体成员三分之二以上签署同意。 3、本年度发生的对控股子公司提供担保的情况如下（金额单位：元）： 担保对象 发生额 余 额 贵州轮胎进出口公司 209,081,869 84,594,845 4、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司无重大应披露的承诺事项。 六、本年度公司聘请深圳鹏城会计师事务所为审计机构，审计费用人民币 40 万元整。该所 已连续为本公司提供审计服务三年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或深 圳证券交易所公开谴责的情形。 第十一节 财务报告 一、审计报告（附后） 二、财务报表（附后） 20 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、上述文件备置地点：公司董事会秘书处。 贵州轮胎股份有限公司董事会 董事长： 二 OO 五年四月二日 21 贵州轮胎股份有限公司 2004 年 1-12 月会计报表的 审计报告 目 录 目 录 页 次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 1、资产负债表 2-3 2、会计报表附表 4-5 3、利润及利润分配表 6 4、利润表附表 7 3、现金流量表 8-9 4、会计报表附注 10-39 三、会计师事务所执业证书 1 审 计 报 告 深鹏所股审字[2005]033 号 贵州轮胎股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州轮胎股份有限公司（以下简称“贵州轮胎”）2004 年 12 月 31 日的 公司及合并资产负债表、2004 年度的公司及合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会 计报表的编制是贵州轮胎管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合中国颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵州轮胎 2004 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况、2004 年度的母公 司及合并经营成果和合并现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 y 深圳 2005 年 4 月 2 日 张克理 中国注册会计师 郝世明 1 贵州轮胎股份有限公司 资产负债表 金额单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 资产类 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 五1 217,946,280.94 142,101,090.48 179,204,567.04 126,456,550.98 短期投资 - - - - 应收票据 五2 128,622,785.68 125,072,733.62 68,205,620.35 66,919,180.57 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 五3/六1 591,162,127.90 514,794,836.25 518,680,327.64 427,327,402.63 其他应收款 五4/六2 62,560,445.96 197,866,180.31 55,894,104.43 160,199,316.75 预付帐款 五5 97,323,691.14 76,749,879.69 162,948,431.01 125,037,199.96 应收补贴款 1,788,717.38 1,788,717.38 3,976,720.89 2,095,743.70 存货 五6 580,637,349.48 549,885,695.93 418,836,562.47 398,909,665.42 待摊费用 五7 13,537,147.48 13,407,513.56 15,113,703.87 14,990,143.35 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,693,578,545.96 1,621,666,647.22 1,422,860,037.70 1,321,935,203.36 长期投资: 长期股权投资 五8/六3 6,700,000.00 37,153,874.71 6,700,000.00 44,625,314.31 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 6,700,000.00 37,153,874.71 6,700,000.00 44,625,314.31 固定资产: 固定资产原价 五9 1,839,538,477.41 1,710,982,001.85 1,461,940,448.56 1,341,920,298.86 减:累计折旧 五9 565,706,284.21 530,359,813.85 477,406,467.24 447,355,134.94 固定资产净值 1,273,832,193.20 1,180,622,188.00 984,533,981.32 894,565,163.92 减:固定资产减值准备 五9 1,597,433.95 1,335,970.00 1,597,433.95 1,335,970.00 固定资产净额 1,272,234,759.25 1,179,286,218.00 982,936,547.37 893,229,193.92 工程物资 五10 442,423.04 442,423.04 2,467,650.50 - 在建工程 五11 99,027,869.34 80,953,203.32 240,594,074.27 235,292,819.54 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,371,705,051.63 1,260,681,844.36 1,225,998,272.14 1,128,522,013.46 无形资产及其他资产: 无形资产 五12 17,698,380.96 12,808,448.60 19,361,338.54 14,346,704.82 长期待摊费用 五13 43,638,750.83 40,106,358.50 51,629,214.47 49,187,601.80 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 61,337,131.79 52,914,807.10 70,990,553.01 63,534,306.62 递延税项: 递延税项借项 - - - - 资产总计 3,133,320,729.38 2,972,417,173.39 2,726,548,862.85 2,558,616,837.75 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 贵州轮胎股份有限公司 资产负债表（续） 金额单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 负债和权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 五14 804,981,413.64 663,365,655.00 550,136,080.00 430,030,458.00 应付票据 五15 85,000,000.00 75,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 应付帐款 五16 361,747,867.55 369,851,062.78 219,280,132.25 198,514,138.55 预收帐款 五17 69,596,479.52 63,822,927.40 32,353,862.51 26,177,820.96 代销商品款 - - - - 应付工资 12,373.01 12,373.01 1,441,114.88 465,208.32 应付福利费 4,292,873.64 2,333,162.16 2,979,020.76 1,021,720.02 应付股利 - - - - 应交税金 五18 168,935,370.51 162,409,751.98 170,478,004.03 160,256,815.51 其他应交款 9,750,629.88 9,134,967.54 5,964,462.41 5,362,845.55 其他应付款 五19 19,730,209.52 17,670,821.78 24,271,159.12 21,965,730.19 预提费用 五20 10,391,282.01 9,911,483.40 6,449,076.63 5,857,226.29 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五21 332,100,605.00 332,100,605.00 289,345,354.73 289,345,354.73 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,866,539,104.28 1,705,612,810.05 1,412,698,267.32 1,248,997,318.12 长期负债: 长期借款 五21 260,460,000.00 260,460,000.00 388,996,667.27 388,996,667.27 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五22 5,137,024.00 5,137,024.00 27,137,024.00 27,137,024.