豫能控股(001896)2001年年度报告

２００１ 年年度报告 豫 能 控 股－ ００１８９６ ANNUAL REPORT 2001 HENAN YUNENG HODINGS Co., Ltd. 河南豫能控股股份有限公司 二○○二年三月 豫能控股 2001 年年度报告 目录 重 重要要提 提示示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司年度财务报告已经华寅会计师事务所有限责任公司审计， 并出具无保留意见的审计报告。 目 录 第一节 公司基本情况简介........................................................... 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 ............................................... 4 第三节 股本变动及股东情况 ....................................................... 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况........................10 第五节 公司治理结构 .................................................................14 第六节 股东大会情况简介..........................................................17 第七节 董事会报告.....................................................................19 第八节 监事会报告.....................................................................29 第九节 重要事项.........................................................................33 第十节 财务报告.........................................................................39 第十一节 备查文件目录 .................................................................69 1 豫能控股 2001 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 第一节 公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称： 河南豫能控股股份有限公司 中文简称： 豫能控股 公司英文名称： Henan Yuneng Hodings Co., Ltd. 英文缩写： YNHC 2. 公司法定代表人： 王松龄 3. 公司董事会秘书： 任国胜 证券事务代表： 廖亮 联系地址： 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 邮政编码： 450001 联系电话： (0371)7984649 联系传真： (0371)7984647 E-mail 地址： rengs@yuneng.com.cn liaoliang@yuneng.com.cn 4. 公司注册地址、办公地址： 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 邮政编码： 450001 公司国际互联网网址： http://www.yuneng.com.cn E-mail 地址： Yuneng@public2.zz.ha.cn 5. 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 、《中国证券报》 登载公司年报的国际互联网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 6. 公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 豫能控股 股票代码： 001896 7. 其它有关资料： 公司首次注册登记日期、地点： 1997 年 11 月 25 日 郑州市东风路 36 号 2 豫能控股 2001 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 公司变更注册登记日期、地点： 1998 年 7 月 22 日 郑州高新技术产业开发区金梭路 23 号 2000 年 11 月 9 日 郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号 公司营业执照注册号： 豫工商企 4100001003857--1 公司税务登记号码： 国税豫字 410105170011642 号 地税豫字 410105170011642 号 公司聘请的会计师事务所名称： 华寅会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地点： 北京市西城区德外五路通街 19 号院 3 豫能控股 2001 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 第二节 会计数据和业务数据摘要 (一) 2001 年度利润总额及构成（单位：元） 利润总额： 68,995,872 净利润： 54,740,071 扣除非经常性损益后的净利润： 50,199,729 主营业务利润： 130,310,354 其它业务利润： 4,452,944 营业利润： 61,022,185 投资收益： 8,656,611 补贴收入： -- 营业外收支净额： -682,923 经营活动产生的现金流量净额： 125,799,743 现金及现金等价物净增加额： 113,577,842 注：报告期扣除的非经常性损益项目和金额： 项 目 金额（元） 营业外收入 139,658 营业外支出 822,581 委托投资收益 6,000,000 非经常性损益项目对所得税的影响 776,735 (二) 近三年主要会计数据及财务指标 2000 年 2000 年 项 目 2001 年 1999 年 (调整后) (调整前) 主营业务收入(千元) 430,333 388,178 388,178 406,782 净利润(千元) 54,740 82,744 82,981 119,677 总资产(千元) 1,443,429 1,384,889 1,399,041 1,459,772 4 豫能控股 2001 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 股东权益(千元) 892,490 966,750 977,071 894,089 每股收益(元) 0.127 0.192 0.193 0.278 加权平均每股收益(元) 0.127 0.192 0.193 0.278 每股净资产(元) 2.08 2.25 2.27 2.08 调整后的每股净资产(元) 2.07 2.24 2.26 2.07 每股经营活动产生的现 0.29 0.44 0.44 0.38 金流量净额(元) 净资产收益率 6.13% 8.56% 8.49% 13.39% (三) 本报告期内股东权益变动情况 单位：元 资本 盈余 其中： 未分配 股东权益 项目 股本 公积金 公积金 公益金 利润 合计 期初数 430,000,000 342,637,683 104,858,520 43,198,640 89,253,637 966,749,840 本期增加 — — 11,122,368 5,556,001 43,617,703 54,740,071 本期减少 — — — — 129,000,000 129,000,000 期末数 430,000,000 342,637,683 115,980,888 48,754,641 3,871,340 892,489,911 说明： 1、报告期内公司股本未发生变化。 2、报告期内盈余公积金增加系计提的法定公积金和提取的公益 金所致。 3、报告期内公益金增加系计提的公益金所致。 4、报告期内未分配利润减少系当年实施利润分配所致。 5 豫能控股 2001 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 第三节 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+，-) 本次 本次 公积 变动前 配 送 增 变动后 金转 其它 小计 股 股 发 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 350,000,000 350,000,000 其中： 国家持有股份 175,000,000 175,000,000 境内法人持有股份 175,000,000 175,000,000 境外法人持有股份 其它 2.募集法人股份 3.内部职工股 70,000 -20,000 -20,000 50,000 4.优先股或其它 未上市流通股份合计 350,070,000 -20,000 -20,000 350,050,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 79,930,000 20,000 20,000 79,950,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其它 已上市流通股份合计 79,930,000 20,000 20,000 79,950,000 三、股份总数 430,000,000 430,000,000 2、股票发行与上市情况 1) 1997 年 11 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发字 6 豫能控股 2001 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 [1997]455 号文及证监发字 [1997]456 号文批准，本公司通过深圳证 券交易所交易系统，采用上网定价方式向社会公众公开发行每股面 值为 1.00 元之人民币普通股票(A 股)72,365 千股，另向公司职工配 售每股面值 1.00 元之人民币普通股票 7,635 千股，每股发行价 3.36 元。1998 年 1 月 22 日，公司 72,365 千股社会公众股在深圳证券交 易所挂牌上市交易，公司 7,635 千股内部职工股暂时冻结，在深圳 证券登记有限公司统一托管。 2) 1998 年 7 月 23 日，经深圳证券交易所批准，公司 7,545 千股 内部职工股冻结期满，开始在深圳证券交易所上市交易；1998 年、 2000 年、2001 年公司先后有八名已卸任董事持有的 40,000 股内部 职工股冻结期满，开始在深圳证券交易所上市交易。目前尚有公司 董事、监事及高级管理人员所持有的内部职工股 50,000 股继续冻结， 统一托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 报告期内有四名已卸任董事持有的内部职工股冻结期满，开始 在深圳证券交易所上市交易，造成报告期内部职工股减少 20,000 股， 已上市流通股相应增加 20,000 股。 (二) 股东情况介绍 1、截止报告期末，公司股东总数为 47,638 户。 2、公司前 10 名股东持股情况： 数量单位：股 序 报告期末持 占总股 股东名称 股份性质 号 股数量 本(%) 1 河南省建设投资总公司 161,000,000 国家股 37.44 2 河南省电力公司 140,000,000 国有法人股 32.56 3 国家电力公司华中公司 35,000,000 国有法人股 8.14 (原中国华中电力集团公司) 4 焦作市投资公司 14,000,000 国家股 3.26 7 豫能控股 2001 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 5 兴业证券投资基金 500,000 流通股 0.12 6 普丰证券投资基金 295,671 流通股 0.07 7 王晨 242,916 流通股 0.06 8 邓大凯 178,421 流通股 0.04 9 何庆兰 159,290 流通股 0.04 10 沈阳志诚投资有限公司 156,870 流通股 0.04 说明： 1) 河南省建设投资总公司、河南省电力公司、国家电力公司华 中公司(原中国华中电力集团公司)和焦作市投资公司代表国家持有本 公司股份。 2) 报告期内国家股、国有法人股股东持有股份未发生变化。 3) 报告期内，持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东所持有 的本公司股份未发生变化；持有本公司 5%（含 5%）以上股份的法 人股东所持有的本公司股份未发生质押、冻结等情况。 4) 前 10 名股东之间不存在关联关系。 3、控股股东情况介绍 河南省建设投资总公司，持股比例 37.44%，法定代表人王松龄， 为公司第一大股东。1992 年成立，注册资本 200 百万元，股权结构 属国有独资公司，经营范围：主营建设项目的投资，兼营建设项目 所需工业生产资料和机械设备，投资项目分得的能源/原材料。 河南省电力公司，持股比例 32.56%，法定代表人李菊根，为公 司第二大股东。1993 年成立，注册资本 2,000 百万元，股权结构属 国有独资公司，经营范围：主营电力、热力的销售，电力设计和施 工的管理；兼营电力设备修造，电力工业系统所需金属材料，水泥， 木材，化工原料，重油，焦碳的供销，综合技术服务，咨询服务等。 8 豫能控股 2001 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 河南省电力公司的控股股东是国家电力公司。国家电力公司成 立于 1997 年，是国务院出资设立的国有独资公司，法定代表人高严， 注册资本人民币 160,000 百万元。主要经营范围为：国有资产经营； 电力项目投资；电力工程设计、施工；电力、热力生产和电网经营。 4、持股 10%(含 10%)以上的法人股东情况介绍 公司持股 10%(含 10%)以上的法人股东是河南省建设投资总公 司和河南省电力公司，基本情况同本节 3 介绍。 5、报告期内本公司控股股东未发生变更。 6、持股 5%以上的股东在指定报纸和网站上无承诺事项。 9 豫能控股 2001 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 基本情况 1、董事、监事、高级管理人员 持股数量(股) 性 年 是否 姓 名 职 务 任 期 增 变动 别 龄 领薪 年初 年末 减 原因 王松龄 董事长 女 57 2000.11-2003.11 否 0 0 — 胡国栋 副董事长 男 59 2000.11-2003.11 否 0 0 — 张群智 董事 男 37 2001.05-2003.11 否 0 0 — 崔志强 董事 男 39 2000.11-2003.11 否 0 0 — 潘玉明 董事 男 39 2001.04-2003.11 否 0 0 — 郭运凯 董事 男 39 2000.11-2003.11 否 5000 5000 — 侯德云 董事 男 56 2000.11-2003.11 否 0 0 — 赵志勇 董事 男 45 2000.11-2003.11 否 0 0 — 董事 禹 鸣 男 45 2000.11-2003.11 是 5000 5000 — 总经理 丁世龙 监事会主席 男 38 2000.11-2003.11 否 0 0 — 吕继增 监事 男 38 2000.11-2003.11 否 0 0 — 谢劲松 监事 男 39 2000.11-2003.11 否 5000 5000 — 马保群 监事 男 41 2000.11-2003.11 否 5000 5000 — 赵安立 监事 男 42 2000.11-2003.11 是 5000 5000 — 王晓国 监事 男 31 2000.11-2003.11 是 5000 5000 — 白保建 副总经理 男 46 2000.11-2003.11 是 5000 5000 — 副总经理 任国胜 男 48 2000.11-2003.11 是 5000 5000 — 董事会秘书 刘满刚 总会计师 男 41 2000.11-2003.11 是 5000 5000 — 不在公司领取报酬的董事、监事共 12 人,其薪酬由所在任职单 位支付。 10 豫能控股 2001 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 2、在股东单位任职董事、监事情况： 姓名 任职单位 职务 王松龄 河南省建设投资总公司 总经理 吕继增 河南省建设投资总公司 副总经理 郭运凯 河南省建设投资总公司 资金财务部主任 赵志勇 河南省建设投资总公司 发展研究部主任 胡国栋 河南省电力行业协会 常务副会长 丁世龙 河南省电力公司 总会计师 潘玉明 河南省电力公司 规划计划处处长 侯德云 焦作电厂 厂长 张群智 国家电力公司华中公司 财务部主任 谢劲松 国家电力公司华中公司 财务部资金处处长 崔志强 焦作市投资公司 总经理 马保群 焦作市投资公司 经理 （二）年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章 程的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高 级管理人员的报酬由公司董事会决定。 现任董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：公司根据其 担任的公司职务，参照行业标准，按照经公司董事会批准的工资制 度确定其劳动报酬。 在公司领取薪酬的董事、监事共 3 人：禹鸣、赵安立、王晓国。 禹鸣担任总经理、赵安立担任资产经营部主任、王晓国担任综合办 公室主任，公司根据其行政职务，按工资制度支付劳动报酬、享受 相应员工福利，此外公司不再额外提供其它报酬和福利待遇。