中视传媒(600088)2004年年度报告

中视传媒股份有限公司 2004 年年度报告 二 00 五年四月六日 1 目 录 重要提示 …………………………………………………3 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………4 第三章 股份变动及股东情况………………………………………………6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………9 第五章 公司治理结构………………………………………………………15 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………17 第七章 董事会报告…………………………………………………………19 第八章 监事会报告…………………………………………………………29 第九章 重要事项……………………………………………………………31 第十章 财务报告……………………………………………………………35 第十一章 备查文件目录……………………………………………………63 2 中视传媒股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长高建民、总会计师柴竫及财务部经理袁源保证本年度报告中财务会计 报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文全称：中视传媒股份有限公司 公司英文名称：China Television Media, Ltd. 公司英文名称缩写：CTV Media 2、公司法定代表人：高建民 3、公司董事会秘书：卢芳 公司董事会证券事务代表：刘锋 联系地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 电话：021-68765168 传真：021-68763868 电子信箱：irmanager@ctv-media.com.cn 4、公司注册地址及办公地址：上海市浦东新区福山路 450 号新天国际大厦 17 层 A 座 邮编：200122 国际互联网网址：http://www.ctv-media.com.cn 电子信箱：ctvoffice@ctv-media.com.cn 5、公司指定的信息披露报纸：《上海证券报》和《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、股票上市交易所：上海证券交易所 3 股票简称：中视传媒 股票代码：600088 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 6 日 公司地址变更注册日：2002 年 5 月 31 日 注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006917 税务登记号：地税沪字 310115739764252 国税沪字 310115739764252 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 第二章 会计数据及业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况： （单位：人民币元） 利润总额： 16,873,387.79 净利润： 11,996,067.37 扣除非经常性损益后的净利润： -1,888,774.51 主营业务利润： 64,584,824.83 其它业务利润： 3,799,047.53 营业利润： 2,564,827.42 投资收益： 4,232,850.24 补贴收入： 12,270,417.04 营业外收支净额： -2,194,706.91 经营活动产生的现金流量净额： -15,336,290.38 现金及现金等价物净增加额： -40,450,696.57 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（税后收益）是指： (1)处置长期股权投资、固定资产产生的损益 -889,970.84 (2)各种形式的政府补贴 12,115,068.45 4 (3)短期投资损益 2,656,394.68 (4)其他各项营业外收入支出 3,349.59 2、截至报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标： (1)主要会计数据 （单位：人民币元） 2002 年度 项目 2004 年度 2003 年度 调整后 调整前 主营业务收入 359,582,000.85 310,686,942.30 312,377,217.73 312,377,217.73 净利润 11,996,067.37 3,130,750.04 2,253,777.58 2,253,777.58 总资产 960,342,593.35 945,610,718.01 910,149,554.20 910,149,554.20 股东权益(不含少数 741,120,885.93 728,410,520.96 725,279,770.92 725,279,770.92 股东权益) (2)主要财务指标 （单位：人民币元） 2002 年 项目 2004 年 2003 年 调整后 调整前 每股收益 0.051 0.013 0.010 0.010 每股净资产 3.13 3.08 3.06 3.06 调整后的每股净资产 3.11 3.05 3.03 3.03 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.06 0.13 0.31 0.31 净资产收益率(%) 1.62 0.43 0.31 0.31 扣除非经常性损益后净利润为基础 -0.26 -1.63 3.21 3.28 计算的加权平均净资产收益率(%) 3、报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 236,730,000.00 415,250,163.30 57,073,864.39 22,829,545.76 19,356,493.27 728,410,520.96 本期增加 714,297.60 2,999,016.85 1,199,606.74 11,996,067.37 15,709,381.82 本期减少 2,999,016.85 2,999,016.85 5 期末数 236,730,000.00 415,964,460.90 60,072,881.24 24,029,152.50 28,353,543.79 741,120,885.93 追加投资成本 本期实现的净 本期实现的净 本期提取的盈 本期提取的法 变动原因 小于所占权益 利润及提取盈 利润及提取盈 余公积金 定公益金 份额的差额 余公积金 余公积金等 第三章 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本期变动增减（+，-） 本次变动后 （配股、送股、公积金转股、增发） 一、未上市流通股份 其中：国有法人股 158，730，000 0 158，730，000 未上市流通股份合计 158，730，000 0 158，730，000 二、已上市流通股份 其中：人民币普通股 78，000，000 0 78，000，000 已上市流通股份合计 78，000，000 0 78，000，000 三、股份总数 236,730,000 0 236，730，000 （2）股票发行与上市情况 截止到报告期末为止的前三年，公司未发行股票及其它衍生证券。 报告期内不存在内部职工股。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 35618 户。 （2）公司前 10 名股东持股情况： 序号 股东名称 年末持股数（股） 总股本比例(%) 股份类别 股份性质 1 无锡太湖影视城 150930000 63.76 未流通 国有法人股 6 2 中国国际电视总公司 2340000 0.99 未流通 国有法人股 3 北京中电高科技电视发展公司 2340000 0.99 未流通 国有法人股 4 北京未来广告公司 2340000 0.99 未流通 国有法人股 5 北京荧屏汽车租赁公司 780000 0.33 未流通 国有法人股 6 张宏伟 561600 0.24 已流通 社会公众股 7 上海市出租汽车结算管理中心 504300 0.21 已流通 社会公众股 8 张永根 430000 0.18 已流通 社会公众股 9 北京资和信担保有限公司 300000 0.13 已流通 社会公众股 10 王立强 272249 0.12 已流通 社会公众股 持有本公司 5%以上股份的股东为无锡太湖影视城，持有本公司 150930000 股，报 告期内其所持股份未发生变化，且股权未被质押或冻结。 上述股东中, 发起人股东无锡太湖影视城、中国国际电视总公司的实际控制人是 中央电视台，发起人北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、北京荧屏汽 车租赁公司系中国国际电视总公司子公司；上述发起人股东所持股份在报告期内未发 生变化。 上述股东中，张宏伟、上海市出租汽车结算管理中心、张永根、北京资和信担保有 限公司、王立强系社会公众股股东，公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属 于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （3）控股股东情况介绍 无锡太湖影视城持有本公司 63.76%股份，其法人代表是刘振瑞先生,成立于 1994 年 5 月，注册资金人民币玖佰捌拾玖万陆仟元整，其经营范围是为国内外影视剧组摄 制影视节目提供场景和设施服务、艺术景点的游览服务；其实际控制人是中央电视台。 中央电视台为国家事业单位，单位代码：40001134X，单位法人代表是赵化勇先生， 主要从事电视节目的制作和播出。 公司和实际控制人之间的产权和控制关系如下： 7 实际控制人结构图 中央电视台 100% 100% 中国国际电视总公司 100% 100% 100% 无 锡 太 湖 影 视 城 北京中电高科技电视发展公司 北 京 未 来 广 告 公 司 北京荧屏汽车租赁公司 63.76% 0.99% 0.99% 0.33% 0.99% 67.06% 中视传媒股份有限公司 （4）报告期内未发生控股股东变更情况。 （5）公司前 10 名流通股股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 股份种类 1 张宏伟 561600 A股 2 上海市出租汽车结算管理中心 504300 A股 3 张永根 430000 A股 4 北京资和信担保有限公司 300000 A股 5 王立强 272249 A股 6 李曼 228100 A股 7 谢勇 225660 A股 8 8 刘辉阳 210000 A股 9 屈龙华 206000 A股 10 刘雪丽 205000 A股 截止报告期末，公司未知上述股东之间是否存在关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 任期 年初持 年末持 变动 别 龄 （起止日期） 股数 股数 原因 高建民 董事长 男 54 2004.07-2007.01 0股 0股 - 赵 健 副董事长 男 52 2004.01-2007.01 0股 0股 - 庞 建 董事 男 52 2004.01-2007.01 0股 0股 - 张小毛 董事 女 54 2004.01-2007.01 7800 股 7800 股 - 刘振瑞 董事 男 65 2004.01-2007.01 0股 0股 - 高小平 董事 男 48 2004.01-2007.01 0股 0股 - 总经理 2004.03-2007.01 徐海根 独立董事 男 56 2004.01-2007.01 0股 0股 - 谭晓雨 独立董事 女 33 2004.01-2007.01 0股 0股 - 赵燕士 独立董事 男 52 2004.01-2007.01 0股 0股 - 张海鸽 监事会主席 女 49 2004.01-2007.01 0股 0股 - 续建勇 监事 男 54 2004.01-2007.01 0股 0股 - 范 虹 职工监事 女 43 2004.01-2007.01 9360 股 9360 股 - 谭湘江 常务副总经理 男 42 2004.06-2007.01 0股 0股 - 许一鸣 副总经理 男 45 2004.06-2007.01 15600 股 15600 股 - 柴 竫 总会计师 女 51 2004.06-2007.01 0股 0股 - 卢 芳 董事会秘书 女 34 2004.06-2007.01 0股 0股 - （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 高建民先生，现任中国国际电视总公司常务副总裁。自 1998 年起担任中央电视台 9 中央电视台文艺中心副主任、主任；自 2003 年 4 月起任中国国际电视总公司常务副总 裁。2004 年 7 月起任公司董事长。 赵健先生，现任中国国际电视总公司副总裁。曾任首都经济贸易大学讲师，中国 新技术创业投资公司华东集团常务副总经理，自 1997 年起任中国国际电视总公司副总 裁。1998 年起至今任公司第一、二、三届董事会副董事长。 张小毛女士，现任中国国际电视总公司总会计师。1997 年起任中国国际电视总公司 财务总监，自 2001 年起任中国国际电视总公司总会计师。1997 年起至今任公司第一、 二、三届董事会董事。 刘振瑞先生，现任中央电视台无锡太湖影视城主任。曾任中央电视台保卫处处长、 行政处处长，中央电视台第三、四、五届党委委员、常委，自 2001 年起任无锡太湖影 视城主任。自 2003 年 7 月起至今任公司第二、三届董事会董事。 庞建先生，现任中国国际电视总公司副总裁。曾任中央电视台人事处、教育处副处 长，1993 年任中国国际电视总公司副总裁，1997 年任中视实业发展有限责任公司总经 理、董事长兼总经理，2002 年 9 月起任公司董事、总经理，2004 年 4 月起任中国国际 电视总公司副总裁，现为公司董事。 高小平先生，现任公司董事、总经理、党委书记。曾任广播电影电视部计财司统计 处副处长、湖北省黄石市广播电视局副局长，党委委员、广播电影电视总局计财司计划 处处长。自 2001 年 4 月起任公司副总经理，2001 年 5 月起兼任北京中视北方影像技术 有限责任公司副总经理，2001 年 6 月起兼任上海中视汇达投资管理有限责任公司董事， 2002 年 4 月兼任上海中视国际广告公司董事、总经理，2003 年 9 月起前后兼任无锡中 视科艺投资发展有限公司董事、董事长，2004 年 9 月起兼任北京中视北方影像技术有限 责任公司董事长。2004 年 1 月起任公司董事、总经理、党委书记。 徐海根先生，现任德勤咨询北京分公司总经理。曾任上海财经大学副教授，中国社 会科学院中国经济技术咨询公司上海地区代理，上海中创会计师事务所主任、注册会计 师，上海中申投资管理咨询有限公司总经理，澳门汇业银行副行长。自 1999 年 10 月任 中国信达资产管理公司上海代表处副主任。自 2004 年 8 月起任德勤咨询（上海）有限 公司北京分公司董事、总经理。2001 年 12 月起至今任公司第二、三届董事会独立董事。 谭晓雨女士，现任国泰君安证券有限公司研究所研究部副经理、TMT 行业研究主 管、行业首席分析师。自 1996 年加盟君安研究所。2004 年 1 月 起任公司第三届董 事 会独立董事。 10 赵燕士先生，现任北京市君合律师事务所合伙人律师。曾任中国政法大学副教授， 自 1993 年起任职于北京市君合律师事务所。2004 年 1 月起任公司第三届董事会独立董 事。 张海鸽女士，现任中央电视台纪检组组长。曾任中央电视台监察室副主任、主任， 纪检组副组长，自 2000 年起任中央电视台纪检组组长。自 2000 年 12 月起任公司第二、 三届监事会主席。 续建勇先生，现任中央电视台审计处处长。1991 年任国营北京北郊农场工业公司财 务科科长，同年调入中央电视台审计处；1996 年任审计处副处长，2000 年任审计处处 长。2004 年 1 月起任公司第三届监事会监事。 范虹女士，现任公司职工代表监事，就职于公司审计部。曾任无锡市梁溪饭店会计、 无锡市机电研究所会计，自 1994 年起任中央电视台无锡太湖影视城三国城财务负责人， 1999 年至今在公司审计部工作。1997 年 6 月起至今任公司第一、二、三届监事会监事。 谭湘江先生，现任公司常务副总经理。曾任中央电视台驻成都军区记者站编辑、记 者，退役前任中央电视台成都军区记者站副团职编辑，1997 年 9 月担任公司影视业务部 主任，2001 年 4 月担任公司节目总监， 2002 年 9 月兼任北京中视北方影像技术有限责 任公司总经理、董事，2003 年 4 月起任公司副总经理，2004 年 6 月起任公司常务副总 经理。 许一鸣先生，现任公司副总经理。曾任中央电视台无锡外景基地景点科科长、无锡 太湖影视城三国城主任，1997 年起任公司副总经理、1998 年至 2001 年任公司党委副书 记、纪委书记， 2001 年 4 月起兼任南海分公司经理。公司第一届、第二届董事会董事， 1997 年 6 月至今任公司副总经理，2004 年 9 月起兼北京中视北方影像技术有限责任公 司董事，12 月起兼任无锡影视基地分公司总经理，2005 年 1 月起兼任无锡中视传媒文 化发展有限公司执行董事。 柴竫 女士，现任公司总会计师。1988 年至 1997 年在中国国际电视总公司财务科任 会计、副科长、科长，1997 年 4 月起任中国电视节目代理公司财务部主任，1999 年起 兼央视调查咨询中心财务部总监，2001 年 3 月起任公司总会计师。2003 年 3 月起兼任 上海中视国际广告有限公司监事会召集人，2004 年 9 月起兼任北京中视北方影像技术有 限责任公司监事会主席。 卢芳女士，现任公司董事会秘书。1997 年至 2000 年在中国国际电视总公司任董事 会秘书，2000 年 4 月起至今任公司第一、二、三届董事会秘书。 