吉林化纤(000420)2002年年度报告

吉林化纤股份有限公司 二零零二年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本次董事会姜俊周董事因公出没有参加会议，书面委托唐家维董事代行表决权， 王林华董事因退休，已书面提出辞职申请，没有参加会议。 公司董事长王进军先生、主管财务工作的总经理刘树甫先生、会计机构负责人马 宝姝女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … .. 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … .. 2 第三节 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … . . 3 第四节 董事、监事、高级管理 人员和员工情况 … … … … … … … … … … … … … .. 5 第五节 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … .. 7 第六节 股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … .. 8 第七节 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … . . 10 第八节 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … .. 14 第九节 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … .. 17 第十节 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … .. 18 第十一节 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … .. 19 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：吉林化纤股份有限公司 公司英文名称：ＪＩＬＩＮ ＣＨＥＭＩＣＡＬ ＦＩＢＲＥ ＣＯ ．， ＬＴＤ 二、公司法定代表人：王进军 三、公司董事会秘书：唐家维 电话：０４３２－３５０２３３１ 传真：０４３２－３５０２３２９ 联系地址：吉林市九站街 ５１６－１ 号 电子信箱：ｊｌｈｘｊｔｄｍ＠ｊｌｈｘｊｔ．ｃｏｍ 四、公司注册及办公地址：吉林省吉林市九站街 ５１６－１ 号 公司邮编：１３２１０１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｌｈｘｊｔ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｏｆｆｉｃｅ＠ｊｌｈｘｊｔ．ｃｏｍ 五、公司信息披露报纸：《证券时报》 登载年度报告的互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：吉林化纤 公司股票代码：０００４２０ 七、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2002 年 10 月 15 日 地点：吉林省工商局 企业法人营业执照注册号：2200001030148 税务登记号码：220205124496079 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 地 址：长春市建设街 12 号 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要财务指标 单位：万元 利润总额 792.72 净利润 827.08 扣除非经常性损益后的净利润 959.11 主营业务利润 13221.07 其他业务利润 466.86 营业利润 908.97 投资收益 15.78 营业外收支净额 - 132.03 经营活动产生的现金流量净额 9380.04 现金及现金等价物净增减额 - 2121.23 注：扣除的非经常性损益项目为营业外收支净额 –132.03 万元。 二、近三年的主要财务数据和财务指标 单位：万元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 100,452.02 102,093.57 86,539.72 净利润 827.08 -11,439.56 4,830.83 总资产 198,122.33 204,857.94 212,312.15 股东权益 106,609.92 105,718.25 118,381.26 每股收益（元） 0.0218 -0.30 0.13 每股净资产（元） 2.82 2.79 3.13 调整后的每股净资产（元） 2.77 2.74 3.08 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.25 0.21 -0.74 净资产收益率 0.77% -10.82% 4.08% * 按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的加权平均净资 产收益率： 主营业务利润 １３，２２１．０８ 万元 １２．４０％ 营业利润 ９０８．９７ 万元 ０．８５％ 净利润 ８２７．０８ 万元 ０．７７％ 2 三、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 37,825.74 49,364.84 11,885.14 5,404.32 1,238.21 105,718.25 本期增加 64.58 827.09 891.67 本期减少 期末数 37,825.74 49,429.42 11,885.14 5,404.32 2,065.30 106,609.92 变动原因：未分配利润增加是因为本年度实现利润 827 万元结转所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 147,291,725 147,291,725 其中: 国家持有股份 147,291,725 147,291,725 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 36,720,000 36,720,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 37,131 37,131 未上市流通股份合计 184,048,856 184,048,856 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 194,160,043 194,160,043 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 48,565 48,565 已上市流通股份合计 194,208,608 194,208,608 三、股份总数 378,257,464 378,257,464 3 二、股票发行与上市情况 １、公司根据 １９９９ 年股东大会决议并经中国证监会证监公司字（２０００）６０ 号文批准 于 ２０００ 年 ７ 月完成了公司 ２０００ 年度增资配股工作。本次配股比例为按照 １９９９ 年末总股 本 ３３１，２５４，７９９ 股为基数，每 １０ 股配 ３ 股，配股价格为 ６．００ 元。配售总股数为 ４７００．２６６５ 万股，其中国有法人股实际获配 ２１７．６７２５ 万股，社会公众股实际配售 ４４８２．５９４ 万股，社 会法人股股东全部承诺放弃本次配股权。股权登记日为 ２０００ 年 ６ 月 １６ 日，除权基准日为 ２０００ 年 ６ 月 １９ 日，配股缴款日为 ２０００ 年 ６ 月 ２０ 日至 ２０００ 年 ７ 月 ３ 日。配股说明书刊 登在 ２０００ 年 ６ 月 ３ 日的《证券时报》和《上海证券报》上。本次配股后，公司总股本增 至 ３７８２５．７４６４ 万股。 ２、本报告期内公司股本没有发生变动。 三、公司股东情况 １、本报告期末公司股东总数为 １０３，９３３ 户。 ２、公司前十名股东 序号 股东名称 持有股份（股） 占总股本比例 质押或冻结(股) 1 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725 38.94% 2 吉林省吉发农业开发集团 股份公司 6,120,000 1.62% 3 吉林省吉林建设开发集团公司 5,100,000 1.35% 5,100,000 冻结 4 中国纺织机械进出口公司 3,060,000 0.81% 5 萧山市地方物资公司 3,060,000 0.81% 2,060,000 质押 6 沈阳化工集团有限公司 3,060,000 0.81% 7 海宁新纪元钢管制造有限公司 3,060,000 0.81% 3,060,000 质押 8 中纺资产管理有限公司 2,040,000 0.54% 9 中国纺织物资(集团)总公司 2,040,000 0.54% 10 吉林化纤进出口公司 1,632,000 0.43% 注: 1、代表国家持有股份的单位为吉林化纤集团有限责任公司。 2、公司第十名股东— 吉林化纤进出口公司为公司第一大股东— 吉林化纤集团有限 责任公司的全资子公司。 4 ３、公司控股股东的基本情况 公司的控股股东为吉林化纤集团有限责任公司。 法人代表：王进军 成立日期：1995 年 7 月 29 日 注册资本：80,906.58 万元 主要业务：国有资产经营；承包境外化纤行业工程及境内国际招标工程；上述境外工 程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 该公司的股权结构： 股 东 名 称 持有股份（万股） 所占比例（%） 吉林市国有资产经营公司 42,594 52.65 中国信达资产管理有限公司 36,694 45.35 中国恒天集团公司 1,618 2.00 第四节 董事、监事、高级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 年末持股数（股） 王进军 男 42 董事长 0 刘树甫 男 46 董事、总经理 0 楚国志 男 54 董事 0 施金祥 男 48 董事、副经理 0 姜俊周 男 45 董事、副经理 0 唐家维 男 50 董事、董事会秘书 1,625 王晓波 男 42 总工程师 0 王林华 女 59 董事 0 王凤立 男 44 董事 0 徐英彪 男 41 董事 0 5 马玉良 男 65 独立董事 0 马宝姝 女 39 副总会计师、财务处长 0 陈万年 男 62 独立董事 0 姜岩峰 男 51 监事会主席 0 陈 敏 女 41 监事 0 张宝忠 男 43 监事 0 王玉林 男 43 监事 0 崔彦鑫 男 27 监事 0 *上述高级管理人员中，王进军先生、刘树甫先生、施金祥先生的任期为 2002 年 9 月至 2004 年 5 月，姜岩峰先生、马玉良先生、陈万年先生的任期为 2002 年 5 月至 2004 年 5 月，其余人员任期均为 2001 年 5 月至 2004 年 5 月。 *上述高级管理人员的持股数量同年初相比没有发生变化。 *公司董事长王进军先生同时任公司控股股东--吉林化纤集团有限责任公司董事长； 公司董事楚国志先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任党委副书记； 公司董事王林华女士同时在吉林化纤集团有限责任公司任副总会计师； 公司董事王凤立先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任财务总监； 公司监事会主席姜岩峰先生同时在吉林化纤集团有限责任公司任纪委书记； 公司监事陈敏女士同时在吉林化纤集团有限责任公司任财务部部长； 二、高级管理人员年度报酬情况 我公司高级管理人员目前没有实行年薪制，执行的是 2002 年在全公司进行的工资改 革方案，采用月薪制，主要由岗位工资和工龄工资加综合奖组成,岗位工资是按照在公司 所担任的行政职务所确定。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的共有 10 人，年度报酬总额为 16.8 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 6 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为 6 万元；年度报酬总额均在 2 万元以下。两名独立董事的津贴为每人每年 1.2 万 元。 不在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员： 公司董事长王进军先生、董事楚国志先生、王凤立先生、王林华女士及公司监事姜岩 峰先生、陈敏女士、王玉林先生在吉林化纤集团有限责任公司领取报酬。 6 三、公司高级管理人员的离任、聘任情况 本报告期，付万才先生因年龄及身体原因辞去董事长、总经理职务；隋宝康先生因 工作调动辞去董事、副经理职务；夏季青先生因工作调动辞去董事职务；朱长生先生辞去 副经理职务；苗福仁先生因工作调动辞去监事会主席职务。 经公司于 ２００２ 年 ５ 月召开的 ２００１ 年度股东大会表决通过，公司聘请马玉良先生、 陈万年先生为公司独立董事；姜岩峰先生为公司监事，经监事会表决，姜岩峰先生任公司 监事会主席。 经公司于 ２００２ 年 ９ 月召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会表决通过，公司聘请王 进军先生、刘树甫先生、施金祥先生为公司董事；经董事会表决，王进军先生任公司董事 长，刘树甫先生任公司总经理，施金祥先生任公司副经理。 四、公司员工情况 至 2002 年末，公司在册职工为 6893 人。 其中：生产人员 5975 人，占 86.69% 销售人员 20 人，占 0.30% 技术人员 758 人，占 10.99% 行政人员 140 人，占 2.02% 员工中具有大专以上学历的 690 人，占员工总数的 10%；具有专业技术职称的 1095 人，占员工总数的 15.88%。公司现有退休职工 1017 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 近一年来，公司按照《公司法》及中国证监会的有关规定和要求，不断完善公司的 法人治理结构，强化公司规范运作，对照中国证监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日颁布 的《上市公司治理准则》，现公司治理结构已符合该准则的规定与要求。 1、公司根据《股东大会规范意见》制定了《股东大会议事规则》，在股东大会的召集、 召开、表决等方面能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的股 东权力；公司维护股东的利益，关联交易公允合理。 2、公司根据《公司法》、《公司章程指引》制定和修改了《公司章程》、《董事会议事 规则》，规定了董事的选聘程序，保证董事选聘公开、公正、公平、独立，保证了董事会 7 能够有效运行和按照正确的的决策程序进行决策。 