浩物股份(000757)方向光电2001年年度报告

方向光电 000757 二 00 一年度报告 四川方向光电股份有限公司 目 录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事 监事及高级管理人员和公司员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 四川方向光电股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容 的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 第二节 公司基本情况简介 一 公司中文名称 四川方向光电股份有限公司 英文名称 SI CHUAN DIRECTION PHOTOELECTRICITY CO., LTD. 二 法定代表人 穆 昕 三 公司董事会秘书 徐 琳 证券事务代表 刘本忠 联系地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 电 话 0832 2202757 传 真 0832 2202720 电子信箱 njja01@nj-public.sc.cninfo.net 四 公司注册地址 四川省内江市稗木镇 公司办公地址 四川省内江市甜城大道方向光电科技园 邮政编码 641000 公司国际互联网网址 www.direction.com.cn 公司电子信箱 njja01@nj-public.sc.cninfo.net 五 公司选定信息披露报纸 证券时报 刊登年报的中国证监会指定网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司本部董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 方向光电 股票代码 000757 七 公司其他有关资料 变更注册日期及地点 2001 年 12 月 26 日在四川省内江市工商行政 管理局变更 法人营业执照注册号 5110001800626 税务登记号 51101120642014 聘请的会计师事务所 四川君和会计师事务所 会计师事务所办公地址 成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 会计师事务所邮政编码 610021 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 会计数据和业务数据摘要 2001 年度 项 目 备 注 元 利润总额 17,912,511.65 一.扣除的非经常性损益指营业外收支净额: (102,0641.04-642,852.71) 85%=321,120.08; 净利润 16,005,465.54 扣除非经常性损益后的净利润 12,432,584.95 二.财政补贴: 3,825,600.60 85%=3,251,760.51 主营业务利润 64,860,102.29 其他业务利润 2,743,573.16 营业利润 16,695,793.05 投资收益 838,930.27 补贴收入 --- 营业外收支净额 377,788.33 经营活动产生的现金流量净额 -13,676,438.68 现金及现金等价物净增加额 138,552,090.84 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务数据 单位 元 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 336,076,671.35 232,620,400.24 277,308,613.93 净利润 16,005,465.54 26,764,532.81 27,648,637.40 总资产 1,096,022,090.96 706,610,546.95 659,752,927.51 股东权益 484,603,625.00 467,119,311.60 456,747,397.35 每股收益 0.11 0.18 0.18 扣除非经营性损益后每 0.08 0.13 0.16 股收益 每股净资产 3.18 3.06 3 调整后的每股净资产 3.02 2.99 2.96 每股经营活动产生的现 -0.09 0.03 -0.18 金流量净额 净资产收益率(%) 3.30 5.73 6.05 净资产收益率(%)(加权) 3.37 5.74 7.31 根据中国证监会 信息披露编报规则 第九号 要求计算的数据 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.38 13.65 11.89 11.92 0.43 0.43 0.36 0.36 营业利润 3.45 3.51 6.21 6.23 0.11 0.11 0.19 0.19 净利润 3.30 3.37 5.73 5.74 0.11 0.11 0.18 0.18 扣除非经常性 2.57 2.62 4.25 4.26 0.08 0.08 0.13 0.13 损益后净利润 主要财务指标计算公式: 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 调整后的每股净资产= 年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理 流 动 固定 资产净损失-开办费-长期待摊费用 /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益=P/(EO+NP 2+Ei Mi MO-Ej Mj MO) 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 EO 为期初净资产 Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 MO 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期 末的月份数 加权平均每股收益= P/(SO+S1+Si Mi MO-Sj Mj MO) 其中 P 为报告期利润 SO 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Mi 为增中股份下 一月份起至报告期期末的股份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 三 股东权益变动情况 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 152,417,137 209860245.28 43208433.65 9070097.70 52563397.97 467119311.60 本期增加 --- 1478847.86 5420771.00 1109839.70 9474854.84 17484313.40 本期减少 --- --- --- --- --- ― 期末数 152,417,137 211339093.14 48629204.65 10179937.40 62038252.81 484603625.00 1 年初变动属以前 1 年初变动属以前 1 年初变动属以前年度损益调 属子公司鸿翔公 变动原因 年度损益调整 年度损益调整 整 司产生的投资准 说 明 2 本年增加属本年 2 本年增加属本年 2 本年增加属本年度净利润增 备 计提数 计提数 加 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股本变动情况表(见下表) 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减(+ -) 本次变 本次变 动前 公积金 动后 配股 送股 其他 小计 转股 一 尚未流通股份 1 发起人股份 83870100 83870100 其中 国家拥有股份 76720100 76720100 境内法人持有股份 6719307 6719307 外资法人持有股份 --- 其他 --- 2 募集法人股 14147110 14147110 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流动股份合计 97586517 97586517 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 54830620 54830620 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 54830620 54830620 已上市流通股份合计 三 股份总数 152417137 152417137 2 股票发行与上市情况 (1)报告期末为止的前三年股票发行情况 单位 万股 年 度 2001 年 2000 年 1999 年 项 目 证券名称 内江峨柴 内江峨柴 内江峨柴 内江峨柴 发行 分红 日期 2001.7.12 1997.6.16 1999.4.14 1999.7.27 发行价格 0.08 元/股(含税) ------ 8 元/股 发行数量 293.062 3226.6047 1259.76 万股 年 度 2001 年 2000 年 1999 年 项 目 上市日期 2000.6.16 1999.4.19 1999.9.1 获准上市交易数量 291.2879 990 900 万股 发行情况说明 送红利 内部职工股 送红股及转增股本 配股 总股本(万股) 15241.7137 15241.7137 13981.9537 15241.7137 (2)报告期内公司无送红股 资本公积金转增股本和内部职工股上市的情形 公司股份总数和股本结构无变动 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数为 18786 户 2 报告期内持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东情况 报告期内公司前十名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日 序 期初持股数 股份增减 期末持股数 占总股本比 股份冻 股 东 名 称 号 (万股) 变动数 ± 万股 例(%) 结数量 内江市国有资产管理局 --- 1 7672.01 --- 7672.01 50.34 (国家股持股单位) 四川峨眉柴油机股份有限公 969.8117 --- 2 --- 969.8117 6.36 司工会 3 四川省信托投资公司 242.9307 --- 242.9307 1.59 --- 中国工行四川信托投资公司 --- 4 150.15 --- 150.15 0.99 内江办事处 5 白马发电厂电力开发总公司 143 --- 143 0.94 --- 6 成都远大机械厂 128.7 --- 128.7 0.84 --- 7 四川内燃机厂青年油漆涂装厂 122.98 --- 122.98 0.81 --- 8 中国冶金进出口四川公司 114.4 --- 114.4 0.75 114.4 9 中国出口商品基地建设四川公司 85.8 --- 85.8 0.56 --- 10 沈阳新美科技发展有限公司 85.8 --- 85.8 0.56 --- 注 1 本公司前十大股东中除四川峨眉柴油机股份有限公司工会 四川内燃机 厂青年油漆涂装厂是本公司关联法人外 其余股东与本公司无关联关系 2 上述股东中内江市国有资产管理局是国家股股东 其余股东均是法人股 股东 3 报告期内控股股东的变更情况 报告期内控股股东实际控制人由内江市国有资产管理局变更为沈阳北泰方 向集团有限公司 2001 年元月 7 日 本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集 团有限公司(现已更名为沈阳北泰方向集团有限公司) 深圳市汇银峰投资公司 深圳市辰奥实业有限公司等三家公司分别签订了国家股股权转让协议书(草案) 将其持有的本公司国家股股权 7672.01 万股全部转让给上述三家公司 其中 沈阳北泰集团受让 4500 万股 占总股本 29.52 2001 年 11 月 6 日 四川省财政厅以川财企 2001 231 号文批复同意内江 市国资局将其持有的本公司国家股 4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限公 司 国家股股权性质和持股单位不变 2001 年 12 月 20 日 本公司 2001 年度 第一次临时股东大会审议通过了调整董事会成员的议案 由沈阳北泰方向集团 推选的 6 名董事顺利进入本公司董事会 至此 公司控股股东实际控制人变更 为沈阳北泰方向集团有限公司 本公司国家股股权转让按照国家有关规定还需报经财政部批准后 方可申 请办理股权转让过户手续 目前国家股股权转让事宜尚在报批过程中 4 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 沈阳北泰方向集团有限公司 法定代表人 穆 昕 成立日期 1998 年 4 月 注册资本 31400 万元 公司类别 有限责任公司 股权结构 穆昕先生占注册资本的 38.5 李俊岭先生占 14.99 汪洋先 生 金洪华先生分别占 10.03 其余自然人占 26.45 经营范围 电脑 电脑板卡 显示器及电脑周边设备 电子产品制造 软 件开发 网络服务 硬件开发 研制 信息咨询等 5 公司控股股东的控股股东穆昕先生简介详见 2001 年 11 月 13 日 证券 时报 第五节 董事 监事 高级管理人员和公司员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 1 基本情况 性 年 持股数量 股 股份增减 变动 年度报酬 职 务 姓名 别 龄 年初 年末 变动量 原因 万元 董事长 穆 昕 男 39 副董事长 曹邦俊 男 57 1903 1903 0 -- 5.5 副董事长 张玉明 男 37 董事 刘明义 男 48 董事 总经理 陈社平 男 37 董事 陈建中 男 44 董事 副总经理 卿 松 男 54 1903 1903 0 -- 5.5 董事 副总经理 李亚平 男 48 董事 财务总监 陈 争 女 40 1211 1211 0 -- 4.8 董事 孙家水 男 58 -- -- -- -- -- 董事 叶阳光 男 47 -- -- -- -- -- 董事 邓 励 男 46 -- -- -- -- -- 董事 张晓明 男 50 1038 1038 0 -- -- 监事会召集人 朱文才 男 46 1038 1038 0 -- 1.8 监事 唐 辉 男 51 865 865 0 4.6 监事 张俊琪 男 46 0.9 监事 廖名有 男 56 1903 1903 0 -- 1.7 监事 赵 勇 男 41 -- -- -- -- -- 董事会秘书 徐 琳 女 36 519 519 -- 1.6 注 1 上述人员中穆昕 张玉明 刘明义 陈社平 李亚平 陈建中 朱文 才 张俊琪等任期为 2001 年 12 月至 2003 年 6 月 其余人员任期为 2000 年 6 月至 2003 年 6 月 2 董事 监事 高管人员在股东单位任职情况 a)董事长穆昕先生现任控股股东沈阳北泰方向集团有限公司董事 b)董事刘明义先生现任控股股东沈阳北泰方向集团有限公司副总经理 c)董事孙家水先生现任发起人股东四川省信托投资公司投资部经理 d)董事张晓明先生现任发起人股东白马发电厂电力开发总公司总经理 3 报告期内公司未设立独立董事 2 董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 2001 年度穆昕 张玉明 刘明义 李亚平 陈建中 陈社平 孙家水 邓 励 张晓明 叶阳光董事不在本公司领取报酬 在本公司领取薪酬的董事 监 事及高管人员按照公司制定的董事 监事及高管人员的年薪制标准发放 公司 董事 监事的年薪制标准经公司董事会审议通过 报股东大会批准后实施 公 司董事 监事的年度报酬总额为 26.4 万元 