11 （三）在股东单位任职的董事监事情况 姓名 本公司职务 任职的股东单位名称 所任职务 任职期间 是否领取报酬 中央电视台 党委常委 2001 年 12 月 否 至今 高建民 董事长 中国国际电视总公司 董事、常务副 2003 年 4 月 是 总裁 至今 中央电视台 经营管理委 2004 年 7 月 否 员会委员 至今 赵 健 副董事长 中国国际电视总公司 董事、副总裁 1997 年至今 是 庞 建 董事 中国国际电视总公司 副总裁 2004 年 4 月 是 至今 中国国际电视总公司 董事、总会计师 2001 年至今 是 张小毛 董事 中央电视台 经营管理委 2004 年 7 月 否 员会委员 至今 刘振瑞 董事 无锡太湖影视城 主任 2001 年至今 是 高小平 董事 中央电视台 经营管理委 2004 年 7 月 否 总经理 员会委员 至今 张海鸽 监事会主席 中央电视台 纪检组组长 2000 年至今 是 续建勇 监事 中央电视台 审计处处长 2000 年至今 是 （四）在其他单位的兼职情况 姓名 兼职的其他单位名称 所任职务 任职期间 高建民 中视影视制作有限公司 董事长 2004 年 7 月至今 央视市场研究股份有限公司 董事长 2001 年 12 月至今 赵 健 央视-索福瑞媒介研究有限公司 董事长 2001 年 12 月至今 上海中视汇达投资管理有限公司 董事长 2001 年至今 12 梅地亚电视中心有限公司 董事长 2004 年 5 月至今 北京视澜广告有限公司 董事长 2004 年 7 月至今 庞 建 北京央视公众资讯有限公司 董事长 2004 年 6 月至今 北京中视汇才文化发展有限公司 董事长 2004 年 3 月至今 上海中视国际广告有限公司 董事长 2003 年 3 月至今 中视实业发展有限责任公司 监事会主席 1997 年 8 月至今 梅地亚电视中心有限公司 董事 1997 年 9 月至今 北京中视都市传媒投资管理有限公司 董事长 2004 年 9 月至今 中视网络发展有限公司 监事 2000 年 8 月至今 张小毛 央视市场研究股份有限公司 监事会主席 2001 年 12 月至今 央视-索福瑞媒介研究有限公司 监事会主席 2001 年 12 月至今 中塔有限责任公司 董事 2000 年 10 月至今 北京中视北方影像技术有限责任公司 董事 2004 年 9 月至今 上海中视汇达投资管理有限公司 独立监事 2001 年起 上海中视国际广告有限公司 董事、总经理 2002 年 4 月至今 高小平 北京中视北方影像技术有限责任公司 董事长 2004 年 9 月至今 上海中视汇达投资管理有限公司 董事 2001 年起 无锡中视科艺投资发展有限公司 董事、董事长 2002 年 9 月至今 徐海根 上海财经大学会计学院 研究生导师 2004 年至今 赵燕士 中国证监会第六届股票发行审核委员会 委员 2004 年度 北京中视北方影像技术有限责任公司 董事 2004 年 9 月至今 张海鸽 中国国际电视总公司 监事会主席 2000 年至今 中央数字电视传媒有限公司 监事会主席 2004 年至今 续建勇 中国国际电视总公司 监事 2003 年至今 范 虹 无锡中视科艺投资发展有限公司 监事 2002 年 9 月至今 谭湘江 北京中视北方影像技术有限责任公司 董事、总经理 2004 年 9 月至今 许一鸣 北京中视北方影像技术有限责任公司 董事 2004 年 9 月至今 13 柴 竫 上海中视国际广告有限公司 监事会召集人 2003 年 3 月至今 北京中视北方影像技术有限责任公司 监事会主席 2004 年 9 月至今 （五）年度报酬情况 2004 年度，在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员共 6 人，其中 30 万元 以上的 2 人；15 万元—30 万元的 3 人；15 万元以下的 1 人。 公司现任董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额为（税前）176 万元（包括基 本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴和其他津贴） ，其中金额最高的前三名董事 的报酬总额（税前）45.2 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额（税前） 97.3 万元。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》精神， 为了保证本公司独立董事有效行使职权，公司实行独立董事津贴制度。独立董事津贴 每人每年人民币叁万元整（含税），按季发放，由公司按国家有关规定代扣税款。在报 告期内，公司独立董事徐海根、谭晓雨、赵燕士均领取津贴 3 万元整（含税） ，其出席 董事会和股东大会的差旅费在公司据实报销。 为促进公司规范运作，保证公司经营管理工作的顺利进行，充分发挥董事、监事 会全体成员的集体智慧，经公司二届十五次董事会审议通过并获公司 2002 年第一次临 时股东大会批准，公司给予董事、监事适当的津贴，董事、监事津贴为每人每月人民 币 2500 元整（含税） ，公司将按国家有关规定代扣税款。独立董事参照我公司独立董 事津贴制度执行。报告期内，公司董事、监事每人领取了津贴 3 万元整（含税）。 上述在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的报酬标准 依据公司制定的《员工薪酬管理和考核办法》实行。 不在本公司领取报酬的董事为高建民、赵健、庞建、张小毛、刘振瑞，均在其任 职的股东单位领取报酬。 不在本公司领取报酬的监事为张海鸽、续建勇，均在其任职的股东单位领取报酬。 （六）报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、报告期内，公司进行了董事会、监事会的换届。原董事冷敏述、王刚健、赵万一、 韩立新、韩春来、黄艳蓉、刘桂芝、许一鸣正常离任；原监事杨沛德、张金锡、周益 平正常离任；原公司副总经理刘俊杰正常离任。 2、经公司 2004 年第一次临时股东大会选举通过，吴达审、赵健、张小毛、刘振瑞、 庞建、高小平、徐海根（独立董事）、谭晓雨（独立董事）、赵燕士（独立董事）当选 为公司第三届董事会成员；张海鸽、续建勇当选为公司第三届监事会成员。上述董事、 监事的任期至 2007 年 1 月 18 日。 14 3、由于年龄原因，我公司董事长吴达审先生于 2004 年 6 月 18 日向董事会递交了辞呈 书，提出辞去我公司董事长及董事职务的请求。 经公司三届七次董事会研究，董事会批准吴达审先生辞去董事长、董事职务的请求， 决定增补高建民先生为董事候选人，并提交公司 2004 年第二次临时股东大会审议。 2004 年 7 月 24 日，经公司 2004 年第二次临时股东大会选举通过，高建民先生当 选为我公司第三届董事会董事，任期至 2007 年 1 月 18 日。同日，经公司三届八次董 事会选举，高建民先生当选为公司第三届董事会董事长，任期至 2007 年 1 月 18 日。 4、经董事长提名并经公司三届三次董事会批准，聘任高小平同志担任公司总经理职务， 任期至 2007 年 1 月 18 日。报告期高小平先生任职情况良好，无变动。 5、经公司三届六次董事会批准，经董事长提名，聘任卢芳女士担任公司董事会秘书职 务；经总经理提名，聘任谭湘江先生担任公司常务副总经理、许一鸣先生担任公司副总 经理职务，聘任柴竫女士担任公司总会计师职务；上述人员聘期至 2007 年 1 月 18 日， 报告期任职情况良好，无变动。 （七）公司员工情况 报告期末，公司员工总数 479 人，包括专业技术人员 129 人，普通员工 350 人， 分别占员工总数的 27%和 78 %；其中销售人员 42 人，财务人员 34 人，行政管理人员 96 人，分别占员工总数的 9%、7%、20%。大专及大专以上文化程度 217 人，占员工总 数的 45%。 报告期内，公司退休职工 24 人，退休金由无锡市社保局承担发放，公司不承担该 项费用。 第五章 公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司认真按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律 法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期，公司修订了《公 司章程》，补充“董事累计投票制”相关内容；修订了《总经理工作细则》，以适应业 务发展的需要；依据《上海证券交易所股票上市规则》（2004 年修订）有关条款，调整 了公司《关联交易决策制度》相关内容，保证公司关联交易决策程序的合规性。 公司现有独立董事 3 名，占董事会成员的三分之一，符合《上市公司治理准则》 的要求。公司董事会设有三个专门委员会，年度内根据《董事会专门委员会实施细则》 独立开展工作。 15 公司严格按照《上市公司股东规范意见》和《关于加强社会公众股股东权益保护 的若干规定》的要求，确保全体股东，特别是中小股东能对法律法规和《公司章程》 规定的重大事项享有知情权和参与权。公司的股东大会、董事会、监事会运作规范， 股东大会对董事会的授权明确、具体。公司认真履行信息披露义务，临时报告和定期 报告披露真实、准确、及时和完整。 公司控股股东能认真行使出资人的权利和义务，没有通过关联交易等手段损害公 司利益，公司没有为控股股东及其子公司和下属公司提供担保。 （二） 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 姓名 本年应参加董事会次数（次） 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 徐海根 11 9 2 0 谭晓雨 11 8 3 0 赵燕士 11 6 5 0 报告期内，3 名独立董事认真履行职责，发表独立意见，对公司的规范运作、科学 决策起到了积极的作用，维护了公司的整体利益，特别是中小股东的权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，3 名独立董事均未对公司本年度董事会各项议案及其他相关事项提出异 议。 （三） 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 1、在业务方面，公司自成立以来拥有独立的采购、生产、营销系统，业务结构完整， 自主经营，对控股股东没有业务上的依赖，也不存在控股股东补贴公司经营的情形。 2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等 高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况，并且均在本公司领取薪酬。 3、在资产方面，公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产经营系统和配套设施。报告 期公司向控股股东无锡太湖影视城支付部分土地租赁费用 630.87 万元。 4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运 作，不存在与控股股东职能部门从属关系，公司的日常经营和行政管理完全独立于控 股股东。 16 5、在财务方面，公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；独立在银行开户并独立依法纳税。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 为建立公司激励机制，提高经营管理者的积极性和创造性，经公司三届十一次董事 会研究决定，同意公司建立年终业绩考核奖励暂行办法，对公司当年业绩进行考核，考 核对象主要为部门主任以上的中高层管理团队；同意将考核中高层管理者及具体奖励数 额，授权我公司总经理负责，董事会审计、薪酬与考核委员会保留事后审核的权利。 提取标准：完成董事会通过预算的净利润指标提取 15%，超额完成部分提取 20%。 列支渠道：年终业绩考核奖励金提取计入管理费用，并由公司代缴个人所得税。 第六章 股东大会情况简介 报告期内共召开三次股东大会。 （一）2003 年度股东大会情况 公司于 2004 年 5 月 26 日同时在《上海证券报》和《证券时报》上以公告形式刊 登了关于召开 2003 年度股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议事项。 2004 年 6 月 2 日，公司三届四次监事会审议通过《关于批准我公司控股子公司上 海中视汇达投资管理有限公司终止经营的议案》，并根据中国证监会《上市公司股东大 会规范意见（2000 年修订）》（以下简称《规范意见》）第十二条规定，向公司董事会提 交该议案作为公司 2003 年度股东大会的临时提案。公司三届五次董事会于同日审议通 过上述议案，依据《规范意见》第十三条的规定，对该项监事会提案进行了审核，同 意将该议案作为临时提案提交公司 2003 年度股东大会审议，公告刊载于 2004 年 6 月 4 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2004 年 6 月 22 日，公司就 2003 年度股东大会会议地点变更事宜公告股东，公告 刊载于 2004 年 6 月 22 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2004 年 6 月 29 日上午，公司 2003 年度股东大会如期在山东省威海市威海宾馆召 开。出席本次会议的股东及股东代表共 4 人，代表股份 153，294，960 股，占公司总 股本的 64.76%，经大会审议，通过了以下决议： 《公司 2003 年度董事会工作报告》； 17 《公司 2003 年度监事会工作报告》； 《公司 2003 年度财务决算报告》； 《公司 2003 年度利润分配方案》； 《关于修改》的议案》； 《关于修改的议案》； 《关于本公司及控股公司与中央电视台及其下属公司 2004 年度关联交易的议案》 ； 《关于续聘会计师事务所的议案》； 《关于公司 2004 年度当年贷款总额控制在 5 亿元以内的议案》； 《关于批准我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司终止经营的议案》； 本次大会由上海通力律师事务所秦悦民律师到场见证并出具了法律意见书，股东 大会的各项决议刊登在 2004 年 6 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （二）2004 年度临时股东大会情况 公司共召开两次临时股东大会。 1、公司于 2003 年 12 月 19 日同时在《上海证券报》和《证券时报》上以公告形式刊 登了关于召开公司 2004 年度第一次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地 点、审议事项。 2004 年 1 月 19 日上午，公司 2004 年第一次临时股东大会如期在北京梅地亚中心三 层友谊厅召开。本次股东大会出席股东及股东代表 10 人，代表股份 158029560 股，占 公司总股本的 66.76%，经大会审议，通过了以下决议： 《关于修改﹤公司章程﹥的议案》； 《关于选举公司第三届董事会成员的议案》； 《关于选举公司第三届监事会成员的议案》。 本次大会由上海通力律师事务所秦悦民律师到场见证并出具了法律意见书，决议公 告刊登于 2004 年 1 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2、公司于 2004 年 6 月 22 日同时在《上海证券报》和《证券时报》上以公告形式刊登 了关于召开公司 2004 年度第二次临时股东大会的通知，说明了会议召开的时间、地点、 审议事项。 2004 年 7 月 13 日，公司发布了 2004 年第二次临时股东大会延期召开的通知，公告 刊登于 2004 年 7 月 13 日的《上海证券报》和《证券时报》。 18 2004 年 7 月 24 日上午，公司 2004 年第二次临时股东大会在北京五棵松影视之家召 开。出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 153302760 股，占公司总股本的 64.76%， 经大会审议，通过了以下决议： 《关于调整公司董事的议案》。 本次大会由上海通力律师事务所秦悦民律师到场见证并出具了法律意见书，决议 公告刊登于 2004 年 7 月 27 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 见第四章第六条第二、三款。 第七章 董事会报告 （一） 公司经营情况 （1）公司主要从事影视拍摄基地开发、经营，影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、 销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、宽带数字信息技术、网络系统集成技术 的开发及相关的信息服务。 公司新一届董事会本着“精简、高效”的原则，聘任了公司经营班子，精简了成员， 使公司经营管理团队更加精练，更趋专业化、年轻化。新一届经营领导班子进一步明确 业务发展方向，实施“调整、整顿”，以影视、广告、旅游三大业务为中心，坚持以市 场为导向，通过资源整合、强化管理，开源节流，努力实现公司全体股东利益最大化。 影视业务方面：随着传媒行业的开放，影视剧制作市场竞争加剧。公司重新审视 影视业务的发展方向，对电视剧业务重新规划，着重做好已有影视剧的生产，同时继续 进行商业电视栏目策划，走低成本发展路线。2004 年，投资拍摄的《国家使命》、《红旗 谱》两部电视剧都作为国庆献礼片，于十一前后在央视一套黄金时段播出；《绝对隐私》、 《案发现场》、《月上海》、《京城四少》等多部电视剧也通过审查，将于 2005 年上半年 正式推出。先后制作了《电视指南》 、《世界自然文化遗产》、《自驾车出游系列》等栏目。 与央视合作拍摄的纪录片《布达拉宫》获得了第十届“华表奖”优秀纪录片奖；投资拍 摄的纪录片《幼童》播出后受到了媒体和观众的高度评价。 广告业务方面：下属控股子公司上海中视国际广告有限公司在代理 CCTV 一套黄金 时段电视剧片尾标版广告的基础上，2004 年初又争取到了 CCTV 八套黄金时段电视剧 片尾标版广告代理业务。该公司充分利用所拥有的资源优势，通过薪酬制度改革和营销 队伍建设，加大对国内大型企业的营销力度，进一步扩大市场份额，新发展了一批优质 19 客户，经营效益快速上升。 影视基地旅游业务方面：无锡、南海两大基地在没有新项目投入的情况下，想方设 法通过加强市场营销、更新节目、丰富景区内涵和提高服务质量等途径，进一步挖掘旅 游经营的潜力，保持稳定发展的局面。无锡影视基地以“古代的、民族的、传统的、创 新的”为思路，继续推行员工着古装上岗，引进有古典特色的经营项目，清退与景区文 化内涵不融洽的经营项目，完善《武功集锦》、《木偶戏》、《皮影戏》、杂耍等民间特色 表演，在重大节日为游客加演各类节目数百场；南海基地先后举办“女子汽车飞越珠江” 庆典、“五一劳动之光”才艺竞赛、摄影大赛、助学义募等系列活动。 （2）公司主营业务情况 报告期内，公司共实现主营业务收入 359,582,000.85 元，比去年同期增长 15.74 ％。其中：影视业务收入 170,466,850.98 元，比去年同期下降 9.27％；旅游门票收入 54,999,428.52 元 （ 其 中 无 锡 门 票 收 入 为 47,392,143.25 元 ， 南 海 门 票 收 入 为 7,607,285.27 元），比去年同期增长 42.98％；广告业务收入 131,016,879.65 元，比去 年同期增长 67.35%。公司实现利润总额 16,873,387.79 元，比去年同期增长 179.54%， 净利润 11,996,067.37 元，比去年同期增长 283.17％。现金及现金等价物净增加额 -40,450,696.57 元，比去年同期减少 139.91%，其中经营活动现金净流入-15,336,290.38 元，比去年同期减少 149.15%。 （3）公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况 A、按行业划分： (单位：万元) 行业分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 影视业务 170,466,850.98 47.41 14,942,154.66 23.14 广告业务 131,016,879.65 36.44 38,303,723.93 59.31 旅游门票 54,999,428.52 15.29 11,833,295.10 18.32 其他 3,098,841.70 0.86 -494,348.86 -0.77 合计 359,582,000.85 100.00 64,584,824.83 100.00 B、按地区划分： (单位：万元) 地区分类 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 所占比例% 20 上海 277,138,020.30 77.07 35,564,883.64 55.07 无锡 58,209,829.50 16.19 17,866,414.33 27.66 北京 44,693,418.00 12.43 13,680,284.99 21.18 南海 7,980,755.27 2.22 -2,095,300.91 -3.24 内部相互抵销 -28,440,022.22 -7.91 -431,457.22 -0.67 合计 359,582,000.85 100.00 64,584,824.83 100.00 C、主要产品情况表： (单位：万元) 行业分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 影视业务 170,466,850.98 144,902,542.34 15.00 广告业务 131,016,879.65 86,937,327.28 33.64 旅游门票 54,999,428.52 41,341,498.96 24.83 D、报告期内，主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化说明 广告业务收入以及占主营业务的比例比去年同期有较大幅度提高，主要原因是控股 子公司中视广告公司的经营班子以市场为导向，努力开拓随片广告业务市场，提高随片 广告的知名度，不断开发新的客户，从而使广告业务收入有较大幅度的增加。 