大亚圣象(000910)大亚科技2004年年度报告

股票简称：大亚科技 股票代码： 000910 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 二零零五年四月十二日 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何 虚 假记 载 、误 导 性陈 述 或者 重 大遗 漏 ，并 对 其内 容 的真 实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完 整性无法保证或存在异议。 3、独立董事黄友定先生因工作原因未能出席会议，委托 独 立 董事 庄 松林 先 生出 席 会议 、 行使 表 决权 并 签署 会 议决 议 等有关文件。 4、南京永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 5、公司董事长陈兴康先生、总经理赵丹辰先生、公司财 务 负 责人 李 锁良 先 生及 财 务部 经 理黄 学 德先 生 声明 ： 保证 年 度报告中财务报告的真实、完整。 1 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………….3 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………………………….3 第三章 股本变动及股东情况………………………………………………..5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………….10 第五章 公司治理结构………………………………………………………..13 第六章 股东大会情况简介………………………………………………….14 第七章 董事会报告…………………………………………………………..15 第八章 监事会报告…………………………………………………………..24 第九章 重要事项……………………………………………………………..25 第十章 财务报告……………………………………………………………..33 第十一章 备查文件目录…………………………………………………….57 2 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：大亚科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：大亚科技 公司法定英文名称：Dare Technology Co.,Ltd 公司法定英文名称缩写：Dare 二、公司法定代表人：陈兴康 三、公司董事会秘书：宋立柱 证券事务代表：宋立柱 联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 电话：0511-6883666，6882222 转 2143 传真：0511-6885000 电子信箱：songlizhu@cndare.com 四、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 邮政编码：212300 公司国际互联网网址：http://www.daretechnology.com 电子信箱：info@daretechnology.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：大亚科技 股票代码：000910 七、其他有关资料： （一）公司注册登记日期：1999 年 4 月 20 日 （二）公司注册登记地点：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路 95 号 （三）企业法人营业执照注册号：3200001104449 （四）税务登记号码：321181703956981 （五）公司聘请的会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 办公地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 135,826,148.54 净利润 60,269,025.29 扣除非经常性损益后的净利润 61,219,780.74 主营业务利润 400,847,662.31 3 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务利润 15,903,187.48 营业利润 136,999,426.86 投资收益 1,257,720.78 补贴收入 256,100.00 营业外收支净额 -2,687,099.10 经营活动产生的现金流量净额 75,792,359.60 现金及现金等价物净增减额 45,671,639.69 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： -950,755.45 a、出售控股的江苏大亚装饰材料有限公司股权收益 61,150.59 b、出售控股的阜阳大亚装饰材料有限公司股权收益 685,985.05 c、出售控股的湖南九子龙印务有限公司股权收益 -289,667.32 d、已计提各项减值准备的转回 554,492.80 e、各种形式的政府补贴 256,100.00 f、处置长期资产产生的损益 -559,469.10 g、扣除计提资产减值准备后的营业外收支 -2,127,630.00 h、以上项目涉及所得税影响 468,282.53 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标名称 单位 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 元 1,838,443,816.76 1,593,369,024.92 785,200,591.69 净利润 元 60,269,025.29 67,515,723.82 62,174,010.04 总资产 元 2,317,984,802.32 1,974,875,948.98 1,615,786,425.65 股东权益(不含少数股东权益) 元 1,005,719,739.04 940,441,331.24 874,399,335.62 每股收益(全面摊薄) 元/股 0.261 0.292 0.269 每股收益（加权平均） 元/股 0.261 0.292 0.269 扣除非经常性损益后的每股收益（全面摊薄） 元/股 0.265 0.291 0.267 每股净资产 元/股 4.349 4.067 3.781 调整后的每股净资产 元/股 4.305 4.038 3.759 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.328 0.289 0.509 净资产收益率（全面摊薄） % 5.99 7.18 7.11 净资产收益率（加权平均） % 6.21 7.43 7.33 扣除非经常性损益后加权净资产收益率 % 6.31 7.41 7.28 注:公司是以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标的。 三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资 产收益率及每股收益： 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 39.86 32.90 41.30 34.07 1.733 1.338 1.733 1.338 营业利润 13.62 13.73 14.12 14.22 0.592 0.558 0.592 0.558 4 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 净利润 5.99 7.18 6.21 7.43 0.261 0.292 0.261 0.292 扣除非经常性 6.09 7.16 6.31 7.41 0.265 0.291 0.265 0.291 损益后净利润 四、报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 231,250,000.00 439,170,487.68 70,074,950.24 25,755,307.86 199,945,893.32 940,441,331.24 本期增加 —— 6,570,674.99 11,917,976.92 5,958,988.46 60,269,025.29 78,757,677.20 本期减少 —— 1,561,292.48 —— —— 11,917,976.92 13,479,269.40 期末数 231,250,000.00 444,179,870.19 81,992,927.16 31,714,296.32 248,296,941.69 1,005,719,739.04 变动原因： 1、资本公积变动原因：资本公积本期减少数为固定资产评估增值部分，本期计提折旧 作冲减资本公积处理所致；资本公积本期增加数主要为报告期内本公司与常德卷烟厂共同 组建了常德芙蓉大亚化纤有限公司，该公司注册资本为 3500 万元，其中，本公司以现金 1000 万元购买由湖南省高级人民法院委托湖南赛德拍卖有限公司拍卖的常德化纤厂持有的 常德金芙蓉化纤有限公司 45%的股权，形成 6,545,289.10 元股权投资准备所致。 2、盈余公积和法定公益金变动原因：按母公司报告期内实现的净利润 10%计提法定盈 余公积金，按 10%计提法定公益金所致。 3、未分配利润增减变动原因：本年度实现可供分配利润转入未分配利润所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 151,250,000 151,250,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 21,326,400 21,326,400 境外法人持有股份 其他 129,923,600 129,923,600 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 151,250,000 151,250,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 231,250,000 231,250,000 （二）股票发行与上市情况 1、1999 年 3 月 23 日，公司利用深圳证券交易所交易系统，采用“上网定价”方式， 5 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 以每股 6.25 元的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股股票 7200 万股，另向证券投 资基金配售 800 万股。 1999 年 6 月 30 日，根据公司创立大会暨第一次股东大会决议并经深圳证券交易所深 圳上[1999]51 号《上市通知书》同意，公司 7200 万人民币普通股在深圳证券交易所正式 上市交易，配售给证券投资基金的 800 万人民币普通股于 1999 年 9 月 8 日上市流通。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 3、公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 报告期末股东总数 32793 户。 （二）主要股东持股情况： （根据 2004 年 12 月 31 日中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司存管部提供资料） 年度内增减 年末持股数量 比例 股份类别（已流 质押或冻结的 股东性质（国有股 股东名称（全称） （+/-）（股） （股） （％） 通或未流通） 股份数量（股） 东或外资股东） 大亚科技集团有限公司 -61512500 68411100 29.58 未流通 68411100 其他 丹阳市晶工工具有限公司 +34687500 34687500 15.00 未流通 34687500 其他 丹阳市点金投资有限公司 +26825000 26825000 11.60 未流通 26825000 其他 上海凹凸彩印总公司 0 19973500 8.64 未流通 0 国有股东 王敏 0 676500 0.29 未流通 0 其他 帅松林 +400000 400000 0.17 已流通 未知 其他 成都五牛科美投资集团有限公司 0 338200 0.15 未流通 0 其他 北京市牛奶公司 0 338200 0.15 未流通 0 其他 疗美仙 0 262100 0.11 已流通 未知 其他 潘敏 +240000 240000 0.10 已流通 未知 其他 注：1、2004年10月28日，本公司控股股东大亚科技集团有限公司分别与丹阳市晶工工 具有限公司和丹阳市点金投资有限公司签订了《股权转让协议》，根据协议，以每股4.138 元的价格，将本公司非国有股3468.75万股（占公司总股本的15%）转让给丹阳市晶工工具 有限公司，将本公司非国有股2682.50万股（占公司总股本的11.6%）转让给丹阳市点金投 资有限公司。（详细情况已于2004年11月2日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国 证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公 司股东持股变动报告书》）。 2004年11月3日，丹阳市晶工工具有限公司和丹阳市点金投资有限公司分别在中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。过户完成后，丹阳市晶工工具有 限公司持有本公司非国有股3468.75万股，占本公司总股本的15%，为本公司的第二大股东； 丹阳市点金投资有限公司持有本公司非国有股2682.50万股，占本公司总股本的11.6%，为 本公司的第三大股东。（详细情况已于2004年11月4日刊登在《证券时报》、《中国证券报》 和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份 有限公司关于股东过户完成的公告》） 2、持股 5%以上的股东为大亚科技集团有限公司、丹阳市晶工工具有限公司、丹阳市 点金投资有限公司和上海凹凸彩印总公司。大亚科技集团有限公司是持有本公司 29.58%股 份的控股股东，报告期末持有本公司非国有股 6841.11 万股，报告期内减少 6151.25 万股； 丹阳市晶工工具有限公司是持有本公司 15%股份的非国有股股东，报告期末持有本公司股 份 3468.75 万股，报告期内增加 3468.75 万股；丹阳市点金投资有限公司是持有本公司 11.6% 股份的非国有股股东，报告期末持有本公司股份 2682.50 万股，报告期内增加 2682.50 万 股；上海凹凸彩印总公司是持有本公司 8.64%股份的国有法人股股东，报告期末持有本公 6 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 司股份 1997.35 万股，报告期内股份没有发生变动。 3、2003年2月17日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银 行丹阳支行的6496万股（占公司总股份的28.09%）股权解除了质押，同日，该公司又将其 所持本公司股份6496万股（占公司总股份的28.09%）质押给中国银行丹阳支行，并在中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。 （详细情况已 于2003年2月22日刊登在《证券时报》 、 《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互 联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股权解押后再质押的公 告》） 2004年11月23日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的本公司非国 有股345.11万股（占公司总股本的1.49%）质押给中国建设银行茂名市分行；持股5%以上的 股东丹阳市晶工工具有限公司将其所持有的本公司非国有股3468.75万股（占公司总股本的 15%）质押给中国建设银行茂名市分行；持股5%以上的股东丹阳市点金投资有限公司将其所 持有的本公司非国有股2682.50万股（占公司总股本的11.6%）质押给中国建设银行茂名市 分行；上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。 （详细情况已于2004年11月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定 登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股东 股权质押的公告》） 报告期内上述股份质押未解除，除此之外，持股 5%以上的股东上海凹凸彩印总公司所 持股份没有发生质押或冻结的情况。 4、公司前十名股东中，非国有股股东大亚科技集团有限公司、丹阳市晶工工具有限公 司、丹阳市点金投资有限公司之间以及与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他法人股股东之间以 及与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他法人股股东之间以及与流通股股东之 间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知流通 股股东之间是否存在关联关系，也未知流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）控股股东及实际控制人情况 1、公司控股股东情况 控股股东名称：大亚科技集团有限公司 法定代表人：陈兴康 成立日期：1993 年 3 月 8 日 注册资本：10000 万元人民币 主要经营业务：工业及自动化产品、通信产品、电子产品、家电、通讯产品及设备、 机电设备、仪器仪表、零配件、五金交电、建筑材料、办公用品，计算机软硬件的科研开 发、生产、销售；光电子通讯为主的信息技术、信息工程及激光印刷领域内的四技服务（涉 及许可证经营的凭许可证经营）；家具的制造、加工、销售；林木种植；进料加工及“三 来一补”业务，实业投资；国内贸易；公司自营进出口业务（经营范围中法律法规规定审 批的办理审批后经营）。 注：（1）报告期内，公司控股股东未发生变化。 （2）报告期内，公司控股股东名称变更情况如下： A、2004年1月9日，公司控股股东江苏大亚集团公司在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理完成了证券账户注册资料变更的有关事项，证券账户名称由“江苏大亚集 团公司”变更为“江苏大亚集团有限公司”。（详细情况已于2004年1月9日刊登在《证券 时报》、 《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司董事会关于控股股东江苏大亚集团公司办理完成变更工商注 7 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 册登记手续的公告》） B、2004 年 8 月 6 日，公司控股股东江苏大亚集团有限公司名称变更为“大亚科技集 团有限公司”。（详细情况已于 2004 年 8 月 6 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和 中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有 限公司董事会公告》） 2、公司实际控制人情况 报告期内，本公司实际控制人发生了变更，具体情况如下： （1）2004 年 12 月 16 日，本公司实际控制人丹阳市国有资产经营有限公司与丹阳市 意博瑞特创业投资有限公司签署了《企业产权转让合同书》 。丹阳市国有资产经营有限公司 以人民币 17639.44 万元的价格，将持有的大亚科技集团有限公司 40%国有股权转让给丹阳 市意博瑞特创业投资有限公司。（详细情况已于 2004 年 12 月 18 日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的 《大亚科技股份有限公司收购报告书摘要》、《大亚科技股份有限公司股东持股变动报告 书》） 丹阳市意博瑞特创业投资有限公司，法定代表人：陈兴康，成立日期：2004 年 12 月 15 日，注册资本：6800 万元人民币，主要经营业务：产业投资、高新技术项目投资、投资 管理及管理咨询。该公司的实际控制人为陈兴康，股东情况如下： 股东姓名 持股比例 股东姓名 持股比例 陈兴康 51% 陈建华 22.40% 冯秀琴 8.45% 傅菊民 2.40% 赵丹辰 2.40% 韦继升 2.40% 李照年 2.40% 茅智真 2.00% 赵彩霞 2.00% 黄新跃 1.00% 邹毓文 1.00% 殷 慧 1.00% 刘于文 0.40% 邱玉平 0.40% 翁少斌 0.30% 蔡 松 0.25% 阎桂芳 0.20% —— —— （2）变更前，本公司的实际控制人为丹阳市国有资产经营有限公司。该公司法人代表： 王金祥，成立日期：2003 年 11 月 28 日，注册资本：1000 万元人民币，主要经营业务：实 施丹阳市政府授权范围内的国有资产的经营、优化配置和管理，包括国有资产、产（股） 权管理，投（融）资，产（股）权的收购、兼并与转让，资产托管，以及提供经济信息咨 询服务。产权和控制关系如下： 江苏沃得机电集团 江苏天工工具股份 丹阳市国有资产经 有限公司 有限公司 营有限公司 37% 23% 40% 大亚科技集团有限公司 29.58% 大亚科技股份有限公司 8 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 （3）变更后，本公司的实际控制人为陈兴康先生。陈兴康，中国国籍，没有取得其他 国家或者地区的居留权，最近五年内一直任大亚科技集团有限公司董事长、总裁，本公司 董事长，2004 年 12 月至今任丹阳市意博瑞特创业投资有限公司董事长。产权和控制关系 如下： 陈兴康 其他 16 名自然人股东 51% 49% 江苏沃得机电集团 江苏天工工具股份 丹阳市意博瑞特创 有限公司 有限公司 业投资有限公司 37% 23% 40% 大亚科技集团有限公司 29.58% 大亚科技股份有限公司 （四）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 1、股东名称：丹阳市晶工工具有限公司 法定代表人：朱昌宏 成立日期：1994 年 9 月 22 日 主要经营业务：麻花钻、建工钻等各类刀具，经营本企业自产及相关技术的出口业 务，开展本企业进料加工及“三来一补”业务。 注册资本：1011 万元人民币 2、股东名称：丹阳市点金投资有限公司 法定代表人：徐志春 成立日期：2004 年 10 月 27 日 主要经营业务：产业投资、高新技术项目投资、投资管理及管理咨询（经营范围中 法律法规规定审批的办理审批手续后方可经营）。 注册资本：3000 万元人民币 （五）公司前 10 名流通股股东情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 帅松林 400000 A股 疗美仙 262100 A股 潘 敏 240000 A股 莫启新 210200 A股 邓荣茂 200700 A股 卢尚铮 196090 A股 梁炳桂 178200 A股 任喜凤 175699 A股 9 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 叶成德 174692 A股 祖培成 149763 A股 注：公司前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。前十名流通股股东和前十名股东 中的非国有股股东大亚科技集团有限公司、丹阳市晶工工具有限公司、丹阳市点金投资有 限公司之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。未知前十名流通股股东和前十名股东中其他股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 陈兴康 男 58 董事长 2002.5---2005.5 陈建华 女 50 董 事 2002.5---2005.5 阎桂芳 女 49 董 事 2004.3---2005.5 傅菊民 男 53 董 事 2002.5---2005.5 董 事 2002.5---2005.5 赵丹辰 男 49 副总经理 2002.5---2005.1 韦继升 男 49 董事、副总经理 2002.5---2005.5 程佳华 男 49 董 事 2003.6---2005.5 庄松林 男 64 独立董事 2002.5---2005.5 陈安德 男 69 独立董事 2003.6---2005.5 吴德江 男 58 独立董事 2003.6---2005.5 李力游 女 46 独立董事 2003.6---2005.5 黄友定 男 40 独立董事 2004.3---2005.5 李照年 男 56 监事会主席 2002.5---2005.5 王 勇 男 54 监 事 2002.5---2005.5 茅智真 男 51 监 事 2002.6---2005.5 江礼昶 男 57 监 事 2004.3---2005.5 甘君武 男 55 监 事 2002.5---2005.5 王 颐 男 46 总经理 2002.5---2005.1 宋立柱 男 35 董事会秘书 2005.1---2005.5 李锁良 男 58 财务负责人 2002.5---2005.5 注：2005 年 1 月 19 日，因工作变动原因，王颐先生辞去公司总经理兼董事会秘书职 务，经公司董事长陈兴康先生提议，聘请赵丹辰担任公司总经理职务，宋立柱先生担任公 司董事会秘书职务。 （详细情况刊登在 2005 年 1 月 20 日的《证券时报》 、《中国证券报》和 中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有 限公司第二届董事会 2005 年第一次临时会议决议公告》）。 1、以上董事、监事及高级管理人员没有持有本公司股票。 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位及职务 任 期 陈兴康 大亚科技集团有限公司董事长、总裁 1993.5 至今 陈建华 大亚科技集团有限公司董事、执行总裁 1993.5 至今 阎桂芳 大亚科技集团有限公司董事、财务总监 2001.8 至今 傅菊民 大亚科技集团有限公司党委副书记 1993.5 至今 10 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 李照年 大亚科技集团有限公司党委副书记 1993.5 至今 江礼昶 上海凹凸彩印总公司总经理 2004.1 至 2004.12 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况 1、陈兴康：董事长。1993 年 5 月之前历任国营丹阳铝箔厂厂长、国营丹阳铝箔总厂 厂长等职务，1993 年 5 月至今任大亚科技集团有限公司董事长、总裁，2003 年至今兼任本 公司控股子公司圣象集团有限公司董事长、江苏大亚沃得轻合金有限公司董事长，2004 年 12 月至今任丹阳市意博瑞特创业投资有限公司董事长，1999 年 4 月至今任本公司董事长。 2、陈建华：董事。1993 年 5 月之前历任江苏省重点中学党委副书记、丹阳市委宣传 部副部长等职务，1993 年 5 月至今任大亚科技集团有限公司董事、执行总裁，2004 年 12 月至今任丹阳市意博瑞特创业投资有限公司董事，1999 年 4 月至今任本公司董事。 3、阎桂芳：董事。2001 年 8 月之前任上海理光传真机有限公司董事、副总经理，2001 年 8 月至今任大亚科技集团有限公司董事、财务总监，2004 年 3 月至今任本公司董事。 4、傅菊民：董事。1993 年 5 月至今任大亚科技集团有限公司党委副书记，1999 年 4 月至今任本公司董事。 5、赵丹辰：董事、副总经理。2001 年 7 月之前历任国营丹阳铝箔厂副厂长、江苏大 亚集团铝箔分厂厂长、江苏大亚集团公司丹阳铝业分公司总经理等职务，1999 年 4 月至今 任本公司董事，2000 年至今兼任本公司控股子公司延吉大亚印务有限公司董事长，2001 年 8 月至 2005 年 1 月任本公司副总经理，2005 年 1 月至今任本公司总经理。 6、韦继升：董事、副总经理。1999 年 4 月之前历任国营丹阳铝箔总厂副厂长、江苏 大亚集团公司副总裁等职务，1999 年 4 月至今任本公司董事、副总经理，兼任本公司控股 子公司丹阳兴联铝箔制品有限公司董事长。 7、程佳华：董事。2000 年 9 月之前历任成都卷烟厂车间主任、厂长助理、副厂长、 绵阳卷烟厂厂长、四川五牛印务有限公司总经理等职务，2000 年 10 月至今任成都卷烟厂 厂长、党委副书记，2003 年 6 月至今任本公司董事。 8、庄松林：独立董事。1983 年 1 月至今任上海光学仪器研究所所长，1995 年 2 月至 今任上海理工大学光电学院院长，2002 年 5 月至今任本公司独立董事。 9、陈安德：独立董事。1992 年 5 月至 2002 年 1 月任上海光华会计师事务所副主任会 计师，2002 年 1 月至今任上海金茂会计师事务所副主任会计师，2003 年 6 月至今任本公司 独立董事。 10、吴德江：独立董事。2000 年之前历任上海长城机械厂政工干部，上海长城电梯厂 经营部广告主管，上海三菱电梯有限公司销售部广告主管等职务，2000 年至今任上海德江 图文设计有限公司总经理，2003 年 6 月至今任本公司独立董事。 11、李力游：独立董事。2002 年 5 月之前历任成都倍特发展（集团）有限公司投资部 副部长、实业公司常务副总经理、电动车公司总经理等职务，2002 年 6 月至今任威盛亚（上 海）有限公司执行总监，2003 年 6 月至今任本公司独立董事。 12、黄友定：独立董事。1995 年 3 月之前历任镇江市司法局科员、镇江市第一律师事 务所副主任等职务，1995 年 3 月至今任镇江市江成律师事务所主任，2004 年 3 月至今任本 公司独立董事。 13、李照年：监事会主席。1993 年 5 月之前历任丹阳钢铁厂组织科科长，丹阳市计经 委科长，国营丹阳铝箔总厂组织人事部主任、党委副书记等职务，1993 年 5 月至今任大亚 科技集团有限公司党委副书记，1999 年 4 月至今任本公司监事会主席。 14、王勇：监事。