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 265,597,024.00 265,597,024.00 416,133,691.27 416,133,691.27 递延税项: 递延税项贷项 - - - - 负债合计 2,132,136,128.28 1,971,209,834.05 1,828,831,958.59 1,665,131,009.39 少数股东权益 - - 5,643,336.36 - 股东权益: 股本 五23 254,327,065.00 254,327,065.00 254,327,065.00 254,327,065.00 资本公积 五24 647,746,985.61 647,658,712.32 562,795,619.15 562,795,619.15 盈余公积 五25 50,702,138.67 50,702,138.67 46,130,455.11 46,130,455.11 其中:法定公益金 五25 36,550,492.38 36,550,492.38 34,264,650.60 34,264,650.60 未分配利润 五26 48,408,411.82 48,519,423.35 28,820,428.64 30,232,689.10 股东权益合计 1,001,184,601.10 1,001,207,339.34 892,073,567.90 893,485,828.36 负债和股东权益总计 3,133,320,729.38 2,972,417,173.39 2,726,548,862.85 2,558,616,837.75 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 贵州轮胎股份有限公司 2004年1-12月合并资产负债表附表 资产减值明细表 金额单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 本期增加 本期转回 其他转出 2004年12月31日 一、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 二、坏帐准备合计 82,659,098.00 14,019,783.19 - 10,451,330.62 86,227,550.57 其中：应收帐款 61,444,555.20 14,019,783.19 - - 75,464,338.39 其他应收款 21,214,542.80 - - 10,451,330.62 10,763,212.18 三、存货跌价准备合计 10,671,680.31 863,693.36 - 2,788,066.90 8,747,306.77 其中：原材料 - - - - - 在产品 - - - - - 产成品 10,671,680.31 863,693.36 - 2,788,066.90 8,747,306.77 委托加工材料 - - - - - 低值易耗品 - - - - - 包装物 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 1,597,433.95 - - - 1,597,433.95 其中：房屋建筑物 - - - - - 固定资产装修 - - - - - 租入固定资产改良支出 - - - - - 机器设备 1,597,433.95 - - - 1,597,433.95 运输设备 - - - - - 电子设备 - - - - - 其他设备 - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - 其中：土地使用权 - - - - - 专利技术 - - - - - 专有技术 - - - - - 特许使用权 - - - - - 商誉 - - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 贵州轮胎股份有限公司 2004年1-12月公司资产负债表附表 资产减值明细表 金额单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 本期增加 本期转回 其他转出 2004年12月31日 一、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 二、坏帐准备合计 67,538,969.82 9,942,760.59 - 8,547,897.14 68,933,833.27 其中：应收帐款 50,346,114.83 9,942,760.59 - - 60,288,875.42 其他应收款 17,192,854.99 - - 8,547,897.14 8,644,957.85 三、存货跌价准备合计 10,511,670.20 - - 2,631,743.62 7,879,926.58 其中：原材料 - - - - - 在产品 - - - - - 产成品 10,511,670.20 - - 2,631,743.62 7,879,926.58 委托加工材料 - - - - - 低值易耗品 - - - - - 包装物 - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 1,335,970.00 - - - 1,335,970.00 其中：房屋建筑物 - - - - - 固定资产装修 - - - - - 租入固定资产改良支出 - - - - - 机器设备 1,335,970.00 - - - 1,335,970.00 运输设备 - - - - - 电子设备 - - - - - 其他设备 - - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - - 其中：土地使用权 - - - - - 专利技术 - - - - - 专有技术 - - - - - 特许使用权 - - - - - 商誉 - - - - - 七、在建工程减值准备合计 - - - - - 八、委托贷款减值准备合计 - - - - - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5 贵州轮胎股份有限公司 利润及利润分配表 2004年度 金额单位：人民币元 2004年度 2003年度 项目 附注 合并 公司 合并 公司 一、主营业务收入 五27/六4 2,281,557,406.87 2,298,730,853.69 1,987,251,216.77 1,987,104,323.88 减:主营业务成本 五27/六4 1,904,825,371.83 1,938,413,615.28 1,594,399,240.09 1,626,441,832.78 主营业务税金及附加 75,749,719.28 74,021,699.07 72,272,868.35 71,151,553.57 二、主营业务利润 300,982,315.76 286,295,539.34 320,579,108.33 289,510,937.53 加:其他业务利润 五28 18,278,896.23 18,098,902.02 6,967,792.26 6,722,820.67 营业费用 121,733,357.78 117,574,240.76 113,503,478.18 109,912,853.05 管理费用 103,152,989.91 90,238,761.63 102,585,772.00 91,932,891.70 财务费用 五29 64,737,542.03 56,317,234.00 59,536,995.31 51,692,365.53 三、营业利润 29,637,322.27 40,264,204.97 51,920,655.10 42,695,647.92 加:投资收益 五30/六5 500,000.00 -9,324,532.78 500,000.00 6,013,169.00 补贴收入 五31 10,079,202.00 10,000,000.00 5,005,845.00 5,000,000.00 营业外收入 五32 430,380.46 127,565.46 217,352.23 214,134.06 减:营业外支出 五33 2,328,447.28 2,268,060.30 2,223,973.05 1,869,772.98 四、利润总额 38,318,457.45 38,799,177.35 55,419,879.28 52,053,178.00 减:所得税 五34 16,314,201.61 15,940,759.54 17,395,430.76 17,066,489.13 少数股东损益 -2,155,410.90 - 2,206,682.12 - 五、净利润 五26 24,159,666.74 22,858,417.81 35,817,766.40 34,986,688.87 加:年初未分配利润 28,820,428.64 30,232,689.10 - 2,243,337.99 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 五26 52,980,095.38 53,091,106.91 35,817,766.40 37,230,026.86 减:提取法定公积金 五26 2,285,841.78 2,285,841.78 3,498,668.88 3,498,668.88 提取法定公益金 五26 2,285,841.78 2,285,841.78 3,498,668.88 3,498,668.88 七、可供股东分配的利润 48,408,411.82 48,519,423.35 28,820,428.64 30,232,689.10 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 五26 48,408,411.82 48,519,423.35 28,820,428.64 30,232,689.10 九、补充资料 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 自然灾害发生的损失 - - - - 会计政策变更增加（或减少）的利润总额 - - - - 会计估计变更增加（或减少）的利润总额 - - - - 债务重组损失 - - - - 其他 - - - - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 6 贵州轮胎股份有限公司 利润及利润分配表附表 财务指标 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 全面摊 项 目 2004年1-12月 2003年1-12月 2004年1-12月 2003年1-12月 2004年1-12月 主营业务利润 30.06% 35.94% 33.29% 37.01% 1.1834 营业利润 2.96% 5.82% 3.28% 5.99% 0.1165 净利润 2.41% 4.02% 2.67% 4.14% 0.0950 扣除非经常性损益后的净利润 1.88% 3.83% 2.08% 3.95% 0.0741 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=P/（Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=P/（So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 符号说明： 项 目 2004-12-31/2004年1-12月 P：报告期利润 Np：报告期净利润 24,159,666.74 Eo：期初净资产 892,073,567.90 Ei：报告期发行新股等增加的净资产 - Ej：报告期现金分红等减少的净资产 - Mi：新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mj：减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 - Mo：报告期月份数 12 So：期初股份总数 254,327,065 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分红等增加股份数 - Si：报告期因发行新股增加股份数 - （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 7 贵州轮胎股份有限公司 现金流量表 2004年度 金额单位：人民币元 2004年度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,190,160,171.33 2,489,920,938.31 收到的税费返还 9,918,015.23 9,918,015.23 收到的其他与经营活动有关的现金 10,185,095.26 35,408,478.95 现金流入小计 2,210,263,281.82 