青岛啤酒(600600)2004年年度报告摘要

青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 独立董事楚振刚先生、潘桂荣女士，因公出差未出席会议，均授权独立董事伍海华先生行 使全部权利。。 1.3、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人李桂荣，主管会计工作负责人孙玉国，会计机构负责人（会计主管人员）于竹 明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 青岛啤酒 股票代码 600600 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 青岛啤酒 股票代码 0168 上市交易所 香港联合交易所 注册地址和办公 山东省青岛市登州路 56 号 山东省青岛市香港中路五四广 地址 场青啤大厦 邮政编码 266071 公司国际互联网 http://www.tsingtao.com.cn 网址 电子信箱 info@tsingtao.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁璐 张瑞祥 青岛市香港中路五四广场青啤 青岛市香港中路五四广场青啤 联系地址 大厦 1720 室董事会秘书室 大厦 1720 室董事会秘书室 电话 （0532）5713831 （0532）5713831 传真 （0532）5713240 （0532）5713240 电子信箱 secretary@tsingtao.com.cn secretary@tsingtao.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减 2002 年 (%) 主营业务收入 8,620,687,766 7,507,959,058 14.82 6,936,734,126 利润总额 472,551,450 426,212,188 10.87 377,449,295 净利润 279,724,219 253,871,661 10.18 230,657,385 第 1 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 扣除非经常性损益的净利润 268,603,806 220,981,408 21.55 183,200,437 本期比上 2004 年末 2003 年末 期增减 2002 年末 (%) 总资产 9,878,004,821 9,002,202,662 9.73 8,938,615,600 股东权益 3,586,682,183 3,513,902,521 2.07 3,197,353,602 经营活动产生的现金流量净额 1,294,397,575 1,137,961,060 13.75 1,106,015,755 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 每股收益 0.2639 0.2395 10.19 0.2307 最新每股收益 0.2138 净资产收益率(%) 7.80 7.22 8.03 7.21 扣除非经常性损益的净利润的净 7.49 6.29 19.08 5.73 资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净 1.22 1.07 14.02 1.11 额 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 每股净资产 3.38 3.32 1.81 3.20 调整后的每股净资产 3.29 3.23 1.54 3.11 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -8,763,052 各种形式的政府补贴 75,586,211 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收 -28,623,315 入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,521,832 所得税影响数 -28,601,263 合计 11,120,413 3.3 国内外会计准则差异 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 279,724 253,872 3,513,903 3,586,682 按香港会计准则调整项 目： 因按中国会计准则及香港 会计准则采用不同汇率而 141,253 141,253 产生的调整 在汇率并轨前购入资产须 -11,480 -11,480 -117,927 -129,407 多提的固定资产折旧 按中国会计准则投资差异 摊销及按香港会计原则所 -6,833 -11,953 -58,106 -64,472 作之商誉及负商誉摊销的 第 2 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 调整 固定资产折旧引起的递延 -3,646 -785 -2,001 -5,647 税款影响 对可转换公司债券面值及 23,102 14,493 938,231 1,228,787 利息使用不同会计政策 控股子公司获豁免偿还欠 4,331 840 款 其它 -35 58 -527 3,237 按香港会计准则 285,163 245,045 4,414,826 4,760,433 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 公积 本次变动前 本次变动后 配股 送股 