3、公司根据《公司法》的要求，制定了《监事会议事规则》，确保了监事会成员能 够认真履行监督职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员在履行职责时 的合法性、合规性进行监督，维护了公司和股东的合法权益。 4、公司已经聘请了两名独立董事，并在《公司章程》中增加了独立董事的条款。该 两名独立董事已经发挥了一定的作用，在股东会及董事会上能够站在客观公正的立场，并 且充分表达自己的意见。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 公司拥有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在经营同样业务的情况； 公司有独立的组织机构，有独立的人事劳动管理部门，管理公司的劳动人事及薪酬工作， 公司的高级管理人员没有在公司控股股东单位担任职务；公司有独立完整的生产系统、辅 助生产系统，有独立的采购、销售部门，公司自主开发的专利技术及商标等无形资产属于 公司所有；公司设有独立的财务部门及核算体系，独立开设银行帐户，独立依法照章纳税。 三、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况 目前公司采用的是以岗定薪加综合效益奖励的方案，虽然有一定的激励作用，但按 照《上市公司治理准则》的要求尚有差距，公司董事会已做出决议，从 2003 年起对公司 高管人员实施与公司经营业绩直接挂钩的考核与奖励机制。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内公司共召开了两次股东大会，第一次是于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开的 ２００１ 年度股东大会，第二次是于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会，详 细情况如下： 一、吉林化纤股份有限公司 2001 年年度股东大会于 2002 年 5 月 22 日上午 9 时在公 司宾馆多功能厅召开，出席会议的股东及股东授权委托代表 18 人，代表股份数 160,164,350 股，占公司有表决权股份总数 378,257,464 股的比例为 42.34%，符合《公司法》及《公司 章程》的规定，原公司董事长付万才先生因公出不能亲自参加并主持会议，书面授权董事 楚国志先生主持大会。公司的董事、监事及高管人员出席了会议。 本次会议的通知刊登在 2002 年 4 月 22 日出版的《证券时报》上。 本次会议以记名投票表决方式通过了以下各项提案： 8 1、公司《2001 年度报告及摘要》，同意 160,164,350 股，占有表决权股份总数的 100%； 反对 0 股；弃权 0 股。 2、公司《2001 年度财务决算报告》，同意 160,164,350 股，占有表决权股份总数的 100%； 反对 0 股；弃权 0 股。 3、公司《2001 年度弥补亏损方案》，同意 160,164,350 股，占有表决权股份总数的 100%； 反对 0 股；弃权 0 股。 4、公司《2001 年度董事会工作报告及业务报告》，同意 160,164,350 股，占有表决权 股份总数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 5、修改《公司章程议案》，同意 160,164,350 股，占有表决权股份总数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 （1）选举独立董事：选举马玉良为独立董事。同意 160,164,350 股，占有表决权股 6、 份总数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 （2）选举独立董事：选举陈万年为独立董事。同意 160,164,350 股，占有表决权股 份总数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 （3）确定独立董事津贴每人每年 1.2 万元，同意 160,164,350 股，占有表决权股份 总数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 7、配股剩余资金投向，决定补充流动资金，同意 160,164,350 股，占有表决权股份总 数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 8、撤换夏季青董事职务，选举姜俊周为董事。同意 160,164,350 股，占有表决权股份 总数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 9、原监事苗福仁因工作调动辞去监事及监事会主席职务，选举姜岩峰为监事。同意 160,164,350 股，占有表决权股份总数的 100%；反对 0 股；弃权 0 股。 吉林卓识律师事务所的杨继方律师对本次股东大会出具了法律意见书，认为本次股东 大会符合相关的法律程序，股东大会决议有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 5 月 23 日出版的《证券时报》上。 二、吉林化纤股份有限公司 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 9 月 18 日上午 9 时在公司宾馆多功能厅召开。出席会议的股东及股东授权委托代表 20 人，代表股份 15327.325 万股，占公司有表决权股份总数的比例 40.5%，符合《公司法》及《公司章程》 的规定，大会由董事楚国志先生主持，公司的董事、监事及高管人员出席了会议。 本次会议的通知刊登在 2002 年 8 月 18 日出版的《证券时报》上。 9 本次会议以记名投票表决方式通过了以下各项提案： 1、会议以 15327.325 万股同意，占到会股东有表决权股份总数的 100% ，0 股反对， 0 股弃权。审议通过了增补王进军先生为吉林化纤股份有限公司董事，任期为本届董事会 任职期满（2004 年 5 月 16 日）。 2、会议以 15327.325 万股同意，占到会股东有表决权股份总数的 100% ，0 股反对， 0 股弃权。审议通过了增补刘树甫先生为吉林化纤股份有限公司董事，任期为本届董事会 任职期满。 3、会议以 15327.325 万股同意，占到会股东有表决权股份总数的 100% ，0 股反对， 0 股弃权。审议通过了增补施金祥先生为吉林化纤股份有限公司董事，任期为本届董事会 任职期满。 吉林卓识律师事务所于淑贤律师列席了本次会议，并出具了法律意见书，认 为本次股 东大会符合相关的法律程序，股东大会决议有效。 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 9 月 19 日出版的《证券时报》上。 第七节 董 事 会 报 告 一、报告期经营情况的讨论与分析 本年度公司的生产经营形势与上年相比有所好转。国内化纤市场由于采取了行业自 律措施，加之国内外对化纤产品的需求有所恢复，已基本摆脱了 ２００１ 年那种无序竞争、 相互压价的状况。公司的主导产品粘胶长丝、粘胶短纤销售情况逐渐好转，价格趋于稳定， 同时公司积极谋求扩大出口，加强了同日本可乐丽公司的技术合作，对日本的粘胶长丝出 口大幅攀升。本年度公司共生产粘胶长丝 １７２６９ 吨，粘胶短纤维 ３４７７０ 吨，并扭亏为盈， 实现净利润 ８２７ 万元，从而摆脱了经营亏损的尴尬局面。 不过虽然粘胶长丝的价格有较大幅度的回升，但与此同时，粘胶短纤维的价格却明 显下降，与 ２００１ 年相比，降幅达 １７％，由此减利达 ６１９０ 万元。另外公司的控股子公司河 北吉藁化纤有限责任公司经营状况不佳，全年亏损 ９７４ 万元。以上两项导致了公司本年的 盈利水平较低。 二、本报告期的经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司的主营业务为生产销售粘胶长丝和粘胶短纤维，均为纺织工业原料，属于化纤 10 行业中的粘胶纤维产品系列。粘胶长丝主要用于纺织丝绸、锦缎等，粘胶短纤维主要用于 纺织人棉布等，目前公司粘胶长丝的年生产能力为 ２２０００ 吨，粘胶短纤维的年生产能力为 ５５０００ 吨。 本报告期公司主营业务收入、主营业务利润构成分别按行业、产品、地区列示： 按行业列示 行 业 金额（万元） 占本项比例 主营业务收入 化 纤 １００，４５２ １００％ 主营业务利润 化 纤 １３，２２１ １００％ 按产品列示 单位：万元 销售收入 销售成本 毛利率 粘 胶 短 纤 维 ３０，７４２ ２８，７６１ ６．４４％ 粘 胶 长 丝 ５０，０６５ ３９，１８１ ２１．７４％ 按地区列示 单位：万元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 东北地区 ３４，９５５ ４６００ 江、浙、上海 ４８，００２ ６３１７ 广东、福建 ８，２３７ １０８５ 山东、河南、河北 ３，７７２ ４９７ 其他 ５，４８６ ７２２ ２、主要控股公司的情况 我公司的主要控股子公司--河北吉藁化纤有限责任公司位于河北省藁城市，注册资本 8118 万元，法定代表人姜厚友，经营范围：桨粕、粘胶纤维及副产品、纸制品的制造与销 售。该公司生产的桨粕主要供给我公司使用。至 2002 年末，该公司总资产为 44433 万元， 净资产为 9989 万元。受 2002 年国内浆粕市场下滑的影响，该公司 2002 年经营情况较差， 全年主营业务收入为 28288 万元，净利润为-974 万元。 ３、主要供应商及客户情况 公司向前五名供应商采购货物的总交易金额为 13030 万元，占本年度采购总额的 11 24%；公司向前五名大客户销售货物的交易金额为 34600 万元，占公司销售业务总收入的 43%。 ４、在经营中出现的困难与问题及解决方案 虽然目前国内化纤市场有所好转，但由于粘胶短纤维价格一直在低位徘徊，致使公司 盈利能力较低仍是公司在经营中所遇到的主要困难。针对上述问题，公司主要采取了以下 措施： ①扩大出口，减轻内销压力。公司在稳固韩国等地市场的同时，进一步加强了同日 本可乐丽公司的交流与合作，采取措施稳定提高产品质量，公司生产的“白金马”牌粘胶 长丝已基本达到了日方的要求，成为精品名牌，出口日本市场的粘胶长丝占日本进口丝总 量的 ５６％。通过以上努力，本年度公司出口粘胶长丝共计 ５８７５ 吨，占长丝总产量的三分 之一，从而有效地达到了占领国际市场、减轻内销压力的目的。 ②不断开发新产品，及时调整产品结构。近年来，公司开发新产品的脚步从来没有停 顿过，公司技术中心通过近两年的研究，于今年成功地开发出了着色纤维，其各项指标均 已达到日本客户的要求，现已开始接受订单，批量生产。子公司吉藁化纤公司开发的竹浆 纤维已试验成功，深受用户青睐，并申请了国家专利。同时公司根据客户的不同需求，科 学组织生产，合理安排换旦，充分利用质量优势、品种优势，扩大了市场份额。 ③提质降耗，加强设备技术改造。公司积极深挖内涵潜力，向技术改造要效益，全 年进行小改小革几十项，创造了可观的经济效益。公司热电蒸汽管线改造投资 ７８ 万元， 仅两个月就收回了投入成本，预计每年可节约近千万元。 ５、报告期内投资情况 本报告期内公司无重大投资活动。 ６、报告期内公司财务状况、经营成果的增减变动情况 单位：万元 项 目 ２００２ 年末数 ２００２ 年初数 ＋、－ 总资产 １９８，１２２ ２０４，８５８ －６，７３６ 股东权益 １０６，６１０ １０５，７１８ ８９２ 注：１、总资产下降是因为本年度计提折旧所致。 ２、股东权益增加是因为本年度实现利润转入未分配利润。 12 单位：万元 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ ＋、－ 主营业务利润 １３，２２１ １，３３０ １１，８９１ 净利润 ８２７ －１１，４４０ １２，２６７ 现金及现金等价物净增加额 －２，１２１ －２，７０５ ５８４ 注： 主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额增加是因为本年度市场销售 形式转好，主导产品粘胶长丝价格上涨。 ７、经营环境、宏观政策、法规变化对公司的影响 本年度税收政策有变化，过去几年公司一直享受 15%所得税率的优惠政策，从今年起 按 33%所得税率执行。但由于 2001 年经营亏损，按国家有关政策规定，允许企业在五年 内税前抵补，故本年度不发生所得税。 ８、新年度生产经营计划 ①深化内部改革，采取优化机构设置、定岗定编、压缩富余人员、转变经营机制等 措施，不断提高员工的工作效率。 ②为适应我国加入世贸组织后的新形势，公司要在新年度里积极寻求同国际上知名 的大化纤公司进行多种方式的合作，拓展发展空间。 ③以质量为基石，以诚信为根本，以用户满意为标准，不断提高“白山”牌粘胶纤 维在国内外市场上的知名度。 ④通过充分发动群众、加强与同行业交流合作等手段，积极推动技术进步，加大技 术改造力度，进一步提高质量，降低成本，增强企业发展后劲。 ９、董事会日常工作情况 （１）本报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度公司董事会共召开 ７ 次会议，具体如下： 第一次是于 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日召开的三届五次董事会。会议通过了以下决议： ①公司 ２００１ 年度报告及摘要； ②公司 ２００１ 年度财务决算报告； ③公司 ２００１ 年利润分配方案； ④董事会 ２００１ 年度工作报告； ⑤修改公司章程； 13 ⑥补选独立董事及确定其津贴； ⑦公司 ２０００ 年配股节余资金投向； ⑧定于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开 ２００１ 年度股东大会。 第二次是于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开的三届六次董事会，会议通过了如下决议： ①公司 ２００２ 年第一季度报告； ②提名姜俊周先生为董事候选人。 第三次是于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日召开的三届七次董事会，会议通过了公司根据《中国 证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》所做的自查报告。 第四次是于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日召开的三届八次董事会，会议通过了对吉林纸业股份 有限公司 ５０００ 万元工商银行贷款展期提供担保。 第五次是于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开的三届九次董事会，会议通过了如下决议： ①公司 ２００２ 年度中期报告及摘要； ②更换、补选公司董事，免去付万才、隋宝康董事职务，提名王进军、刘树甫、施 金祥为董事候选人； ③有关经理、副经理的任免，免去隋宝康公司副经理职务，聘任刘树甫为公司总经 理，施金祥为公司副经理。 ④定于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日召开公司 ２００２ 年第一次临时股东大会。 