天润乳业(600419)新疆天宏2005年年度报告

新疆天宏纸业股份有限公司 600419 2005 年年度报告 二 OO 六年四月 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 11 八、董事会报告 ...................................................................... 11 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 18 十一、财务会计报告 .................................................................. 20 十二、备查文件目录 .................................................................. 50 1 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司独立董事宗世生、李有元、朱瑛对公司 2005 年年度报告表示弃权（详见《公司独立董事 对公司 2005 年年度报告的专项意见》）。 4、公司负责人王世超，主管会计工作负责人何志祥，会计机构负责人（会计主管人员）张燕声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆天宏纸业股份有限公司 公司英文名称：Xinjiang Tianhong Papermaking Co., Ltd. 2、公司法定代表人：王世超 3、公司董事会秘书：王巧玲 联系地址：新疆石河子市西三路 电话：0993-7526008 传真：0993-2526585 E-mail：th600419@263.net 公司证券事务代表：冯志强 联系地址：新疆石河子市西三路 电话：0993-7526018 传真：0993-2526585 E-mail：fzq63@163.com 4、公司注册地址：新疆石河子市西三路 公司办公地址：新疆石河子市西三路（新疆天宏纸业股份有限公司办公楼） 邮政编码：832009 公司国际互联网网址：http://www.xjth.cn 公司电子信箱：th600419@263.net 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/ 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：新疆天宏 1 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 公司 A 股代码：600419 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 30 日 公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6500001000772-2/2 公司税务登记号码：659001718902425 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路 168 号 17 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -98,248,291.09 净利润 -93,436,098.76 扣除非经常性损益后的净利润 -93,514,652.76 主营业务利润 -5,323,503.78 其他业务利润 485,287.39 营业利润 -79,013,619.64 投资收益 240,000.00 补贴收入 308,160.93 营业外收支净额 -6,342,658.14 经营活动产生的现金流量净额 25,676,191.60 现金及现金等价物净增加额 -113,024,732.86 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 240,000.00 资产产生的损益 各种形式的政府补贴 308,160.93 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -515,606.93 他各项营业外收入、支出 货款贴息 50,000.00 合 计 82,554.00 2 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2005 年 2004 年 本期比上期增减(%) 2003 年 主营业务收入 274,329,184.27 150,912,051.63 81.78 152,980,860.42 利润总额 -98,248,291.09 -15,691,307.07 526.13 12,297,909.79 净利润 -93,436,098.76 -13,232,125.70 606.13 10,255,142.90 扣除非经常性损益的净利润 -93,514,652.76 -16,179,549.85 477.98 6,919,624.44 2005 年末 2004 年末 本期比上期增减(%) 总资产 709,664,586.69 546,851,379.60 29.77 513,619,346.10 股东权益 183,795,913.86 276,942,764.62 296,562,978.96 经营活动产生的现金流量净额 25,676,191.60 -22,839,819.62 212.42 10,209,697.36 主要财务指标 2005 年 2004 年 本期比上期增减(%) 2003 年 每股收益（全面摊薄） -1.1656 -0.1651 606 0.1279 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） -50.84 -4.78 减少 46.06 个百分点 3.46 扣除非经常性损益的净利润的净资 -50.88 -5.84 减少 45.04 个百分点 2.33 产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 -0.28 214.29 0.13 扣除非经常性损益的净利润的净资 -40.58 -5.62 减少 34.96 个百分点 2.35 产收益率（加权平均）（%） 2005 年末 2004 年末 本期比上期增减(%) 2003 年末 每股净资产 2.29 3.45 -33.62 3.70 调整后的每股净资产 2.28 3.43 -33.53 3.67 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 80,160,000.00 174,511,589.68 16,664,887.19 4,919,480.08 10,221,904.44 276,942,764.62 本期增加 -93,436,098.76 -93,436,098.76 本期减少 期末数 80,160,000.00 174,511,589.68 16,664,887.19 4,919,480.08 -83,214,194.32 183,795,913.86 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,160,000 50,160,000 62.57 其中： 国家持有股份 47,520,000 59.28 47,520,000 59.28 境内法人持有股份 2,640,000 3.29 2,640,000 3.29 境外法人持有股份 其他 3 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,160,000 62.57 50,160,000 62.57 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 37.43 30,000,000 37.43 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 37.43 30,000,000 37.43 三、股份总数 80,160,000 100 80,160,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,837 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 年度内增 持有非流通 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 结的股份 例(%) 减 股数量 数量 新疆石河子造纸厂 国有股东 59.28 47,520,000 未流通 47,520,000 无 新疆教育出版社 国有股东 1.65 1,320,000 未流通 1,320,000 未知 新疆出版印刷集团公司 国有股东 0.82 660,000 未流通 660,000 未知 周荣伟 其他 469,360 已流通 469,360 未知 新疆生产建设兵团印刷厂 国有股东 330,000 未流通 330,000 未知 新疆白杨酒业有限公司 国有股东 330,000 未流通 330,000 未知 张东波 其他 260,300 已流通 260,300 未知 沈桂良 其他 150,000 已流通 150,000 未知 郭正忠 其他 133,000 已流通 133,000 未知 缪雪明 其他 128,041 已流通 128,041 未知 4 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 周荣伟 469,360 人民币普通股 张东波 260,300 人民币普通股 沈桂良 150,000 人民币普通股 郭正忠 133,000 人民币普通股 缪雪明 128,041 人民币普通股 朱琦虹 100,000 人民币普通股 林岩德 81,700 人民币普通股 王兆民 80,000 人民币普通股 王 金 80,000 人民币普通股 赵洪友 64,300 人民币普通股 上述股东关联 公司未知前 10 名股东有无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的 关系或一致行 一致行动人。 动关系的说明 新疆石河子造纸厂持有国有法人股 4752 万股，新疆教育出版社、新疆出版印刷集团公司、新疆 生产建设兵团印刷厂、新疆白杨酒业有限公司分别持有法人股 132 万股、66 万股、33 万股、33 万 股，其他自然人持有的股份均为流通股。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：新疆石河子造纸厂 法人代表：王玉柱 注册资本：86,050,000 元人民币 成立日期：1958 年 10 月 20 日 主要经营业务或管理活动：主营机制纸、化工产品的出口本企业自产的机制纸，进口本企业生 产、科研所需的原辅材料、机器设备、汽车运输。兼营：本册制造，办公用品，学生用品，造纸机械 加工，仪器仪表，零配件，造纸原料的开发与种植。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 新疆生产建设兵团农八师国有资产监督管理委员会 持股比例 100% 新疆石河子造纸厂 持股比例 59.28% 新疆天宏纸业股份有限公司 5 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 性 年 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 司领取 姓名 职务 任期起始日期 别 龄 期 股数 股数 减数 原因 的报酬 总额(万 元) 王世超 董事长 男 53 2004-12-07 2006-04-25 7.20 党委书记、 李国民 男 63 2004-12-07 2006-04-25 20,000 20,000 7.20 副董事长 王玉柱 副董事长 男 53 2003-04-26 2006-04-25 董事、总经 赵云忠 男 49 2003-04-26 2006-04-25 6 理 王巧玲 董事、董秘 女 46 2003-04-26 2006-04-25 5.50 范聪卓 董事 男 42 2003-04-26 2006-04-25 李有元 独立董事 男 69 2003-04-26 2006-04-25 宗世生 独立董事 男 64 2003-04-26 2006-04-25 朱 瑛 独立董事 女 35 2004-04-26 2006-04-25 王志国 监事会主席 男 53 2004-04-26 2006-04-25 李新华 监事 女 55 2004-04-26 2006-04-25 2.02 谢 英 监事 女 49 2004-04-26 2006-04-25 潘根新 监事 男 45 2004-10-30 2006-04-25 王 峥 监事 男 50 2005-01-15 2006-04-25 卫志江 副总经理 男 55 2003-04-26 2006-04-25 5.50 王 波 副总经理 男 40 2003-04-26 2006-04-25 5.50 秦玉金 副总经理 男 58 2003-04-26 2005-08-25 何志祥 财务总监 男 39 2003-12-09 2006-04-25 5.50 殷 江 副总经理 男 39 2005-03-19 2006-04-25 5.50 娄卫东 副总经理 男 38 2005-03-19 2006-04-25 5.50 周俊英 副总经理 女 37 2005-03-19 2006-04-25 5.50 王 青 副总经理 男 44 2005-03-19 2006-04-25 5.50 李安平 副总经理 男 44 2005-03-19 2005-10-25 合计 / / / / / / 66.42 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 6 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 (1)王世超，1998 年 4 月任农八师 122 团党委副书记、团长，2003 年 3 月任 142 团党委常委、书 记、政委，2003 年 6 月任农八师石河子市副总畜牧师、西部牧业有限责任公司董事长，2004 年 6 月 任农八师石河子市副秘书长，2004 年 10 月至今任石河子造纸厂党委书记、本公司董事长。 (2)李国民，1999 年 12 月任本公司董事长。2004 年 12 月至今现任本公司党委书记、副董事长。 (3)王玉柱，1999 年 12 月任本公司党委书记、副董事长。2004 年 12 月至今任新疆石河子造纸厂 法定代表人、厂长、党委副书记、本公司副董事长。 (4)赵云忠，1999 年 12 月任本公司董事、总经理。2003 年 4 月任本公司董事、总经理。 (5)王巧玲，1997 年任新疆石河子造纸厂工会主席，1999 年 12 月任本公司董事、董事会秘书。 2003 年 4 月任本公司董事、董事会秘书。 (6)范聪卓，曾任自治区党委办公厅秘书处秘书、自治区政府办公厅秘书处秘书，新疆教育出版 社书记、副社长兼新疆教育考试服务中心主任，现任新疆教育出版社书记、副社长。2003 年 4 月至 今任本公司董事。 (7)李有元，2001 年 3 月任中国造纸协会副理事长。2003 年 4 月至今任本公司独立董事。 (8)宗世生，1994 年以来，曾任新疆生产建设兵团农八师总会计师、石河子市财政局局长。2003 年 4 月至今任本公司独立董事。 (9)朱 瑛，曾任新疆新新会计师事务所审计部门经理，2000 年 10 月任上海立信长江会计师事务 所新疆分所所长。2004 年 4 月至今任本公司独立董事。 (10)王志国，1997 年任石河子造纸厂纪委书记，1999 年 12 月任本公司监事会召集人。