影视业务毛利率比去年同期下降 10.79%，主要原因是影视业务市场竞争日趋激烈， 导致影视拍片投入增加，影视业务利润的空间不断地减少，同时也使影视业务毛利率下 降。 旅游门票毛利率比去年同期增长 18.18%，主要原因是 2003 年的“非典”疫情使公 司当年的门票收入大幅度滑坡，而 2004 年度的景区旅游业务已经走出了“非典”的阴 影，在成本上升不大的基础上使门票收入比去年同期上升了 42.98%，从而使门票业务毛 利率有较大幅度的增长。 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股企业的经营情况和业绩： (单位：万元) 控股 注册 本公司确认的股 单位名称 资产规模 主营业务内容 净利润 比例 资本 权投资收益 北京中视 80% 5000 6317.09 影视节目技术制作、技术服务与 542.46 433.97 21 北方影像 支持、影视设备租赁、网络技术 技术有限 开发、电子商务服务等 责任公司 上海中视 设计、制作、发布、代理各类广 国际广告 80% 2500 11259.67 告业务等。 2561.46 1977.74 有限公司 上海中视 对项目的投资（含企业资产管 汇达投资 理、股权收购兼并、风险投资 管理有限 95% 10000 10964.38 等）、影视投资、媒体投资、投 367.7 349.32 公司 资策划、财务咨询服务、企业管 理服务，投资咨询服务等。 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名客户合计销售金额为 139,166,313.90 元，占年度销售总额的 37.34%。 公司前五名供应商合计采购金额为 105,390,333.00 元，占年度采购总额的 30.41%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 2004 年的经营业绩是由三大主业创造的，新一届经营班子在开创新资源方面 一直在积极努力地争取，但还没有突破性进展。公司自身在业务拓展方面也存在着很多 制约因素，如：优质资产不足、运营成本偏高。南海、无锡的主要资产都被固化，经营 内容单一，并且行业属于劳动密集型，其运营成本偏高，制约着旅游业务的发展。影视 业务也存在大量的固化资产，主要是一些影视设备由于技术更新快，被淘汰的压力也很 大。公司与各关联企业之间在影视剧、技术服务、广告代理等诸方面业务还存在着不同 程度的同业竞争，这对公司主业做大、做强形成了一定的制约。 2005 年是第三届董事会开展工作的第二年，根据公司资源状况，应尽快修订公司战 略发展规划，明确影视业务的主攻方向，在数字高淸电视快速发展的巨大商机面前，公 司将依据自身资源优势和特点，合理定位，作为节目资源供应商尽快在这一新兴市场占 据一席之地。继续大力开拓主营业务市场，积极争取新的经营资源，优化资源配置；进 一步加强并完善对控股公司投资项目的监督和管理，健全其项目论证体系；在传媒领域 不断努力拓展业务空间，培育新的经营增长点，使公司能够持续、稳定、健康地发展。 22 （五）本年度经营业绩预测变动原因 2004 年在新一届经营班子的带领下，经过全体员工的努力，公司主营业务持续稳定 发展，经营状况良好。公司在第三季度报告中披露，“2003 年全年公司实现净利润 313.08 万元，预计 2004 年全年公司净利润比去年同期将提高 50%以上”。 2004 年度，公司实现净利润 11,996,067.37 元，比去年同期增加 8,865,317.33 元， 增长比率达到了 283.17%。其主要原因是控股子公司中视广告公司的经营班子以市场为 导向，努力开拓随片广告业务市场，提高随片广告的知名度，不断开发新的客户，从 而使广告业务较预计业绩有了较大幅度的提升。 (六)报告期内投资情况 1、报告期内，无募集资金使用或延续使用情况发生。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 控股子公司北京中视北方影像技术有限责任公司（简称中视北方）一届五次董事会 审议通过决定以自有资金 1500 万元投资建设“节目及素材资源管理系统” （MAM）项目。 该系统将合理解决节目素材的分类存储、浏览检索及简单编辑，将节目素材作为宝贵资 源，制作出满足不同需求的衍生产品，实现节目资源的二次开发。该系统将首次满足中 视传媒的节目存储、发布、资源再开发的需求，同时还可以为其它节目制作公司、中小 电视台及国外公司承接节目数字化加工服务、节目存储及信息发布委托服务等。2004 年末该项目已建设完成并交付使用，共计转增固定资产 13,731,965.14 元。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （七）公司财务状况及经营成果 本公司 2004 年底总资产 960,342,593.35 元，股东权益 741,120,885.93 元，资产 负债率为 20.35%；公司全年共实现主营业务利润 64,584,824.83 元，实现净利润 11,996,067.37 元；全年经营活动现金净流入-15,336,290.38 元。 单位：元 2004 年度 2003 年度 增减% 变动原因 总资产比去年增加 1.56%，主要原因是本年 总资产 960,342,593.35 945,610,718.01 1.56 度公司获取净利润 11,996,067.37 元所致。 股东权益增加的主要原因是本年度公司获 股东权益 741,120,885.93 728,410,520.96 1.74 取净利润 11,996,067.37 元所致。 23 主营业务利润比去年同期增加 9,970,788.76 主营业务 64,584,824.83 54,614,036.07 18.26 元，主要原因同本章(一)(3).D 节所述主营 利润 业务盈利能力的变化。 净利润比去年同期增长 283.17%，主要原因 净利润 11,996,067.37 3,130,750.04 283.17 是主营业务中广告及旅游业务盈利能力增 加所致。 现金及现金 现金及现金等价物净增加额下降的主要原 等价物净增 -40,450,696.57 101,351,696.76 -139.91 因是中视汇达 04 年 7 月已结束经营导致投 加额 资活动流入减少。 （八）董事会 2004 年度日常工作情况 1、董事会会议及决议内容 2004 年度董事会共召开十一次会议。 第三届董事会第一次会议于 2004 年 1 月 19 日下午在北京梅地亚中心第三会议室召 开。应到董事 9 位，实到董事 8 位。因公务繁忙，独立董事赵燕士委托赵健董事出席会 议并代为行使表决权。公司第三届监事会全体成员及公司董事会秘书列席会议。会议审 议通过选举吴达审先生为公司第三届董事会董事长，赵健先生为公司第三届董事会副董 事长，任期三年。会议决议公告刊登于 2004 年 1 月 30 日的《上海证券报》和《证券时 报》。 第三届董事会第二次会议以通讯方式于 2004 年 2 月 19 日召开。会议审议通过了《中 视传媒关于中国证监会贵阳特派办巡检意见的整改报告》（简称：《整改报告》）。会议决 议公告及《整改报告》刊登于 2004 年 2 月 21 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第三次会议于 2004 年 3 月 28 日上午在北京梅地亚中心召开。应到董 事 9 位，实到 8 位。因公务忙，独立董事谭晓雨委托独立董事徐海根出席并代为行使表 决权。中央电视台李晓明副台长、公司监事会全体成员、公司董事会秘书列席会议。本 次会议由吴达审董事长主持，审议通过《关于聘任公司总经理的议案》、《公司 2003 年 度董事会工作报告》、《公司 2003 年度总经理业务报告》、《公司 2003 年度财务决算报 告》、《公司 2004 年度财务预算草案》、《公司 2003 年度利润分配预案》、《关于修改的议案》等议案。会议决议公告刊登于 2004 年 3 月 31 日的《上海证券报》和 《证券时报》。 第三届董事会第四次会议于 2004 年 4 月 27 日上午在无锡大饭店召开。应到董事 9 24 位，实到董事 7 位；因公务繁忙，独立董事徐海根、赵燕士委托独立董事谭晓雨出席并 代为行使表决权。公司 2 位监事及公司董事会秘书列席了会议。会议由董事长吴达审主 持，审议通过《关于增补公司审计、薪酬与考核委员会成员的议案》、《公司 2004 年第 一季度报告全文》。会议决议公告及《公司 2004 年第一季度报告全文》刊登于 2004 年 4 月 29 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第五次会议以通讯方式于 2004 年 6 月 2 日召开。会议审议通过《关 于批准我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司终止经营的议案》。会议决议 公告刊登于 2004 年 6 月 4 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第六次会议于 2004 年 6 月 11 日在上海公司本部会议室召开。应到董 事 9 位，实到董事 5 位；因公务繁忙，公司副董事长赵健、董事张小毛委托董事长吴达 审出席会议并代为行使表决权，独立董事谭晓雨、赵燕士委托独立董事徐海根出席会议 并代为行使表决权，公司第三届监事会全体成员列席会议。会议由董事长吴达审主持， 审议通过聘任卢芳女士担任公司董事会秘书职务；聘任谭湘江先生担任公司常务副总经 理、许一鸣先生担任公司副总经理职务；聘任柴竫女士担任公司总会计师职务。上述人 员聘期至 2007 年 1 月 18 日。会议决议公告刊登于 2004 年 6 月 17 日的《上海证券报》 和《证券时报》。 第三届董事会第七次会议于 2004 年 6 月 21 日在北京京门大厦十层会议室召开。会 议应到董事 9 人，实到董事 8 人；因公务繁忙，独立董事徐海根委托独立董事赵燕士出 席并代为行使表决权。中央电视台李晓明副台长、中国国际电视总公司李建总裁、公司 监事会全体成员、公司董事会秘书列席会议。会议由董事长吴达审主持，审议通过《关 于调整公司董事的议案》，董事会批准吴达审先生辞去董事长、董事职务的请求，决定 增补高建民先生为董事候选人，并提交公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过。会 议同时决定于 2004 年 7 月 22 日在北京召开公司 2004 年第二次股东大会。会议决议公 告刊登于 2004 年 6 月 22 日的《上海证券报》和《证券时报》。 第三届董事会第八次会议于 2004 年 7 月 24 日上午在北京五棵松影视之家召开。应 到董事 9 位，实到董事 8 位；因公务繁忙，独立董事谭晓雨委托独立董事赵燕士出席会 议并代为行使表决权，公司第三届监事会全体成员及公司董事会秘书列席会议。本次会 议由高建民董事主持，一致通过推举高建民先生担任公司第三届董事会董事长，任期至 2007 年 1 月 18 日。会议决议公告刊登于 2004 年 7 月 27 日的《上海证券报》和《证券 时报》。 25 第三届董事会第九次会议于 2004 年 8 月 23 日上午在上海公司总部召开。应到董事 9 位，实到董事 8 位；因公务繁忙，独立董事赵燕士委托独立董事谭晓雨出席并代为行 使表决权，公司监事会全体成员及董事会秘书列席了会议。会议由高建民董事长主持， 审议通过《关于增补高建民同志为战略委员会、提名委员会成员的议案》、《公司 2004 年半年度报告正文及摘要》、《关于批准我公司控股子公司无锡中视科艺投资发展有限 公司终止经营的议案》。会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 26 日的《上海证券报》和《证 券时报》。 第三届董事会第十次会议于 2004 年 9 月 24 日召开。本次会议采用通讯表决的方式， 审议通过了《关于处置杭州大自然所持中视广告 10%股权的议案》。 第三届董事会第十一次会议于 2004 年 10 月 26 日下午在上海公司总部会议室召开。 应到董事 9 名，实到 7 名；因公务繁忙，张小毛董事委托高建民董事长、独立董事赵燕 士委托独立董事徐海根出席并代为行使表决权。公司监事会全体成员、公司总会计师及 董事会秘书列席会议。本次会议由高建民董事长主持，审议通过《关于公司企业管理部 更名的议案》、《关于修改〈总经理工作细则〉的议案》、《关于建立中视传媒年终业绩考 核暂行办法的议案》、《公司 2004 年第三季度报告全文》。会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 28 日的《上海证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 年度内召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了《关于本公司及控股公司与中央 电视台及其下属公司 2004 年度关联交易的议案》及《关于批准我公司控股子公司上海 中视汇达投资管理有限公司终止经营的议案》。 （1）、 《关于本公司及控股公司与中央电视台及其下属公司 2004 年度关联交易的议 案》 该议案的提出是为适应影视传媒市场快速发展的需要，根据我公司业务发展战略和 2004 年公司经营的实际情况，我公司及下属控股公司（包括中视北方、中视广告、中视 科艺、中视汇达和传媒文化等）在 2004 年度继续与我公司控股股东无锡太湖影视城的 实际控制人中央电视台及其下属公司（包括中国国际电视总公司等）开展关联交易，就 版权转让及制作项目、影视技术服务项目、广告代理项目、咨询服务类等多种经营形式 开展业务合作。 该次股东年会通过在 2004 年度，关联交易各项业务交易金额累计预测将不超过人 26 民币 3.0 亿元。其中版权转让及制作业务的累计交易金额将不超过人民币 1.5 亿元，租 赁服务累计交易金额将不超过人民币 0.5 亿元，广告代理业务的累计交易金额将不超过 0.9 亿元，咨询服务业务的累计交易金额估计将不超过 0.1 亿元。 经过我公司及控股公司的共同努力，2004 年度较好地完成了股东大会确定的框架议 案。经测算，关联交易各项业务的实际交易金额分别为： 1、版权转让及制作：1,197.46 万元 2、影视技术服务： 4,996.64 万元 3、广告代理业务：未超过框架协议数字 4、咨询服务业务：未做 累计交易金额为：未超过 15,194.10 万元。 版权转让及制作项目实际完成与预期相比有较大差距，主要原因：中央电视台进行 节目制播分离的改革，电视剧的收购也面向市场，改变以前我公司所占的份额；公司面 对这种变化，及时调整措施，力保了总体市场份额基本不变，积极开发除央视之外的市 场，包括地方台和海外市场。 （2）、《关于批准我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司终止经营的议 案》 该议案是在对下属控股子公司中视汇达经营现状认真分析和研究的基础上提出的。 上海中视汇达投资管理有限公司（原名无锡中视汇达投资管理有限公司，以下简称中视 汇达）成立于 2001 年 5 月，注册资本 1 亿元，由我公司、中视实业发展有限公司共同 出资设立，其中我公司出资 9500 万元，占其注册资本 95%。因事业发展需要，该公司于 2002 年 5 月迁址上海浦东。该公司主要经营：对项目的投资（含企业资产管理、股权收 购兼并、风险投资等）、影视投资、媒体投资、投资策划、财务咨询服务、企业管理服 务、投资咨询服务等，经营期限三十年。 成立三年来，中视汇达面对变幻莫测的证券市场，积极主动，采取种种措施努力实 现公司资产的保值、增值。然而，由于资本市场整体形势日趋严峻，中视汇达的经营业 绩不甚理想，截止 2003 年 12 月 31 日，我公司共获得对中视汇达的累计投资收益为 583.45 万元，其中包括中视汇达 2001 年度分配的股利 95 万元。由于金融市场风云变幻， 在获得开展相关投资业务授权之前，中视汇达尚不能开展证券投资业务，自 2004 年初 起中视汇达 9000 多万元货币资金全部闲置。另一方面，由于央行定向紧缩银根政策的 27 出台，我公司经营性资金需求面临巨大压力。我公司从投资中视汇达获得的当年收益远 不能弥补用同等资金量开展影视业务而发生的财务费用。有鉴于此，我公司从事业发展 的角度出发，决定调整战略，适度收缩公司整体业务战线，致力于发展公司的主业以提 高核心竞争力，确保公司健康运营。 公司 2003 年度股东大会批准了我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司 终止经营。该公司于 2004 年 7 月终止经营进行清算，至报告期末尚未清算完毕。 （十二）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，本公司 2004 年度 共实现净利润 11,996,067.37 元。在提取 10%法定公积金 1,199,606.74 元、10%公益金 1,199,606.74 元、5%任意公积金 599,803.37 元后，加上以前年度结转的未分配利润 19,356,493.27 元，本年度可供股东分配的利润为 28,353,543.79 元。 经公司三届十四次董事会审议，公司 2004 年度的利润分配预案为：公司拟以 2004 年末总股本 236,730,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）， 共计分配 11,836,500 元，剩余未分配利润 16,517,043.79 元结转以后年度分配。2004 年度拟不进行资本公积转增股本。 上述分配预案需提交公司 2004 年度股东大会审议通过。 （十三）其他 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定，信永中和会计师事务所向我公司出具了 XYZH/A505055-1 号《关于中视传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》 ，经 审核，截至 2004 年 12 月 31 日，中视传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金 余额共计 2,201.76 万元，其中，控股股东的投资主体中央电视台占用公司资金余额为 2,083.28 万元；其他关联方占用公司资金余额为 118.48 元。 （以上资金占用均为正常经营 活动产生的应收账款和预付账款） 。 独立董事徐海根先生、谭晓雨女士、赵燕士先生通过对公司有关情况的了解，本着 公正、公平、客观的态度，对公司 2004 年度关联方占用公司资金情况及累计和当期担 保情况进行了核查。现出具专项说明及独立意见如下： 1、专项说明： 公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格按照证监发（2003）56 号文的规定， 28 不存在关联方违规占用资金的情况。