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 11 豫能控股 2001 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 338,700 元，其中有一名董事和两名监事在公司领取报酬，报酬总额 为 162,960 元，在公司领取报酬金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 184,350 元。 公司现任董事、监事和高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬 的有 6 人，年度报酬区间及人数：60,001 元--70,000 元，1 人；50,001 元--60,000 元，3 人；40,000 元--50,000 元，2 人。 报告期内，公司尚未聘请独立董事。 （三）报告期内董事离任的情况 由于工作变动原因，公司原董事郑晓明先生在二届二次董事会 上提出辞职请求。2001 年 4 月 19 日，公司召开 2000 年年度股东大 会，会上审议通过了《关于变更董事的议案》，同意郑晓明董事的辞 职请求，增补潘玉明先生为公司第二届董事会董事。 由于工作变动原因，公司原董事伍佩雄先生在 2001 年 4 月 19 日召开的临时董事会上提出辞职请求。2001 年 5 月 23 日，公司召 开 2001 年度第一次临时股东大会，会上审议通过了《关于变更董事 的议案》 ，同意伍佩雄董事的辞职请求，增补张群智先生为公司第二 届董事会董事。 报告期内续聘禹鸣先生为公司总经理，续聘白保建、任国胜先 生为公司副总经理，续聘刘满刚先生为公司总会计师，续聘任国胜 先生为公司董事会秘书。 （四）员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司在册员工总数 1,284 名。 员工的专业构成、教育程度及公司需承担费用的退休职工人数 情况： 12 豫能控股 2001 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 退休 从业人员数量 年末从业人员构成 人员 年末从业人员数 1284 文化程度 技术职称 工作岗位 其中：留学归国人数 --- 博士 --- 高级 33 技术开发 136 硕士以上 9 硕士 9 中级 169 生产活动 1031 18 职工 1275 大学 82 初级 232 行政人员 97 从业人员年平均数 1276 大专 223 财务人员 20 中专 167 市场销售 13 豫能控股 2001 年年度报告 第五节 公司治理结构 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 上市以来，公司按照《公司法》、 《证券法》 、《深圳证券交易所 股票上市规则》和《上市公司治理准则》有关规定，以及中国证监 会有关规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代 企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。公司目前治理结构 如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小 股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权力。公司 认真接待股东来访和来电咨询，使股东了解公司的运作情况；严格 按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股 东大会，在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加股东大会， 行使股东的表决权，并有律师出席见证；公司关联交易公平合理， 对关联交易定价依据充分披露。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，通过股东 大会依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司 决策和生产经营活动，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运 作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事 选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规 和《公司章程》的要求；董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出 席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、 义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、 14 豫能控股 2001 年年度报告 第五节 公司治理结构 法规和《公司章程》的要求；公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理 和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正着手建立公正、透明 的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人 员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行等债权人、 员工及其它利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康发展。 7、关于信息披露和透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露 工作，接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够严格按照 法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有 关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有 关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变 化情况。 公司自成立以来，一贯按照《公司法》等有关法律法规的要求 规范运作，并将一如既往按照《上市公司治理准则》等要求规范运 作，努力寻求公司利润最大化，切实维护中小股东的利益。 （二）独立董事履行职责情况 按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，公司正在积极物色独立董事人选，将按照有关规 定修改公司章程，建立独立董事制度，进一步完善董事的选聘程序。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 的分开情况： 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方 15 豫能控股 2001 年年度报告 第五节 公司治理结构 面是独立的。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高 级管理人员由公司董事会聘任，均为本公司在册员工，在本公司领 取薪酬，公司所有员工均未在股东单位兼职。 2、资产独立：公司拥有完整独立的企业法人财产，自主经营、 自负盈亏；公司各股东均以其所持股份对公司行使股东权利、享受 股东权益、履行股东义务。 3、财务独立：公司具有独立的财务管理部门，独立的财务核算 班子，所有财务人员均未在股东单位兼职；具有规范独立的财务会 计制度和对子公司的财务管理制度，拥有完整、独立的财务帐册； 公司在银行开设独立帐户，独立依法纳税。 4、机构独立：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构， 不存在与控股股东合并办公的情况。 5、业务独立：本公司具有独立完整的业务及自主经营能力。根 据本公司与河南省电力公司签署的《委托生产管理协议》等，本公 司委托河南省电力公司对所属 5 号、6 号机组进行原材料供应和生 产管理；本公司与控股股东之间形成的关联交易遵循公平、公正、 公开的原则进行（有关关联交易的情况，详见第九节重要事项（三） 报告期公司重大关联交易事项） 。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准，对高级管理人员进行业绩和 绩效考评，准备在适当的时候建立激励约束机制。 16 豫能控股 2001 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 第六节 股东大会情况简介 报告期内共召开 4 次股东大会，有关会议召开情况如下： 1、2001 年 3 月 17 日，本公司在《证券时报》 、《中国证券报》 刊登了董事会关于召开 2000 年年度股东大会的公告；2001 年 4 月 19 日，公司 2000 年年度股东大会在郑州高新技术产业开发区合欢街 6 号公司会议室召开。大会审议通过了如下事项： 1) 《2000 年度董事会工作报告》 ； 2) 《2000 年度监事会工作报告》 ； 3) 《2000 年度财务报告》 ； 4) 《2000 年度利润分配方案》 ； 5) 《关于变更董事的议案》 。 此次股东大会经河南仟问律师事务所罗新建、赵虎林律师见证， 并出具了法律意见书，相关股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 20 日《证券时报》和《中国证券报》 。 2、2001 年 4 月 20 日，本公司在《证券时报》和《中国证券报》 刊登了董事会关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的公告；2001 年 5 月 23 日，公司 2001 年度第一次临时股东大会在郑州高新技术 产业开发区合欢街 6 号公司会议室召开。大会审议通过了《关于变 更董事的议案》 。 此次临时股东大会经河南仟问律师事务所罗新建律师见证，并 出具了法律意见书。有关临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 24 日《证券时报》和《中国证券报》。 3、2001 年 6 月 14 日，本公司在《证券时报》和《中国证券报》 刊登了董事会关于召开 2001 年度第二次临时股东大会的公告；2001 17 豫能控股 2001 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 年 7 月 18 日，公司 2001 年度第二次临时股东大会在郑州高新技术 产业开发区合欢街 6 号公司会议室召开。大会审议通过了《关于聘 请公司审计机构的议案》 。 此次临时股东大会经河南仟问律师事务所罗新建律师见证，并 出具了法律意见书。有关临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 7 月 19 日《证券时报》和《中国证券报》 。 4、2001 年 8 月 13 日，本公司在《证券时报》和《中国证券报》 刊登了董事会关于召开 2001 年度第三次临时股东大会的公告；2001 年 9 月 12 日，公司 2001 年度第三次临时股东大会在郑州高新技术 产业开发区合欢街 6 号公司会议室召开。大会审议通过了《2001 年 度中期利润分配方案》 。 此次临时股东大会经河南仟问律师事务所罗新建律师见证，并 出具了法律意见书 。有关临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 9 月 13 日《证券时报》和《中国证券报》 。 18 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 第七节 董事会报告 (一) 公司经营情况 1、公司主营业务的范围 本公司主营业务为从事电力开发、生产和销售；高新技术开发、 推广及服务；电力环保，电力物资，节能技术改造及电力安装工程。 公司拥有焦作电厂三期工程两台装机容量各为 220MW 的燃煤 发电机组，以及郑州新力电力有限公司 30%的股权、开封新力发电 有限公司 6%的股权，目前公司直接或间接拥有的发电装机容量达到 627.5MW。同时拥有河南豫能高科技投资发展有限公司 90%的股份。 2、公司主营业务经营状况 本公司主要从事电力生产和销售，主营业务收入 99%以上源于 电力产品的销售，所生产的电力产品全部销售给河南省电力公司。 2001 年公司拥有的两台装机容量各为 220MW 的燃煤发电机组 共实现发电量 2,220,220 千千瓦时，比去年同期增长 13.67%；实现 上网电量 2,006,290 千千瓦时，比去年同期增长 14.32%。 2001 年全年，公司实现主营业务收入 430,333 千元，比去年同 期增长 10.86%；主营业务利润 130,310 千元，比去年同期减少 17.29%；净利润 54,740 千元，比去年同期减少 33.84%。其中电力产 品销售收入 428,549 千元，占全部销售收入的 99.59 %，销售成本 293,486 千元，毛利率 31.52%。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）主要控股公司的经营情况及业绩 河南豫能高科技投资发展有限公司（ “豫能高科公司” ），注册资 本 100 百万元，本公司控股 90%。主营业务为对计算机软硬件、网 19 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 络技术、电子商务、电力、新能源、环保、水处理、生物制剂、化 工、机电一体化、仪器仪表等行业的高新技术投资、开发、应用、 技术服务及产品销售等。 2001 年底，豫能高科公司总资产 93,697 千元，净利润 -12,846 千元，所有者权益 92,333 千元。2001 年，豫能控股公司从豫能高科 公司取得投资收益 -11,561 千元。 2）主要参股公司的经营情况及业绩 郑州新力电力有限公司（“郑新公司” ），注册资本 290,470 千元， 本公司参股 30%，主营业务为电力、热力产品的生产和销售。 2001 年底，郑新公司总资产 1,121,302 千元，净利润 62,091 千 元，所有者权益 483,443 千元。2001 年，豫能公司从郑新公司取得 投资收益 17,882 千元。 4、主要供货商和客户情况： 本公司主营业务为电力产品的生产与销售，主营业务收入主要 来自电力产品销售。公司的供货商主要为燃料和设备供货商，所生 产的电力全部销售给河南省电力公司。报告期内公司向前五名客户 销售总额为 428,549 千元，占年度销售总额比例为 99.59%；向前五 名供货商采购金额为 150,209 千元，占年度采购总额比例为 83.68%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1）面临的主要问题和困难： 自 2000 年开始，煤炭价格上涨，豫能公司的购煤价格持续上升， 2001 年的生产成本支出增加，经济效益下降，公司的经营压力增大。 2）针对上述困难，董事会采取了如下措施： 一是加强发电生产经营管理，强化生产成本控制，向管理要效 益。二是加强技术革新和改造，注重科技投入，向科技要效益。在 20 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 2000 年对 6 号机组通流部分改造的基础上，2001 年对 5 号机组通流 部分实施了技术改造，增加出力 10%。截止目前，公司所属 5、6 号 机组装机容量已经达到 440MW。 (二) 公司投资情况 1、报告期内公司（母公司）项目投资情况： 2000 年末公司长期投资余额 377,734 千元，本期增加 178,882 千 元，减少 53,813 千元，余额 341,803 千元，比上年减少 35,931 千元， 减幅为 9.51%。明细如下： 本期权 期末 累计权 减值 主要 占权 投资金 项目名称 益增减 余额 益增加 准备 经营 益比 额(千元) (千元) (千元) (千元) (千元) 活动 例 郑州新力电力 379,933 17,882 244,760 98,767 -- 发电 30% 有限公司 开封新力发电 16,010 -- 16,009 -- -- 发电 6% 有限公司 河南豫能高科 项目 技投资发展有 90,000 -11,561 81,034 -8,966 -- 90% 投资 限公司 2、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金。 3、其它投资情况 报告期内，公司无其它重大投资。 (三) 公司财务状况 单位：人民币千元 2000 年 2000 年 2001 年比 2000 指标名称 2001 年 (调整后) (调整前) 年(调整后)增减 总资产 1,443,429 1,384,889 1,399,041 4.23% 长期负债 40,000 0 0 100.00% 股东权益 892,490 966,750 977,071 -7.68% 21 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 主营业务利润 130,310 157,542 157,542 -17.29% 净利润 54,740 82,744 82,981 -33.84% 变动原因： 总资产增加主要是报告期内应收账款和其它应收款增加所致； 长期负债增加系报告期内新增借款； 股东权益减少主要是报告年度实施利润分配所致； 主营业务利润减少系报告期内煤炭价格上涨、5 号机组大修引起 主营业务成本增加所致； 净利润减少系主营业务利润减少和管理费用增加所致。 (四) 经营环境和宏观经济政策对公司未来经营的影响 2002 年，煤炭作为竞争性产品，将对电力企业的生产经营产生 较大影响。 2000 年底，国务院办公厅下发 《关于电力工业体制改革有关问 题的通知》（国办发[2000]69 号） ，规定除按国家规定程序审批的资 产重组、电力出售、盘活存量项目外，停止其它任何形式的国有电 力资产的流动，包括电力资产的重组、上市、转让、划拨及主业外 的投资等。这对豫能公司的主业发展带来较大影响，豫能公司必须 认真研究新的电力市场形势下公司的发展问题。 中国加入 WTO，对本公司未来经营不会产生直接影响。 (五) 公司 2001 年度业务发展计划 今年经营工作的总体目标是：争取完成发电量 2,250,000 千千瓦 时，实现主营业务收入 438,000 千元。 1、确保电力生产安全稳定 一是 2002 年公司无机组大修的压力，要千方百计地争取较多的 发电计划；二是加强安全生产管理，保证机组良好运行。 22 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 2、加大科研成果市场化转化力度 充分挖掘豫能高科公司潜力，继续加强与解放军信息工程大学 的合作，做好通用信息安全平台、网络地理信息系统平台、PRI-WSS 微波扩频高速数据传输系统三项科研成果的市场转化。 3、积极推进全面预算管理 树立全面预算管理的思想，形成“资金集约化、支付预算化” 的管理机制，积极推进全面预算管理，严格执行年度财务预算，进 一步挖掘潜力，控制各项成本费用支出，提高公司经营效益。 4、抓好综合计划管理 一是加强资金的计划管理，强化预算的日常动态分析功能，发 挥预算管理的过程控制作用；二是从成本、造价、费用入手，控制 生产成本；三是建立和完善资产、负债、权益、担保、重大物资采 购、成本费用、税收管理等内控制度；四是加强合同管理，防范经 营风险。 5、进一步完善法人治理结构 一是按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的规定要求，积极物色独立董事人选，修改公司章程，建 立独立董事制度，完善董事的选聘程序；二是按照《上市公司治理 准则》的要求，逐步建立科学完善的法人治理结构，推动公司的规 范化管理。 6、继续加强员工队伍建设 坚持以人为本，重视人力资源开发，探索建立和完善吸引人才、 留住人才的政策和有利于人才脱颖而出的制度，探索建立激励与约 束相协调的运作机制，充分调动员工的工作主动性和积极性。 、 7、继续加强党建和思想建设工作，贯彻“依法治企”“以德治 23 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 企”方针，加强思想道德建设。 (六) 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内共召开了 4 次董事会会议。 1）2001 年 3 月 14 日，公司第二届董事会第二次会议在郑州市 河南德亿大酒店召开，会议审议并经表决通过了以下事项： ① 2000 年度董事会工作报告； ② 2000 年度财务报告； ③ 2000 年年度报告及年报摘要； ④ 2000 年度利润分配预案； ⑤ 关于变更董事的议案 ； ⑥ 关于召开 2000 年年度股东大会的议案。 此次董事会决议公告见 2001 年 3 月 17 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 2）2001 年 4 月 19 日，公司临时董事会在郑州高新技术产业开 发区合欢街 6 号公司会议室召开，会议审议并表决通过了以下事项： ① 关于变更董事的议案； ② 关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案； ③ 关于变更本公司所属焦作分公司名称的议案。 此次董事会决议公告见 2001 年 4 月 20 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 3）2001 年 6 月 13 日，公司临时董事会在郑州高新技术产业开 发区合欢街 6 号公司会议室召开，会议审议并表决通过了以下事项： ① 关于聘请公司审计机构的议案； ② 关于召开 2001 年度第二次临时股东大会的议案。 24 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 此次董事会决议公告见 2001 年 6 月 14 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 4）2001 年 8 月 9 日，公司第二届董事会第三次会议在公司会议 室召开，会议审议并表决通过了以下事项： ① 关于 2001 年上半年经营管理工作回顾暨下半年工作安排的 报告； ② 公司 2001 年度中期报告正文及摘要； ③《资产减值准备暂行规定》和《关于变更会计政策对公司公 司经营业绩的影响》的报告； ④ 关于 2001 年度中期利润分配预案； ⑤ 关于召开 2001 年度第三次临时股东大会的议案。 此次董事会决议公告见 2001 年 8 月 13 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 1) 2001 年 4 月 19 日，公司召开 2000 年年度股东大会，会议审 议通过了《2000 年度利润分配方案》 ，决定 2000 年度不进行利润分 配，亦不进行资本公积金转增股本。 2) 2001 年 9 月 12 日，公司召开 2001 年度第三次临时股东大会， 会议审议通过了 2001 年度中期利润分配方案：公司以 2001 年 6 月 30 日总股本 430,000 千股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 2.00 元(含税)，共计派发现金红利 86,000,000 元，尚余未分配利润 27,024,590 元，结转下半年度；2001 年度中期不进行资本公积金转 增股本。 此次派息股权登记日为 2001 年 10 月 17 日，除息日为 2001 年 10 月 18 日。社会公众股股息于 2001 年 10 月 19 日通过股东托管证券 25 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 商直接划入其资金帐户；国家股及高级管理人员持股股息通过本公 司划入其指定帐户。 (七) 本次利润分配预案或资本公积金转增股本方案 1、2001 年度利润分配预案： 经华寅会计师事务所有限责任公司审核，截止 2001 年 12 月 31 日，公司实现净利润 54,740,071 元，加上以前年度未分配利润 89,253,636 元，可供分配的利润共计 143,993,707 元；按 10%提取法 定盈余公积金 5,566,367 元，按 10%提取法定公益金 5,556,000 元， 减去 2001 年度中期已分配的股利 86,000,000 元后，实际可供股东分 配的利润计 46,871,340 元。 2001 年度分配预案为：公司以 2001 年 12 月 31 日总股本 430,000 千股为基数，向全体股东按每 10 股派现金红利 1.00 元(含税)，共计 派发现金红利 43,000,000 元，尚余未分配利润 3,871,340 元，结转下 年度。2001 年度不进行资本公积金转增股本。 2、预计 2002 年度股利分配政策： (1) 2002 年度公司实施一次利润分配； (2) 公司 2001 年度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例不 低于 20%； (3) 公司 2002 年度实现的利润用于股利分配的比例不低于 30%； (4) 根据公司以往的利润分配情况，2002 年利润分配拟采取现 金股利或送红股形式进行，现金分配的比例不低于 20%； (5) 2002 年度不进行资本公积金转增股本； (6) 具体分配方式届时根据公司实际情况确定。 (八) 其它报告事项 26 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 ，根据财政部有关 1、本公司原执行《股份有限公司会计制度》 规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》和《企业会 计准则》及补充规定，改变以下会计政策： (1) 期末固定资产原按账面净值计价，2001 年 1 月 1 日起改按 单项固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于 账面净值的差额，计提固定资产减值准备； (2) 期末在建工程原按账面价值计价，2001 年 1 月 1 日起改按 单项在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提在建工程减值准备； (3) 期末无形资产原按账面价值计价，2001 年 1 月 1 日起改按 单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于 账面价值的差额，计提无形资产减值准备； 上述三项准备均于中期期末及年度末按单项资产进行计提； (4) 开办费原按五年期限摊销，现采取在开始生产经营的当月 起一次计入开始生产经营当月的损益； (5) 此外，由于本公司参股子公司依据有关规定对住房周转金 进行了追溯调整，本公司也对相应项目进行了追溯调整。 上述会计政策的变更对会计报表的影响如下： (1) 上述会计政策变更的累计影响数为-14,150,632.82 元，对 2000 年期初留存收益的影响为-13,913,771.66 元，对 2000 年度净利润的 影响为-236,861.16 元，对本期净利润的影响为-761,242.76 元； (2) 上述第 1 项会计政策变更(提取固定资产减值准备)采用追溯 调整法，其累计影响数为-13,846,383.23 元，对 2000 年期初留存收 益的影响为-13,837,020.89 元，对 2000 年度净利润的影响为-9,362.34 元； 27 豫能控股 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 (3) 上述第 2 项会计政策变更(提取在建工程减值准备)对 2000 年期初留存收益、2000 年度净利润及本年度净利润均未产生影响； (4) 上述第 3 项会计政策变更(提取无形资产减值准备)采用追溯 调整法，其累计影响数为-227,498.82 元，对 2000 年期初留存收益无 影响，对 2000 年度净利润的影响为-227,498.82 元； (5) 上述第 4 项会计政策变更(开办费摊销)采用未来适用法，对 本期净利润的影响为-761,242.76 元； (6) 对住房周转金进行追溯调整，其累计影响数为-76,750.77 元。 以上各项对各具体科目 2001 年初余额的影响为： 科目名称 母公司数 合并数 固定资产减值准备 13,774,878.45 13,785,281.05 长期投资 -148,255.55 -138,893.21 无形资产减值准备 227,498.82 227,498.82 少数股东权益 -1,040.26 盈余公积 -2,814,776.42 -2,816,176.82 未分配利润 -11,335,856.40 -11,334,456.00 、 2、报告年度公司选定的信息披露指定报刊为《证券时报》《中 国证券报》 。 河南豫能控股股份有限公司董事会 董事长：王松龄 28 豫能控股 2001 年年度报告 第八节 监事会报告 第八节 监事会报告 2001 年，公司监事会本着对股东大会负责的精神，在公司董事 会和经营班子的支持下，按照中国证监会“法制、监督、自律、规 范”的要求，认真履行公司法和公司章程赋予的职责，积极行使监 督职能。围绕股东大会通过的各项决议，积极对公司重大经营决策、 依法经营情况以及公司董事和经理班子依法执行公务等方面实施有 效监督，维护了公司全体股东的利益，促进了公司法人治理结构的 进一步规范化运作。 （一）2001 年度监事会会议情况 2001 年度，公司监事会共召开了会议 2 次，并列席了董事会会 议 4 次。 1、2001 年 3 月 14 日，公司监事会召开了二届二次会议。 会议审议并通过了《2000 年度监事会工作报告》 。审议通过公 司《2000 年年度报告及摘要》 ，监事会认为，2000 年度公司董事会 按照法律、法规和公司章程的要求，认真执行了股东大会的各项决 议；公司董事及高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为；公司的关联交易公平，没有损害 本公司的利益。天健会计师事务所有限公司出具的 2000 年度审计报 告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。一致通过 《第二届监 事会第二次会议决议》 。 2、2001 年 8 月 9 日，公司监事会召开了 2001 年度第二次会议。 会议审议并通过公司《2001 年度中期报告》正本和摘要。全体 出席会议的监事认为，公司《2001 年度中期报告》及华寅会计师事 务所有限责任公司出具的 2001 年度中期审计报告客观真实地反映了 29 豫能控股 2001 年年度报告 第八节 监事会报告 报告期内公司的财务状况和经营成果。会议一致通过《第二届监事 会第三次会议决议》 。 3、报告期内，监事会列席了公司董事会会议 4 次，参与讨论了 提交会议审议的各项议题，并提出建设性的意见。 （二）2001 年度公司经营情况的监察意见 2001 年度内，公司监事会对公司股东大会和董事会决议的执行 情况、公司董事和经理班子成员依法遵章执行公务情况、公司的经 营情况等进行了有效的监督，并发表如下监察意见： 1、关于 2001 年度财务审计报告 华寅会计师事务所有限责任公司为公司出具了无保留意见的审 计报告，认为本年度所附财务会计报表符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的要求，在所有重要方面公允地反映了公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和该年度的经营结果及现金流量，会计处理方法 的选用符合一贯性原则。 公司监事会在对华寅会计师事务所有限责任公司为公司出具的 2001 年度财务审计报告进行了认真审阅的基础上，认为该审计报告 真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果，并同意该审计报 告。 2、董事会执行股东大会决议情况 在过去的一年里，全体董事会成员能够按公司章程所赋予的权 限，按照股东大会通过的决议，严格依法执行公务，董事会的重大 决策符合法定程序。公司董事会成员在公司的经营活动中未发现有 违反国家法律、法规、公司章程或有损公司利益的行为。 本年度公司召开了 1 次股东年会和 3 次临时股东大会。股东大 会通过的决议，在全体董事的努力下，得到了较好的贯彻落实。特 30 豫能控股 2001 年年度报告 第八节 监事会报告 别是股东大会通过的董事会工作报告中拟定的经营目标和主要工作 安排，在董事会和公司全体员工的共同努力，都得到较好地完成和 落实。 3、经理班子执行股东大会决议和董事会决议情况 2001 年度，公司经理班子能够按公司章程所赋予的权限，按照 股东年会和 3 次临时股东大会和 4 次董事会通过的决议，恪尽职守、 勤勤恳恳，依法从事各项经营活动。 在董事会和经理班子领导下，公司进一步完善了各项行之有效 的内部控制制度，公司的廉政建设和精神文明建设卓有成效。经理 班子成员在经营工作中廉洁自律，尽职尽责，勤勉努力，为公司取 得了较好的经营业绩。在经营活动中未发现有违反国家法律、法规、 公司章程或有损公司利益的行为。 (1) 2001 年工作完成情况。按照股东大会和董事会的工作部署， 公司经理班子和全体员工经过辛勤努力，克服各种不利因素，勇于 探索和实践，在生产经营、资本运作和业务拓展方面进行了有益的 尝试并积累了一些经验。一是公司主营业务得以继续巩固，全年实 现发电量 2,220,220 千千瓦时，上网电量 2,006,290 千千瓦时，超发 电量 64,220 千千瓦时，同比增长 13.67%。二是公司对投资项目的管 理进一步完善，全年实现投资收益 8,656,611 元人民币；四是公司内 部建设初具规模，拥有了自己的办公基地，敬业爱岗、高效创新的 公司文化已具雏形。 (2) 关于 2000 年度利润分配。由于公司 1998 年度、1999 年度 连续两年向全体股东实施了现金分红，累计派发现金红利 236.5 百 万元，加之 2000 年度公司加大了对外投资力度，出资 90,000 千元 合资设立了河南豫能高科技投资发展有限公司等因素，决定 2000 年 31 豫能控股 2001 年年度报告 第八节 监事会报告 度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。 （3）关于 2001 年中期利润分配。根据公司 2001 年 9 月 12 日临 时股东大会决议，本年度中期实施每 10 股派发现金红利 2 元（含税） 的分红方案。公司积极筹措资金，及时向全体股东分配了现金红利， 保障了全体股东的利益。 4、关于关联交易情况 本公司资产委托其第二大股东河南省电力公司进行生产管理， 所生产电力又销售给省电力公司，在经济往来中，存在关联交易关 系。一年来，公司与河南省电力公司签订的委托生产管理协议、并 网与购电协议及其它有关合同继续得到了较好地执行。 河南豫能控股股份有限公司监事会 主席：丁世龙 32 豫能控股 2001 年年度报告 第九节 重要事项 第九节 重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本公司于 1999 年 10 月和 2000 年 7 月相继组建了两家控股子公 司：河南豫能信息技术有限公司（“豫能信息公司”）和河南豫能高 科技投资发展有限公司（“豫能高科公司”），致力于高科技领域的发 展。为实现两公司的优势互补，整合资源优势，2001 年 7 月 20 日， 本公司与豫能高科公司签署《股权转让协议》，将持有的豫能信息公 司 70%股权以 6,560 千元的价格转让豫能高科公司；股权转让后豫 能高科公司持有豫能信息公司 70%的股权，成为豫能信息公司的控 股股东。 (三) 报告期内公司重大关联交易事项 1、本公司的关联交易主要是与第二大股东河南省电力公司及其 下属焦作电厂的业务往来。 河南省电力公司是本公司第二大股东，持有本公司 32.56%的股 权，该公司主营业务范围包括电力、热力的销售，电力设计和施工 的管理，电力设备修造，电力工业系统所需金属材料，水泥，木材， 化工原料，重油，焦碳的供销等多种经营领域，是河南省独立的电 力调度中心和结算中心。 