2,535,247,432.49 购买商品,接受劳务支付的现金 1,805,537,034.67 2,141,614,527.59 支付给职工以及为职工支付的现金 106,233,321.11 95,246,351.37 支付的各项税费 150,854,707.13 144,653,848.72 支付的其他与经营活动有关的现金 五35 35,005,420.22 72,991,444.82 现金流出小计 2,097,630,483.13 2,454,506,172.50 经营活动产生的现金流量净额 112,632,798.69 80,741,259.99 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - 544,571.81 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,226,836.59 3,749,126.67 收到的其他与投资活动有关的现金 824,641.69 590,799.65 现金流入小计 2,551,478.28 5,384,498.13 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金净额 241,444,463.12 221,939,211.47 投资所支付的现金 2,500,000.00 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 243,944,463.12 223,939,211.47 投资活动产生的现金流量净额 -241,392,984.84 -218,554,713.34 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 - - 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,222,055,805.30 829,787,033.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 现金流入小计 1,223,055,805.30 830,787,033.00 偿还债务所支付的现金 991,481,888.66 620,723,253.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 63,792,394.38 56,326,164.94 其中:子公司支付少数股东的股利 - - 减少注册资本所支付的现金 - - 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,055,274,283.04 677,049,417.94 筹资活动产生的现金流量净额 167,781,522.26 153,737,615.06 四、汇率变动对现金的影响额 -279,622.21 -279,622.21 五、现金及现金等价物净增加额 38,741,713.90 15,644,539.50 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8 贵州轮胎股份有限公司 现金流量表（续） 2004年度 金额单位：人民币元 2004年度 补 充 资 料 合并 公司 一、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 24,159,666.74 22,858,417.81 加:计提的资产减值准备 1,644,079.03 -1,236,880.17 固定资产折旧 90,381,328.67 84,170,530.01 无形资产摊销 4,816,323.71 4,691,622.35 长期待摊费用摊销 23,243,992.69 22,701,488.52 待摊费用的减少 1,576,556.39 1,582,629.79 预提费用的增加 3,942,205.38 4,054,257.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,268,967.24 1,230,297.84 固定资产报废损失 - - 财务费用 62,967,752.69 55,735,365.29 投资损失 -500,000.00 9,324,532.78 递延税款贷项 - - 存货的减少 -159,876,413.47 -150,976,030.51 经营性应收项目的减少 -17,091,854.49 -136,088,367.09 经营性应付项目的增加 78,255,605.01 162,693,396.26 少数股东损益 -2,155,410.90 - 经营活动产生的现金流量净额 112,632,798.69 80,741,259.99 二、不涉及现金收支的投资及筹资活动 债务转为资本 - - 以固定资产偿还债务 - - 以投资偿还债务 - - 以固定资产进行投资 - - 以存货偿还债务 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 217,946,280.94 142,101,090.48 减:现金的期初余额 179,204,567.04 126,456,550.98 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 38,741,713.90 15,644,539.50 （会计报表附注系会计报表的组成部分） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 9 贵州轮胎股份有限公司 会计报表附注 2004 年 1-12 月 金额单位：人民币元 附注一、本公司简介 贵州轮胎股份有限公司（以下简称“本公司”）系经贵州省人民政府函[1995]148 号文批 准，由原贵州轮胎厂进行资产重组，以其主要生产线和供销系统为主体改组而设立的股份有 限公司。本公司于 1995 年 12 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1995]85 号文 同意，由贵州轮胎厂为独家发起人，以募集方式向境内社会公开发行人民币普通股 4,000 万 股，其中职工内部股 400 万股。本公司的股票于 1996 年 3 月 8 日在深圳证券交易所挂牌上 市交易。 本公司领有贵阳市工商行政管理局核准的注册号为 5200001202715（2-2）号的企业法 人营业执照，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 254,327,065 元。 本公司经营范围：轮胎制造和销售、轮胎翻修、橡胶制品、化工产品（不含化学危险品）、 机械设备、仪器仪表及技术进出口、机电产品、对外合作生产及“三来一补”业务。 附注二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补 充规定。 2、会计年度 自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 10 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值 本公司将计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生当日中国人民银行公布的汇率（“市 场汇率”）的中间价折合为人民币记账，期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整，由 此产生的汇兑损益除固定资产购建期间借入的外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额 予以资本化外，其余均计入当期损益。 6、现金等价物标准的确认方法 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资视为现金等价物，包括可在证券市场上流通的、购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票 投资、债券投资、基金投资及其他投资等； （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领 取的现金股利或利息； （3）对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利 息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置时， 处置所得与账面价值的差额计入当期投资损益； （4）期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本 的金额确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准为债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收 回及债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项（包括应收账款、其他应 收款）； （2）本公司坏账核算采用备抵法，对期末应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备， 另外对确实有证据表明不能收回、难以收回或收回代价太高的应收款项计提专项准备；本期 11 本公司对一般坏账准备的计提比例列示如下：1 年以内的按 0.50%计提；1-2 年的按 5.00% 计提；2-3 年的按 20.00%计提；3-4 年的按 50.00%计提；4-5 年的按 80.00%计提；5 年以上 的按 100.00%计提。 9、存货核算方法 （1）存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品等； （2）存货以实际成本入账，发出存货的实际成本按加权平均法确定。存货按计划成本 进行日常核算的，每月月末按照发出的各类存货的计划成本，计算应负担的成本差异；低值 易耗品在领用时一次性摊销； （3）存货盘存采用永续盘存法；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备，提取 时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算； （2）本公司根据投资比例的重要程度对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； ①对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%以下或虽占该单位有表决权资 本总额 20.00%或 20.00%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算；采用成本法核算的,在 被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； ②对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%或 20.00%以上的,或虽投资不 足 20.00%但有重大影响的采用权益法核算；采用权益法核算的,中期期末或年度终了按分享 或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的账面价值，并确认为当期投资 收益（在确认其他单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值减记至零为限）；采用权益法 核算的,长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的 差额作为股权投资差额处理。