2003 年 4 月至今任本公司监事会召集人。 (11)李新华，曾任石河子造纸厂中学主任、书记，石河子造纸厂政工处主任。1999 年 12 月任本 公司监事。2003 年 4 月任本公司监事，2005 年 12 月退休。 (12)谢 英，曾任新疆生产建设兵团印刷厂财务科科长，2002 年任新疆生产建设兵团印刷厂副 厂长。1999 年 12 月任本公司监事，2003 年 4 月至今任本公司监事。 (13)潘根新，曾任农八师 152 团中学教师、总校校长兼总支书记，新疆酒文化酒市场研究学会副 会长，现任新疆白杨酒业有限公司党委书记、总经理，2003 年 4 月任本公司监事。 (14)王 峥，2002 年任新疆出版印刷集团公司党委书记、法定代表人、新疆印刷协会副理事长 至今。2003 年 4 月任本公司董事，2004 年 12 月至今任本公司监事。 (15)卫志江，1999 年 12 月任本公司董事、副总经理。2003 年 4 月至今任本公司副总经理，2005 年 12 月兼本公司控股子公司常德天宏纸业有限责任公司董事长。 (16)王 波，1999 年 12 月任本公司董事、副总经理。2003 年 4 月至今任本公司副总经理。 (17)秦玉金，1990 年 9 月至 2002 年 12 月任香港宏安纸业有限公司（现更名为国际济丰纸业有 限公司）机械工程师。2003 年 4 月任本公司副总经理，2005 年 8 月因工作变动免去副总经理职务。 7 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 (18)何志祥，1999 年 7 月至 2002 年 12 月任农八师石河子市住房公积金管理中心副主任、主 任，2003 年 1 月任兵团住房公积金管理中心农八师石河子市管理分中心主任。2003 年 12 月至今任本 公司财务总监。 (19)殷 江，曾任新疆石河子造纸厂技术员、长网车间副主任、制浆分厂副厂长、造纸二分厂副 厂长，现任本公司生产技术部主任、副总工程师。2005 年 3 月至今任本公司副总经理。 (20)娄卫东，曾任新疆石河子造纸厂技术员、维修主任、机电分厂副厂长、设备科副科长，现任 本公司生产技术部副主任、副总工程师。2005 年 3 月至今任本公司副总经理。 (21)周俊英，曾任新疆石河子造纸厂职教科、生产技术科、总工办科员，现任本公司技术开发中 心副主任、副总工程师。2005 年 3 月至今任本公司副总经理。 (22)王 青，曾任新疆第四机床厂财务科会计、副科长、科长，新疆第四机床厂副厂长、厂长、 党委书记，现任石河子市 10 万锭棉纺项目筹建办公室副主任。2005 年 3 月至今任本公司副总经理。 (23)李安平，2005 年 3 月任本公司副总经理，兼任新疆天宏新八棉产业有限公司董事长。2005 年 10 月因工作变动免去本公司副总经理职务，免去新疆天宏新八棉产业有限公司董事长职务。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓 名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 王世超 新疆石河子造纸厂 党委书记 2004-10-27 否 法定代表人、厂长、 王玉柱 新疆石河子造纸厂 2004-10-27 是 党委副书记 王巧玲 新疆石河子造纸厂 工会主席 1997-07-08 否 王志国 新疆石河子造纸厂 纪委书记 1997-07-08 是 在其他单位任职情况 是否领取报 姓 名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 王世超 新疆天宏新八棉产业有限责任公司 董事长 2005-11-20 否 赵云忠 石河子开发区天宏投资有限责任公司 董事长 2004-07-09 否 卫志江 常德天宏纸业有限责任公司 董事长 2004-12-06 是 何志祥 石河子开发区天宏投资有限责任公司 总经理 2004-07-09 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王玉柱 是 范聪卓 是 王志国 是 8 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 谢 英 是 潘根新 是 王 峥 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓 名 担的职务 离任原因 秦玉金 副总经理 工作变动 李安平 副总经理 工作变动 潘根新 监事 工作变动 李新华 监事 退休 （五）公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司在职员工为 954 人，需承担费用的离退休职工为 41 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 722 销售人员 52 财务人员 32 专业技术及管理人员 148 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科专以上学历 54 大学专科学历 251 中专及高中学历 434 高中以下学历 215 六、公司治理结构 （一） 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、中国证监会有关法律、法规的规定和上 海证券交易所《股票上市规则》有关要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，切实保护广大投 资者的权益。公司还将继续努力，服从监管机构的监督和指导，认真做好投资者关系管理工作。 1、关于股东与股东大会：公司平等对待所有股东，严格按照中国证监会《股东大会规范意见》 的要求召开召集公司股东大会，行使股东权利，聘请律师出席见证并出具法律意见书。 9 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东占公司总股份 59.28%，处于绝对控股地位。 控股股东严格规范自身的行为，在人员、资产、财务、业务、机构方面各自独立。 3、关于董事与董事会：董事会的人数和董事人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求， 董事能积极参加学习培训，熟悉有关法律法规，能以勤勉、认真、负责的态度出席董事会和股东大 会。 4、关于监事与监事会：监事会的人数和监事人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求， 监事能够认真履行职责，依法对公司财务、董事和高管人员履行职责的合法合规性进行监督；能够积 极参加培训学习，熟悉有关法律法规。 5、公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司制定了《董事会秘书工作细则》及《内部信息 披露办法》，公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，公司能够严格按照法律、法 规和《公司章程》有关规定，真实、准确和完整、及时披露公司有关信息，切实确保所有股东有平等 机会获得信息，公司指定《上海证券报》为公司信息披露报纸。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李有元 7 5 2 0 宗世生 7 7 0 0 朱 瑛 7 5 0 2 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司主营业务独立于控股股东，拥有独立完整的产、供、销体系，公司独立自主 决策生产经营活动。公司与控股股东签订了《综合服务协议》，与控股股东不存在同业竞争。 2、人员方面：公司董事长担任控股股东石河子造纸厂党委书记，与控股股东石河子造纸厂法定 代表人、厂长分设；公司总经理及其他高级管理人员均未在控股股东石河子造纸厂及其下属企业担任 除纪委书记、工会主席以外的其他职务。除公司监事会主席王志国、副董事长王玉柱、其他股东单位 出任的董事范聪卓、监事谢英、王峥外，公司董事、监事、高级管理人员均在本公司领取薪酬。公司 在劳动、人事和工资管理方面完全独立，建立了完善和独立的劳动、人事和工资等管理制度。 3、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统、辅助设施和配套系统，合法拥有“博雪”、“博 峰”及“天宏”牌注册商标等无形资产，并独立拥有生产现有产品的技术及开发能力。 10 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 4、机构方面：公司组织机构独立完整，有独立的办公机构，所有职能部、室独立运行。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和人员，公司设立了审计部，建立了独立的财务会计核 算体系和财务管理制度。公司独立纳税，并独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评与激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，公司高级管理人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。公司 将建立和完美相应的激励约束机制与绩效考评标准。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 28 日召开 2004 年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的上海证券 报。 （二）临时股东大会情况 1、公司于 2005 年 1 月 15 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 1 月 16 日的上海证券报。 2、公司于 2005 年 9 月 29 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 30 日的上海证券报。 八、董事会报告 （一）管理层层讨论与分析 报告期内，公司按照“精强主业，拓宽新业”的总体发展战略，以提高企业运行质量为目标，把 发展作为第一要务，排难而进，公司在报告期内发展迅速，扩大了企业规模框架，形成了公司本部生 产文化用纸和生活用纸系列产品、公司控股子公司常德天宏纸业有限责任公司生产文化用纸系列产 品、公司控股子公司新疆天宏新八棉产业有限责任公司生产棉纱产品的格局。 公司董事会和经营层对主要原附材料价格上涨、市场竞争更趋激烈、资金严重短缺等严峻局面， 公司号召全体员工立足本职、爱岗敬业、积极开展节约资源降低消耗活动，控制成本，提高产品质 量，加快新建项目的建设和投产。 （二） 公司主营业务及其经营状况 1、 主营业务分行业、分产品情况表 11 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 润比例(%) 书写纸 177,081,094.14 64.55 3,621,198.97 -68.02 双胶纸 43,209,007.50 15.75 2,007,568.14 -37.71 胶刊纸 28,365,801.63 10.34 -6,413,959.50 120.48 卫生纸 4,628,243.54 1.69 -5,149,632.12 96.73 其他纸 7,184,795.59 2.62 -6,629,487.97 124.53 加工 1,132,024.19 0.41 90,276.13 -1.70 物业管理 2,064,806.15 0.75 1,172,993.24 -22.03 棉纱 88,157,131.39 32.14 5,577,539.32 -104.77 其中:关联交易 13,153,750.43 合计 351,822,904.13 内部抵消 77,493,719.86 合计 274,329,184.27 100 -5,323,503.78 100 公司属于造纸行业，主要产品有各种文化用纸、生活用纸等系列产品、棉纱等。报告期内，公司 所属控股子公司新疆天宏新八棉产业有限责任公司十万锭棉纺项目全面投产，公司本部一万吨废纸脱 墨项目和年产 6000 吨生活用纸项目顺利投产，常德天宏纸业有限责任公司 4 万吨技改扩建工程投 产，产品销售实行一票制，生产销售能力进一步提高。 公司共生产机制纸 40762 吨，生产棉纱 7114 吨，实现主营收入 274,329,184.27 元。主营业务 收入本年数比上年数增加 123,417,132.64 元，增加 81.78%,主营业务成本本年数比上年数增加 149,387,264.76 元，增加 115.92%，主要原因是本期增加了天宏新八棉收入。实现净利润-9343.61 万元。 2、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 书写纸 177,081,094.14 173,079,971.62 2.26 双胶纸 43,209,007.50 41,111,197.19 4.86 棉纱 88,157,131.39 81,999,596.79 6.98 3、主要供应商、销售客户情况 前五名销售客户销售金额合计 30,340,725.23 占采购总额比重（%） 11.06% 4、报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明 报告期末公司总资产额为 70966.45 万元，较前一报告期增加 16281.32 万元，增长 22.94%。其 中：流动资产 24439.56 万元，占资产总额比例为 34.43%。 报告期末应收帐款余额为 3123.57 万元，较前一报告期减少 47.54%。 报告期末存货余额为 11160.34 万元，较前一报告期增长 11.27%，适应当前生产、销售需要。 12 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 报告期末长期股权投资余额为 14423 万元，较前一报告期增长 51.23%，其中本期对新疆天宏新 八棉投资 8200 万元。 报告期末固定资产原价为 47675 万元，较前一报告期增加 25739 万元，增长 117.33%，主要原因 是本期增加了子公司天宏新八棉。 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明 （1）公司主营业务收入本年数比上年数增加 123,417,132.64 元，增加 81.78%,主营业务成本本 年数比上年数增加 149,387,264.76 元，增加 115.92%，主要原因是本期增加了天宏新八棉收入。 （2）公司净利润-9343.61 万元，主要原因是成本费用增加、计提坏帐准备、存货跌价准备及在 建工程减值准备等。 （3）公司财务费用本年数比上年数增加了 14,951,238.36 元，增长了 464.74%，主要原因是本期 增加了财政借款导致财务费用增加。 （4）公司其他应付款期末数比期初数增加 174,431,821.51 元，增长 342.32%，主要原因是本期 增加了从新疆生产建设兵团农八师财务局和新疆天融投资有限公司的借款，增加了新疆西部银力棉业 （集团）有限公司投入天宏新八棉的固定资产与投入资本的差额。 6、公司现金流量表构成情况 报告期公司现金及现金等价物净增加额为-11302 万元，比 2004 年度的-4503 万元减少 6799 万 元。 报告期经营活动现金流量净额为 2568 万元，与 2004 年度的-2284 万元相比增加 4852 万元。 报告期投资活动现金流量净额为-22605 万元，主要是天宏新八棉十万锭棉纺项目，6000 吨生产 用纸、1 万吨废纸脱墨项目及纸机改造工程项目等的投入。 