第六次是于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日召开的三届十次董事会，会议通过了聘任王进军先生 为公司董事长。 第七次是于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开的三届十一次董事会，会议通过了公司 ２００２ 年 第三季度报告。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据 ２００１ 年度股东大会决议已对《公司章程》做了修改。 １０、本年度利润分配预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，本年度公司共实现净利润 ８２７ 万元，公司三届十 三次董事会研究后作出决议： 考虑到企业的实际情况，故建议本年度不进行利润分配，也 不进行公积金转增股本。 第八节 监 事 会 报 告 14 ２００２ 年，是吉林化纤股份有限公司发展史上不平凡的一年。这一年，公司经受了各 种困难和风险的考验，实现了新老班子的平稳过渡，法人治理结构迈出新步伐，实现了决 策层与经营层分离。股份公司在新班子的带领下，结合企业实际，深入贯彻落实党的十六 大精神，不断完善企业管理，抓技改，抓经营，抓质量，经济效益取得了重大的突破，２００２ 年股份公司实现全面扭亏，公司全年主营业务收入 １００４５２ 万元，净利润 ８２７ 万元，这是我 们抓住市场机遇的结果，更是我们勤奋努力的结果。 一、召开监事会情况。 一年来，公司监事会全体成员，依照《公司法》、《公司章程》的有关规定，分工合 作，正确履行自己的职责，搞好职责范围内的监督工作。全年共召开 ５ 次监事会议。 １、监事会三届四次会议于 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日召开，参加会议应到 ５ 名，实际到会 ５ 名，符合公司法规定。 会议议题：（１）传达董事会议情况，审议 ２００１ 年度董事会工作报告及业务报告等。 （２）审议监事会 ２００１ 年度工作报告。 （３）通过吉林化纤股份有限公司第三届监事会第四次 会议决议。（４）通过吉林化纤股份有限公司第三届监事会第四次会议决议公告。 ２、监事会三届五次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日召开，参加会议应到 ５ 名，实到会 ４ 名，符合公司法规定。 会议议题：因工作调动，苗福仁先生辞去监事会召集人职务，根据《公司章程》的 有关规定，提名姜岩峰先生为公司监事会候选人。此项决议提交到 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开 的公司年度股东大会审议。 ３、监事会三届六次会议于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日召开，参加会议应到 ５ 名，实到 ５ 名， 符合公司法规定。 会议议题：审议通过了选举公司监事会召集人的议案，选举姜岩峰先生为公司监事 会召集人。 ４、监事会三届七次会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日召开，参加会议应到 ５ 名，实到 ５ 名， 符合公司法规定。 会议议题： （１）讨论《吉林市国有企业外派监事会暂行规定》 。（２）监事会下步工作 安排。 ５、监事会三届八次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开，参加会议应到 ５ 名，实到 ３ 名， 符合公司法规定。 会议议题：（１）通报三届九次董事会议情况，审议公司中期报告。（２）通报有关人 15 事任免事宜。 在会上，监事会成员能认真听取董事会议精神，对涉及股东利益的问题进行认真的 讨论，各自发表了自己的意见和建议，以维护股东的利益，履行自己的职责。 二、公司依法运作和高级管理人员遵纪守法。 ２００２ 年，对于化纤公司来说是一个非常重要的一年，原公司董事长付万才同志因身 体原因退休，我公司高层领导进行了调整。新班子成立以来，先后在机构设置、用人机制、 分配制度上进行了一系列改革，取得了一定的成效。全体职工在新班子的带领下，同心协 力，顽强拼搏，提高质量，降低成本，克服了市场疲软，销售不畅的不利因素，全面实现 了扭亏为盈。一年来，公司能遵守国家法律、法规、《公司法》和《公司章程》，在作重大 决策时，事前都能征求职工代表意见，能从维护公司大局和股东利益出发，依法运作，没 有因一时一事的疏忽给公司造成不必要的损失，公司董事、经理等高级管理人员都能严格 要求自己，自觉遵守国家法令法规，全面履行自己的职责，兢兢业业地做好自己的本职工 作，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 三、经监事会审计，公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，中鸿 信建元会计师事务所出具的审计报告是真实和客观的。 ２００２ 年度，在对公司财务日常跟踪审计中认为，公司能依照财务会计制度的要求， 法律、法规的规定办事。业经吉林建元会计师事务所审计，认为重大方面公允的反映了财 务状况，经营成果和资金变动情况，会计管理方法的选用遵循了股份制会计制度，符合有 关规定。 四、公司关联交易公平合理，未损害上市公司利益。 公司本年度通过吉林化纤进出口公司购入原料－－－－桨粕，总交易金额为 ７，９７３．４１ 万 元，占本项采购总额的 ２８．８２％。定价则按照同期国内进口桨粕价格执行，结算方式为现 金。 公司本年度通过吉林化纤进出口公司出口粘胶长丝，总交易金额为 １８，２４５．４４ 万元， 占本项总额的 １８．１６％。定价按照优质优价原则执行，结算方式为现金。 公司本年度出售给吉林奇峰化纤有限公司汽、电，总交易金额为 5759 万元，占本项 总额的 69.61%，定价原则为实际制造成本（平均）加上期间费用（含利润）和销项税。 每年双方协议确定。 上述关联交易的进行对我公司是有利的，交易价格也是公允的，既保证了公司具有 稳定的采购渠道，降低生产成本，也有利于扩大公司的对外出口。我们认为，公司能正确 16 对待关联单位的贸易关系，一切从本公司的利益出发，没有损害公司的利益。 第九节 重 要 事 项 一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内公司无资产收购、出售事项。 三、关联交易 公司本年度通过吉林化纤进出口公司购入原料— 桨粕，总交易金额为 7,973.41 万元， 占本项采购总额的 28.82%。定价则按照同期国内进口桨粕价格执行，结算方式为现金。 公司本年度通过吉林化纤进出口公司出口粘胶长丝，总交易金额为 18,245.44 万元， 占本项总额的 18.16%。定价按照优质优价、外商能够接受的价格确定，结算方式为现金。 公司本年度出售给吉林奇峰化纤有限公司汽、电，总交易金额为 5759 万元，占本项 总额的 69.61%，定价原则为实际制造成本（平均）加上期间费用（含利润）和销项税。 每年双方协议确定。 上述关联交易的进行对我公司是有利的，交易价格也是公允的，既保证了公司具有稳 定的采购渠道，降低生产成本，也有利于扩大公司的对外出口。 公司的两名独立董事认为，上述关联交易是公平、合理、必要的，对公司是有益的， 没有损害公司其他股东的利益，特别是中、小股东的利益。 四、公司与关联方的债权、债务 至本报告期末，欠吉林化纤集团有限责任公司 ３３ 万元，欠吉林化纤技术咨询公司 ３３ 万元，吉林奇峰化纤有限责任公司欠款 １６５ 万元，吉林化纤进出口公司欠款 ３３９ 万元，吉 林化纤建筑安装公司欠款 ５４ 万元。 上述款项均为公司的正常业务往来，没有大股东长期占用公司资金的情况，没有损害 公司利益。 五、公司的重大对外担保情况 我公司与吉林纸业股份有限公司（以下简称：吉林纸业）为贷款互保单位。该公司主 要从事机制纸、纸板、胶带、纸制品制造、纸浆等生产和销售。１９９７ 年 ４ 月在深交所上 市，股票代码：０００７１８。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，我公司为吉林纸业提供贷款担保的累 计金额为 ６６７００ 万元。 1、2000 年 5 月，为其担保的中国工商总行贷款 5000 万元人民币。保证期限：自 2000 年 6 月 26 日起至 2002 年 6 月 25 日止。本合同的保证方式为连带责任保证。此笔贷款已 17 到期，经吉林纸业申请，工总行同意，展期一年。我公司董事会经过研究，决定继续对其 提供担保。 2、2000 年 8 月？ 为其在工商行的技改贴息贷款 21700 万元人民币提供担保。保证期 限为 72 个月，自 2002 年 8 月 21 日起至 2006 年 8 月 20 日止。保证方式为连带责任保证。 3、双方的短期流动资金贷款互保，最高限额为 3 亿元，期限为 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日。 4、2002 年 4 月，为其在中国银行吉林市分行的 10 万吨涂布纸项目外汇借款 1216 万 美元（折人民币一亿元）提供担保，保证方式为连带责任保证。根据合同第八条规定， “该 担保在项目设备进厂日用该项目设备抵押担保，此时免除保证人的保证责任。”目前该项 目主要设备已进厂，因此我公司的担保责任已经解除。 综上所述，我公司至今为止为吉林纸业提供的贷款担保为人民币 56700 万元。吉林纸 业股份有限公司已于 2003 年 2 月 28 日起暂停生产，故上述担保存在一定风险。 六、公司的委托理财情况 我公司于 ２００２ 年 １１ 月与吉林省创业投资基金管理有限责任公司签定了委托理财协 议，金额 １５００ 万元，期限为 ２００２ 年 １１ 月至 ２００３ 年 ４ 月 ３０ 日，年收益率 ６％，预计到期 可以收回本金及约定收益。 七、公司聘任会计师事务所情况 本报告期公司继续聘任中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为公司进行审计，本 报告期公司支付给该事务所的审计费用为 １３ 万元，该事务所为公司提供审计服务的连续 年限为 ７ 年。 第十节 财 务 报 告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 18 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、会计机构负责人签章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 19 中鸿信建元会计师事务所 ＼＼ Ｚｈｏｎｇｈｏｎｇｘｉｎ Ｊｉａｎｙｕａｎ Ｃｅｒｔｉｆｉｅｄ Ｐｕｂｌｉｃ Ａｃｃｏｕｎｔａｎｔｓ 审 计 报 告 中鸿信建元审字（２００３）第［２０６９］号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了吉林化纤股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合 并资产负债表、２００２ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、２００２ 年度现金 流量表及合并现金流量表。这些会计报表由吉林化纤股份有限公司负责，我们的责任是在 审计的基础上对这些会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了吉林化纤股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 高原 有限责任公司 中国注册会计师： 禹彤 中国 长春 ２００３ 年 １ 月 １８ 日 20 合 并 资 产 负 债 表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 六－１ ６７，４１０，８３６．８２ ８８，６２３，１０７．６３ 短期投资 六－２ １５，０００，０００．００ 应收票据 六－３ ５１，８９３，９１３．０４ ９，７２０，０００．００ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 六－４ ３９，４７２，３３９．４０ ４４，１９１，１３７．４３ 其他应收款 六－５ ３２，７６３，６９２．４５ ２３，８６６，１７４．１７ 预付账款 六－６ ２６，９３５，０５１．６５ ２７，２９４，６７５．４１ 应收补贴款 － 存货 六－７ １６１，３２１，２３４．１４ １８２，８７３，７４６．５１ 待摊费用 六－８ ３５１，４２４．６８ ８２２，４２０．６３ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 ３９５，１４８，４９２．１８ ３７７，３９１，２６１．７８ 长期投资： 长期股权投资 六－９ ３，６８０，８００．００ ３，６８０，８００．００ 长期债权投资 － 长期投资合计 ３，６８０，８００．００ ３，６８０，８００．００ 固定资产： 固定资产原价 六－１０ ２，１９９，４２０，７２４．７９ ２，０９７，６９０，６４１．００ 减：累计折旧 六－１０ ６７０，４０３，１７５．５１ ５５２，６３２，９６９．０１ 固定资产净值 六－１０ １，５２９，０１７，５４９．２８ １，５４５，０５７，６７１．９９ 减：固定资产减值准备 － 固定资产净额 １，５２９，０１７，５４９．２８ １，５４５，０５７，６７１．９９ 工程物资 六－１２ ２，１０３，９５４．２４ ５，８３２，１１２．８８ 在建工程 六－１１ ３，２１４，４６０．５７ ６６，３７２，８０２．８２ 固定资产清理 － 固定资产合计 １，５３４，３３５，９６４．０９ １，６１７，２６２，５８７．６９ 无形资产及其他资产： 无形资产 六－１３ ４５，４６８，３４２．７９ ４６，４３０，９９９．８３ 长期待摊费用 六－１４ ２，５８９，７２４．３１ ３，８１３，８１８．０１ 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 ４８，０５８，０６７．１０ ５０，２４４，８１７．８４ 递延税项： 递延税款借项 － 资产总计 １，９８１，２２３，３２３．３７ ２，０４８，５７９，４６７．３１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人：刘树甫 会计机构负责人：马宝姝 21 合 并 资 产 负 债 表 （续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 六－１５ ２８７，０６０，０００．００ ３３３，２２５，２０９．８８ 应付票据 六－１６ １９，５９０，０００．００ 应付账款 六－１７ １７０，１７８，９５３．３８ １７８，８３９，２８４．３８ 预收账款 六－１７ ２８，５３０，００６．７３ ３９，７８５，９９０．６０ 应付工资 ２０７，０６５．８４ １４４，４６０．３４ 应付福利费 ２，９４０，５４７．８３ １５４，５７５．２３ 应付股利 六－１８ ３，０４２，９３２．５５ ３，３０６，２１２．５５ 应交税金 六－１９ －３６，７４３，６９５．