金额最高的前三名董事报酬总额为 15.8 万元 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 15.8 万元 公司现任董事 监事及高级管理人员共有 14 人 在公司领取年度报酬的 8 人 其中年度报酬数额在 4 万至 5 万元之间的 4 人 年度报酬数额在 1 万至 2 万元之间的 3 人 年度报酬数额在 1 万元以下的 1 人 3 报告期内离任董事 监事及高级管理人员姓名及离任原因 报告期内离任董事有王洪 袁勇 谢丹 陈陵 朱文才 杨栋梁等 离任 监事有曹代芬 郭正炳 离任原因是工作调整或变动 4 报告期内聘任公司经理 副经理及高级管理人员情况 报告期内公司于 2001 年 11 月 9 日经董事会审议通过 聘任陈社平先生为 总经理 卿松 李亚平先生为副总经理 报告期内公司财务负责人 董事会秘 书无变动 二 公司员工情况 报告期内公司共有在职员工为 2511 人 其中 生产工人 1741 人 占比 68 销售人员 220 人 占比 9 技术人员 147 人 占比 6 财务人员 56 人 占比 2 行政人员 374 人 占比 15 至年末 本公司有各类专业技术人员 482 人 其中具有中级以上技术职称 的 208 人 占比 8 具有大专及以上学历的 443 人 占比 18 至年末 公司共有退休职工 881 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 健全和完善了法人治理结构 公司制定了 公司章程 董事会工作细则 董 事会议事规则 监事会职权范围 监事会议事规则 经理人工作细则 等 这些制度和规章的贯彻执行确保了公司治理结构符合 上市公司治理准则 及国家现行有关法律 法规的要求 主要体现在以下方面 1 关于股东和股东大会 公司在章程中明确规定了股东的平等地位和合法 权益 且能够保证其合法权益不受侵犯 公司严格按照股东大会规范意见的要 求召集 召开股东大会 且制定了股东大会股东提案规则 确保了全体股东的 提案权和充分行使表决权 2 关于公司的独立性 公司的控股股东行为较规范 没有超越股东大会权 限干预公司决策和经营活动 公司董事 监事的提名严格依法规范运作 控股 股东没有超越权限提名董事或聘任公司高管人员的行为 公司与控股股东做到 了人员 资产 财务分开 机构和业务相对独立 各自独立核算 独立承担责 任和风险 3 关于董事和董事会 公司董事会的设立符合公司章程的要求 公司董事 的选聘符合公开 公平 公正 独立原则 董事会全体董事能够维护全体股东 最大利益 忠实 诚信 勤勉的履行职责 公司董事会建立了议事规则 全体 董事均能以认真负责的态度出席董事会和股东大会 并充分行使职权 公司已 按中国证监会 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 对公司章程进行 了相应修改 目前公司正积极物色独立董事人选 按照有关规定建立独立董事 制度和设立董事会专门委员会 4 关于监事和监事会 公司监事会的设立符合法律 法规和公司章程的规 定 公司制定了监事会职权范围和议事规则等 公司监事能够认真履行职责 对公司财务及董事 监事 高管人员履行职责情况进行必要的检查和监督 5 关于绩效评价与激励机制 公司正积极着手建立公正透明的董事 监事 和经理人绩效评价与激励机制 6 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人的合法权 益 共同推动公司持续 健康 稳步发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 回答 股东咨询 接待来访 联系股东等 公司能够按照法律 法规和公司章程的规 定 真实 准确 及时 完整地披露公司的决策和经营状况 保证所有的股东 有平等地获得信息的机会 公司能够按照有关规定 披露公司大股东或实际控 制人发生变化以及公司股份发生变化的详细情况 二 公司治理方面存在的差距及整改措施 公司自上市以来 按 公司法 证券法 规范运作 取得了一定成效 对照 上市公司治理准则 我公司在建立独立董事制度 董事 监事和高级管 理人员绩效评价和激励机制 董事会专门委员会的设立等方面离 治理准则 的要求还有一定差距 公司拟定于 2002 年内完成上述工作 使公司运作更加符 合 上市公司治理准则 的要求 第七节 股东大会情况简介 报告期内本公司召开了两次股东大会 第一次 2001 年 4 月 9 日 本公司在 证券时报 上发布公告 定于 2001 年 5 月 11 日在公司本部召开 2000 年度股东大会 本次会议如期召开 会议由 董事长曹邦俊先生主持 到会股东及股东代理人共计 31 人 代表股份 9269 1898 万股 占股本总额的 60.81% 符合 中华人民共和国公司法 和 公司章程 的规定 会议以记名投票方式表决 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 2000 年度监事会工作报告 2000 年度报告 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算的报告 2000 年度利润分配方案 关于变更募集资金使用 投向方向液晶显示器产品技改项目的议案 关于修改公司章程的议案 2000 年度董事 监事报酬的议案 关于出资组建控股子公司的议案 关 于用自有资产抵押贷款的议案 续聘四川君和会计师事务所为审计机构的议 案 关于为四川省川威钢铁集团有限公司 3000 万元银行贷款提供担保的议 案 此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 12 日 证券时报 上 第二次 2001 年 11 月 13 日 本公司在 证券时报 上发布公告 定于 2001 年 12 月 20 日在公司本部召开 2000 年度股东大会 本次会议如期召开 会议由 董事长曹邦俊先生主持 到会股东及股东代理人共计 21 人 代表股份 9175 1328 万股 占股本总额的 60.20% 符合 中华人民共和国公司法 和 公司章程 的规定 会议以记名投票方式表决 审议通过了 关于变更公司名称的议案 关于修改公司章程的议案 关于出资组建控股子公司的议案 关于调整 部份董事会成员的议案 关于公司对外担保有关事项的议案 会议同意王 洪 谢丹 袁勇 陈陵 杨栋梁 朱文才等先生因工作变动辞去本公司董事职 务的请求 增补穆昕 刘明义 张玉明 陈社平 陈建中 李亚平等先生为本 公司董事 会议否决了修改公司章程中第五章第九十三条中 增设执行董事一 人”的提案 此次股东大会决议公告刊登在 2001 年 12 月 21 日 证券时报 上 第八节 董事会报告 一 报告期内公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 1 公司目前所在的行业主要为机械制造业和电子产品制造业 报告期内公司通过技术改造项目投入 建成了方向光电科技园 从国内外 购置了先进的生产设备从事计算机显示器的生产 销售以及配套注塑件的生产 销售 在原有产品 EM160-EM1115 单缸柴油机系列产品 微车曲轴的基础上新 增了 13” 17”LCD 液晶显示器以及 CRT 显示器产品生产线 可达到年产各类 显示器 65 万台的生产能力 通过组建合资公司 形成了年产计算机内存条 60 万条的生产能力 另外 投资组建了显示产品研发中心等 为公司的进一步发 展奠定了基础 2 报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活 动为 主营业务项目 主营业务收入 万元 比例 % 单缸柴油机 221,737,505.71 66 微车曲轴 47,717,656.34 14.2 显示器 66,621,509.30 19.8 3 报告期内主营业务收入和主营业务利润总额 10 以上的主要产品 主要产品项目 销售收入 万元 销售成本 万元 毛利率 % 单缸柴油机 22173.75 179087.27 19.23 微车曲轴 4771.76 3404.03 28.66 显示器 6667.15 5758.74 13.56 4 报告期内公司主营业务变化及其影响 报告期内公司主营由单缸柴油机 汽车零部件生产销售转为单缸柴油机 汽车零部件 计算机显示器 计算机内存条生产销售并列 公司老产品 峨眉 牌 单缸柴油机享誉海内外 主要作为农用机械 小型船舶 小型运输工具 小型发电机组等机械产品的动力 内齿牌 微车曲轴主要用于长安 东安 柳 微 昌河 淮海等国内微车厂生产的 368Q 462Q465Q 472Q 474Q 等微车发 动机组装配套 深受用户好评 而公司新的电子产品 方向 Dirction 品牌 正逐步被海内外客商所认识 其显示器主要用作台式计算机的显示设备 内存 条用于台式计算机 笔记本电脑上 新老产品共存 已基本形成了电子 机械 产业并举的态势 为实现公司跨越式发展奠定了坚实的基础 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内公司主要控股子公司情况见下表 序 法定 注册资本 股权 公司名称 注册地 成立日期 主营业务 号 代表人 万元 比例 制造 加工 销售汽车配件 柴油机及 1 内江峨柴鸿翔机械有限公司 内江市 2000.6.30 袁勇 2480 99.66 配件 碎石机及配件 内江方向液晶显示设备有限 计算机显示器 网络产品 计算机外部 2 内江市 2001.2.12 李亚平 1 亿元 97 公司 设备的制造和销售 3 内江方向塑料制品有限公司 内江市 2001.3.30 刘刚 600 99 制造 销售塑料制品 4 内江方向建设工程有限公司 内江市 2001.3.30 温进才 1000 95 建筑工程施工及建筑装饰施工 计算机软 硬件 计算机外部设备产品 5 深圳市方向科技有限公司 深圳市 2001.7.23 李亚平 1000 60 网络通讯 数字家电产品 专用集成电 路软硬件的开发设计和产品销售 集成电路与晶元的研制 检测以及电脑 6 内江方向集成电路有限公司 内江市 2001.9.3 邱家元 1600 53 周边技术和软件技术的开发 电子计算机的开发及售后服务 计算机 7 四川方向数码科技有限公司 成都市 2001.10.3 匡亚鑫 300 70 网络安装 测试和维护 深圳市方向半导体设计有限 8 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000 70 大规模集成电路的设计 开发 销售 公司 说明 1 报告期内公司控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 2001 年通过加 大技术创新和技术改造力度 已形成年产汽车曲轴 30 万件和齿轮 40 万件的生 产能力 全年实现销售收入 4771.77 万元 2 报告期内公司与自然人共同出资组建了内江方向液晶显示设备有限公 司 方向液晶公司经过近半年的运行 其生产 销售及营销网络拓展已进入了 良性发展阶段 形成了年产各类显示产品 65 万台的生产能力 并取得了产品自 营进出口经营权 2001 年实现销售收入 6667.15 万元 利润 195.74 万元 3 报告期内公司与自然人共同出资组建了内江方向塑料制品有限公司 2001 年已达到年产塑产品 30 万台套的生产能力 4 报告期内公司与自然人共同出资组建了内江方向建设工程有限公司 该公司 2001 年承建的方向科技园一期建筑设计和施工工程已完工投产 为公司 顺利实现年度经营目标作好了铺垫 5 报告期内公司与香港方针集团公司共同出资组建了内江方向集成电路 有限责任公司 该公司 2001 年 11 月首期工程竣工投产 已形成年产内存条 60 万条的生产能力 6 报告期内公司与自然人共同出资组建了深圳方向科技有限公司 2001 年该公司通过开发 跟踪 引进 已掌握了液晶显示器的核心和关键技术 为 公司增强在同行业的竞争地位奠定了坚实基础 7 报告期内公司与自然人共同出资组建了深圳市方向半导体设计有限公 司 报告期内该公司处于筹建阶段 尚未正式营业 8 报告期内公司的控股子公司内江方向液晶显示设备公司与自然人共同 出资组建了四川方向数码科技有限公司 报告期内该公司处于筹建阶段 尚未 正式营业 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 24.71% 向前 五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 23.20% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 公司由于地处内陆 在产品配套体系 市场营销网络建设和运输成本等方 面 与同行业相比 还存在一定差距 公司柴油机产品主要体现在运输成本上 而显示器的生产则由于处于创业初期 各零部件的配套体系和产品的市场营销 体系尚有待进一步健全和完善 为此 2002 年公司将进一步深化内部改革 强 化企业管理 建立和完善行之有效的内部控制运行机制 充分发挥规模经济优 势 狠抓产品质量控制 全面导入 CIS 管理 构筑 方向 品牌 同时加大市 场营销网络建设 大力开展直销业务 提升公司整体经营水平 二 报告期内公司投资情况 1 公司最近一次募集资金使用情况 公司于 1999 年获准配股 共募集资金 9683.08 万元 按 配股说明书 承 诺 至 2000 年末已投入使用 5098.51 万元 募股资金尚余 4584.57 万元 有关 公告详见 2001 年 8 月 15 日 证券时报 2001 年公司将节余募集资金 4584.57 万元投向了高科技 TFT LCD 液晶显示产品技改项目 变更募集资金使用经公司 三届四次董事会审议通过并获 2000 年度股东大会批准 其变更程序符合中国证 监会和深交所的有关规定 该项目于 2001 年 7 月 2 日建成投产 已形成年产各类显 示器 65 万台的生产能力 为公司带来了良好的经济效益 至年末 生产各类显示器 50384 台 套 实现销售收入 6667.15 万元 为公司创利 195.74 万元 募股资金使用取得了较 好成效 2 非募集资金的使用情况 报告期内公司以自有资金出资 9700 万元组建了内江方向液晶显示设备有 限公司 出资 594 万元组建了内江方向塑料制品有限公司 出资 950 万元组建 了内江方向建设工程有限公司 出资 848 万元与香港方针集团公司共同组建了 内江方向集成电路有限责任公司 出资 600 万元组建了深圳方向科技有限公司 以自有实物资产出资 4860 万元组建了四川峨眉柴油机有限公司 出资 1620 万 元组建了四川方向汽车零配件有限公司 出资 700 万元组建了深圳市方向半导 体有限公司 以上公司均为本公司控股子公司 其投资进度及经营情况详见本 报告中 第八节董事会报告中主要控股子公司情况 一节 三 报告期内公司财务状况 公司财务状况简表如下 单位 元 项目 2001 年 2000 年 增减额 增减 总资产 1,096,022,090.96 707,449,676.49 388,572,414.47 54.93 长期负债 31,492,610.01 30,976,693.3 515,916.71 1.67 股东权益 484,603,625.00 467,119,311.60 17,484,313.4 3.74 主营业务收入 336,076,671.35 232,620,400.74 103,456,270.61 44.47 主营业务利润 64,860,102.29 55,553,046.70 9,307,055.59 16.75 净利润 16,005,465.54 26,764,532.81 -10,759,067.27 -40.20 主要变动项目及原因 1 总资产增加的主要原因 一是货币资金中因融资而办理承兑汇票和信 用证签发而增加 二是应收帐款较上年同期增加 三是因建设方向科技园而预 付的工程和设备货款较上年同期增加 四是长期股权投资较上年同期增加所致 2 主营业务收入增加的主要原因 一是柴油机销售收入增加 二是显示 器销售收入增加所致 3 利润总额上年同期减少的主要原因 一是因产品价格的大幅度下调 二是管理费用和财务费用较上年同期增加所致 