根据本公司与河南省电力公司签署的《委托生产管理协议》 、《并 网与购电协议》等，公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组的生产，委 托河南省电力公司管理，按照河南省物价部门核准的价格，向河南 省电力公司支付委托生产管理费和上网服务费；河南省电力公司受 33 豫能控股 2001 年年度报告 第九节 重要事项 托对本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组进行生产管理，按照河南 省物价部门核定的电价，购买本公司生产的全部电力。 河南省电力公司是河南省唯一的电网经营企业，豫能控股公司 所生产的全部电力需要通过其销售，这一特点决定了本公司与河南 省电力公司之间发生的关联交易具有必要性和持续性。 报告期内，关联双方发生的采购、销售如下：1) 销售电力的关 联方为河南省电力公司。销售电力发生的关联交易，主要是本公司 将所属焦作电厂 5 号、6 号机组生产的电力 2,006,290 千千瓦时（上 网电量） ，以河南省物价部门核准的电价，销售给河南省电力公司， 交易金额 428,549 千元，占本公司销售收入的 99.59%；2) 截止 2001 年 12 月 31 日，按照河南省物价部门核准的价格，本公司共向河南 省电力公司支付委托生产管理费 6,949 千元，上网服务费 7,819 千元。 本公司与关联方存在的债权、债务往来：1) 应收账款的关联方 为河南省电力公司。本公司与关联方存在的应收账款，主要是河南 省电力公司购买本公司生产的电力，而未付给本公司的现金，金额 100,931 千元，占应收账款的 95.96%；2) 其它应付款的关联方为焦 作电厂。本公司与关联方存在的其它应付款，主要是焦作电厂代垫 本公司所属焦作电厂 5 号、6 号机组采购发电所需煤、水等原辅材 料的资金，金额 72,905 千元，占其它应付款的 84.29%。 2、豫能信息公司股权划转豫能高科公司 2001 年 7 月 20 日，本公司与豫能高科公司签署 《股权转让协议》 ， 将持有的豫能信息公司 70%股权以 6,560 千元的价格转让豫能高科 公司；股权转让后豫能高科公司持有豫能信息公司 70%的股权，成 为豫能信息公司的控股股东。 参照河南金豫会计师事务所出具的豫能信息公司 《资产评估报 34 豫能控股 2001 年年度报告 第九节 重要事项 告书》 （评估基准日 2001 年 3 月 31 日） ，根据豫能信息公司业务发 展状况，经协商此次股权转让以 2001 年 6 月 30 日豫能公司帐面余 额为转让价格，以现金形式进行结算。本公司转让该股权时产生转 让收益 716,269 元，已在合并报表时与豫能高科公司投资成本抵销。 (四) 重大合同及履行情况 1、报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或 其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保、抵押事项。 3、报告期内委托理财情况： 在公司股东大会授权董事会 100 百万元风险投资权限范围之内， 本公司利用自有资金，于 2001 年 1 月 5 日和 2001 年 1 月 9 日与鑫 浩源实业有限公司、中德邦资产控股有限公司分别签署了 25,000 千 元和 50,000 千元为期一年的委托理财协议。协议期满根据实际收益 情况，结算委托资产管理收益和委托资产管理费。2001 年 11 月， 本公司提前中止与上述两家公司签署的委托理财协议，委托鑫浩源 实业有限公司管理的 25,000 千元已全部收回；委托中德邦资产控股 有限公司管理的 50,000 千元已收回 29,379 千元，尚余 20,621 千元 未收回，经本公司与受托方协商并签署协议，上述欠款作为本公司 的债权，由受托方分三年偿还本公司。 此外，由本公司控股的河南豫能高科技投资发展有限公司，利 用自有资金，于 2001 年 1 月 5 日和 2000 年 11 月 15 日与鑫浩源实 业有限公司、上海金尔顿投资发展有限公司分别签署了 25,000 千元 和 50,000 千元为期一年的委托理财协议。协议期满根据实际收益情 况，结算委托资产管理收益和委托资产管理费。2001 年 11 月，豫 能高科公司提前中止与上述两家公司签署的委托理财协议，委托鑫 35 豫能控股 2001 年年度报告 第九节 重要事项 浩源实业有限公司管理的 25,000 千元已全部收回；委托上海金尔顿 投资发展有限公司管理的 50,000 千元已收回 13,884 千元，尚余 36,116 千元经双方协商，由受托方分三年偿还，豫能高科公司已与受托方 签署了为期三年的“偿债协议” 。 上述委托理财情况，本公司曾于 2001 年 8 月 13 日《证券时报》 、 《中国证券报》上刊登的公司 2001 年度中期报告中予以披露。 报告期内，公司就上述应收款项计提坏账准备，计提金额合计 17,021 千元。 公司未来没有委托理财计划。 (五) 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上的股东 未在指定报刊及网站刊登任何承诺事项。 (六) 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司原聘用的天健会计师事务所有限公司聘用期满， 聘用华寅会计师事务所有限责任公司担任本公司审计机构。报告年 度支付给华寅会计师事务所有限责任公司的报酬为 300 千元（含中 期报告的审计） ，公司不承担差旅费等其它费用。 (七) 公司被监管部门处罚或责令整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到 任何监管部门的稽查和处罚。 (八) 报告期内未更改公司名称和股票简称，证券代码按照中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司有关规定，更改为“001896” ， 从 2001 年 11 月 12 日起正式使用。 (九) 其它重大事项 1) 2001 年 3 月 14 日，公司召开二届二次董事会，会议审议通 过了 2000 年度董事会工作报告、2000 年度审计报告书、2000 年年 36 豫能控股 2001 年年度报告 第九节 重要事项 度报告及摘要、2000 年度利润分配预案、关于变更董事的议案等事 项，相关董事会公告刊登于 2001 年 3 月 17 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 2) 2001 年 3 月 14 日，公司召开二届二次监事会，会议审议通 过了 2000 年度监事会工作报告、2000 年年度报告及摘要等事项， 相关监事会公告刊登于 2001 年 3 月 17 日《证券时报》 、《中国证券 报》 。 3) 2001 年 4 月 19 日，公司召开 2000 年年度股东大会，会议审 议通过了 2000 年度董事会工作报告、2000 年度监事会工作报告、2000 年度财务报告、2000 年度利润分配方案、关于变更董事的议案等事 项，相关董事会公告刊登于 2001 年 4 月 20 日《证券时报》 、《中国 证券报》 。 4) 2001 年 4 月 19 日，公司召开董事会临时会议，会议审议通 过了关于变更董事的议案、关于变更本公司所属焦作分公司名称的 议案等事项，相关董事会公告刊登于 2001 年 4 月 20 日《证券时报》 、 《中国证券报》 。 5) 2001 年 5 月 23 日，公司召开 2001 年度第一次临时股东大会， 会议审议通过了关于变更董事的议案，相关董事会公告刊登于 2001 年 5 月 24 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 6) 2001 年 5 月 23 日，公司发布董事会公告，依据河南省发展 计划委员会 2001 年 3 月 30 日下发的豫计价管[2001]367 号文件规定， 河南豫能控股股份有限公司向河南省电力公司交纳的委托管理费由 原双方所签署《委托生产管理协议》约定的 0.005 元/千瓦时调整为 0.003 元/千瓦时；上网服务费保持原双方所签署《并网与购电协议》 约定的 0.004 元/千瓦时不变。相关董事会公告刊登于 2001 年 5 月 24 37 豫能控股 2001 年年度报告 第九节 重要事项 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 7) 2001 年 6 月 13 日，公司召开董事会临时会议，会议审议通 过了关于聘请公司审计机构的议案。相关董事会公告刊登于 2001 年 6 月 14 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 8) 2001 年 7 月 18 日，公司召开 2001 年度第二次临时股东大会， 会议审议通过了关于聘请公司审计机构的议案。相关董事会公告刊 登于 2001 年 7 月 19 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 9) 2001 年 8 月 9 日，公司召开二届三次董事会，会议审议通过 了 2001 年上半年经营管理工作回顾暨下半年工作安排报告、2001 年度中期报告正文及摘要、2001 年度中期利润分配预案等议案。相 关董事会公告刊登于 2001 年 8 月 13 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 10) 2001 年 9 月 12 日，公司召开 2001 年度第三次临时股东大 会，会议审议通过了 2001 年度中期利润分配方案的议案。相关董事 会公告刊登于 2001 年 9 月 13 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 11) 2001 年 10 月 11 日，公司董事会在《证券时报》 、《中国证 券报》刊登《2001 年度中期派息公告》 ，实施中期利润分红方案。 相关董事会公告刊登于 2001 年 10 月 11 日《证券时报》 、《中国证券 报》 。 12) 2001 年 11 月 5 日，公司董事会在《证券时报》 、《中国证券 报》刊登公告，依照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司决 定，我公司的证券代码由原来的“0896”更改为“001896” 。 相关 董事会公告刊登于 2001 年 11 月 5 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 38 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 第十节 财务报告 （一）审计报告 寅会[2002]1033 号 审 计 报 告 河南豫能控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日公司及合并的资产 负债表，2001 年度公司及合并的利润及利润分配表，2001 年度公司及合 并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则 进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的 财务状况、2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用 遵循了一贯性原则。 华寅会计师事务所有限责任公司 (副)主任会计师：黄庆林 中国 ● 北京 中国注册会计师：邵 平 二○○二年三月一日 39 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 (二) 会计报表 附后 （三）会计报表附注 河南豫能控股股份有限公司会计报表附注 2001 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 （单位：人民币元） 一、公司简介 河南豫能控股股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由河南省 建设投资总公司、河南省电力公司、中国华中电力集团公司（现国家电 力公司华中公司）和焦作市投资公司共同发起组建，经河南省体改委豫 股批字[1997]26 号文及国家电力工业部电经[1997]209 号文批准，四家发 起人以其共同投资建设的焦电三期的经营性净资产作为发起人资产投入 本公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]455 号文和证监发字 [1997]456 号文批准，于 1997 年 11 月 10 日向社会公众公开发行了人民币 普通股票 80,000 千股（含内部职工股份 7,635 千股） 。 本公司 1997 年 11 月 25 日在河南省工商行政管理局登记注册，注册 资本为人民币 430,000 千元，营业执照号为 4100001003857。本公司现直 接拥有焦作电厂三期工程兴建的两台各 200 千千瓦燃煤发电机组，主营 电力开发、生产和销售及高新技术开发、推广及服务、电力物资、电力 环保、节能技术改造及电力安装工程。 本公司成立后，已根据协议将两台发电机组委托河南省电力公司及 其下属的焦作电厂经营管理，生产的电力主要经华中电网供应到河南及 其他省市的用户。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 40 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 本公司执行《企业会计准则》 、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司的会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记 账，年末对货币性外币项目按年末市场汇价折算为人民币，与原账面折 合人民币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，属筹建期间发生的汇 兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到 可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；其他汇兑损益记入财务费 用。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资成本以实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定。期末按 成本与市价孰低总体计提短期投资跌价准备，当某项短期投资占整个短 期投资余额的 10%及以上时，则按该单项投资为基础计算并确定计提的 短期投资跌价准备。 8、 坏账准备及损失核算方法 坏账的确认标准和核算方法: 41 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不 能收回的应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年且具有 确凿证据表明不能收回的应收款项，经董事会批准确认为坏账损失。 2）本公司坏账损失的核算采用备抵法，本公司的应收款项（包括应 收账款和其他应收款）根据债务单位的财务状况、现金流量等情况按账 龄分析法计提坏账准备。坏账准备的提取比例一般为： 账龄 坏账准备计提比例 1 年以内 5% 1—2年 10% 2—3年 15% 3 年以上 20% 对于某些账龄虽短，但风险性较大的应收款项，可按期末余额的 20% —50%计提坏账准备。 应收关联方款项、部分应收款项根据其业务性质不计提坏账准备。 9、 存货核算方法 本公司生产销售的主要产品为电力，且全部委托生产管理，故不存 在与生产经营直接相关的存货，报表中的存货主要是与子（孙）公司生 产经营相关的项目，其主要项目可分为：产成品、库存商品 、科技开发 成本（在产品） 、低值易耗品等。 存货取得以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货跌价 准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 本公司长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本，作为初始投 42 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 资成本，长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期平均 摊销。 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。 本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的， 采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的， 采用权益法核算；占 50%以上采用权益法核算并且合并会计报表。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销；合同没有规定投资期限的，产生的股权投资借方差额按不超过 10 年 的期限摊销，贷方差额按不少于 10 年的期限摊销。 本公司在半年末或年度终了，对长期投资逐项进行检查，对由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额 低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢 复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。 11、固定资产计价及折旧核算方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械设备、 运输工具和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用期 限在两年以上且单位价值在 2000 元以上但不属于主要生产、经营设备的 物品。 