８４ －３４，７２６，０５０．６９ 其他应交款 六－２０ １，２９６，０６３．８４ ６９８，２７３．２０ 其他应付款 六－１７ ２７，２９５，６１７．３３ ７２，２４４，１２９．４８ 预提费用 六－２１ ２，４７５，９３２．４３ ２，８２８，３８６．８４ 预计负债 － 一年内到期的长期负债 １９５，０００，０００．００ ３０，５００，０００．００ 其他流动负债 － 流动负债合计 ７００，８７３，４２４．０９ ６２７，０００，４７１．８１ 长期负债： 长期借款 六－２２ １８５，６０４，７９１．５６ ３３９，７７３，１７２．６５ 应付债券 ６，５００．００ 长期应付款 ６，１５７，４５０．００ ８，４９７，４８０．００ 专项应付款 － ２４７，８８６．０５ 其他长期负债 六－２３ １４，４８０，０００．００ １４，４００，０００．００ 长期负债合计 ２０６，２４８，７４１．５６ ３６２，９１８，５３８．７０ 递延税项： 递延税款贷项 － 负债合计 ９０７，１２２，１６５．６５ ９８９，９１９，０１０．５１ 少数股东权益 ８，００１，９４５．１４ １，４７７，９６０．１３ 股东权益 股本 六－２４ ３７８，２５７，４６４．００ ３７８，２５７，４６４．００ 资本公积 六－２５ ４９４，２９４，１８８．０１ ４９３，６４８，２９９．０１ 盈余公积 六－２６ １７２，８９４，５９６．５６ １７２，８９４，５９６．５６ 其中：法定公益金 ５４，０４３，２３０．４２ ５４，０４３，２３０．４２ 未分配利润 六－２７ ２０，６５２，９６４．０１ １２，３８２，１３７．１０ 股东权益合计 １，０６６，０９９，２１２．５８ １，０５７，１８２，４９６．６７ 负债及股东权益合计 １，９８１，２２３，３２３．３７ ２，０４８，５７９，４６７．３１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 22 合 并 利 润 表 ２００２ 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 2002 年度 2001 年度 一．主营业务收入 六－２８ １，００４，５２０，２３５．３１ １，０２０，９３５，７１１．３９ 减：主营业务成本 六－２８ ８６３，９０９，９１５．５６ １，００２，４８８，９２６．５５ 主营业务税金及附加 六－２９ ８，３９９，５５９．７２ ５，１４４，４９２．６３ 二．主营业务利润（亏损以“－”号填列） １３２，２１０，７６０．０３ １３，３０２，２９２．２１ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 六－３０ ４，６６８，６２６．１２ １，２１２，１５４．９９ 减：营业费用 １９，２６１，２３８．５７ ３２，９８５，１７５．８４ 管理费用 ７２，７６９，８５１．５７ ７７，３９５，４６０．４７ 财务费用 六－３１ ３５，７５８，５５６．８０ ２１，２６６，６７３．１８ 三．营业利润（亏损以“－”号填列） ９，０８９，７３９．２１ －１１７，１３２，８６２．２９ 加：投资收益（损失以“－”号填列） 六－３２ １５７，８２４．６４ －２６２，１３０．７０ 补贴收入 － １，３２９，６５９．７９ 营业外收入 六－３３ ２６，６０８．３２ ４，２０３，３８７．３５ 减：营业外支出 六－３４ １，３４６，９４５．００ ２，７３１，９５４．００ 四．利润总额（亏损以“－”号填列） ７，９２７，２２７．１７ －１１４，５９３，８９９．８５ 减：所得税 － 减：少数股东收益 －３４３，５９９．７４ －１９８，３００．１２ 五．净利润（净亏损以“－”号填列） ８，２７０，８２６．９１ －１１４，３９５，５９９．７３ 补充资料 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 23 合 并 利 润 分 配 表 ２００２ 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 释 2002 年度 2001 年度 一．净利润 ８，２７０，８２６．９１ －１１４，３９５，５９９．７３ 加：年初未分配利润 １２，３８２，１３７．１０ １２６，７７７，７３６．８３ 其他转入 － － 二．可供分配的利润 ２０，６５２，９６４．０１ １２，３８２，１３７．１０ 减：提取法定盈余公积 － 提取法定公益金 － 三．可供投资者分配的利润 ２０，６５２，９６４．０１ １２，３８２，１３７．１０ 减：应付优先股股利 － 提取任意盈余公积 － 应付普通股股利 － 转作股本的普通股股利 － 四．未分配利润 ２０，６５２，９６４．０１ １２，３８２，１３７．１０ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人：马宝姝 24 合 并 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，３１３，９０１，０４２．２４ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 六-35 １１，３９３，５６８．０７ 现金流入小计 １，３２５，２９４，６１０．３１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，０２２，１２３，９１３．１３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ９２，３９４，０２４．１８ 支付的各项税费 ８９，８６４，１８２．６５ 支付的其他与经营活动有关的现金 六-36 ２７，１１２，０７８．８１ 现金流出小计 １，２３１，４９４，１９８．７７ 经营活动产生的现金流量净额 ９３，８００，４１１．５４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ５３２，８５１．６３ 取得投资收益所收到的现金 １４８，２５２．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５，６９９．８０ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ６８６，８０３．４３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８，６７９，４００．９８ 投资所支付的现金 １５，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ３３，６７９，４００．９８ 投资活动产生的现金流量净额 －３２，９９２，５９７．５５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 － 取得借款所收到的现金 ３３９，７５０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２，８５７，５００．００ 现金流入小计 ３４２，６０７，５００．００ 偿还债务所支付的现金 ３７７，１１０，２０９．８８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４２，４０６，８４４．９２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５，１１０，５３０．００ 现金流出小计 ４２４，６２７，５８４．８０ 筹资活动产生的现金流量净额 －８２，０２０，０８４．８０ 四、汇率变动对现金的影响 － 五、现金及现金等价物净增加额 －２１，２１２，２７０．８１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人：马宝姝 25 合 并 现 金 流 量 表(续) 2002 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位：人民币 元 补充资料： 注释 金额 一．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ８，２７０，８２６．９１ 加：计提的资产减值准备 －１，３９３，８５７．６８ 固定资产折旧 １１１，３７８，４２９．２６ 无形资产摊销 １，２１４，４７６．４３ 长期待摊费用摊销 ２，５９０，９７１．５１ 待摊费用的减少（减：增加） ４９２，２４５．９５ 预提费用的增加（减：减少） －３５２，４５４．４１ 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １９２，４５２．８１ 固定资产报废损失 － 财务费用 ３６，２２７，９８０．５８ 投资损失（减：收益） －１５７，８２４．６４ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） ２５，６６１，１６５．３９ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４１，０９２，７１７．００ 经营性应付项目的增加（减：减少） －４９，２３１，２８３．５７ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ９３，８００，４１１．５４ 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 － 一年内到期的可转换公司债券 － 融资租入的固定资产 － 三．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ６７，４１０，８３６．８２ 减：货币资金的期初余额 ８８，６２３，１０７．６３ 加：现金等价物的期末余额 － 减：现金等价物的期初余额 － 现金及现金等价物净增加额 －２１，２１２，２７０．８１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 26 资产减值准备明细表 ２００２ 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １，７５０，５２２．９９ ２，４０５，８４７．４９ － ４，１５６，３７０．４８ 其中：应收账款 １，１５３，２７４．４１ １，４９７，０５９．２４ ２，６５０，３３３．６５ 其他应收款 ５９７，２４８．５８ ９０８，７８８．２５ １，５０６，０３６．８３ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ７，７２１，１４９．７２ ８０９，３５７．２１ ５，４５１，２６６．６２ ３，０７９，２４０．３１ 其中：原材料 ３，７４５，１４７．８７ ３，７４５，１４７．８７ － 燃料 ５２４，１５７．７５ ５２４，１５７．７５ － 产成品 ３，４５１，８４４．１０ １，１８１，９６１．００ ２，２６９，８８３．１０ 在产品 － １３，００３．５８ １３，００３．５８ 其他 － ７９６，３５３．６３ ７９６，３５３．６３ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 27 所有者权益增减变动表 ２００２ 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 一、股本 年初余额 ３７８，２５７，４６４．００ ３７８，２５７，４６４．００ 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 ３７８，２５７，４６４．００ ３７８，２５７，４６４．００ 二、资本公积 年初余额 ４９３，６４８，２９９．０１ ４９３，６４８，２９９．０１ 本年增加数 ６４５，８８９．００ 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受非现金捐赠 股权投资准备 ５５２，１７４．７８ 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 ９３，７１４．２２ 本年减少数 年末余额 ４９４，２９４，１８８．０１ ４９３，６４８，２９９．０１ 三、法定和任意盈余公积 年初余额 １１８，８５１，３６６．１４ １１８，８５１，３６６．１４ 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 28 企业发展基金 法定公益金转入 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 １１８，８５１，３６６．１４ １１８，８５１，３６６．１４ 其中：法定盈余公积 １１８，８５１，３６６．１４ １１８，８５１，３６６．１４ 储备基金 企业发展基金 分派股票股利 四、法定公益金 年初余额 ５４，０４３，２３０．４２ ５４，０４３，２３０．４２ 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 ５４，０４３，２３０．４２ ５４，０４３，２３０．４２ 五、未分配利润 年初未分配利润 １２，３８２，１３７．１０ １２６，７７７，７３６．８３ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ８，２７０，８２６．９１ －１１４，３９５，５９９．７３ 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２０，６５２，９６４．０１ １２，３８２，１３７．１０ 29 母 公 司 资 产 负 债 表 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注 释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 ６４，１９２，７２１．６８ ８６，２７０，５８３．２２ 短期投资 １５，０００，０００．００ 应收票据 ４６，６４３，９１３．０４ ９，１２０，０００．００ 应收股利 － 应收利息 － 应收账款 七－１ １８，０５８，９２３．３０ ２７，３２９，９８３．７０ 其他应收款 七－２ １８，２０２，９８４．１２ １８，２３２，８０９．６５ 预付账款 ３３，９５７，５３６．５６ １８，４４８，９７６．０２ 应收补贴款 － 存货 １１８，５９８，２１７．８０ １３８，９５７，９９３．１６ 待摊费用 － ４８８，１３９．９６ 一年内到期的长期债权投资 － 其他流动资产 － 流动资产合计 ３１４，６５４，２９６．５０ ２９８，８４８，４８５．７１ 长期投资： 长期股权投资 七－３ １０２，２１７，９７１．１２ １１３，８７７，３８８．４２ 长期债权投资 － 长期投资合计 １０２，２１７，９７１．１２ １１３，８７７，３８８．４２ 固定资产： 固定资产原价 １，８２９，８１８，９８７．４４ １，８１０，２２８，７８７．０４ 减：累计折旧 ５９８，４５９，７１１．２６ ５０８，８３２，０７２．８７ 固定资产净值 １，２３１，３５９，２７６．１８ １，３０１，３９６，７１４．１７ 减：固定资产减值准备 － 固定资产净额 １，２３１，３５９，２７６．１８ １，３０１，３９６，７１４．１７ 工程物资 － ２，２２３，９２６．１８ 在建工程 ２，９５４，９２５．８６ ９，３０６，５３５．