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无累计和当期担保。公司不存在为控股股东及控股 股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 2、独立意见： 经核查，公司能够严格遵守相关法律法规和本公司《章程》的有关规定，无控股 股东及其关联方违规占用上市公司资金的情况，无累计和当期担保情况。 第八章 监事会报告 （一）报告期内监事会会议及决议内容 年度内，公司监事会完成了换届选举的工作，共召开 6 次监事会。 经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，张海鸽、续建勇当选为公司第三届 监事会成员，任期至 2007 年 1 月 18 日；根据《公司章程》第 139 条规定，经中视传媒 职代会审议通过，选举范虹为公司第三届监事会职工代表监事。 公司第三届监事会第一次会议于 2004 年 1 月 19 日下午在北京召开，3 名监事出席 会议。会议选举张海鸽女士为第三届监事会主席，任期三年。决议公告刊登于 2004 年 1 月 30 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司第三届监事会第二次会议于 2004 年 3 月 28 日下午在北京召开，3 名监事出席 会议。会议由监事会主席张海鸽主持，审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》 、《公 司 2003 年度财务决算报告》 、《公司 2004 年度财务预算草案》、《公司 2003 年度利润分 配预案》、《关于 2003 年报报表附注会计政策中补充文字的议案》、《关于修改〈公司资 产减值准备和损失处理的内部控制制度〉的议案》 、《关于无锡景区分公司报废资产损失 处理的议案》、《关于计提资产减值准备的议案》、《关于本公司及控股公司与中央电视 台及其下属公司 2004 年度关联交易的议案》 、《关于公司 2004 年度当年贷款总额控制在 5 亿元以内的议案》 、《公司 2003 年度报告正文及摘要》。决议公告刊登于 2004 年 3 月 31 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司第三届监事会第三次会议于 2004 年 4 月 27 日上午在无锡召开，2 名监事出席 会议。因公务繁忙，监事会主席张海鸽授权续建勇监事召集会议并代为行使表决权，审 议通过《公司 2004 年第一季度报告全文》。 公司第三届监事会第四次会议以通讯方式于 2004 年 6 月 2 日召开。会议审议通过 了《关于批准我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司终止经营的议案》。决 29 议公告刊登于 2004 年 6 月 4 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司第三届监事会第五次会议于 2004 年 8 月 23 日下午在上海召开，3 名监事出席 会议。会议由监事会主席张海鸽女士主持，审议通过《公司 2004 年半年度报告正文及 摘要》、《关于批准我公司控股子公司无锡中视科艺投资发展有限公司终止经营的议 案》。决议公告刊登于 2004 年 8 月 26 日的《上海证券报》和《证券时报》。 公司第三届监事会第六次会议于 2004 年 10 月 26 日下午在上海召开，全体监事出 席会议。会议由监事会主席张海鸽主持，审议通过《关于修改〈总经理工作细则〉的议 案》、《关于建立中视传媒年终业绩考核暂行办法的议案》、《公司 2004 年第三季度报告 全文》。决议公告刊登于 2004 年 10 月 28 日的《上海证券报》和《证券时报》。 （二）监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 2004 年是公司持续稳定发展，取得良好经营成果的一年。监事会认真审议了公司 2004 年度的经营情况和管理工作，认为： 1、公司依法运作情况：2004 年度，公司股东大会和各次董事会决策程序合法，董 事会严格执行股东大会的各项决议和授权。公司按照《公司法》 、《证券法》和中国证监 会有关法规，依法规范运作，通过制订《董事累计投票制度》，按照《上海证券交易所 上市规则》（2004 年修订）有关规定完善了《公司关联交易决策制度》，法人治理结构不 断完善，进一步保障了公司全体股东和投资者的合法权益。公司董事、经理及高级管理 人员在执行公司职务时，能够本着对投资者负责的态度，忠于职守，未发现任何违规和 损害公司利益的行为。 2、报告期内，公司财务状况良好，财务制度及管理较规范，信永中和会计师事务 所对公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留的审计意见是客观、公正的，真实地反 映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司对部分到期固定资产进行了处置，交易价格合理，未发现任何 高级管理人员或掌握公司内幕信息的人员进行内幕交易，未发现损害公司和股东权益或 造成公司资产流失的行为。 4、关联交易中，公司遵循了公开、公平、公正的交易原则，杜绝内幕交易，按市 场价格定价，定价依据充分，交易程序合法，没有损害公司和股东的利益或造成公司资 产损失。公司董事会在审议关联交易议案时，因关联董事超过董事会半数以上，如回避 表决则按照《公司法》规定无法形成会议决议，经监管部门同意，全体关联董事作出书 30 面承诺:本着诚信、勤勉、公平的原则，在不损害中小股东利益情况下进行表决。关联 股东在股东大会上依法履行回避表决。关联交易的信息披露能执行监管部门有关规定， 有效地保护了广大投资者，特别是中小投资者的权益。 第九章 重大事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。 报告期内，公司已将二届二十次董事会批准处置的影视设备全部处置完毕,报告期 共产生处置资产损失 1,849,315.69 元。该批设备的处置结果符合二届二十次董事会的 设备处置决定。 3、报告期内重大关联交易事项： （1）为适应影视传媒市场快速发展的需要，根据我公司业务发展战略和 2004 年公司经 营的实际情况，并经公司 2003 年度股东大会批准，我公司及下属控股公司（包括中视 北方、中视广告、中视科艺、中视汇达和传媒文化等）在 2004 年度继续与我公司控股 股东无锡太湖影视城的实际控制人中央电视台及其下属公司（包括中国国际电视总公司 等）开展关联交易，就版权转让及制作项目、影视技术服务项目、广告代理项目、咨询 服务类等多种经营形式开展业务合作。 报告期内，《国家使命》等影视版权转让及与中央电视台新闻中心、技术中心等影 视技术服务交易的累计交易金额为 61,940,994 元，占同类交易总金额的比例为 36.34%。 关联交易的定价原则：本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类 或类似交易协商确定。 单位：元 交易方 交易内容 报告期交易金额 占同类交易金额的比例 中央电视台 影视业务销售 61,002,394.00 35.79% 中国国际电视总公司 影视业务销售 938,600.00 0.55% （2）报告期内，公司无对外担保事项，亦未对控股子公司提供担保事项。 （3）报告期内，本公司与关联方之间的往来款均为因正常购销商品或提供劳务的交易 行为而形成的债权债务往来。 公司与关联方的债权及债务往来详见会计报表附注第八部分《关联方关系及其交 31 易》中的第三小节《关联方往来余额》。 （4）其他重大关联交易： 我公司因租赁控股股东无锡太湖影视城土地，需向无锡太湖影视城支付土地租赁 费，该协议自本公司注册登记之日起生效。本报告期公司向无锡太湖影视城支付土地租 赁费用共计 6,308,737.40 元。 我公司向中央电视台租赁南海太平天国城土地使用权，本报告期对方免收租金。 经我公司 2003 年度股东大会批准，我公司下属控股子公司上海中视汇达投资管理 有限公司（以下简称中视汇达）终止经营，并于 2004 年 7 月进入清算期。为推进清算 工作进程，经中视汇达股东会批准，将其所持有的上海中视国际广告有限公司 10%股权 进行转让给北京中视北方影像技术有限责任公司，以 2004 年 7 月 1 日为转让基准日， 以基准日净资产值 4,145,246.08 元为转让价格。北京中视北方影像技术有限责任公司 系我公司下属控股子公司。根据国家相关法律法规，本次关联交易已经上海联合产权交 易所批准并实施完毕。 4、重大合同及其履行情况： 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的事项。 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项 报告期内，公司无其他重大合同。 5、报告期内，公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 6、报告期内会计师事务所聘用情况 经公司 2003 年度股东大会批准，公司聘用信永中和会计师事务所担任公司 2004 年 度年报审计单位，支付其 2004 年度报酬 38 万元（包括子公司），并承担审计期间审计 人员差旅费。 至报告期末，信永中和会计师事务所已连续四年承担我公司财务审计工作。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、上海证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会贵阳特派办于 2003 年 11 月 13 日至 23 日对我公司进行了交叉巡回检查。 2004 年 1 月 29 日，公司收到由中国证监会上海证券监管办公室下发的沪证司（2004）8 号《限期整改通知书》。我公司本着严格自律、认真整改的态度，对照《公司法》、《证 券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，针对《限期整改通知书》 32 提出的问题，逐项制订了整改措施，出具了《整改报告》，并经公司三届二次董事会审 议通过。决议公告及《整改报告》全文刊登在 2004 年 2 月 21 日的《上海证券报》、《证 券时报》。整改事项的具体落实情况，详见《公司 2003 年度报告》第九章之第七条，该 年度报告已全文刊登在中国证监会指定的信息披露网站 www.sse.com.cn。 通过本次巡检，公司全体董事、监事、高级管理人员及相关工作人员提高了对有关 法律法规的理解和认识，公司认真剖析存在问题，切实落实整改措施，完善规章制度建 设，加强财务管理制度实施力度，确保公司依法规范运作。 8、其他重大事项 （1）2004年4月，我公司控股子公司上海中视国际广告有限公司与中央电视台及其下属 公司签署委托书，继续代理中央电视台部分时段的广告征订事宜。 A、关于中央电视台一套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告 中央电视台广告部委托上海中视国际广告有限公司全权代理中央电视台一套黄金 时段电视剧片尾鸣谢标版广告（20：00 档电视剧和 21：00 档电视剧）的征订事宜，委 托期自 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止。 中央电视台系我公司控股股东无锡太湖影视城的实际控制人。 B、关于中央电视台八套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告 北京未来广告公司委托上海中视国际广告有限公司全权代理中央电视台八套黄金 时段电视剧片尾鸣谢标版广告（19：30 档电视剧和 20：30 档电视剧）的征订事宜，委 托期自 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日止。 北京未来广告公司为我公司发起人股东，是我公司第二大股东中国国际电视总公司 下属子公司。中国国际电视总公司的实际控制人亦为中央电视台。 报告期内，上海中视国际广告有限公司实现净利润 25,614,585.97 元，我公司获得 当期投资收益为 19,777,371.17 元，占我公司净利润的 164.87%。 （2）我公司控股子公司上海中视国际广告有限公司于 2004 年 3 月收到上海市浦东新区 国家税务局第三分局下发的浦税三政（2003）字第（719）号文件，《浦东新区国家税务 局第三分局企业所得税减免通知书》。 根据沪财企二（94）36 号文规定，经上海市浦东新区国家税务局第三分局同意，上 海中视国际广告有限公司从 2003 年 1 月起减按 15%所得税税率计征企业所得税；上海 中视国际广告有限公司从 2003 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止免征企业所得税 2 年。 33 我公司按照《上市规则》要求，对上述事项及时予以披露，公告刊登在 2004 年 3 月 13 日的《上海证券报》、《证券时报》。 经信永中和会计师事务所审计，上海中视国际广告有限公司 2004 年度共实现利润 总额 25,614,585.97 元，在获得此项企业所得税减免后，该公司净利润水平得到进一步 提升。 （3）为适应公司业务发展需要，开拓北京地区的市场，以提高公司综合竞争优势，促 进经营效益的提高，公司二届二十三次董事会根据国家有关规定并结合公司的实际情 况，研究决定在北京注册成立中视传媒北京分公司。中视传媒北京分公司负责与北京地 区各业务合作伙伴的业务开展，分公司负责人由公司总经理兼任。会议同时授权经营班 子负责落实北京分公司的筹建。决议公告刊登在 2003 年 12 月 19 日的《上海证券报》、 《证券时报》。 我公司北京分公司已于 2004 年 10 月完成工商注册登记工作。北京分公司经营范围： 租赁影视设备，技术服务，投资咨询。 （4）经公司 2003 年度股东大会批准，公司 2004 年度当年贷款总额控制在人民币 5 亿 元以内。股东大会决议公告刊登在 2004 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《证券时报》。 截止报告末，本公司已累计获得工商银行 6000 万元的贷款和上海浦发银行 14000 万元的贷款。 （5）我公司控股子公司无锡中视科艺投资发展有限公司（以下简称中视科艺）成立于 2001 年 6 月，由我公司、无锡市蠡园经济开发区总公司、无锡市滨湖区民政局资产经营 公司共同出资设立，注册资金 2500 万元，其中中视传媒出资 2420 万元（现金 894.81 万元，固定资产 1525.19 万元），占其注册资本的 96.8%；无锡蠡园经济开发区总公司、 无锡市滨湖区民政局资产经营公司各出资 40 万元，分别占注册资本的 1.6%。2002 年 1 月，无锡中视传媒文化发展有限公司出资 80 万元收购了由无锡蠡园经济开发区总公司 及无锡市滨湖区民政局资产经营公司所持有的 3.2%股权。无锡中视传媒文化发展有限公 司系我公司控股子公司北京中视北方影像技术有限责任公司下属子公司。 设立中视科艺的初衷旨在开拓新的经营业务，实现多元化经营。但中视科艺成立后 经营业绩不如人意，对外开拓经营业务失利，主要经营性资产盈利能力差，缺乏可持续 发展能力，形成了连年亏损的局面，不仅无法实现当初组建子公司时的设想，而且给我 公司在无锡的经营和管理造成了诸多问题和困难。2004 年 8 月 23 日，经我公司三届九 次董事会审议通过，批准了中视科艺终止经营。至报告期末，中视科艺已处于清算期。 34 中视科艺于 2004 年 9 月终止经营，至报告期末已完成清算并报工商注销。 （6）上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中 视汇达投资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于 2002 年设立， 注册资本 2,500 万元，本公司及控股子公司共计出资 2,250 万元、占其注册资本 90%。 2004 年该公司股权变更，变更后股东为本公司、北京中视北方影像技术有限公司、上海 昌汇广告有限公司，本公司及控股子公司共计出资仍为 2,250 万元、占其注册资本 90%。 上述股东的工商变更手续正在办理。 第十章 财务报告 审 计 报 告 XYZH/A505055 中视传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中视传媒股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2004 年 12 月 31 日的母公 司及合并资产负债表以及 2004 年度的母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计 报表及其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金 流量情况。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张克东 中国 北京 中国注册会计师 李跃健 2005 年 03 月 10 日 附注五、21：2005 年 04 月 01 日 35 中视传媒股份有限公司会计报表附注 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088， 2001年8月前名称为“无锡中视影视基地 股份有限公司”，以下简称“本公司” 或“公司” ），是经江苏省人民政府 “苏政复（1997）44 号”及中国证监会批准，由无锡太湖影视城、北京荧屏汽车租赁公司、北京中电高科技电视发 展公司、北京未来广告公司、中国国际电视总公司五家法人共同发起，于1997年5月22日在上海 证交所上网募集发行人民币普通股5,000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的股 份有限公司。 1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为16,800万股，其 中法人股11,800万股，社会公众股5,000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司股 东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股配股，配 股后股本总额为18,210万股,其中：国有法人股12,210万股（无锡太湖影视城放弃了部分配股 权） 、社会公众股(A股)6,000万股。 2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实 施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23,673万元。 2002年本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦 东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现注册地址: 上海浦东新区福山路450 号新天国际大厦17层A座,法定代表人:高建民。 