金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 399,820,000 399,820,000 境内法人持有股份 53,330,000 53,330,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 453,150,000 453,150,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 200,000,000 200,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 406,850,000 406,850,000 股 4、其他 已上市流通股份合计 606,850,000 606,850,000 三、股份总数 1,060,000,000 1,060,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 53,304 前十名股东持股情况 股份类别 质押或 股东性质 年度内增 年末持股 （已流通 冻结的 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) 减 数量 或未流 股份数 东或外资 通） 量 股东） 青岛市人民政府 国有资产监督管 0 399,820,000 37.72 未流通 未知 国有股东 理委员会 香港中央结算(代 485,000 294,466,380 27.78 已流通 未知 外资股东 理人)有限公司 第 3 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 A-B JADE HONGKONG 0 105,000,000 9.91 已流通 未知 外资股东 HOLDING CO.,LTD. 中国东方资产管 0 29,250,000 2.76 未流通 未知 法人股东 理公司 中国建设银行青 0 19,080,000 1.8 未流通 未知 法人股东 岛市分行 易方达平稳增长 社会公众 9,626,514 0.91 已流通 未知 证券投资基金 股东 海富通收益增长 社会公众 6,769,007 0.64 已流通 未知 证券投资基金 股东 景顺长城内需增 社会公众 长开放式证券投 6,039,137 0.57 已流通 未知 股东 资基金 青岛华青财务服 5,000,000 0.47 未流通 未知 法人股东 务有限公司 融通新蓝筹证券 社会公众 4,890,900 0.46 已流通 未知 投资基金 股东 前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的数 种类（A、B、H 股 股东名称（全称） 量 或其它） 香港中央结算(代理人)有限公司 294,466,380 H 股 A-B JADE HONGKONG HOLDING CO., LTD. 105,000,000 H 股 易方达平稳增长证券投资基金 9,626,514 A 股 海富通收益增长证券投资基金 6,769,007 A 股 景顺长城内需增长开放式证券投资基金 6,039,137 A 股 融通新蓝筹证券投资基金 4,890,900 A 股 全国社保基金一零八组合 4,744,485 A 股 景福证券投资基金 4,420,860 A 股 通乾证券投资基金 3,978,658 A 股 上海申能生物技术有限公司 3,722,000 A 股 上述股东关联关 公司已知青岛市国资委和 A-B 公司因本公司引入后者为战略投资者而 系或一致行动的 构成一致行动人，但未知其余流通股股东与前十名股东之间有无关联关 说明 系。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司控股股东及实际控制人为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会（简称市国资委），为 市政府特设机构。市政府授权市国资委代表国家履行出资人职责，对市属企业国有（集体）资产进行 监管。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 2002-06-24～2005- 李桂荣 董事长 男 65 0 0 06-24 副 董 事 2002-06-24～2005- 金志国 男 48 0 0 长、总裁 06-24 2002-06-24～2005- 刘英弟 董事 男 48 5,000 5,000 06-24 董事、副 2002-06-24～2005- 孙玉国 总裁、总 男 50 0 0 06-24 会计师 Stephen 非执行董 2003-08-13～2005- J. 男 52 0 0 事 06-24 Burrows 2003-08-13～2005- 楚振刚 独立董事 男 56 0 0 06-24 非执行董 2002-06-24～2004- 王立军 男 48 0 0 事 12-08 2002-06-24～2005- 谭礼宁 独立董事 男 41 0 0 06-24 2002-06-24～2005- 伍海华 独立董事 男 38 0 0 06-24 2002-06-24～2005- 潘桂荣 独立董事 女 55 0 0 06-24 监事会主 2002-06-24～2005- 吴玉亭 男 59 0 0 席 06-24 2002-06-24～2005- 于嘉平 监事 男 42 0 0 06-24 2002-06-24～2005- 任增贵 监事 男 42 0 0 06-24 2003-06-17～2005- 黄祖江 监事 男 39 8,000 8,000 06-24 David 2003-08-13～2005- Andrew 监事 男 50 0 0 06-24 