固定资产以实际成本计价，融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁 资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法计算，按固定资产类别、估计使用年限和预计净 残值率（原值的 3%）确定的折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 40 年 2.43 43 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 机器设备 8—20 年 12.13—4.85 运输设备 6年 16.17 其他设备 5—8 年 19.40—12.13 本公司在半年末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果固定 资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额，按 单项资产计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程发生的实际成本计价，为该工程所发生的借款 利息支出和外币折算差额在该工程达到预定可使用状态前记入工程成 本。在建工程于已达到其预定可使用状态时按竣工决算价或估计的价值 计入固定资产。 本公司在半年末或年度终了，对在建工程逐项进行检查，如果（1） 在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目 无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形， 则对在建工程计提减值准备。 13、无形资产计价与摊销方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，并自取得当月起在预计使用 年限内分期平均摊销。 本公司在半年末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来 经济利益的能力，如果所持有的无形资产的账面价值高于其可收回金额 的，按单项资产计提减值准备。 14、开办费及长期待摊费用摊销方法 开办费原按自正式营业之日起分 5 年平均摊销，现根据《企业会计制 44 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 度》改为按在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用根据具体内容按预计收益期限分期平均摊销。 15、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。在半 年末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托贷 款本金高于可收回金额，则对其计提减值准备。 16、预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为 预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务；（2）该义务的履行很可 能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠的计量。 预计负债的确认金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所 需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平 均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方 法确定：（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金 额确定；（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额 及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则 补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不 超过所确认预计负债的账面价值。 17、收入确认原则 当本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产 品不再继续保留管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已 取得了收款的证据，与收入相关的商品成本能够可靠地计量时确认商品 销售收入；当本公司已经提供劳务，相关的成本能够可靠计算，其经济 利益能够流入时确认劳务收入。 45 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 19、合并会计报表的编制方法及合并范围 本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会 计报表及其他相关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求 编制，对公司内部之间的重大交易、资金往来均在合并时予以抵销。 合并范围：本公司拥有其资本总额 50%以上（不含 50%） ，或虽然占 其注册资本总额不足 50%但具有实质控制权的被投资企业。同时符合以 下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： （1）子公司的期末总 资产低于母公司期末总资产的 10%； （2）子公司的本期销售收入低于母 公司本期销售收入的 10%； （3）子公司的本期净利润低于母公司本期净 利润的 10%。 20、会计政策、会计估计的变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》 ，根据财政部有关规定，公 司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补 充规定，改变以下会计政策： (1)、期末固定资产原按账面净值计价，2001 年 1 月 1 日起改按单项 固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值 的差额，计提固定资产减值准备； (2)、期末在建工程原按账面价值计价，2001 年 1 月 1 日起改按单项 在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提在建工程减值准备； (3)、期末无形资产原按账面价值计价，2001 年 1 月 1 日起改按单项 无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值 的差额，计提无形资产减值准备； 46 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 上述三项准备均于中期期末及年度末按单项资产进行计提； (4)、开办费原按五年期限摊销，现采取在开始生产经营的当月起一 次计入开始生产经营当月的损益； (5)、此外，由于本公司参股子公司依据有关规定对住房周转金进行 了追溯调整，本公司也对相应项目进行了追溯调整。 上述会计政策的变更对会计报表的影响如下： (1)、上述会计政策变更的累计影响数为-14,150,632.82 元，对 2000 年期初留存收益的影响为-13,913,771.66 元，对 2000 年度净利润的影响为 -236,861.16 元，对本期净利润的影响为-761,242.76 元； (2)、上述第 1 项会计政策变更(提取固定资产减值准备)采用追溯调整 法，其累计影响数为-13,846,383.23 元，对 2000 年期初留存收益的影响为 -13,837,020.89 元，对 2000 年度净利润的影响为-9,362.34 元； (3)、上述第 2 项会计政策变更(提取在建工程减值准备)对 2000 年期 初留存收益、2000 年度净利润及本年度净利润均未产生影响； (4)、上述第 3 项会计政策变更(提取无形资产减值准备)采用追溯调整 法，其累计影响数为-227,498.82 元，对 2000 年期初留存收益无影响，对 2000 年度净利润的影响为-227,498.82 元； (5)、上述第 4 项会计政策变更(开办费摊销)采用未来适用法，对本期 净利润的影响为-761,242.76 元； (6)、对住房周转金进行追溯调整，其累计影响数为-76,750.77 元。 以上各项对各具体科目 2001 年初余额的影响为： 科目名称 母公司数 合并数 固定资产减值准备 13,774,878.45 13,785,281.05 长期投资 -148,255.55 -138,893.21 无形资产减值准备 227,498.82 227,498.82 47 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 少数股东权益 -1,040.26 盈余公积 -2,814,776.42 -2,816,176.82 未分配利润 -11,335,856.40 -11,334,456.00 21、其他期初事项调整 上年末其他应付款审定数中有 3,829,800.00 元为以前年度提取的当时 预计需要支付的资金占用费，当时提取并计入财务费用，现根据实际情 况将其从其他应付款中冲回并调整期初未分配利润。该项调整对各具体 科目 2001 年初余额的影响为： 科目名称 母公司数 合并数 其他应付款 -3,829,800.00 -3,829,800.00 盈余公积 765,960.00 765,960.00 未分配利润 3,063,840.00 3,063,840.00 三、税项 本公司应缴纳的税项主要有增值税和所得税。增值税税率为 17%， 所得税税率适用国家级高新技术开发区内企业适用税率，为 15%。 四、控股子公司 本公司现拥有 1 家控股子公司：河南豫能高科技投资发展有限公司 （高科公司） 。 高科公司于 2000 年 7 月成立，注册资本人民币 100,000 千元，本公 司投资 90,000 千元，占其注册资本的 90%。高科公司主营计算机软硬件、 网络技术、电子商务、电力、新能源、环保、水处理、生物制剂、化工、 机电一体化、仪器仪表行业的高新技术投资、开发、应用、技术服务及 产品销售。该公司已纳入会计报表合并范围。 本年年初公司还拥有河南豫能信息技术有限公司 70%的股份，从 2001 年 7 月 1 日起公司将所持有的全部豫能信息的股份转让给子公司豫能高 48 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 科公司，转让价格 6,560,000.00 元，公司由此产生转让收益 716,269.51 元， 该项收益已于合并报表时抵销。 豫能信息从本年 7 月 1 日起成为豫能高科的子公司，豫能高科公司 在年末将其纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 2001.12.31 2000.12.31 现金 20,761.79 17,752 银行存款 261,053,736.41 147,478,904 其他货币资金 -- -- 合计 261,074,498.20 147,496,656 以上银行存款均为人民币存款。 期末余额比期初余额增加 77%，主要原因是经营活动带来现金净流 入以及投资收回增加现金。 2、 短期投资 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股票投资 -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- 其他投资 -- -- 100,000,000 -- 合计 -- -- 100,000,000 -- 本年度公司本部根据与北京中德邦资产控股有限公司签订的《偿债 协议书》将尚未收回的短期投资本金 20,620,988.23 元转入其他应收款， 经双方认可作为对中德邦公司的债权。 本年度豫能高科公司根据与上海金尔顿投资发展有限公司签订的《偿 债协议书》将尚未收回的短期投资本金 36,115,922.95 元转入其他应收款， 经双方认可作为对金尔顿公司的债权；另根据与上海超艺科技有限公司 49 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 签订的《偿债协议书》将尚未收回的短期投资本金 1,800,000.00 元转入其 他应收款，经双方认可作为对超艺公司的债权。 期末余额比期初余额减少 100%，主要原因是委托的投资提前收回及 未继续进行委托投资。 3、 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 104,320,452.67 99.18 11,109.63 62,293,878 100.00 - 1—2 年 858,421.00 0.82 2,575.26 - - - 2—3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合计 105,178,873.67 100.00 13,684.89 62,293,878 100.00 - 上述应收账款中有 100,930,577.00 元为应收持有本公司 5%以上表决 权股份股东——河南省电力公司的款项，参见注释七。该部分应收款项 根据本公司既定会计政策及其业务性质未计提坏账准备。 应收账款前五名单位金额合计 104,908,520.67 元，占应收账款总额的 99.74%。 期末余额比期初余额增加 68.84%，主要原因是年末应收省电力公司 电费余额增大。 4、 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 59,633,265.47 78.20 17,111,073.36 63,800 0.29 - 1—2 年 - - - - - - 2—3 年 16,623,907.34 21.80 - 22,155,316 99.71 - 3 年以上 - - - - - - 合计 76, 257,172.81 100.00 17,111,073.36 22,219,116 100.00 - 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款主要欠款单位如下： 50 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 开封新力发电有限公司 16,377,057.34 1998 年 股东贷款 北京中德邦资产控股有限公司 20,620,988.23 2001 年 短期投资转债权 上海金尔顿投资发展有限公司 36,115,922.95 2001 年 短期投资转债权 上海超艺科技有限公司 1,800,000.00 2001 年 短期投资转债权 根据本公司对可收回金额的判断，对北京中德邦公司的其他应收款 提取 30%，即 6,186,296.47 元的坏账准备。高科公司对上海金尔顿公司的 其他应收款提取 30%，即 10,834,776.89 元的坏账准备；对上海超艺公司 的其他应收款提取 5%，即 90,000.00 元的坏账准备。上述坏账准备合计 17,111,073.36 元。 上述应收开封新力发电有限公司款项为本公司向其提供的股东贷款, 现按年度收回其本金及利息，根据其实际情况未计提坏账准备。 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款中无应收持有本公司 5%以上 表决权股份股东的款项。 其他应收款前五名单位金额合计 75,348,021.43 元，占其他应收款总 额的 98.81%。 期末余额比期初余额增加 243.21%，主要原因是根据与受托投资方签 订的偿债协议将未收回的短期投资本金 58,536,911.18 元转至本科目。 5、 预付账款 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,275,314.02 100.00 - - 1—2 年 - - - - 2—3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 1,275,314.02 100.00 - - 预付账款年末余额为高科公司子公司豫能信息公司预付的货款，其 51 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 中无预付持有本公司 5%以上表决权股份股东的款项。 预付账款期初无余额，年末增加原因是年末将豫能信息公司报表数 并入。 6、 存货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金额 金额 库存商品 202,652.26 - 产成品 104,799.52 - 科技开发成本 731,878.98 - 低值易耗品 993.00 - 合 计 1,040,323.76 - 存货系高科公司子公司豫能信息公司的产成品、软件开发成本（在产 品）等，年末未发现存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货 跌价准备。 存货期初无余额，年末增加原因是年末将豫能信息公司报表数并入。 7、 待摊费用 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 保险费 420,000.00 2,106,523.70 2,126,523.70 400,000.00 土地使用费 684,668.72 746,911.33 746,911.33 684,668.72 服务器托管费 - 7,500.00 - 7,500.00 其他 - 2,600,000.00 2,600,000.00 - 合计 1,104,668.72 5,460,935.03 5,473,435.03 1,092,168.72 “其他”为本年 6 月支付给解放军信息工程大学技术开发费，本年全部 摊销完毕。 