四 生产经营环境和宏观经济政策变化对公司产生的影响 1 通过与沈阳北泰方向集团的重组 引入北泰方向集团液晶显示器等高 科技电子产品 改变了现有的产品结构 实现了多元化发展 同时 引入北泰 方向集团灵活的经营机制 形成了新的经营管理模式 促进了公司持续 稳步 和健康发展 2 随着我国加入 WTO 各项政策的实施和有关承诺的兑现 以及国际经济 一体化进程的加快 公司所处的柴油机行业和 IT 行业的竞争将日益加剧 为此 公司将加大技术开发和技术引进力度 提高自主创新能力和核心竞争力 同时 进一步加大产业结构调整步伐 优化内部资源配置 提高公司整体规模经济效 益和综合竞争实力 另外,加入 WTO 后,设备 原材料的进口关税将逐步降低 拓宽了公司的生产经营空间 也有利于公司在更高层次上运用国外的资金 技 术 管理参与国际市场竞争 五 新年度业务发展计划 二 OO 二年 公司总经理部拟定的生产经营目标为 产销各类显示器 50 万台 内存条 70 万条 柴油机 22 万台 微车曲轴产销 21 万支和 1 万件多缸机 实现工业总产值 90 不变价 10 亿元 销售收入 10 亿元 出口创汇 3000 万美元 为实现上述目标 公司拟采取如下主要措施 第一 加快产品结构调整步伐 在继续发展 IT 产业的同时 大力拓展数字 显示领域 培育核心竞争力 实现多元化发展 第二 实施品牌营销战略 加强企业文化建设 着眼 方向 品牌的塑造 第三 加强企业信息化建设和科技投入 增强企业创新能力 培育竞争优 势 大力推行 A 管理 海尔经验 ERP 系统 管理模式 提升公司总体管理水 平 第四 完善质量保证体系 健全质量监督制度 确保质量管理水平再上新 台阶 第五 认真贯彻落实 上市公司治理准则 结合公司实际建立董事会专门 委员会 健全董事 监事 经理人绩效评价和激励约束机制 积极推进和完善 独立董事制度 进一步提高公司治理和董事会科学决策能力和水平 第六 继续按 公司法 证券法 深圳券交易所股票上市规则 等规 范运作 一是按照 上市公司治理准则 的要求进一步修改公司章程 完善股 东大会 董事会 监事会 经理人工作细则 二是加强与上级证券主管部门的 沟通和衔接 认真做好信息披露工作 特别是做好年报 中报和季度报告的信 息公告 三是加强董事会和监事会成员的证券法律 法规和证券知识培训 提 高依法运作能力 四是夯实基础管理工作 按证管部门巡检整改要求 采取切 实可行的措施认真整改 为实施再融资夯实基础 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内 本公司董事会共召开了 9 次会议 第一次 2001 年 2 月 6 日 公司三届三次董事会在公司本部召开 会议的 召集和召开符合 公司法 和 公司章程 的要求 会议审议通过了 为四川 省川威钢铁集团有限公司 3000 万元银行贷款提供担保的议案 关于组建内 江方向液晶显示设备有限公司的议案 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 2 月 7 日 证券时报 上 第二次 2001 年 3 月 29 日 公司三届四次董事会在本部召开 会议的召 集和召开符合 公司法 和 公司章程 的要求 会议审议通过了 2000 年度 董事会工作报告 2000 年度总经理业务工作报告 2000 年度财务决算及 2001 年财务预算的报告 2000 年度报告及年报摘要 2000 年度利润分配 预案 2001 年度利润分配政策的预案 关于变更募集资金使用 投向方向 液晶显示器技改项目的议案 关于出资组建控股子公司的议案 关于用自 有资金抵押贷款的议案 2000 年度对董事长 总经理实行年薪制的预案 关于计提固定资产在建工程减值准备制度的议案 关于提取资产减值准备 并进行追逆调整的议案 关于 2000 年度待处理财产损益核销计入当期损益 的议案 关于核销内江峨柴鸿翔机械有限公司住房周转金的议案 关于修 改公司章程的议案 关于续聘四川君和会计师事务所为公司审计机构的议 案 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 3 日 证券时报 上 第三次 2001 年 4 月 9 日 公司三届五次董事会在本部召开 会议的召集 和召开符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议决定召开 2000 年度股 东大会并确定了股东大会召开的时间 地点及会议的议题等等相关事项 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 4 月 10 日 证券时报 上 第四次 2001 年 7 月 12 日 本公司三届六次董事会在公司本部召开 会 的召集和召开符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议决定出资组建 深圳市方向科技有限公司 决定在对等条件下为四川省川威钢铁集团贷款 4500 万 其中 2000 万元展期续保 内江运亨经贸有限公司贷款 150 万元 银山化 工股份有限公司贷款 1928 万元 展期续保 内江市氮肥厂贷款 300 万元提供 担保 期限一年 同意向农行内江市分行 工行内江东兴区支行 中行内江分 行分别办理借款 5000 万元 3000 万元 2400 万元 期限一年 向光大银行办 理承兑汇票 3000 万元 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 7 月 17 日 证券时报 上 第五次 2001 年 8 月 13 日 公司三届七次董事会在公司本部召开 会议 的召集和召开符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议通过了 2001 年度中期报告和中报摘要 2001 年中期利润分配方案 会议决定出资组建内 江方向集成电路有限公司 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 15 日 证券时报 上 第六次 2001 年 9 月 28 日 公司三届八次董事会在公司本部召开 会议 的召集和召开符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议同意出资组建 深圳市半导体设计有限公司 同意以相互担保方式为深圳市亚奥新实业有限公 司贷款 3300 万元 深圳民鑫实业有限公司贷款 5000 万元 深圳智雄电子实业 有限公司贷款 6000 万元提供担保 期限一年 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 9 月 29 日 证券时报 上 第七次 2001 年 11 月 9 日 公司三届九次董事会在公司本部召开 会议 的召集和召开符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议通过了 变 更公司名称的议案 关于修改公司章程的议案 关于组建子公司的议案 关于调整部份董事会成员的议案 关于调整公司经理的议案 关于调整 公司副经理的议案 关于调整下半年经营计划的议案 会议同意在对等条件 下 以相互担保方式为四川省川威钢铁集团有限公司贷款 2000 元 展期续保 深圳民鑫实业有限公司 6000 万元银行承兑汇票 深圳智雄电子实业有限公司贷 款 4000 万元 深圳市亚奥新实业有限公司贷款 6000 万元提供担保 期限一年 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 11 月 13 日 证券时报 上 第八次 2001 年 12 月 10 日 公司三届十次董事会在公司本部召开 会议 的召集和召开符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议针对中国证监 会成都证管办对我公司 2001 年度巡回检查整改意见提出了整改报告 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 12 月 12 日 证券时报 上 第九次 2001 年 12 月 20 日 公司三届十一次董事会在公司本部召开 会 议的召集和召开符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 会议审议通过了 关于调整董事长的议案 关于调整副董事长的议案 和 关于调整内部管 理机构设置的方案 此次董事会决议公告刊登在 2001 年 12 月 21 日 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会按照 中华人民共和国公司法 中华人民共和国 证券法 深圳证券交易所股票上市规则 及本公司章程等要求规范运作 认 真执行了股东大会通过的各项决议 2001 年 5 月 11 日 公司 2000 年度股东大会审议通过了 2000 年度利润分 配方案 以 2000 年末总股本 15241 7137 万股为基数 按每 10 股派发现金 0 8 元 含税 据此 公司董事会按照 公司法 和 公司章程 的有关规定 认 真落实股东大会决议 确保了分红方案在规定期限内顺利实施完毕 分红公告 详见 2001 年 7 月 3 日在 证券时报 七 报告期内公司未进行资本公积金转增股本 八 2001 年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审定 本公司 2001 年度共实现净利润 1600.55 万 元 提取 10%法定公积金 221.97 万元 提取 5%法定公益金 110.98 万元 提取 20%的任意盈余公积金 320.11 万元 2001 年可供分配的利润 947.49 万元 加上 2000 年转入的未分配利润 5256.34 万元 截止 2001 年末 实际可供股东分配的 利润是 6203.83 万元 按 2000 年年度报告预计的利润分配政策 公司应按不低 于 2001 年度净利润加上 2001 年初转入未分配利润的 10%以派现方式分红 为 争取企业生存发展空间 营造更多的利润增长点 公司在 2001 年对产品结构作 了大的调整 投入了大量资金 引进了具有高科技含量的 IT 项目和汽车工业产 品项目 为确保其流动资金和技改资金的需求 使新项目顺利投产 以增强公 司的后续发展能力 董事会决定 2001 年度不分红 也不实施资本公积转增股本 九 预计 2002 年度的利润分配政策 本公司预计 2002 年利润分配一次 分配比例不低于 2002 年度实现净利润 加上 2002 年初转入的未分配利润的 10% 并采取派现的方式 此利润分配政策 为预计方案 实际分配方案 公司董事会将根据 2002 年的实际情况提出预案 提交股东大会审议通过后实施 十 2002 年度资本公积金转增股本次数和比例 2002 年 公司预计不进行资本公积金转增股本 十一 报告期内公司指定信息披露报刊仍为 证券时报 第九节 监事会报告 一 监事会会议情况 2001 年度监事会召开了四次会议 第一次 2001 年 3 月 29 日在公司本部召开了三届二次监事会 会议审议 通过了公司 2000 年度报告 中 监事会报告 部份 2000 年度监事会工作 报告 和 2001 年度财务报告 公告刊登于 2001 年 4 月 3 日 证券时报 第二次 2001 年 8 月 13 日在公司本部召开三届三次监事会 会议审议通 过了 2001 年度中期报告和中期报告摘要 2001 年度中期利润分配方案 公告刊登于 2001 年 8 月 15 日 证券时报 第三次 2001 年 11 月 9 日在公司本部召开三届四次监事会 会议同意郭 正炳 曹代芬因工作变动辞去公司监事职务的请求 根据职代会选举 同意增 补朱文才 张俊琪先生为公司三届监事会监事 公告刊登于 2001 年 11 月 13 日 证券时报 第四次 2001 年 12 月 20 日在公司本部召开三届五次监事会 会议同意唐 辉先生因工作变动原因辞去监事会召集人职务 选举朱文才先生为监事会召集 人 公告刊登于 2001 年 12 月 21 日 证券时报 二 监事会依法运作情况 公司监事会根据国家颁布法侓 法规及中国证监会发布的公司治理的规范 性文件 对公司股东大会 董事会的召开程序 董事会对股东大会的执行情况 公司就管理人员执行职权情况及公司管理制度进行监督 认为本届董事会的工 作是认真负责的 公司的经营决策是科学合理的 公司的治理结构和管理制度 是规范 科学的 能较好的防范公司的管理和财务风险 公司的董事 高级管 理人员在行使职权时 没有违反国家法侓 法规 以及公司章程 也没有损害 公司利益和股东权益的情况发生 三 检查公司财务情况 监事会对公司 2001 年度财务报告进行了认真 细致的检查 认为公司 2001 年度财务结构 财务状况良好 能够真实反映公司的财务状况和经营成果 同 时兼顾了国家 公司 股东三者利益 四 对最近一次募集资金使用情况的监督 公司于 1999 年获准配股 共募集资金 9683.08 万元 按 配股说明书 承 诺 投入使用 5098.51 万元 募股资金尚余 4584.57 万元 2001 年公司将节余 募集资金 4584.57 万元投向了高科技 TFT LCD 液晶显示产品技改项目 变更募 集资金使用经股东大会审议通过 其变更程序符合中国证监会和深交所的有关 规定 公告刊登在 2001 年 4 月 3 日和 2001 年 5 月 12 日 证券时报 上 五 对公司收购 出售资产情况的监督 为进行公司产品及产业结构调整 加速公司发展步伐 根据财政部 证监 会对上市公司资产重组的有关规定 内江市国有资产管理局于 2001 年 1 月 7 日 分别与沈阳北泰方向集团有限公司 深圳市汇银峰投资有限公司 深圳市辰奥 实业公司签订了 国家股股权转让协议书(草案) 监事会认为 在国家股权转让协议签订后 董事会及经理部做了大量而富 有成效的工作 仅用 120 天 便完成了占地 217 亩 固定资产投资 1.95 亿元的 内江方向光电科技园首期工程建设 于 2001 年 7 月 2 日正式投产并批量生产在 国内具有先进水平的液晶显示器 使公司顺利介入了 IT 产业 实现了 IT 产业 机械产业并举 为公司争取了尽量大的利益 保障了广大股东的合法权益 六 对关联交易的监督 报告期内 公司遵循 公开 公正 诚实 信用 原则开展关联交易工作 据查 没有发现损害公司及股东利益的行为 七 对会计师事务所出具的审计报告的情况说明 报告期内 四川君和会计师事务所对本公司出具了标准无保留意见的审计报 告 第十节 重要事项 一 报告期内本公司发生涉讼事项一件 本公司于 2001 年 11 月 15 日收到内江市中级人民法院民事判决书 由国泰 君安证券有限公司诉内江市强胜经贸企业有限公司就其代理发行 1000 万元企 业债券到期后 内江市强胜经贸公司未履行债务清偿义务 而我公司原董事长 林长江未经董事会和股东大会确认 擅自为其提供了担保一案 经内江市中级 人民法院一审判决 本公司不承担担保责任 有关此事项的公告刊登在 2001 年 11 月 17 日 证券时报 上 目前此案并不排除国泰君安证券有限公司上诉的可能 二 报告期内公司国有股股权转让情况 2001 年元月 7 日 本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰方 向集团有限公司 深圳市汇银峰投资公司 深圳市辰奥实业有限公司等三家公 司分别签订了国家股股权转让协议书 草案 将其持有的本公司国家股股权 7672.01 万股全部转让给上述三家公司 其中 沈阳北泰方向集团有限公司受让 4500 万股 占总股本 29.52 深圳市汇银峰投资公司受让 2442.01 万股 占总 股本 16.02 深圳市辰奥实业有限公司受让 730 万股 占总股本 4.08 2001 年 5 月 11 日 本公司国家股股权转让事宜获四川省人民政府批复同 意 2001 年 11 月 6 日 四川省财政厅以川财企 2001 231 号文批复同意内江 市国资局将其持有的本公司国家股 4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限公 