Renaud 2002-06-24～2005- 刘清远 监事 男 56 0 0 06-24 2002-06-24～2005- 钟明山 监事 男 53 0 0 06-24 2002-06-24～2005- 陈军 监事 男 37 0 0 06-24 第 5 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 常务副总 2002-06-24～2005- 孙明波 男 48 1,261 1,261 裁 06-24 2002-06-24～2005- 滕安功 工会主席 男 54 0 0 06-24 2002-06-24～2005- 樊伟 总工程师 男 45 3,882 3,882 06-24 2002-06-24～2005- 严旭 副总裁 女 40 0 0 06-24 2002-06-24～2005- 张学举 副总裁 男 50 1,000 1,000 06-24 2002-06-24～2005- 曹向东 副总裁 男 53 2,000 2,000 06-24 2003-10-28～2005- 姜宏 副总裁 女 48 0 0 06-24 2004-04-29～2005- 张安文 副总裁 男 47 0 0 06-24 董事长助 2002-06-24～2005- 袁璐 理、董事 女 49 0 0 06-24 会秘书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □适用√不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 3,280,000 元人民币 金额最高的前三名董事的报 720,000 元人民币 酬总额 金额最高的前三名高级管理 640,000 元人民币 人员的报酬总额 独立董事津贴 合计 200,000 元人民币（每人/年 5 万元含税） 独立董事因参加公司董事会及专业委员会会议 独立董事其他待遇 发生的差旅费据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 无。 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以内 1 10 至 15 万元 3 15 至 20 万元 4 20 万元以上 9 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年面对国内外激烈的市场竞争和原材料、能源涨价等不利因素，公司认真贯彻落实“细化 管理，强化执行，整合价值链；推进交流，持续创业，重塑新基础”的年度工作方针，着力于内部的 系统整合、优化管理流程、增强协同效应，取得了可喜的成绩，并继续保持了国内啤酒产销量、市场 份额、销售收入、利润、出口创汇、品牌价值等多项指标的行业领先水平。 第 6 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 2004 年全国共生产啤酒 2910 万千升，同比增长 14.6%，产销量已连续三年位居世界第一。其中大企 业的市场份额在不断提高，国内前十大啤酒生产商已占全国市场份额的 55％。而近年来外资啤酒对 中国市场的大举进入，使国内啤酒市场竞争日趋国际化，也使中高端市场的竞争愈发激烈。 公司各项经济指标在近几年快速增长的基础上 2004 年保持了持续增长。全年实现啤酒销售量 371 万 千升，超出年初确定的 360 万千升的目标，同比增长 13.8%。按照中国会计准则计算，实现主营业务 收入 86.2 亿元，同比增长 14.82％；实现净利润 2.8 亿元，同比增长 10.18％；青岛啤酒品牌价值 已达 168.73 亿元（来源：世界品牌实验室（World Brand Lab）2004 年 6 月 28 日颁发证书），继续 位居啤酒行业全国第一。 2004 年公司以品牌发展规划为指导，推进品牌、品种整合计划，深化对市场的规划和管理。通过青 岛啤酒新标识的推广和新产品推广，提升了品牌国际化、现代化的形象，同时以此为契机加快了品牌 整合的进度。2004 年青岛啤酒主品牌销量达 117 万千升，同比增长 11％，青岛主品牌与汉斯、崂 山、山水三个副品牌的销量已达总销量的 56%。 公司通过与战略合作伙伴——安海斯-布希公司（简称 A-B 公司）共同开展的最佳实践交流活动，就 营销管理、单厂效率、战略管理、财务管理、人力资源管理等项目进行了卓有成效的交流，细化管 理、强化执行，使公司向国际化大公司发展的目标迈出了一大步。公司学习运用 A-B 公司先进的管理 方法和管理模式，使各工厂提高了工作的标准化、规范化水平，有效降低了工艺技术指标的控制偏 差，为实现口味一致性奠定了扎实基础。糖化工艺技术改革取得显著成效，效率明显提高，在不增加 固定资产投入的前提下，糖化产能有较大提升，为公司产销量的持续增长提供了坚实的保障。 公司经过几年努力，已完成了公司总部、华南、西安三大市场中心之间的 ERP 建设，实现了与公司总 部财务、库存、物资等业务项目的联网，公司信息支持平台的建立，更好的实现了资源共享。同时公 司实施管理流程优化，实现了信息畅通、流程便捷，有效降低了运营成本，提高了管理效率，协同效 应逐渐发挥。 为不断壮大公司的规模，完善国内市场生产布局，2004 年 6 月公司出资约 6498 万元对甘肃省最大的 啤酒企业——甘肃农垦啤酒股份有限公司进行增资扩股，获得农垦啤酒 55.06％股权，成为其最大股 东，为进一步扩大公司在西部地区的市场优势奠定了基础；8 月青岛啤酒（长沙）有限公司 10 万吨 啤酒项目一期 5 万吨投产，为公司在华南地区培育青岛啤酒主品牌、扩大市场份额，做出了积极贡 献；公司与台湾三洋维士比集团合作建设的年产 10 万吨规模的啤酒厂（一期 5 万吨）也将在 2005 年 6 月在台湾建成投产，从而实现地产地销和青岛啤酒的本土化。 