股权投资差额摊销期限：对于借方差额，合同规定投资期限的， 按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；对于 贷方差额，2002 年 12 月 31 日以前按修订前的企业会计制度规定执行，即合同规定投资期 限的，按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不低于 10 年的期限摊销； 2003 年 1 月 1 日以后按修订后的企业会计制度规定执行，即全部计入资本公积； 12 （3）期末长期股权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账 面价值的长期股权投资计提长期投资减值准备；提取时按单个长期股权投资可收回金额低于 其账面价值的差额确定。 11、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以 及其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值 在 2,000.00 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； （2）固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价； （3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利 益超过了原先的估计，则计入固定资产价值，其增加后的金额不应超过该固定资产的可收回 金额，除此之外的后续支出确认为当期损益； （4）固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除净残值（固定 资产原价的 3.00%）后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 2.43%-3.88% 机器设备 14 6.93% 运输设备 10 9.70% 电子设备 5 19.40% 其他设备 5 19.40% （5）固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收 回金额低于账面价值的固定资产计提固定资产减值准备；提取时按单个固定资产可收回金额 低于其账面价值的差额确定。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程 和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态 时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等）， 在相关工程达到预定可使用状态前予以资本化计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状 态后的计入当期财务费用； 13 （2）对长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，期末按账面价值与可收 回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的在建工程计提在建工程减值准备；提取时 按单个在建工程可收回金额低于其账面价值的差额确定。 13、借款费用的核算方法 （1）借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币 借款产生的汇兑差额，一般在发生时直接计入当期费用； （2）为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在资产支出及借款费用已 经发生且购建活动已经开始时至固定资产达到预定可使用状态之前的期间，予以资本化； （3）借款费用按使该固定资产达到预定可使用状态前发生的相关借款的累计支出加权 平均数及资本化率予以资本化。属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购建固定 资产发生的借款费用在该资产达到预定可使用状态之前，计入该购建资产的成本；筹建期间 发生的属固定资产发生的借款费用，也计入该购建资产的成本；属房地产开发项目发生的借 款费用列入房地产开发成本；除上述情况以外发生的借款费用，计入当期财务费用。 14、无形资产的核算方法 （1）无形资产包括专有技术、用电权、软件系统等； （2）无形资产在取得时按照实际成本核算； （3）无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入 当期损益； （4）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值 的无形资产计提无形资产减值准备。提取时按单个无形资产可收回金额低于其账面价值的差 额确定。 15、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用在取得时按实际成本核算； （2）开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益；其他长期待摊费用按项目的受 益期平均摊销。 16、预计负债的核算方法 （1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义 14 务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能 够可靠的计量； （2）本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金 额在基本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超 过对应的预计负债的账面金额。 17、收入的确认原则 （1）商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； （2）劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如 果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3）资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入； 使用费收入按合同规定的收费时间和方法计算确定收入。 18、补贴收入的实现原则 本公司对于依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，于期末按应收的补贴 金额作为补贴收入计入当期损益；对于先征后返的增值税及依据国家财政扶持的领域而给予 的其他形式的补助，于实际收到时作为补贴收入计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理，即根据会计利润总额加减税法规定的准 予增加、抵减的项目后计算的应纳税所得额计提企业所得税。 20、合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50.00%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。合并会计报 表采用下列方法编制： （1）子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； （2）母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销； （3）投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。 投资权益在抵销时发生的合并价 差， 在合并资产负债表中， 以“合并价差”在长期投资项目中单独反映。 15 附注三、本公司税项 税项 计税依据 基本税率 增值税 出口商品、产品销售收入 0.00% 内销商品、产品销售收入 17.00% 出口商品、产品销售收入 0.00% 消费税 内销商品、产品销售收入 10.00% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 5.00% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 7.00% 企业所得税 应纳税所得额 33.00% 纳入合并单位的各公司，其城建税、企业所得税等税负依各公司属地税务政策规定的税 率计缴。 附注四、本公司控股子公司 1、 本公司控股子公司情况 附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 贵州前进橡胶有限公司 贵阳 10,000,000.00 95.00% 轮胎、空气弹簧及 其它橡胶制品的生 产、轮胎翻修 贵州轮胎进出口公司 贵阳 20,000,000.00 100.00% 轮胎、橡胶进出口 及相关技术进出口 贵州轮胎厂铜仁销售处 铜仁 400,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂贵州销售中心 贵州 1,000,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂兰州销售处 兰州 500,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 贵州轮胎厂驻沪经营部 上海 540,000.00 100.00% 销售前进牌轮胎 16 2、合并会计报表范围变动情况 本年度公司合并报表范围与上年相同。 附注五、本公司合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 期末余额 期初余额 项目 币种 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现金 人民币 741,309.45 741,309.45 720,932.91 720,932.91 银行存款 人民币 106,352,482.06 106,352,482.06 117,069,669.39 117,069,669.39 美元 7,626,900.41 8.27 63,092,327.26 1,334,317.99 8.26 11,027,073.81 欧元 186,456.85 11.26 2,100,007.56 230,499.90 10.34 2,382,977.12 小计 171,544,816.88 130,479,720.32 其他货币资金 人民币 45,660,154.61 48,003,070.02 48,003,913.81 合计 217,946,280.94 179,204,567.04 货币资金期末余额比期初余额增加 38,741,713.90 元，增长 21.62%，主要系本期银行借 款增加所致。 