1996 年之前历任苏州大学、苏州丝绸工学院教师，深圳国际信托投 资公司金融部经理、证券部经理、董事、副总经理，深圳国投证券有限公司总经理，四川 省企业产权交易有限公司总经理，1996 年 1 月至今任深圳市泛银投资发展有限公司总经理， 11 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 1999 年 4 月至今任本公司监事。 15、茅智真：监事。1993 年 5 月至 2002 年 5 月任江苏大亚集团公司行政事务部主任 兼基建规划部主任，2002 年 6 月至今任本公司人力资源部总经理，本公司监事。 16、江礼昶：监事。1999 年 7 月之前历任上海包装装潢公司副总经理、总经理，上海 凹凸彩印总公司总经理等职务，1999 年 7 月至 2003 年 6 月任广东博罗园洲勤达印务公司 总经理，2004 年 1 月至 2004 年 12 月任上海凹凸彩印总公司总经理，2004 年 3 月至今任本 公司监事。 17、甘君武：监事。2000 年 4 月之前历任江苏丹阳柴油机总厂拖拉机分厂副厂长、产 品研究所所长，江苏大亚集团公司综合管理部主任、开发部主任，中外合资丹阳兴联铝箔 制品有限公司副总经理、总工程师，2000 年 4 月至 2004 年 2 月任本公司丹阳软包装分公 司副总经理、党支部书记，2004 年 2 月至今任本公司涂料研究所常务副所长、总工程师， 2002 年 5 月至今任本公司监事。 18、王颐：总经理。2000 年 2 月至 2005 年 1 月任本公司董事会秘书，2001 年 8 月至 2003 年 2 月任本公司副总经理，2003 年 2 月至 2005 年 1 月任本公司总经理。 19、宋立柱：董事会秘书。1999 年 7 月至 2001 年 2 月任本公司证券部项目经理，2001 年 3 月至 2003 年 3 月任本公司证券部副主任，2003 年 4 月至今任本公司证券部主任，1999 年至今任本公司证券事务代表，2005 年 1 月至今任本公司董事会秘书。 20、李锁良：财务负责人。1999 年 4 月之前历任镇江煤矿专用设备厂会计、教育科长、 财务科长、经营科长、计划科长、副总会计师、总会计师兼总经济师，江苏大亚集团公司 副总会计师等职务，1999 年 4 月至今任本公司财务负责人。 （三）年度报酬情况 1、董事、监事在本公司领取报酬情况 本公司董事、监事兼任公司高级管理人员或其他职务的，年度报酬按高级管理人员或 其他职务的报酬标准领取，其他董事（含独立董事）、监事不在本公司领取报酬。 2、高级管理人员报酬是按本公司有关制度和经营目标责任制中的有关考核细则予以确 定的。 3、独立董事的津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年不低于 30000 元。除此之外， 公司不再给予独立董事其他的利益，独立董事出席董事会、股东大会以及按有关规定行使 职权所需费用由公司据实报销。 4、现任高级管理人员的年度报酬总额为 18 万元，其中，4 万元—6 万元（含 6 万元） 2 人；3 万元（含 3 万元）—4 万元 2 人。 5、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 14.8 万元。 6、不在公司领取报酬、津贴的董事（不含独立董事） 、监事有 8 人，名单如下：陈兴 康、陈建华、阎桂芳、傅菊民、程佳华、李照年、王勇、江礼昶；其中，在其所在的股东 单位领取报酬的有 6 人，名单如下：陈兴康、陈建华、阎桂芳、傅菊民、李照年、江礼昶； 不在股东单位或其他关联单位领取报酬的有 2 人，名单如下：程佳华、王勇。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内聘任及离任的董事 报告期内，郭双革先生因工作变动原因，辞去公司董事职务，并增补阎桂芳女士为公 司董事；周春生先生因工作繁忙，辞去公司独立董事职务，并聘请黄友定先生为公司独立 董事。 （详细情况已于 2004 年 2 月 17 日、2004 年 3 月 20 日刊登在《证券时报》、《中国 证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚 科技股份有限公司第二届董事会第十三次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司 2003 年年度股东大会决议公告》） 报告期内，毛来先生因工作变动原因，辞去公司董事职务，根据股东推荐，提议增补 12 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 高汝楠先生为公司董事。该事项尚需提交公司股东大会审议。 （详细情况已于 2004 年 8 月 24 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司第二届董事会第十五次会议决议 公告》） 2、报告期内聘任及离任的监事 报告期内，因工作变动原因，陈从公先生辞去公司第二届监事会监事职务，并增补江 礼昶先生为公司第二届监事会监事。 （详细情况已于 2004 年 2 月 17 日、2004 年 3 月 20 日 刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司第二届监事会第八次会议决议公 告》、《大亚科技股份有限公司 2003 年年度股东大会决议公告》） 3、报告期内无聘任和离任的高级管理人员 二、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截至 2004 年 12 月 31 日，公司共有员工 3660 人，其中：生产人员 1844 人，销售人员 435 人，技术人员 672 人，财务人员 105 人，行政人员 604 人。公司员工具有大专以上学 历的达到 36%，其中本科生 276 人，研究生 10 人，博士生 2 人，具有专业技术职称的有 564 人，公司现有需承担费用的离退休职工 87 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、报告期内，公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际状况已基本符合中国证监会 发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，具体情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利；《公司章程》中明确了对董事会的授权；公司制订了《股东大会议事 规则》，能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使 表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面已完全分开；公司董事会、监事会和经 营管理的职能部门能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事；公司董事 会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会按照《董事会议事规则》、《独立 董事工作制度》开展工作，各位董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加 有关培训，熟悉相关法律法规，了解董事的权利、义务和责任。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司 监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，对公 司重大事项、财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价和激励约束机制：公司对高管人员已制订了一些绩效评价和激励约 束机制政策，董事会薪酬与考核专门委员会正积极着手寻找其他有效的办法和途径，来进 一步完善董事、经理和其他高管人员的绩效评价标准和激励约束机制；经理人员的聘任公 开、透明，符合法律法规和《公司章程》的规定。 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者、供应 商等利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书、 证券事务代表负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；严格按照法律法规和《公司章程》 13 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的有关信息。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽 职，积极并认真参加公司董事会和股东大会，对公司的关联交易等重大事项发表了专业性 意见，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积极的作用，切实地维护 了公司及广大中小股东的利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 庄松林 9 9 0 0 -- 陈安德 9 9 0 0 -- 吴德江 9 9 0 0 -- 李力游 9 9 0 0 -- 已于 2004 年 3 月 19 日辞 周春生 3 2 0 1 去公司独立董事职务 于 2004 年 3 月 19 日被选 黄友定 6 6 0 0 举为公司独立董事 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具有完整的业务及 自主经营能力。具体情况如下： 1、在业务方面，公司在工商行政管理部门核准的经营范围内开展各项经营业务。公司 设置了专门的业务经营和管理部门，配备了专业经营管理人员，独立开展经营业务活动。 公司的控股股东和关联企业已实现不与公司从事同业竞争的承诺。 2、人员方面，公司根据《公司法》和《公司章程》的有关规定设立了股东大会、董事 会、监事会以及经理层，董事长与总经理分设；公司董事长与控股股东的法定代表人为同 一人；公司总经理、副总经理等高级管理人员没有双重任职的情况，财务人员没有在关联 公司兼职情况；公司的劳动、人事及工资管理已完全独立。 3、资产方面，公司资产独立完整，使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施等资产 已全部进入本公司。公司拥有独立的产供销系统，与控股股东不存在从事相同产品生产经 营的同业竞争情况。 4、机构方面，公司股东大会、董事会、监事会和经理层职责权限划分明确，公司拥有 独立的机构设置，不存在“一套班子，两块牌子”现象，公司的办公机构和经营场所与控 股股东完全分开。 5、财务方面，公司财务与控股股东完全分开，设立了独立的计划财务部，建立了独立 的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度，对分公司、子公司的财务管理规范， 独立地在银行开户，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况，独立依法纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会根据公司经营目标与高级管理人员签订 经营目标责任书，依照年度考核目标及完成情况，进行相应的奖惩。公司将积极探索符合 国家政策、切合公司实际、更科学合理的激励机制和薪酬制度。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司于 2004 年 3 月 19 日召开了 2003 年年度股东大会，会议通知于 2004 14 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 年 2 月 17 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上，会议通知按规定提前 30 天公告， 会议如期召开。江苏世纪同仁律师事务所指派律师出席了股东大会并出具了法律意见书， 认为公司股东大会召开程序合法有效。 二、股东大会通过或否决的决议及决议披露情况 2003 年年度股东大会审议通过了如下决议： 1、公司 2003 年度董事会工作报告 2、公司 2003 年度监事会工作报告 3、公司 2003 年度财务决算报告 4、公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 5、关于聘请会计师事务所的议案 6、关于签署关联交易协议的议案 7、关于修改《公司章程》的议案 8、关于修订《担保管理办法》的议案 9、关于更换公司部分董事的议案 10、关于周春生先生辞去公司独立董事的议案 11、关于聘请黄友定先生为公司独立董事的议案 12、关于更换公司监事的议案 本次股东大会决议公告于 2004 年 3 月 20 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、选举、更换公司董事情况 报告期内，公司 2003 年年度股东大会审议通过了《关于更换公司部分董事的议案》、 《关于周春生先生辞去公司独立董事的议案》和《关于聘请黄友定先生为公司独立董事的 议案》，同意郭双革先生因工作变动原因，辞去公司董事职务，并增补阎桂芳女士为公司董 事；同意周春生先生辞去公司独立董事职务；聘请黄友定先生为公司独立董事。 （详细情况 已于 2004 年 2 月 17 日、2004 年 3 月 20 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国 证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公 司第二届董事会第十三次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司 2003 年年度股东大会 决议公告》） 2、选举、更换公司监事情况 报告期内，公司 2003 年年度股东大会审议通过了《关于更换公司监事的议案》 ，同意 陈从公先生因工作变动原因辞去公司第二届监事会监事职务，并增补江礼昶先生为公司第 二届监事会监事。 （详细情况已于 2004 年 2 月 17 日、2004 年 3 月 20 日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的 《大亚科技股份有限公司第二届监事会第八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司 2003 年年度股东大会决议公告》） 第七章 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司部分原材料价格上涨、国内烟草行业的兼并重组与产品结构性调整、 卷烟产品的品牌整合以及包装印刷行业竞争日趋激烈, 给公司的经营活动带来了不利影 响。为此，公司继续贯彻年初制订的“市场、质量、效益、创新”的经营方针，积极采取 措施，进一步加大市场和新品开发力度，不断挖掘内部潜力，强化过程控制，大力节约成 本，使公司保持了平稳的发展态势。全年公司实现主营业务收入183,844万元，比上年增长 15.38%，主营业务利润40,085万元，比上年增长29.55%，利润总额13,583万元，比上年增 长4.21%。 15 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 二、报告期内经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：公司主要从事高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、 铝箔及复合材料、通信设备、光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械、电子产品、 有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷。公司自产产品的出口业务和生产科研所需 的原辅材料、设备配件等进口业务。 2、报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 （1）公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的构成情况 2004 年度 2003 年度 占主营 占主营 占主营 行业 占主营业 业务收 业务收 主营业务利润 业务利 主营业务收入（元） 主营业务利润（元） 务利润比 主营业务收入（元） 入比例 入比例 （元） 润比例 例（%） （%） （%） （%） 包装业 786,211,337.04 42.77 141,489,625.75 35.29 780,851,185.59 49.01 150,320,800.86 48.58 化纤业 60,673,804.34 3.30 8,324,459.87 2.08 111,109,578.12 6.97 30,241,389.76 9.77 机械制 71,522,664.24 3.89 -6,266,565.72 -1.56 84,334,881.60 5.29 15,112,253.85 4.88 造业 装饰材 920,036,011.14 50.04 257,300,142.41 64.19 617,073,379.61 38.73 113,740,837.25 36.77 料业 合计 1,838,443,816.76 100.00 400,847,662.31 100.00 1,593,369,024.92 100.00 309,415,281.72 100.00 （2）公司主营业务收入及主营业务利润按产品分布的构成情况 2004 年度 2003 年度 占主营 占主营 占主营 产品 占主营业 业务收 主营业务利润 业务利 业务收 主营业务利润 主营业务收入（元） 主营业务收入（元） 务利润比 入比例 （元） 润比例 入比例 （元） 例（%） （%） （%） （%） 铝箔 345,786,695.37 18.81 65,023,299.07 16.22 328,769,647.48 20.63 70,360,724.33 22.74 铝箔 复 合 纸 238,938,745.13 13.00 36,003,604.23 8.98 261,068,994.37 16.38 50,843,056.64 16.43 及卡纸 聚丙烯丝束 60,673,804.34 3.30 8,324,459.87 2.08 111,109,578.12 6.97 30,241,389.76 9.77 包装印刷品 201,485,896.54 10.96 40,462,722.45 10.09 191,012,543.74 12.00 29,117,019.89 9.41 轮毂 71,522,664.24 3.89 -6,266,565.72 -1.56 84,334,881.60 5.29 15,112,253.85 4.88 中密度板 10,709,634.82 0.58 23961.52 0.01 44,565,972.73 2.80 -2,766,421.18 -0.89 木地板 909,326,376.32 49.46 257,276,180.89 64.18 572,507,406.88 35.93 116,507,258.43 37.66 合计 1,838,443,816.76 100.00 400,847,662.31 100.00 1,593,369,024.92 100.00 309,415,281.72 100.00 （3）公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的构成情况 2004 年度 2003 年度 占主营 占主营 地区 占主营业 占主营业 主营业务利润 业务收 主营业务利润 业务利 主营业务收入（元） 务收入比 务利润比 主营业务收入（元） （元） 入比例 （元） 润比例 例（%） 例（%） （%） （%） 华北地区 344,087,354.06 18.72 75,431,098.97 18.82 310,825,663.50 19.51 71,244,101.00 23.03 华东地区 807,909,217.55 43.95 204,960,386.49 51.13 676,928,282.38 42.48 128,993,145.28 41.69 西北地区 65,118,057.09 3.54 14,910,831.01 3.72 61,811,157.52 3.88 13,802,518.14 4.46 西南地区 113,613,673.81 6.18 20,034,766.73 5.00 101,110,885.16 6.35 16,863,863.95 5.45 华南地区 111,105,209.73 6.04 22,451,435.26 5.60 130,279,310.14 8.18 25,570,891.68 8.26 中南地区 330,462,719.93 17.98 64,257,921.98 16.03 267,723,222.12 16.80 46,550,624.65 15.04 国外 66,147,584.59 3.59 -1,198,778.13 -0.30 44,690,504.10 2.80 6,390,137.02 2.07 小计 1,838,443,816.76 100.00 400,847,662.31 100.00 1,593,369,024.92 100.00 309,415,281.72 100.00 3、主要产品及市场占有率情况 16 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 铝箔属包装行业，市场占有率为 15%；铝箔复合纸和卡纸属包装行业，市场占有率为 10%；聚丙烯丝束属化纤业，市场占有率为 20%；轮毂属机械制造业，市场占有率为 3%；地 板属装饰材料业，市场占有率为 10%。 4、公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动及其行业情况如下： 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 上年增减 (元) (元) (%) 减（％） 减（％） （％） 铝箔 345,786,695.37 278,973,083.39 19.32 5.18 8.57 -2.53 铝箔复合纸及卡纸 238,938,745.13 202,274,686.39 15.34 -8.48 -3.32 -4.52 聚丙烯丝束 60,673,804.34 52,149,555.84 14.05 -45.39 -34.77 -13.99 包装印刷品 201,485,896.54 159,655,437.60 20.76 5.48 -0.65 4.89 轮毂 71,522,664.24 77,786,359.13 -8.76 -15.19 12.78 -26.97 中密度板 10,709,634.82 10,685,673.30 0.22 -75.97 -77.42 6.43 木地板 909,326,376.32 650,039,381.56 28.51 58.83 43.01 7.90 其中：关联交易 15,485,337.49 11,991,267.71 22.56 465.31 460.58 0.65 包装业 786,211,337.04 640,903,207.38 18.48 0.69 2.24 -1.24 化纤业 60,673,804.34 52,149,555.84 14.05 -45.39 -34.77 -13.99 机械制造业 71,522,664.24 77,786,359.13 -8.76 -15.19 12.78 -26.97 装饰材料业 920,036,011.14 660,725,054.86 28.18 49.10 31.65 9.51 其中：关联交易 15,485,337.49 11,991,267.71 22.56 465.31 460.58 0.65 关联交易的定价 参考市场价格计价 原则 关联交易必要性、持 本公司关联交易为必要的，在以后的报告年度还会持续发生 续性的说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 15,485,337.49 元。 5、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 344,087,354.06 10.70 华东地区 807,909,217.55 19.35 西北地区 65,118,057.09 5.35 西南地区 113,613,673.81 12.37 华南地区 111,105,209.73 -14.72 中南地区 330,462,719.93 23.43 国外 66,147,584.59 48.01 合计 1,838,443,816.76 15.38 6、报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的 说明 ①报告期内，本公司为整合现有产业，避免同业竞争，将江苏大亚装饰材料有限公司 和阜阳大亚装饰材料有限公司各 75%的股权出让给大亚科技集团有限公司控股子公司江苏 大亚人造板有限公司，由于上述两家公司主要从事中密度板的生产和销售，从出售之日起， 本公司已不存在中密度板的生产和销售。报告期内该产品毛利率为 0.22%，较上年同期的 -6.21%增加 6.43 个百分点，主要系该产品工艺日趋成熟，产品质量及合格率有所提高所致。 ②报告期内，由于公司主导产品聚丙烯丝束的主要客户为全国各大卷烟厂家，受中国 烟草行业结构性调整和烟草工商分离政策实施的影响，该产品销售量较前一报告期下降了 17 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 45.39%。该产品的毛利率为 14.05%，较上年同期的 28.04%减少 13.99 个百分点，主要系受 国内外石油价格持续性上涨的影响，导致原料采购成本价格上涨，从而引起公司主营业务 成本上升所致。 ③报告期内，公司主导产品轮毂的毛利率为-8.76%，较上年同期的 18.21%减少 26.97 个百分点，主要系本公司投资组建的江苏大亚沃得轻合金有限公司处于试生产阶段，导致 投入产出率相对较低所致。 ④报告期内，公司主导产品强化木地板的销售量较上年同期增加 58.83%,该产品的毛 利率为 28.51%，比上年同期的 20.61%增加 7.90 个百分点的主要原因是: 本公司控股子公 司圣象集团有限公司在报告期内扩大经销网点以及其控股子公司江苏大亚地板有限公司在 本报告期内投产增加收入所致。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司的控股子公司----中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司(以下简称“兴联公 司” )、延吉大亚印务有限公司（以下简称“延吉大亚公司” ）、圣象集团有限公司（以 下简称“圣象集团”）、江苏大亚沃得轻合金有限公司（以下简称“沃得公司”）经营情况及 业绩如下： （单位：元） 企业名称 注册资本 业务性质 主要产品 资产规模 净利润 兴联公司 260 万美元 制造业 铝箔复合纸和卡纸 78,468,840.14 -133,361.32 延吉大亚公司 1935.47 万元 制造业 烟标印刷及其他 28,738,677.16 1,197,864.87 圣象集团 15000 万元 商业/制造业 强化木地板 597,674,318.42 75,111,002.15 沃得公司 7200 万元 制造业 汽车轮毂 267,124,052.86 -13,332,840.27 2、本公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 83,963 万元，占本年度采购总额的比例为 50.89%；前五名客户销售额合计为 20,599 万元，占公司销售总额的比例为 11.20 %。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司面临的主要困难是由于国内外石油价格持续性上涨导致原材料采购供 应趋紧、价格上涨，国内烟草行业的兼并重组与产品结构性调整、卷烟产品的品牌整合以 及包装印刷行业竞争日趋激烈，同时运输费用等辅助成本剧增。针对上述不利因素，公司 主要采取了如下措施和对策：（1）努力调整营销策略，加大市场开发力度；（2）积极推行 原材料招标采购，控制各项费用的支出，降低生产成本；（3）狠抓内部管理，细化各项考 核；（4）加大技术创新和管理创新力度。上述措施的实施使公司生产经营继续保持稳定的 发展态势。 （五）报告期内公司未公开披露过本年度盈利预测，也未曾公开披露过本年度经营计 划。 三、报告期内投资情况 （一）首次募集资金使用情况 1、本公司没有在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情 况。 2、报告期内无募集资金用途发生变更的情况。 （二）其他投资情况 1、报告期内，公司与江苏大学共同出资组建了江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究 中心有限公司。该公司注册资本为 1533 万元人民币，其中：本公司以现金出资 1150 万元 人民币，占注册资本的 75％；江苏大学以专有技术和科研成果出资，占注册资本的 25％。 该公司经营范围为科技管理咨询和培训，科技成果销售及相关服务。报告期内该公司的前 18 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 期准备工作正在进行中，尚未产生效益。 （详细情况已于 2004 年 8 月 24 日刊登在《证券时 报》、 《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度报告》） 2、报告期内，本公司与常德卷烟厂共同组建了常德芙蓉大亚化纤有限公司。该公司注 册资本为 3500 万元，其中，本公司以现金 1000 万元购买由湖南省高级人民法院委托湖南 赛德拍卖有限公司拍卖的常德化纤厂持有的常德金芙蓉化纤有限公司 45%的股权作为出资， 占注册资本的 45%；常德卷烟厂以持有的常德金芙蓉化纤有限公司 55%股权出资，占注册资 本的 55%，该公司的经营范围为聚丙烯烟用丝束、丙纤嘴棒、化学短纤维。报告期内该公 司已完成了工商注册登记等手续，并已正式运营。报告期内实现主营业务收入 704.32 万元， 主营业务利润 106.76 万元，净利润-164.53 万元。 （详细情况已于 2004 年 10 月 27 日刊登 在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司 2004 年第三季度报告》） 3、报告期内，本公司控股子公司圣象集团有限公司与北京宏耐嘉业建材有限公司、德 国宏耐贸易有限责任公司共同出资组建了江苏宏耐木业有限公司。 