近两年来，公司良好的发展战略、规范运作和信息透明度获得了国内外投资者的广泛认同，公司积极 利用定期业绩推介、网上路演、电视电话会议、接待来访、参加投资论坛等方式，与广大投资者进行 广泛、深入的交流，使公司的投资价值得以发现和提高，公司在资本市场的形象不断提升。2004 年 11 月青啤公司分别获得了由世界最权威的专业刊物――英国《IR 杂志》组织的“大中华区小型公司 最佳投资者关系奖”和“亚洲区小型公司最佳投资者关系奖”，这是 IR 杂志首次向大中华区的上市 公司颁发此类奖项。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务 主营业务 分行业或 主营业务 主营业务 成本比上 毛利率比上 毛利率(%) 收入比上 分产品 收入 成本 年增减 年增减(%) 年增减(%) (%) 啤酒 862,069 502,743 31.04 14.82 16.21 -0.76 关联交易的定价原则 按市场价格定价 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年 分地区 主营业务收入 增减(%) 青岛地区 2,662,267,940 23.14 第 7 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 其它山东地区 1,178,708,042 6.65 华北地区 2,181,978,575 26.38 华南地区 2,800,387,347 5.43 出口销售 308,370,937 -18.78 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额 413,320,000 占采购总额比重(%) 23.15 合计 前五名销售客户销售金 612,891,038 占销售总额比重(%) 7.10 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 第 8 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 董事会建议利润分配方案为：按孰低原则以中国会计准则计算的可供分配利润作为分配基数、以中 国会计标准计算的本年净利润为基础提取两金基数，即： 1、提取税后利润的 10%为法定盈余公积金，数额为人民币 27,871,268.15 元； 2、提取税后利润的 10%为法定公益金，数额为人民币 27,871,268.15 元； 3、二 OO 四年可供股东分配利润为上述按照中国会计准则计算的可供分配利润减去提取两金之余额， 即人民币 370,623,248.05 元。 4、根据可供分配利润总额，按照安海斯-布希公司持有的可转换债券全部转股后公司最新股本 1,308,219,178 股计算，二 OO 四年度每股拟派股利现金人民币 0.15 元（含税）。 §7 重要事项 7.1 报告期内的收购资产事项 1、2004 年 5 月，经公司董事会批准，本公司与四川火炬化工集团有限公司（“四川火炬”）签署 《股权转让协议》，以 3430 万元人民币的价格受让四川火炬持有的泸州公司 40%股权，股权转让 后，本公司持有泸州公司 95%的股权，四川火炬持有泸州公司 5%股权。 2、2004 年 5 月，经公司董事会批准，华南投资公司与泰联酿造（开曼群岛）有限公司（“泰酿 造”）签署《股权转让协议》，在综合考虑公司在广西市场战略发展需要和青岛啤酒（南宁）有限公 司（“南宁公司”）资产质量等因素的前提下，根据 2003 年 12 月 31 日南宁公司审计后的净资产 值，由华南投资以 20088 万元人民币的价格受让泰联酿造持有的南宁公司 45%股权，该股权转让事项 已于 2005 年 1 月 4 日获得国家商务部的批准并于 2005 年 2 月 4 日办理完毕工商变更登记手续。股权 转让后，由华南投资公司持有南宁公司 75%的股权，泰联酿造继续持有 25%股权。 3、2004 年 5 月 20 日及 6 月 16 日，本公司分别与甘肃农垦啤酒股份有限公司（“农垦啤酒”）及其 股东签署《增资扩股协议书》及补充协议书，根据 2003 年 12 月 31 日农垦啤酒资产评估报告确定的 净资产值，本公司向农垦啤酒投资 6048.08 万元人民币进行增资扩股，并持有 50%的股权，该增资扩 股事项已办理完毕相关手续，农垦啤酒的公司名称相应变更为青岛啤酒（甘肃）农垦股份有限公司。 该公司在甘肃省拥有两间生产厂，合计年生产能力为 20 万吨。同时，本公司委托甘肃省信托投资有 限责任公司出面以 450 万元的价格收购农垦啤酒少数股东持有的合计占 5.06%的股份。 4、本公司于 2004 年 9 月 28 日与青岛啤酒集团有限公司签署了关于以现金方式收购青岛啤酒（漳 州）有限公司（“漳州公司”）90%股权的《股权转让协议》，本次收购以本公司聘请的专业评估机 构——青岛天和资产评估有限公司评估的漳州公司截止 2004 年 8 月 31 日的净资产值 29282785 元人 民币为依据，受让其 90%的股权价款总额为 26354506 元人民币，该转让已获得青岛市人民政府国有 资产监督管理委员会的批准。本公司独立董事认为上述受让股权关联交易是公正、合理的，未损害公 司及其他股东利益，符合公司和股东的长远利益，因此全体独立董事均同意通过该项议案。有关本次 关联交易的详情请见公司于 2004 年 9 月 30 日在境内外刊发的报章公告。。