2、应收票据 摘要 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 123,970,855.68 63,601,860.15 商业承兑汇票 4,651,930.00 4,603,760.20 合计 128,622,785.68 68,205,620.35 17 3、应收账款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 502,799,694.75 75.43 2,468,386.03 500,331,308.72 1-2 年 38,402,125.57 5.76 1,920,106.28 36,482,019.29 2-3 年 49,492,004.50 7.42 9,898,400.91 39,593,603.59 3-4 年 30,553,596.79 4.58 19,219,292.57 11,334,304.22 4-5 年 17,104,460.33 2.57 13,683,568.26 3,420,892.07 5 年以上 28,274,584.35 4.24 28,274,584.35 --- 合计 666,626,466.29 100.00 75,464,338.40 591,162,127.89 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 420,687,856.72 72.52 2,471,566.09 418,216,290.63 1-2 年 67,982,320.04 11.72 3,399,116.00 64,583,204.04 2-3 年 29,236,638.69 5.03 5,847,327.73 23,389,310.96 3-4 年 21,647,872.55 3.73 10,823,936.28 10,823,936.27 4-5 年 10,602,416.23 1.83 8,934,830.49 1,667,585.74 5 年以上 29,967,778.61 5.17 29,967,778.61 --- 合计 580,124,882.84 100.00 61,444,555.20 518,680,327.64 （1）应收账款期末前五名客户累计欠款 85,543,233.70 元（应收账款期初前五名客户累 计欠款 72,974,146.73 元）； （2）应收账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东（关联单位）欠款 （3）本公司严格的信用评估体系和健全的营销网络能够保证信用期内的货款基本收回， 本公司认为 1 年以内的应收账款均在信用期内，其坏账损失的可能性一般在 0.50%以内； （4）应收账款期末余额比期初余额增加 86,508,876.01 元，增长 14.91%，主要系本期 内销收入大幅增加导致信用期内客户欠款增加所致。 18 4、其他应收款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 35,114,179.25 47.89 176,073.13 34,938,106.12 1-2 年 21,249,055.84 28.98 1,032,628.49 20,216,427.35 2-3 年 4,056,133.20 5.53 2,556,459.98 1,499,673.22 3-4 年 6,126,569.36 8.36 505,715.38 5,620,853.98 4-5 年 3,528.00 --- 1,382.40 2,145.60 5 年以上 6,774,192.49 9.24 6,490,952.80 283,239.69 合计 73,323,658.14 100.00 10,763,212.18 62,560,445.96 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 48,182,277.20 62.19 240,911.44 47,941,365.76 1-2 年 1,231,717.81 1.61 61,585.89 1,170,131.92 2-3 年 6,378,133.20 8.98 1,595,626.64 4,782,506.56 3-4 年 3,233,531.73 4.19 1,416,765.87 1,816,765.86 4-5 年 1,243,671.62 1.20 1,060,337.29 183,334.33 5 年以上 16,839,315.67 21.83 16,839,315.67 --- 合计 77,108,647.23 100.00 21,214,542.80 55,894,104.43 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款 42,111,888.72 元（其他应收款期初前五名客 户累计欠款 45,458,964.41 元）； （2）其他应收款中持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东（关联单位）欠款 见附注七 3（3）；其他应收款中应收其他关联单位欠款见附注七 3（3）； （3）本公司严格的内部控制制度能够保证外单位及个人的欠款基本收回，同时其他应 收款中大部分欠款为关联单位及本公司职员借支，其坏账损失的可能性一般在 0.50%以内。 19 5、预付账款 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 61,041,050.87 62.72 132,767,681.78 81.48 1-2 年 18,874,346.51 19.39 28,224,487.14 17.32 2-3 年 15,848,621.22 16.28 876,139.77 0.53 3 年以上 1,559,672.54 1.61 1,080,122.32 0.67 合计 97,323,691.14 100.00 162,948,431.01 100.00 预付账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款； 6、存货 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 199,110,418.11 --- 199,110,418.11 133,201,337.07 --- 133,201,337.07 在产品 28,160,657.33 --- 28,160,657.33 26,155,753.82 --- 26,155,753.82 产成品 360,833,957.29 8,747,306.77 352,086,650.52 269,315,390.52 10,671,680.31 258,643,710.21 低值易耗品 1,279,623.52 --- 1,279,623.52 835,761.37 --- 835,761.37 合计 589,384,656.25 8,747,306.77 580,637,349.48 429,508,242.78 10,671,680.31 418,836,562.47 本期本公司无用于债务担保的存货。 7、待摊费用 待摊项目 未摊销完毕的原因 期末余额 期初余额 成型模具 本期增加而未摊完 8,122,631.12 9,979,480.85 车间工具 本期增加而未摊完 1,082,973.06 1,271,307.87 待抵扣税金 按政策留待下期抵扣 4,103,164.87 2,665,862.69 房租及其他 本期增加而未摊完 228,378.43 1,197,052.46 合计 13,537,147.48 15,113,703.87 20 8、长期股权投资 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 6,700,000.00 --- --- --- 6,700,000.00 --- （1）股票投资明细列示如下： 被投资单位 性质 所占权益比例％ 投资成本 本期收益 贵阳市商业银行 法人股 1.25％ 6,700,000.00 500,000.00 （2）本公司长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值 房屋及建筑物 352,182,832.64 39,487,624.95 619,475.38 391,050,982.21 机器设备 1,078,985,067.09 335,716,507.78 608,343.80 1,414,093,231.07 电子设备 9,354,426.08 3,996,696.59 70,010.00 13,281,112.67 运输设备 20,853,049.17 2,861,020.35 3,272,776.35 20,441,293.17 其他设备 565,073.58 113,494.71 6,710.00 671,858.29 合计 1,461,940,448.56 382,175,344.38 4,577,315.53 1,839,538,477.41 累计折旧 房屋及建筑物 59,186,346.37 9,954,721.90 97,644.81 69,043,423.46 机器设备 404,773,719.67 75,874,208.70 472,014.58 480,175,913.79 电子设备 5,505,074.68 2,479,774.77 61,773.10 7,923,076.35 运输设备 7,830,836.36 1,929,768.06 1,443,369.21 8,317,235.21 其他设备 110,490.16 142,855.24 6,710.00 246,635.40 合计 477,406,467.24 90,381,328.67 2,081,511.70 565,706,284.21 减值准备 机器设备 1,597,433.95 --- --- 1,597,433.95 固定资产净额 982,936,547.37 1,272,234,759.25 21 （1）本期本公司固定资产所有权不受限制，本期贷款抵押情况见附注八； （2）本期在建工程竣工验收转入固定资产 378,539,098.36 元； （3）本公司尚无：暂时闲置的固定资产、已提足折旧仍继续使用的固定资产、已退废 和拟处置的固定资产。 