报告期筹资活动现金流量净额为 8734 万元。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①北京博天峰纸业有限责任公司，注册资本为 100 万元，主营业务范围：纸张、纸制品、纺织品 的销售等，本公司持有该公司 80%的股权。2005 年实现净利润-219,760.08 元。 ②上海博峰纸业有限责任公司，注册资本为 50 万元，主营业务范围：机制纸、文化用纸、针纺 织品等的销售，本公司持有该公司 80%的股权。2005 年实现净利润 378,293.05 元。 ③深圳新石纸业有限责任公司，注册资本为 60 万元，主营业务范围：机制纸、纸制品的销售 等，本公司持有该公司 85%的股权。2005 年实现净利润 130,715.03 元。 ④常德天宏纸业有限责任公司，注册资本为 4000 万元，主营业务范围：纸浆，纸和纸制品制 造、销售，为客户提供来料加工，造纸原料开发，本公司持有该公司 90%的股权。2005 年实现净利 润-4,544,044.25 元。 ⑤石河子开发区天宏投资有限责任公司，注册资本为 3000 万元，主营业务范围是在国家法律、 法规及政策规定允许的范围内对工业、农业、牧业、矿业、房地产业、证券业、服务业及高科技产业 13 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 的投资，投资咨询及信息服务，本公司持有该公司 99.33%的股权。2005 年实现净利润-20,146.59 元。 ⑥新疆天宏新八棉产业有限公司，注册资本为 16033 万元，经营范围：纺纱、织布、针织、印 染、纺织品、床上用品、服装、包装箱生产、销售及进出口业务。本公司持有该公司 51.15%的股 权。2005 年实现净利润-9,532,809.42 元。 ⑦新疆石河子天宏国际贸易有限责任公司，注册资本为 100 万元，经营范围：货物与技术的进出 口业务。2005 年 12 月成立，本公司持有该公司 90%的股权。 8、报告期内，公司的生产设备运行情况良好，公司采取订单销售方式，未出现产品积压现象，销售 市场和地区分布没有发生重大变化，公司主要技术人员没有变动。 （三）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司属于造纸行业，从市场供求来看，在未来造纸业的发展中，随着经济的不断发展，人们生活 水平的提高，国内纸张市场需求将进一步扩大，解决好污染问题的造纸企业将有着很大的盈利空间。 目前，公司调整产品结构，稳定提高公司本部生产文化用纸和生活用纸系列产品的水平；充分发 挥本地棉花资源优势，利用新疆天宏新八棉产业有限公司十万锭棉纺项目生产棉纱产品；利用常德天 宏纸业有限责任公司的原料资源优势，扩大文化用纸的生产规模。结合公司实际，不断扩大公司的生 产规模，发挥自身的优势，提高公司的盈利水平。 2、未来公司的发展机遇和挑战 根据市场需求，全面考虑产品的市场定位、市场分布和销售方式，依托公司的经营运作实力，利 用企业自身优势和市场资源优势，进行有效的资源整合，积极开发新产品，走循环可持续发展道路， 塑造“天宏”品牌形象。 3、新年度的经营计划 推进管理体制和运行机制的不断改革，坚持“以人为本”的理念，加快企业信息化管理和管理创 新的步伐，加大技术改造的投入，精强造纸主业，突出发展重点，以市场为导向，提高企业运行的质 量。 4、为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 针对公司未来发展的资金需要，积极发展主营业务，减少资金占用，拓宽融资渠道，加大与各商 业银行的合作力度，采取银行信贷等措施筹集资金。拓展债务融资、权益融资等多元化融资方法，减 轻公司筹资压力，支持公司生产经营的稳定发展。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施 14 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 公司的发展受到原料、辅料市场波动的影响，可能对公司的生产成本造成一定的影响。面对造纸 行业市场的激烈竞争，公司生产地距内地市场较远，公路运费涨价给公司生产经营带来一定的影响。 公司将加大技术研发、人员培训等方面的投入，大力开展创新工作，整合产品销售网络建设，实行一 销售产品一票制，充分调动员工的积极性，深化企业管理制度改革，提高公司资源综合利用水平，在 发展壮大造纸主业的同时加强污染治理，为公司可持续发展奠定良好的基础。 （四）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过首次发行募集资金 16,633.50 万元，已累计使用 16559.71 万元，其中本年度 已使用 6906.93 万元。募集资金已使用完毕。 （1）变更年产 1 万吨热合无尘纸项目：计划投入“年产 6000 吨生活用纸生产线项目”，拟投入 2800 万元，已投入 2769.58 万元，其中本年度投入 1108.66 万元，项目已完成；计划投入“新建年 产 10000 吨废纸脱墨浆生产线项目” 拟投入 720 万元，已投入 353.37 万元，其中本年度投入 223.24 万元，项目已完成；计划投入“新疆天宏新八棉产业有限责任公司项目”，拟投入 4075.03 万元，已投入 4075.03 万元，其中本年度投入 4075.03 万元，项目已完成。 （2）纸机改造工程项目，计划投入 3400 万元，本年度投入 2556.67 万元，其中使用募集资金 1500 万元。 2、非募集资金项目情况 （1)新疆天宏新八棉产业有限责任公司项目，本公司投入 8200 万元，持有该公司 51.15%。 （2）新疆石河子天宏国际贸易有限责任公司，本公司投入 90 万元，持有该公司 90%。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会情况及决议内容 1）、公司于 2005 年 3 月 19 日召开第二届董事会第十三次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 21 日的上海证券报。 2）、公司于 2005 年 4 月 11 日召开第二届董事会第十四次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 12 日的上海证券报。 3）、公司于 2005 年 4 月 28 日召开第二届董事会第十五次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的上海证券报。 4）、公司于 2005 年 8 月 23 日召开第二届董事会第十六次会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日的上海证券报。 5）、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第二届董事会第十七次会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的上海证券报。 15 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 6）、公司于 2005 年 10 月 27 日召开第二届董事会第十八次会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的上海证券报。 7）、公司于 2005 年 12 月 5 日召开第二届董事会第次会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 6 日 的上海证券报。 （六）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依照股东大会决议及授权认真履行职能，按时完成了股东大会决议的内 容，情况如下： 经上海万隆众天会计师事务所有限公司出具的[万会业字（2005）第 798 号]标准无保留意见审计 报告显示：公司 2004 年度实现净利润-13,232,125.70 元。由于净利润为负，本年度不计提法定公积 金、法定公益金和任意盈余公积金；加上年初未分配利润 23,470,258.51 元，可供股东分配的利润为 10,221,904.44 元，本年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年度实现净利润-93,436,098.76 元，由 于净利润为负，本年度不计提法定公积金、法定公益金和任意盈余公积金；加上年初未分配利润 10,221,904.44 元，可供股东分配的利润为-83,214,194.32 元，公司本年度不进行利润分配，也不进 行公积金转增股本。 以上分配议案须提交 2005 年度股东大会审议通过后实施。 （八）其他披露事项 公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见： 我们作为新疆天宏纸业股份有限公司独立董事，根据中国证监会（证监发[2003]56 号）《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定,就公司对外担保等相 关事宜进行了认真核查，并发表如下独立意见： 经核查，在新疆证监局对公司进行现场检查过程中，发现公司为控股股东石河子造纸厂向石河子 市发达农村信用社流动资金贷款 3000 万元人民币提供了担保，公司已于 7 月 20 日解除了上述担保事 项。 公司没有为控股 50%以上的子公司提供担保，也没有为控股股东及其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保。公司控股子公司也均未提供对外担保。 独立董事：宗世生、李有元、朱瑛 16 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第九次会议 （1）审议《公司 2004 年度监事会工作报告》； （2）审议《公司 2004 年年度报告正文及摘要》； （3）审议《公司 2004 年度财务决算报告》； （4）审议《公司 2004 年度利润分配预案》。 2、第二届监事会第十次会议 （1）提请修改《公司章程》的议案。 （2）修改《监事会议事规则》的议案。 3、第二届监事会第十一次会议 审议《公司 2005 年第一季度报告》。 4、第二届监事会第十二次会议 （1）审议《公司 2005 年半年度报告及摘要》； （2）审议《关于公司续聘 2005 年度审计机构的议案》； （3）审议《关于公司对 1、2、3 号卫生纸机生产设备淘汰报损处置的议案》； （4）审议《关于公司向常德天宏纸业有限责任公司增资的议案》； （5）审议《关于修改公司章程的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据有关法律法规，对股东大会、董事会的召开程序，议案事项、董事会 对股东大会决议的执行情况、高级管理人员执行职务情况等进行了监督，认为公司董事会能依照股东 大会决议及授权履行各项职能，其决策程序基本符合《公司法》及《公司章程》；公司在管理运作方 面遵照《公司法》和《公司章程》进行，逐步建立起较完善的内控制度，保证了公司的依法规范运 作；同时公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、《公司章程》或损 害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司的财务报告已经上海万隆众天会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计 报告，监事会认为该审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司募集资金实际投入 6906.93 万元，监事会认为没有损害公司和股东利益。 17 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司无收购出售资产的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易严格遵循公正、公平、公开的原则进行，没有损害公司的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 根据上海万隆众天会计师事务所有限公司《关于新疆天宏纸业股份有限公司与控股股东及其他关 联方资金占用及对外担保的专项说明》，截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股股东新疆石河子造纸厂 非经营性占用公司资金总计 30,084,595.35 元；其他关联方北京天宏国发房地产开发有限公司（以下 简称“北京国发”）非经营性占用资金总计 27,165,234.00 万元，其中暂借款 2600 万元，收取资金 占用费 1,165,234.00 元。 （1）石河子造纸厂资金占用的解决方案 经农八师石河子市政府批准，本公司、石河子造纸厂、农八师财务局三方签订了《债权债务转偿 协议书》，同意以互相抵债的方式，彻底解决控股股东占用本公司资金问题。 （2）北京国发资金占用的解决方案 经协商，石河子造纸厂、新疆天宏、北京国发与新疆西部天德药材有限公司签订了股权转让协议，新 疆西部天德药材有限公司同意受让北京国发全部股权及北京国发所属地产，股权转让价格为 1000 万 元，转让价款共计人民币 6000 万元。本次股权转让完成后，公司将收回股权转让款 300 万元，并由 国发公司归还所欠本公司资金 2600 万元及资金占用费 116.52 万元，共计 2716.52 万元。目前，北京 国发已支付欠款 800 万元。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 18 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 2005 年 7 月，新疆证监局对公司进行了现场检查，在检查过程中，发现公司为控股股东石河子 造纸厂向石河子市发达农村信用社流动资金贷款 3000 万元人民币提供了担保，担保期限为 2005 年 6 月 28 日至 2005 年 10 月 9 日止。 公司已于 7 月 20 日解除了对上述事项的担保，并在 7 月 29 日《上海证券报》刊登了公告。除此 之外，本公司无其他对外担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，经公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过，公司继续聘请上海万隆众天会计师事 务所有限公司为本公司 2005 年度会计审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、本公司所属子公司天宏新八棉的资产中有 69,672,426.67 元被新疆生产建设兵团农八师 132 团无偿使用。 19 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 2、新疆西部天德药材有限公司于 2006 年 2 月 16 日与北京国发及北京国发股东方即本公司和新 疆石河子造纸厂签订股权转让协议，新疆西部天德药材有限公司同意受让北京国发全部股权及北京国 发所属地产，股权及资产转让价格为 6000 万元，截至本会计报表签发日，本公司已收到 800 万元。