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 第 9 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为 发生日期 是否 关联方 担保对 担保类 （协议签 担保金额 担保期 履行 担保 象名称 型 署日） 完毕 （是或 否） 报告期内担保发生额合计 - 报告期末担保余额合计 - 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 25,215 万元人民币 报告期末对控股子公司担保余额合计 25,215 万元人民币 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 25,215 万元人民币 担保总额占公司净资产的比例 6.98 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提 0 万元人民币 供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 7,800 万元人民币 提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 否 违规担保金额 7,800 万元人民币 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 报告期内，本公司没有发生委托理财事项。为保障子公司的生产经营，经公司董事会批准，本公司为 下属子公司合计发放的委托贷款总金额约为人民币 236,299 万元。 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、重大诉讼仲裁事项的说明 （1）本公司已在报告期内对省高院就青岛宏隆商贸有限公司（“宏隆公司”）购销纠纷一案做 出的二审判决提出再审申请，2004 年 8 月 31 日，本公司受送达山东省高级人民法院（“省高院”） 下发的《驳回再审申请通知书》，维持原审判决，本公司提出的再审申请未获支持。该案涉及的啤酒 欠款已在公司账目作计提坏账准备金处理。 （2）本公司 2001 年度报告中披露的青岛市光明总公司诉本公司违反经销合同案，本公司对一审判决 结果不服，已在法定上诉期内向最高人民法院提起上诉，截止报告期末，该案件正处于最高人民法院 审理进程中，尚无最新进展。 （3）本公司与青岛远洋祥和工贸有限公司（“祥和公司”）易货合同纠纷一案于 2004 年 4 月 19 日 经省高院做出终审判决，本公司需返还祥和公司货款及折价支付麻袋款，两项合计约 2378 万元人民 币。本公司已就上述判决向省高院提出再审申请，省高院于 2005 年 1 月 28 日作出再审程序的终审判 第 10 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 决，撤销省高院（2003）鲁民四终字第 81 号民事判决，维持青岛市中级人民法院（2002）青经重字 第 1 号民事判决。据此，本公司只需返还祥和公司货款及折价支付麻袋款，两项合计约 248.4 万元人 民币，避免了重大经济损失。 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 名 次数 （次） （次） （次） 楚振刚 5 5 0 0 谭礼宁 5 3 2 0 伍海华 5 5 0 0 潘桂荣 5 5 0 0 本公司独立董事本着为全体股东负责的态度，出席了年内召开的各次董事会和专门委员会会议， 并按照两地上市规则及相关法律法规要求，行使了独立董事的权利，履行了诚信勤勉义务，保护了中 小股东的合法利益。 另外，独立董事还对本公司 2004 年度的对外担保、关联交易情况进行了审阅确认并发表了独立意 见，认为公司在财务风险管理和控制方面是严格规范的。由独立董事组成的审计与财务委员会已按香 港联合交易所证券上市规则之规定开展工作，并已对本公司年度财务报告及内部控制制度进行了审 议，认为本公司内部控制制度严格，财务报告客观、公允地反映了本公司的实际财务状况及盈利能 力。 （2）报告期内并无独立董事对公司有关事项提出异议的情况 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作，公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，由注册会计师许丽周、孔 昱签字出具了普华永道中天审字(2005)第 1453 号标准无保留意见的审计报告。 第 11 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 2004 年 12 月 31 日资产负债表 单位：元 币种：人民币 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 资产 合并 合并 母公司 母公司 流动资产： 货币资金 1,362,553,132 932,900,408 557,408,875 257,825,760 短期投资 - 66,450,000 2,179,807,438 1,693,587,616 应收票据 98,594,467 50,883,184 30,406,000 5,454,500 应收账款 159,419,396 170,088,739 165,137,895 178,792,873 其他应收款 236,917,331 307,667,155 187,893,539 250,308,891 预付账款 215,029,032 134,349,330 4,459,366 16,793,506 存货 1,382,831,371 1,305,503,104 221,432,578 277,753,489 待摊费用 14,306,678 14,123,395 5,732,939 5,662,480 流动资产合计 3,469,651,407 2,981,965,315 