司 托管期间国家股股权性质和持股单位不变 有关此事项的公告详见 2001 年 1 月 10 日 2001 年 5 月 11 日 2001 年 11 月7日 证券时报 三 报告期内公司无重大关联交易事项 四 报告期内重大合同及履行情况 1 报告期内公司托管 承包 租赁情况 2001 年 11 月 6 日 四川省财政厅以川财企 2001 0231 号文批复同意内 江市国资局将其持有的本公司国家股 4500 万股托管给沈阳北泰方向集团有限 公司 占总股本 29 52 报告期内公司无其他托管和承包 租赁资产事项 方向光电国家股股权托管给沈阳北泰方向集团有限公司 对方向光电实现 强强联合 优势互补 短期内在电子 注塑 机械等方面形成有核心竞争力的 产品 提升公司整体运行效率和经营水平 同时对拉动内江市地方经济的发展 有着极其重要而深远的影响 2 报告期内重大担保事项 公司 2001 年对外担保明细表 担保 担保单位名称 决策程序 担保类型 额度 1 经二届十七次 三届三次和三届六次董事会审议通过 公告详见 20 四川省川威钢铁集团有限公司 9500 连带责任担保 2 1999 年度股东大会和 2000 年度股东大会审议通过 月 12 日 和 内江运亨经贸有限公司 150 经三届六次董事会审议通过 连带责任担保 公告详见 20 四川银山化工 集团 股份有限公司 3603 经三届六次董事会审议通过 连带责任担保 公告详见 20 1 三届八次 三届九次和三届十二次董事会审议通过 公告详见 20 深圳民鑫实业有限公司 11000 连带责任担保 2 2001 年度第 1 次临时股东大会审议通过 年 12 月 21 1 三届八次 三届九次和三届十二次董事会审议通过 公告详见 20 深圳智雄电子实业有限公司 10000 连带责任担保 2 2001 年度第 1 次临时股东大会审议通过 年 12 月 21 1 三届八次 三届九次和三届十二次董事会审议通过 公告详见 20 深圳市亚奥新实业有限公司 9300 连带责任担保 2 2001 年度第 1 次临时股东大会审议通过 年 12 月 21 内江市氮肥厂 300 三届六次董事会审议通过 连带责任担保 公告详见 20 3 报告期内委托理财情况 公司于 2000 年 8 月委托海通证券有限公司成都人民西路营业部代本公司购买 99 国债 08 委托国债本金 3000 万元和利息 150 万元已于 2001 年 9 月底前全部收回 该委托理财事项未按 公司章程 对风险投资的有关规定进行决策 对此 公司董事 会 经理层已作出了纠正 并保证今后将认真执行 公司章程 的各项规定 严格履 行决策审批程序 做到诚实信用 勤勉尽责 有关此事项的公告详见 2001 年 10 月 10 日 证券时报 3 公司 2002 年度没有委托理财计划 4 其他重大合同 经公司三届六次董事会审议通过 同意向农行内江市分行 工行东兴区支行 中 行内江分行办理流动资金借款 金额分别为人民币 5000 万元 3000 万元和 2400 万元 期限一年 同意向光大银行办理银行承兑汇票 3000 万元人民币 公告详见 2001 年 7 月 17 日 证券时报 五 报告期内公司承诺事项 1 公司董事会承诺 2000 年度利润分配方案在股东大会审议批准后两个月内实施 完毕 董事会严格履行了承诺 分红方案于 2001 年 7 月 12 日实施完毕 公告详见 2001 年7月3日 证券时报 2 公司 2000 年度报告中承诺 2001 年度分配利润一次 但由于 2001 年公司为争 取更大的生存发展空间 营造更多的利润增长点 从产品结构上作了大的调整 投入 了大量资金 引进了具有高科技含量的 IT 项目和汽车工业产品项目 为确保其流动资 金和技改资金的需求 使新项目顺利投产 以增强公司后续发展能力 董事会决定 2001 年不分红 也不实施资本公积转增股本 六 报告期内聘任会计师事务所及支付报酬情况 1 报告期内公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司 2001 年度审计单位 聘 期一年 公告刊登在 2001 年 5 月 12 日 证券时报 上 2 报酬的决策程序 公司支付会计师事务所报酬事项由公司财务审计部根据业务量和市场平均报酬 情况 与会计师事务所协商一致后 报董事会确定 经股东大会审议批准执行 3 支付会计师事务所的报酬情况 单位 元 项 目 2001 年 2000 年 备 注 差旅费或其他费用由会计师事务 财务审计费 350,000.00 200,000.00 所自行承担 七 报告期内公司受到深交所公开谴责 由于公司在本年度中期报告信息公告前未按深交所有关规定发布业绩预警公告 深交所于 2001 年 9 月 7 日对公司作出了公开谴责的处罚 对此 公司董事会全体成员 已作了深刻的反思 决定引以为戒 认真学习并贯彻执行中国证监会和深交所的有关 文件精神 杜绝此类事项再次发生 八 报告期内公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚 九 报告期内公司接受中国证监会成都证管办巡检整改情况 2001 年 9 月 本公司接受了中国证监会成都证管办巡回检查 同年 11 月 27 日成 都证管办对我司出具了整改意见 公司董事会针对成证办所提出的信息披露方面(中期 报告未预警) 公司章程 和 企业会计制度 的执行上存在的问题采取了相应的 5 条整改措施 整改工作已于 2001 年 12 月 10 日全面完成 有关此事项的公告详见 2001 年 12 月 12 日 证券时报 十 加入 WTO 对公司未来经营的影响 随着我国加入 WTO 各项政策的实施和有关承诺的兑现 以及国际经济一体化进 程的加快 公司所处的柴油机行业和 IT 行业的竞争将日益加剧 另外,加入 WTO 后, 设备 原材料的进口关税将逐步降低 拓宽了公司的生产经营空间 也有利于公司在 更高层次上运用国外的资金 技术 管理参与国际市场竞争 十一 其它重大事项 1 2001 年 12 月 20 日 本公司因董事长调整 法定代表人变更为穆昕先生 同 年 12 月 26 日 公司在内江市工商行政管理局办理完成了企业法人营业执照变更相关 事宜 2 公司于 2002 年元月 4 日在 证券时报 上发布公告 公司名称变更为 四川 方向光电股份有限公司” 股票简称变更为 方向光电” 3 报告期内四川君和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 4 报告期内经公司 2000 年度股东大会审议通过 同意出资组建控股子公司 内江 方向液晶显示设备有限公司 本公司出资 9700 万元 占注册资本的 97 该公司已于 2001 年 2 月 12 日在内江注册成立 公告详见 2001 年 2 月 7 日 证券时报 5 报告期内经公司 2000 年度股东大会审议通过 同意出资组建控股子公司 内江 市方向塑料制品有限公司和内江方向建设工程有限公司 本公司分别出资 594 万元和 950 万元 占注册资本的 99 和 95 两公司已于 2001 年 3 月 30 日在内江注册成立 公告 详见 2001 年 4 月 3 日 证券时报 6 报告期内经公司临时股东大会审议通过 同意出资组建控股子公司 深圳市方向 科技有限公司 本公司出资 600 万元 占注册资本的 60 该公司已于 2001 年 7 月 23 日在深圳注册成立 公告详见 2001 年 7 月 17 日 证券时报 7 报告期内经公司临时股东大会审议通过 同意出资组建控股子公司 内江方向集 成电路有限公司 本公司出资 848 万元 占注册资本的 53 该公司已于 2001 年 9 月 3 日在内江注册成立 公告详见 2001 年 8 月 15 日 证券时报 8 报告期内经公司三届八次董事会审议通过 同意出资组建控股子公司 深圳市方 向半导体设计有限公司 本公司出资 700 万元 占注册资本的 70 该公司已于 2001 年 12 月在深圳注册成立 公告详见 2001 年 9 月 29 日 证券时报 9 报告期内经公司临时股东大会审议通过 同意出资组建控股子公司 四川峨眉柴 油机有限公司和四川方向汽车零配件有限公司 本公司以实物资产分别出资 4860 万元和 1620 万元 占注册资本的 90 以上公司于 2002 年 元月在内江注册成立 公告详见 2001 年 11 月 13 日 证券时报 第十一节 财务报告 一 审计报告 君和审字 2002 第 1008 号 审 计 报 告 四川方向光电股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了四川方向光电股份有限公司 下称 贵公司 二 00 一年 十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表 二 00 一年度的利润表及利润分配表 和合并利润表及利润分配表以及二 00 一年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会 计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是根 据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情 况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司二 00 一年十二月三十一日的财务状况及合并财 务状况 二 00 一年度经营成果及合并经营成果和二 00 一年度的现金流量及合并现金 流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 贺 军 中国 四川 成都 中国注册会计师 杨健强 报告日期 二 00 二年二月二十三日 (会计报表附注五 注 28 注 29 的报告日期 为二 00 二年二月二十五日) 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 四川方向光电股份有限公司会计报表附注 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 一 本公司简介 四川方向光电股份有限公司 下称 本公司 原名为四川峨眉柴油机股份 有限公司 是 1993 年经四川省经济体制改革委员会 川体改 1993 157 号 川体改 1994 158 号 批准 以四川内燃机厂为主要发起人 将其全部生产 经营性资产折价入股 联合四川省信托投资公司 白马发电厂电力开发总公司 中国冶金进出口四川公司 四川省机械进出口公司 中国出口商品基地建设四 川分公司五家法人单位共同发起并定向募集法人股和内部职工个人股而设立的 股份有限公司 设立时总股本为 6,777.59 万元 1994 年 5 月 18 在四川省内江 市工商行政管理局办理了注册登记 领取注册号为 20642014 X 的企业法人营 业执照 本公司正式成立 本公司是生产经营单缸柴油机的国家大型二类企业 国家机械工业局重点企业和定点生产农用柴油机的重要生产基地 中国 500 家 最大机械工业企业 经营范围是制造 销售柴油机 柴油机发电机组 柴油机 配件及经营本公司生产 科研所需的机械设备等业务 主导产品使用 峨眉牌 注册商标 主要产品是 EM180 EM185 EM190 EM195 型四个品种 23 个系 列变型产品柴油机 1997 年 6 月 16 日 本公司经中国证监会 证监发字 1997 336 号 证监 发字 1997 337 号 批准向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股 于 1997 年 6 月 27 日在深圳交易所上市流通 公开发行股票后总股本变更为 9,777.59 万 元 并于当月办理了工商变更登记手续 1998 年 5 月本公司经四川省证券管理办公室 川证办 1998 60 号 批准 以 1997 年末总股本 9,777.59 万股为基数 向全体股东每 10 股送红股 1 股 送 股后总股本变更为 10,755.349 万股 1999 年 3 月经 1998 年度股东大会决议在 1999 年 4 月以 1998 年末总股本 10,755.349 万股为基数 向全体股东每 10 股送 红股 1 股 用资本公积转增股本 每 10 股转增 2 股 送 转股之后总股本变更 为 13,981.9537 万股 1999 年 7 月经中国证监会 证监公司字 1999 45 号 批准本公司向全体股东配售 1,259.76 万股 配售之后总股本增至 15,241.7137 万 股 并于 1999 年 8 月 23 日办理了工商变更登记 重新领取企业法人营业执照 2000 年 6 月 16 日 根据中国证监会[证监发字 1997 336 号]的规定 本 公司内部职工股经过 1998 年 1999 年的送转和配售总股数增至 293.062 万股 经深圳证券交易所同意上市流通 2000 年 7 月 5 日本公司董事会换届选举 法人代表变更为曹邦俊 领取注 册号为 5110001800626-1 的企业法人营业执照 2001 年 12 月 20 日 经本公司三届十一次董事会决议通过 同意曹邦俊先 生因工作变动等原因辞去第三届董事会董事长的请求 会议选举穆昕先生担任 第三届董事会董事长 2001 年 12 月 20 日 经本公司 2001 年度第一次临时股东大会决议 审议通 过了 关于变更公司名称的议案 同意将本公司名称由 四川峨眉柴油机股份 有限公司 变更为 四川方向光电股份有限公司 股票简称由 内江峨柴 变 更为 方向光电 股票代码 000757 不变 授权本公司经理部办理公司更名 有关手续 并于 2001 年 12 月 26 日在四川省内江市工商行政管理局办理了变更 登记 领取了注册号为 5110001800626 的企业法人营业执照 本公司名称变更 为四川方向光电股份有限公司后 住所仍为四川省内江市东兴区碑木镇 法定 代表人变更为穆昕先生 注册资本 15,241.7137 万元 企业类型股份有限公司 经营范围是制造 销售 柴油机 柴油机发电机组 柴油机配件 农用运输车 田间作业机械 小型农机具 汽车配件 机械成套设备及相关出口业务 经营 本企业生产 科研所需的机械设备 仪器仪表 备品备件 零配件及技术进口 业务 国家规定的一类进口商品除外 开展本公司中外合资经营 合作生产及 三来一补 业务 计算机显示器 计算机网络产品 计算机外部设备 集成 电路 塑料制品 晶元及附属设备 计算机软件技术开发及晶元研发 检测 批发 零售 建筑材料 五金 不含消防器材 2001 年 1 月 7 日 本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰集 团有限公司 深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了股 权转让意向协议 草案 内江市国有资产管理局将其持有的本公司国有股 76,720,100 股 占本公司总股本的 50.34% 以每股 3.21 元的价格分别转让给 沈阳北泰集团有限公司 45,000,000 股 占本公司总股本的 29.52% 深圳市汇银 峰投资有限公司 24,420,100 股 占本公司总股本的 16.02% 深圳市辰奥实业有 限公司 7,300,000.00 股 占本公司总股本的 4.80% 此次股权转让经四川省人民 政府[川府函 2001 104 号]批复同意 2001 年 11 月 2 日 四川省财政厅[川财企 2001 231 号] 关于同意将四 川峨眉柴油机股份有限公司部分国家股权托管给沈阳北泰方向集团有限公司的 批复 同意内江市国有资产管理局将其持有的本公司国家股 4500 万股托管给 沈阳北泰方向集团有限公司 托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国家 有关部门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止 在托管期间 沈阳北泰 方向集团有限公司可行使除股权处置权及收益权外的其他股东权利 但本公司 国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更 