10、工程物资 项目 期末余额 期初余额 工程备件 442,423.04 2,467,650.50 11、在建工程 本期转 工程 资金 预算 工程项目 期初余额 本期增加 固定资产 期末余额 进度% 来源 (万元) 2.7 万套特种工程胎项目 14,238,675.32 --- 14,238,675.32 --- 100.00 自筹 4,413.00 全钢结构调整技术改造项目 42,964,534.85 1,153,893.20 44,118,428.05 --- 100.00 自筹 4,868.00 其中：利息资本化 513,795.30 --- 513,795.30 --- 全钢轻卡胎技术改造项目 15,511,454.96 10,542,235.47 8,568,563.17 17,485,127.26 98.00 自筹 4,770.00 全钢出口胎技术改造项目 30,529,855.39 446,233.72 30,976,089.11 --- 100.00 自筹 4,836.00 其中：利息资本化 365,361.40 --- 365,361.40 --- 大型农业胎技术改造项目 27,070,791.26 9,625,748.46 36,696,539.72 --- 100.00 自筹 4,279.00 全钢二期技术改造项目 44,316,882.67 136,355,134.15 152,147,631.43 28,524,385.39 98.00 贷款 20,580.00 其中：利息资本化 3,426,895.00 6,534,316.43 8,416,868.35 1,544,343.08 全钢三期工程 9,590,864.91 20,869,773.46 28,742,706.65 1,717,931.72 98.00 自筹 4,984.00 职工宿舍工程 17,866,965.25 479,957.24 18,346,922.49 --- 100.00 自筹 --- 1＃锅炉改造工程 4,010,454.46 297,401.19 4,307,855.65 --- 100.00 自筹 --- 厂房扩改建工程 4,108,706.46 1,887,687.41 4,070,163.65 1,926,230.22 98.00% 自筹 5,869.00 全钢四期工程 --- 24,259,484.83 --- 24,259,484.83 40.00 贷款及自筹 14,992.00 其中在；利息资本化 --- 170,625.00 --- 170,625.00 轿车轻卡子午胎项目 --- 225,825.00 --- 225,825.00 自筹 22 炼胶循环水池 --- 2,434,546.00 --- 2,434,546.00 自筹 设备安装工程 23,129,708.07 3,401,508.51 26,531,216.58 --- 100.00 新增主厂房三层 470,583.15 11,159,796.54 445,626.94 11,184,752.75 自筹 实心胎设备安装项目 --- 1,232,471.95 --- 1,232,471.95 自筹 空气弹簧技改项目 909,771.72 2,656,312.98 2,562,818.38 1,003,266.32 自筹 实芯胎硫化机 2,032,029.36 154,391.33 2,035,450.65 150,970.04 自筹 实芯胎装钢盆机 153,311.41 495,420.50 --- 648,731.91 自筹 动力站空压机 --- 641,974.41 --- 641,974.41 自筹 空气弹簧四工位硫化机 --- 624,333.00 --- 624,333.00 自筹 3 万套全钢翻新胎车间 170,236.60 333,866.48 --- 504,103.08 自筹 其他零星工程 3,519,248.40 7,694,897.60 4,750,410.60 6,463,735.50 --- 自筹 --- 合计 240,594,074.27 236,972,893.42 378,539,098.36 99,027,869.34 （1）本期在建工程完工转入固定资产 378,539,098.36 元； （2）在建工程期末余额比期初余额减少 141,566,204.93 元，减少 58.84%，主要系全钢 结构调整技术改造等项目在本年度完工所致； （3）期末本公司在建工程不存在因中途停建而报废、或估计该项目累计所创造的价值 将小于其完工成本等风险因素的影响而产生的减值。 12、无形资产 剩余摊销 工程项目 取得方式 实际成本 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 年限 专利技术 购买 16,150.00 --- 16,150.00 1,076.67 15,073.33 54 个月 土地使用权 购买 6,235,070.00 5,014,633.72 --- 124,701.36 4,889,932.36 149 个月 软件系统 购买 20,850,932.00 14,346,704.82 3,137,216.13 4,690,545.68 12,793,375.27 30 个月 合计 27,102,152.00 19,361,338.54 3,153,366.13 4,816,323.71 17,698,380.96 本公司无形资产不存在由于市价下跌、技术落后及不受法律保护等风险因素的影响而导 致其预计创造的价值小于其账面价值所产生的减值。 23 13、长期待摊费用 摘要/工 固定资产改 固定资产大 其他长期待 程项目 良支出 修理 硫化模具 摊项目 合计 实际成本 20,128,702.00 18,972,321.00 84,170,793.75 5,134,220.31 128,406,037.06 期初余额 1,210,547.81 1,319,592.45 42,883,536.06 6,215,538.15 51,629,214.47 本期增加 70,498.28 --- 19,646,567.84 688,719.85 20,405,785.97 本期摊销 1,281,046.09 1,319,592.45 23,754,049.58 2,041,561.49 28,396,249.61 其他转出 --- --- --- --- --- 期末余额 --- --- 38,776,054.32 4,862,696.51 43,638,750.83 剩余摊销 5-48 9-175 期（月） 14、短期借款 期末余额 期初余额 借款类别 币种 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 信用借款 RMB 5,900,000.00 5,900,000.00 --- --- USD 1,898,496.00 15,638,413.64 --- --- 抵押借款 RMB 142,000,000.00 142,000,000.00 88,000,000.00 88,000,000.00 USD 3,000,000.00 24,829,500.00 6,910,000.00 57,105,622.00 保证借款 RMB 459,360,000.00 459,360,000.00 401,560,000.00 401,560,000.00 USD 19,000,000.00 157,253,500.00 420,000.00 3,470,458.00 合计 804,981,413.64 550,136,080.00 15、应付票据 摘要 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 85,000,000.00 110,000,000.00 24 应付账款期末余额 361,747,867.55 元（应付账款期初余额 219,280,132.25 元），应付账款 中无欠持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东款项。 17、预收账款 预收账款期末余额 69,596,479.52 元（预收账款期初余额 32,353,862.51 元），预收账款中 无欠持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东款项。 18、应交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 72,247,818.78 82,983,103.65 消费税 59,871,870.83 59,296,805.62 营业税 217,604.66 74,603.75 城建税 4,387,988.46 635,891.88 企业所得税 31,555,833.99 27,461,338.87 个人所得税 247,048.17 25,357.80 房产税及其他 407,205.62 902.46 合计 168,935,370.51 170,478,004.03 19、其他应付款 其他应付款期末余额 19,730,209.52 元（其他应付款期初余额 24,271,159.12 元），其他应 付款中应付持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东款项及应付其他关联单位款项见 附注七 3（3）。 20、预提费用 项目 预提原因 期末余额 期初余额 促销费用 已计提尚未结算的促销费 473,692.41 2,493,856.34 电费 预提四季度未结算的电费 4,860,016.52 27,500.00 运杂费 预提四季度未结算的运费 5,057,573.08 3,927,720.29 合计 10,391,282.01 6,449,076.63 25 21、一年内到期的长期负债 期末余额 期初余额 借款类别 币种 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 国债借款 RMB 9,600,000.00 9,600,000.00 61,510,000.00 61,510,000.00 信用借款 RMB 860,000.00 860,000.00 --- --- 抵押借款 RMB 395,300,000.00 395,300,000.00 569,145,354.73 569,145,354.73 抵押借款 USD 22,570,000.00 186,800,605.00 5,770,000.00 47,686,667.27 减：一年内到期的长期负债 332,100,605.00 289,345,354.73 合计 260,460,000 388,996,667.27 22、专项应付款 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 技术改造拨款 3,825,314.00 --- --- 3,825,314.00 挖潜改造拨款 22,450,000.00 1,000,000.00 23,000,000.00 450,000.00 环保治理拨款 861,710.00 --- --- 861,710.00 合计 27,137,024.00 1,000,000.00 23,000,000.00 5,137,024.00 本期增加系收到贵阳市财政局挖潜改造拨款 1,000,000.00 元； 本期减少系根据贵阳市财政局筑财企【2005】7 号文将载重子午胎技改项目资金贷款 1500 万元和大型农业轮胎技改资金贷款 800 万元共计 2300 万元转为资本公积。 23、股本 股本结构 期初余额 本期增减 期末余额 （1）尚未流通股份 Ⅰ发起人股份 129,706,825 --- 129,706,825 其中: 国家拥有股份 129,706,825 --- 129,706,825 境内法人持有股份 --- --- --- 26 Ⅱ募集法人股 --- --- --- Ⅲ内部职工股 --- --- --- Ⅳ优先股或其他 --- --- --- 尚未流通股份合计 129,706,825 --- 129,706,825 （2）已流通股份 Ⅰ境内上市的人民币普通股 124,620,240 --- 124,620,240 Ⅱ境内上市的外资股 --- --- --- Ⅲ境外上市的外资股 --- --- --- Ⅳ其他 --- --- --- 已流通股份合计 124,620,240 --- 124,620,240 （3）股份总数合计 254,327,065 --- 254,327,065 本公司股份总数 254,327,065 股，每股面值人民币 1.00 元，股本总额 254,327,065.00 元， 业经深圳中审会计师事务所验资[1999]0014 号验资报告验证。 