该公司注册资本为 145.1 万美元，其中：圣象集团有限公司以现金出资 79.80 万美元，占注册资本的 55%；北京宏 耐嘉业建材有限公司以现金出资 29.02 万美元，占注册资本的 20%；德国宏耐贸易有限责 任公司以现金出资 36.28 万美元，占注册资本的 25%。该公司经营范围为各类人造板、地 板、家具、门窗、装饰原辅材料的制造加工销售。报告期内该公司已完成了工商注册登记 等手续，厂房等土建工程已完工，主体设备安装调试工作已基本结束，尚末产生效益。 4、本公司控股子公司圣象集团有限公司原注册资本 15000 万元人民币，其中：本公司 以现金出资 9000 万元人民币，占注册资本的 60%；圣象实业（深圳）有限公司以现金出资 6000 万元人民币，占注册资本的 40%。该公司主营各类木地板、家具等。报告期内，本公 司与圣象实业（深圳）有限公司签署了《圣象集团有限公司增资扩股协议书》，同意将圣象 集团有限公司的注册资本增加至 45000 万元人民币，双方按原出资比例认缴圣象集团有限 公司本次增资的 30000 万元人民币增资额，其中：本公司以现金认缴新增注册资本 18000 万元；圣象实业（深圳）有限公司以广东中广信资产评估有限公司评估后并经双方确定的 “圣象”等系列无形资产的价格 18000 万元人民币中等值 9000 万元人民币的无形资产折价 出资，再以现金 3000 万元人民币出资，共认缴新增注册资本 12000 万元。增资后，圣象集 团有限公司注册资本变更为 45000 万元人民币，其中，本公司和圣象实业（深圳）有限公 司分别占增资后注册资本的 60%和 40%。报告期内上述增资事项正在办理中。（详细情况已 于 2004 年 12 月 29 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信 息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司关于对控股子公司圣 象集团有限公司实施增资的公告》） 四、公司财务状况 单位：人民币（元） 增减 指标名称 2004 年 2003 年 增减数额 (%) 总资产 2,317,984,802.32 1,974,875,948.98 343,108,853.34 17.37 股东权益（不含少数股东权益） 1,005,719,739.04 940,441,331.24 65,278,407.80 6.94 主营业务利润 400,847,662.31 309,415,281.72 91,432,380.59 29.55 净利润 60,269,025.29 67,515,723.82 -7,246,698.53 -10.73 现金及现金等价物净增加额 45,671,639.69 51,530,540.97 -5,858,901.28 -11.37 变动原因说明： 1、总资产增加 17.37%，主要为：①报告期内因公司控股子公司圣象集团有限公司业 务规模扩大及购买无形资产,借款及应付往来款增加导致圣象集团有限公司报告期末存货 及预付款增加,从而引起公司总资产增加；②报告期内实现净利润 6026.90 万元，股权投 19 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 资准备增加 657.07 万元,引起公司留存收益增加 6527.84 万元，导致总资产增加。 2、股东权益增加主要原因是公司报告期实现净利润 6026.90 万元，引起留存收益增 加所致。 3、主营业务利润增加系本公司控股子公司圣象集团有限公司在报告期内扩大经销网点 以及其控股子公司江苏大亚地板有限公司在本报告期内投产引起收入增长 58.83%，主营业 务利润增加所致。 4、净利润减少系：①因国际石油价格上涨，导致公司生产所用与石油相关的原材料 如聚丙烯粒子等采购价格上涨，从而引起公司部分产品如聚丙烯丝束等单位产品主营业务 成本上升；另因公司化纤业及包装业所涉及的客户主要为全国各大卷烟厂家，受中国烟草 行业结构性调整和烟草工商分离政策实施的影响，导致部分与烟草行业相关的产品如聚丙 烯丝束等主营业务收入下降，综合以上因素，公司化纤业及包装业所属的部分产品在报告 期内贡献的净利润较前一报告期有不同程度下降；②本公司投资组建的江苏大亚沃得轻合 金有限公司在报告期内处于试生产阶段，投入产出率相对较低，本报告期亏损 1333.28 万 元；③因公司生产经营规模扩大,本报告期内贷款总额较去年同期增加,相应财务费用增加 1009.26 万元。 5、现金及现金等价物减少主要原因是报告期内筹资活动所产生的现金流量净额相对 上年减少所致。 五、报告期内公司没有发生重大资产损失，也没有发生对外担保承担连带责任导致重 大资产损失的情况。 六、报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正情况。 七、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 1、鉴于国际石油价格上涨，导致公司所用的原材料如聚丙烯粒子等相关产品价格呈 上涨态势，对公司原材料采购成本产生了一定的不利影响。 2、公司主要客户为全国各大卷烟厂家，由于中国烟草行业结构性调整和烟草工商分 离政策的实施，对公司产生了一定的影响。 八、南京永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 九、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司共召开了 9 次董事会，有关会议情况及决议内容如下： 1、2004 年 2 月 14 日，在本公司办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第十三次会 议，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，全体监事及高级管理人员列席了会议，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案： （1）公司 2003 年度董事会工作报告； （2）公司 2003 年度总经理工作报告； （3）公司 2003 年年度报告及年报摘要； （4）公司 2003 年度财务决算报告； （5）公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本方案； （6）关于聘请会计师事务所的议案； （7）关于签署关联交易协议的议案； （8）关于制订《投资者关系管理制度》的议案； （9）关于修改《公司章程》的议案； （10）关于修订《担保管理办法》的议案； （11）关于公司转让江苏大亚装饰材料有限公司和阜阳大亚装饰材料有限公司各 75% 股权的议案； （12）关于更换公司部分董事的议案； （13）关于周春生先生辞去公司独立董事职务的议案； 20 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 （14）关于聘请黄友定先生为公司独立董事的议案； （15）关于召开公司 2003 年年度股东大会的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 17 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2004 年 2 月 21 日，以传真（包括直接送达）方式召开了第二届董事会 2004 年第 一次临时会议，10 名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 形成如下决议：为降低管理成本，提高经营管理效率和盈利水平，公司决定将下属的丹阳 铝箔制品分公司合并到丹阳新型包装材料分公司，并将丹阳铝箔制品分公司予以注销。合 并后，丹阳新型包装材料分公司承担原丹阳铝箔制品分公司的债权债务，公司名称为“丹 阳新型包装材料分公司”。 会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 24 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 3、2004 年 3 月 12 日，以传真（包括直接送达）方式召开了第二届董事会 2004 年第 二次临时会议，11 名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议 形成如下决议：为满足生产经营需要，促进公司发展，公司董事会同意为控股子公司江苏 大亚沃得轻合金有限公司向中国工商银行丹阳市支行在人民币 3000 万元最高贷款余额内 提供担保。 4、2004 年 4 月 14 日，在本公司办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第十四次会 议，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，部分监事及有关高级管理人员列席了会议，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了公司 2004 年第一季度报告。 会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 15 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 5、2004 年 8 月 2 日，以传真（包括直接送达）方式召开了第二届董事会 2004 年第三 次临时会议，12 名董事参加了表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审 议通过了《关于公司转让湖南九子龙印务有限公司 51%股权的议案》。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 3 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 6、2004 年 8 月 22 日，在本公司办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第十五次会 议，会议应到董事 13 人，实到董事 13 人，全体监事及有关高级管理人员列席了会议，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案： （1）公司 2004 年半年度报告及其摘要； （2）关于更换公司董事的议案； （3）关于签订《产品供应协议》的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 7、2004 年 10 月 26 日，在本公司办公大楼五楼会议室召开了第二届董事会第十六次 会议，会议应到董事 12 人，实到董事 12 人，部分监事及有关高级管理人员列席了会议， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了公司 2004 年第三季度报告。 8、2004 年 12 月 3 日，以传真（包括直接送达）方式召开了第二届董事会第十七次会 议，12 名董事参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了 关于签订《产品供应协议》的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 4 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 9、2004 年 12 月 26 日，以传真（包括直接送达）方式召开了第二届董事会第十八次 会议，12 名董事参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通 过了如下议案： （1）关于对本公司控股子公司圣象集团有限公司实施增资的议案； （2）关于本公司控股子公司圣象集团有限公司协议受让“圣象”等系列无形资产的议 案。 会议决议公告刊登于 2004 年 12 月 29 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 21 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，积极贯彻执行股东大会的有关决 议，报告期内股东大会通过的决议董事会已全部执行完毕。 十、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经南京永华会计师事务所有限公司审计，2004 年公司实现净利润 60,269,025.29 元， 母公司实现净利润 59,589,884.58 元，按 10%提取法定公积金 5,958,988.46 元，按 10%提 取法定公益金 5,958,988.46 元，本年度可供股东分配利润为 48,351,048.37 元，加年初未 分配利润 199,945,893.32 元，累计可供股东分配利润为 248,296,941.69 元。 2004 年度利润分配预案为：以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 23125 万股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配红利 23,125,000.00 元，剩余的 225,171,941.69 元未分配利润结转到下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 该预案需提交公司 2004 年年度股东大会审议通过后实施。 十一、其他报告事项 报告期内，公司选定《证券时报》和《中国证券报》为刊登公司公告和其他需要披露 信息的报刊。 十二、南京永华会计师事务所有限公司《关于大亚科技科技股份有限公司与关联方资 金往来情况的专项说明》 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的要求,就大亚科技股份有限公司（“公司”）与关联方资金往来 的情况说明如下: （1） 关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称: 大亚科技集团有限公司 注册资本:10000 万元人民币 注册地址: 丹阳市经济开发区 主营业务: 工业及自动化产品、通信产品、电子产品、家电、通讯产品及设备、机电 设备、仪器仪表、零配件、五金交电、建筑材料、办公用品，计算机软硬件的科研开发、 生产、销售；光电子通讯为主的信息技术、信息工程及激光印刷领域内的四技服务（涉及 许可证经营的凭许可证经营）；家具的制造、加工、销售；林木种植；进料加工及“三来 一补”业务，实业投资；国内贸易；公司自营进出口业务（经营范围中法律法规规定审批 的办理审批后经营）。 与公司关系：控股公司（持 29.58％股份） 企业类型：有限责任公司 法定代表人：陈兴康 ②不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 丹阳市晶工工具有限公司 本公司股东(持股比例 15%) 丹阳市点金投资有限公司 本公司股东(持股比例 11.6%) 丹阳大亚运输有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚科技集团有限公司丹阳包装制品厂 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚信息产业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚(集团)有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚经济发展有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚集团经贸发展分公司 受同一个控股公司控制的子公司 22 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 江苏大亚人造板有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚科技(美国)有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚木业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚家具有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚木业江西有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚木业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚木业茂名有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚实木制品有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚装饰材料有限公司 受同一个控股公司间接控制的公司 阜阳大亚装饰材料有限公司 受同一个控股公司间接控制的公司 （2）2004 年度公司与关联方资金往来情况 单位：人民币元 年累计借方 年累计贷方 月平均 关联方 期初数 期末数 备注 发生额 发生额 占用额 大亚科技集团有限公司 -6,714,965.62 110,447,547.46 104,251,148.58 -518,566.74 -3,295,453.86 - 丹阳大亚运输有限公司 -112,287.28 3,904,067.68 1,320,894.67 2,470,885.73 1,023,512.32 运输费 大亚科技集团有限公司 -218,103.01 9,559,741.60 9,319,970.56 21,668.03 -701,147.45 包装制品采购 丹阳包装制品厂 大亚科技(美国)有限公 871,940.08 15,485,337.49 3,903,959.28 12,453,318.29 6,685,780.69 出口轮毂 司 江苏大亚人造板有限公 - 142,409,555.02 110,141,907.60 32,267,647.42 -26,477,195.94 采购人造板 司 江苏大亚实木制品有限 - 73,992,000.02 46,584,959.47 27,407,040.55 8,782,470.17 采购实木地板 公司 合计 -6,173,415.83 355,798,249.27 275,522,840.16 74,101,993.28 -13,982,034.07 - 上述资金往来包括公司与控股股东及其他关联方发生的经营性资金往来。其中控股股 东与公司发生的大额往来原因主要是： （1）2004 年 2 月由于公司将持有江苏大亚装饰材料 有限公司和阜阳大亚装饰材料有限公司的股权全部转让给控股股东的子公司江苏大亚人造 板有限公司，而在股权转让前，公司为支持江苏大亚装饰材料有限公司和阜阳大亚装饰材 料有限公司建设及生产经营，先后借给这两家公司流动资金余额为 86,396,000.14 元，股 权转让后因这两家公司暂时无力偿还该项借款，公司与控股公司以及江苏大亚装饰材料有 限公司和阜阳大亚装饰材料有限公司协商将此欠款转给大亚科技集团有限公司代为偿还并 签订三方转帐协议，大亚科技集团有限公司于 2004 年 5 月和 6 月偿还了该笔欠款。 （2）由 于历史原因，公司各分子公司生产用电统一由大亚科技集团有限公司配电站配送，地方供 电公司月末根据各家电表显示数据汇总后统一向大亚科技集团有限公司托收（用电发票由 供电公司直接开给各分子公司），各分子公司再偿还大亚科技集团有限公司代付的电费，实 属代收代付性质，造成部分资金往来。 其他关联企业与公司往来包括采购材料、销售产品、水费、代缴的电费、收取及支付 的租赁费等正常往来。截至 2004 年 12 月 31 日公司控股股东及其他关联方没有非经营性占 用公司资金。 我们认为，公司 2004 年与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是由于公司与关 联方发生正常交易、代收代付资金及正常周转金往来产生的，我们未发现公司存在《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）提及的情况，包括： 23 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 ① 控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用或互相代为承担成本和其他支出； ② 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； ③ 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ④ 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ⑤ 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ⑥ 代控股股东及其他关联方偿还债务。 十三、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联方 资金往来及对外担保若干问题的通知》情况的专项说明及独立董事意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保 若干问题的通知》（以下简称“通知”）精神，我们本着实事求是的态度，对大亚科技股份 有限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 1、公司不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保的情况。 2、截至到 2004 年 12 月 31 日，本公司对控股子公司提供担保的金额为 27860 万元， 占 2004 年度合并会计报表净资产的 27.7%。 3、公司依据《通知》的要求，及时对《公司章程》和《担保管理办法》进行了修订， 对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等进行了完善。 4、截至到 2004 年 12 月 31 日，本公司无对外担保情况，也无直接或间接为资产负债 率超过 70%的被担保对象提供担保的情况。 5、公司严格按照《上市规则》、 《公司章程》的有关规定，认真履行了对控股子公司担 保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。 第八章 监事会报告 一、报告期内公司共召开了两次监事会，监事会成员列席了公司董事会、股东大会。 1、2004 年 2 月 14 日，在本公司办公大楼五楼会议室召开了第二届监事会第八次会议， 会议应到监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了 以下议案： （1）听取了公司 2003 年度董事会工作报告、公司 2003 年度总经理工作报告、公司 2003 年年度报告及年报摘要、公司 2003 年度财务决算报告、公司 2003 年度利润分配及资 本公积金转增股本方案、关于聘请会计师事务所的议案、关于签署关联交易协议的议案、 关于制订《投资者关系管理制度》的议案、关于修改《公司章程》的议案、关于修订《担 保管理办法》的议案、关于公司转让江苏大亚装饰材料有限公司和阜阳大亚装饰材料有限 公司各 75%股权的议案、关于更换公司部分董事的议案、关于周春生先生辞去公司独立董 事职务的议案、关于聘请黄友定先生为公司独立董事的议案、关于召开公司 2003 年年度股 东大会的议案； （2）审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； （3）审议通过了关于更换公司监事的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 2 月 17 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2004 年 8 月 22 日，在本公司办公大楼五楼会议室召开了第二届监事会第九次会议， 会议应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审 议通过了以下议案： （1）公司 2004 年半年度报告及其摘要； （2）关于签订《产品供应协议》的议案。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 24 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 24 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 二、监事会独立意见 报告期内，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，认真履行监督职能， 监事会认为： 1、报告期内公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事和高级管 理人员在执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、南京永华会计师事务所有限公司出具的《大亚科技股份有限公司 2004 年度审计报 告》是客观公正的，公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到报告期内的情况，也无 变更募集资金投资项目的情况。 4、报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他股 东权益，没有造成公司资产流失现象。 5、报告期内公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行，没有损害公 司的利益。 第九章 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 （一）报告期内重大诉讼事项 本公司曾于 2002 年年度报告、2003 年半年度报告、2003 年年度报告、2004 年半年度 报告中披露了本公司上海印务分公司向上海市徐汇区人民法院对河南汝州卷烟厂提起诉 讼，要求偿还 2,357,541.54 元人民币的事项，上述诉讼事项主要情况如下： （1）该事项经上海市徐汇区人民法院民事受理后，判决如下：A、被告河南汝州卷烟 厂应于本判决生效后十日内支付原告上海印务分公司价款人民币 2,357,541.54 元。若迟延 履行，则按中国人民银行同期贷款最高利率一倍计付迟延履行期间的债务利息。B、被告河 南汝州卷烟厂应于本判决生效后十日内偿付原告上海印务分公司利息损失人民币 23,693 元。若迟延履行，则按中国人民银行同期贷款最高利率一倍计付迟延履行期间的债务利息。 C、本案受理费人民币 21,916.10 元、财产保全费人民币 12,556.50 元，合计诉讼费人民币 34,472.60 元，由被告负担（该款原告已预付，被告应于上述付款期限将该款一并支付原 告）。 （2）截止到 2003 年 6 月 30 日，河南汝州卷烟厂在规定的时间内未提出上诉且支付了 20 万元欠款，尚余欠款 2,157,541.54 元人民币申请法院执行。 （3）经上海市徐汇区人民法院调解，河南汝州卷烟厂与上海印务分公司签订了协议， 保证每月向上海印务分公司支付 5 万元货款，如无故中断，上海印务分公司可申请法院立 即恢复执行。截止到 2003 年 12 月 31 日，河南汝州卷烟厂按期支付货款 318,050 元，尚欠 余款 1,839,491.54 元。 （以上诉讼事项已刊登于 2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 12 日、2004 年 2 月 17 日、 2004 年 8 月 24 日的《证券时报》 、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联 网 http://www.cninfo.com.cn 上的《公司 2002 年年度报告》、 《公司 2003 年半年度报告》、 《公司 2003 年年度报告》、《公司 2004 年半年度报告》）。 （4）报告期内，上述诉讼事项进展情况如下：截止到 2004 年 12 月 31 日，上海印务 分公司已收回货款 1,526,027.40 元，尚欠 313,464.14 元。 （二）报告期内公司无重大仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）报告期内公司收购资产事项 1、2004 年 12 月 24 日，本公司与圣象实业（深圳）有限公司（以下简称“圣象实业” ） 25 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 在江苏省丹阳市签署了《圣象集团有限公司增资扩股协议书》 ，同日，本公司控股子公司圣 象集团有限公司（以下简称“圣象集团”）与圣象实业（深圳）有限公司在江苏省丹阳市签 署了《协议书》，上述事项概要如下： （1）以广东中广信资产评估有限公司出具的中广信评 报字[2004]第 210 号《资产评估报告书》中“圣象”等系列无形资产的评估价值 18,403.13 万元人民币为依据，确定“圣象”等系列无形资产的价格为 18,000 万元。（2）本公司与 圣象实业同意将圣象集团的注册资本增加至 45,000 万元人民币，双方按原出资比例认缴圣 象集团本次增资的 30,000 万元人民币增资额，其中：本公司以现金认缴新增注册资本 18,000 万元；圣象实业以广东中广信资产评估有限公司评估后并经双方确定的“圣象”等 系列无形资产的价格 18,000 万元人民币中等值 9,000 万元人民币的无形资产折价出资，再 以现金 3,000 万元人民币出资，共认缴新增注册资本 12,000 万元。增资后，圣象集团注册 资本变更为 45,000 万元人民币，其中，本公司和圣象实业分别占增资后注册资本的 60%和 40%。（3）与此同时，圣象集团将利用增资资金 9000 万元人民币协议受让除圣象实业将“圣 象”等系列无形资产中等值 9,000 万元人民币的无形资产折价出资外剩余的“圣象”等系 列无形资产。 2、上述事项已提交 2004 年 12 月 26 日召开的公司第二届董事会第十八次会议审议通 过。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和本公司章程的有关规定，上述事项所涉及的 金额在本公司股东大会对董事会的授权范围之内且不存在关联交易，因此，不需要提交股 东大会审议。 3、上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响： 在公司业务连续性方面，有利于进一步扩大公司的生产规模，提升公司的市场竞争力； 对本公司管理层稳定性不存在影响。 