此次股权转让事项尚需报请财政部批准 股权转让后沈阳北泰集团有限公 司将成为本公司的第一大股东 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司会计核算执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止 3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4 记帐基础与计价原则 采用权责发生制为记帐基础 各项财产物资按取得时的实际成本计价 5 外币业务核算方法 对年度内发生的外币业务 按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇 价的中间价 市场汇价 折合为人民币记帐 月份终了 各外币帐户的外币期 末余额按月末市场汇价调整 差额作为汇兑损益 其中属于筹建期间发生的汇 兑损益计入开办费 属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 在固定资 产达到预定可使用状态前计入各项在建固定资产成本 除上述情况外发生的汇 兑损益计入财务费用 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短 一般是指从购买日起三 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 坏帐核算方法 1 坏帐确认标准 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍无法收回的应收款项 因债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征 表明无法收回的应收款项 2 坏帐核算方法 坏帐损失采用备抵法核算 决算日 坏帐准备根据本 公司以往经验 债务单位的实际财务状况和现金流量情况 以及其他相关信息 进行合理的估计 对公司应收款项 包括应收帐款和其他应收款 按帐龄分析 法计提坏帐准备 并计入当年度损益类帐项 计提坏帐准备的比例列示如下 帐 龄 计提比例 1 年以内 3 1 2年 6 2 3年 10 3 年以上 15 特殊客户* 30 *在帐龄分析的基础上 结合历年来债务人回款情况及对其财务 经营状况 的了解 对存在坏帐可能性较高的债务人按 30 的比例计提坏帐准备 8 存货核算方法 存货包括原材料 在产品 自制半成品 库存商品 包装物及低值易耗品 采用永续盘存制 原材料采用计划成本法核算 计划成本每半年修订一次 月 末材料成本差异按当月差异率分摊至基本生产 发出时按加权平均法核算 包 装物及低值易耗品采用一次摊销法核算 产品成本核算方法为分步法 自制半成品采用计划成本核算 计划成本每 一年修订一次 月末按当月差异率进行分配 产成品采用实际成本法核算 发 出时按加权平均法计价 决算日 存货按成本与可变现净值孰低法计价 存货跌价准备系按单个存 货项目成本高于其可变现净值的差额提取 预计的存货跌价损失计入当年损益 类帐项 9 短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未 领取的股利或已到期尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算不计入投资 成本 当实际收到发放的现金股利和利息时 除已记入应收项目的现金股利或 利息外 冲减投资的账面价值 决算日 短期投资按成本与市价孰低法计价 短期投资跌价准备按类别计 算 将投资成本高于其可变现净值的差额 预计短期投资跌价损失计入当年损 益类帐项 10 长期投资核算方法 1 长期债权投资 按取得债券的实际成本计价 如实际支付价款中包括 已到期尚未领取的债券利息 作为应收项目单独核算不计入投资成本 按期计 算应收利息 计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额 确认 为当期投资收益 债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销 2 长期股权投资 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值 记账 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利 作为应收项目单独 核算不计入投资成本 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20 以 下的采用成本法核算 对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额 20 以 上或虽不足 20 但有重大影响的采用权益法核算 投资额占被投资企业有投票 表决权资本总额 50 以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采 用权益法核算 并按 合并会计报表暂行规定 合并被投资企业的会计报表 3 长期股权投资差额 在合同规定的期限内平均摊销 4 决算日 对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本 并且这种降低的价 值在可预计的未来期间内不可能恢复 则将预计可收回金额低于长期投资帐面 成本的差额作为长期投资减值准备 预计的长期投资减值准备计入当年损益类 帐项 11 固定资产计价及折旧方法 固定资产按实际成本计价 固定资产的标准为 单位价值在 2,000 元以上 使用年限在一年以上的房屋建筑物 与经营有关的设备 工具等 不属于经营 主要设备的物品但单位价值在 2,000 元以上且使用年限超过两年的 也作为本 公司固定资产 固定资产折旧采用直线法分类计算 并预留原值 4%的残值 各类固定资产 的估计经济使用年限及年折旧率列示如下 类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 24 40 4.8 2.4% 通用设备 10 18 9.6 5.33% 专用设备 8 12 12 8% 运输工具 6 12 16 8% 其他 5 12 19.2 8% 决算日 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于 账面价值的差额作为固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 1 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定 资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 4 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 12 在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 已达到预计可使用状态但尚未 办理竣工决算的工程 自达到预计可使用状态之日起按工程预算 造价或工程 成本等资料 估价转入固定资产 竣工决算办理完毕后 按决算数调整原估价 和已计提的折旧 决算日 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程因长期停建 并且预计在未来 3 年内不会重新开工 或者在技术及性能上已经落后并且给企 业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值 计提在建工程 减值准备 13 借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用 含借款利息 折价或溢价的摊销以及汇兑损益 当同时满足三个条件时 开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 14 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 其中土地使用权以确认的评估价值或 购买成本入账核算 按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平 均摊销 决算日 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计 可收回金额低于其账面价值的 计提无形资产减值准备 15 开办费 长期待摊费用摊销方法 开办费以实际发生的支出入帐 自开始正常生产经营当月起一次性摊销进 入管理费用 长期待摊费用按实际发生额核算 在受益期内平均摊销 16 营业收入确认原则 销售商品 公司在已将商品所有权上重要风险和报酬转移给买方 既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与 交易相关的经济利益很可能流入企业 以及与销售该商品相关的收入和成本能 够可靠地计量同时满足时确认销售商品收入 提供劳务 在同一会计年度开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入的 实现 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在 提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 在资产负债表日按已经发生并预 计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如预计已经发 生的劳务成本不能得到补偿 则不确认收入 并将已经发生的成本确认为当期 费用 他人使用本公司资产 在与交易相关的经济利益很可能流入本公司和收入 的金额能够可靠地计量时确认收入 17 所得税会计处理方法 采用应付税款法核算所得税 18 合并会计报表的编制方法 1 本公司合并会计报表是根据财政部[财会字 1995 11 号]文 关于印 发 合并会计报表暂行规定 的通知 的规定 以本公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额予以编制 本公司 与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销 2 本公司的子公司主要会计政策 外商投资企业除外 与母公司一致 纳入合并范围的外商投资企业 执行 外商投资企业会计制度 其个别项目与 股份有限公司会计报表项目不一致的 以股份有限公司会计报表项目为准 按 相同性质进行合并 18 会计差错更正 1 截止 2000 年 12 月 31 日 本公司的控股子公司内江峨柴鸿翔机械有 限公司有住房周转金为贷方余额 841,693.30 元 2001 年根据财政部 企业住 房制度改革中有关会计处理问题的规定 的要求 调整 2001 年的年初未分配利 润 本公司根据所持股份相应调整了 2001 年的年初未分配利润 839,129.54 元 2 根据新的企业会计准则-债务重组的有关规定 本公司对 2000 年债务 重组收益 129,056.58 元进行了追溯调整 相应调减 2000 年净利润 129,056.58 元 3 1998 年本公司在实施送 配股方案时 由于没有实施相应的派现方 案 致使公司无法扣收个人所得税 此款项共计 967,453.60 元 原帐列其他应 收款-代扣个人所得税 现报经公司董事会批准 由公司送配当年费用承担 相 应调整公司 2001 年年初未分配利润 967,453.60 元 4 本公司内部核算的营销部 出口公司 技术中心 清欠办系本公司内 部承包单位 其发生的借款和费用首先通过其他应收款归集 年末进行结算 截止 2000 年末累计发生 3,647,903.80 元尚未进行结算 其中 2000 年度发生 1,546,442.15 元 1999 年度发生 1,267,642.59 元 1998 年度发生 833,819.06 元 经检查均系各年度发生的费用 经公司董事会批准 按规定调整以前年度损益 影响 2001 年年初未分配利润 3,647,903.80 元 5 本公司 2000 年末将各配套供应厂家给予的商业折扣全部冲减了 2000 年度的主营业务成本 没有在公司原材料 在制品 库存商品中分摊 经测算 多冲 2000 年主营业务成本 1,164,089.32 元 2001 年按规定作相应调整 影响 2001 年年初未分配利润 1,164,089.32 元 6 1998 年本公司根据签定的合同确认产品代修费收入 1,571,400.00 元 帐列应收帐款 该款项至今未收回 经检查发现该合同并未实际履行 2001 年 按规定作相应调整 影响 2001 年年初未分配利润 1,571,400.00 元 以上事项调减了本公司 2000 年期初留存收益 2,598,897.72 元 其中 调减盈余公积 1,399,406.46 元 未分配利润 1,199,491.26 元 调减 2000 年度净 利润 1,615,367.11 元 调减 2000 年末盈余公积 2,069,784.95 元 三 税项 本公司应纳税项列示如下 1 流转税 1 增值税 根据财政部 国家税务总局 财税字 1994 060 号 及 四川省国家税务局 川国税函发 1996 193 号 规定 本公司三缸以下 含 三缸 农用柴油机按销售收入的 13 计缴 属自营出口部分 按0 税率计 缴 并由当地税务部门按国家规定的退税税率退税 其他销售材料 零配件 提供劳务 子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 内江方向液晶显示设备有限公 司销售产品 按销售 营业收入的 17 计缴 2 营业税 按租赁收入 利息收入的 5%计缴 3 城建税 按当年实际缴纳的增值税 营业税税额的 7%计缴 4 教育费附加 按当年实际缴纳的增值税 营业税税额的 3%计缴 5 交通费附加 按当年实际缴纳的增值税 营业税税额的 4%计缴 2 企业所得税 四川省人民政府办公厅[川办函 1997 168 号]同意本公司上市后按应纳税 所得额的 33%计征所得税 再由地方财政返还 18% 实际按 15%负担 根据财 政部[财税 2000 99 号]及四川省财政厅[川财税 2000 38 号]的规定 该政 策执行到 2001 年 12 月 31 日止 经征得内江市地方税务局直属征收分局同意 本公司所属子公司的企业所得税统一按股份公司的所得税计征办法缴纳 3 员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴 4 其他税项按国家规定计缴 四 控股子公司及合营企业 序 法定 股权比 公司名称 注册地 成立日期 注册资本 主营业务 号 代表人 例(%) 内江峨柴鸿翔 制造 加工 销售汽车配件 1 内江市 2000.6.30 袁勇 2480 万元 99.66 机械有限公司 柴油机及配件 碎石机及配件 计算机 显示器 网络产品 计算机外部设备的制造与销 内江方向液晶 售及其技术成果转让 经营本 2 显示设备有限 内江市 2001.2.12 李亚平 10000 万元 97.00 企业自产产品及技术的出口 公司 业务 经营进料加工和 三来 一补 业务 内江方向塑料 3 内江市 2001.3.30 刘刚 600 万元 99.00 制造 销售塑料制品 制品有限公司 建筑工程施工肆级及建筑装 内江方向建设 4 内江市 2001.3.30 温进才 1000 万元 95.00 饰施工肆级 批发 零售建筑 工程有限公司 材料 计算机软 硬件 计算机外部 设备产品 网络通讯 数字家 深圳市方向科 电产品 专用集成电路软件硬 5 深圳市 2001.4.23 李亚平 1000 万元 60.00 技有限公司 件的开发设计及产品销售 电 子元器件 集成电路的销售 技术咨询 集成电路与晶元的研制 检测 内江方向集成 6 内江市 2001.9.3 邱家元 1600 万元 53.00 以及电脑周边技术和软件技 电路有限公司 术的开发 销售本公司的产品 电子计算机的开发及售后服 四川方向数码 7 