24、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 462,425,190.15 --- 462,425,190.15 拨款转入 22,368,235.00 23,000,000.00 * --- 45,368,235.00 国债专项补助 77,830,000.00 61,510,000.00 ** --- 139,340,000.00 其他资本公积 172,194.00 441,366.46 --- 613,560.46 合计 562,795,619.15 84,951,366.46 --- 647,746,985.61 *根据贵阳市财政局筑财企【2005】7 号文将载重子午胎技改项目资金贷款 1500 万元和 大型农业轮胎技改资金贷款 800 万元,合计 2300 万元转为资本公积。 **根据贵州省经济贸易委员会、贵州省财政厅联合下发的黔经贸投资【2002】842 号文 及贵阳市财政局对贵州轮胎股份有限公司贵轮股办字【2005】47 号文，将 6151 万地方补助 资金转为资本公积。 27 25、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 11,865,804.51 2,285,841.78 --- 14,151,646.29 法定公益金 34,264,650.60 2,285,841.78 --- 36,550,492.38 合计 46,130,455.11 4,571,683.56 --- 50,702,138.67 26、未分配利润 项目 依据 金额 本期净利润 24,159,666.73 加:期初未分配利润 28,820,428.64 减:提取法定盈余公积 根据公司法规定 2,285,841.78 减:提取公益金 根据公司法规定 2,285,841.78 期末未分配利润 48,408,411.81 27、主营业务收入及主营业务成本 （1-1）按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 轮胎销售业务 2,281,557,406.87 1,987,251,216.77 1,904,825,371.83 1,594,399,240.09 （1-2）按地区分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 国内市场销售 1,816,966,274.83 1,632,672,306.19 1,445,680,624.98 1,307,190,322.52 国外市场销售 464,591,132.04 354,578,910.58 459,144,746.85 287,208,917.57 合计 2,281,557,406.87 1,987,251,216.77 1,904,825,371.83 1,594,399,240.09 28 （2）本期本公司向前五名客户销售总额为 354,239,340.91 元，占本公司全部销售收入 的 15.53%（上年同期本公司向前五名客户销售总额为 301,447,392.83 元，占本公司上年同 期全部销售收入的 15.16%）； （3）主营业务收入、主营业务成本本期数比上年同期数分别增加 294,306,190.10 元、 310,157,746.14 元，分别增长 14.10％、19.45％，主要系国内市场需求旺盛及全钢子午胎投 入市场导致收入、成本大幅度增加所致。 28、其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 主营项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 装载机 912,820.52 3,243,162.39 845,142.74 3,835,407.26 67,677.78 -592,244.87 蒸汽、电力 17,733,616.93 3,661,790.04 16,038,670.81 2,350,436.93 1,694,946.12 1,311,353.11 废胎、废料 264,550,755.10 36,213,840.51 248,034,482.77 29,965,156.49 16,516,272.33 6,248,684.02 及材料 合计 283,197,192.55 43,118,792.94 264,918,296.32 36,151,000.68 18,278,896.23 6,967,792.26 29、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 63,792,394.38 58,544,232.33 利息收入 -824,641.69 -920,271.14 汇兑损失 462,603.59 406,145.94 汇兑收益 -1,014,062.94 -842,963.66 手续费及其他 2,321,248.69 2,349,851.84 合计 64,737,542.03 59,536,995.31 29 30、投资收益 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的被投资单位分来利润 500,000.00 500,000.00 31、补贴收入 项目 本期数 上年同期数 出口贴息收入 38,038.00 5,845.00 流动资金财政专项贴息 10,041,164.00 5,000,000.00 合计 10,079,202.00 5,005,845.00 本期收到贵阳市财政局流动资金专项贴息 10,041,164.00 元。 32、营业外收入 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 31,672.20 64,770.00 固定资产盘盈 292,815.00 --- 罚款及诉讼赔偿收入 2,100.00 1,448.17 其他非经营性收入 103,793.26 151,134.06 合计 430,380.46 217,352.23 33、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 捐赠支出 150,000.00 7,604.62 罚款支出 518,758.60 768,024.65 处理固定资产净损失 1,300,639.44 1,045,510.34 其他非经营性支出 359,049.24 402,833.44 合计 2,328,447.28 2,223,973.05 30 34、所得税 本期所得税 16,314,201.61 元，比上年同期数减少 1,081,229.15 元，减少 6.21%，主要系 主营业务利润减少导致应纳税所得额减少所致。 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 业务费、进出口报关费、办公费、水电费、运费等营业、管理费用 35,500,422.22 附注六、本公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 454,120,807.28 78.97 2,316,772.09 451,804,035.19 1-2 年 33,322,646.62 5.79 1,666,132.33 31,656,514.29 2-3 年 22,609,293.89 3.93 4,521,858.78 18,087,435.11 3-4 年 19,651,919.20 3.42 9,825,959.61 9,825,959.59 4-5 年 17,104,460.33 2.97 13,683,568.26 3,420,892.07 5 年以上 28,274,584.35 4.92 28,274,584.35 --- 合计 575,083,711.67 100.00 60,288,875.42 514,794,836.25 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 362,892,931.72 75.97 1,814,464.66 361,078,467.06 1-2 年 38,020,599.98 7.96 1,901,029.99 36,119,569.99 2-3 年 25,167,382.04 5.27 5,033,476.40 20,133,905.64 3-4 年 19,110,601.67 4.00 9,555,300.84 9,555,300.83 4-5 年 10,229,706.23 2.14 9,789,547.12 440,159.11 5 年以上 22,252,295.82 4.66 22,252,295.82 --- 合计 477,673,517.46 100.00 50,346,114.83 427,327,402.63 31 （1）应收账款期末前五名客户累计欠款 85,543,233.70 元（应收账款期初前五名客户累 计欠款 72,974,146.73 元）； （2）应收账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款 期末余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 172,122,897.90 83.35 847,527.29 171,275,370.61 1-2 年 20,957,044.94 10.15 1,018,247.94 19,938,797.00 2-3 年 786,348.71 0.38 15,489.82 770,858.89 3-4 年 5,867,126.12 2.84 271,357.60 5,595,768.52 4-5 年 3,528.00 --- 1,382.40 2,145.60 5 年以上 6,774,192.49 3.28 6,490,952.80 283,239.69 合计 206,511,138.16 100.00 8,644,957.85 197,866,180.31 期初余额 账龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值 1 年以内 154,847,947.68 87.26 774,239.79 154,073,707.89 1-2 年 1,032,283.32 0.58 51,614.17 980,669.15 2-3 年 5,928,081.75 3.35 1,185,616.35 4,742,465.40 3-4 年 479,677.45 0.27 239,839.18 239,838.27 4-5 年 813,180.19 0.46 650,544.15 162,636.04 5 年以上 14,291,001.35 8.08 14,291,001.35 --- 合计 177,392,171.74 100.00 17,192,854.99 160,199,316.75 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款 182,489,114.01 元（其他应收款期初前五名 客户累计欠款 156,889,644.89 元）； （2）其他应收款中，持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款见附注七 3 （3）。 