８５ 固定资产清理 － 固定资产合计 １，２３４，３１４，２０２．０４ １，３１２，９２７，１７６．２０ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５，９６１，５４６．２７ ６，０９１，１４５．０７ 长期待摊费用 ２，５８９，７２４．３１ ３，８１３，８１８．０１ 其他长期资产 － 无形资产及其他资产合计 ８，５５１，２７０．５８ ９，９０４，９６３．０８ 递延税项： 递延税款借项 － 资产总计 １，６５９，７３７，７４０．２４ １，７３５，５５８，０１３．４１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 30 母 公 司 资 产 负 债 表 （续） ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 １５７，５５０，０００．００ ２１０，５５０，０００．００ 应付票据 １８，５９０，０００．００ 应付账款 ８３，０３３，９４０．１０ ９７，６０２，１６１．３０ 预收账款 ２１，６５１，０４１．６２ ３６，１８２，３３４．４２ 应付工资 － 应付福利费 １，６７９，７７８．７２ －９９３，５４２．１６ 应付股利 ３，０４２，９３２．５５ ３，３０６，２１２．５５ 应交税金 －３４，１８１，８０４．１１ －３４，４５１，２２４．９９ 其他应交款 ５８１，０１２．１２ ２８８，４２４．８９ 其他应付款 １０，７９０，７４４．１７ ５５，１０５，１２８．５１ 预提费用 １，８７８，４５４．４２ ２，２５７，３８７．８３ 预计负债 － 一年内到期的长期负债 １９５，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 其他流动负债 － － 流动负债合计 ４５９，６１６，０９９．５９ ３９９，８４６，８８２．３５ 长期负债： 长期借款 １１８，３８０，６００．００ ２６２，５５０，０００．００ 应付债券 － 长期应付款 ４０，０００．００ ４０，０００．００ 专项应付款 － 其他长期负债 １４，４８０，０００．００ １４，４００，０００．００ 长期负债合计 １３２，９００，６００．００ ２７６，９９０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 － 负债合计 ５９２，５１６，６９９．５９ ６７６，８３６，８８２．３５ 少数股东权益 － 股东权益 股本 ３７８，２５７，４６４．００ ３７８，２５７，４６４．００ 资本公积 ４９４，２９４，１８８．０１ ４９３，６４８，２９９．０１ 盈余公积 １７２，６９３，５４９．７０ １７２，６９３，５４９．７０ 其中：法定公益金 ５４，１４３，６８２．８７ ５４，１４３，６８２．８７ 未分配利润 ２１，９７５，８３８．９４ １４，１２１，８１８．３５ 股东权益合计 １，０６７，２２１，０４０．６５ １，０５８，７２１，１３１．０６ 负债及股东权益合计 １，６５９，７３７，７４０．２４ １，７３５，５５８，０１３．４１ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 31 母 公 司 利 润 表 ２００２ 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注 释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一．主营业务收入 七－４ 减：主营业务成本 七－４ ８１２，６３３，４６５．１０ ７９８，８６９，１３４．９２ 主营业务税金及附加 ６９９，９１５，０６２．１５ ８０８，６０５，９５５．５０ 二．主营业务利润（亏损以“－”号填列） ６，２１８，０５６．０５ ３，２６０，８５３．１４ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １０６，５００，３４６．９０ －１２，９９７，６７３．７２ 减：营业费用 ２，８６０，３９６．８５ ４０１，８３８．７１ 管理费用 ９，４３２，８５８．２５ ２６，６９９，５４４．９０ 财务费用 ５９，３８２，８１８．１８ ５３，８９４，３９８．５０ 三．营业利润（亏损以“－”号填列） ２１，３４２，７３２．０９ ７，６７１，４２２．８６ 加：投资收益（损失以“－”号填列） 七－５ １９，２０２，３３５．２３ －１００，８６１，２０１．２７ 补贴收入 －１０，４１７，８００．５８ －１３，８５１，１６７．１９ 营业外收入 － 减：营业外支出 ８，１３５．３０ ３，２３０，８７７．６８ 四．利润总额（亏损以“－”号填列） ９３８，６４９．３６ １，３７５，４７４．５６ 减：所得税 ７，８５４，０２０．５９ －１１２，８５６，９６５．３４ 减：少数股东收益 － 五．净利润（净亏损以“－”号填列） － 补充资料 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 32 母 公 司 利 润 分 配 表 ２００２ 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一．净利润 加：年初未分配利润 ７，８５４，０２０．５９ －１１２，８５６，９６５．３４ 其他转入 １４，１２１，８１８．３５ １２６，９７８，７８３．６９ 二．可供分配的利润 ２１，９７５，８３８．９４ １４，１２１，８１８．３５ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三．可供投资者分配的利润 ２１，９７５，８３８．９４ １４，１２１，８１８．３５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四．未分配利润 ２１，９７５，８３８．９４ １４，１２１，８１８．３５ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 33 母 公 司 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ９９１，３８７，９８２．８０ 收到的税费返还 － 收到的其他与经营活动有关的现金 ３，７１９，０５９．９７ 现金流入小计 ９９５，１０７，０４２．７７ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７７９，０９３，８４９．９６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７４，３１７，２７５．６８ 支付的各项税费 ６３，８６４，８７７．４６ 支付的其他与经营活动有关的现金 １４，０２７，２１６．９２ 现金流出小计 ９３１，３０３，２２０．０２ 经营活动产生的现金流量净额 ６３，８０３，８２２．７５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ５３２，８５１．６３ 取得投资收益所收到的现金 １４８，２５２．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 － 现金流入小计 ６８２，１０３．６３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ９，９３８，４１５．５１ 投资所支付的现金 １５，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２４，９３８，４１５．５１ 投资活动产生的现金流量净额 －２４，２５６，３１１．８８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 － 取得借款所收到的现金 ２０７，２７０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ８０，０００．００ 现金流入小计 ２０７，３５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２３９，５５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９，４２５，３７２．４１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － 现金流出小计 ２６８，９７５，３７２．４１ 筹资活动产生的现金流量净额 －６１，６２５，３７２．４１ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －２２，０７７，８６１．５４ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 34 母 公 司 现 金 流 量 表（续） 2002 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位：人民币 元 补充资料： 注释 金额 一． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ７，８５４，０２０．５９ 加：计提的资产减值准备 ２，４３１，９５９．３２ 固定资产折旧 ９０，０４４，８７４．７０ 无形资产摊销 １２９，５９８．８０ 长期待摊费用摊销 ２，５９０，９７１．５１ 待摊费用的减少（减：增加） ４８８，１３９．９６ 预提费用的增加（减：减少） －３７８，９３３．４１ 处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －８，１３５．３０ 固定资产报废损失 － 财务费用 ２１，８７５，２２２．４１ 投资损失（减：收益） １０，４１７，８００．５８ 递延税款贷项（减：借项） － 存货的减少（减：增加） １９，６７２，９１８．１６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４４，４４３，７８０．１８ 经营性应付项目的增加（减：减少） －４６，８７０，８３４．３９ 其他 － 经营活动产生的现金流量净额 ６３，８０３，８２２．７５ 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三． 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ６４，１９２，７２１．６８ 减：货币资金的期初余额 ８６，２７０，５８３．２２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －２２，０７７，８６１．５４ 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人： 王进军 主管会计工作负责人： 刘树甫 会计机构负责人： 马宝姝 35 会计报表附注 附注一、 公司简介 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（１９９３）３５ 号文批准， 由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。１９９６ 年 ７ 月经 中国证券监督管理委员会证监发字（１９９６）１１４、１１５ 号文的批复，向社会公开发行 ３，０９７．６ 万股人民币普通股股票，每股面值 １ 元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额为 ３７８，２５７，４６４．００ 元。 公司主要经营：生产粘胶纤维、合成纤维及深加工品。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记，具有法人资格。企业营业执照号： ２２００００１０３０１４８。 公司地址：吉林市九站街 ５１６－１ 号。 附注二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充规定。 ２、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账，以历史成本为计价基础。 ５、外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币交易发生当月 一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币，期末按现行外汇汇价进行调 整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： Ａ、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计 入开始生产经营当月的损益； Ｂ、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，符合资本化原则的，予以资本化，计入 所购建固定资产的成本； Ｃ、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 36 ７、短期投资的核算方法 （１）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放 但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值 入账，短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： Ａ 、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期尚 未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益。 Ｂ、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股利 或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 Ｃ、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益的金 额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时已到期尚未 领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为 处置损益。 （２）中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则计提短期投 资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 １０％及以上）的，按单项投资为 基础计算并确定计提跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）公司坏账确认标准为： Ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务且有确切证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款 项。 （２）公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： Ａ、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 Ｂ、计提比例如下： 应收款项账龄（应收账款、其他应收款） 计提比例 一年以内 ２‰ 一至二年 ５％ 二至三年 １０％ 三至四年 １５％ 四至五年 ２０％ 五年以上 ８０％ 下列应收款项不计提坏账准备： 37 Ａ：关联方往来； Ｂ：备用金； Ｃ：有确凿证据表明能够收回的款项 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务 的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 ９、存货核算方法 （１） 存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、辅助材料、 委托加工材料及其他存货。 （２） 存货核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本，月末调整为实际成 本；主要材料及原料采用实际成本计价；发出存货的成本，按加权平均法计算结转；低值 易耗品采用一次摊销法。 （３）期末，公 司 对 存 货 遭 受 毁 损 、全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ， 使存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值与可变现净值的差额 计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按类别 计 提 存 货 跌 价 准 备 。 １０、长期投资的核算方法 （１）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％以下的、或虽占 ２０％以上但不具有重大影响的，采 用 成 本 法 核 算 ； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％或 ２０％以 上 ， 或 虽 占 ２０％以 下 但 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 ５０％以 上 的 ，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （２）长 期 债 权 投 资 ：以 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 自 发 行 日 至 债 券 购 入 日 的 应 收 利 息 后 的 余 额 记 账 。溢价或折价在债券存续 期 间 内 ， 按 直 线 法 予 以 摊 销 。 （３）长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 为 ： Ａ、对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资 减值准备： 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易 １ 年； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 Ｂ、无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资 38 减值准备： 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变 化 ， 从 而 导 致 被 投 资 单 位财务状况发生严重恶化； 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资单 位的所有者权益为负数等。 Ｃ、长期投资减值准备的提取方法：期末公司对其长期投资进行逐项检查，由于 市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账 面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单项投资计提长期投 资减值准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损 失的范围内转回。 １１、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （１）公司固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过一年，单位价值较高的有形资产。 （２）固定资产以取得时的成本作为入账价值，按平均年限法分类计提折旧，已计提减值 准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净 额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为 ５％，固定资产分类及折旧率 如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １５－４０ 年 ６．３３－ ２．３８ 机械设备 １０－１８ 年 ９．５０－ ５．２８ 电子设备 ５－８ 年 １９．００－１１．８８ 运输设备 ５－１２ 年 １９．００－ ７．９２ （ ３）固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产 减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： Ａ．长 期 闲 置 不 用 ， 在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 ， 且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； Ｂ．由 于 技 术 进步等原因，已不可使用的固定资产； Ｃ．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； Ｄ．已 遭 毁 损 ， 以 致 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； Ｅ．其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。 39 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程的核算方法 （１）公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。 与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按 实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可 使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决 算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 （ ２）期末公司对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单 项资产计提在建工程减值准备： Ａ、 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； Ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； Ｃ、 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 １３、 借 款 费 用 的 核 算 方 法 （１）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额， 在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借 款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金 额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费 用。 （３）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计 算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （４）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款费 用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使 用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 １４、无形资产计价和摊销方法 （ １）无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 （ ２）期末公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对 预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下 列 一 项 或 若干项情况时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： 40 Ａ、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值； Ｂ、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； Ｃ、 其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 情 形 。 １５、长期待摊费用的摊销方法 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 成 本 计 价 ，按 受 益 期 摊 销 。 如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 １６、收入确认原则 Ａ、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与销售 该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 Ｂ、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流 入企业，确认收入实现。 １７、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １８、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关 规 定 编 制 而 成 。对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 ５０％（ 不 含 ５０％）以上权益的控股公司的 会 计 报 表 予 以 合 并 ，合 并 时 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计 报 表 以 及 其 他有关资料为依据，合并项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资 金往来均相互抵销。母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 １９、 合 并 报 表 编 制 范 围 的 变 化 公 司 子 公 司 河 北 吉 藁 化 纤 有 限 责 任 公 司 于 ２００２ 年 ５ 月 投 资 成 立 成 都 天 竹 竹 资 源 开 发 有 限 公 司 ， 并 持 有 该 公 司 ５１％的 股 权 ， 本 期 已 纳 入 合 并 范 围 ； 公 司 全 资 子 公 司 吉 林 化 纤 集 团 高 科 技 开 发 有 限 公 司 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日并入母公司吉 林 化 纤 股份有限公司。 附注三、重要会计政策和会计估计变更、会计差错更正的说明 公司本年度因执行《企业会计准则—固定资产》补摊以前年度大修理费用及停工损失 １３，３７４，９２３．４３ 元，调减年初未分配利润 １３，３７４，９２３．４３ 元。 附注四、税项 Ａ、增值税： 按销售收入的 １７％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 Ｂ、营业税：按应税收入的 ５％计缴营业税。 41 Ｃ、城建税和教育费附加： 分别按应缴增值税额、营业税额的 ７％和 ３％计缴。 Ｄ、所得税：按应纳税所得额的 ３３％计缴。 附注五、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 占权益比例 河北吉藁化纤有限责任公司 ８１，１７８，３６７．８６ 化纤浆粕制造 ８０，０７８，３６７．８６ ９８．６４５％ 成都天竹竹资源开发有限公司 １４，０００，０００．００ 竹化纤浆制造 ７，１４０，０００．００ ５１．０００％ ＊以上两家子公司均列入股份公司合并范围。 附注六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 １０，２１０．７９ １３，０２４．５８ 银行存款 ６５，２９８，２１７．６３ ７６，７７３，７７８．９１ 其他货币资金 ２，１０２，４０８．４０ １１，８３６，３０４．１４ 合 计 ６７，４１０，８３６．８２ ８８，６２３，１０７．６３ ２、短期投资 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托投资 １５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ＊ 系公司委托吉林省创业投资基金管理有限责任公司理财，投资期限为 ３－６ 个月。 ３、应收票据 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 ５１，８９３，９１３．０４ ９，７２０，０００．００ 合 计 ５１，８９３，９１３．０４ ９，７２０，０００．００ ＊ 应收票据中有 １６，９４４，６３５．４４ 元已质押于中信实业银行沈阳分行沈阳支行，用于办理 银行承兑汇票。 ４、应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 ２６，５３８，５４４．５６ ６３．００％ ４６，２６８．７３ ２８，９９５，９１６．６６ ６３．９４％ ５７，９９１．８３ 一至二年 ４，０９５，２１６．２９ ９．７２％ ２０４，７６０．８２ １１，６２５，４４７．１３ ２５．６４％ ５８１，２７２．３５ 42 二至三年 ７，５９３，２４９．１２ １８．０３％ ７５９，３２４．９２ ３，８２５，２７５．