成都市 2001.10.30 匡亚鑫 300 万元 70.00 务 计算机网络安装 测试及 科技公司 维护 计算机系统集成等 深圳市方向半 大规模集成电路的设计 开 8 导体设计有限 深圳市 2001.12.10 李亚平 1000 万元 70.00 发 销售 计算机软硬件的研 公司 发和咨询 1 2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998 年 11 月 2 日内江市国有资产管理局[内国资企 1998 50 号] 关于同意内江齿轮厂 由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮 厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 1999 年 6 月 30 日内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46 号] 关于转让四川省内江齿轮 厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂 转让给本公司 2000 年 3 月经本公司 川峨柴司 2000 42 号 批准 拟将原 四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司 以 2000 年 3 月 31 日为基准日进行资 产评估 2000 年 6 月经评估确认后以本公司为主要发起人 将内江齿轮厂经评 估的净资产折价 24,715,200.00 元出资 联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00 元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司 注册资本为 2,480.00 万元 该公司 2000 年 6 月 30 日在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记 领取注册号为 5110001800639 的企业法人营业执照正式成立 从 2000 年 7 月起 本公司对该 公司编制合并会计报表 2 2001 年本公司新增控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司 是 2001 年 2 月 10 日 由本公司和自然人吴旭 覃立共同签定 内江方向液晶显示设备 有限公司 筹 投资协议书 经四川省经济贸易委员会[川经贸投资 2001 190 号] 四川省经贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系 列产品技改项目可行性研究报告 代项目建议书 的批复 批准 及本公司三 届三次董事会决议通过 并经本公司 2000 年度股东大会审议通过 由本公司和 自然人吴旭 覃立共同出资组建的 该公司注册资本为 10000 万元人民币 其 中本公司出资 9700 万元 占注册资本的 97% 自然人吴旭出资 200 万元 占注 册资本的 2% 自然人覃立出资 100 万元 占注册资本的 1% 上述出资已经四 川泰信会计师事务所[川泰信验 2001 79 号]验资报告予以验证 2001 年 2 月 12 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 5110001801182 的企业法人营业执照 本公司对该公司编制合并会计报表 合并期间为 2001 年 2 月至 12 月末 3 2001 年本公司新增控股子公司内江方向塑料制品有限公司 是 2001 年 3 月 15 日 由本公司和自然人陈社平共同签定 内江方向注塑制品有限公司 筹 投资协议书 经四川省经济贸易委员会川经贸投资 2001 190 号 四川省经 贸委关于内江方向液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可 行性研究报告 代项目建议书 的批复 的批准 及本公司三届四次董事会决 议 并经本公司 2000 年度股东大会审议通过 由本公司和自然人陈社平共同出 资 600 万元设立内江方向塑料制品有限公司 该公司注册资本为 600 万元人民 币 其中本公司出资 594 万元 占注册资本的 99% 自然人陈社平出资 6 万元 占注册资本的 1% 上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验 2001 83 号]验资报告予以验证 2001 年 3 月 30 日在四川省内江工商行政管理局办理了 工商登记 领取注册号 5110001801212-1 的企业法人营业执照 本公司对该公 司编制合并会计报表 合并期间为 2001 年 3 月至 12 月末 4 2001 年本公司新增控股子公司内江方向建设工程有限公司 是 2001 年 2 月 17 日 本公司与自然人温进才签定 内江方向建设工程有限公司 筹 投 资协议书 并经本公司三届四次董事会决议 2000 年度股东大会审议通过 由本公司和自然人温进才共同出资组建的 该公司注册资本为 1000 万元人民 币 其中本公司出资 950 万元 占注册资本的 95% 自然人温进才出资 50 万元 占注册资本的 5% 上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会师验 2000 第 047 号]验资报告予以验证 2001 年 3 月 30 日在四川省内江工商行政管理局 办理了工商登记 领取注册号 5110001801190-1 的企业法人营业执照 本公司 对该公司编制合并会计报表 合并期间为 2001 年 3 月至 12 月末 5 2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向科技有限公司 是 2001 年 2 月 28 日 本公司与黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕建辉 谭志盛 严经火 8 位自然人签订 深圳市方向科技有限公司出资合同 经本公司三届六 次董事会决议 决定由本公司和黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕 建辉 谭志盛 严经火 8 位自然人共同出资组建 该公司注册资本为 1000 万元 人民币 其中本公司出资 600 万元 占注册资本的 60% 黄艳春出资 230 万元 占注册资本的 23% 李亚平出资 60 万元 占注册资本的 6% 林恩礼出资 50 万元 占注册资本的 5% 张雄 30 万元 占注册资本的 3% 邓文聪 10 万元 占注册资本的 1% 吕建辉出资 10 万元 占注册资本的 1% 谭志盛 5 万元 占 注册资本的 0.5% 严经火出资 5 万元 占注册资本的 0.5% 上述出资已经深圳 业信会计师事务所[业信验字 2001 第 087 号]验资报告予以验证 2001 年 4 月 23 日在深圳市工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 4403011064130 的企业法人营业执照 本公司对该公司编制合并会计报表 合并期间为 2001 年 4 月 23 日至 12 月末 6 2001 年本公司新增控股子公司内江方向集成电路有限公司 是根据本公 司三届七次董事会决议通过 决定由本公司和方针集团科技有限公司共同出资 组建的中外合资经营企业 2001 年 7 月 本公司与方针集团科技有限公司分别 签订中外合营企业意向书 中外双方合营企业出资协议 中外合资经营企业合 同 章程 2001 年 8 月 29 日 内江市经济贸易委员会以[内外资 2001 016 号]对中外合资经营企业合同 章程批复 依据经批准后的公司章程的规定 合 资公司注册资本 1600 万元人民币 本公司认缴出资 848 万元 占公司注册资本 的 53% 其中以实物资产 厂房 作价出资 698 万元人民币 以货币资金出资 150 万元人民币 方针集团科技有限公司认缴出资 752 万元 占注册资本的 47% 其中以实物资产 机器设备 作价出资 352 万元 以工业产权 记忆体管理装 置 技术专利权 按评估后价值作价 400 万元出资 上述出资尚未经会计师事 务所审验 2001 年 8 月 30 日 领取[外经贸内外资字 2001 0016 号]批准证书 2001 年 9 月 3 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号企 合内江总字第 000101 号的企业法人营业执照 本公司根据该公司章程 协议的 规定交付了实物资产和货币资金 本公司对该公司编制合并会计报表 合并期 间为 2001 年 9 月至 12 月末 7 2001 年本公司新增控股子公司四川方向数码科技有限公司 是由本公司 的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建 的 依据公司章程的规定 四川方向数码科技有限公司的注册资本为 300 万元 人民币 其中内江方向液晶显示设备有限公司出资 210 万元 占注册资本 70% 自然人鲁海涛出资 90 万元 占注册资本的 30% 上述出资已经四川天成会计师 事务所[川天会验字 2001 第 189 号]验资报告予以验证 2001 年 10 月 30 日 在成都市工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 5101091001171-1 企业 法人营业执照 该公司处于筹建期间 尚未正式开业 本公司对该公司未编制 合并会计报表 8 2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向半导体设计有限公司 是由本 公司和郭寂波共同出资组建的 深圳市方向半导体设计有限公司注册资本为 1000 万元人民币 其中本公司出资 700 万元 占注册资本的 70% 自然人郭寂 波出资 300 万元 占注册资本的 30% 上述出资已经深圳中鹏会计师事务所[深 鹏会验字 2001 第 A339 号]验资报告予以验证 2001 年 12 月 10 日在深圳市 工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 440301111078917 的企业法人营 业执照 该公司处于筹建期间 本公司对该公司未编制合并会计报表 五 合并会计报表主要项目注释 注1 货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 288,233.81 667,041.27 银行存款 257,465,815.59 121,980,747.32 其他货币资金 3,482,382.59 36,552.56 合 计 261,236,431.99 122,684,341.15 货币资金 2001 年末数较年初数增加 112.93% 主要是本公司 2001 年销售增 加和年末贷款增加以及通过应付票据支付采购款项所致 其他货币资金主要是 本公司的子公司液晶公司出口信用保证金存款 注2 短期投资 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 -- -- -- -- 债券投资* -- -- 30,000,000.00 773,474.80 合计 -- -- 30,000,000.00 773,474.80 2000 年 8 月本公司与海通证券有限公司成都人民西路证券营业部签订买卖 国债委托协议 由海通证券有限公司成都人民西路证券营业部代本公司购买的 99 国债 8 2001 年 8 月根据签定的买卖国债委托协议 海通证券有限公 司代本公司卖出 99 国债 8 本公司收回短期投资 注3 应收票据 应收票据 2001 年末余额为 5,532,110.00 元 票据明细列示如下 出票单位或背书人 出票日 到期日 金额 备注 河南省邓州农家乐农机公司 2001.10.30 2002.04.30 426,990.00 银行承兑汇票 河南省邓州农家乐农机公司 2001.12.03 2002.06.03 165,120.00 银行承兑汇票 重庆长安汽车股份有限公司 2001.12.29 2002.06.14 200,000.00 银行承兑汇票 重庆长安汽车股份有限公司 2001.12.07 2002.05.10 100,000.00 银行承兑汇票 柳州五菱汽车有限责任公司 2001.12.18 2002.06.18 440,000.00 银行承兑汇票 江苏省汽车工业销售集团有限公司 2001.10.23 2002.04.23 1,000,000.00 银行承兑汇票 高密市经贸汽车销售有限公司 2001.08.06 2002.02.06 1,000,000.00 银行承兑汇票 烟台华联发展集团股份有限公司 2001.09.28 2002.03.27 990,000.00 银行承兑汇票 济南中航汽车销售有限公司 2001.09.18 2002.03.18 260,000.00 银行承兑汇票 龙口川三达农市商场 2001.11.27 2002.05.27 150,000.00 银行承兑汇票 江苏宏图三胜 2001.12.21 2002.3.21 800,000.00 银行承兑汇票 小计 5,532,110.00 应收票据 2001 年末较年初数减少 50.87% 主要是本公司 2001 年贴现和背 书转让所致 截止 2001 年 12 月 31 日未到期的银行承兑汇票贴现 87,862,500.00 元 未到期的银行承兑汇票背书转让金额为 93,698,870.00 元 注4 应收帐款 应收帐款年末余额 帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 171,411,935.06 73.44 5,142,358.05 94,585,074.90 65.86 2,601,842.25 1-2 年 32,114,131.77 13.76 1,926,847.91 24,587,816.70 17.12 1,475,269.00 2-3 年 9,163,204.84 3.93 930,228.62 15,553,995.91 10.83 1,555,399.59 3 年以上 20,706,821.63 8.87 3,085,161.04 8,882,854.74 6.19 1,699,363.16 合计 233,396,093.30 100.00 11,084,595.62 143,609,742.25 100.00 7,331,874.00 应收帐款 2001 年末余额中无应收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单 位欠款 2001 年末余额中欠款前 5 名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 25,735,624.93 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南偃师缑氏农机站 9,909,643.69 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东跃进农机经营部 9,760,073.49 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东莱西农机公司 7,600,846.90 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南宣阳农贸农机商场 6,477,989.31 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 合计 59,484,178.32 占应收帐款总额的比例 25.49% 2001 年末余额较年初增加 89,786,351.05 元 上升 62.52% 增加的主要原因 是为客户垫底的销售量加大所致 注5 其他应收款 