32 3、长期股权投资 期初余额 期末余额 项目 金额 减值准备 本期增加投资 本期权益增减 金额 减值准备 股票投资 6,700,000.00 --- --- --- 6,700,000.00 --- 其他股权 37,925,314.31 --- 2,353,093.17 -9,824,532.77 30,453,874.71 --- 投资 合计 44,625,314.31 --- 2,353,093.17 -9,824,532.77 37,153,874.71 --- （1）股票投资情况列示如下： 被投资公司名称 类别 数量 比例% 期末余额 市价 减值准备 贵阳市商业银行 法人股 6,700,000 股 1.25 6,700,000.00 6,700,000.00 --- （2）其他股权投资情况列示如下： 持股 本期 本期权益 累计权益 被投资公司名称 比例 初始投资额 增加投资 增减额 增减额 期末余额 贵州前进橡胶有限公司 75.00% 7,500,000.00 2,353,093.17 -5,919,673.69 3,510,335.39 13,363,428.56 贵州轮胎进出口公司 100.00% 20,000,000.00 --- -4,460,449.96 -2,423,168.30 17,576,831.70 贵州轮胎厂铜仁销售处 100.00% 400,000.00 --- -7,323.90 -294,380.90 105,619.10 贵州轮胎厂贵州销售中心 100.00% 1,000,000.00 --- -69,523.90 -955,242.77 44,757.23 贵州轮胎厂兰州销售处 100.00% 500,000.00 --- -256,190.89 -1,440,974.21 -940,974.21 贵州轮胎厂驻沪经营部 100.00% 540,000.00 --- 888,629.57 -235,787.67 304,212.33 合计 29,940,000.00 2,353,093.17 -9,824,532.77 -1,839,218.46 30,453,874.71 4、主营业务收入及主营业务成本 （1）按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 轮胎销售业务 2,298,730,853.69 1,987,104,323.88 1,938,413,615.28 1,626,441,832.78 33 （2）按地区分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 国内销售业务 1,882,239,667.90 1,632,525,413.30 1,514,974,657.17 1,257,972,525.94 国外销售业务 416,491,185.79 354,578,910.58 423,438,958.11 368,469,306.84 合计 2,298,730,853.69 1,987,104,323.88 1,938,413,615.28 1,626,441,832.78 （3）本期母公司向前五名客户销售总额为 354,239,340.91 元，占母公司全部销售收入 的 15.41%（上年同期母公司向前五名客户销售总额为 301,447,392.83 元，占母公司上年同 期全部销售收入的 15.17%）。 5、投资收益 项目 本期数 上年同期数 按成本法核算的被投资单位分来利润 500,000.00 500,000.00 权益法调整被投资单位净资产增减额 -9,824,532.78 5,513,169.00 合计 -9,324,532.78 6,013,169.00 附注七、本公司关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 关联公司名称 注册地 法定代表人 与本公司关系 权益比例% 贵阳市国有资产投资管理公司 贵阳 蒋晓青 本公司大股东 51.00% 贵州前进橡胶有限公司 贵阳 马世春 本公司子公司 95.00% 贵州轮胎进出口公司 贵阳 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂铜仁销售处 铜仁 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂贵州销售中心 贵阳 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂兰州销售处 兰州 马世春 本公司子公司 100.00% 贵州轮胎厂驻沪经营部 上海 马世春 本公司子公司 100.00% 34 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 贵阳市国有资产投资管理公司 1,580,000,000.00 --- --- 1,580,000,000.00 贵州前进橡胶有限公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 贵州轮胎进出口公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 贵州轮胎厂铜仁销售处 400,000.00 --- --- 400,000.00 贵州轮胎厂贵州销售中心 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 贵州轮胎厂兰州销售处 500,000.00 --- --- 500,000.00 贵州轮胎厂驻沪经营部 540,000.00 --- --- 540,000.00 （3）存在控制关系的关联方所占权益及其变化 期初余额 期末余额 权益 权益比 关联公司名称 权益 比％ 本期增加 本期减少 权益 ％ 贵阳市国有资产投资 454,957,519.63 51.00 55,646,626.93 --- 510,604,146.56 51.00 管理公司 贵州前进橡胶有限公司 15,290,332.08 75.00 --- 4,113,139.52 11,177,192.56 95.00 贵州轮胎进出口公司 22,037,281.66 100.00 --- 4,460,449.96 17,576,831.70 100.00 贵州轮胎厂铜仁销售处 112,943.00 100.00 --- 7,323.90 105,619.10 100.00 贵州轮胎厂贵州销售中心 114,281.13 100.00 --- 69,523.91 44,757.22 100.00 贵州轮胎厂兰州销售处 -684,783.32 100.00 --- 256,190.89 -940,974.21 100.00 贵州轮胎厂驻沪经营部 -584,417.24 100.00 888,629.56 --- 304,212.32 100.00 2、不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 关联公司名称 与本公司关系 贵州轮胎厂 法定代表人属同一个人 贵州前进轮胎实业开发有限公司 法定代表人属同一个人 贵州前进橡胶内胎公司 法定代表人属同一个人 35 贵阳前进汽车运输有限公司 贵州轮胎厂所属子公司 贵州轮胎厂建筑公司 贵州轮胎厂所属子公司 贵州轮胎厂工贸公司 贵州轮胎厂所属子公司 3、关联方交易及关联往来 （1）定价政策 本公司与关联公司的购销活动按市场交易条款及有关协议条款结算；与关联公司的资金 借贷活动均不计息、且无抵押及无固定还款期限。 （2）交易活动 关联公司名称/期间 本期数 上年同期数 销售货物 贵州轮胎厂 --- 12,848.82 贵州前进橡胶内胎公司 60,030,691.80 55,531,895.10 贵州前进轮胎实业开发有限公司 --- 1,672,947.68 贵州轮胎工贸公司 68,064.00 --- 采购货物 贵州轮胎厂 2,302,013.59 4,719,045.62 贵州轮胎工贸公司 83,250.06 901,306.64 贵州前进橡胶内胎公司 86,907,419.43 83,438,598.79 贵州前进轮胎实业开发有限公司 437,627.23 2,043,818.34 提供水、电、蒸汽等劳务 贵州前进橡胶内胎公司 1,996,969.89 1,041,336.17 贵州前进轮胎实业开发有限公司 --- 1,393,083.06 贵州轮胎工贸公司 76,063.91 --- 36 提供劳务 贵州前进橡胶内胎公司 386,270.64 --- 贵州前进轮胎实业开发有限公司 66,021.31 --- 购买劳务 贵州前进轮胎实业开发有限公司 5,905,772.30 5,486,818.83 贵州轮胎厂建筑公司 2,564,832.00 --- 贵阳前进汽车运输有限公司 280,387.50 8,125,114.28 资产租赁 贵州轮胎厂 3,564,000.00 4,118,625.00 （3）关联往来 关联公司名称 期末余额 期初余额 应收账款 贵州轮胎厂工贸公司 --- 21,798.47 其他应收款 贵州轮胎厂 15,403,850.78 18,471,402.09 贵州前进轮胎实业开发公司 2,340,176.92 3,104,783.28 贵阳前进汽车运输有限公司 --- -66,783.98 贵阳市国有资产投资管理公司 17,848,280.02 17,848,280.02 贵州轮胎厂建筑公司 222,041.08 --- 贵州前进橡胶内胎公司 35,785,380.56 --- 应付账款 贵州轮胎厂工贸公司 80,682.00 --- 贵州前进轮胎实业开发公司 5,000.00 --- 37 其他应付款 贵州轮胎厂 100,000.00 100,000.00 贵州前进橡胶内胎公司 --- 3,988,297.00 附注八、本公司或有事项 1、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司抵押借款 748,930,105.00 元，主要抵押资产情况 如下： 抵押物名称 数量 账面价值 房屋建筑物 212,596 平方米 22,710.06 万元 机器设备 3,091 台(套、条) 129,013.10 万元 2、截止2004年12月31日,公司为以下公司的银行贷款提供担保,被担保人和担保金额如 下: 被担保借款人 担保金额 天津赛象科技股份有限公司 20,000,000.00元 贵阳市顺达轮胎贸易有限责任公司 5,000,000.00元 贵州黔腾物资有限公司 4,000,000.00元 3、除上述业已披露的或有事项外，本公司无应当披露而未披露的重大或有事项。 附注九、本公司承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已签约尚未支付的固定资产投资总额为 4,166 万元, 除此之外，本公司无其他重大应披露而未披露的承诺事项。 附注十、本公司期后事项 为顺利实现产品结构调整目标， 2005 年公司计划投资全钢载重子午线轮胎四期技改项 38 目及 200 万条高性能半钢丝子午线轮胎技改项目，资金需求量较大。为此公司拟将 2004 年 度可供股东分配利润全部投入上述技改项目，不向股东派发红利，也不进行资本公积金转增 股本。 附注十一、非经常性损益 项目 2004 年 2003 年 补贴收入 10,079,202.00 5,005,845.00 加：扣除减值营业外收入 398,708.26 152,582.23 减：扣除减值的营业外支出 1,027,807.84 1,178,462.71 减：处置固定资产损失 1,268,967.24 980,740.34 加：所得税影响 -2,870,964.95 -1,378,636.67 非经常性损益合计 5,310,170.23 1,620,587.51 除上述业已披露的期后事项外，本公司无应当披露而未披露的重大期后事项。 39