本公司主要从事影视拍摄基地开发、经营,影视拍摄（电影除外）、电视剧节目制作、销售 经营，影视设备租赁,旅游商品销售，投资咨询，设计、制作、发布、代理各类广告等业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、记账本位币 36 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投 资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的 短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投 资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚 未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低 的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按 投资类别计提跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重 自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超 过 3 年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账准 备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额时采用个别认定法计提坏账准 备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大 会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 不计提 1－2 年 5% 2－3 年 10％ 3－4 年 30％ 4－5 年 50％ 5 年以上 100％ 37 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成） 四大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用和 或发出时按个别计价法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货 跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估 计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定 的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限 的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，采用直线法按 10 年平均摊销。 自财政部财会（2003）10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有 被投资企业所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投 资企业所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 1) 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资 成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作 为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 2) 债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到 付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 38 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资 企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000 元及 2000 元以 上） 。 （2）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备等 类别。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包 括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及折旧 率如下： 类 别 净残值率 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5% 10-25 9.50-3.80 专用设备 5% 5 19.00 运输设备 5% 5-10 19.00-9.50 其他设备 5% 5 19.00 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及 装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产 账面价值，其余金额计入当期费用； 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良 结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期 费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目 核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计 提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发 现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回 金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 39 计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营 业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生 或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现 率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。 待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查， 当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备， 计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有 很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建 固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用 40 状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购 建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按 月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损 益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定 年限的，摊销年限不超过 10 年。本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按 5 年平均 摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况 的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用，该等费用在受益期内平 均摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或 有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视剧经营收入、影视设 施租赁及拍摄收入。旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现； 41 广告收入在劳务已提供（广告见诸媒体）并已取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经营收 入在影视剧版权（含电视剧首播权等播映权）转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视 设施租赁及拍摄收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上，或 虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对 合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表 暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵 销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司及控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司、上海中视国际广告有限公司适用上 海浦东新区 15%优惠税率；根据上海市浦东新区国家税务局第三分局“浦税三政【2003】字第 （719）号”文件，上海中视国际广告有限公司 2003 至 2004 年免征企业所得税；北京中视北方 影像技术有限公司所得税适用税率为 15%，根据北京市丰台区国家税务局“丰国税批复【2004】 053260 号”文件，2004 至 2006 年减半征收企业所得税；其它公司适用税率为 33%。 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为 33%。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为 17%。 3、营业税 本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税, 旅游门票 收入税率为 3%，旅游门票外其它收入税率为 5% 。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率为 7% ， 教育费附加适用费率除无锡地区为 4%外其它地区均为 3%。 42 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司的情况及合并会计报表范围如下： 注册资本 本公司投资额 是否 子公司名称 持股比例 主要业务 （万元） （万元） 合并 北京中视北方影 4,000.00 80.00% 影视、网络高科技技术服务 是 像技术有限公司 5,000.00 上海中视汇达投 9,500.00 95.00% 投资、咨询、受托资产管理 是 资管理有限公司 10,000.00 无锡中视科艺投 2,420.00 96.80% 住宿餐饮影视服饰等配套服务 是 资发展有限公司 2,500.00 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对媒体 2,000.00 80.00% 是 告有限公司 2,500.00 投资 1、主要控股子公司的基本情况 （1）北京中视北方影像技术有限公司为 2000 年 10 月由本公司、中国国际电视总公司共同投资 设立，本公司出资 400 万元，占其注册资本的 80%。该公司于 2001 年 5 月增加注册资本至 5,000 万元，本公司亦增加投资至 4,000 万元，各股东持股比例不变。 （2）上海中视汇达投资管理有限公司原名无锡中视汇达投资管理有限公司，为本公司、中视实 业发展有限公司共同出资于 2001 年 5 月设立，本公司出资 9,500 万元、占其注册资本 95%；该 公司于 2002 年 5 月迁址上海浦东并更名为上海中视汇达投资管理有限公司。该公司 2004 年 7 月终止经营进行清算，至报告期末尚未清算完毕。 （3）无锡中视科艺投资发展有限公司为本公司、无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开 发区发展总公司于 2001 年 6 月共同投资设立，本公司出资 2,420 万元、占其注册资本 96.8%； 而后无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区发展总公司将所持股权全部转让给无锡 中视传媒文化有限公司。该公司 2004 年 9 月终止经营，至年末已完成清算报工商注销。 （4）上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇达投 资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于 2002 年设立，注册资本 2,500 万元，本公司及控股子公司共计出资 2,250 万元、占其注册资本 90%；2004 年该公司股权变更， 变更后股东为本公司、北京中视北方影像技术有限公司、上海昌汇广告有限公司，本公司及控 股子公司共计出资仍为 2,250 万元、占其注册资本 90%。 2、报告期内合并会计报表范围变化 报告期内，由于无锡中视科艺投资发展有限公司 2004 年 9 月终止经营，至 2004 年年末已 清算完毕报工商注销，本公司期末合并资产负债表不包含无锡中视科艺投资发展有限公司；2004 年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表分别包含无锡中视科艺投资发展有限公司 2004 年 1-8 月的损益和现金流量。 报告期内，由于上海中视汇达投资管理有限公司 2004 年 7 月终止经营进行清算，至报告期 43 末尚未清算完毕，本公司期末合并资产负债表包含上海中视汇达投资管理有限公司；2004 年度 合并利润及利润分配表和合并现金流量表分别包含上海中视汇达投资管理有限公司 2004 年 1-6 月的损益和现金流量。 3、本公司无合营企业。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2004 年 2003 年 现金 57,327.55 50,325.50 银行存款 213,594,318.60 254,047,604.93 其他货币资金 4,412.29 合计 213,651,646.15 254,102,342.72 ２、短期投资 2004 年 2003 年 项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 0.00 0.00 4,836,407.50 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 4,836,407.50 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 4,836,407.50 0.00 3、应收票据 票据种类 2004 年 2003 年 银行承兑汇票 2,962,000.00 0.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合计 2,962,000.00 0.00 4、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 44 1 年以内 59,052,105.94 66.14% 55,853,931.54 78.31% 1,590,968.00 1－2 年 15,685,825.00 17.57% 3,807,130.45 14,177,170.40 19.88% 708,858.52 2－3 年 13,291,600.40 14.88% 1,329,160.04 1,271,573.00 1.78% 127,157.30 3 年以上 1,259,145.00 1.41% 381,572.50 24,990.00 0.03% 7,497.00 合计 89,288,676.34 100.00% 5,517,862.99 71,327,664.94 100.00% 2,434,480.82 期末应收款中账龄 1-2 年部分包括子公司上海中视国际广告有限公司应收代理广告款 3,181,936.00 元，已对其按个别认定法计提 100％坏账准备，其详细情况见 2003 年会计报表 附注十二、2。 除此之外，坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位欠款,其明细情况见附 注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 62,705,741.00 元，占应收账款总额的 70.23%。 （4）期末应收账款增长的主要原因为应收影视剧销售款增加。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 52,549,849.13 58.96% 0.00 30,888,845.74 55.33% 0.00 1－2 年 11,806,203.10 13.25% 590,310.16 4,099,308.75 7.34% 204,965.44 2－3 年 4,039,202.97 4.53% 403,920.29 987,079.95 1.77% 98,708.00 3 年以上 20,733,248.22 23.26% 20,020,477.26 19,850,709.27 35.56% 19,731,701.17 合计 89,128,503.42 100.00% 21,014,707.71 55,825,943.71 100.00% 20,035,374.61 期末其他应收款中账龄 3 年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 19,459,346.55 元，2002 年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见 2002 年会计报表附注十二、 2。 除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附 注二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 53,174,346.55 元，占其他应收款总额的 59.66%。 45 （4）期末其他应收款增长的主要原因为期末在拍剧目较多，相应剧组借款亦增长较多。 6、预付账款 （1）预付账款账龄如下： 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 2,565,597.68 92.65% 1,266,627.44 86.36% 1－2 年 3,500.00 0.13% 0.00 0.00% 2－3 年 0.00 0.00% 200,000.00 13.64% 3 年以上 200,000.00 7.22% 0.00 0.00% 合 计 2,769,097.68 100.00% 1,466,627.44 100.00% （2）期末预付账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位预付款，其明细情况 见附注八（三）。 