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 万会业字（2006）第 1191 号 审 计 报 告 新疆天宏纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称新疆天宏）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表、以及 2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是新疆天宏 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了新疆天宏 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年 度的经营成果和现金流量。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宋长发 中国 上海 中国注册会计师：王剑锋 二○○六年四月二十六日 20 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 127,215,441.84 14,190,708.98 124,267,549.08 7,823,357.99 短期投资 应收票据 50,000.00 1,524,376.30 - - 应收股利 应收利息 应收账款 65,698,037.47 31,235,663.93 70,377,337.45 25,759,298.51 其他应收款 28,670,042.51 58,333,869.62 27,851,851.75 96,423,462.99 预付账款 57,899,080.11 27,421,409.65 52,957,407.22 23,512,211.64 应收补贴款 存货 99,023,685.80 111,603,435.35 72,174,162.10 37,794,617.68 待摊费用 497,836.45 86,174.79 421,946.43 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 379,054,124.18 244,396,638.62 348,050,254.03 191,312,948.81 长期投资： 长期股权投资 2,942,558.59 2,942,558.59 70,343,959.49 144,231,086.07 长期债权投资 长期投资合计 2,942,558.59 2,942,558.59 70,343,959.49 144,231,086.07 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 219,369,302.80 476,749,431.10 195,415,442.36 196,757,782.59 减：累计折旧 82,998,609.39 102,484,049.47 77,483,680.38 85,442,701.06 固定资产净值 136,370,693.41 374,265,381.63 117,931,761.98 111,315,081.53 减：固定资产减值准备 固定资产净额 136,370,693.41 374,265,381.63 117,931,761.98 111,315,081.53 工程物资 892,398.07 142,447.97 892,398.07 140,448.11 在建工程 23,763,716.89 35,032,897.92 23,763,716.89 31,298,220.45 固定资产清理 固定资产合计 161,026,808.37 409,440,727.52 142,587,876.94 142,753,750.09 无形资产及其他资产： 无形资产 3,623,333.36 52,885,661.96 - - 长期待摊费用 204,555.10 - 177,865.21 - 21 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,827,888.46 52,885,661.96 177,865.21 - 递延税项： 递延税款借项 资产总计 546,851,379.60 709,664,586.69 561,159,955.67 478,297,784.97 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 82,970,000.00 170,000,000.00 62,970,000.00 应付票据 4,000,000.00 - 4,000,000.00 - 应付账款 27,050,888.07 112,541,180.84 20,718,153.52 30,205,192.10 预收账款 1,276,299.84 13,716,971.58 54,544.58 4,105,126.03 应付工资 250,063.60 233,390.45 18,621.26 应付福利费 1,611,886.98 2,227,604.01 1,435,773.56 1,842,887.43 应付股利 应交税金 9,479,865.87 5,112,056.38 9,095,506.52 3,593,849.67 其他应交款 81,007.81 47,020.96 74,747.44 32,293.33 其他应付款 50,955,705.11 225,387,526.62 72,550,146.94 184,640,480.08 预提费用 916,985.28 5,760,691.33 916,985.28 685,767.86 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 265,622,702.56 447,996,442.17 278,845,857.84 288,094,217.76 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 170,000.00 437,500.00 170,000.00 437,500.00 其他长期负债 长期负债合计 170,000.00 437,500.00 170,000.00 437,500.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 265,792,702.56 448,433,942.17 279,015,857.84 288,531,717.76 少数股东权益 4,115,912.42 77,434,730.66 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 资本公积 174,511,589.68 174,511,589.68 174,511,589.68 174,511,589.68 盈余公积 16,664,887.19 16,664,887.19 16,289,025.82 16,289,025.82 其中：法定公益金 4,919,480.08 4,919,480.08 4,747,864.14 4,747,864.14 未分配利润 10,221,904.44 -83,214,194.32 11,183,482.33 -81,194,548.29 22 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 4,615,616.69 4,326,368.69 所有者权益（或股东权益）合 276,942,764.62 183,795,913.86 282,144,097.83 189,766,067.21 计 负债和所有者权益（或股东权 546,851,379.60 709,664,586.69 561,159,955.67 478,297,784.97 益）总计 公司法定代表人: 王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 23 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 274,329,184.27 150,912,051.63 118,000,224.96 145,398,001.01 减：主营业务成本 278,257,754.67 128,870,489.91 135,309,989.60 129,654,971.12 主营业务税金及附加 1,394,933.38 1,285,057.02 1,094,906.94 1,156,000.07 二、主营业务利润（亏 -5,323,503.78 20,756,504.70 -18,404,671.58 14,587,029.82 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 485,287.39 915,335.93 -236,107.44 638,618.48 损以“-”号填列） 减: 营业费用 17,978,918.34 15,283,597.98 8,975,659.39 9,928,812.01 管理费用 51,468,327.13 18,284,883.32 36,745,491.54 13,753,373.26 财务费用 18,168,332.02 3,217,093.66 13,312,594.10 3,217,405.71 三、营业利润（亏损以 -98,248,291.09 -15,113,734.33 -92,372,717.94 -11,673,942.68 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 240,000.00 -181,902.58 -8,772,873.42 -914,373.20 “-”号填列） 补贴收入 308,160.93 350,000.00 - - 营业外收入 135,021.15 18,541.32 22,362.93 9,525.16 减：营业外支出 6,477,679.29 764,211.48 5,947,683.40 63,694.00 四、利润总额（亏损总 -93,436,098.76 -15,691,307.07 -92,372,717.94 -12,642,484.72 额以“-”号填列） 减：所得税 9,741.43 4,790.96 - 3,924.45 减：少数股东损益 -5,111,181.76 -83,883.69 - 加：未确认投资损失(合 289,248.00 2,380,088.64 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -93,436,098.76 -13,232,125.70 -92,372,717.94 -12,646,409.17 ”号填列） 加：年初未分配利润 10,221,904.44 23,470,258.51 11,183,482.33 23,829,891.50 其他转入 六、可供分配的利润 -83,214,194.32 10,238,132.81 -81,189,235.61 11,183,482.33 减：提取法定盈余公积 - 10,818.91 - 提取法定公益金 - 5,409.46 - 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 -83,214,194.32 10,221,904.44 -81,194,548.29 11,183,482.33 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 -83,214,194.32 10,221,904.44 -81,194,548.29 11,183,482.33 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1. 出 售 、 处 置 部 门 或 被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 25 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 338,406,886.46 106,821,545.53 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,068,712.76 471,976.06 现金流入小计 341,475,599.22 107,293,521.59 购买商品、接受劳务支付的现金 258,055,996.17 44,991,538.22 支付给职工以及为职工支付的现金 28,589,400.04 19,074,189.43 支付的各项税费 14,569,400.93 10,791,269.94 支付的其他与经营活动有关的现金 14,584,610.48 6,742,481.16 现金流出小计 315,799,407.62 81,599,478.75 经营活动产生的现金流量净额 25,676,191.60 25,694,042.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 41,174,275.78 56,174,275.78 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 548,600.00 18,600.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 50,000.00 50,000.00 现金流入小计 41,772,875.78 56,242,875.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 195,476,600.50 12,846,025.94 现金 投资所支付的现金 - 37,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 72,341,981.10 140,031,215.09 现金流出小计 267,818,581.60 190,777,241.03 投资活动产生的现金流量净额 -226,045,705.82 -134,534,365.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 45,100,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 100,000.00 借款所收到的现金 253,310,500.00 200,970,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 267,500.00 267,500.00 现金流入小计 298,678,000.00 201,237,500.00 偿还债务所支付的现金 195,000,000.00 195,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,333,218.64 13,841,368.68 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 211,333,218.64 208,841,368.68 26 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 87,344,781.36 -7,603,868.68 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -113,024,732.86 -116,444,191.09 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -93,436,098.76 -92,372,717.94 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -5,111,181.76 减：未确认的投资损失 289,248.00 加：计提的资产减值准备 27,775,270.54 25,809,444.30 固定资产折旧 20,117,769.54 8,679,542.41 无形资产摊销 1,433,484.40 长期待摊费用摊销 204,555.10 177,865.21 待摊费用减少（减：增加） 411,661.66 421,946.43 预提费用增加（减：减少） 2,533,065.55 -231,217.42 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 194,350.59 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 18,593,859.14 13,791,363.68 投资损失（减：收益） -240,000.00 8,772,873.