２７ ８．４４％ ３８４，５１８．０３ 三年以上 ３，８９５，６６３．０８ ９．２５％ １，６３９，９７９．１８ ８９７，７７２．７８ １．９８％ １２９，４９２．２０ 合 计 ４２，１２２，６７３．０５ １００％ ２，６５０，３３３．６５ ４５，３４４，４１１．８４ １００％ １，１５３，２７４．４１ Ａ、应收账款前五名合计金额 １１，５１１，４５９．２４ 元，占应收账款的比例为 ２７．３３％。 Ｂ、应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ５、其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １４，２１６，３８２．７４ ４１．４８％ １１５．７６ １１，９３５，９３６．２９ ４８．７９％ ２７．９９ 一至二年 ３，０６３，９７７．０７ ８．９４％ ３１，５２５．０９ ２，０１６，７５８．５８ ８．２４％ ５１，７５２．１７ 二至三年 １，５１２，９５２．５６ ４．４２％ １１０，６０９．６６ １，２４４，６９２．９３ ５．０９％ ８，６６９．５２ 三年以上 １５，４７６，４１６．９１ ４５．１６％ １，３６３，７８６．３２ ９，２６６，０３４．９５ ３７．８８％ ５３６，７９８．９０ 合 计 ３４，２６９，７２９．２８ １００％ １，５０６，０３６．８３ ２４，４６３，４２２．７５ １００％ ５９７，２４８．５８ Ａ、其他应收款前五名合计金额 ２２，４５５，８０５．３１ 元，占其他应收款总额的比例 ６５．５３％。 Ｂ、其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ６、预付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 ２６，９３５，０５１．６５ １００．００％ １７，３３１，５２７．０８ ６３．５０％ 一至二年 ０．００ ０．００％ ３，５４３，９３７．７６ １２．９８％ 二至三年 ０．００ ０．００％ ２，８８９，７８１．４１ １０．５９％ 三年以上 ０．００ ０．００％ ３，５２９，４２９．１６ １２．９３％ 合计 ２６，９３５，０５１．６５ １００．００％ ２７，２９４，６７５．４１ １００．００％ ＊预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ７、存货及存货跌价准备 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 燃料 ３０，４１８，３３１．０５ ０．００ ２５，６８３，８６８．８４ ５２４，１５７．７５ 原材料 ４８，０９１，７６８．５２ ０．００ ５６，０９２，３６２．３４ ３，７４５，１４７．８７ 产成品 ４１，３１１，１１８．２７ ２，２６９，８８３．１０ ６７，００８，０９９．９５ ３，４５１，８４４．１０ 在产品 １５，６８１，３０４．８６ １３，００３．５８ １８，２３０，１７６．４３ ０．００ 43 备品备件 ９，５７５，００４．１９ ０．００ ９，５８８，０１２．３１ ０．００ 辅助材料 １１，４４１，８１０．００ ６１，８６６．１３ ９，７５９，４８４．０７ ０．００ 委托加工材料 ４，２０７，４０９．１５ ０．００ ３７６，５４９．６１ ０．００ 其他 ３，６７３，７２８．４１ ７３４，４８７．５０ ３，８５６，３４２．６８ ０．００ 合 计 １６４，４００，４７４．４５ ３，０７９，２４０．３１ １９０，５９４，８９６．２３ ７，７２１，１４９．７２ ８、待摊费用 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年摊销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 企业财产险 ６８５，２８５．２３ ４，６２８，０６８．１２ ５，０９２，０８１．９１ ２２１，２７１．４４ 汽车保险费 ８４，７１９．４０ １８５，９１２．００ ２０３，０９４．９６ ６７，５３６．４４ 人身保险费 ５２，４１６．００ ２０７，２７４．８０ １９７，０７４．００ ６２，６１６．８０ 合 计 ８２２，４２０．６３ ５，０２１，２５４．９２ ５，４９２，２５０．８７ ３５１，４２４．６８ ９、长期投资 （１）投资金额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ３，６８０，８００．００ ０．００ ３，６８０，８００．００ ０．００ 合 计 ３，６８０，８００．００ ０．００ ３，６８０，８００．００ ０．００ （２）长期股权投资： ① 股权投资： 占被投资单位注册 被投资单位名称 股份性质 股数 投资金额 减值准备 资本比例 交 通 银 行 法人股 ２，２８０，８００．００ ２，２８０，８００．００ ０．００ ０．１９％ 沈阳纺织工业公司 法人股 １００，０００．００ １００，０００．００ ０．００ １．４５％ ②其他股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 册资本比例 江苏省丹徒县化 １９８６—２００６ １，３００，０００．００ ０．００ １３％ 纤浆厂 １０、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （１）固定资产原值 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 44 房屋及建筑物 ８２３，３７４，４８８．６３ ２１，８０７，３８７．４１ ０．００ ８４５，１８１，８７６．０４ 机 器 设 备 １，２４２，４４０，４９６．６０ ７３，５１４，１０２．４４ １，２４９，０９６．８３ １，３１４，７０５，５０２．２１ 运 输 设 备 １２，２４４，９０４．２３ １，９７６，７３９．０３ ９７１，２４８．３１ １３，２５０，３９４．９５ 电 子 设 备 １９，６３０，７５１．５４ ６，７３３，５０２．３５ ８１，３０２．３０ ２６，２８２，９５１．５９ 合 计 ２，０９７，６９０，６４１．００ １０４，０３１，７３１．２３ ２，３０１，６４７．４４ ２，１９９，４２０，７２４．７９ （２）累计折旧 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 １３３，９４１，６７５．９８ ２３，８３３，７２６．７８ ０．００ １５７，７７５，４０２．７６ 机 器 设 备 ４１０，７１８，１８２．０１ ９０，６３９，３２７．８６ ３２０，０８９．９１ ５０１，０３７，４１９．９６ 运 输 设 备 ３，４９０，９９４．３４ １，５８０，２５８．３６ ５３３，８５２．９２ ４，５３７，３９９．７８ 电 子 设 备 ４，４８２，１１６．６８ ２，５７４，７９９．２４ ３，９６２．９１ ７，０５２，９５３．０１ 合 计 ５５２，６３２，９６９．０１ １１８，６２８，１１２．２４ ８５７，９０５．７４ ６７０，４０３，１７５．５１ （３）固定资产减值准备及固定资产净值 减值准备 ０．００ ０．００ 净 值 １，５４５，０５７，６７１．９９ １，５２９，０１７，５４９．２８ ＊公司固定资产中有原值 １３８，８３１，５９９．１０ 元的机器设备用于抵押贷款。 ＊公司本期无应计提减值准备的固定资产。 ＊本期由在建工程转入 ７８，６４６，９６７．９５ 元。 １１、在建工程 本期转入固定 减值 资金 工 程 名 称 ２００１．１２．３１ 本期增加 ２００２．１２．３１ 进度 资产 准备 来源 厂内技改工程 ９，０６１，７２１．３６ ４，５９１，４５７．３３ １０，６９８，２５２．８３ ２，９５４，９２５．８６ ０．００ 其他来源 ８０％ 自备电站 ２０，４２６，１８２．８０ ０．００ ２０，４２６，１８２．８０ ０．００ ０．００ 其他来源 污水工程 ２２，９４３，８２１．４４ ２，７９７，８８８．７７ ２５，７４１，７１０．２１ ０．００ ０．００ 其他来源 其 他 １３，９４１，０７７．２２ ８，０９９，２７９．６０ ２１，７８０，８２２．１１ ２５９，５３４．７１ ０．００ 其他来源 ９０％ 合 计 ６６，３７２，８０２．８２ １５，４８８，６２５．７０ ７８，６４６，９６７．９５ ３，２１４，４６０．５７ ０．００ ＊本期减少的在建工程全部转入固定资产，本期无资本化利息。 ＊本期没有应计提减值准备的在建工程。 １２、工程物资 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 专项物资 ２，１０３，９５４．２４ ５，８３２，１１２．８８ 45 １３、无形资产 取得 剩余 项 目 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２．１２．３１ 方式 期限 土地使用权 购入 ６，４７９，９４１．５０ ６，０９１，１４５，０７ ０．００ １２９，５９８．８０ ５１８，３９５．２３ ５，９６１，５４６，２７ ４６ 年 土地使用权 购入 ４１，０５２，９１３．００ ４０，２３１，８５４．７６ ０．００ ８２１，０５８．２４ １，６４２，１１６．４８ ３９，４１０，７９６．５２ ４８ 年 啤酒过滤技 购入 １２０，０００．００ １０８，０００．００ ０．００ １２，０００．００ ２４，０００．００ ９６，０００．００ ８年 术转让费 合 计 ４７，６５２，８５４．５０ ４６，４３０，９９９．８３ ０．００ ９６２，６５７．０４ ２，１８４，５１１．７１ ４５，４６８，３４２．７９ ＊ 公司无形资产中有 ７３２０４．２Ｍ２ 土地使用权抵押给藁城市信用合作社联合社，有 ２５７６１Ｍ２ 土地使用权抵押给中国建设银行藁城市支行，抵押期限自 ２００１ 年 １２ 月至 ２００４ 年 １２ 月。 １４、长期待摊费用 项 目 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２．１２．３１ 剩余期限 喷丝头 ７，００１，５０７．４２ ３，８１３，８１８．０１ １，３６６，８７７．８１ ２，５９０，９７１．５１ ４，４１１，７８３．１１ ２，５８９，７２４．３１ ２ 年以内 ＊ 本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按 ２ 年摊销的摊余价值。 １５、短期借款 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 抵押贷款 １３，９５０，０００．００ ＊ 担保借款 ２７１，９６０，０００．００ ＊＊ 信用借款 １，１５０，０００．００ 合 计 ２８７，０６０，０００．００ ＊ 公司以固定资产－机器设备、土地使用权抵押。 ＊＊ 担保借款中有 １３８，５５０，０００．００ 元系由吉林纸业股份有限公司提供担保，其余担保借 款由吉林化纤集团有限公司提供担保。 １６、应付票据 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 １９，５９０，０００．００ ０．００ 合 计 １９，５９０，０００．００ ０．００ ＊ 公司以 １６，９４４，６３５．４４ 元的应收票据作为抵押，取得期限为半年的银行承兑汇票。 １７、应付账款／预收账款／其他应付款 公司应付账款、预收账款、其他应付款中有应付持有公司 ５％（含 ５％）以上有表决权 股份之股东的款项，与关联方的往来详见附注八－－关联方交易。 １８、应付股利 46 投资单位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 社会法人股 ２，３２８，２４０．００ ２，５９１，５２０．００ 人民币普通股 ７１４，６９２．５５ ７１４，６９２．５５ 合 计 ３，０４２，９３２．５５ ３，３０６，２１２．５５ １９、应交税金 税 种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增 值 税 ３４４，４４６．８３ １，８７５，８０３．６１ 营 业 税 ４８３，６７９．２５ ４９６，２２９．２５ 企业所得税 －３７，９７０，５１０．６９ －３７，９７０，５１０．６９ 个人所得税 －３７１，７０１．８９ －２５５，７２７．４９ 城市维护建设税 ７６８，８１４．４４ ７６５，１２０．８５ 房 产 税 －１，７５０．３１ ２９３，８８０．５０ 印 花 税 ３，５１６．５３ －４，６１７．１９ 车 船 税 －１９０．００ －１９０．００ 土地使用税 ０．００ ７３，９６０．４７ 合 计 －３６，７４３，６９５．８４ －３４，７２６，０５０．６９ ２０、其他应交款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加 ７１４，９６１．２１ ６９８，２７３．２０ 防洪基金 ５８１，０１２．１２ ０．００ 主要食品调控基金 ９０．５１ ０．００ 合 计 １，２９６，０６３．８４ ６９８，２７３．２０ ２１、预提费用 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 借款利息 ８４９，３９８．０８ ９０９，２１１．５８ 排 污 费 １，４８８，４５４．４２ １，８６７，３８７．８３ 其 他 １３８，０７９．９３ ５１，７８７．４３ 合 计 ２，４７５，９３２．４３ ２，８２８，３８６．８４ ２２、长期借款 借款类型 币 种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 担保借款 ＊ 人民币 １１５，０００，８０４．３８ 47 抵押借款 ＊＊ 人民币 ５８，８２２，５９６．１５ 信用借款 人民币 １１，７８１，３９１．０３ 合 计 １８５，６０４，７９１．５６ ＊ 担保借款余额为 ３１０，０００，０００．００ 元，其中有 １５５，０００，０００．００ 元系由吉林纸业股份有限 公司提供担保，其余的 １５５，０００，０００．００ 元系由吉林纸业集团有限公司提供担保。担保借款 中有 １９５，０００，０００．００ 元已调入一年内到期的长期负债。 ＊＊抵押借款系以机器设备、土地使用权作为抵押。 ２３、其他长期负债 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 财政局技改项目贴息款 １４，４００，０００．００ １４，４００，０００．００ 财政局科技发展项目拨款 ８０，０００．００ ０．００ 合 计 １４，４８０，０００．００ １４，４００，０００．００ ２４、股本 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股本结构 金 额 比例 金 额 比例 １ 、尚未流通股 １８４，０１１，７２５．００ ４８．６５％ １８４，０１１，７２５．００ ４８．６５％ ①发起人股份 １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ 其中：国有法人股 １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ ②募集法人股 ３６，７２０，０００．００ ９．７１％ ３６，７２０，０００．００ ９．