8、 长期投资 本公司长期投资明细如下： 2000.12.31 2001.12.31 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 52 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 长期债权投资 - - - - - - 长期股权投资 305,139,384.79 - 17,882,253.49 42,251,961.17 280,769,677.11 2,000,000.00 其中： 对子公司投资 6,504,534.55 - - - 6,504,534.55 - 对合营企业投资 - - - - - 对联营企业投资 262,625,213.25 - 17,882,253.49 35,747,426.62 244,760,040.12 - 其他股权投资 36,009,636.99 - - - 36,009,636.99 2,000,000.00 合 计 305,139,384.79 - 17,882,253.49 42,251,961.17 280,769,677.11 2,000,000.00 合并价差 1,207,473.28 长期投资合计（扣除减值准备） 279,977,150.39 （1） 对子公司的投资 对子公司的投资年初余额 6,504,534.55 元，为对年初未合并报表的 子公司—河南豫能信息技术有限公司的投资，本年 7 月份，母公司将其 转让给另一子公司河南豫能高科技投资发展有限公司，年末该公司已纳 入合并报表范围，故该余额反应为减少，详见注释四。 （2）其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 册资本比例(%) 开封新力发电有限公司 18年 6 16,009,636.99 中德邦资产控股有限公司 15年 14.8 20,000,000.00 2,000,000.00 合 计 36,009,636.99 2,000,000.00 截止 2001 年 12 月 31 日，由于股指下滑，而中德邦资产控股有限 公司的经营主要是证券投资，故本年对其提取 2,000,000.00 元的长期投 资减值准备，长期投资减值准备年初余额为 0，年末余额 2,000,000.00 元。 （3）权益法核算的联营企业投资 被投资单位 投资期限 比例% 投资金额 期末余额 本期权益增加 累计权益增加 减值准备 郑州新力电力 11 年 30 379,932,641.31 244,760,040.12 17,882,253.49 98,766,524.49 - 有限公司 合 计 379,932,641.31 244,760,040.12 17,882,253.49 98,766,524.49 - 53 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 本公司长期股权投资价差明细如下： 被投资单位 形成原因 摊销期限 股权投资差额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 郑州新力电力 溢价购买 10 年 136,187,657.10 14,202,225.83 50,974,301.99 85,213,355.11 有限公司 合 计 136,187,657.10 14,202,225.83 50,974,301.99 85,213,355.11 另：① 被投资单位与公司会计政策无重大差异。 ② 公司长期投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 （4）长期股权投资合并价差为高科公司合并豫能信息公司报表时有 尚未摊销完毕的股权投资差额而形成的，高科公司报表数为 1,923,742.79 元，因母公司将其转让给高科公司时产生的转让收益 716,269.51 元已在 合并报表时与高科公司投资成本抵销，故合并报表中对信息公司的合并 价差减少该金额，余额为 1,207,473.28 元。 9、 固定资产及累计折旧 固定资产原值 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 房屋及建筑物 214,475,228.02 - - 214,475,228.02 机器设备 878,846,794.46 10,189,229.13 28,099,701.82 860,936,321.77 运输设备 9,862,758.14 270,227.00 - 10,132,985.14 其他设备 9,611,750.39 109,890.00 89,640.00 9,632,000.39 合 计 1,112,796,531.01 10,569,346.13 28,189,341.82 1,095,176,535.32 累计折旧: 房屋及建筑物 51,375,573.65 5,252,155.20 - 56,627,728.85 机器设备 324,338,865.65 53,019,452.27 20,469,905.65 356,888,412.27 运输设备 1,298,768.86 1,017,286.17 - 2,316,055.03 其他设备 1,622,415.89 2,194,267.80 68,144.02 3,748,539.67 合计 378,635,624.05 61,483,161.44 20,538,049.67 419,580,735.82 固定资产净值 734,160,906.96 675,595,799.50 减值准备 房屋及建筑物 54 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 机器设备 13,558,549.75 7,629,796.17 5,928,753.58 运输设备 其他设备 226,731.30 233,213.72 459,945.02 合计 13,785,281.05 233,213.72 7,629,796.17 6,388,698.60 固定资产净额 720,375,625.91 669,207,100.90 上述固定资产不存在担保、抵押等情况。 减值准备计提原因说明： 1）机器设备减值准备计提原因是该设备已准备拆除，预计不能 带来未来收益，本年减少数为计提减值准备的固定资产本年已清理而 冲销数 。 2）其他设备减值准备计提原因是某些电子设备已老化或淘汰而发 生的减值。 10、 在建工程 工程名称 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 资金来源 技改工程 6,014,595.00 65,544,606.36 15,016,664.32 56,542,537.04 自筹 预付设备款 18,189,000.00 12,212,590.00 22,358,000.00 8,043,590.00 自筹 合计 24,203,595.00 77,757,196.36 37,374,664.32 64,586,127.04 上述在建工程项目中无资本化利息费用。 公司在期末对在建工程逐项进行检查，未发现可收回金额低于账面 价值的项目，故未计提在建工程减值准备。 在建工程期末余额比期初余额增加 166.85%，增加主要原因为新增机 组技改工程建设。 11、 无形资产 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 软件开发费 1,270,748.76 2,780.00 264,983.97 1,008,544.79 合计 1,270,748.76 2,780.00 264,983.97 1,008,544.79 55 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 减值准备 227,498.82 227,498.82 无形资产净额 1,043,249.94 781,045.97 本期减少为机组管理信息系统软件开发费摊销 233,950.20 元；财务 软件开发费摊销 31,033.77 元。 无形资产减值准备计提原因是现行生产管理软件有升级的需求。 12、 长期待摊费用 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 开办费 1,012,666.59 - 1,012,666.59 - 其他 - 84,076.72 - 84,076.72 合计 1,012,666.59 84,076.72 1,012,666.59 84,076.72 开办费原按自正式营业之日起分 5 年平均摊销，现改为在开始生产 经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。因为开办费期初余额 较小，故未采用追溯调整的方法，而是将期初余额 1,012,666.59 元一次性 计入本期损益，摊销后期末余额为 0。 “其他”期末余额 84,076.72 为租入 固定资产改良支出等。 长期待摊费用期末余额比期初余额减少 91.70%，主要原因是会计政 策变更开办费改为一次性摊销。 13、 短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 备注 抵押借款 - - 担保借款 - - 信用借款 320,000,000.00 190,000,000.00 合计 320,000,000.00 190,000,000.00 短期借款期末余额比期初余额增加 68.42%，增加主要原因为根据生 产需要增加流动资金借款。 14、 应付账款 本公司应付账款年末余额 497,181.55 元，其中无应付持有本公司 5% 56 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 以上表决权股份股东的款项。 15、 应付股利 2001.12.31 2000.12.31 河南省建设投资总公司 22,240,853.00 22,240,853.00 河南省电力公司 19,339,873.00 19,339,873.00 国家电力公司华中公司 4,834,968.00 4,834,968.00 焦作市投资公司 1,933,987.00 1,933,987.00 现金股利 43,000,000.00 - 合 计 91,349,681.00 48,349,681.00 上述应付股利中包括改制基准日（1996 年 11 月 30 日）前实现的应 分配给各发起股东的净利润 48,349,681.00 元。 应付股利期末余额比期初余额增加 88.93%，增加主要原因是年末已 计提预计本年度分配股东现金股利 43,000,000.00 元。 16、 应交税金 2001.12.31 2000.12.31 税率 增值税 2,060,753.31 5,036,569.28 17% 营业税 254,610.99 91,036.94 5% 城建税 160,236.41 358,880.26 7% 企业所得税 -1,340,923.53 2,388,041.72 15% 个人所得税 3,149.81 -3,180.89 房产税 -615,911.97 -1,606,062.60 合计 521,915.02 6,265,284.71 房产税期初余额-1,606,062.60 元为焦作电厂 1998 年至 2000 年多交的 建筑物房产税。税务部门已同意抵交以后年度房产税，本年已抵 990,150.63 元。 应交税金期末余额比期初余额减少 91.67%，减少主要原因是上年度 末交增值税数额较大。 17、 其他应付款 57 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 本公司其他应付款年末余额 86,494,472.03 元，其中无应付持有本公 司 5%以上表决权股份股东的款项，应付其他关联方（焦作电厂）的款项 余额为 72,904,490.21 元。参见注释七。 本公司 2001 年 12 月 31 日主要应付款单位如下： 单位名称 应付金额 应付款原因 东方电机厂 11,356,000.00 设备款 焦作电厂 72,904,490.21 经营费用 其他应付款期末余额比期初余额增加 74.54%，增加主要原因是本年 末应付焦作电厂金额增加较大。 18、 其他应交款 项 目 年末余额 教育费附加 68,672.76 合计 68,672.76 教育费附加的计缴标准为所缴纳增值税、营业税税款的 3%。 其他应交款期末余额比期初余额减少 55.35%，减少主要原因是本年 末应交教育费附加余额减少。 19、 长期借款 借款单位 2001.12.31 2000.12.31 借款期限 年利率% 借款条件 郑州市两家商业银行 40,000,000 112,500,000 2001.5-2003.5 5.94 信用 合 计 40,000,000 112,500,000. 长期借款期末余额比期初余额减少 64.44%，减少主要原因是本年偿还 了到期借款。 20、 股本 2000.12.31 股份变动 2001.12.31 未上市流通股份 发起人股份 350,000,000.00 - 350,000,000.00 其中：国家持有股份 175,000,000.00 - 175,000,000.00 58 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 境内法人持有股份 175,000,000.00 - 175,000,000.00 尚未流通股份合计 350,000,000.00 - 350,000,000.00 已上市流通股份 人民币普通股 80,000,000.00 - 80,000,000.00 已流通股份合计 80,000,000.00 - 80,000,000.00 股份总数 430,000,000.00 - 430,000,000.00 21、 资本公积 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 180,167,636.36 - - 180,167,636.36 资产评估增值准备 162,466,347.00 - - 162,466,347.00 接受捐赠资产准备 3,700.00 - - 3,700.00 合 计 342,637,683.36 - - 342,637,683.36 22、 盈余公积 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 43,328,388.11 5,566,367.10 - 48,894,755.21 公益金 43,198,640.36 5,556,000.55 - 48,754,640.91 任意盈余公积 18,331,491.78 - - 18,331,491.78 合计 104,858,520.25 11,122,367.65 - 115,980,887.90 23、 未分配利润 2001.12.31 2000.12.31 净利润 54,740,070.73 82,744,423 加：期初末分配利润 97,524,252.65 31,529,873 年初未分配利润调整数 -8,270,616.00 -8,082,528 减：提取法定盈余公积 5,566,367.10 8,533,939 提取法定公益金 5,556,000.55 8,404,192 提取任意盈余公积 - - 已付普通股股利 86,000,000.00 - 应付普通股股利 43,000,000.00 - 期末未分配利润 3,871,339.73 89,253,637 59 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 注：年初未分配利润调整数具体如下： 会计政策变更的累计影响数 -14,150,632.82 -13,913,771.66 其他调整影响数 3,829,800.00 3,829,800.00 母公司提取盈余公积调整数 2,048,816.42 2,001,444.19 补提子公司盈余公积调整数 1,400.40 合计 -8,270,616.00 -8,082,527.47 未分配利润期末余额比期初余额减少 95.66%，减少主要原因是本年 度已分配或准备分配现金股利合计 129,000,000.00 元。 24、 主营业务收入、成本 主营业务收入 2001 年度 比例% 2000 年度 比例% 电力销售收入 428,549,337.66 99.59 388,177,961 100.00 其他销售收入 1,783,738.28 0.41 - - 合 计 430,333,075.94 100.00 388,177,961 100.00 主营业务成本 电力销售成本 293,486,215.79 99.60 225,624,099 100.00 其他销售成本 1,174,324.48 0.40 - - 合 计 294,660,540.27 100.00 225,624,099 100.00 主营业务毛利 电 力 135,063,121.87 99.55 162,553,862 100.00 其 他 609,413.80 0.45 - - 合 计 135,672,535.67 100.00 162,553,862 100.00 主营业务成本本年数比上年数增加 30.60%，增加主要原因是电力销 售成本增加幅度大于收入增加幅度。 25、 主营业务税金及附加 项目 2001 年 城建税 3,755,599.95 教育费附加 1,606,581.49 60 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 合计 5,362,181.44 26、 财务费用 2001 年度 2000 年度 利息支出 24,567,326.70 24,377,700 减：利息收入 2,272,718.43 3,719,228 汇兑损失 757.34 - 减：汇兑收益 - - 其他 -132.82 80 合计 22,295,232.79 20,658,552 27、 投资收益 2001 年度 2000 年度 短期投资跌价损失 - 726,940 短期投资收益 6,000,000.00 7,087,498 其他股权投资收益 19,014,277.16 23,917,612 其中：郑州新力电力有限公司 17,882,253.49 22,981,547 开封新力发电有限公司 1,712,827.75 582,803 豫能信息公司 -580,804.08 353,262 长期投资减值准备 -2,000,000.00 - 其中：中德邦资产控股有限公司 -2,000,000.00 - 股权投资差额摊销 -14,357,666.69 -12,417,359 合计 8,656,610.47 19,314,691 注：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 投资收益本年数比上年数减少 55.18%，减少主要原因是本年计提了 长期投资减值准备 2,000,000.00 元以及权益法核算的被投资单位郑州新力 电力有限公司本年投资收益减少 5,099,293.51 元。