7、存货及跌价准备 项 目 2004 年 2003 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在拍电视剧 14,649,649.33 0.00 38,306,581.23 0.00 已完成剧目 123,060,426.34 0.00 45,431,762.08 0.00 低值易耗品 1,064,044.70 0.00 393,218.81 0.00 库存材料 197,601.77 0.00 310,051.18 0.00 库存商品 500,269.56 0.00 999,868.09 0.00 合 计 139,471,991.70 0.00 85,441,481.39 0.00 （1）存货的可变现净值是根据该存货期末市场售价及其新旧或破损程度确定的。 （2）存货增长较多的主要原因为 2004 年公司加大影视剧投资力度，投拍项目增加较多。 （3）已完成剧目主要为《谷穗黄了》、 《狸猫换太子》、 《绝对隐私》、《紫玉金砂》 、《长剑相 思》等剧目；其中《狸猫换太子》、《绝对隐私》、 《紫玉金砂》等剧目已制作完毕正在审查阶段， 其它剧目成本主要为与尚未确认收入相配比的制作成本。 8、待摊费用 项 目 2004 年 2003 年 期末结存原因 保险费 556,900.04 396,812.69 摊销期未到 租赁费 0.00 93,808.28 宽带网年租金 93,250.03 摊销期未到 46 190,833.32 其他 189,916.00 0.00 摊销期未到 合 计 937,649.36 583,871.00 9、长期股权投资 （1）长期股权投资 2004 年 2003 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 -31,607.95 0.00 -300,790.72 0.00 合 计 -31,607.95 0.00 -300,790.72 0.00 股权投资净额 -31,607.95 0.00 -300,790.72 0.00 （2）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 期限 增加股权时取得成 北京中视北方影像技 本与被投资单位所 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -31,607.95 术有限公司 有者权益所占份额 之间的差额 合 计 -52,679.95 -5,268.00 -31,607.95 长期投资无投资变现的重大限制。 期末长期投资不存在减值情形，故未提取长期投资减值准备。 10、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1） 固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 办公设备 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 原 价 2004 年 1 月 1 日 436,752,455.53 13,588,537.46 232,579,289.08 12,189,167.09 9,656,672.25 11,111,256.60 715,877,378.01 本期增加 1,991,584.50 737,619.27 28,394,821.31 118,814.00 7,185,269.00 25,000.00 38,453,108.08 其中:在建工程转入 13,731,965.14 13,731,965.14 本期减少 71,000.00 86,269.00 25,055,294.95 273,564.00 1,609,710.00 27,095,837.95 其中: 出售、置换 25,053,734.95 814,800.00 25,868,534.95 2004 年 12 月 31 日 438,673,040.03 14,239,887.73 235,918,815.44 12,034,417.09 15,232,231.25 11,136,256.60 727,234,648.14 47 房屋建筑物 办公设备 专用设备 通用设备 运输设备 其它 合计 累计折旧 2004 年 1 月 1 日 100,453,825.98 6,609,396.45 112,768,982.12 9,958,509.31 3,681,014.36 3,663,076.66 237,134,804.88 本期增加 16,593,527.65 2,302,006.67 42,187,172.85 709,998.25 1,829,256.24 1,806,589.96 65,428,551.62 本期减少 10,117.38 44,349.74 20,055,901.26 248,637.80 747,545.29 21,106,551.47 2004 年 12 月 31 日 117,037,236.25 8,867,053.38 134,900,253.71 10,419,869.76 4,762,725.31 5,469,666.62 281,456,805.03 净 值 2004 年 1 月 1 日 336,298,629.55 6,979,141.01 119,810,306.96 2,230,657.78 5,975,657.89 7,448,179.94 478,742,573.13 2004 年 12 月 31 日 321,635,803.78 5,372,834.35 101,018,561.73 1,614,547.33 10,469,505.94 5,666,589.98 445,777,843.11 （2） 固定资产减值准备 类 别 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 计提原因 房屋及建筑物 60,882.62 60,882.62 * 办公设备 17,537.83 2,906.28 17,537.83 2,906.28 专用设备 132,761.30 132,761.30 通用设备 合 计 211,181.75 2,906.28 78,420.45 135,667.58 *公司期末按《企业会计制度》及相关准则的规定计提固定资产减值准备 2,906.28 元。 11、在建工程 （1） 在建工程 预算 工程名称 2003 年 本期增加 本期转固 其他减少 2004 年 数 资金 （万 元） 来源 节目磁带库工程 11,517,733.75 2,214,231.39 13,731,965.14 自筹 其他零星工程 158,087.50 自筹 48 158,087.50 合 计 11,517,733.75 2,372,318.89 13,731,965.14 158,087.50 其中:借款费用资本化 - - - - - 节目磁带库工程：又称“节目及素材资源管理系统” ，为合理解决节目素材的分类存储、浏 览检索、简单编辑及资源再开发的需求，适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业 化发展趋势，公司控股子公司北京中视北方影像技术有限公司 2002 年决定投资建设“节目及素 材资源管理系统”，以适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业化发展趋势；2004 年末该项目建设完成交付使用。 （2） 在建工程减值准备 期末在建工程不存在可收回金额低于其账面价值的情形,故未提取在建工程减值准备。 12、长期待摊费用 剩余摊销 项目名称 原始发生额 2003.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2004.12.31 累计摊销额 期限 18 月 创 4A 工程 1,492,705.54 742,705.54 300,000.00 442,705.54 1,050,000.00 24 月 唐宫剧场 4,766,505.18 2,859,903.18 953,301.00 1,906,602.18 2,859,903.00 学校改造 651,071.97 311,971.97 203,459.97 108,512.00 651,071.97 8月 车辆保险 372,754.93 215,483.43 111,820.90 95,823.97 109,379.81 122,100.55 250,654.38 其它 9,782,386.36 471,804.30 167,300.16 304,504.14 9,477,882.22 小计 17,065,423.98 4,601,868.42 111,820.90 299,283.94 1,638,492.97 2,775,912.41 14,289,511.57 13、短期借款 借款类别 2004 年 2003 年 备 注 信用借款 110,000,000.00 120,000,000.00 期末借款均未逾期 合 计 110,000,000.00 120,000,000.00 14、应付账款、预收账款 项 目 2004 年 2003 年 备 注 应付账款 无账龄超过 3 年的款项 33,516,827.62 30,208,730.41 预收账款 无账龄超过 1 年的款项 22,340,657.28 26,437,485.95 合 计 55,857,484.90 56,646,216.36 1）期末应付账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位的应付款,其情况见附注 八（三）。 49 2）期末预收账款中无预收持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位款项。 15、应交税金 税 种 适用税率 2004 年 2003 年 应交增值税 17%、6％ 8,399.53 59,708.40 应交营业税 3%、5% 2,834,312.89 5,232,682.15 应交城市建设税 7% 199,140.34 365,961.88 应交企业所得税 15%、33% 619,879.59 -121,770.38 应交个人所得税 代扣代缴 1,550,931.16 795,367.75 合 计 5,212,663.51 6,331,949.80 期末欠税均未超过法定纳税期限。 16、其他应交款 项 目 2004 年 性质 计缴标准 教育费附加 87,395.73 附加税 增值税营业税的 3%、4% 河道管理费 22,256.38 地方基金 营业税的 1% 堤围防护费 -356.48 地方基金 住房公积金 163,055.40 文化教育事业建设费 1,103,002.13 附加税 广告收入的 4% 粮食风险基金 28,412.61 地方基金 收入的 1.5‰ 物价调节基金 17,517.59 地方基金 收入的 1‰ 防洪保安基金 10,390.39 地方基金 上年收入的 1‰ 合 计 1,431,673.75 17、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为 19,442,546.26 元，其中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的 股东单位及关联单位的应付款。 （2）期末其他应付款余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 18、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股） ： 50 本期变动增减（+,-） 项 目 2003年 2004年 发行新股 配股 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,730,000.00 其中：国家拥有股份 158,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,730,000.00 境内法人持 有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 158,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,730,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78,000,000.00 2、境内上市外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已流通股份合计 78,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78,000,000.00 三、股份总额 236,730,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 236,730,000.00 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股） ： 股东名称或股份类别 股份性质 2003 年 2004 年 无锡太湖影视城 国有法人股 150,930,000.00 150,930,000.00 中国国际电视总公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京中电高科技电视发展公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京未来广告公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京荧屏汽车租赁公司 国有法人股 780,000.00 780,000.00 境内上市人民币普通股 社会公众股 78,000,000.00 78,000,000.00 合 计 236,730,000.00 236,730,000.00 19、资本公积 项 目 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 股本溢价 401,016,071.41 401,016,071.41 其他资本公积转入 11,520,138.07 11,520,138.07 股权投资准备 714,297.60 714,297.60 其他 2,713,953.82 2,713,953.82 合 计 415,250,163.30 714,297.60 415,964,460.90 （1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分。 （2）其他资本公积包括发行 A 股冻结利息和改制前净利润。发行 A 股冻结利息是指发行 A 股 申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规定， 51 并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润 转入本公司资本公积。 （3）股权投资准备为本年增加对上海中视国际广告有限公司投资形成的初始投资成本小于应 享有被投资企业所有者权益份额的差额。 （4）其他项下为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。 20、盈余公积 项 目 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 法定盈余公积 22,829,545.76 1,199,606.74 0.00 24,029,152.50 法定公益金 22,829,545.76 1,199,606.74 0.00 24,029,152.50 任意盈余公积 11,414,772.87 599,803.37 0.00 12,014,576.24 合 计 57,073,864.39 2,999,016.85 0.00 60,072,881.24 报告期内盈余公积变动均为按规定从当年净利润提取所致，盈余公积提取比例见附注五、 21。 21、未分配利润 项 目 2004 年 2003 年 上年年报披露年末未分配利 润 19,356,493.27 17,008,430.73 加：期初未分配利润调整 期初未分配利润 19,356,493.27 17,008,430.73 加：本年净利润 11,996,067.37 3,130,750.04 减：提取法定盈余公积金 1,199,606.74 313,075.00 提取任意盈余公积金 599,803.37 156,537.50 提取法定公益金 1,199,606.74 313,075.00 分配普通股股利 期末未分配利润 28,353,543.79 19,356,493.27 其中：拟分配现金股利 11,836,500.00 0.00 根据第三届董事会第十三次会议决议，本公司 2004 年度共实现净利润 11,996,067.37 元， 提取 10%法定盈余公积金 1,199,606.74 元、10%法定公益金 1,199,606.74 元、5%任意盈余公积 金 599,803.37 元后，加上以前年度未分配利润 19,356,493.27 元, 本年度可供股东分配的利润 为 28,353,543.79 元；分配预案为拟以 2004 年末总股本 236,730,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税） ，共计分配 11,836,500 元。该决议尚须经公司股东大会表决 通过。 22、主营业务收入、主营业务成本 52 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 影视业务 170,466,850.98 187,882,622.34 144,902,542.34 139,430,104.52 广告业务 131,016,879.65 78,290,909.00 86,937,327.28 57,356,986.05 （旅游）门票 54,999,428.52 38,466,694.62 41,341,498.96 35,910,423.02 其它 3,098,841.70 6,046,716.34 3,350,141.78 6,841,921.85 合 计 359,582,000.85 310,686,942.30 276,531,510.36 239,539,435.44 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 地区 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 上海 277,138,020.30 241,130,550.94 227,757,496.49 201,917,023.18 无锡 58,209,829.50 48,542,196.95 38,178,849.96 37,637,462.27 南海 7,980,755.27 7,483,785.12 9,809,412.73 11,059,252.63 北京 44,693,418.00 37,880,086.97 28,794,316.18 11,311,866.03 小 计 388,022,023.07 335,036,619.98 304,540,075.36 261,925,604.11 内部相互抵 消 28,440,022.22 24,349,677.68 28,008,565.00 22,386,168.67 合 计 359,582,000.85 310,686,942.30 276,531,510.36 239,539,435.44 （3）公司 2004 年前五名客户销售收入总额为 139,166,313.90 元，占本期主营业务收入总额的 38.70%。 