3,352,278,630 2,686,179,115 长期投资 长期股权投资 91,419,956 (64,319,558) 1,875,589,223 1,624,562,081 其中﹕合并价差 (8,955,862) (99,419,846) 固定资产 固定资产 − 原价 9,659,648,539 8,639,564,734 2,053,654,554 1,991,468,752 减：累计折旧 (4,051,735,548) (3,390,796,250) (1,089,829,206) (1,026,501,139) 固定资产 − 净值 5,607,912,991 5,248,768,484 963,825,348 964,967,613 减：固定资产减值准备 (144,503,099) (124,758,450) (12,016,504) (6,890,750) 固定资产 − 净额 5,463,409,892 5,124,010,034 951,808,844 958,076,863 在建工程 67,479,186 214,991,772 27,380,326 68,347,365 固定资产清理 562,155 527,005 - - 固定资产合计 5,531,451,233 5,339,528,811 979,189,170 1,026,424,228 无形资产及其他资产 无形资产 742,522,683 685,135,590 146,466,922 150,514,709 长期待摊费用 5,445,014 6,084,362 2,178,000 2,579,200 长期应收款 35,892,810 53,808,142 35,892,810 53,808,142 无形资产及其他资产合计 783,860,507 745,028,094 184,537,732 206,902,051 递延税项 递延税款借项 1,621,718 - - - 资产总计 9,878,004,821 9,002,202,662 6,391,594,755 5,544,067,475 第 12 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 青岛啤酒股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表(续) 单位：元 币种：人民币 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 负债及股东权益 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 1,355,191,925 1,302,612,990 827,650,000 579,369,000 应付票据 442,923,686 525,449,509 103,197,863 99,384,500 应付账款 659,060,773 646,912,821 108,443,037 105,475,575 预收账款 150,565,481 129,067,846 57,879,242 52,082,206 应付工资 20,145,690 13,855,730 - - 应付福利费 41,347,199 27,733,911 61,676 (7,687,456) 应付股利 2,100,000 1,100,000 2,100,000 1,100,000 应交税金 378,591,116 180,729,827 111,912,407 45,168,436 其他应交款 9,025,268 4,083,608 4,380,388 949,758 其他应付款 978,840,835 759,215,114 199,587,452 115,926,175 预提费用 177,808,162 62,851,607 101,876,674 18,356,098 预计负债 27,000,000 - 27,000,000 - 一年内到期的长期借 款 24,442,114 61,385,555 19,234,000 25,147,237 一年内到期的可转换 公司债券 5,907,185 4,513,880 5,907,185 4,513,880 流动负债合计 4,272,949,434 3,719,512,398 1,569,229,924 1,039,785,409 长期负债 长期借款 66,301,848 53,783,722 - 23,564,000 可转换公司债券 1,207,720,025 939,156,300 1,207,720,025 939,156,300 长期应付款 148,746,118 124,047,480 - - 长期负债合计 1,422,767,991 1,116,987,502 1,207,720,025 962,720,300 负债合计 5,695,717,425 4,836,499,900 2,776,949,949 2,002,505,709 少数股东权益 595,605,213 651,800,241 - - 股东权益 股本 1,060,000,000 1,060,000,000 1,060,000,000 1,060,000,000 资本公积 1,803,507,053 1,798,876,982 1,854,986,441 1,848,616,082 盈余公积 498,782,868 395,164,057 329,035,117 273,292,581 其中：法定公益金 222,493,902 176,978,672 149,882,948 122,011,680 未分配利润 223,865,647 259,760,239 370,623,248 359,653,103 外币报表折算差额 