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、 短期投资 2001.12.31 2000.12.31 61 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 其他投资 - - 50,000,000.00 - 合计 - - 50,000,000.00 - 2、 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 100,930,577.00 100.00 - 62,293,877.79 100.00 - 1—2 年 - - - - - - 2—3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 100,930,577.00 100.00 - 62,293,877.79 100.00 - 上述应收账款均为应收持有本公司 5%以上表决权股份股东——河南 省电力公司的款项，参见注释七。该部分应收款项根据本公司既定会计 政策及其业务性质未计提坏账准备。 3、 其他应收款 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例 % 坏账准备 1 年以内 20,976,456.23 55.79 6,186,296.47 38,800.00 0.17 - 1—2 年 - - - - - - 2—3 年 16,623,907.34 44.21 - 22,155,314.66 99.83 - 3 年以上 - - - - - - 合 计 37,600,363.57 100.00 6,186,296.47 22,194,114.66 100.00 - 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 开封新力发电有限公司 16,377,057.34 1998 年 股东贷款 北京中德邦资产控股有限公司 20,620,988.23 2001 年 短期投资转债权 根据本公司对可收回金额的判断，对北京中德邦公司的其他应收款 62 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 提取 30%，即 6,186,296.47 元的坏账准备。上述应收开封新力发电有限公 司款项为本公司向其提供的股东贷款，现按年度收回其本金及利息，根 据其实际情况未计提坏账准备。 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款中无应收持有本公司 5%以上 表决权股份股东的款项。 4、 长期投资 2000.12.31 2001.12.31 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期债权投资 - - - - - - 长期股权投资 377,734,337.89 - 17,882,253.49 53,813,213.22 341,803,378.16 - 其中： 对子公司投资 99,099,487.65 - - 18,065,786.60 81,033,701.05 - 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 262,625,213.25 - 17,882,253.49 35,747,426.62 244,760,040.12 - 其他股权投资 16,009,636.99 - - 16,009,636.99 - 合 计 377,734,337.89 - 17,882,253.49 53,813,213.22 341,803,378.16 - (1) 对子公司的投资 被投资单位 投资期限 比例% 投资金额 年初余额 年末余额 本年权益增加 累计权益增加 备注 豫能信息公司 15 年 70 6,500,000.00 6,504,534.55 - - - 本年售出 豫能高科公司 无期限 90 90,000,000.00 92,594,953.10 81,033,701.05 -11,561,254.06 -8,966,299.40 合计 99,099,487.65 81,033,701.05 -11,561,254.06 -8,966,299.40 (2)其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 减值准备 册资本比例(%) 开封新力发电有限公司 18年 6 16,009,636.99 - 合 计 16,009,636.99 - (3)权益法核算的联营企业投资 被投资单位 投资期限 比例% 投资金额 期末余额 本期权益增加 累计权益增加 减值准备 郑州新力电力 11 年 30 379,932,641.31 244,760,040.12 17,882,253.49 98,766,524.49 - 有限公司 63 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 合 计 379,932,641.31 244,760,040.12 17,882,253.49 98,766,524.49 - (4)本公司长期股权投资价差明细如下： 被投资单位 形成原因 摊销期限 股权投资差额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 郑州新力电力 溢价购买 10 年 136,187,657.10 14,202,225.83 50,974,301.99 85,213,355.11 有限公司 合计 136,187,657.10 14,202,225.83 50,974,301.99 85,213,355.11 5、 固定资产及累计折旧 固定资产原值 2000.12.31 本年增加 本年减少 2001.12.31 房屋及建筑物 214,475,228.02 - - 214,475,228.02 机器设备 878,764,494.46 9,314,433.13 28,099,701.82 859,979,225.77 运输设备 9,862,758.14 126,000.00 - 9,988,758.14 其 他 9,578,250.39 51,970.00 89,640.00 9,540,580.39 合 计 1,112,680,731.01 9,492,403.13 28,189,341.82 1,093,983,792.32 累计折旧: 房屋及建筑物 51,375,573.65 5,252,155.20 - 56,627,728.85 机器设备 324,338,865.65 52,709,710.96 20,469,905.65 356,578,670.96 运输设备 1,298,768.86 965,989.43 - 2,264,758.29 其他 1,621,874.33 2,184,475.92 68,144.02 3,738,206.23 合计 378,635,082.49 61,112,331.51 20,538,049.67 419,209,364.33 固定资产净值 734,045,648.52 674,774,427.99 减值准备 房屋及建筑物 机器设备 13,558,549.75 7,629,796.17 5,928,753.58 运输设备 其他设备 216,328.70 216,328.70 合计 13,774,878.45 7,629,796.17 6,145,082.28 固定资产净额 720,270,770.07 668,629,345.71 6、 应付账款 本公司应付账款年末余额 456,620.20 元，其中无应付持有本公司 5% 以上表决权股份股东的款项。 64 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 7、 应交税金 2001.12.31 2000.12.31 增值税 2,028,285.72 5,036,569.28 营业税 104,400.99 91,036.94 城建税 147,448.98 358,880.26 企业所得税 -1,444,754.87 2,388,041.72 个人所得税 -3,152.97 -3,702.97 房产税 -615,911.97 -1,606,062.60 合计 216,315.88 6,264,762.63 房产税期初余额-1,606,062.60 元为焦作电厂 1998 年至 2000 年多交的 建筑物房产税。税务部门已同意抵交以后年度房产税，本年已抵 990,150.63 元。 8、 其他应付款 本公司其他应付款年末余额 86,381,415.56 元，其中无应付持有本公 司 5%以上表决权股份股东的款项，应付其他关联方（焦作电厂）的款项 余额为 72,904,490.21 元。参见注释七。 9、 主营业务收入 2001 年度 比例% 2000 年度 比例% 电力销售收入 428,549,337.66 100.00 388,177,961 100.00 其他销售收入 - - - - 合 计 428,549,337.66 100.00 388,177,961 100.00 主营业务成本 电力销售成本 293,486,215.79 100.00 225,624,099 100.00 其他销售成本 - - - - 合 计 293,486,215.79 100.00 225,624,099 100.00 主营业务毛利 电 力 135,063,121.87 100.00 162,553,862 100.00 其 他 - - - - 65 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 合 计 135,063,121.87 100.00 162,553,862 100.00 10、 投资收益 2001 年度 2000 年度 短期投资跌价损失 - 726,940 短期投资收益 6,000,000.00 3,644,345 其他股权投资收益 8,169,292.61 26,512,564 其中：郑州新力电力有限公司 17,882,253.49 22,981,547 开封新力发电有限公司 1,712,827.75 582,803 信息公司 135,465.43 353,262 高科公司 -11,561,254.06 2,594,952 股权投资差额摊销 -14,282,225.81 -12,417,359 合计 -112,933.20 18,466,490 11、 所得税 2001 年度 2000 年度 利润总额 70,551,850.78 97,641,391 加：调增应纳税所得额 52,576,182.55 29,086,885 其中:评估增值折旧 15,425,670.00 15,425,670 股权投资差额摊销 14,282,225.81 12,417,359 提取坏账准备 6,186,296.47 - 其他 16,681,990.27 1,243,856 减：调减应纳税所得额 22,491,296.40 27,415,139 其中:子公司投资收益 19,472,455.14 26,512,564 其他 3,018,841.26 902,575 应纳税所得额 100,636,736.93 99,313,137 税率 15% 15% 应纳所得税额 15,095,510.54 14,896,970 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 66 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 河南省建设投资总公司 郑州 建设项目投资 全民 王松龄 本公司控股股东 豫能高科公司 郑州 计算机软硬件、网 有限公司 王松龄 本公司控股子公司 络技术、电子商务、 电力、生物制剂、 化工、开发、应用 技术服务及产品销售 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 河南省建设投资总公司 200,000,000.00 - - 200,000,000.00 豫能高科公司 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001.12.31 2000.12.31 关联方名称 金额 % 金额 % 河南省建设投资总公司 161,000,000.00 37.44 161,000,000.00 37.44 豫能高科公司 90,000,000.00 90.00 90,000,000.00 90.00 4、 不存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司关系 国家电力公司华中公司 武汉 电、热生产、销售 全民 张学知 本公司股东 河南省电力公司 郑州 电、热生产、销售 全民 李菊根 本公司股东 焦作市投资公司 焦作 投资 全民 崔志强 本公司股东 焦作电厂 焦作 电力生产 全民 本公司股东下属单位 （二）关联方交易 根据本公司与河南省电力公司签署的委托生产管理协议及并网与购 电协议，河南省电力公司全面负责本公司两台发电机组的生产经营，并 购买本公司生产的全部电力。2001 年度和 2000 年度，双方按一般市场价 格发生的销售如下： 1、 销售电力 2001 年度 2000 年度 67 豫能控股 2001 年年度报告 第十节 财务报告 关联方名称 金额 占收入比例% 金额 占收入比例% 河南省电力公司 428,549,337.66 99.59 388,177,961 100.00 合 计 428,549,337.66 99.59 388,177,961 100.00 （三）关联方余额 1、 应收账款 2001.12.31 2000.12.31 关联方名称 金 额 所占比例% 金 额 所占比例% 河南省电力公司 100,930,577.00 95.96 62,293,877.79 100.00 合 计 100,930,577.00 95.96 62,293,877.79 100.00 2、 其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 关联方名称 金 额 所占比例% 金 额 所占比例% 焦作电厂 72,904,490.21 84.29 48,264,306 90.41 合 计 72,904,490.21 84.29 48,264,306 90.41 八、或有事项 本公司 2001 年 12 月 31 日不存在重大或有事项。 九、承诺事项 本公司 2001 年 12 月 31 日不存在重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司 2001 年 12 月 31 日后未发生重大非调整事项。 十一、债务重组事项 本公司 2001 年度内未发生债务重组事项。 十二、其他重大事项 2001 年 7 月，母公司将所持有的河南豫能信息技术有限公司 70%的 股份全部转让给子公司豫能高科公司，转让价格 6,560,000.00 元，母公司 由此产生转让收益 716,269.51 元，该项收益已于合并报表时抵销。 68 豫能控股 2001 年年度报告 第十一节 备查文件目录 第十一节 备查文件目录 (一) 载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 (二) 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员、会计经办人 员亲笔签名并盖章的财务报表。 (三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 (四) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司 文件正本及公告原稿。 