23、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 2004 年 2003 年 营业税 3%、5% 14,504,513.32 13,696,262.94 城建税 7% 1,010,378.11 954,092.60 教育费附加 4%、3% 447,283.92 428,082.79 文化事业建设费 4%、3% 2,503,490.31 1,455,032.46 合 计 18,465,665.66 16,533,470.79 24、其他业务利润 53 2004 年 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 无锡景区商品经营等业务 10,426,830.07 9,037,809.82 1,389,020.25 南海景区商品经营等业务 2,709,398.18 299,370.90 2,410,027.28 合 计 13,136,228.25 9,337,180.72 3,799,047.53 25、财务费用 项 目 2004 年 2003 年 利息支出 5,164,614.71 3,777,483.49 减：利息收入 2,307,978.08 1,512,912.62 汇兑损失 减：汇兑收益 12.80 其他 37,144.80 24,135.00 合 计 2,893,781.43 2,288,693.07 26、投资收益 项 目 2004 年 2003 年 股票投资收益 185,496.41 2,862,908.27 债权投资收益 4,673,180.55 262,261.94 股权投资处置收益 1,102,412.03 股权投资差额摊销 5,268.00 44,790.48 其它 -243,062.06 合 计 4,232,850.24 4,660,405.38 （1）本年股票投资收益为子公司上海中视汇达投资管理有限公司本年 1-6 月投资股票（A 股） 获得的收益； （2）本年股权投资处置收益为子公司无锡中视科艺投资发展有限公司注销清算，处置对其股 权投资所产生的收益。 （3）投资收益汇回不存在重大限制。 27、补贴收入 项 目 2004 年 2003 年 来源 依据 财政专项补贴 11,591,039.04 14,043,960.96 上海浦东新区财政局 浦东新区财政局文件 财政扶持款 526,588.00 380,253.00 江苏省蠡园经济开发区 财政扶持协议 财政补贴 152,790.00 108,759.33 滨湖镇财政 54 合 计 12,270,417.04 14,532,973.29 28、营业外收入 项 目 2004 年 2003 年 处置固定资产净收益 1,275.00 158.62 罚款净收入 17,249.00 5,650.00 其他 31,971.00 18,955.80 合 计 50,495.00 24,764.42 29、营业外支出 项 目 2004 年 2003 年 粮食风险基金 104,081.91 81,510.11 物价调节基金 64,637.37 45,538.63 防洪保安基金 46,824.34 43,115.58 捐赠支出 4,000.00 处理固定资产损失 1,984,533.05 2,380,558.52 固定资产减值准备 2,906.28 193,643.92 罚款支出 468.96 35,691.78 其它 41,750.00 60,239.50 合 计 2,245,201.91 2,844,298.04 55 30、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 期间费用 2,138,769.02 经营性往来 10,608,323.28 补贴收入 12,270,378.00 其他 60,627.74 小 计 25,078,098.04 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 期间费用 25,674,122.97 经营性往来 16,146,103.70 其他 566,936.42 小 计 42,387,163.09 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 54,294,680.94 68.83% 0.00 48,043,398.54 78.62% 0.00 1－2 年 12,408,455.00 15.73% 620,422.75 11,808,170.40 19.32% 590,408.52 2－3 年 10,922,600.40 13.85% 1,092,260.04 1,240,000.00 2.03% 124,000.00 3 年以上 1,259,145.00 1.59% 381,572.50 19,145.00 0.03% 5,743.50 合计 78,884,881.34 100.00% 2,094,255.29 61,110,713.94 100.00% 720,152.02 坏账准备的计提比例参见附注二、7。 （2）期末应收账款包含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东关联单位欠款，详见附注八 （三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 61,074,805.00 元，占应收账款总额的 77.42%。 56 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2004 年 2003 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 44,222,835.29 55.13% 0.00 28,107,255.22 53.66% 0.00 1－2 年 11,767,283.10 14.67% 588,364.16 3,498,610.14 6.68% 174,930.51 2－3 年 3,496,760.54 4.36% 349,676.05 974,749.95 1.86% 97,475.00 3 年以上 20,721,948.22 25.84% 20,017,087.26 19,795,709.27 37.80% 19,730,201.17 合计 80,208,827.15 100.00% 20,955,127.47 52,376,324.58 100.00% 20,002,606.68 期末其他应收款中账龄 3 年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款 19,459,346.55 元，2002 年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见 2002 年会计报表附注十二、 2。除应收北京东方红叶广告有限公司股权转让款外，其他应收款坏账准备的计提比例参见附注 二、7。 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 53,174,346.55 元，占其他应收款总额的 66.29%。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 2004 年 2003 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 199,309,388.54 0.00 187,877,350.53 0.00 股权投资差额 -31,607.95 0.00 -402,731.95 0.00 合 计 199,277,780.59 0.00 187,474,618.58 0.00 股权投资净额 199,277,780.59 0.00 187,474,618.58 0.00 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投资 本期权益 累计权益 本期其他 期末 位名称 期限 比例 金额 调整 调整 增减 余额 北京中视北方 影像技术有限 无 80.00% 40,000,000.00 4,339,675.07 7,992,526.57 47,992,526.57 公司 上海中视汇达 投资管理有限 无 95.00% 95,000,000.00 3,493,182.57 8,377,605.40 103,377,605.40 公司 57 无锡中视科艺 投资发展有限 无 96.80% 24,200,000.00 -167,884.21 -4,044,447.33 -20,155,552.67 0.00 公司 上海中视国际广告 无 80.00% 21,645,246.08 19,777,371.17 26,294,010.49 47,939,256.57 有限公司 合 计 180,845,246.08 27,442,344.60 38,619,695.13 -20,155,552.67 199,309,388.54 1）本期权益调整均为按权益法进行损益调整的增减额。 2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例 一致。 3）本期其他增减为无锡中视科艺投资发展有限公司清算而收回的对其投资。 4）被投资单位与公司的会计政策一致，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 期限 增加股权时取得成 北京中视北方影像技术 本与被投资单位所 -52,679.95 10 年 -5,268.00 -31,607.95 有限公司 有者权益所占份额 之间的差额 合 计 -52,679.95 -5,268.00 -31,607.95 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）按收入种类 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 影视业务 146,448,060.65 164,284,253.94 134,545,099.21 140,686,972.30 （旅游）门票 54,999,428.52 38,460,694.62 42,081,975.67 36,157,167.76 广告业务 8,180,820.00 11,230,000.00 7,176,850.00 10,458,401.28 合 计 209,628,309.17 213,974,948.56 183,803,924.88 187,302,541.34 （2）母公司本期前五名客户销售收入总额为 117,112,227.96 元，占本期主营业务收入总额的 55.87%。 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 58 项 目 2004 年 2003 年 股权投资处置收益 1,202,298.20 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 27,442,344.60 14,735,809.96 股权投资差额摊销 5,268.00 57,533.14 合 计 28,649,910.80 14,793,343.10 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2004 年 2003 年 中视北方影像技术有限公司 4,339,675.07 2,145,513.58 中视汇达投资管理有限公司 3,493,182.57 6,080,271.21 中视科艺投资发展有限公司 -167,884.21 -462,291.65 上海中视国际广告有限公司 19,777,371.17 6,972,316.82 合 计 27,442,344.60 14,735,809.96 七、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 八 、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 表人 北京市 从事影视节目的制 无锡太湖影视 中央电视台 国家事业单位 赵化勇 复兴路 11 号 作、播出 城的投资主体 无锡太湖影视城 无锡漆塘 提供影视场景服务 控股股东 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总 北京市 制作及销售电视剧 主要股东 全民所有制 李 建 公司 北京中视北方影 北京市 影视技术及策划 子公司 有限公司 高小平 像技术有限公司 上海中视汇达投 上海浦东 投资、咨询、受托 子公司 有限公司 赵 健 资管理有限公司 新区 资产管理 上海中视国际广 上海浦东 设计制作代理广告 子公司 有限公司 庞 建 告有限公司 新区 业务及对媒体投资 无锡中视传媒文 影视剧摄制配套服 间接控股 无锡蠡园乡 有限公司 许一鸣 化发展有限公司 务 子公司 59 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （万元） 关联方名称 2003 年 本期增加 本期减少 2004 年 无锡太湖影视城 989.60 0.00 0.00 989.60 中国国际电视总公司 19,869.00 0.00 0.00 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 上海中视汇达投资管理有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 0.00 0.00 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 300.00 0.00 0.00 300.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 持股金额（万元） 持股比例（％） 关联方名称 2004年 2003年 2004年 2003年 无锡太湖影视城 15,093.00 15,093.00 63.76% 63.76% 中国国际电视总公司 234.00 234.00 0.99% 0.99% 北京中视北方影像技术有限公 80.00% 80.00% 司 4,000.00 4,000.00 上海中视汇达投资管理有限公 95.00% 95.00% 司 9,500.00 9,500.00 上海中视国际广告有限公司 2,000.00 1,750.00 80.00% 70.00% 无锡中视传媒文化发展有限公 95.00% 95.00% 司 285.00 285.00 4、不存在控制关系的关联方的性质 无。 （二）关联交易 1、本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 2、影视业务销售 2004 年 2003 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中央电视台 61,002,394.00 35.79% 142,253,384.00 75.71% 中国国际电视总公司 938,600.00 0.55% 4,211,700.00 2.24% 合 计 61,940,994.00 36.34% 146,465,084.00 77.95% 3、资产租入 60 交易性质 2004 年 2003 年 关联方名称 金额 金额 无锡太湖影视城 土地使用权租赁 6,308,737.40 6,308,737.40 合 计 6,308,737.40 6,308,737.40 本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权, 本年需 向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地使用权租赁费 1,708,737.40 元，水浒城土地使用权租 赁费 4,600,000.00 元。 本公司向中央电视台租赁南海太平天国城土地使用权，本年对方免收租金。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2004 年 2003 年 中央电视台 应收账款 19,832,805.00 42,648,305.00 中央电视台 预付帐款 1,000,000.00 1,000,000.00 中央电视台 预收账款 4,794,935.00 中央电视台 应付账款 7,583,333.00 19,955,000.00 太湖影视城 应付账款 3,158,737.40 1,400,000.00 中国国际电视总公司 应付账款 13,000,000.00 北京未来广告公司 预付帐款 1,184,806.00 九、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 除附注五、21 所述利润分配预案外，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、财政补贴的账务处理 61 2004 年公司实际收到上海、无锡地区各项财政补贴 1,227.04 万元计入“补贴收入”科目， 影响公司当期净利润 1,211.51 万元。 2、其他重要事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的重要事项。 