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -31,306,852.73 17,795,266.20 经营性应收项目的减少(减：增加) 28,177,982.11 39,057,614.52 经营性应付项目的增加(减：减少) 56,039,078.22 3,792,062.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,676,191.60 25,694,042.84 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 14,190,708.98 7,823,357.99 减：现金的期初余额 127,215,441.84 124,267,549.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -113,024,732.86 -116,444,191.09 公司法定代表人: 王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 27 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值表 2005 年 编制单位:新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 5,130,977.14 3,225,116.15 8,356,093.29 其中：应收账款 4,523,246.56 1,709,355.06 6,232,601.62 其他应收款 607,730.58 1,515,761.09 2,123,491.67 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 417,508.82 18,727,103.18 19,144,612.00 其中：库存商品 417,508.82 15,523,789.22 15,941,298.04 原材料 3,203,313.96 3,203,313.96 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 5,823,051.21 5,823,051.21 委托贷款减值准备 资产减值合计 5,548,485.96 27,775,270.54 33,323,756.50 公司法定代表人: 王世超 主管会计工作负责人: 何志祥 会计机构负责人: 张燕 （三） 报表附注 新疆天宏纸业股份有限公司 会 计 报 表 附 注 2005 年度 一、 公司的基本情况 新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“本公司”）是由新疆石河子造纸厂、新疆教育出版 社、新疆出版印刷集团公司、新疆建设兵团印刷厂、新疆石河子白杨酒业有限公司于 1999 年 12 月 30 日发起设立的股份有限公司。2001 年 6 月 15 经中国证券监督管理委员会以“证监发行字（2001） 34 号”文件批准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票 3000 万股，并于 2001 年 6 月 28 日在上 海证券交易所挂牌交易，股票代码 600419，注册资本为人民币 8016 万元，其中国有法人股 4752 万 元，境内法人股 264 万元，流通股 3000 万元。 28 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 所处行业：造纸业。 经营范围：造纸、纸制品及纸料加工、销售，化工产品（有毒除外），印刷物资的销售，机械加 工，物业管理，造纸原料开发，自营和代理各类商品和技术的进出口。 主要产品：文化用纸，品种有：双胶纸、胶印书刊纸、书写纸、日历纸、精品书写纸、静电复印 纸等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以当期期初的市场汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余额， 按期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费 用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价 短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚 未领取的债券利息入账。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间实际所收到的股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的、已 记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计 入应收项目但尚未收到的股利或利息后的余额，确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 29 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 本公司于年度终了对短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又得以恢复，在原已 确认的投资损失范围内冲回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款 和其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的或收回的可能性不大 时的应收款项； 3）对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会或经理会议或 类似机构批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （2）坏账损失的核算方法 本公司于年度终了采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，具体提取的比例如下： 账 龄 计提比例（%） 一年以内 2 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 30 四至五年 50 五年以上 100 9、存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品等。 （2）存货取得时按实际成本计价。存货发出的计价方法： ① 原材料发出采用计划成本法；并按月以分类材料成本差异调整为实际成本； ② 产成品及库存商品等采用加权平均法计价； ③ 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 （3）存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 30 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 本公司于年度终了存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计 提存货跌价准备并单独核算。本公司按单项存货或存货类别计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价 本公司在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始 投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价或减去应收到的补价，作为初始 投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付 的补价或减去应收到的补价，作为初始投资成本。 2）长期股权投资收益确认的方法 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，或虽投资不足 20%但有重 大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额 20%及 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）长期股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年平均摊销，计入当期损 益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不 超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，计入资本公积。 4）处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。 （2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作 为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司于年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减 值准备，确认为当期的投资损益。 11、委托贷款核算方法 31 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不 能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，按其差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位价 值在 2000 元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等物品。 固定资产在取得时按实际成本计价。 （2）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值 （固定资产原值的 3 %）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计折旧年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 2.425 机器设备 10-20 4.85-9.7 运输工具 10 9.7 电子设备 5 19.4 其他设备 5 19.4 对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值， 以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时， 对此以前已计提的累计折旧不作调整。 （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于年度终了对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 (1)在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发 生的净支出，计入工程成本。 (2)在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资 产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 (3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法 本公司于年度终了对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提 减值准备： 1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 32 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 2）所建项目无能在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不 确定性； 3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成 本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的 补价（或减去应收到的补价），作为实际成本； 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上 应支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值，作为实际成本。 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入 账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效年 限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过 10 年的摊销年限内分期 平均摊销，计入当期损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司于年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形 资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入 当期损益： 1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影 响； 2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 33 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经 济利益的情形主要包括： 1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； 2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用核算方法 开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期 受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使 用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款 费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计 量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无 形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足： 1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； 2）收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表的范围 本公司投资额占被投资单位注册资本总额 50%以上（不含 50%），或虽然占被投资单位注册资本 总额不足 50％，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表编制范围。 （2）合并会计报表的编制方法 34 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发的 通知》，和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件，以母公 司和纳入合并范围内的子公司（被投资单位）及合营公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销 公司间的重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。 三、税项 主 要 税 种 税 率% 计 税 依 据 备 注 增 值 税 17 应税销售收入 营 业 税 5 应税营业收入 城市维护建设税 7、1 应纳流转税额 企业所得税 33、15、14.85 应纳税所得额 注 （1）根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅“新政办函[2000]151 号”文件批复， 同意本公司 自上市之日起企业所得税按应征税额的 45%征收。减征时间暂定为 5 年。本公司所属各分、子公司执 行当地所得税政策，其中深圳新石纸业有限公司所得税率按 15% 缴纳，其他分、子公司的所得税按 33%缴纳。 （2）根据新疆维吾尔自治区国家税务局“新国税办〔2005〕746”文件通知，同意本公司所属子 公司新疆天宏新八棉产业有限公司 5 万棉纺纱锭技术改造项目国产设备 48,633.20 万元的 40%投资抵 免设备购置当年比前一年新增的企业所得税，抵免期限最长不超过 5 年。 四、控股子公司 1、控股子公司 业务 注册资本 实际投资额 所占权 是否纳入 公司名称 性质 经营范围 （万元） （万元） 益比例% 合并范围 北京博天峰纸业有限责任公司(以 销售纸张、纸制品、纺 商业 100 80 80 是 下简称“北京博天峰”) 织品 上海博峰纸业有限责任公司（以 机制纸、文化用品、文 商业 50 40 80 是 下简称“上海博峰”） 化用纸、纸制品加工 经营机制纸、纸制品 深圳市新石纸业有限公司（以下 商业 60 （不含专营、专控、专 51 85 是 简称“深圳新石”） 卖商品） 纸浆、纸和纸制品制 常德天宏纸业有限责任公司（以 工业 4,000 造、销售,来料加工,造 3,600 90 是 下简称“常德天宏”） 纸原料开发 石河子开发区天宏投资有限责任 投资、投资咨询及信息 服务 3,000 3,000 100 公司（以下简称“天宏投资”） 服务 服装、百货、物业管 石河子天宏商贸有限责任公司 商业 51 理、房屋租赁、场地租 51 100 是 （以下简称“天宏商贸”） 赁 新疆天宏新八棉产业有限公司 纺纱、织布、印染、纺 工业 16,033 8,200 51.15 是 （以下简称“天宏新八棉”） 织品、销售及进出口业 35 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 务 新疆石河子天宏国际贸易有限责 货物与技术的进出口业 任公司（以下简称“天宏国 商业 100 90 90 是 务 贸”） 2、合并会计报表范围变化 本期新增合并会计报表主体天宏新八棉及天宏国际贸易有限责任公司均系本公司于 2005 年度投 资组建的公司。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下注释期初数是指 2005 年 1 月 1 日余额，期末数是指 2005 年 12 月 31 日余额。 1、货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 现金 429,948.14 268,679.58 银行存款 13,760,760.84 126,946,762.26 合 计 14,190,708.98 127,215,441.84 2、应收票据 票 据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 1,524,376.30 50,000.00 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 比例% 比例% 金 额 比例% 金 额 一年以内 23,158,031.90 61.81 2.00 463,160.63 53,682,120.44 76.45 2.17 1,166,219.88 一至二年 5,087,669.24 13.58 5.00 254,383.46 10,773,680.18 15.34 6.95 748,386.55 二至三年 4,472,418.11 11.94 46.77 2,091,703.79 2,357,908.74 3.36 18.13 427,518.82 三至四年 1,537,513.74 4.10 30.00 461,254.12 1,407,666.76 2.00 30.51 429,411.61 四至五年 501,065.89 1.34 50.00 250,532.95 533,189.91 0.76 53.45 284,991.70 五年以上 2,711,566.67 7.23 100.00 2,711,566.67 1,466,718.00 2.09 100.00 1,466,718.00 合 计 37,468,265.55 100.00 16.63 6,232,601.62 70,221,284.03 100.00 6.44 4,523,246.56 （1）应收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 （2）欠款金额前五名应收账款合计为 8,200,955.38 元，占应收账款总额的 21.89%。 4、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 占余额 坏账准备 金 额 占余额 坏账准备 36 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 比例% 比例% 金 额 比例% 比例% 金 额 一年以内 33,183,648.16 54.89 2.27 752,800.43 29,136,564.10 99.52 2.00 581,161.24 一至二年 27,098,640.51 44.82 4.96 1,343,210.86 61,649.45 0.21 5.00 3,082.47 二至三年 136,013.38 0.22 2.53 3,437.11 18,453.00 0.06 10.00 1,845.30 三至四年 17,801.26 0.03 30.00 5,340.38 44,558.56 0.15 30.00 13,367.57 四至五年 5,110.18 0.01 50.00 2,555.09 16,547.98 0.06 50.00 8,273.99 五年以上 16,147.80 0.03 100.00 16,147.80 合 计 60,457,361.29 100.00 3.51 2,123,491.67 29,277,773.09 100.00 2.08 607,730.58 （1）其他应收款的期末数中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东新疆石河子造纸厂公司的欠款 为 30,084,595.35 元。 （2）欠款金额前五名的其他应收款合计为 57,708,829.35 元，占其他应收款总额的 95.45%。 （3）金额较大的其他应收款明细： 欠款单位（人） 性质或内容 金 额 新疆石河子造纸厂 借款 30,084,595.35 北京国发 借款 27,165,234.00 王建国 垫付运费 300,000.00 陈建初 垫付运费 160,000.00 王峰 垫付运费 160,000.00 （4）其他应收款期末数比期初数增加 29,663,827.11 元，增长 103.47%，主要原因是本期增加 了新疆石河子造纸厂借款 30,000,000.00 元。 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 一年以内 25,348,240.57 92.44 56,179,743.08 97.03 一至二年 2,072,772.58 7.56 1,669,960.33 2.88 二至三年 396.50 0.00 49,376.70 0.09 合 计 27,421,409.65 100.00 57,899,080.11 100.00 预付账款期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 6、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 44,256,633.25 3,203,313.96 38,364,385.81 库存商品 50,801,068.72 417,508.82 60,140,003.95 417,508.82 37 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 在产品 2,227,198.12 827,418.11 发出商品 33,463,147.27 2,083,614.98 包装物 109,386.75 合 计 130,748,047.36 5,704,437.76 99,441,194.62 417,508.82 存货跌价准备增减变动： 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原材料 3,203,313.96 3,203,313.96 库存商品 417,508.82 417,508.82 发出商品 15,523,789.22 15,523,789.22 合 计 417,508.82 18,727,103.18 19,144,612.00 7、待摊费用 项 目 期末数 期初数 财产保险 82,456.66 482,090.02 房 租 11,667.00 待确认进项税 4,079.43 其他 3,718.13 合 计 86,174.79 497,836.45 8、长期股权投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股票投资 其他股权投资 2,942,558.59 2,942,558.59 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 2,942,558.59 2,942,558.59 其他参股企业 合 计 2,942,558.59 2,942,558.59 （1）长期股权投资明细 被投资单位 本期增减 期末余额 比例 初始投资 期初余额 名称 成本 损益 投资成本 累计损益 - 北京国发(注) 30% 3,000,000.00 2,942,558.59 3,000,000.00 57,441.41 注：新疆西部天德药材有限公司于 2006 年 2 月 16 日与北京国发及北京国发股东方即本公司和新 疆石河子造纸厂签订股权转让协议，新疆西部天德药材有限公司同意受让北京国发全部股权及北京国 发所属地产，股权转让价格为 1000 万元，故本期未对北京国发权益法核算。 38 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 9、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原 值: 房屋及建筑物 115,432,788.63 55,187,553.16 194,386.83 170,425,954.96 机器设备 98,723,709.07 175,958,915.48 894,345.10 273,788,279.45 电子设备 745,499.31 5,092,733.90 2,539.00 5,835,694.21 运输设备 4,403,126.63 1,256,140.95 153,378.21 5,505,889.37 其他设备 64,179.16 21,129,433.95 21,193,613.11 合计 219,369,302.80 258,624,777.44 1,244,649.14 476,749,431.10 累计折旧: 房屋及建筑物 22,035,391.90 4,055,126.18 104,961.06 25,985,557.02 机器设备 59,360,109.24 15,495,894.34 439,951.17 74,416,052.41 电子设备 483,634.96 43,562.54 76.17 527,121.33 运输设备 1,069,953.42 479,828.33 87,341.06 1,462,440.69 其他设备 49,519.87 43,358.15 92,878.02 合计 82,998,609.39 20,117,769.54 632,329.46 102,484,049.47 固定资产净值 136,370,693.41 374,265,381.63 （1）固定资产中房屋及建筑物净值 68,753,220.52 元，机器设备净值 30,386,922.62 元用于本 公司抵押贷款计 4,800 万元。 （2）固定资产期末数比期初数增加 257,380,128.30 元，增长 117.33%，主要原因是本期增加了 子公司天宏新八棉。 