526,615 101,243 - - 股东权益合计 3,586,682,183 3,513,902,521 3,614,644,806 3,541,561,766 负债与股东权益总计 9,878,004,821 9,002,202,662 6,391,594,755 5,544,067,475 企业负责人：李桂荣 主管会计工作的负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明 第 13 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度利润表 单位：元 币种：人民币 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、主营业务收入 8,620,687,766 7,507,959,058 2,865,011,634 2,501,961,708 减: 主营业务成本 (5,027,430,020) (4,326,079,119) (1,600,495,475) (1,479,021,551) 主营业务税金及 附加 (917,731,297) (794,174,167) (163,471,978) (130,468,140) 二、主营业务利润 2,675,526,449 2,387,705,772 1,101,044,181 892,472,017 加: 其他业务利润 30,614,583 17,408,305 1,875,378 6,273,839 减: 营业费用 (1,423,952,879) (1,265,814,141) (491,360,367) (401,214,941) 管理费用 (697,983,254) (623,973,170) (193,405,933) (171,977,938) 财务费用- 净额 (48,724,608) (105,804,028) (25,666,580) (43,595,347) 三、营业利润 535,480,291 409,522,738 392,486,679 281,957,630 加: 投资(损失)/收益 (42,033,534) 13,902,096 7,525,128 24,768,945 补贴收入 75,586,211 62,885,064 - - 营业外收入 22,999,671 15,590,708 1,050,363 1,134,132 减: 营业外支出 (119,481,189) (75,688,418) (45,309,239) (12,008,808) 四、利润总额 472,551,450 426,212,188 355,752,931 295,851,899 减: 所得税 (170,897,458) (135,587,139) (77,040,250) (50,571,299) 少数股东损益 (21,929,773) (36,753,388) - - 五、净利润 279,724,219 253,871,661 278,712,681 245,280,600 补充资料： 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 合并 合并 母公司 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位 (损失)/收益 (3,114,380) - 3,113,692 - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 企业负责人：李桂荣 主管会计工作的负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明 第 14 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度利润分配表 单位：元 币种：人民币 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 279,724,219 253,871,661 278,712,681 245,280,600 加：年初未分配利润 259,760,239 328,828,477 359,653,103 383,428,623 二、可供分配的利润 539,484,458 582,700,138 638,365,784 628,709,223 减：提取法定盈余公 积 (58,103,581) (55,530,809) (27,871,268) (24,528,060) 提取法定公益金 (45,515,230) (47,409,090) (27,871,268) (24,528,060) 三、可供股东分配的利润 435,865,647 479,760,239 582,623,248 579,653,103 减：应付普通股股利 (212,000,000) (220,000,000) (212,000,000) (220,000,000) 四、未分配利润 223,865,647 259,760,239 370,623,248 359,653,103 企业负责人：李桂荣 主管会计工作的负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明 第 15 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度现金流量表 单位：元 币种：人民币 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 10,075,125,052 3,592,133,600 收到的财政补贴 71,587,548 - 收到的其他与经营活动有关的现金 