其他应收款年末余额 帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 42,411,191.13 63.34 1,272335.73 48,855,219.49 74.60 565,656.59 1-2 年 18,543,895.01 27.70 1,112,633.70 11,308,204.35 17.27 678,492.26 2-3 年 11,760.00 0.02 1,176.00 237,479.34 0.36 23,747.94 3 年以上 5,987,116.45 8.94 898,067.48 5,090,083.09 7.77 897,666.48 合计 66,953,962.59 100.00 3,284,212.91 65,490,986.27 100.00 2,165,563.27 截止 2001 年末应收关联方的款项列示如下 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 102,031.22 往来款 沈阳北泰方向集团有限公司* 1,262,142.25 往来款 沈阳北泰电子有限公司 1,853,734.16 往来款 *根据本公司的控股子公司深圳方向科技有限公司与沈阳北泰方向集团有 限公司签定的 关于深圳方向科技有限公司 2001 年度研发项目及费用有关事项 的协议 深圳方向科技有限公司系内江方向光电股份有限公司与李亚平先生等 8 位自然人联合出资于 2001 年 4 月 23 日在深圳市工商行政管理局注册后成立 的 由于该研发机构在成立之前系沈阳北泰集团的研发部门 且一直在开发项 目 2001 年 4 月 23 日公司成立时 其原为北泰集团开发的几个项目均未完成 为公允的反映项目的实际成本 本着谁受益谁承担费用的原则 经深圳方向科 技有限公司与北泰方向集团有限公司协商 其原为北泰方向集团研发的项目 其费用由北泰方向集团有限公司承担 椐此本公司的控股子公司于 2001 年将为 沈阳北泰方向集团研发项目所发生的费用 4,404,699.38 元转由沈阳北泰方向集 团有限公司承担 上述款项已于 2002 年 2 月 8 日收回 欠款前 5 名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川兴明泰机械有限公司 10,000,000.00 1 年以内 借款 四川内燃机厂* 10,942,405.95 1-2 年 借款 内江国资局** 9,745,670.12 1 年以内 解除职工劳动合同补偿金 四川内燃机厂动力配件供销公司 7,000,000.00 1 年以内 借款 三峡旅游服务公司 2,630,500.00 5 年以内 借款 合计 40,318,576.07 占其他应收款金额的 60.21% *本公司自 1994 年股份公司成立开始到 2001 年 12 月止 原四川内燃机厂 的非生产经营部分的开支一直由本公司在垫付 且金额逐年在增加 为解决该 问题 内江市国有资产管理局和内江市财政局联合以[内国资 1997 24 号] 关于你司国有股红息分配及管理办法的批复 同意 国有股红息在一定期限 内可优先用来弥补非生产经营部门的费用 非生产经营单位发生费用按年由市 财政 市国资局会同年初下达补贴指标 年度终经审查后认定 本公司据此在 2001 年支付现金股利时将应支付给国资局的红利 6,137,608.00 元冲减了其他应 收款-川内厂的往来 为不影响本公司的正常生产经营 经内江市财政局[内财企 2002 5 号] 内江市财政局关于四川方向光电股份有限公司 2001 年度财务报 表有关问题的批复 同意 本公司为原川内厂代垫的非生产经营部分的费用在 国有股权转让成功后一次性解决 本年末为川内厂代垫的款项余额为 10,942,405.95 元 **本公司改制上市前为全民所有制企业 改制时未对全民所有制企业职工 进行补偿 2001 年 公司内部经营机制作了大的调整 本作双向选择的原则 公司对原有部分职工根据有关政策执行买断工龄离开公司处理 因系历史原因 造成 经内江市财政局[内财企 2002 5 号] 内江市财政局关于四川方向光电 股份有限公司 2001 年度财务报表有关问题的批复 同意 上述买断工龄问题 在国有股权转让成功后一次性解决 本公司据此将本年买断工龄对原公司员工 支付的补偿金暂列其他应收款-内江市国有资产管理局 注5 预付帐款 预付帐款年末余额 帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 79,298,421.12 97,50 -- 15,178,513.25 38.40 -- 1-2 年 1,634,786.79 2.01 -- 22,374,671.53 56.61 -- 2-3 年 378,179.26 0.46 -- 1,781,037.41 4.51 -- 3 年以上 22,249.26 0.03 -- 191,657.14 0.48 -- 合计 81,333,636.43 100.00 -- 39,525,879.33 100.00 -- 预付帐款本年末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 预付帐款本年末余额比年初数增加 105.77% 主要是由于预付的方向科技园 建设款项未结算所致 预付帐款 2001 年末余额中预付关联单位款项如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 沈阳北泰电子有限公司 20,000.00 2001 货款 沈阳北泰火炬数码科技有限责任公司 507,500.00 2001 货款 沈阳北泰方向集团公司 5,100.00 2001 货款 详见附注七 关联方关系及其交易 之 四 预付帐款前 5 名的单位列示如下 单位名称 预付款金额 预付款时间 欠款原因 深圳深蓝工贸发展公司 9,988,872.00 1 年以内 预付材料款 沈阳东江智能卡有限公司 5,000,000.00 1 年以内 代集团还款,以应收货款抵扣 深圳三星视界有限公司 4,644,039.38 1 年以内 预付商品款 深圳市百星合电子有限公司 4,000,000.00 1 年以内 预付配件款 成都通达机械配件厂 4,184,938.96 1 年以内 预付材料款 合 计 27,817,850.34 占预付帐款总额的 34.20% 注6 应收补贴款 类别 年末数 年初数 所得税补贴收入* -- 3,208,604.99 *四川省人民政府办公厅[川办函 1997 168 号]同意本公司上市后按应纳 税所得额的 33%计征所得税 再由地方财政返还 18% 而应由内江市财政局返 还的所得税 本年已收回 注7 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 232,012.39 原材料 37,696,433.72 337,646.04 10,749,625.08 284,649.24 自制半成品* 5,421,839.81 7,449,352.98 2,811,191.42 委托加工物资 2,022,682.61 1,651,985.08 在产品 12,052,233.47 10,120,232.14 库存商品 34,908,560.60 50,942,268.37 低值易耗品 1,889,971.43 1,525,251.31 265,774.78 受托代销商品 -219,881.83 3,999,266.46 包装物 6,198.86 9,160.81 合 计 93,778,038.67 337,646.04 86,679,154.62 3,361,615.44 *本公司于 2001 年将 2000 年末已经计提存货跌价准备 2,811,191.42 元的自 制半成品进行了处理 该部分自制半成品处理后扣除已经计提的存货跌价准备 尚亏损 301,561.31 元 本公司将其计入了当期损益 注8 待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 汽车保险费 21,146.50 47,133.40 26,254.02 42,025.88 供电局贴费 -- 176,000.00 58,668.00 117,332.00 丝印板 -- 3,591.79 2,566.14 1,025.65 塑料包装袋 -- 1,025.65 615.39 410.26 产品货架 -- 14,529.91 3,632.49 10,897.42 工位器具 -- 11,568.35 0.00 11,568.35 合计 21,146.50 253,849.10 91,736.04 183,259.56 注9 长期投资 1 长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 541,005.00 -- 9,100,000.00 -- 9,641,005.00 -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 长期股权投资差额* -633,011.46 -- **1,177.31 -65,455.47 -566,378.68 -- 合计 -92,006.46 -- 9,101,177.31 -65,455.47 9,074,626.32 -- *2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998 年 11 月 2 日内江市国有资产管理局[内国资企 1998 50 号] 关于同意内江齿轮厂由四 川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂的 资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 1999 年 6 月 30 日 内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46 号] 关于转让四川省内江齿轮厂 给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂转 让给本公司 2000 年 3 月经本公司 川峨柴司 2000 42 号 批准 拟将原四 川省内江齿轮厂改制为有限责任公司 以 2000 年 3 月 31 日为基准日进行资产 评估 2000 年 6 月经评估确认后以本公司为主要发起人 将内江齿轮厂经评估 的净资产折价 24,715,200.00 元出资 联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00 元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司 注册资本为 2,480.00 万元 其中本公 司占 99.66% 按 2000 年 6 月 31 日鸿翔公司帐面净资产 25,468,119.46 元计算本 公司应享有股份 25,381,527.85 元 与本公司实际投出资产净值差异 666,327.85 元作为股权投资差额 按 10 年期平均摊销 每年应摊销 66,632.78 元 本年已 摊销 66,632.78 元 截止 2001 年 12 月 31 日累计摊销 99,949.17 元 剩余摊销金 额为 566,378.68 元 ** 2001 年本公司新增控股子公司内江方向集成电路有限公司 是由本公司 和方针集团科技有限公司共同出资组建的三资企业 依据公司章程的规定 合 资公司注册资本 1600 万元人民币 本公司认缴出资 848 万元 占公司注册资本 的 53% 其中以实物资产出资 698 万元人民币 以货币资金出资 150 万元人民 币 上述出资尚未经会计师事务所审验 本公司根据章程的规定交付了实物资 产和货币资金 本公司交付的实物资产价值为 6,981,177.31 元 货币资金为 150 万元 根据出资协议的规定计算 本公司对该公司的投资差额 1,177.31 元 因 金额较小 故对该股权投资差额一次性摊销计入投资损失 2 长期股权投资 股票投资 股份 占被投资单位 投资 减值 被投资公司名称 股票数量 性质 注册资的比例 金额 准备 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.2% 40,000 -- 其他股权投资 占被投资单 减值 备 投资期 投资金额 被投资单位名称 位注册资的 准备 注 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.2% -- 四川方向数码科技公司* 永久 2,100,000.00 70% -- 深圳市方向半导体设计有限公司** 永久 7,000,000.00 70% -- -- *2001 年本公司新增控股子公司四川方向数码科技有限公司 是由本公司的 控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建的 依据公司章程的规定 四川方向数码科技有限公司的注册资本为 300 万元人民 币 其中内江方向液晶显示设备有限公司出资 210 万元 占注册资本 70% 自 然人鲁海涛出资 90 万元 占注册资本的 30% 上述出资已经四川天成会计师事 务所[川天会验字 2001 第 189 号]验资报告予以验证 2001 年 10 月 30 日在 成都市工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 5101091001171-1 企业法 人营业执照 该公司处于筹建期间 尚未正式开业 本公司对该公司未编制合 并会计报表 **2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向半导体设计有限公司 是由本 公司和郭寂波共同出资组建的 深圳市方向半导体设计有限公司注册资本为 1000 万元人民币 其中本公司出资 700 万元 占注册资本的 70% 自然人郭寂 波出资 300 万元 占注册资本的 30% 上述出资已经深圳中鹏会计师事务所[深 鹏会验字 2001 第 A339 号]验资报告予以验证 2001 年 12 月 10 日在深圳市 工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 440301111078917 的企业法人营 业执照 该公司处于筹建期间 本公司对该公司未编制合并会计报表 注 11 固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 39,990,791.65 75,843,211.00 -- 115,834,002.65 通用设备 117,499,430.21 70,427,012.68 5,801,190.13 182,062,232.76 运输设备 7,362,644.76 3,264,300.90 656,606.00 10,033,339.66 专用设备 -- 38,572,365.21 -- 38,572,365.21 其他 7,220,327.30 2,731,700.52 -- 9,952,027.82 合 计 172,073,193.92 190,838,590.31 6,457,796.13 356,453,968.10 累计折旧 房屋及建筑物 11,072,240.10 1,839,784.87 -- 13,074,361.65 通用设备 44,975,704.56 11,321,343.36 1,610,040.48 54,523,653.76 运输设备 2,630,183.40 664,838.02 286,598.55 3,009,422.87 专用设备 -- 1,440,515.97 -- 1,440,515.97 其他 3,577,637.99 447,005.43 3,163.70 4,021,476.72 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产净值 62,255,766.05 15,713,487.65 