4、上述事项对本公司的未来财务状况和经营成果的影响如下： 本公司将增加无形资产 18,000 万元，减少流动资产 18,000 万元，虽对公司流动比率 及短期偿债能力有所影响，但由于公司流动比率相对较高，对公司短期偿债能力影响不大。 根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其它有关补充规定中关于无形资产摊销 的规定，圣象集团自取得“圣象” 等系列无形资产当月起可按 10 年平均摊销进入损益。 故本次交易完成后，圣象集团今后 10 年每年将增加管理费用支出 1800 万元，从而每年影 响该公司净利润 1206 万元，由于本公司所持圣象集团权益为 60%，故今后 10 年每年影响 本公司净利润 723.60 万元。 5、上述事项所涉及的资产产权正在办理过程中，不涉及债权债务的转移。 （详细情况已于 2004 年 12 月 29 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监 会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司第 二届董事会第十八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于对控股子公司圣象集 团有限公司实施增资的公告》、《大亚科技股份有限公司关于控股子公司圣象集团有限公 司协议受让“圣象”等系列无形资产的公告》） （二）报告期内公司出售资产事项 1、2004 年 2 月 13 日，本公司与江苏大亚人造板有限公司（以下简称“大亚人造板”） 在江苏省丹阳市分别签署了《股权转让协议（一）》和《股权转让协议（二）》，根据上述协 议，公司同意向大亚人造板转让其合法持有的江苏大亚装饰材料有限公司（以下简称“大 亚装饰”）75%股权和阜阳大亚装饰材料有限公司（以下简称“阜阳公司”）75%股权，大亚 人造板同意以现金方式认购上述股权。本次交易价格以南京永华会计师事务所有限公司出 具的宁永会审字（2004）第 0079 号审计报告和宁永会审字（2004）第 0080 号审计报告中 的大亚装饰和阜阳公司的净资产为基础，经双方协商同意，确定本公司将大亚装饰 75%股 权协议转让给大亚人造板的价格为人民币 1180.98 万元，本公司将阜阳公司 75%股权协议 转让给大亚人造板的价格为人民币 1634.29 万元。 26 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 上述事项已提交 2004 年 2 月 14 日召开的公司第二届董事会第十三次会议审议通过。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，大亚人造板作为公司控股股东大亚科技集团 有限公司下属的控股子公司，属公司关联方，本次交易构成了公司的关联交易。根据《深 圳证券交易所股票上市规则》和本公司章程的有关规定，本次关联交易总额未超过 3000 万 元，该股权转让事项不需提交公司股东大会审议。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有产生影响，所涉及的资产产权已全部 过户，所涉及的债权债务已全部转移。 上述事项对公司经营成果与财务状况的影响：本次资产出售的关联交易有利于整合公 司现有产业，避免同业竞争，实现公司的长远发展；从 2004 年 1 月 1 日起至出售日（2004 年 2 月 14 日）本公司出售大亚装饰 75%股权为本公司贡献的净利润为-6.11 万元，出售产 生的损益为 6.11 万元，占利润总额的比例为 0.04%。从 2004 年 1 月 1 日起至出售日（2004 年 2 月 14 日）本公司出售阜阳公司 75%股权为本公司贡献的净利润为-68.60 万元，出售产 生的损益为 68.60 万元，占利润总额的比例为 0.51%。 （详细情况已于 2004 年 2 月 17 日、2004 年 4 月 15 日、2004 年 8 月 24 日刊登在《证 券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司出售股权之关联交易公告》和《大 亚科技股份有限公司 2004 年第一季度报告》、 《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度报告》） 2、2004 年 8 月 2 日，本公司分别与香港中海国际贸易有限公司和常德卷烟厂签订了 《股权转让协议》，将本公司持有的湖南九子龙印务有限公司 1530 万股的 51%和 49%分别转 让给香港中海国际贸易有限公司和常德卷烟厂。根据协议，以南京永华会计师事务所有限 公司以 2004 年 6 月 30 日为基准日对九子龙公司进行审计出具的宁永会审字（2004）第 0442 号审计报告中的净资产为基础，本次股权转让的价格分别为 780.3 万元人民币和 749.7 万 元人民币。 上述事项已提交 2004 年 8 月 2 日召开的公司第二届董事会 2004 年第三次临时会议审 议通过，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，香港中海国际贸易有限公司和常德 卷烟厂与本公司不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。根据《公司章程》，此次交易 是在股东大会授权董事会行使的投资权限范围内，故此次交易不需提交公司股东大会审议。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有产生影响，所涉及的资产产权已全部 过户，所涉及的债权债务已全部转移。 上述事项对公司经营成果与财务状况的影响：本次股权转让有利于整合公司现有产业， 实现公司的长远发展，从 2004 年 1 月 1 日起至出售日（2004 年 8 月 2 日）本公司出售九 子龙公司的股权为本公司贡献的净利润为 54.48 万元，出售产生的损益为-28.97 万元，占 利润总额的比例为-0.21%。 （详细情况已于 2004 年 8 月 3 日、2004 年 8 月 24 日、2004 年 10 月 27 日刊登在《证 券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司出售资产公告》 、《大亚科技股份 有限公司 2004 年半年度报告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年第三季度报告》） （三）报告期内公司无吸收合并事项。 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项 （一）购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易 报告期内公司发生的关联交易系正常的交易事项，本公司及股东的利益没有因此等关 联交易而受损害。有关购销商品、提供和接受劳务交易及债权债务的关联交易情况，请详 见本报告第十章“财务报告”第（三）款“会计报表注释”中注释六“关联方关系及交易” 。 （二）股权转让发生的关联交易 1、关联交易方：本公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的控股子公司江苏大亚人 27 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 造板有限公司（以下简称“大亚人造板” ）。 2、交易内容：本公司出让江苏大亚装饰材料有限公司（以下简称“大亚装饰”）75% 的股权和阜阳大亚装饰材料有限公司（以下简称“阜阳公司” ）75%的股权与人造板公司。 3、定价原则：以南京永华会计师事务所有限公司出具的宁永会审字（2004）第 0079 号审计报告和宁永会审字（2004）第 0080 号审计报告中的大亚装饰和阜阳公司的净资产为 定价依据。 4、股权的帐面价值：1180.98 万元人民币和 1634.29 万元人民币 5、交易价格：1180.98 万元人民币和 1634.29 万元人民币 6、结算方式：股权转让协议生效后，大亚人造板向本公司一次性支付约定的转让价款。 7、获得的转让收益：从 2004 年 1 月 1 日起至出售日（2004 年 2 月 14 日）本公司出 售大亚装饰 75%股权为本公司贡献的净利润为-6.11 万元，出售产生的损益为 6.11 万元。 从 2004 年 1 月 1 日起至出售日（2004 年 2 月 14 日）本公司出售阜阳公司 75%股权为本公 司贡献的净利润为-68.60 万元，出售产生的损益为 68.60 万元。 （详细情况已于 2004 年 2 月 17 日、2004 年 4 月 15 日、2004 年 8 月 24 日刊登在《证 券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司出售股权之关联交易公告》和《大 亚科技股份有限公司 2004 年第一季度报告》 《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度报告》） 、 （三）报告期内，公司未发生与关联方共同对外投资的关联交易事项。 （四）公司与关联方的债权、债务往来 报告期内公司与关联方除因正常购销商品、提供和接受劳务等交易行为形成的债权债 务往来外，不存在其他债权债务往来。 （五）公司与关联方担保事项 报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的事项。 （六）其他重大关联交易 1、2004 年 2 月 13 日，本公司控股子公司圣象集团有限公司下属的控股子公司江苏大 亚地板有限公司与本公司控股股东大亚科技集团有限公司下属的控股子公司江苏大亚人造 板有限公司在江苏省丹阳市分别签署了《综合服务协议》和《原材料采购协议》 。上述关联 交易事项已经公司第二届董事会第十三次会议审议通过和公司 2003 年年度股东大会批准。 （详细情况已于 2004 年 2 月 17 日、2004 年 8 月 24 日刊登在《证券时报》和《中国证券 报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科 技股份有限公司关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度报告》）。 2、2004 年 8 月 22 日，本公司的控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司与本公司控 股股东大亚科技集团有限公司下属的全资子公司大亚科技（美国）有限公司在江苏省丹阳 市签署了《产品供应协议》。（详细情况已于 2004 年 8 月 24 日刊登在《证券时报》和《中 国证券报》以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的 《大亚科技股份有限公司关联交易公告》） 3、2004 年 12 月 2 日，本公司的控股子公司圣象集团有限公司与本公司控股股东大亚 科技集团有限公司下属的控股子公司江苏大亚实木制品有限公司在江苏省丹阳市签署了 《产品供应协议》。 （详细情况已于 2004 年 12 月 3 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》 以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股 份有限公司关联交易公告》） 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 （一）托管、承包及租赁事项 1、报告期内公司没有发生托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产 的事项。 28 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 2、报告期内本公司租赁大亚科技集团有限公司土地，根据协议支付土地使用费 892,875.45 元；大亚科技集团有限公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费 57,600.00 元。 （二）公司担保事项 1、报告期内，公司除为控股子公司提供担保外，无其他担保行为。 2、公司对控股子公司提供担保事项（包括在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保事 项） 担保对象名 合同担保金额 实际担保金额 担保期限 担保类型 是否履行完毕 称 江苏大亚装饰材料有限 公司 2000 万元人民币 2000 万元人民币 2002.12.10-2004.2.9 连带责任担保 是 丹阳兴联铝箔制品有限 公司 3300 万元人民币 3300 万元人民币 2003.5.31-2004.5.28 连带责任担保 是 江苏大亚沃得轻合金有 限公司 150 万美元信用证 150 万美元信用证 2003.10.9—2005.10.9 连带责任担保 是 500 万元人民币 2003.11.11—2005.2.25 连带责任担保 是 750 万元人民币 2003.11.11—2007.5.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2003.11.11—2007.8.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2003.11.11—2007.10.25 连带责任担保 否 500 万元人民币 2003.11.11—2005.5.25 连带责任担保 否 江苏大亚沃得轻合金有 500 万元人民币 2003.11.11—2005.8.25 连带责任担保 否 8000 万元人民币 限公司 500 万元人民币 2003.11.11—2005.11.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2003.11.11—2006.2.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2003.11.11—2006.5.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2003.11.11—2006.8.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2003.11.11—2006.11.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2003.11.11—2007.2.25 连带责任担保 否 750 万元人民币 2004.3.30-2004.11.15 连带责任担保 是 江苏大亚沃得轻合金有 800 万元人民币 3000 万元人民币 2004.3.30-2004.12.15 连带责任担保 是 限公司 800 万元人民币 2004.3.30-2005.1.15 连带责任担保 是 江苏大亚沃得轻合金有 74.16 万美元信用证 8.72 万美元信用证 2004.6.29—2005.3.1 连带责任担保 是 限公司 江苏大亚沃得轻合金有 750 万元人民币 750 万元人民币 2004.11.26-2005.07.05 连带责任担保 否 限公司 江苏大亚沃得轻合金有 146.2 万美元信用证 68.80 万美元信用证 2004.8.25—2005.6.1 连带责任担保 否 限公司 江苏大亚沃得轻合金有 40 万元承兑汇票 40 万元承兑汇票 2004.11.02-2005.01.28 连带责任担保 是 限公司 江苏大亚沃得轻合金有 50 万元承兑汇票 50 万元承兑汇票 2004.11.29-2005.02.28 连带责任担保 是 限公司 丹阳兴联铝箔制品有限 300 万元承兑汇票 300 万元承兑汇票 2004.4.5—2004.10.2 连带责任担保 是 公司 丹阳兴联铝箔制品有限 100 万元承兑汇票 100 万元承兑汇票 2004.4.20—2004.10.19 连带责任担保 是 公司 圣象集团有限公司 1300 万元人民币 1300 万元人民币 2004. 11.20-2006.3.20 连带责任担保 否 圣象集团有限公司 1350 万元人民币 1350 万元人民币 2004. 11.20-2006.7.19 连带责任担保 否 圣象集团有限公司 1400 万元人民币 1400 万元人民币 2004. 11.20-2007.3.10 连带责任担保 否 圣象集团有限公司 1430 万元人民币 1430 万元人民币 2004. 11.20-2007.6.10 连带责任担保 否 圣象集团有限公司 3000 万元人民币 3000 万元人民币 2004.12.17-2005.9.30 连带责任担保 否 29 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 圣象集团有限公司 286 万瑞典克郎信用证 286 万瑞典克郎信用证 2004.09.13-2004.10.16 连带责任担保 是 圣象集团有限公司 19.35 万美元信用证 19.35 万美元信用证 2004.09.13-2004.09.25 连带责任担保 是 圣象集团有限公司 2.80 万美元信用证 2.80 万美元信用证 2004.09.17-2004.10.21 连带责任担保 是 圣象集团有限公司 7.93 万美元信用证 7.93 万美元信用证 2004.09.17-2004.10.11 连带责任担保 是 合计 29692 万元人民币 27860 万元人民币 -- -- -- 注：美元汇率按 1：8.277 计算，瑞典克郎汇率按 1：1.2508 计算。 ①报告期内，本公司为控股子公司江苏大亚装饰材料有限公司提供的 2000 万元人民币 担保、为丹阳兴联铝箔制品有限公司提供的 3300 万元人民币担保、300 万元人民币承兑汇 票担保和 100 万元人民币承兑汇票担保、为江苏大亚沃得轻合金有限公司提供的 150 万美 元信用证担保、750 万元人民币担保和 800 万元人民币担保、为圣象集团有限公司提供的 286 万瑞典克郎信用证担保、19.35 万美元信用证担保、2.80 万美元信用证担保和 7.93 万 美元信用证担保已分别履行完毕，上述担保已自动解除。 截止到 2005 年 4 月 9 日，本公司为控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司提供的 500 万元人民币担保、800 万元人民币担保、8.72 万美元信用证担保、40 万元人民币承兑 汇票担保和 50 万元人民币承兑汇票担保已分别履行完毕，上述担保已自动解除。 ②报告期内，本公司对控股子公司提供担保的发生额合计为 27860 万元，占公司净资 产的比例为 27.70%；报告期末对控股子公司提供担保的余额合计为 18762 万元。 ③报告期内，本公司没有发生属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保 若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）要求披露的违规担保事项。 （三）公司没有在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理事项和委 托贷款事项。 （四）报告期内，本公司无其他重大合同。 五、承诺事项 （一）公司没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 （二）持有公司股份 5%以上股东没有在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 六、报告期内公司续聘南京永华会计师事务所有限公司承担公司财务审计工作，该公 司为本公司提供审计服务的连续年限为 6 年，支付其报酬情况的说明如下： 单位：万元 2004 年度 2003 年度 财务审计费 40 35 财务审计以外的其他费用 10 0 应付未付款项 0 0 其他费用：是指上市公司因资产评估或聘请会计师事务所提供咨询服务等情况下支付 给会计师事务所的费用。 会计师事务所因审计发生的差旅费由本公司支付，不计入财务审计费内。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 1、2004 年 1 月 9 日，公司控股股东江苏大亚集团公司在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司办理完成了证券账户注册资料变更的有关事项，证券账户名称由“江苏大 亚集团公司”变更为“江苏大亚集团有限公司”。（详细情况已于 2004 年 1 月 9 日、2004 年 4 月 15 日、2004 年 8 月 24 日、2004 年 10 月 27 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》 以及中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股 份有限公司董事会关于控股股东江苏大亚集团公司办理完成变更工商注册登记手续的公 告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年第一季度报告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年半 30 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 年度报告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年第三季度报告》）。 2、2003 年第三季度，公司收到广东省汕头市中级人民法院民事裁定书（2003）汕中 法执字第 131 号之二，根据该裁定书，因借款纠纷，拍卖汕头乾业烟草物资有限公司持有 的本公司法人股 676500 股于王敏，并予以了司法冻结。报告期内，王敏已在中国证券登记 结算有限责任公司深圳分公司办理完成了股票过户手续，持有了原汕头乾业烟草物资有限 公司持有的本公司法人股 676500 万股，并解除了司法冻结。 （详细情况已于 2004 年 4 月 15 日、2004 年 8 月 24 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载 公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司 2004 年第一 季度报告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度报告》）。 3、报告期内，公司下属的丹阳铝箔制品分公司合并到丹阳新型包装材料分公司，并将 丹阳铝箔制品分公司予以了注销。合并后，丹阳新型包装材料分公司承担原丹阳铝箔制品 分公司的债权债务，公司名称为“丹阳新型包装材料分公司”。 （详细情况已于 2004 年 2 月 24 日、2004 年 4 月 15 日、2004 年 8 月 24 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及 中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有 限公司第二届董事会 2004 年第一次临时会议决议公告》 、《大亚科技股份有限公司 2004 年 第一季度报告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度报告》）。 4、2004 年 6 月 7 日，中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会召开了 2004 年第 32 次股票发行审核委员会工作会议，经会议审核，本公司配股申请未获通过。（详细情况 已于 2004 年 8 月 24 日刊登在《证券时报》和《中国证券报》以及中国证监会指定登载公 司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度 报告》）。 5、2004 年 8 月 6 日，公司控股股东江苏大亚集团有限公司名称变更为“大亚科技集 团有限公司”。（详细情况已于 2004 年 8 月 6 日、2004 年 8 月 24 日、2004 年 10 月 27 日 刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的《大亚科技股份有限公司董事会公告》、《大亚科技股份 有限公司 2004 年半年度报告》、《大亚科技股份有限公司 2004 年第三季度报告》）。 6、2004年10月28日，本公司控股股东大亚科技集团有限公司分别与丹阳市晶工工具有 限公司和丹阳市点金投资有限公司签订了《股权转让协议》，根据协议，以每股4.138元的 价格，将本公司非国有股3468.75万股（占公司总股本的15%）转让给丹阳市晶工工具有限 公司，将本公司非国有股2682.50万股（占公司总股本的11.6%）转让给丹阳市点金投资有 限公司。（详细情况已于2004年11月2日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监 会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司股 东持股变动报告书》）。 7、2004 年 11 月 3 日，丹阳市晶工工具有限公司和丹阳市点金投资有限公司分别在中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。过户完成后，丹阳市晶工 工具有限公司持有本公司非国有股 3468.75 万股，占本公司总股本的 15%，为本公司的第 二大股东；丹阳市点金投资有限公司持有本公司非国有股 2682.50 万股，占本公司总股本 的 11.6%，为本公司的第三大股东。（详细情况已于 2004 年 11 月 4 日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网 http://www.cninfo.com.cn 上的 《大亚科技股份有限公司关于股东过户完成的公告》）。 8、2004年12月16日，丹阳市国有资产经营有限公司与丹阳市意博瑞特创业投资有限公 司签署了《企业产权转让合同书》，以人民币17639.44万元的价格，将持有的大亚科技集团 有限公司40%国有股权转让给丹阳市意博瑞特创业投资有限公司。（详细情况已于2004年12 月18日、2004年12月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公 司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司收购报告书摘 31 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 要》、《大亚科技股份有限公司股东持股变动报告书》、《大亚科技股份有限公司董事会关 于丹阳市意博瑞特创业投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书》和《上海荣正投资咨 询有限公司关于丹阳市意博瑞特创业投资有限公司受让大亚科技股份有限公司控股股东股 权之独立财务顾问报告》）。 九、重要事项信息索引 1、2004 年 1 月 9 日， 《大亚科技股份有限公司董事会关于控股股东江苏大亚集团公司 办理完成变更工商注册登记手续的公告》 、《江苏大亚集团有限公司关于改制情况的公告》、 刊 登 于 《 证 券 时 报 》 第 17 版 、《 中 国 证 券 报 》 第 16 版 ， 并 同 时 刊 载 在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 2、2004 年 2 月 17 日， 《大亚科技股份有限公司 2003 年年度报告摘要》、 《大亚科技股 份有限公司第二届董事会第十三次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第二届监事会 第八次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于召开 2003 年年度股东大会的通知公 告》、《大亚科技股份有限公司出售股权之关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司关联交 易公告》、《大亚科技股份有限公司独立董事意见》刊登于《证券时报》第 31、32 版、 《中 国证券报》第 30、31 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询” 输入本公司股票代码查询。 3、2004 年 2 月 24 日， 《大亚科技股份有限公司第二届董事会 2004 年第一次临时会议 决议公告》刊登于《证券时报》第 7 版、《中国证券报》第 31 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 4、2004 年 3 月 20 日， 《大亚科技股份有限公司 2003 年年度股东大会决议公告》刊登 于《证券时报》第 18 版、 《中国证券报》第 34 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn， 在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 5、2004 年 4 月 15 日， 《大亚科技股份有限公司 2004 年第一季度报告》、 《大亚科技股 份有限公司第二届董事会第十四次会议决议公告》刊登于《证券时报》第 43 版、《中国证 券报》第 36 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本 公司股票代码查询。 6、2004 年 8 月 3 日，《大亚科技股份有限公司第二届董事会 2004 年第三次临时会议 决议公告》、《大亚科技股份有限公司出售资产公告》刊登于《证券时报》第 10 版、《中国 证券报》第 30 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入 本公司股票代码查询。 7、2004 年 8 月 6 日，关于公司控股股东名称变更的《大亚科技股份有限公司董事会 公 告 》 刊 登 于 《 证 券 时 报 》 第 7 版 、《 中 国 证 券 报 》 第 27 版 ， 并 同 时 刊 载 在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 8、2004 年 8 月 24 日， 《大亚科技股份有限公司 2004 年半年度报告》、 《大亚科技股份 有限公司第二届董事会第十五次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第二届监事会第 九次会议决议公告》、 《大亚科技股份有限公司关联交易公告》刊登于《证券时报》第 14 版、 《中国证券报》第 19 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询” 输入本公司股票代码查询。 