10、在建工程 预算数 本期减少 投入 工程名称 期 初 数 本期增加 期 末 数 资金来源 万元 转入固定资产 其他减少 比例 东泉芨芨草项目 2991 5,400,758.99 5,400,758.99 募集 无尘纸工程 213,409.04 213,409.04 自筹 棉杆包装纸 208,883.18 208,883.18 自筹 6000 吨卫生纸 项目 2800 16,609,156.97 11,086,628.91 27,695,785.88 自筹 99 10000 吨废纸脱 墨线 720 1,301,306.37 2,232,348.60 3,533,654.97 自筹 49 造纸黑液资源化 利用 26,350.30 26,350.30 自筹 8 号 9 号机房通 风技改 42,429.30 42,429.30 自筹 纸机改造工程 3400 25,759,714.07 25,566,676.11 193,037.96 自筹 76 厂区改造工程 2,253,412.67 2,253,412.67 自筹 白水回收工程 990,536.00 990,536.00 自筹 十万锭一期 566 11,196,118.11 9,504,487.24 42,289.36 1,649,341.51 自筹 银力车库 1,454,598.00 1,454,598.00 自筹 39 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 十万锭二期 8600 83,033,826.72 82,696,126.72 337,700.00 自筹 97 食堂 100,000.00 100,000.00 自筹 其他 30,202.34 30,202.34 自筹 合 计 23,763,716.89 138,175,962.68 121,011,238.74 72,491.70 40,855,949.13 （1） 在建工程中 6000T 卫生纸项目用于抵押借款 500 万元； （2） 在建工程减值准备增减变动情况： 本 期 工程项目名称 期 初 数 增 加 减 少 期 末 数 计提原因 东泉芨芨草项目 5,400,758.99 5,400,758.99 已停工 无尘纸工程 213,409.04 213,409.04 已停工 棉秆包装纸 208,883.18 208,883.18 已停工 合 计 5,823,051.21 5,823,051.21 11、无形资产 原 始 摊 销 剩余摊 项 目 期 初 数 本期增加 期 末 数 发生额 本期摊销 累计摊销 销年限 土地使用权 4,000,000.00 3,623,333.36 133,333.31 509,999.96 3,490,000.05 26 年 土地使用权 9,895,813.00 9,895,813.00 179,271.97 179,271.97 9,716,541.03 542 月 土地使用权 40,800,000.00 40,800,000.00 1,120,879.12 1,120,879.12 39,679,120.88 354 月 合计 54,695,813.00 3,623,333.36 50,695,813.00 1,433,484.40 1,810,151.05 52,885,661.96 （1）无形资产的取得方式均为子公司非控股股东所投资； （2）无形资产期末数比期初数增加 49,262,328.600 元，增长 1,359.59%，主要原因是本期增加 了子公司天宏新八棉。 12、长期待摊费用 原 始 摊 销 剩余摊 项 目 期 初 数 本期增加 期 末 数 发生额 本期摊销 累计摊销 销年限 房 租 240,572.40 177,865.21 177,865.21 240,572.40 开办费 26,689.89 26,689.89 26,689.89 26,689.89 合 计 204,555.10 204,555.10 13、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 备 注 应收账款保理 40,000,000.00 应收账款 5,000 万元保理业务 抵 押 借 款 53,000,000.00 石河子造纸厂 2097 万，天融投 担 保 借 款 29,970,000.00 60,000,000.00 资 500 万、农八师 121 团 400 万 质 押 借 款 70,000,000.00 定期存单 7,780 万元质押 40 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 82,970,000.00 170,000,000.00 短期借款期末数比期初数减少 87,030,000.00 元，减少 51.19%，主要原因是本期减少了向金融 机构借款，增加了向新疆生产建设兵团农八师财政局和新疆天融投资有限公司的借款。 14、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 4,000,000.00 15、应付账款 期 末 数 期 初 数 112,541,180.84 27,050,888.07 （1）应付账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）应付账款期末数比期初数增加 85,490,292.77 元，增加 316.04%，主要原因是本公司资金 紧张，导致赊欠增加。 16、预收账款 期 末 数 期 初 数 13,716,971.58 1,276,299.84 预收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17、应付工资 期 末 数 期 初 数 233,390.45 250,063.60 18、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率（%） 增 值 税 4,720,104.69 9,007,172.31 17 营 业 税 32,949.12 42,223.50 5 所 得 税 -159,946.09 -124,068.50 14.85、15、33 城 建 税 461,632.01 522,484.59 其他 57,316.65 32,053.97 合 计 5,112,056.38 9,479,865.87 19、其他应交款 种 类 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 47,020.96 67,626.53 3% 教育发展费 11,150.00 其他 2,231.28 41 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 47,020.96 81,007.81 20、其他应付款 期 末 数 期 初 数 225,387,526.62 50,955,705.11 （1）其他应付款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）金额较大的其他应付款明细： 欠款单位（人） 性质或内容 金 额 新疆生产建设兵团农八师财务局 借款（已逾期） 158,000,000.00 新疆西部银力棉业（集团）有限公司 投资 29,560,914.28 新疆天融投资有限公司 借款（已逾期） 25,400,000.00 王峰等职工 借款（职工借款） 6,940,500.00 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 投资 1,624,522.22 （3）其他应付款期末数比期初数增加 174,431,821.51 元，增长 342.32%，主要原因是本期增加 了从新疆生产建设兵团农八师财务局和新疆天融投资有限公司的借款，增加了新疆西部银力棉业（集 团）有限公司投入天宏新八棉的固定资产与投入资本的差额。 21、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 原 因（注） 电费 1,831,390.31 898,382.38 运费 1,194,049.84 利息费用 2,310,640.50 其他 424,610.68 18,602.90 合 计 5,760,691.33 916,985.28 22、专项应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 用途或内容 科研经费 170,000.00 170,000.00 棉杆研究资金 科研经费 260,000.00 造纸黑液综合利用等 专利费 7,500.00 科委专利资助费 合 计 437,500.00 170,000.00 23、股本 本次增减变动（+、-） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 42 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 1、发起人股份 50,160,000 50,160,000 其中： 国家持有股份 47,520,000 47,520,000 境内法人持有股份 2,640,000 2,640,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 5、社会公众股 未上市流通股份合计 50,160,000 50,160,000 二、已上市流通股份 30,000,000 30,000,000 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 80,160,000 80,160,000 24、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 174,238,106.96 174,238,106.96 其他资本公积 273,482.72 273,482.72 合 计 174,511,589.68 174,511,589.68 25、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 法定盈余公积 4,924,889.53 4,924,889.53 公益金 4,919,480.08 4,919,480.08 任意盈余公积 6,820,517.58 6,820,517.58 合 计 16,664,887.19 16,664,887.19 43 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 26、未分配利润 项 目 金 额 2004 年年报披露的年末未分配利润 10,221,904.44 加：本期净利润 -79,995,924.52 减：提取法定盈余公积 减：提取法定公益金 减：提取任意盈余公积 期末未分配利润 -69,774,020.08 27、主营业务收入、成本 本年数 上年数 类别 收入 成本 收入 成本 书写纸 177,081,094.14 173,079,971.62 231,737,613.80 222,244,309.43 双胶纸 43,209,007.50 41,111,197.19 25,730,638.39 21,975,938.64 胶刊纸 28,365,801.63 34,703,584.15 50,944,177.05 44,925,878.27 卫生纸 4,628,243.54 9,756,459.50 其他纸 7,184,795.59 13,784,026.59 9,370,851.49 7,267,198.64 加工 1,132,024.19 1,039,466.35 物业管理 2,064,806.15 889,859.60 2,211,098.69 840,000.00 棉纱 88,157,131.39 81,999,596.79 小 计 351,822,904.13 356,364,161.79 319,994,379.42 297,253,324.98 减：公司 内各业务 分部抵消 77,493,719.86 78,106,407.12 169,082,327.79 168,382,835.07 合 计 274,329,184.27 278,257,754.67 150,912,051.63 128,870,489.91 （1）前 5 名客户的销售收入： 2005 年度 2004 年度 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 30,340,725.23 11.06 30,956,047.51 20.51 （2）主营业务收入本年数比上年数增加 123,417,132.64 元，增加 81.78%,主营业务成本本年数 比上年数增加 149,387,264.76 元，增加 115.92%，主要原因是本期增加了天宏新八棉收入。 28、主营业务税金及附加 2005 年度 2004 年度 项 目 金 额 计缴标准(%) 金 额 计缴标准(%) 营 业 税 107,387.19 5 116,563.45 5 城市维护建设税 875,297.06 3、7 801,272.53 3、7 教育费附加 410,022.35 3 356,774.88 3 44 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 其他 2,226.78 10,446.16 合 计 1,394,933.38 1,285,057.02 29、其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 销售材料收入 117,679.13 431,244.69 房租收入 42,854.82 劳务及加工收入 57,547.10 374,283.98 其 他 310,061.16 66,952.44 合 计 485,287.39 915,335.93 30、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 18,643,859.14 7,070,893.12 减：利息收入 575,132.85 4,095,269.07 加：汇兑损失 1,796.02 加：财政贴息 50,000.00 其 他 149,605.73 239,673.59 合 计 18,168,332.02 3,217,093.66 财务费用本年数比上年数增加了 14,951,238.36 元，增长了 464.74%，主要原因是本期增加了财 政借款导致财务费用增加。 31、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 国债回购收益 85,706.50 权益法核算投资收益 -267,609.08 处置被投资单位损益 240,000.00 合 计 240,000.00 -181,902.58 32、补贴收入 项 目 本年数 上年数 来 源 财政补贴 308,160.93 350,000.00 湖南常德西洞庭管理区委员会 33、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 25,748.12 9,249.22 罚款净收入 3,176.35 1,460.86 45 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 其他 106,096.68 7,831.24 合 计 135,021.15 18,541.32 34、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产净损失 220,098.71 2,805.00 计提的在建工程减值准备 5,823,051.21 罚款支出 199,081.79 654,736.74 捐赠支出 23,200.00 5,462.74 其他 212,247.58 101,207.00 合 计 6,477,679.29 764,211.48 35、现金流量表有关项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 3,068,712.76 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 收到的财政补贴 308,160.93 利息收入 575,132.85 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 14,584,610.48 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 运费、办公费等 7,619,026.20 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 50,000.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 贷款贴息 50,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 72,341,981.10 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 新疆石河子造纸厂借款 30,000,000.00 新疆石河子造纸厂其他借款 41,401,755.10 北京国发新增资金占用款 940,226.