补充资料 一、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 2004 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收 益如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.71 8.79 0.273 0.273 营业利润 0.35 0.35 0.011 0.011 净利润 1.62 1.63 0.051 0.051 扣除非经常性损益后的净利润 -0.25 -0.26 -0.008 -0.008 二、非经常性损益项目如下： 项 目 所得税前金额 所得税后金额 （一）处置长期股权投资、固定资产产生的损益； -880,846.02 -889,970.84 （二）各种形式的政府补贴； 12,270,417.04 12,115,068.45 （三）短期投资损益 3,125,170.21 2,656,394.68 （四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 7,001.04 3,349.59 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出； 合 计 14,521,742.27 13,884,841.88 62 第十一章 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所、中国证监 会上海证券监管局等主管部门及股东查询，备查文件有： 1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本， 2、载有法定代表人、财务负责人，会计主管人员签名并盖章的会计报表原件， 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件， 4、报告期内在《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 中视传媒股份有限公司董事会 董事长：高建民 二零零五年四月六日 63 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 货币资金 五、1 213,651,646.15 254,102,342.72 86,168,123.22 69,797,953.10 短期投资 五、2 - 4,836,407.50 - - 应收票据 五、3 2,962,000.00 - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五、4 83,770,813.35 68,893,184.12 76,790,626.05 60,390,561.92 其他应收款 五、5 68,113,795.71 35,790,569.10 59,253,699.68 32,373,717.90 预付账款 五、6 2,769,097.68 1,466,627.44 584,291.68 452,627.44 应收补贴款 - - - - 存货 五、7 139,471,991.70 85,441,481.39 138,349,146.78 84,369,877.56 待摊费用 五、8 937,649.36 583,871.00 886,615.39 428,628.18 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 511,676,993.95 451,114,483.27 362,032,502.80 247,813,366.10 长期投资： 长期股权投资 五、9 -31,607.95 -300,790.72 199,277,780.59 187,474,618.58 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 -31,607.95 -300,790.72 199,277,780.59 187,474,618.58 其中：合并价差 -31,607.95 -300,790.72 - - 固定资产： 固定资产原价 五、10 727,234,648.14 715,877,378.01 655,042,186.31 648,616,546.82 减：累计折旧 五、10 281,456,805.03 237,134,804.88 249,907,054.60 210,785,578.94 固定资产净值 445,777,843.11 478,742,573.13 405,135,131.71 437,830,967.88 减：固定资产减值准备 五、10 135,667.58 211,181.75 2,906.28 78,420.45 固定资产净额 445,642,175.53 478,531,391.38 405,132,225.43 437,752,547.43 工程物资 121,031.91 146,031.91 121,031.91 146,031.91 在建工程 五、11 158,087.50 11,517,733.75 158,087.50 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 445,921,294.94 490,195,157.04 405,411,344.84 437,898,579.34 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 长期待摊费用 五、12 2,775,912.41 4,601,868.42 2,775,912.41 4,133,523.78 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 2,775,912.41 4,601,868.42 2,775,912.41 4,133,523.78 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 960,342,593.35 945,610,718.01 969,497,540.64 877,320,087.80 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴 竫 会计机构负责人：袁源 1 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2004年12月31日 2003年12月31日 2004年12月31日 2003年12月31日 短期借款 五、13 110,000,000.00 120,000,000.00 110,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 五、14 33,516,827.62 30,208,730.41 11,383,200.87 9,331,253.41 预收账款 五、14 22,340,657.28 26,437,485.95 430,606.68 5,755,237.35 应付工资 - - - - 应付福利费 3,518,159.42 2,338,090.97 2,353,324.18 1,634,535.95 应付股利 - - - - 应交税金 五、15 5,212,663.51 6,331,949.80 1,904,501.61 6,047,158.87 其他应交款 五、16 1,431,673.75 1,062,947.45 257,036.35 512,224.56 其他应付款 五、17 19,442,546.26 10,928,288.53 102,047,985.02 5,629,156.70 预提费用 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 195,462,527.84 197,307,493.11 228,376,654.71 148,909,566.84 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 195,462,527.84 197,307,493.11 228,376,654.71 148,909,566.84 少数股东权益： 少数股东权益 23,759,179.58 19,892,703.94 - - 股东权益： 股本 五、18 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 五、19 415,964,460.90 415,250,163.30 415,964,460.90 415,250,163.30 盈余公积 五、20 60,072,881.24 57,073,864.39 60,072,881.24 57,073,864.39 其中：法定公益金 24,029,152.50 22,829,545.76 24,029,152.50 22,829,545.76 未分配利润 五、21 28,353,543.79 19,356,493.27 28,353,543.79 19,356,493.27 其中：拟分配现金股利 11,836,500.00 11,836,500.00 股东权益合计 741,120,885.93 728,410,520.96 741,120,885.93 728,410,520.96 负债和股东权益总计 960,342,593.35 945,610,718.01 969,497,540.64 877,320,087.80 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：袁源 2 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 五、22 359,582,000.85 310,686,942.30 209,628,309.17 213,974,948.56 减：主营业务成本 五、22 276,531,510.36 239,539,435.44 183,803,924.88 187,302,541.34 主营业务税金及附加 五、23 18,465,665.66 16,533,470.79 10,508,754.71 11,270,458.38 二、主营业务利润 64,584,824.83 54,614,036.07 15,315,629.58 15,401,948.84 加：其他业务利润 五、24 3,799,047.53 1,340,252.67 4,490,686.80 2,124,954.91 减：营业费用 17,867,361.49 27,109,661.79 11,080,039.49 10,920,084.63 管理费用 45,057,902.02 36,893,557.96 28,948,397.25 24,347,768.90 财务费用 五、25 2,893,781.43 2,288,693.07 4,727,454.20 3,139,805.28 三、营业利润 2,564,827.42 -10,337,624.08 -24,949,574.56 -20,880,755.06 加：投资收益 五、26 4,232,850.24 4,660,405.38 28,649,910.80 14,793,343.10 补贴收入 五、27 12,270,417.04 14,532,973.29 10,358,800.00 12,614,722.00 营业外收入 五、28 50,495.00 24,764.42 38,020.00 19,702.50 减：营业外支出 五、29 2,245,201.91 2,844,298.04 2,101,088.87 2,619,892.72 四、利润总额 16,873,387.79 6,036,220.97 11,996,067.37 3,927,119.82 减：所得税 五、30 1,164,354.70 1,031,515.38 - 796,369.78 少数股东损益 3,712,965.72 1,873,955.55 - - 五、净利润 11,996,067.37 3,130,750.04 11,996,067.37 3,130,750.04 加：年初未分配利润 19,356,493.27 17,008,430.73 19,356,493.27 17,008,430.73 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 31,352,560.64 20,139,180.77 31,352,560.64 20,139,180.77 减：提取法定盈余公积 1,199,606.74 313,075.00 1,199,606.74 313,075.00 提取法定公益金 1,199,606.74 313,075.00 1,199,606.74 313,075.00 七、可供股东分配的利润 28,953,347.16 19,513,030.77 28,953,347.16 19,513,030.77 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 599,803.37 156,537.50 599,803.37 156,537.50 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 28,353,543.79 19,356,493.27 28,353,543.79 19,356,493.27 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,102,412.03 - 1,202,298.20 - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：袁源 3 中视传媒股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2004年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 343,123,564.72 198,062,972.13 收到的税费返回 238,350.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 25,078,098.04 18,927,625.96 现金流入小计 368,440,012.76 216,990,598.09 购买商品、接受劳务支付的现金 287,653,911.83 211,322,720.05 支付给职工以及为职工支付的现金 30,464,610.66 19,672,860.44 支付的各项税费 23,270,617.56 16,581,783.90 支付的其他与经营活动有关的现金 五、32 42,387,163.09 23,464,124.77 现金流出小计 383,776,303.14 271,041,489.16 经营活动产生的现金流量净额 -15,336,290.38 -54,050,891.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,579,089.65 10,439,271.77 取得投资收益所收到的现金 3,125,170.21 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,858,700.00 4,663,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 90,000,000.00 现金流入小计 17,562,959.86 105,102,971.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24,081,802.86 16,086,347.39 投资所支付的现金 3,430,948.48 3,430,948.48 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 27,512,751.34 19,517,295.87 投资活动产生的现金流量净额 -9,949,791.48 85,585,675.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 200,000,000.00 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 200,000,000.00 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 210,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,164,614.71 5,164,614.71 其中：子公司支付给少数股东的股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 215,164,614.71 215,164,614.71 筹资活动产生的现金流量净额 -15,164,614.71 -15,164,614.71 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -40,450,696.57 16,370,170.12 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：袁源 4 中视传媒股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2004年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,996,067.37 11,996,067.37 加：少数股东损益 3,712,965.72 - 计提的资产减值准备 4,074,332.75 2,329,530.34 固定资产折旧 65,428,551.62 55,057,578.64 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,638,492.97 1,469,432.27 待摊费用减少（减：增加） -363,177.56 -457,987.21 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,983,258.05 1,864,565.70 固定资产报废损失 - - 财务费用 5,164,614.71 5,164,614.71 投资损失（减：收益） -4,232,850.24 -28,649,910.80 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -54,030,510.31 -53,979,269.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -56,744,001.51 -46,794,318.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,451,366.05 -450,594.47 其他 -2,415,400.00 -1,600,600.00 经营活动产生的现金流量净额 -15,336,290.38 -54,050,891.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 213,651,646.15 86,168,123.22 减：现金的期初余额 254,102,342.72 69,797,953.10 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -40,450,696.57 16,370,170.12 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴 竫 会计机构负责人：袁源 5 中视传媒股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2004年12月31日 一、坏账准备合计 22,469,855.43 4,076,840.13 5,413.66 8,711.20 26,532,570.70 其中：应收账款 2,434,480.82 3,088,292.97 - 4,910.80 5,517,862.99 其他应收款 20,035,374.61 988,547.16 5,413.66 3,800.40 21,014,707.71 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - 其中：库存商品 - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 211,181.75 2,906.28 - 78,420.45 135,667.58 其中：房屋、建筑物 60,882.62 - 60,882.62 - 机器设备 150,299.13 2,906.28 - 17,537.83 135,667.58 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期转回数 本期转出数 2004年12月31日 一、坏账准备合计 20,722,758.70 2,332,034.72 5,410.66 - 23,049,382.76 其中：应收账款 720,152.02 1,374,103.27 - - 2,094,255.29 其他应收款 20,002,606.68 957,931.45 5,410.66 - 20,955,127.47 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 - - - - - 债券投资 - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - 长期债权投资 - - - - - 五、固定资产减值准备合计 78,420.45 2,906.28 - 78,420.45 2,906.28 其中：房屋、建筑物 60,882.62 - 60,882.62 - 机器设备 17,537.83 2,906.28 - 17,537.83 2,906.28 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴竫 会计机构负责人：袁源 6