9、2004 年 10 月 27 日，《大亚科技股份有限公司 2004 年第三季度报告》刊登于《证 券时报》第 29 版、 《中国证券报》第 27 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn， 在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 10、2004 年 11 月 2 日，《大亚科技股份有限公司关于股东转让股份的提示性公告》、 《大 亚科技股份有限公司股东持股变动报告书》刊登于《证券时报》第 19 版、《中国证券报》 第 27 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股 32 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 票代码查询。 11、2004 年 11 月 4 日， 《大亚科技股份有限公司关于股东股权过户完成的公告》刊登 于《证券时报》第 12 版、 《中国证券报》第 13 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn， 在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 12、2004 年 11 月 16 日，关于公司控股股东的 40%国有股权转让的《大亚科技股份有 限公司提示性公告》刊登于《证券时报》第 3 版、《中国证券报》第 26 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 13、2004 年 11 月 27 日，《大亚科技股份有限公司关于股东股权质押的公告》刊登于 《证券时报》第 12 版、 《中国证券报》第 A15 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn， 在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 14、2004 年 12 月 4 日， 《大亚科技股份有限公司第二届董事会第十七次会议决议公告》、 《大亚科技股份有限公司关联交易公告》刊登于《证券时报》第 3 版、《中国证券报》第 A15 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票 代码查询。 15、2004 年 12 月 18 日，《大亚科技股份有限公司收购报告书摘要》 、《大亚科技股份 有限公司股东持股变动报告书》刊登于《证券时报》第 16 版、《中国证券报》第 B23 版， 并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 16、2004 年 12 月 25 日，《大亚科技股份有限公司董事会关于丹阳市意博瑞特创业投 资有限公司收购事宜致全体股东的报告书》、《上海荣正投资咨询有限公司关于丹阳市意博 瑞特创业投资有限公司受让大亚科技股份有限公司控股股东股权之独立财务顾问报告》刊 登 于 《 证 券 时 报 》 第 24 版 、《 中 国 证 券 报 》 第 B31 版 ， 并 同 时 刊 载 在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 17、2004 年 12 月 29 日，《大亚科技股份有限公司第二届董事会第十八次会议决议公 告》、《大亚科技股份有限公司关于对控股子公司圣象集团有限公司实施增资的公告》、《大 亚科技股份有限公司关于控股子公司圣象集团有限公司协议受让“圣象”等系列无形资产 的公告》、《大亚科技股份有限公司董事会关于大亚科技股份有限公司控股子公司圣象集团 有限公司协议受让圣象实业（深圳）有限公司所拥有的“圣象”等系列无形资产事项的意 见》、《大亚科技股份有限公司独立董事关于大亚科技股份有限公司控股子公司圣象集团有 限公司协议受让圣象实业（深圳）有限公司所拥有的“圣象”等系列无形资产事项的独立 意见》、《大亚科技股份有限公司董事会关于“圣象”等系列无形资产在评估过程中采用收 益现值法的意见》、《关于对圣象实业（深圳）有限公司的“圣象”等系列无形资产资产评 估报告书摘要》刊登于《证券时报》第 17 版、《中国证券报》第 27 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 18、2005 年 1 月 20 日，《大亚科技股份有限公司第二届董事会 2005 年第一次临时会 议决议公告》刊登于《证券时报》第 17 版、《中国证券报》第 22 版，并同时刊载在 http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 第十章 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 宁永会审字（2005）第 0287 号 大亚科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大亚科技股份有限公司(以下简称大亚科技)2004 年 12 月 31 日的资 产负债表、合并资产负债表和 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及 33 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是大亚科技管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们是依据《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报；我们的审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映；我们的工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及国家有关补充 规定，在所有重大方面公允地反映了大亚科技 2004 年 12 月 31 日的财务状况、2004 年度 的经营成果和 2004 年度的现金流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 伍 敏 郑欢成 南京市中山北路 26 号 2005 年 4 月 9 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表注释 注释一、公司概况 大亚科技股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复（1998）67 号文批准，由大亚科技 集团有限公司作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以 净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型 包装材料股份有限公司” （以下简称本公司）。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999） 31 号文批复同意，于 1999 年 3 月 23 日采取“上网定价发行”方式按 1：6.25 溢价向社会 公开发行 8000 万股普通股，经深圳证券交易所深证上（1999）51 号文同意，1999 年 6 月 30 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司于 1999 年 4 月 18 日创立，并于 1999 年 4 月 20 日在江苏省工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为 3200001104449。2002 年 7 月 11 日，经江苏省工商行政管理局[2002]第 07040015 号文核准，公司名称由“江苏大亚 新型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”。主要经营范围为：高新技 术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备(卫星地面接收设施除外)、 光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械(压力容器除外)、电子产品、有色金属压 铸件的制造和销售，包装装潢印刷，经营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家限制 公司经营或禁止出口的商品除外)；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家限制公司经营或禁止进口的商品除外)；经营 进料加工和“三来一补”业务。2004 年 2 月公司将下属的丹阳铝箔制品分公司合并到丹阳 新型包装材料分公司，并将丹阳铝箔制品分公司予以注销；2004 年 2 月公司将原持有的江 苏大亚装饰材料有限公司的 75%股权和阜阳大亚装饰材料有限公司的 75%股权转让给江苏 大亚人造板有限公司；2004 年 8 月，将本公司持有的湖南九子龙印务有限公司的 51%股权 中的 51%和 49%分别转让给香港中海国际贸易有限公司和常德卷烟厂。 公司现下设滤嘴材料分公司、新型包装材料分公司、丹阳印务分公司、上海印务分公 司、丹阳铝业分公司等五个经营核算部门，并拥有中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司、 延吉大亚印务有限公司、江苏大亚沃得轻合金有限公司、圣象集团有限公司等四个直接控 股子公司。公司会计报表由公司本部及上述核算部门的会计报表汇总调整后编制母公司报 表，合并子公司及孙公司报表编制对外披露报表。 注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的，该会计政策均系根据《企 业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定制定。 1、会计制度 本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关补充规 34 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 定。 2、会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的折算 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业务有 关的账户采用业务发生当日中国人民银行公布的汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市 场汇率折合人民币记账 ，期末，各种外币账户的外币期末余额，按照期末中国人民银行公 布的汇率折合人民币进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额 之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动 风险很小的投资。 7、合并会计报表的编制方法 （1）根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》 和财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 本公司对投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的股权投资，或虽占被 投资单位有表决权资本总额不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的股权投资，根据重 要性原则编制合并会计报表。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表 和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。 （2）合并方法 ①子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务 等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。 ②长期投资与子公司所有者权益相抵消。 ③内部往来相互抵消。 ④其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公 司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），年末在编制合并利润表时将子公司年 初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购 买日起至年末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、 购买子公司的，年末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。 ⑤少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥 有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少 数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后 的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额之后。 8、短期投资及短期投资跌价准备核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括股 票、债券、基金等。 （1）短期投资计价及收益确认方法： A、本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： ①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 35 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本； ②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； ③以债务重组取得的短期投资，其短期投资成本应按《企业会计准则—债务重组》的 规定确认； ④以非货币性交易换入的短期投资，其短期投资成本按《企业会计准则—非货币性交 易》的规定确认； B、短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应 收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外； C、处置短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已记入应收 项目的股利、利息等后的余额，确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末，短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单项计提短期投 资跌价准备，计入当期损益。 9、坏账的核算方法 （1）坏账的确认标准:凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款 项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务 人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回，经董事会批准的应收款项确 认为坏账损失。 （2）坏账损失采用备抵法核算。 （3）坏账准备期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄计提，并计入当 期损益。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 3% 二至三年 10% 三至四年 30% 四至五年 50% 五年以上 100% 对于未按 100%计提坏账准备的应收款项，有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收 回可能性不大（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等 导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据） 全额计提坏账准备。除满足上述条件之外计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进 行重组的，不全额计提坏账准备。 坏账损失的核算：公司对于不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任。对于确实 无法收回的应收款项，根据公司的管理权限批准后，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 (1)存货分类：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。 (2)存货的盘存制度为永续盘存制。 (3) 原材料按实际成本入账，领用时按加权平均法核算；产成品按实际成本计价，发 出时按加权平均法核算；低值易耗品按实际进价核算，领用时采用一次摊销法。 (4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的 基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预 计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变 现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售 价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。 11、长期投资及其减值准备的核算方法 36 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 长期投资是指本公司投出的期限在一年以上（不含一年）不能变现或不准备随时变现 的各种性质的投资，包括购入的股票、债券和其他股权投资等。 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法 ①公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等 相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利，作为初始投资成本。 B、以债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—债务重 组》的规定确认； C、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非 货币性交易》的规定确定。 D、原采用成本法核算的长期股权投资改按权益法核算时，按追溯调整后确定的投资 帐面价值加上追加投资成本等作为初始投资成本。 ②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占被投资单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，但不具有控制、共同控制或重大影响时，采用成本法核算；投资 占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%但具有控制、共同控制或重大影响时，采用权益法核算；对投资占被投资单位有表决权 资本总额 50%以上（不含 50%）的股权投资，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 50% 但对被投资单位具有实质控制权的股权投资，根据重要性原则编制合并会计报表。 ③收益确认方法：采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认当 期投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的 收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算，在每个会计期末按当期应享有或应分担的被 投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业 的净利润除外），确认当期投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按投资的帐面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 ④股权投资差额：对采用权益法核算的长期股权投资，按取得时的初始投资成本与应 享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，并按规定的期限摊销计入 损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资成本并 增加资本公积。 (2)长期债权投资的计价及收益确认方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定 方法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手 续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 B、以债务重组取得的长期债权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—债务重组》 的规定确认； C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—非 货币性交易》的规定确定。 ②确定长期债权投资损益办法如下： A、在债券持有期间按票面价值与票面利率按期计算应收的利息收入，经调整债券溢价 或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投 37 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 资收益； B、处置长期债券投资时，按实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余 成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额， 确认为处置当期的损益。 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项可收回金额低于长期 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的损失又得以恢复时， 在原确认的投资损失范围内转回。 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限 超过一年，单位价值较高的资产作为固定资产。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产的计价方法：购置和自行建造的固定资产按照实际成本计价；投资者投入 的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值；通过非货币性和债务重组换入的固定 资产，其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》 的规定确定；融资租入的固定资产，其入帐价值按《企业会计准则—租赁》的规定确认。 (4)固定资产的折旧方法:采用直线法计提折旧。固定资产残值率为 5%，折旧年限及年 折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8—50 11.88—1.90 通用设备 5—21 19.00—4.52 专用设备 5—33 19.00—2.88 运输设备 5—12 19.00—7.92 其他设备 5—12 19.00—7.92 (5)固定资产减值准备计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定 资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，确认为当期损失。 出现下列迹象之一应当考虑计提固定资产减值准备： ①市价大幅下跌,跌幅已超过按时间推移下跌幅度; ②技术、市场、经济、法律等企业经营环境或资产的营销市场在当期和近期发生重大 变化，对企业产生重大影响； ③企业净资产的账面价值大于市场资本化的金额； ④有证据表明，资产已陈旧过时，实体已损坏； ⑤资产的使用、预计使用方式和程度已在当期和近期发生重大变化，对企业产生负面 影响； ⑥企业内部管理报告所提供的证据表明资产的经济效益已经或将要比预期要差。 当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准 备： ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 38 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 (1)在建工程的计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，单独核算。 (2)所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，当工程完工交付 使用时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，计提折 旧，竣工决算后按工程的实际决算金额调整。 (3)资本化利息：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、债券折价或溢价的摊销、 汇兑差额在满足借款费用资本化条件的，进行资本化。当所建工程项目达到预定可使用状 态时，借款费用停止资本化。 (4)期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生减值，则计提减 值准备，确认为当期损失。在建工程发生减值的情况有： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性； C、他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的计提方法 (1)本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行 股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本； ③通过债务重组和非货币性交易取得的无形资产，其入帐价值分别按《企业会计准则 —债务重组》和《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。 ④自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费用等费用确定。依法申请取得前发生的研究与开发费用，应于发生时确认 为当期费用。 (2)无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超 过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限按以下原则确定：合同规定了受益年限， 法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限与有效年限两者之中较短者确定；如合同 没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年摊销。 (3)期末对无形资产的帐面价值进行检查，如发现以下一种或数种情况，对无形资产的 可收回金额进行估计，按单项无形资产帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不 利影响； B、该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D、其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各种费用。 长期待摊费用采用直线法摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使 用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起 一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1)资本化费用的确认：因购建固定资产而借入的专门借款发生的利息、债券折价或溢 价的摊销和汇兑差额，同时满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态 前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用；其他的借款利息、债券折价或溢价 的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在购建固 39 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生 当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，因安排其他借款而发生的 辅助费用于发生当期确认为费用。每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计 支出加权平均数和资本化率计算确定。 (2)借款费用资本化的条件： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出。 (3)资本化率确定原则：①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款 的利率；②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利 率。 (4)借款费用资本化的暂停 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建 的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 17、收入的确认原则 (1)商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关 的经济利益能够流入企业且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务收入的确认：劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交 易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实 现。 在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入 企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入的实现。利息收入按他人使用 本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间 和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计变更的内容、理由和处理方法 会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正按《企业会计准则-会计政策、会计估计 娈更和会计差错更正》的要求核算。 注释三、税项 1、流转税 增值税：按销售收入的 17%税率计算销项税扣除允许抵扣的进项税后的差额缴纳。 营业税：按应纳税金额的 5%计算缴纳。 城市维护建设税：分公司（厂）依据所在地分别按应纳流转税额的 5%—7%计算交纳。 教育费附加：依据所在地分别按应纳流转税额的 1%—4%计算缴纳。 2、所得税 公司所得税税率为 33%。 控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司所得税税率为 24%； 40 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 控股子公司延吉大亚印务有限公司所得税税率为 33%，根据吉林省国家税务局吉国税 发[2004]96 号批复，减免 2003 年度的企业所得税。 注释四、控股子公司及合营企业 所占权 是否 控股子公司名称 业务性质 注册资本 原始投资额 经营范围 益比例 合并 丹阳兴联铝箔制品有限公司 制造业 260 万美元 195 万美元 75% 复铝板卡纸 是 延吉大亚印务有限公司 制造业 1935.47 万元 1170.96 万元 51% 印刷 是 江苏大亚沃得轻合金有限公司 制造业 7200 万元 3672 万元 51% 汽车轮毂等制造 是 圣象集团有限公司 商业/制造业 15000 万元 9000 万元 60% 地板家具制造、销售 是 1、因出售本公司所拥有江苏大亚装饰材料有限公司、阜阳大亚装饰材料有限公司、湖 南九子龙印务有限公司的全部股权，与年初合并会计报表范围相比，减少了江苏大亚装饰 材料有限公司、阜阳大亚装饰材料有限公司、湖南九子龙印务有限公司。 2、本报告期内，公司将原持有的江苏大亚装饰材料有限公司 75%的股权和阜阳大亚装 饰材料有限公司 75%的股权于 2004 年 2 月转让给江苏大亚人造板有限公司，转让价格依据 南京永华会计师事务所有限公司以 2003 年 12 月 31 日为基准日分别对上述两家控股子公司 进行审计后的净资产为基础，经双方协商同意后确定；本公司所持的湖南九子龙印务有限 公司 51%股权中的 51％和 49％已于 2004 年 8 月分别转让给香港中海国际贸易有限公司和 常德卷烟厂，转让价格依据南京永华会计师事务所有限公司以 2004 年 6 月 30 日为基准日 对九子龙公司进行审计出具的宁永会审字（2004）第 0442 号审计报告中的净资产为基础， 经三方协商同意后确定。按相关规定对上述三家公司年初至转让日的利润表和现金流量表 进行了合并。 注释五、会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明均为人民币元） （一）合并财务报表附注 1、货币资金 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 现金 - 452,419.88 - 1,299,034.18 其中：美元 2,160.00 8.2765 17,877.24 - 银行存款 - 152,047,374.13 - 207,165,840.50 其中:美元 639,944.45 8.2765 5,296,500.24 1,879,027.27 8.2767 15,552,145.01 欧元 900.62 11.2627 10,143.41 - 其他货币资金 - 139,550,807.54 - 37,914,087.18 合计 - 292,050,601.55 - 246,378,961.86 说明:(1)期末其他货币资金列示金额主要是公司为开具银行承兑汇票而存入银行的汇 票保证金。 （2）圣象集团有限公司的控股子公司江苏大亚地板有限公司本期用 680 万人民币的单 位定期存单质押贷款 570,195.53 欧元,此笔质押贷款期末折合人民币 6,421,941.20 元。 2、应收票据 种 类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 14,735,047.22 10,533,918.20 银行承兑汇票 30,823,108.35 46,696,888.51 合 计 45,558,155.57 57,230,806.71 3、应收账款 (1)账龄分析 账 龄 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 41 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 253,876,338.73 91.92% 2,665,294.29 246,586,761.95 92.75% 2,465,867.61 1—2 年 11,128,289.40 4.03% 557,195.53 12,012,067.64 4.52% 360,362.03 2—3 年 6,368,642.16 2.31% 636,864.20 3,260,845.70 1.23% 326,084.57 3—4 年 1,703,144.02 0.62% 510,943.21 1,730,911.69 0.53% 735,664.08 4—5 年 1,149,710.90 0.42% 574,855.46 1,908,069.63 0.72% 956,789.04 5 年以上 1,973,619.18 0.70% 1,973,619.18 371,934.36 0.25% 371,934.36 合 计 276,199,744.39 100.00% 6,918,771.87 265,870,590.97 100.00% 5,216,701.69 (2)帐龄 1 年以内的应收帐款金额中有 127,809.00 元因收回可能性不大已全额计提坏 帐准备。帐龄在 1－2 年内的应收帐款金额中有 230,254.48 元因收回可能性不大已全额计 提坏帐准备。 (3) 欠款前五名合计 56,210,757.31 元，占期末应收账款总额的 20.35%。 (4) 期末应收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款为上海凹凸彩印 总公司 2,693,476.28 元。 4、其他应收款 (1)账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 569,376.50 1 年以内 56,937,650.29 72.11% 95,634,824.27 92.89% 956,348.21 1—2 年 20,650,957.57 26.15% 619,528.73 6,035,692.25 5.86% 181,070.79 2—3 年 712,627.90 0.90% 71,262.79 749,194.24 0.73% 74,919.43 3—4 年 192,357.42 0.24% 57,707.23 208,088.79 0.20% 70,687.79 4—5 年 153,833.55 0.19% 76,916.78 72,508.19 0.07% 36,254.10 5 年以上 323,643.94 0.41% 323,643.94 259,829.95 0.25% 259,829.95 合 计 78,971,070.67 100.00% 1,718,435.97 102,960,137.69 100.00% 1,579,110.27 (2)大额其他应收款说明： 单位名称 金额 备注 江苏圆通汽车零部件有限公司 26,895,221.43 往来款 福州环美家具有限公司 7,000,000.00 往来款 丹阳大亚运输有限公司 1,470,885.73 往来款 姜堰市龙沟电镀有限公司 1,000,000.00 往来款 (3)欠款前五名合计 37,323,479.58 元，占期末其他应收款余额的 47.26%。 (4)期末应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款为大亚科技集团有 限公司 544,184.93 元，为应收租金余额。 5、预付账款 (1)账龄分析 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 229,891,362.52 98.85% 29,554,398.36 97.60% 1—2 年 2,288,170.73 0.98% 623,447.06 2.06% 2—3 年 312,127.75 0.13% 1,846.61 0.01% 3 年以上 102,395.93 0.04% 100,913.93 0.33% 合 计 232,594,056.93 100.00% 30,280,605.96 100.00% 42 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 (2)期末无预付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)期末数比期初数增加 202,313,450.97 元，上升 668.13%，主要为控股子公司圣象 集 团 有 限 公 司 预 付 9000 万 元 购 买 无 形 资 产 、 预 付 江 苏 大 亚 实 木 制 品 有 限 公 司 27,407,040.55 元实木地板采购款以及其子公司江苏大亚地板有限公司预付江苏大亚人造 板有限公司 32,267,647.42 元原料采购款所致。 (4)超过 1 年的大额预付款项说明： 单位名称 金额 期限 备注 北京圣象百隆装饰材料有限公司 1,504,001.50 1-2 年 发票未到 中国二十冶电气设备安装工程公司 321,638.00 1-2 年 发票未到 6、存货及存货跌价准备 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 134,009,085.71 65,694.70 133,943,391.01 111,568,684.72 220,151.38 111,348,533.34 在产品 42,086,733.33 - 42,086,733.33 16,944,033.18 - 16,944,033.18 产成品 240,716,416.21 747,781.44 239,968,634.77 141,983,483.80 1,651,305.53 140,332,178.27 低值易耗品 596,412.70 - 596,412.70 1,542,714.29 - 1,542,714.29 委托加工物资 - - - 285,842.35 - 285,842.35 包装物 918,732.61 - 918,732.61 213,778.62 - 213,778.62 合 计 418,327,380.56 813,476.14 417,513,904.42 272,538,536.96 1,871,456.91 270,667,080.05 说明：(1)期末数比期初数增加 145,788,843.60 元，上升 53.49%，主要原因是(a)本 公司生产经营规模扩大；(b)本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司和圣象集团有 限公司控股子公司江苏大亚地板有限公司在报告期内投入运营,为满足生产经营需要,适当 储备原材料等存货。 (2)存货可变现净值确定依据:产成品以期末平均售价减去销售所必须费用和税金确 定可变现净值；原材料和其他用于生产的材料以其用于生产的产成品估计售价减去估计成 本以及销售所必须费用和税金后的金额确定。 7、待摊费用 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 保险费 453,288.52 802,904.27 按受益期分摊 房屋租金 3,522,747.58 1,204,164.24 按受益期分摊 模具 3,416,513.46 - 按受益期分摊 其他 330,235.71 109,377.05 按受益期分摊 合 计 7,722,785.27 2,116,445.56 说明：期末数比期初数增加 5,606,339.71 元，上升 264.89%，主要原因是(1)本公司 控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司在报告期内投入运营,开具生产用模具；(2) 本公 司控股子公司圣象集团有限公司报告期内增加了经销网点,相应租用经营场所面积增大而 带来租金增加。 8、长期投资 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 154,554,032.68 - 17,904,288.88 372,878.57 172,085,442.99 - 长期债权投资 - - - - - - 合 计 154,554,032.68 - 17,904,288.88 372,878.57 172,085,442.99 - A 成本法核算的长期投资 43 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 占被投资单位 本期投资增 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 期末帐面余额 注册资本比例 减额 北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2—2020.2 8.33% 300,000.00 - 300,000.00 上海升瑞有限公司 2003.3—2023.3 10% 200,000.00 - 200,000.00 合计 - - 500,000.00 - 500,000.00 B 权益法核算的对联营企业的股权投资 被投 本期权益增减额 资单 被投资 投资起止 位注 累计权益增 单位名 初始投资 期初余额 期末余额 期 册资 确认收益 其他 本期合计 减额 称 本比 例 上海大亚 2001.6— 信息产业 49% 147,000,000.00 151,206,221.09 2,099,370.77 - 2,099,370.77 6,305,591.86 153,305,591.86 2016.7 有限公司 常德芙蓉 大亚化纤 45% 10,000,000.00 - -740,370.99 16,545,289.10 15,804,918.11 5,804,918.11 15,804,918.11 有限公司 合计 - 157,000,000.00 151,206,221.09 1,358,999.78 16,545,289.10 17,904,288.88 12,110,509.97 169,110,509.97 C 合并价差 剩余摊 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 本期处置 摊余金额 原因 销期限 丹阳兴联铝箔制 - 评估增 4,686,696.06 111 个月 2,322,236.70 506,669.84 1,815,566.86 43 月 品有限公司 值 湖南九子龙印务 -257,996.91 186 个月 -194,191.23 -8,322.48 -185,868.75 - 有限公司 延吉大亚印务有 - 投资成 900,966.00 179 个月 719,766.12 60,399.96 659,366.16 131 月 限公司 本差异 合计 5,329,665.15 - 2,847,811.59 558,747.32 -185,868.75 2,474,933.02 - 9、固定资产原价及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）原值 房屋及建筑物 225,172,588.48 30,514,181.72 46,718,164.68 208,968,605.52 通用设备 30,356,306.96 15,610,126.69 6,475,636.93 39,490,796.72 专用设备 575,439,665.20 238,941,047.45 98,487,314.88 715,893,397.77 运输工具 14,483,877.76 5,583,804.13 3,115,032.41 16,952,649.48 其他 8,517,309.83 662,650.75 2,962,199.74 6,217,760.84 合计 853,969,748.23 291,311,810.74 157,758,348.64 987,523,210.33 （2）累计折旧 房屋及建筑物 30,691,521.78 8,284,023.78 3,181,487.25 35,794,058.31 通用设备 11,232,979.90 3,888,891.26 2,000,864.81 13,121,006.35 专用设备 154,282,971.22 64,390,181.65 18,515,593.17 200,157,559.70 运输工具 5,021,627.93 2,236,410.65 972,773.76 6,285,264.82 其他 4,162,527.05 26,258.28 76,091.71 4,112,693.62 合计 205,391,627.88 78,825,765.62 24,746,810.70 259,470,582.80 （3）净值 648,578,120.35 - - 728,052,627.53 （4）固定资产减值准备 房屋及建筑物 - - - - 通用设备 214,019.98 - - 214,019.98 专用设备 245,589.07 - 245,589.07 0.00 44 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 运输工具 - - - - 其他 - - - - 合计 459,609.05 - 245,589.07 214,019.98 （5）净额 648,118,511.30 - - 727,838,607.55 (1)本期从在建工程转入固定资产 271,450,650.16 元。 (2)本期减少数主要为转让所持原子公司江苏大亚装饰材料有限公司全部股权造成本 期固定资产原值减少 63,914,809.23 元, 转让所持原子公司阜阳大亚装饰材料有限公司全 部股权造成本期固定资产原值减少 74,409,160.38 元, 转让所持原子公司湖南九子龙印务 有限公司全部股权造成本期固定资产原值减少 16,486,653.34 元。 10、在建工程 投入占 转入 工程名称 预算数 期初数 本期增加 其它减少 期末数 资金来源 预算的 固定资产 比例 自有资金 阜宁中密度纤维 - 2,120,037.33 - - 2,120,037.33 - 及金融机 板生产线 构借入 自有资金 新包材料公司水 39,860,000.00 12,008,265.98 50,970.46 11,855,777.69 - 203,458.75 及金融机 43% 松纸项目 构借入 自有资金 铝箔扩能项目 163,450,000.00 51,327,015.28 6,126,760.55 56,440,173.28 - 1,013,602.55 及金融机 35.15% 构借入 自有资金 强化地板生产线 - 62,165,410.84 18,317,664.88 75,341,869.36 - 及金融机 (大亚地板) 5,141,206.36 构借入 自有资金 强化地板生产线 - - - - 14,981,642.47 及金融机 (宏耐) 14,981,642.47 构借入 自有资金 汽车轮毂生产线 - 68,793,334.33 96,408,379.62 121,798,521.57 - 43,403,192.38 及金融机 构借入 差别化短纤维项 7,760,000.00 - 7,256,893.50 - - 7,256,893.50 自有资金 93.52% 目 澳大利亚裁切机 - - 3,300,320.41 3,300,320.41 - - 自有资金 丹阳印务上光机 - - 2,326,024.00 2,326,024.00 - - 自有资金 其他 - 194,418.80 202,732.55 387,963.85 -- 9,187.50 自有资金 合 计 - 196,608,482.56 148,971,388.44 271,450,650.16 2,120,037.33 72,009,183.51 (1)期末数比期初数减少 124,599,299.05 元，下降 63.37%，系本公司控股子公司江苏 大亚沃得轻合金有限公司的汽车轮毂生产线和圣象集团有限公司控股子公司江苏大亚地板 有限公司的强化地板生产线及厂房建设完工部分转入固定资产，以及本公司裁切机、铝箔 设备和水松纸项目完工转入固定资产所致。 (2) 阜宁中密度纤维板生产线本期其他减少系报告期公司将所持江苏大亚装饰材料有 限公司的全部股权于 2004 年 2 月转让造成在建工程减少。 (3)根据本公司会计政策，在建工程未发现减值迹象。 11、无形资产 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 取得 剩余摊 类别 原价 期初余额 期末余额 额 额 额 额 方式 销期限 土地使用权 3,640,923.00 3,900,204.24 - 599,100.44 72,818.40 412,637.60 3,228,285.40 购买 44.33 年 财务软件 616,617.00 385,164.83 149,337.00 - 116,275.94 198,391.11 418,225.89 购买 4-7.4 年 合计 4,257,540.00 4,285,369.07 149,337.00 599,100.44 189,094.34 611,028.71 3,646,511.29 本公司无形资产均不存在需计提减值准备的情况。本期土地使用权转出数系报告期 公司将所持江苏大亚装饰材料有限公司的全部股权于 2004 年 2 月转让所致。 45 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 12、长期待摊费用 本期转 剩余摊销 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 出 期限 电力增容费 145,800.00 58,320.00 - - 29,160.00 116,640.00 29,160.00 12 个月 正式生产 开办费 2,249,190.62 2,204,632.59 44,558.03 - 2,204,632.59 2,204,632.59 44,558.03 后一次性 摊销 其他 402,352.98 0.00 402,352.98 - 134,117.68 134,117.68 268,235.30 16 个月 合计 2,797,343.60 2,262,952.59 446,911.01 - 2,367,910.27 2,455,390.27 341,953.33 注:开办费减少主要是本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司和圣象集团有 限公司控股子公司江苏大亚地板有限公司在报告期内已投入生产，开办费一次性摊销所致； 期末开办费余额为控股子公司圣象集团有限公司的子公司江苏宏耐木业有限公司所产生, 由于该公司尚处开办期,开办费尚未摊销。 13、短期借款 借款类别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 担保借款 370,118,663.26 458,952,168.22 质押借款 9,976,596.90 5,894,852.45 合计 380,095,260.16 464,847,020.67 说明：（1）期末数比期初数减少 84,751,760.51 元,下降了 18.23%，主要为报告期内 为了提高资金使用效率，增加了票据结算方式，相应减少了以货币资金支付货款方式。 (2)圣象集团有限公司的控股子公司江苏大亚地板有限公司本期用 680 万人民币的单 位定期存单质押贷款 570,195.53 欧元,此笔质押贷款期末折合人民币 6,421,941.20 元。 (3)本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司本期用收到国外客户开具的信用 证做质押贷款美元,该贷款期末折合人民币 3,554,655.70 元。 14、应付票据 种类 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 230,951.35 - 银行承兑汇票 297,750,000.00 68,902,415.65 合计 297,980,951.35 68,902,415.65 期末数比期初数增加 229,078,535.70 元，上升 332.47%，主要为报告期内为适应供应 商降低供货风险的要求而增加了银行承兑汇票结算方式。 15、应付账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 238,381,204.79 169,389,923.93 说明：（1）期末欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项为欠大 亚科技集团有限公司 192,826.24 元。 （2）期末数比期初数增加 68,991,280.86 元，上升 40.73%，主要是欠付购买设备款 及控股子公司圣象集团有限公司增加采购所产生的应付帐款增加。 （3）三年以上的大额应付款 单位名称 金额 欠款期限 备注 云南大理恒丰纸业 96,000.00 3 年以上 货款 广东彩艳股份有限公司 88,600.00 3 年以上 货款 山东太阳纸业 53,837.30 3 年以上 货款 华轮公司 44,200.00 3 年以上 货款 贞亨利国际贸易公司 39,720.00 3 年以上 货款 孝丰纸厂 36,733.38 3 年以上 货款 46 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 江都塑料溶剂 32,024.62 3 年以上 货款 16、预收账款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 11,870,116.14 10,861,655.54 (1)期末无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 (2)一年以上的大额预收款 单位名称 金额 欠款期限 备注 上海海韵 335,123.45 1 年以上 货款 昆明福保包装材料有限公司 151,520.55 1 年以上 货款 山东鲁烟莱州印务有限公司 46,711.69 1 年以上 货款 17、应交税金 2004 年 12 月 31 税 种 2003 年 12 月 31 日 法定税率 日 增值税 -19,969,129.72 -4,708,249.77 17% 所得税 19,774,975.31 26,058,474.98 33%、24% 营业税 4,325.34 27,244.48 5% 租金*12%/房产原值 房产税 289,326.27 533,893.08 *70%*1.2% 印花税 59,518.08 343,922.79 城市建设维护税 1,336,451.58 1,889,701.98 应纳流转税额的 5%—7% 个人所得税 -1,014,844.36 339,254.97 累进税率 合 计 480,622.50 24,484,242.51 期末数比期初数减少 24,003,620.01 元，下降 98.04%，主要是本期应交增值税留抵进 项税增加。另外预缴部分尚未代扣代缴个人所得税，造成个人所得税期末余额出现负数。 18、其他应交款 类 别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 计缴标准 教育费附加 868,827.46 1,184,273.98 应纳流转税额的 1%—4% 综合基金 14,162.50 47,632.57 其他 21,057.17 2,541.70 合计 904,047.13 1,234,448.25 19、其他应付款 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 60,689,875.45 21,848,074.60 (1)期末欠持本公司 5%（含 5%）以上表 决 权 股 份 的 股 东 大亚科技集团有限公司 869,925.53 元。 (2) 期末数比期初数增加 38,841,800.85 元，上升 177.78%，主要是本公司控股子公 司圣象集团有限公司本期收到圣象实业（深圳）有限公司预缴增资款所致。 (3)）大额其他应付款说明 单位名称 金额 欠款期限 备注 圣象实业（深圳）有限公司 30,000,000.00 1 年以内 预缴增资款 地板分销商保证金 6,940,500.00 1 年以内 地板分销商押金 3,034,416.00 1 年以内 大亚科技集团有限公司 869,925.53 1 年以内 往来款 20、预提费用 47 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 备注 场地租赁费 - 72,000.00 借款利息 37,757.50 51,010.00 合 计 37,757.50 123,010.00 21、长期借款 借款类别 币种 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 担保借款 人民币 134,950,040.00 114,150,040.00 信用借款 人民币 - - 合计 134,950,040.00 114,150,040.00 期末数比期初数增加 20,800,000.00 元，上升 18.22%，主要是本公司控股子公司圣象 集团有限公司本期借款增加所致。 22、股本 数量单位：万股 本次变动增减（+，—） 公 积 期初数 期末数 发行 配股 送股 金 转 其他 小计 股 一、未上市流通股份 - - - - - - - - 1、发起人股份 15,125.00 - - - - - - 15,125.00 其中：国家持有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 2,132.64 - - - - - - 2,132.64 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其他 12,992.36 - - - - - - 12,992.36 2、募集法人股份 - - - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - 未上市流通股合计 15,125.00 - - - - - - 15,125.00 二、已上市流通股份 - - - - - - - 1、人民币普通股 8,000.00 - - - - - - 8,000.00 2、境内上市的外资股 - - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 已上市流通股份合计 8,000.00 - - - - - - 8,000.00 三、股份总数 23,125.00 - - - - - - 23,125.00 说明：（1）大亚科技集团有限公司于 2003 年 2 月 17 日将其持有已质押给中国银行丹 阳支行 6496 万股（占公司总股份的 28.09%）股权解除了质押，同日该公司为其控股子公 司江苏大亚木业有限公司申请贷款并将所持上述股权质押给中国银行丹阳支行，报告期内 该质押未解除。2004 年 11 月 23 日，大亚科技集团有限公司将其持有本公司的非国有股 345.11 万股(占公司总股份的 1.49%)质押给中国建设银行茂名市分行，报告期内该质押未 解除；持股 5％以上股东丹阳市晶工工具有限公司（占公司总股份的 15.00%）将其持有本 公司的非国有股 3468.75 万股质押给中国建设银行茂名市分行，报告期内该质押未解除； 持股 5％以上股东丹阳市点金投资有限公司（占公司总股份的 11.6%）将其持有本公司的非 国有股 2682.50 万股质押给中国建设银行茂名市分行，报告期内该质押未解除。 （2）本公司原国有股本为大亚科技集团有限公司持有，2003 年 11 月经国家国有资产 48 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 管理委员会批准同意国有资本变更为非国有资本，持有人为大亚科技集团有限公司（2004 年收到批复）。2004 年 10 月 28 日本公司控股股东大亚科技集团有限公司分别与丹阳市晶 工工具有限公司和丹阳市点金投资有限公司签订了股权转让协议，根据协议，以每股 4.138 元的价格，将其持有本公司非国有股 3468.75 万股（占公司总股份的 15.00%）转让给丹阳 市晶工工具有限公司，将其持有本公司非国有股 2682.50 万股（占公司总股份的 11.60%） 转让给丹阳市点金投资有限公司；2004 年 11 月 3 日上述股权已在登记公司办理了股权过 户手续。 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 415,345,891.44 - - 415,345,891.44 资产评估增值准备 23,494,223.19 - 1,561,292.48 21,932,930.71 股权投资准备 -15,870.74 6,570,674.99 - 6,554,804.25 被投资单位外币指标折算差额 217,657.07 - - 217,657.07 其他资本公积 128,586.72 - - 128,586.72 合 计 439,170,487.68 6,570,674.99 1,561,292.48 444,179,870.19 （1）资本公积本期减少数为固定资产评估增值本期计提折旧作冲减资本公积处理所 致。 （2）本期增加数主要为投资常德芙蓉大亚化纤有限公司所产生的股权投资准备。 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 35,037,475.12 5,958,988.46 - 40,996,463.58 公益金 25,755,307.86 5,958,988.46 - 31,714,296.32 任意盈余公积 9,282,167.26 - - 9,282,167.26 合 计 70,074,950.24 11,917,976.92 - 81,992,927.16 25、未分配利润 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 年初未分配利润 199,945,893.32 145,969,571.38 本期净利润 60,269,025.29 67,515,723.82 提取法定盈余公积金 5,958,988.46 6,769,700.94 提取法定公益金 5,958,988.46 6,769,700.94 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 248,296,941.69 199,945,893.32 根据公司章程及董事会分配预案，分别按母公司当期实现净利润的 10％提取法定盈余 公积和法定公益金，本年度末拟以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 23125 万股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），不进行资本公积转增股本，本预案须提交公司 2004 年年度股东大会审议通过后实施。 26、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2004 年 2003年 2004 年 2003年 聚丙烯丝束 60,673,804.34 111,109,578.12 52,149,555.84 79,951,252.09 铝箔纸及卡纸 183,104,231.11 171,379,860.98 146,926,745.99 130,741,431.11 印刷 201,485,896.54 191,012,543.74 159,655,437.60 160,699,845.12 镀铝膜及转移卡纸 55,834,514.02 89,689,133.39 55,347,940.40 78,487,723.34 49 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 轮毂 71,522,664.24 84,334,881.60 77,786,359.13 68,973,505.26 铝箔 345,786,695.37 328,769,647.48 278,973,083.39 256,941,660.22 中密度板 10,709,634.82 44,565,972.73 10,685,673.30 47,332,393.91 地板 909,326,376.32 572,507,406.88 650,039,381.56 454,535,934.61 合计 1,838,443,816.76 1,593,369,024.92 1,431,564,177.21 1,277,663,745.66 (1)销售前五名客户销售额合计 205,988,551.72 元，占本期销售收入的 11.20%。 (2)本年主营业务收入比上年同期增加 245,074,791.84 元，上升 15.38%，主要为本公 司控股子公司圣象集团有限公司本期扩大经销网点以及其子公司本期投产增加收入。 (3)本年主营业务成本比上年同期增加 153,900,431.55 元，上升 12.05%，主要为收入 增加相应的成本增加。 27、主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 2004 年 2003年 城建税 应纳流转税额的 5%—7% 3,847,711.53 3,930,178.44 教育费附加 应纳流转税额的 1%—4% 2,184,265.71 2,359,819.10 合 计 6,031,977.24 6,289,997.54 28、其他业务利润 项目 2004 年 2003年 租赁 288,457.38 1,516,351.81 销售材料 15,205,374.89 4,004,555.15 提供劳务 186,648.07 1,043,517.73 其他 222,707.14 15,832.18 合计 15,903,187.48 6,580,256.87 本年其他业务利润数比上年同期增加 9,322,930.61 元，上升 141.68%，主要原因是公司 控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司在报告期内刚投入生产，生产工艺以及生产技术 不够成熟，出售较多边角料所致。 29、营业费用 2004 年 2003年 150,837,344.83 86,617,934.74 本年营业费用比上年同期增加 64,219,410.09 元，上升 74.14%，主要是本公司控股子 公司圣象集团有限公司销售规模扩大增加销售费用所致。 30、财务费用 类 别 2004 年 2003年 利息支出 35,649,057.96 26,843,965.91 减：利息收入 2,056,412.58 2,096,479.36 汇兑损失 1,416,868.22 230,630.32 减：汇兑收益 - - 其他 777,867.80 716,704.16 合 计 35,787,381.40 25,694,821.03 本年财务费用比上年同期增加 10,092,560.37 元，上升 39.28%，主要是本报告期内贷 款总额较去年同期增加所致。 31、投资收益 项目 2004 年 2003年 按权益法核算的投资收益 1,358,999.78 1,720,503.06 股权投资差额摊销 -558,747.32 -550,424.84 50 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 股权转让收益 457,468.32 100,625.45 合计 1,257,720.78 1,270,703.67 32、补贴收入 项目 2004 年 2003年 税收返还 176,100.00 143,800.00 锅炉能源替代项目 80,000.00 - 合计 256,100.00 143,800.00 补贴收入为圣象集团有限公司的子公司北京圣象木业有限公司收到的北京密云工业开 发区总公司的税收返还以及上海印务分公司收到上海地方环保部门的锅炉能源替代补贴。 33、所得税 2004 年 2003年 38,000,216.54 53,239,102.47 本年所得税比上年同期减少 15,238,885.93 元，下降 28.62%，主要原因是报告期内控 股子公司圣象集团有限公司的子公司江苏大亚地板有限公司实现利润 51,151,766.10 元， 该公司属中外合资企业，本年度享受免缴所得税优惠政策。 34、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 111,055,539.98 元，其中大额明细列示如下: 项 目 金额 备注 江苏大亚装饰材料有限公司 41,000,835.05 出让资产，收回往来欠款 阜阳大亚装饰材料有限公司 35,195,165.09 出让资产，收回往来欠款 湖南九子龙印务有限公司 4,720,000.00 出让资产，收回往来欠款 江苏圆通汽车零部件有限公司 3,862,635.76 收回往来款 专卖店押金及保证金 8,380,000.00 北京宏耐嘉业建材公司 7,000,000.00 收回往来款 北京诺屋装饰材料有限公司 6,425,341.22 收回往来款 营业外收入 1,011,071.05 利息收入 2,056,412.58 35、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 211,557,094.70 元, 其中大额明细列示如下: 项 目 金 额 管理费用 53,085,006.68 营业费用 133,341,633.23 财务费用 777,867.80 营业外支出 2,902,535.09 福州环美家具有限公司 7,000,000.00 西安倍特公司 1,417,885.71 中铁联合物流有限公司 500,000.00 待摊费用 5,711,343.30 （二）母公司会计报表项目注释 36、应收帐款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 159,776,726.54 90.98% 1,597,767.26 183,176,508.64 92.48% 1,831,765.09 51 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 1—2 年 7,822,588.23 4.45% 234,677.64 9,847,712.38 4.97% 295,431.37 2—3 年 4,862,677.05 2.77% 486,267.70 2,331,434.52 1.18% 233,143.45 3—4 年 1,338,182.72 0.76% 401,454.82 642,130.60 0.32% 409,029.75 4—5 年 60,929.81 0.04% 30,464.91 1,703,772.79 0.87% 851,886.39 5 年以上 1,757,592.79 1.00% 1,757,592.79 360,204.81 0.18% 360,204.81 合 计 175,618,697.14 100.00% 4,508,225.12 198,061,763.74 100.00% 3,981,460.86 (2)欠款前五名金额合计 50,949,922.52 元，占期末应收账款余额的 29.01%。 (3) 期末应收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款为上海凹凸彩印 总公司 2,371,183.38 元。 37、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 226,017,242.52 91.71% 2,260,172.43 158,892,024.20 96.01% 1,588,920.22 1—2 年 19,300,449.44 7.83% 579,013.47 5,529,161.64 3.34% 165,874.87 2—3 年 583,900.09 0.24% 58,390.01 638,759.84 0.39% 63,875.99 3—4 年 177,698.46 0.07% 53,309.54 125,606.87 0.08% 37,682.06 4—5 年 113,757.43 0.05% 56,878.72 55,000.00 0.03% 27,500.00 5 年以上 254,339.30 0.10% 254,339.30 249,339.30 0.15% 249,339.30 合 计 246,447,387.24 100.00% 3,262,103.47 165,489,891.85 100.00% 2,133,192.44 (2)大额其他应收款说明: 单位名称 金额 备注 江苏大亚沃得轻合金有限公司 86,138,515.10 往来款 圣象集团有限公司 66,694,690.79 往来款 丹阳兴联铝箔制品有限公司 35,473,574.09 往来款 江苏圆通汽车零部件有限公司 26,895,221.43 往来款 丹阳大亚运输有限公司 1,470,885.73 往来款 (3)欠款前五名合计 216,672,887.14 元，占期末其他应收款余额的 87.92%。 38、长期投资 期 初 数 期 末 数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 368,247,075.34 - 56,505,072.03 45,006,820.16 379,745,327.21 - 长期债权投资 - - - - - - 合 计 368,247,075.34 - 56,238,753.41 44,740,501.54 379,745,327.21 - A 成本法核算的长期投资 占被投资单位 本期投资 期末帐面余 被投资单位名称 投资起止期 期初余额 注册资本比例 增减额 额 北京汇雅漫画艺术有限公司 2000.2-2020.2 8.33% 300,000.00 300,000.00 B 权益法核算的对子公司的股权投资 占被 投资 本期权益增减额 被投资单 投资起 单位 初始投资 期初余额 累计增减 期末余额 位名称 止期 注册 资本 本期合计 投资成本 确认收益 其他 分得利润 比例 52 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 丹阳兴联 1993.7-- 铝箔制品 75% 10,979,572.51 13,375,916.81 -1,552,884.44 - -100,020.99 - -1,452,863.45 843,459.86 11,823,032.37 2008.7 有限公司 湖南九子 2000.3-- 龙印务有 51% 15,557,996.91 15,230,689.24 -15,230,689.24 -15,557,996.91 544,846.83 -217,539.16 - - - 2015.9 限公司 延吉大亚 2000.12- 印务有限 51% 10,808,634.00 13,501,370.81 610,911.08 - 610,911.08 - - 3,303,647.89 14,112,281.89 2015.11 公司 江苏大亚 装饰材料 75% 15,000,000.00 11,809,765.96 -11,809,765.96 -15,000,000.00 -61,150.58 3,251,384.62 - - - 有限公司 阜阳大亚 装饰材料 75% 18,766,255.38 16,342,968.52 -16,342,968.52 -18,766,255.38 -686,041.83 3,109,328.69 - - - 有限公司 圣 象 集 团 2003.3-- 60% 90,000,000.00 106,937,357.07 45,091,987.18 - 45,066,601.29 25,385.89 - 62,029,344.25 152,029,344.25 有限公司 2023.3 江苏大亚 沃 得 轻 合03.6--202 51% 36,720,000.00 36,694,974.25 -6,799,748.54 - -6,799,748.54 - - -682,4774.29 29,895,225.71 金有限公 3.6. 司 合计 197,832,458.80 213,893,042.66 -6,033,158.44 -49,324,252.29 38,575,397.26 6,168,560.04 -1,452,863.45 59,351,677.71 207,859,884.22 说明: 2004 年 2 月公司将原持有的江苏大亚装饰材料有限公司的 75%股权和阜阳大亚 装饰材料有限公司的 75%股权转让给江苏大亚人造板有限公司；2004 年 8 月，将本公司持 有的湖南九子龙印务有限公司的 51%股权中的 51%和 49%分别转让给香港中海国际贸易有限 公司和常德卷烟厂。 C 权益法核算的对联营企业的股权投资 被投 本期权益增减额 资单 资单位 投资起止 位注 累计权益 初始投资 期初余额 期末余额 名称 期 册资 确认收益 其他 本期合计 增减额 本比 例 上海大亚 2001.6— 信息产业 49% 147,000,000.00 151,206,221.09 2,099,370.77 - 2,099,370.77 6,305,591.86 153,305,591.86 2016.7 有限公司 常德芙蓉 大亚化纤 45% 10,000,000.00 - -740,370.99 16,545,289.10 15,804,918.11 5,804,918.11 15,804,918.11 有限公司 D 股权投资差额 剩余 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期摊销额 本期处置 摊余金额 摊销 原因 期限 期限 111 - 评估增 丹阳兴联铝箔制品有限公司 4,686,696.06 2,322,236.70 506,669.84 1,815,566.86 43 月 个月 值 186 湖南九子龙印务有限公司 -257,996.91 -194,191.23 -8,322.48 -185,868.75 0.00 个月 179 - 投资成 延吉大亚印务有限公司 900,966.00 719,766.12 60,399.96 659,366.16 131 月 个月 本差异 合计 5,329,665.15 2,847,811.59 558,747.32 -185,868.75 2,474,933.02 39、主营业务收入 按品种分类 主营业务收入 主营业务成本 项目 2004 年 2003年 2004 年 2003年 聚丙烯丝束 60,673,804.34 111,109,578.12 52,149,555.84 79,951,252.09 铝箔纸 119,624,690.39 117,448,820.52 93,937,148.45 85,499,370.77 印刷 170,493,717.80 154,793,416.35 134,786,702.55 131,647,617.24 镀铝膜及转移卡 55,834,514.02 90,792,250.44 55,347,940.40 79,590,840.39 纸 53 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 轮毂 11,537,042.61 44,690,504.10 9,747,838.31 38,300,367.07 铝箔 345,786,695.37 328,769,647.48 278,973,083.39 256,941,660.22 木地板 17,912,491.96 - 15,705,528.20 - 合计 781,862,956.49 847,604,217.01 640,647,797.14 671,931,107.78 (1)本期主营业务收入比上年同期减少 65,741,260.52 元，下降 7.75%，主要为受烟草 行业结构调整及烟厂间重组合并影响，报告期内聚丙烯丝束销售量下降幅度较大。受国际 石油价格上涨影响，生产聚丙烯丝束所用的原材料聚丙烯粒子采购价格较去年同期增长较 大，导致报告期内聚丙烯丝束的收入下降幅度大于成本下降幅度。 (2)销售前五名客户销售额合计 152,536,070.67 元，占本期销售的 19.51%。 40、投资收益 项 目 2004年 2003年 股权投资差额摊销 -558,747.32 -550,424.84 按权益法核算的投资收益 39,934,397.04 15,144,429.83 股权转让收益 457,468.32 100,625.45 合 计 39,833,118.04 14,694,630.44 本公司投资收益的收回不存在限制。 注释六、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 与本公司 法定代 企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 关系 表人 大亚科技集团有限公司 丹阳市经济开发区 10000 万元 实业投资等 控股公司 陈兴康 丹阳兴联铝箔制品有限公司 丹阳市经济开发区 260 万美元 铝箔复合纸和卡纸 子公司 韦继升 延吉大亚印务有限公司 延吉市长白路 1935.47 万元 烟标印刷及其他 子公司 赵丹辰 江苏大亚沃得轻合金有限公司 丹阳市经济开发区 7200 万元 汽车轮毂等制造 子公司 陈兴康 圣象集团有限公司 丹阳市经济开发区 15000 万元 木地板制造销售 子公司 陈兴康 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 大亚科技集团有限公司 10000 万元 - - 10000 万元 丹阳兴联铝箔制品有限公司 260 万美元 - - 260 万美元 延吉大亚印务有限公司 1935.47 万元 - - 1935.47 万元 江苏大亚沃得轻合金有限公司 7200 万元 - - 7200 万元 圣象集团有限公司 15000 万元 - - 15000 万元 3、存在控制关系关联方所持股权及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 比 比 比 比例 金额 金额 金额 金额 例% 例% 例% % 大亚科技集团有限公司 129,923,600 元 56.18 - - 61,512,500.00 26.60 68,411,100 元 29.58 丹阳兴联铝箔制品有限公司 195 万美元 75 - - - - 195 万美元 75 湖南九子龙印务有限公司 1530 万元 51 - - 1530 万元 51 - - 延吉大亚印务有限公司 1170.96 万元 51 - - - - 1170.96 万元 51 江苏大亚装饰材料有限公司 180.9 万美元 75 - - 180.9 万美元 75 - - 阜阳大亚装饰材料有限公司 226.73 万美元 75 - - 226.73 万美元 75 - - 江苏大亚沃得轻合金有限公司 3672 万元 51 - - - - 3672 万元 51 圣象集团有限公司 9000 万元 60 - - - - 9000 万元 60 54 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 丹阳市晶工工具有限公司 本公司股东 丹阳市点金投资有限公司 本公司股东 丹阳大亚运输有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚科技集团有限公司丹阳包装制品厂 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚信息产业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚(集团)有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚经济发展有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚集团经贸发展公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚人造板有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚科技(美国)有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚木业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚家具有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚木业江西有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 上海大亚木业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 大亚木业茂名有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚实木制品有限公司 受同一个控股公司控制的子公司 江苏大亚装饰材料有限公司 受同一个控股公司间接控制的公司 阜阳大亚装饰材料有限公司 受同一个控股公司间接控制的公司 5、本公司与关联方的交易事项 ①采购原材料 定价政策：参照市场价格。 2004 年度 2003 年度 企业名称 交易内容 占年度购货 占年度购货 金额 金额 比例 比例 大亚科技集团有限公司丹阳 购入包装箱、垫 9,292,970.55 0.56% 2,961,343.10 0.23% 包装制品厂 片等包装制品 江苏大亚人造板有限公司 高密度人造板 110,359,081.29 6.69% - - 江苏大亚人造板有限公司 胶 118,147.86 - - 江苏大亚实木制品有限公司 实木地板 46,584,959.47 2.82% - - ②销售 定价政策：采用市场统一价格。 2004 年度 2003 年度 企业名称 交易内容 占年度销货 占年度销货 金额 金额 比例 比例 大亚科技(美国)有 汽车轮毂等 15,485,337.49 0.84% 2,739,281.98 0.17% 限公司 ③运输 a、定价政策：采用市场统一价格。 b、丹阳大亚运输有限公司为本公司提供部分运输服务，结算金额如下: 交易年度 2004 年 2003 年 运费总额（元） 2,759,841.73 2,947,530.94 ④租赁 a、本公司租赁大亚科技集团有限公司土地，根据协议支付土地使用费 892,875.45 元。 55 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 b、大亚科技集团有限公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费 57,600.00 元。 ⑤水费 a、大亚科技集团有限公司向本公司提供水 381,761.40 吨，根据协议本公司按市价支 付水费 892,196.19 元。 b、江苏大亚人造板有限公司向圣象集团有限公司子公司江苏大亚地板有限公司提供电 2,569,586 度，根据协议按市价支付电费 1,466,430.44 元；提供水 6,867 吨，根据协议按 市价支付水费 16,170.00 元 ⑥其他 为整合现有产业，避免同业竞争，实现公司的长远发展，2004 年 2 月 13 日公司与江 苏大亚人造板有限公司签订协议，将所持江苏大亚装饰材料有限公司的 75%股权和阜阳大 亚装饰材料有限公司的 75%股权出售给江苏大亚人造板有限公司，本次股权转让手续已办 理完毕。 