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 267,500.00 元，主要项目如下： 主 要 项 目 2005年度 科研经费及专利资助费 267,500.00 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 46 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 比例% 比例% 金 额 比例% 金 额 一年以内 18,443,017.90 59.16 1.08 199,137.36 60,391,839.89 81.81 1.58 953,501.76 一至二年 4,663,515.49 14.96 5.00 233,175.77 8,258,368.54 11.19 5.00 412,918.43 二至三年 4,035,039.72 12.94 50.75 2,047,965.95 2,086,140.30 2.83 10.00 208,614.03 三至四年 1,280,850.20 4.11 30.00 384,255.06 1,350,493.52 1.83 30.00 405,148.06 四至五年 402,818.68 1.29 50.00 201,409.34 541,354.97 0.73 50.00 270,677.49 五年以上 2,351,808.40 7.54 100.00 2,351,808.40 1,193,694.78 1.61 100.00 1,193,694.78 合 计 31,177,050.39 100.00 17.38 5,417,751.88 73,821,892.00 100.00 4.67 3,444,554.55 （1）应收账款的期末数中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 （2）欠款金额前五名应收账款合计为 11,570,651.53 元，占应收账款总额的 37.11%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金 额 金 额 比例% 比例% 比例% 金 额 比例% 金 额 一年以内 71,261,883.05 72.41 0.91 649,138.18 28,335,328.84 99.70 1.94 549,560.00 一至二年 27,031,033.01 27.46 4.96 1,341,551.65 33,183.22 0.12 5.00 1,659.16 二至三年 116,154.38 0.12 1.25 1,451.21 4,693.00 0.02 10.00 469.30 三至四年 9,333.70 0.01 30.00 2,800.11 40,000.00 0.14 30.00 12,000.00 四至五年 4,670.30 0.02 50.00 2,335.15 五年以上 合 计 98,418,404.14 100.00 2.03 1,994,941.15 28,417,875.36 100.00 1.99 566,023.61 （1）其他应收款的期末数中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东新疆石河子造纸厂公司的欠款 为 30,084,595.35 元。 （2）欠款金额前五名的其他应收款合计为 95,815,602.56 元，占其他应收款总额的 97.36%。 （3）金额较大的其他应收款明细： 欠款单位（人） 性质或内容 金 额 天宏新八棉 借款 38,026,657.50 新疆石河子造纸厂 借款 30,084,595.35 北京国发 借款 27,165,234.00 常德天宏 垫付款 418,231.21 天宏美食楼 借款 120,884.50 3、长期股权投资 47 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股票投资 其他股权投资 70,343,959.49 82,900,000.00 9,012,873.42 144,231,086.07 其中：对子公司投资 67,401,400.90 82,900,000.00 9,012,873.42 141,288,527.48 对合营企业投资 对联营企业投资 2,945,558.59 2,945,558.59 其他参股企业 合 计 70,343,959.49 82,900,000.00 9,012,873.42 144,231,086.07 长期股权投资明细 被投资单位 初始投资额 权益变动 账面余额 年末 名 称 投资成本 本年增减 本年增减 累计增减 持股 权益法核算 北京博天峰 800,000.00 -800,000.00 80 上海博峰 400,000.00 -400,000.00 80 深圳新石 510,000.00 -510,000.00 85 常德天宏 36,000,000.00 -4,089,639.83 -3,046,428.06 32,953,571.94 90 天宏投资 29,800,000.00 -20,146.59 88,042.54 29,888,042.54 100 天宏商贸 450,000.00 -27,054.93 -27,054.93 422,945.07 100 北京国发 3,000,000.00 -57,441.41 2,942,558.59 30 天宏国贸 900,000.00 900,000.00 90 天宏新八棉 82,000,000.00 -4,876,032.07 -4,876,032.07 77,123,967.93 51.15 合 计 70,960,000.00 82,900,000.00 -9,012,873.42 -9,628,913.93 144,231,086.07 北京博天峰、上海博峰及深圳新石所有者权益为负数，本公司已对上述公司的长期投资账面数减 记至零。 4、主营业务收入、成本 本年数 上年数 项目 收 入 成 本 收 入 成 本 书写纸 129,214,484.85 129,866,869.20 188,916,755.74 182,834,504.25 双胶纸 7,131,811.69 6,747,467.46 25,600,293.69 21,855,961.21 胶刊纸 26,015,601.54 32,634,069.08 29,577,541.39 26,924,378.93 卫生纸 4,628,243.54 9,756,459.50 其他 5,991,814.54 12,480,740.16 12,480,740.16 12,480,740.16 加工 1,132,024.19 1,039,466.35 物业管理 2,064,806.15 889,859.60 2,211,098.69 840,000.00 小 计 176,178,786.50 193,574,718.25 253,439,670.92 237,582,864.84 减：公司内各业 务分部间抵消 58,178,561.54 58,264,728.65 108,041,669.91 107,927,893.72 48 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 合计 118,000,224.96 135,309,989.60 145,398,001.01 129,654,971.12 前 5 名客户的销售收入： 2005 年度 2004 年度 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 30,877,374.65 26.17 30,956,047.51 21.29 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 权益法核算投资收益 -9,012,873.42 -914,373.20 处置被投资单位损益 240,000.00 合 计 -8,772,873.42 -914,373.20 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 新疆石河子造纸厂 石河子市 生产、销售纸制品 控股股东 全民所有制 王玉柱 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新疆石河子造纸厂 86,050,000.00 86,050,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 新疆石河子造纸厂 47,520,000.00 59.28 47,520,000.00 59.28 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 新疆教育出版社 本公司发起人股东 新疆出版印刷集团公司 本公司发起人股东 新疆天宏建筑安装公司 同一控股股东 新疆石河子祥和化工有限公司 同一控股股东 新疆西部银力棉业集团有限公司 子公司股东 新疆天融投资（集团）有限公司 子公司股东 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 子公司股东 北京天宏国发房地产开发有限公司 联营企业 49 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）关联交易事项 1、价格的确定 本公司关联交易中所发生的采购及销售其价格采用市场协议价。 2、采购货物 企业名称 2005 年度 2004 年度 新疆石河子祥和化工有限公司 2,177,929.17 2,308,792.56 新疆西部银力棉业集团有限公司 47,891,625.98 3、销售货物 企业名称 2005 年度 2004 年度 新疆教育出版社 8,222,130.42 14,889,885.41 新疆出版印刷集团公司 3,330,242.12 7,023,146.52 新疆石河子祥和化工有限公司 1,601,377.89 4、其他关联交易 交易内容 企业名称 本年数 上年数 土地租赁 新疆石河子造纸厂 169,011.51 169,011.51 房屋租赁 新疆石河子造纸厂 9,524.43 建筑安装 新疆天宏建筑安装公司 5,369,835.06 6,031,457.85 综合服务 新疆石河子造纸厂 240,000.00 720,000.00 资金占用费 新疆石河子造纸厂 850,777.81 资金占用费 北京天宏国发房地产开发有限公司 2,406,610.00 计提财务费用 新疆天融投资有限公司 2,310,640.50 合 计 8,089,487.07 10,187,381.60 5、关联方应收应付款项余额 期 末 数 期 初 数 项 目 企 业 名 称 占余额 占余额 金 额 金 额 比例% 比例% 应收账款 新疆教育出版社 25,657.39 0.06 2,268,492.72 3.23 应收账款 新疆出版印刷集团公司 623,643.87 1.66 3,085,611.71 4.39 其他应收款 北京天宏国发房地产开发有限公司 27,165,234.00 44.93 26,225,008.00 89.57 其他应收款 新疆石河子造纸厂 30,084,595.35 49.76 预付账款 新疆天宏建筑安装公司 665,000.00 2.43 908,834.48 1.57 应付账款 新疆石河子祥和化工有限公司 583,920.60 0.52 496,382.15 1.84 应付账款 新疆天宏建筑安装公司 2,181,144.20 1.94 50 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 应付账款 新疆西部银力棉业集团有限公司 29,691,463.35 26.38 其他应付款 新疆石河子造纸厂 142,883.97 0.28 其他应付款 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 1,624,522.22 0.72 2,323,019.22 4.56 其他应付款 新疆天融投资(集团)有限公司 25,400,000.00 11.27 其他应付款 新疆西部银力棉业集团有限公司 29,560,914.88 13.12 八、或有事项 截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大或有事项。 九、承诺事项 截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止本会计报表签发日，公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1、本公司所属子公司天宏新八棉的资产中有 69,672,426.67 元被新疆生产建设兵团农八师 132 团无偿使用。 2、新疆西部天德药材有限公司于 2006 年 2 月 16 日与北京国发及北京国发股东方即本公司和新 疆石河子造纸厂签订股权转让协议，新疆西部天德药材有限公司同意受让北京国发全部股权及北京国 发所属地产，股权及资产转让价格为 6000 万元，截至本会计报表签发日，本公司已收到 800 万元。 十二、补充资料 非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下： 项 目 金额(损失以“-”列示） 未扣除非经常性损益前净利润 -93,436,098.76 处置长期股权投资产生的收益 240,000.00 各种形式的政府补贴 308,160.93 贷款贴息 50,000.00 营业外收支净额 -515,606.93 合 计 82,554.00 扣除非经常性损益后净利润 -93,514,652.76 51 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 十三、本会计报表的批准 本会计报表于二○○六年四月二十六日业经公司第二届董事会第二十次会议批准通过。 十二、备查文件目录 （一）法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事长：王世超 新疆天宏纸业股份有限公司 2006 年 4 月 26 日 52 新疆天宏纸业股份有限公司 2005 年年度报告 公司董事、高级管理人员关于 公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2005 年修订）相关规定和要求，我们作为新疆天宏纸业股份有限公司的董事和高 级管理人员，在全面了解和审核公司 2005 年年度报告及年报摘要后，认为： 1、公司严格按照股份公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告及年报摘要公允地反映了公 司财务状况和经营成果； 2、经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计的公司 2005 年度审计报告是实事求是和客观公正 的； 3、我们保证本报告所载资料不存任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事、高级管理人员签名：董事长 王世超 副董事长 李国民 副董事长 王玉柱 董事、总经理 赵云忠 董事、董秘 王巧玲 董事 范聪卓 副总经理 卫志江 副总经理 王 波 财务总监 何志祥 副总经理 殷 江 副总经理 娄卫东 副总经理 周俊英 副总经理 王 青 2006 年 4 月 26 日 53