990,084,147 184,890,281 现金流入小计 11,136,796,747 3,777,023,881 购买商品、接受劳务支付的现金 (5,495,621,339) (1,995,206,670) 支付给职工以及为职工支付的现金 (648,710,552) (147,226,244) 支付的各项税费 (1,799,138,390) (416,049,550) 支付的其他与经营活动有关的现金 (1,898,928,891) (409,327,933) 现金流出小计 (9,842,399,172) (2,967,810,397) 经营活动产生的现金流量净额 1,294,397,575 809,213,484 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 136,220,487 553,778,495 取得投资收益所收到的现金 2,549,495 51,795,638 处置固定资产而收回的现金净额 32,173,590 9,433,484 收到的其他与投资活动有关的现金 15,488,093 1,770,000 现金流入小计 186,431,665 616,777,617 购建固定资产、在建工程、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 (374,056,526) (94,160,847) 购买子公司所支付的现金 (91,365,306) (228,711,348) 投资所支付的现金 (14,671,934) (1,009,500,000) 支付的其他与投资活动有关的现金 (13,381,862) (4,530,000) 现金流出小计 (493,475,628) (1,336,902,195) 投资活动产生的现金流量净额 (307,043,963) (720,124,578) 三、筹资活动产生的现金流量 发行债券所收到的现金 270,275,413 270,275,413 借款所收到的现金 1,058,319,284 274,318,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 47,491,783 - 现金流入小计 1,376,086,480 544,593,413 偿还债务所支付的现金 (1,546,013,077) (55,543,197) 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 (302,989,523) (250,496,658) 其中：子公司支付少数股东股利 (29,928,611) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 (36,633,392) - 现金流出小计 (1,885,635,992) (306,039,855) 筹资活动产生的现金流量净额 (509,549,512) 238,553,558 四、汇率变动对现金的影响 185,796 (59,349) 五、现金及现金等价物净增加额 477,989,896 327,583,115 第 16 页 共 17 页 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度报告摘要 青岛啤酒股份有限公司 2004 年度现金流量表(续) 单位：元 币种：人民币 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 279,724,219 278,712,681 加：少数股东损益 21,929,773 - 计提资产减值准备 137,688,759 77,262,119 固定资产折旧 490,216,939 106,571,100 无形资产摊销 23,317,359 5,214,523 长期待摊费用摊销 3,086,710 401,200 预提费用增加 120,100,068 83,520,576 待摊费用减少/(增加) 531,296 (70,459) 处置固定资产的损失 5,648,672 8,088,619 财务费用 70,064,509 41,467,085 投资损失/(收益) 15,720,021 (61,030,227) 存货的(增加)/减少 (32,618,615) 56,320,911 递延税款借项 (1,481,574) - 经营性应收项目的减少 85,836,902 57,301,357 经营性应付项目的增加 74,632,537 155,453,999 经营活动产生的现金流量净额 1,294,397,575 809,213,484 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务豁免 2,357,081 - 3、现金及现金等价物净增加额 现金年末余额 1,315,739,523 557,408,875 减：现金的年初余额 (837,749,627) (229,825,760) 现金及现金等价物净增加额 477,989,896 327,583,115 企业负责人：李桂荣 主管会计工作的负责人：孙玉国 会计机构负责人：于竹明 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生如下变化： 本报告期内新纳入合并的公司包括：青岛啤酒（长沙）有限公司、徐州彭城啤酒销售有限公司、青岛 啤酒（甘肃）农垦股份有限公司、青岛啤酒武威有限公司、青岛啤酒（漳州）有限公司、青岛啤酒 （扬州）有限公司。 本报告期末不再纳入合并的公司包括：青岛啤酒招商物流有限公司、青岛啤酒（宝鸡）有限公司 青岛啤酒股份有限公司 董事会 2005 年 4 月 11 日 第 17 页 共 17 页