本次交易江苏大亚人造板有限公司以现金收购，本次交易价格按南京永华会计师事务 所有限公司以 2003 年 12 月 31 日为基准日分别对江苏大亚装饰材料有限公司和阜阳大亚装 饰材料有限公司进行审计后的净资产 1574.64 万元及 2179.05 万元为基础,经双方协商确定 转让江苏大亚装饰材料有限公司的 75%股权和阜阳大亚装饰材料有限公司的 75%股权分别 为 1180.98 万元和 1634.29 万元。 江苏大亚装饰材料有限公司在上年末的资产总额为 8343.74 万元，负债总额 6769.10 万元，其中：流动资产为 1976.52 万元，固定资产净值为 6307.31 万元，无形资产及其他 资产为 59.91 万元和流动负债为 5369.10 万元，长期负债为 1400 万元。被出售的该公司自 报告期期初至出售日止主营业务收入为 557.47 万元，主营业务利润-0.93 万元，净利润 -8.15 万元；上年度的主营业务收入为 2232.69 万元，主营业务利润-218.60 万元，净利润 -425.75 万元。 阜阳大亚装饰材料有限公司在上年末的资产总额为 9499.87 万元，负债总额 7320.82 万元，其中：流动资产为 2472.38 万元，固定资产净值为 7027.49 万元，流动负债为 5320.82 万元，长期负债为 2000 万元。被出售的该公司自报告期期初至出售日止主营业务收入为 513.49 万元，主营业务利润 3.33 万元，净利润-91.47 万元；上年度的主营业务收入为 2223.90 万元，主营业务利润-58.04 万元，净利润-323.10 万元。 6、关联方应收应付款项 占应收（应 占应收（应 项目 2004 年 12 月 31 日 付）余额的比 2003 年 12 月 31 日 付）余额的 例 比例 应收帐款-大亚科技(美国)有限公司 12,453,318.29 4.51% 871,940.08 0.33% 其他应收款-大亚科技集团有限公司 544,184.93 0.69% 570,746.64 0.55% 应付账款-大亚科技集团有限公司 192,826.24 0.08% 3,077,187.45 1.82% 其他应付款-大亚科技集团有限公司 869,925.43 1.43% 4,208,524.81 19.26% 应付账款-丹阳包装制品厂 134,005.02 0.06% 168,388.84 0.01% 预付账款-丹阳包装制品厂 155,673.05 0.07% - - 其他应付款-丹阳包装制品厂 - - 49,714.17 0.23% 应付账款-丹阳大亚运输有限公司 - - 112,287.28 0.07% 预付账款-丹阳大亚运输有限公司 1,000,000.00 0.43% - - 其他应收款-丹阳大亚运输有限公司 1,470,885.73 1.86% - - 预付账款-江苏大亚人造板有限公司 32,267,647.42 13.87% - - 预付账款-江苏大亚实木制品有限公司 27,407,040.55 11.78% - - 56 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 预付账款-江苏大亚人造板有限公司 32,267,647.42 元及预付账款-江苏大亚实木制品 有限公司 27,407,040.55 元，系由于地板的前沿生产所需的原材料采购具有季节性，为保 证圣象集团有限公司地板销售日益增长的业务需求，报告期末控股子公司圣象集团有限公 司预付了江苏大亚实木制品有限公司实木地板部分采购款以及其子公司江苏大亚地板有限 公司预付江苏大亚人造板有限公司原材料部分采购款所致。 注释七、或有事项 大亚科技上海印务分公司向上海市徐汇区人民法院对河南汝州卷烟厂提起诉讼，要求 偿还货款 2,357,541.54 元人民币，在上一报告期该事项经上海徐汇区人民法院初审判决胜 诉，对方在规定的时间内未提出上诉且支付了 518,050.00 元欠款，尚余欠款 1,839,491.54 元人民币正在申请法院执行中。 在本报告期内,上述诉讼事项进展情况如下：截止到 2004 年 12 月 31 日，上海印务分 公司已收回货款 1,526,027.40 元，尚欠 313,464.14 元。 除上述事项外,本公司截止 2004 年 12 月 31 日无其他重大未决诉讼、未决索赔、税务 纠纷，应收票据贴现、债务担保等或有事项。 注释八、承诺事项 截止报告日，本公司无承诺事项。 注释九、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 注释十、其他重要事项 1、截止 2004 年 12 月 31 日，江苏圆通汽车部件有限公司尚欠本公司往来款 26,895,221.43 元已于 2005 年 3 月 15 日收回。 2、2004 年 8 月 2 日本公司召开第二届董事会第三次临时会议，通过了将所持湖南九 子龙印务有限公司 51%股权进行转让的决议，转让价以经南京永华会计师事务所审计后认 定的截止 2004 年 6 月 30 日的净资产 3046.80 万元为参照，出让所持 51%股权的转让价格 为 1530 万元,受让方为香港中海国际贸易有限公司收购其中的 51%和常德卷烟厂收购其中 的 49%。本次股权转让手续已办理完毕。 该公司上年度末的资产总额为 40,103,188.19 元、负债总额为 10,181,272.39 元，其 中 流 动 资 产 为 36,253,573.68 元 、 固 定 资 产 净 值 3,849,614.51 元 和 流 动 负 债 为 10,181,272.39 元 。 被 出 售 的 该 公 司 自 报 告 期 期 初 至 出 售 日 止 主 营 业 务 收 入 为 40,386,587.22 元、主营业务利润 2,166,107.65 元、利润总额 1,231,919.15 元、所得税 费用 163,592.03 元、净利润 1,068,327.12 元；上年度的主营业务收入为 51,074,008.49 元、主营业务利润 2,099,252.46 元、利润总额 749,213.80 元、净利润 749,213.80 元。 第十一章 备查文件目录 公司在办公场所备置下述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股 东依据法规或公司章程要求查阅时，公司予以及时提供： 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有南京永华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； 三、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 大亚科技股份有限公司董事会 董事长：陈兴康 二 00 五年四月十二日 57 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 资 产 注释 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 5-1 292,050,601.55 246,378,961.86 214,220,753.64 120,694,483.12 短期投资 - - - - 应收票据 5-2 45,558,155.57 57,230,806.71 31,760,839.37 50,014,232.01 应收股利 - - 1,452,863.45 - 应收利息 - - - - 应收账款 5-3 269,280,972.52 260,653,889.28 5-36 171,110,472.02 194,080,302.88 其他应收款 5-4 77,252,634.70 101,381,027.42 5-37 243,185,283.77 163,356,699.41 预付账款 5-5 232,594,056.93 30,280,605.96 59,259,369.65 20,055,523.99 应收补贴款 - - - - 存货 5-6 417,513,904.42 270,667,080.05 155,122,079.41 132,621,309.34 待摊费用 5-7 7,722,785.27 2,116,445.56 419,713.84 506,395.40 一年内到期的长期债权资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,341,973,110.96 968,708,816.84 876,531,375.15 681,328,946.15 - - - - 长期投资: - - - - 长期股权投资 5-8 172,085,442.99 154,554,032.68 5-38 379,745,327.21 368,247,075.34 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 172,085,442.99 154,554,032.68 379,745,327.21 368,247,075.34 - - - - 固定资产: - - - - 固定资产原价 5-9 987,523,210.33 853,969,748.23 698,887,498.57 623,642,291.48 减:累计折旧 5-9 259,470,582.80 205,391,627.88 216,076,483.51 165,248,989.91 固定资产净值 728,052,627.53 648,578,120.35 482,811,015.06 458,393,301.57 减:固定资产减值准备 5-9 214,019.98 459,609.05 214,019.98 214,019.98 固定资产净额 727,838,607.55 648,118,511.30 482,596,995.08 458,179,281.59 工程物资 89,992.69 307,326.94 - - 在建工程 5-10 72,009,183.51 196,608,482.56 8,483,142.30 63,419,700.06 固定资产清理 - 30,457.00 - - 固定资产合计 799,937,783.75 845,064,777.80 491,080,137.38 521,598,981.65 - - - - 无形资产及其他资产: - - - - 无形资产 5-11 3,646,511.29 4,285,369.07 3,341,152.19 3,429,188.63 长期待摊费用 5-12 341,953.33 2,262,952.59 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及递延资产合计 3,988,464.62 6,548,321.66 3,341,152.19 3,429,188.63 递延税项: - - - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,317,984,802.32 1,974,875,948.98 1,750,697,991.93 1,574,604,191.77 法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 58 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 负债及股东权益 注释 注释 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债: 短期借款 5-13 380,095,260.16 464,847,020.67 305,000,000.00 402,287,121.13 应付票据 5-14 297,980,951.35 68,902,415.65 293,980,951.35 65,000,000.00 应付账款 5-15 238,381,204.79 169,389,923.93 122,703,256.94 113,863,380.93 预收账款 5-16 11,870,116.14 10,861,655.54 4,942,210.10 8,495,057.48 应付工资 273,829.96 941,394.69 - 14,139.48 应付福利费 4,838,184.88 2,933,172.74 2,328,459.85 1,478,401.05 应付股利 - - - - 应交税金 5-17 480,622.50 24,484,242.51 127,947.06 11,267,855.54 其他应交款 5-18 904,047.13 1,234,448.25 754,588.48 924,480.38 其他应付款 5-19 60,689,875.45 21,848,074.60 17,117,463.38 32,167,665.60 预提费用 5-20 37,757.50 123,010.00 37,757.50 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 内部往来 0.00 0.00 流动负债合计 995,551,849.86 765,565,358.58 746,992,634.66 635,498,101.59 长期负债: - - - - 长期借款 5-21 134,950,040.00 114,150,040.00 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 134,950,040.00 114,150,040.00 - - 递延税项: - - - - 递延税项贷方 - - - - 负债合计 1,130,501,889.86 879,715,398.58 746,992,634.66 635,498,101.59 少数股东权益: - - - - 少数股东权益 181,763,173.42 154,719,219.16 - - 股东权益: - - - - 股本 5-22 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 231,250,000.00 资本公积 5-23 444,179,870.19 439,170,487.68 444,179,870.19 439,170,487.68 盈余公积 5-24 81,992,927.16 70,074,950.24 81,992,927.16 70,074,950.24 其中:法定公益金 5-24 31,714,296.32 25,755,307.86 31,714,296.32 25,755,307.86 未分配利润 5-25 248,296,941.69 199,945,893.32 246,282,559.92 198,610,652.26 其 中: 资 产 负 债 表 日 后 23,125,000.00 23,125,000.00 提议分配的现金股利 股东权益合计 1,005,719,739.04 940,441,331.24 1,003,705,357.27 939,106,090.18 负债及股东权益总计 2,317,984,802.32 1,974,875,948.98 1,750,697,991.93 1,574,604,191.77 法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 59 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司 项目 注释 注释 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-26 1,838,443,816.76 1,593,369,024.92 5-39 781,862,956.49 847,604,217.01 减：主营业务成本 5-26 1,431,564,177.21 1,277,663,745.66 5-39 640,647,797.14 671,931,107.78 主营业务税金及附加 5-27 6,031,977.24 6,289,997.54 3,856,799.15 4,417,235.67 二、主营业务利润 400,847,662.31 309,415,281.72 137,358,360.20 171,255,873.56 加：其他业务利润 5-28 15,903,187.48 6,580,256.87 5,656,320.28 5,537,468.85 减: 营业费用 5-29 150,837,344.83 86,617,934.74 33,674,929.58 34,629,777.94 管理费用 93,126,696.70 74,553,516.18 51,143,865.39 33,687,789.18 财务费用 5-30 35,787,381.40 25,694,821.03 24,784,653.52 23,021,156.60 三、营业利润 136,999,426.86 129,129,266.64 33,411,231.99 85,454,618.69 加：投资收益 5-31 1,257,720.78 1,270,703.67 5-40 39,833,118.04 14,694,630.44 补贴收入 5-32 256,100.00 143,800.00 80,000.00 - 营业外收入 1,025,333.88 2,190,029.96 580,391.17 1,042,518.39 减：营业外支出 3,712,432.98 2,388,941.45 757,208.14 801,684.49 四、利润总额 135,826,148.54 130,344,858.82 73,147,533.06 100,390,083.03 减：所得税 5-33 38,000,216.54 53,239,102.47 13,557,648.48 32,693,073.62 减：少数股东收益 37,556,906.71 9,590,032.53 - - 五、净利润 60,269,025.29 67,515,723.82 59,589,884.58 67,697,009.41 加：年初未分配利润 199,945,893.32 145,969,571.38 198,610,652.26 144,453,044.73 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 260,214,918.61 213,485,295.20 258,200,536.84 212,150,054.14 减：提取法定盈余公积 5,958,988.46 6,769,700.94 5,958,988.46 6,769,700.94 提取法定公益金 5,958,988.46 6,769,700.94 5,958,988.46 6,769,700.94 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 248,296,941.69 199,945,893.32 246,282,559.92 198,610,652.26 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 248,296,941.69 199,945,893.32 246,282,559.92 198,610,652.26 九、其中:资产负债表日后提议分 23,125,000.00 23,125,000.00 配的现金股利 补充资料: 合并数 母公司 项目 注释 注释 本年数 上年数 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 457,468.32 100,625.45 457,468.32 100,625.45 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 60 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年度 编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并数 注释 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,380,336,273.16 1,021,013,003.47 收到的税费返还 13,393,393.50 12,497,232.78 收到的其他与经营活动有关的现金 5-34 111,055,539.98 83,213,617.51 现金流入小计 2,504,785,206.64 1,116,723,853.76 购买商品、接受劳务支付的现金 2,015,748,311.87 760,361,892.18 支付给职工以及为职工支付的现金 76,116,334.24 39,886,463.46 支付的各项税费 125,571,106.23 65,862,451.55 支付的其他与经营活动有关的现金 5-35 211,557,094.70 240,462,599.82 现金流出小计 2,428,992,847.04 1,106,573,407.01 经营活动产生的现金流量净额 75,792,359.60 10,150,446.75 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 43,452,677.71 43,452,677.71 其中:出售子公司所收到的现金 43,452,677.71 43,452,677.71 取得投资收益所收到的现金 - - 取得债券利息收入所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 857,057.40 154,175.90 收到的其他与投资活动有关的现金 423,982.92 - 现金流入小计 44,733,718.03 43,606,853.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 236,776,048.19 17,468,209.22 投资所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 11,667,508.88 - 现金流出小计 258,443,557.07 27,468,209.22 投资活动产生的现金流量净额 -213,709,839.04 16,138,644.39 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 44,346,250.85 - 借款所收到的现金 1,066,375,223.09 836,910,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,110,721,473.94 836,910,000.00 偿还债务所支付的现金 891,809,707.12 744,197,121.13 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,327,167.81 25,495,670.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 927,136,874.93 769,692,791.90 筹资活动产生的现金流量净额 183,584,599.01 67,217,208.10 四、汇率变动对现金的影响 4,520.12 19,971.28 五、现金及现金等价物净增加额 45,671,639.69 93,526,270.52 法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 61 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年度 编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 合并数 注释 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 60,269,025.29 59,589,884.58 加：少数股东收益 37,556,906.71 - 计提的资产减值准备 1,648,279.08 1,191,838.39 固定资产折旧 73,471,350.87 50,122,043.19 无形资产摊销 189,094.34 88,036.44 长期待摊费用摊销 2,367,910.27 - 待摊费用减少(减:增加) -5,711,343.30 86,681.56 预提费用增加(减:减少) 120,747.50 37,757.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 173,312.10 133,487.42 固定资产报废损失 386,157.00 - 财务费用 34,863,191.21 25,475,699.49 投资损失(减:收益) -1,257,720.78 -39,833,118.04 递延税款贷项(减:借项) - - 存货的减少(减:增加) -189,809,430.54 -22,132,698.17 经营性应收项目的减少(减:增加) -176,153,329.74 -67,835,234.20 经营性应付项目的增加(减:减少) 237,678,209.59 3,226,068.59 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 75,792,359.60 10,150,446.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 292,050,601.55 214,220,753.64 减:现金的期初余额 246,378,961.86 120,694,483.12 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金等价物的净增加额 45,671,639.69 93,526,270.52 法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 62 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 年末数 年初数 一、股本: 年初余额 231,250,000.00 231,250,000.00 本年增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 231,250,000.00 231,250,000.00 二、资本公积: 年初余额 439,170,487.68 440,644,215.88 本年增加数 6,570,674.99 87,564.28 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 6,570,674.99 -15,870.74 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 103,435.02 本年减少数 1,561,292.48 1,561,292.48 其中:转增资本(或股本) 年末余额 444,179,870.19 439,170,487.68 三、法定和任意盈余公积: 年初余额 44,319,642.38 37,549,941.44 本年增加数: 5,958,988.46 6,769,700.94 其中:从净利润中提取数 5,958,988.46 6,769,700.94 其中:法定盈余公积 5,958,988.46 6,769,700.94 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 50,278,630.84 44,319,642.38 其中:法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金: 年初余额 25,755,307.86 18,985,606.92 本年增加数 5,958,988.46 6,769,700.94 其中:从净利润中提取数 5,958,988.46 6,769,700.94 本年减少数 其中:集体福利支出 年末余额 31,714,296.32 25,755,307.86 五、未分配利润: 年初未分配利润 199,945,893.32 145,969,571.38 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 60,269,025.29 67,515,723.82 本年利润分配 11,917,976.92 13,539,401.88 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 248,296,941.69 199,945,893.32 法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 63 大亚科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元 其他减少 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 6,795,811.96 2,202,771.88 - 361,376.00 8,637,207.84 其中：应收账款 5,216,701.69 2,012,795.07 - 310,724.89 6,918,771.87 其他应收款 1,579,110.27 189,976.81 - 50,651.11 1,718,435.97 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,871,456.91 - 554,492.80 503,487.97 813,476.14 其中:原材料 220,151.38 21,997.55 132,459.13 65,694.70 产成品 1,651,305.53 532,495.25 371,028.84 747,781.44 低值易耗品 - 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 459,609.05 - - 245,589.07 214,019.98 其中:房屋、建筑物 机器设备 459,609.05 - - 245,589.07 214,019.98 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 9,126,877.92 2,202,771.88 554,492.80 1,110,453.04 9,664,703.96 法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德 64