河南豫能控股股份有限公司董事会 董事长：王松龄 二○○二年三月二十日 69 豫能控股 2001 年年度报告 附：资产负债表 资产负债表(资产) 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 母公司数 资产 注 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 流 动 资 产: 货币资金 1 261,074,498.20 147,496,656 222,603,499.46 114,810,015 短期投资 2 - 100,000,000 50,000,000 应收票据 - - - 应收股利 - - - 应收利息 - - - 应收账款 3 105,165,188.78 62,293,878 100,930,577.00 62,293,878 其它应收款 4 59,146,099.45 22,219,116 31,414,067.10 22,194,116 预付账款 5 1,275,314.02 - - 应收补贴款 - - - 存货 6 1,040,323.76 - - 待摊费用 7 1,092,168.72 1,104,668 1,084,668.72 1,104,668 一年内到期的长期债权投资 - - - 其它流动资产 - - - - - 流动资产合计 428,793,592.93 333,114,318 356,032,812.28 250,402,677 长期投资 - - - 长期股权投资 8 278,769,677.11 305,139,385 341,803,378.16 377,734,337 长期债权投资 - - - 合并价差 1,207,473.28 - - 长期投资合计 279,977,150.39 305,139,385 341,803,378.16 377,734,337 固定资产 9 - - - 固定资产原价 1,095,176,535.32 1,112,796,531 1,093,983,792.32 1,112,680,731 减：累计折旧 419,580,735.82 378,635,624 419,209,364.33 378,635,082 固定资产净值 675,595,799.50 734,160,907 674,774,427.99 734,045,649 减：固定资产减值准备 6,388,698.60 13,785,282 6,145,082.28 13,774,879 固定资产净额 669,207,100.90 720,375,625 668,629,345.71 720,270,770 工程物资 - - - 在建工程 10 64,586,127.04 24,203,595 64,586,127.04 24,203,595 固定资产清理 - - - 固定资产合计 733,793,227.94 744,579,220 733,215,472.75 744,474,365 无形资产及其它资产 - - - 无形资产 11 781,045.97 1,043,250 781,045.97 1,043,250 长期待摊费用 12 84,076.72 1,012,666 939,003 其它长期资产 - - - 无形资产及其它资产合计 865,122.69 2,055,916 781,045.97 1,982,253 - - 递延税项： - - - 递延税款借项 - - - 资产总计 1,443,429,093.95 1,384,888,839 1,431,832,709.16 1,374,593,632 法定代表人：王松龄 财务负责人： 刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 70 豫能控股 2001 年年度报告 附：资产负债表 资产负债表（负债） 编制单位:河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及权益 附 注 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 流 动 负 债: 短期借款 13 320,000,000.00 190,000,000 320,000,000.00 190,000,000 应付票据 - - - 应付账款 14 497,181.55 868,809 456,620.20 868,809 预收账款 443,000.00 - - 应付工资 - - - 应付福利费 264,837.38 158,724 159,303.59 155,502 应付股利 15 91,349,681.00 48,349,681 91,349,681.00 48,349,681 应交税金 16 521,915.02 6,265,285 216,315.88 6,264,763 其它应交款 18 68,672.76 153,806 63,192.43 153,806 其它应付款 17 86,494,472.03 49,554,365 86,381,415.56 49,551,234 预提费用 - - - 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - 112,500,000 112,500,000 - - 其它流动负债 - - - - - - 流动负债合计 499,639,759.74 407,850,670 498,626,528.66 407,843,795 长 期 负 债: - - - 长期借款 19 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 - - - 其它长期负债 - - - 长期负债合计 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 递延税项 - - - 递延税款贷项 - - - 负债合计 539,639,759.74 407,850,670 538,626,528.66 407,843,795 *少数股东权益 11,299,423.22 10,288,329 所有者权益 - - - 股本 20 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 430,000,000.00 减：已归还投资 - - - 实收资本净额 430,000,000.00 430,000,000 430,000,000.00 430,000,000 资本公积 21 342,637,683.36 342,637,683 342,637,683.36 342,637,683 盈余公积 22 115,980,887.90 104,858,520 115,560,545.02 104,469,274 其中：法定公益金 48,754,640.91 43,198,640 48,614,526.62 43,068,891 未分配利润 23 3,871,339.73 89,253,637 5,007,952.12 89,642,880 外币报表折算差额 - 所有者权益合计 892,489,910.99 966,749,840 893,206,180.50 966,749,837 负债及所有者权益总计 1,443,429,093.95 1,384,888,839 1,431,832,709.16 1,374,593,632 法定代表人：王松龄 财务负责人： 刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 71 豫能控股 2001 年年度报告 附：利润及利润分配表 利润及利润分配 表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 附 项 目 2000年度 2000年度 2000年度 2000年度 注 2001年度 2001年度 (调整后） (调整前） (调整后） (调整前） 一、主营业务收入 24 430,333,075.94 388,177,961 388,177,961 428,549,337.66 388,177,961 388,177,961 减：主营业务成本 24 294,660,540.27 225,624,099 225,624,099 293,486,215.79 225,624,099 225,624,099 主营业务税金及附加 25 5,362,181.44 5,011,703 5,011,703 5,351,816.67 5,011,703 5,011,703 二、主营业务利润 130,310,354.23 157,542,159 157,542,159 129,711,305.20 157,542,159 157,542,159 加：其他业务利润 4,452,943.45 -228,602 -228,602 1,687,582.83 -228,602 -228,602 减：营业费用 8,813,227.89 7,289,903 7,289,903 8,158,554.20 7,289,903 7,289,903 管理费用 42,632,652.36 49,969,742 49,969,742 30,023,489.01 49,856,909 49,856,909 财务费用 26 22,295,232.79 20,658,552 20,658,552 22,013,676.45 20,221,917 20,221,917 三、营业利润 61,022,184.64 79,395,360 79,395,360 71,203,168.37 79,944,828 79,944,828 加：投资收益 27 8,656,610.47 19,314,691 19,314,691 -112,933.20 18,466,490 18,475,855 补贴收入 - - - 营业外收入 139,658.32 175,635 175,635 139,658.32 175,635 175,635 减：营业外支出 822,581.51 955,964 718,062 678,042.71 945,562 718,063 四、利润总额 68,995,871.92 97,929,722 98,167,624 70,551,850.78 97,641,391 97,878,255 减：所得税 15,199,341.88 14,896,970 14,896,970 15,095,510.54 14,896,970 14,896,970 少数股东损益 -943,540.69 288,329 289,369 - 五、净利润 54,740,070.73 82,744,423 82,981,285 55,456,340.24 82,744,421 82,981,285 加：期初未分配利润 89,253,636.65 23,447,345 31,529,873 89,642,879.92 23,447,344 31,529,873 其他转入 - 六 、可供分配利润 143,993,707.38 106,191,768 114,511,158 145,099,220.16 106,191,765 114,511,158 减：提取法定盈余公积 5,566,367.10 8,533,939 8,558,560 5,545,634.02 8,274,442 8,298,128 提取法定公益金 5,556,000.55 8,404,192 8,428,345 5,545,634.02 8,274,443 8,298,129 提取职工奖励及福利 - 基金 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 132,871,339.73 89,253,637 97,524,253 134,007,952.12 89,642,880 97,914,901 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 129,000,000.00 129,000,000.00 转作资本（或股本） - 的普通股股利 八 、未分配利润 3,871,339.73 89,253,637 97,524,253 5,007,952.12 89,642,880 97,914,901 法定代表人：王松龄 财务负责人： 刘满刚 制表人：严青莲、陈少峰 72 豫能控股 2001 年年度报告 附：现金流量表 现金流量表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 母 公 司 数 合 并 数 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 448,062,450.00 451,917,207.14 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 5,862,292.88 6,037,574.68 现金流入小计 453,924,742.88 457,954,781.82 购买商品、接受劳务支付的现金 205,298,587.27 207,819,910.36 支付给职工以及为职工支付的现金 21,371,986.10 22,203,448.96 支付的各项税费 83,642,591.61 84,206,982.55 支付的其它与经营活动有关的现金 16,798,089.37 17,924,696.59 现金流出小计 327,111,254.35 332,155,038.46 经营活动产生的现金流量净额 126,813,488.53 125,799,743.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 104,379,011.77 140,428,088.82 取得投资收益所收到的现金 29,974,298.04 29,974,298.04 处置固定资产、无形资产和其它长期资产 所收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 1,381,282.27 2,998,802.13 现金流入小计 135,734,592.08 173,401,188.99 购建固定资产、无形资产和其它长期资产 所支付的现金 31,814,222.90 31,876,160.90 投资所支付的现金 75,000,000.00 105,525,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 106,814,222.90 137,401,160.90 投资活动产生的现金流量净额 28,920,369.18 36,000,028.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 360,000,000.00 410,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 151,330.94 现金流入小计 360,000,000.00 410,151,330.94 偿还债务所支付的现金 302,500,000.00 352,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 105,440,373.25 105,872,823.25 支付的其它与筹资活动有关的现金 437.33 现金流出小计 407,940,373.25 458,373,260.58 筹资活动产生的现金流量净额 -47,940,373.25 -48,221,929.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 107,793,484.46 113,577,841.81 73 豫能控股 2001 年年度报告 附：现金流量表 补充资料： 单位：人民币元 项 目 母公司数 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 55,456,340.24 54,740,070.73 加：少数股东损益 -943,540.69 计提的资产减值准备 6,186,296.47 17,256,512.16 固定资产折旧 61,112,331.51 61,238,789.96 无形资产摊销 264,983.97 264,983.97 长期待摊费用摊销 939,003.19 1,048,198.85 待摊费用减少（减：增加） 19,999.28 26,896.69 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其它长期资产 损失（减：收益） 固定资产报废损失 21,195.98 21,195.98 财务费用 21,259,090.98 21,540,647.32 投资损失(减：收益) 112,933.20 -8,656,610.47 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -311,357.70 经营性应收项目的减少(减：增加) -27,235,661.22 -30,155,531.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 8,395,260.35 9,447,773.96 其它 281,714.58 281,714.58 经营活动产生的现金流量净额 126,813,488.53 125,799,743.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 222,603,499.46 261,074,498.20 减:现金的期初余额 114,810,015.00 147,496,656.39 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 107,793,484.46 113,577,841.81 法定代表人：王松龄 财务负责人：刘满刚 制表人： 严青莲、陈少峰 74 豫能控股 2001 年年度报告 附：资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位：河南豫能控股股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 17,124,758.25 17,124,758.25 其中：应收账款 13,684.89 13,684.89 其它应收款 17,111,073.36 17,111,073.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,000,000.00 2,000,000.00 其中：长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 13,785,281.05 233,213.72 7,629,796.17 6,388,698.60 其中：房屋、建筑物 机器设备 13,785,281.05 233,213.72 7,629,796.17 6,388,698.60 六、无形资产减值准备 227,498.82 227,498.82 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 注:固定资产减值准备本年转回数 7,629,796.17 元为已提取减值准备的固定资产进行清理而转销 的减值准备的金额。 75 豫能控股 2001 年年度报告 附：利润表附表 利润表附表 2001年度 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.60 13.70 0.3030 0.3030 营业利润 6.84 6.42 0.1419 0.1419 净利润 6.13 5.76 0.1273 0.1273 扣除非经营性损益后的净利润 5.62 5.28 0.1167 0.1167 2000年度（调整后） 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.30 17.02 0.3664 0.3664 营业利润 8.21 8.58 0.1846 0.1846 净利润 8.56 8.94 0.1924 0.1924 扣除非经营性损益后的净利润 7.98 8.34 0.1795 0.1795 2000年度（调整前） 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.12 16.84 0.3664 0.3664 营业利润 8.13 8.49 0.1846 0.1846 净利润 8.49 8.87 0.1930 0.1930 扣除非经营性损益后的净利润 9.76 10.20 0.2219 0.2219 利润及利润分配表补充资料： 项 目 本年累计数 (元) 上年实际数(元) 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -761,243 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 76