７１％ ２、已流通股份 １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ 人民币普通股 １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ 股份总数 ３７８，２５７，４６４．００ １００．００％ ３７８，２５７，４６４．００ １００．００％ ２５、资本公积 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ４９３，６４６，２９９．０１ ０．００ ０．００ ４９３，６４６，２９９．０１ 接受捐赠资产准备 ２，０００．００ ０．００ ０．００ ２，０００．００ 股权投资准备 ０．００ ５５２，１７４．７８ ０．００ ５５２，１７４．７８ 其他资本公积 ０．００ ９３，７１４．２２ ０．００ ９３，７１４．２２ 合 计 ４９３，６４８，２９９．０１ ６４５，８８９．００ ０．００ ４９４，２９４，１８８．０１ ２６、盈余公积 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 48 法定盈余公积 １１８，８５１，３６６．１４ ０．００ ０．００ １１８，８５１，３６６．１４ 法定公益金 ５４，０４３，２３０．４２ ０．００ ０．００ ５４，０４３，２３０．４２ 合 计 １７２，８９４，５９６．５６ ０．００ ０．００ １７２，８９４，５９６．５６ ２７、未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 年初未分配利润 １２，３８２，１３７．１０ 加：本年净利润 ８，２７０，８２６．９１ 减：提取法定公积金 ０．００ 提取法定公益金 ０．００ 转作股本的普通股股利 ０．００ 期末未分配利润 ２０，６５２，９６４．０１ 年初未分配利润比上年减少 １５，７１６，６７０．６０ 元，其原因如下： （１）公司本年度因执行《企业会计准则—固定资产》补摊以前年度大修理费用及停工损失 １３，３７４，９２３．４３ 元，调减年初未分配利润 １３，３７４，９２３．４３ 元； （２）补提闲置固定资产应提的折旧 ３５４，９６６．８７ 元，调减年初未分配利润 ３５４，９６６．８７ 元； （３）调整以前年度应收丹徒厂利息 １，０８０，０００．００ 元，调减年初未分配利润 １，０８０，０００．００ 元； （４）调整子公司以前年度损益，调减年初未分配利润 ９０６，７８０．３０ 元。 ２８、主营业务收入／主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化 纤 ８１２，６３３，４６５．１０ ６９９，９１５，０６２．１５ ７９８，８６９，１３４．９２ ８０８，６０５，９５５．５０ 浆 粕 １９１，８８６，７７０．２１ １６３，９９４，８５３．４１ ２２２，０６６，５７６．４７ １９３，８８２，９７１．０５ 合 计 １，００４，５２０，２３５．３１ ８６３，９０９，９１５．５６ １，０２０，９３５，７１１．３９ １，００２，４８８，９２６．５５ 公司前五位销售商销售总额为 ３４６，００７，３０６．７９ 元，占销售总额的 ３４．４５％。 ２９、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 计提税率 城 建 税 ５，８０８，４４０．６３ ７％ 教育费附加 ２，５９１，１１９．０９ ３％ 合 计 ８，３９９，５５９．７２ ３０、其他业务收入／其他业务支出 49 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材 料 ７４，６８０，３８２．１９ ６９，８８５，９９１．０３ ３０，４３７，６０９．４７ ２８，３７１，７０２．７２ 劳 务 ７，８８５，０４０．７６ ７，９７３，２１９．２１ ３，６５７，１５９．４７ ４，５５８，４１１．２３ 租 金 １７３，０００．００ ２１０，５８６．５９ ５０，０００．００ ２，５００．００ 合 计 ８２，７３８，４２２．９５ ７８，０６９，７９６．８３ ３４，１４４，７６８．９４ ３２，９３２，６１３．９５ ３１、财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ３６，３０３，１３４．６８ ２２，６２２，８３７．９１ 减：利息收入 ６１６，３９１．３３ １，３７１，５９５．６３ 利息净支出 ３５，６８６，７４３．３５ ２１，２５１，２４２．２８ 汇兑损失 ０．００ ０．００ 减：汇兑收益 ０．００ ０．００ 汇兑净损失 ０．００ ０．００ 银行手续费 ７１，８１３．４５ １５，４３０．９０ 合 计 ３５，７５８，５５６．８０ ２１，２６６，６７３．１８ ３２、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ９，５７２．６４ －３９８，９５０．７１ 短期投资跌价准备 ０．００ －５０，２０５．５９ 长期股权投资收益 １４８，２５２．００ １８７，０２５．６０ 合 计 １５７，８２４．６４ －２６２，１３０．７０ ３３、营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 １３，３５５．００ ０．００ 盘盈固定资产 ８，１３５．３０ ３，２７０，７０４．４０ 其 他 ５，１１８．０２ ９３２，６８２．９５ 合 计 ２６，６０８．３２ ４，２０３，３８７．３５ ３４、营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 防洪基金 ７９８，８６９．０４ ８６６，９１４．２８ 50 所属技校经费支出 ０．００ ３５９，８４１．５０ 处理固定资产净损失 ２１５，３６８．４３ ６１７，７１４．８０ 滞纳金 １２９，００７．０２ ５５２，６６５．４４ 捐赠支出 １２５，０００．００ ０．００ 其 他 ７８，７００．５１ ３３４，８１７．９８ 合 计 １，３４６，９４５．００ ２，７３１，９５４．００ ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 往来款 ８，８４０，０００．００ 保险赔款 ６２１，９５３．１０ 利息收入 ５９８，２１６．６７ 吉林化纤集团高科技开发有限公司 ５２３，０５７．３４ 并账转入货币资金 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 运输费 ９，３６５，０７８．０９ 企财险及车险 ４，６２８，４８５．７６ 往来款 ２，０２６，３０７．４０ 办公费 ３，３４１，０１９．０６ 差旅费 １，５９１，１９４．４１ 业务招待费 ８０２，５２３．２１ 附注七、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １１，２８６，８８７．１７ ５６．３７％ １５，７９３．６３ １９，８５４，６４１．７９ ７０．９９％ ３９，７０９．２８ 一至二年 ２，２５７，９８６．３０ １１．２８％ １１２，８９９．３２ ４，３８７，４９９．０７ １５．６９％ ２１９，３７４．９５ 二至三年 ３，２３２，５１６．７６ １６．１４％ ３２３，２５１．６８ ３，６７０，８７１．６９ １３．１３％ ３６７，０８７．１７ 三年以上 ３，２４５，０７９．３２ １６．２１％ １，５１１，６０１．６２ ５３，９２８．１９ ０．１９％ １０，７８５．６４ 合 计 ２０，０２２，４６９．５５ １００％ １，９６３，５４６．２５ ２７，９６６，９４０．７４ １００％ ６３６，９５７．０４ Ａ、应收账款前五名合计金额 １１，１７１，５３６．５３ 元，占应收账款的比例为 ５５．７９％。 51 Ｂ、应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ２、其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １２，９０９，３６２．０３ ６７．５１％ ０．００ １４，１９７，１７３．７８ ７５．７８％ ０．００ 一至二年 １，２８５，７６９．１０ ６．７２％ １，４１７．３８ ３０３，３９０．００ １．６２％ ０．００ 二至三年 ３２２，８６４．００ １．６９％ ３４．００ １，４００．００ ０．０１％ ０．００ 三年以上 ４，６０５，３２０．４０ ２４．０８％ ９１８，８８０．０３ ４，２３２，６６４．３７ ２２．５９％ ５０１，８１８．５０ 合 计 １９，１２３，３１５．５３ １００％ ９２０，３３１．４１ １８，７３４，６２８．１５ １００％ ５０１，８１８．５０ Ａ、其他应收款前五名合计金额 １６，３８５，７５０．３８ 元，占其他应收款的比例为 ８５．６８％。 Ｂ、其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 3、长期投资 （1）投资金额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 １０２，２１７，９７１．１２ ０．００ １１３，８７７，３８８．４２ ０．００ 合 计 １０２，２１７，９７１．１２ ０．００ １１３，８７７，３８８．４２ ０．００ （２）长期股权投资： ① 股权投资： 占被投资单位注册 被投资单位名称 股份性质 股数 投资金额 减值准备 资本比例 交 通 银 行 法人股 ２，２８０，８００．００ ２，２８０，８００．００ ０．００ ０．１９０％ 沈阳纺织工业公司 法人股 １００，０００．００ １００，０００．００ ０．００ １．４５０％ 河北吉藁化纤有限责任公司 法人股 ８０，０７８，３６７．８６ １２８，８２６，５６７．８６ ０．００ ９８．６４５％ ②其他股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 册资本比例 江苏省丹徒县化 １９８６—２００６ １，３００，０００．００ ０．００ １３％ 纤浆厂 ４、主营业务收入／主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 52 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 ８１２，６３３，４６５．１０ ６９９，９１５，０６２．１５ ７９８，８６９，１３４．９２ ８０８，６０５，９５５．５０ 合 计 ８１２，６３３，４６５．１０ ６９９，９１５，０６２．１５ ７９８，８６９，１３４．９２ ８０８，６０５，９５５．５０ ５、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 对被投资公司权益法调整 －１０，５７５，６２５．２２ －１３，９８７，９８７．２０ 股票投资收益 ９，５７２．６４ －５０，２０５．５９ 长期股权投资收益 １４８，２５２．００ １８７，０２５．６０ 合 计 －１０，４１７，８００．５８ －１３，８５１，１６７．１９ 附注八、关联方关系及交易 １、关联方关系 ａ、存在控制关系的关联方： 经济 与本企业 法人 关联方名称 注册地 所持股份 主营业务 性质 关系 代 表 吉林化纤集团 有限责任公司 母公司 王进军 吉林市 ３８．９４％ 国有资产经营 有限责任公司 ｂ、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增（减） 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 ８０９，０６５，８３２．１７ ０．００ ８０９，０６５，８３２．１７ ｃ、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增（减） 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 １４７，２９１，７２５．００ ０．００ １４７，２９１，７２５．００ 河北吉藁化纤有限责任公司 ８０，０７８，４００．９８ ０．００ ８０，０７８，４００．９８ 成都天竹竹资源开发有限公司 ０．００ ７，１４０，０００．００ ７，１４０，０００．００ ｄ、不存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济性质 与本企业关系 法人代表 注册地 注册资本 主营业务 吉林化纤 经营股份公司的产 国有 同属母公司之子公司 姜俊周 吉林市 ３９，５４３，０００．００ 进出口公司 品及所需原料设备 吉林奇峰 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 ４９４，０８０，０００．００ 晴纶制造 化纤有限公司 吉林化纤集团 国有 同属母公司之子公司 隋宝康 吉林市 ７，１００，０００．００ 土木工程建筑 53 建筑安装公司 吉林化纤集团 化纤工艺设备机电技术 国有 同属母公司之子公司 刘树甫 吉林市 ３００，０００．００ 技术咨询公司 开发转让咨询服务 ２、关联方交易 ａ、采购货物 关联方名称 采购货物 ２００２年（万元） 占本项总额 ２００１年（万元） 占本项总额 购货价格 结算方式 吉林化纤 浆粕 ７，９７３．４１ ２８．８２％ １５，５７３．２７ ４３．２８％ 市价 现金 进出口公司 ｂ、销售货物 关联方名称 销售货物 ２００２年（万元） 占本项总额 ２００１年（万元） 占本项总额 购货价格 结算方式 吉林化纤 粘胶长丝 １８，２４５．４４ １８．１６％ １２，０２８．３８ １５．０６％ 市价 现金 进出口公司 ｃ 、销售材料、提供劳务 关联公司名称 ２００２ 年（万元） 占本项总额％ ２００１ 年（万元） 占本项总额％ 交易价格 吉林奇峰化纤 成本、税金、 ５，７５９．３３ ６９．６１％ １，１７６．６２ ３４．４６％ 有限公司 费用 ｄ、应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 占该项期末余额比例 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 ３３１，１５６．６４ １．２１％ 其他应付款 吉林化纤技术咨询公司 ３２９，８５１．９４ １．２１％ 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 １，６５３，１０４．３９ ４．８２％ 其他应收款 吉林化纤集团建筑安装公司 ５４４，９３１．９９ １．５９％ 应收账款 吉林化纤进出口公司 ３，３９０，０７２．１６ ８．０５％ 附注九、或有事项 截止本会计报表签发日，本公司为吉林纸业股份有限公司提供贷款担保，其 中 人 民 币 贷 款 担 保 金 额 为 ５６７００ 万元，外币贷款担保金额为 １２１６ 万美元。吉林纸 业 股 份 有 限 公 司 已 于 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日停产。 附注十、承诺事项 截止本会计报表签发日，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的 承诺事项。 附注十一、期后事项 54 截止本会计报表签发日，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的 期后事项。 55