1,899,802.73 76,069,430.97 固定资产减值准备* 通用设备 11,008,019.30 -- 909 562.90 10,098,456.40 固定资产净额 98,809,408.57 270,286,080.73 2001 年度从在建工程转入固定资产的明细项目如下 类 别 金额 房屋及建筑物 75,843,211.00 通用设备 70,427,012.68 专用设备 38,572,365.21 其他 2,731,700.52 小计 75,843,211.00 用于抵押的固定资产原值 103,476,204.34 元 净值 74,927,228.62 元 其中 房屋及建筑物原值为 77,171,975.64 元 净值为 52,264,387.08 元 通用设备原值 为 26,304,228.70 元 净值为 22,662,841.54 元 注 12 在建工程 转入固 其他 资金 项目 工程名称 年初数 本年增加 年末数 定资产 减少数 来源 进度 EM195 生产线技改 56,534,377.86 826,182.82 55,360,560.68 2,000,000.00-- -- 募股 100% EM110 生产线技改 6,496,166.39 237,247.25 6,250,209.40 -- 483,204.24 募股 98% 其中 资本化利息 1,415,868.42 -- 1,333,660.74 -- 82,207.68 自筹 EM165F 生产线技改 13,661,384.51 223,080.80 13,884,465.31 -- -- 募股 100% 其中 资本化利息 1,897,762.43 -- 1,897,762.43 -- -- 自筹 EM180 185 生产线技改 4,859,305.30 1,500.00 792,930.00 -- 4,067,875.30 募股 97% 其中 资本化利息 488,463.82 -- 50,080.00 -- 438,383.82 自筹 6102 缸体 -- 9,861,319.87 -- -- 9,861,319.87 自筹 80% 其中 资本化利息 -- -- -- -- -- 铸工车间改造 -- 847,212.16 343,200.00 -- 504,012.16 自筹 85% 其中 资本化利息 -- -- -- -- -- 广西防城港 23,533,654.69 247,374.00 -- -- 23,781,028.69 自筹 70% 其中 资本化利息 1,119,409.69 -- -- -- 1,119,409.69 写字楼 -- 11,548,753.87 -- -- 11,548,753.87 自筹 80% 综合楼 -- 13,232,889.58 -- -- 13,232,889.58 自筹 80% 在安装设备 -- 6,090,611.28 6,049,071.57 -- 41,539.71 自筹 90% 其他工程 7,948,154.95 2,645,460.63 3,083,382.50 -- 7,510,233.08 自筹 50% 其中 资本化利息 452,851.22 -- 95,496.25 -- 357,354.97 合 计 113,033,043.70 45,761,632.26 85,763,819.46 2,000,000.00 71,030,856.50 募股 其中 资本化利息 5,374,355.58 -- 3,376,999.42 -- 1,997,356.16 自筹 在建工程减值准备* 13,298,547.00 -- -- -- 13,298,547.00 在建工程净额 99,734,496.70 45,761,632.26 85,763,819.46 2,000,000.00 57,732,309.50 *该减值准备是计提的广西防城工程减值准备 该工程原值 23,781,028.69 元 计提减值准备后净值为 10,482,481.69 元 在建工程其他减少数 2,000,000.00 元 是账务处理差错更正减少 注 13 无形资产 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 剩余摊销期 土地使用权 11,012,273.26 9,525,616.31 220,245.48 9,305,370.83 42 年 3 月 土地使用权 9,107,219.00 8,919,696.52 182,034.62 8,737,661.90 48 年 专有技术 7,000,000.00 7,000,000.00 116,666.67 6,883,333.33 4 年 11 月 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 _ 4,000,000.00 5年 软件系统 449,180.00 449180.00 8,320.00 440,860.00 9 年 10 月 软件系统 70,660.00 70,660.00 3,533.00 67,127.00 4年9月 合 计 31,639,332.26 18,445,312.83 11,519,840.00 -- 530,799.77 29,434,353.06 无形资产 2001 年增加数 主要是子公司内江方向液晶显示设备有限公司向 关联方沈阳北泰电子有限公司购买 700 万元 15 寸 BA1593L/BT1712P 型彩色显 示器技术和 15 寸 BL1512AC 型 LCD 液晶显示器技术和向关联方沈阳北泰电脑 工程有限公司购买 399,980.00 元 ERP 管理系统 以及本公司的子公司内江方向 集成电路有限公司因设立时由投资方方针集团科技有限公司投资转入专有技术 400 万元所致 年末用于抵押的无形资产价值为 18,560,658.00 元 注 14 长期待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 模具摊销 -- 5,600.00 233.33 5,366.67 内江方向集成电路有限公司* -- 1,174,077.49 -- 1,174,077.49 合 计 1,179,677.49 233.33 1,179,444.16 *本期增加是本公司的控股子公司内江方向集成电路有限公司发生的开办 费 因该公司未正常生产经营 故将发生的筹建费用暂列开办费 待正常生产 经营当月一次性摊入管理费用 注 15 短期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 26,700,000.00 18,900,000.00 以房产 机器设备作为抵押物 担保借款 241,850,000.00 83,800,000.00 -- 信用借款 161,450,000.00 36,500,000.00 -- 合计 430,000,000.00 139,200,000.00 -- 短期借款 2001 年末数较年初数增加 208.90% 主要是投资方向科技园及正 常生产经营所需增加流动资金借款增加所致 短期借款 2001 年末余额中无到期未归还的借款 注 16 应付票据 应付票据 2001 年 12 月 31 日余额 45,000,000.00 元 均为银行承兑汇票 其 中 中信实业银行成都分行承兑 30,000,000.00 元 中国工商银行内江市东兴区 支行承兑 14,000,000.00 元 中国工商银行内江市市中区支行承兑 1,000,000.00 元 注 16 应付帐款 应付帐款 2001 年 12 月 31 日余额为 87,175,153.41 元 2000 年 12 月 31 日 余额 54,421,270.83 元 2001 年末较年初增加 60.18% 主要是加大供应商垫底 资金所致 2001 年末应付帐款余额中无应付持本公司 5 以上股权股东单位款项 2001 年末应付帐款帐龄如下 帐龄 金额 比例 % 1 年以内 75,224,674.85 86.29 1-2 年 2,644,574.14 3.03 2-3 年 1,415,536.32 1.62 3 年以上 7,890,368.10 9.06 合计 87,175,153.41 100.00 注 17 预收帐款 预收帐款 2001 年 12 月 31 日余额为 11,057,892.98 元 2000 年 12 月 31 日 余额为 7,701,766.31 元 2001 年末较年初增加 43.58% 主要是采取对新客户预 收货款的销售加大所致 其中无预收持本公司 5 以上股权股东单位款项 2001 年末预收帐款帐龄如下 帐龄 金额 比例 % 1 年以内 10,639,322.49 96.21 1-2 年 114,025.60 1.03 2-3 年 23,330.80 0.21 3 年以上 281,214.09 2.55 合计 11,057,892.98 100.00 注 18 应付股利 项目 年末数 年初数 国家股股东 -- 6,137,608.00 法人股股东 1,669,313.36 445 024 58 社会公众股股东 58,178.21 4,410,841.00 合 计 503,202.79 12,217,762.36 根据本公司董事会 2001 年 3 月 29 日决定的 2000 年度利润分配预案 对 2000 年度实现的净利润提取 10%的法定公积金 2,867,989.99 元 提取 5%的法定公益 金 1,433,995.00 元 提取 20%的任意盈余公积金 5,735,979.98 元 以 2000 年末 总股本为基数向全体股东每 10 股派现金 0.80 元 含税 计 12,193,370.96 元 2001 年年末比年初减少 11,714,559.57 元是因 2001 年支付股利所致 注 19 应交税金 项 目 年末数 年初数 增值税* -30,253,390.64 -32,246,220.59 城市建设维护税** -1,017,364.56 -1,124,090.39 营业税 497,744.88 532,187.55 企业所得税 -828,758.69 4,081,404.08 土地使用税 -- -161,651.37 房产税 -- -37,727.08 车船使用税 -3,407.00 -- 个人所得税 17,503.76 -- 合 计 -31,587,672.25 -28,956,097.80 *应交增值税余额为-30,253,390.64 元形成的主要原因如下 1 根据财政部 国家税务总局 财税字 1994 060 号 及四川省国家 税务局 川国税函发 1996 193 号 规定 农用柴油机适用 13 的增值税税 率 本公司销售柴油机适用 13 的增值税税率 而四川省内江市国家税务局截 止 1998 年 7 月 31 日末 累计多征 25,754,987.90 元 其中 1999 年 1 7 月多征 3,291,798.30 元 1998 年度多征 1,493,393.05 元 1997 年度多征 4,138,310.12 元 1996 年度以前多征 16,831,486.43 元 2002 年 2 月 20 日 内江市财政局[内财企 2002 5 号] 内江市财政局关于四川方向光电股份有限公司 2001 年度财务报 表有关问题的批复 同意 上述税收倒挂问题 在国有股权转让成功后一次性 解决 **本公司应交城建税余额为-1,017,364.56 元 是 1996 年度以前内江市地方 税务局多征税款所致 注 20 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 600,419.52 511,531.65 交通费附加 487,289.41 368 652 26 地方重点建设基金 28,285.50 28 285 50 合 计 1,115,994.43 908,469.41 注 21 其他应付款 其他应付款 2001 年 12 月 31 日余额 12,052,246.23 元 2000 年 12 月 31 日 余额 13,970,484.01 元 截止 2001 年末无应付持本公司 5%以上股份股东款项 2001 年末其他应付款帐龄如下 帐龄 金额 比例 % 1 年以内 9,427,668.41 78.22 1-2 年 1,042,770.66 8.65 2-3 年 1,218,135.13 10.11 3 年以上 363,672.03 3.02 合计 12,052,246.23 100.00 注 22 预提费用 项 目 年末数 年初数 电费 93,583.86 300,000.00 利息 183,560.99 96,999.97 合 计 277,144.85 396,999.97 注 23 一年内到期的长期负债 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 -- 担保措款 8,130,000.00 8,130,000.00 信用借款 -- 合 计 8,130,000.00 8,130,000.00 注 24 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行内江市东兴区支行 10,000,000.00 99.9.29-2003.3.28 6.633% 担保 工行内江市东兴区支行 15,000,000.00 99.9.21-2003.3.20 6.633% 担保 合 计 注 25 长期应付款 长期应付款 2001 年 12 月 31 日余额 6,492,610.01 元 是本公司控股子 公司 深圳方向科技有限公司写字楼和别克商务车按揭贷款余额 注 26 股本 股本 2001 年度增减变动情况 数量单位 股 本年变动增减 + - 项 目 年末数 年初数 公积金 配股 送股 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 83,439,407 83,439,407 其中 国家持有股份 76,720,100 -- -- -- 76,720,100 境内法人持有 6,719,307 -- -- -- 6,719,307 股份* 境外法人持有 -- -- -- -- -- 股份 其他 -- -- -- -- -- 2 募集法人股** 14,147,110 -- -- -- 14,147,110 3 内部职工股*** -- -- -- -- -- 4 优先股或其他 -- -- -- -- -- 其中 转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 97,586,517 -- -- -- 97,586,517 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 54,830,620 -- -- -- 54,830,620 2 境内上市的外资股 -- -- -- -- -- 3 境外上市的外资股 -- -- -- -- -- 4 其他 -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 54,830,620 -- -- -- 54,830,620 三 股份总数 152,417,137 -- -- -- -- -- 152,417,137 注 27 资本公积 资本公积 2001 年度增减变动情况如下 项 目 年初数 本年增加* 本年减少 年末数 股本溢价 209,731,188.70 -- -- 209,731,188.70 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- 股权投资准备 -- 1,424,840.00 -- 1,424,840.00 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 其他资本公积转入 129,056.58 54,007.86 -- 183,064.44 合 计 209,860,245.28 1,478,847.86 -- 211,339,093.14 *2001 年资本公积增加 1,478,847.86 元 包括 1 2001 年债务重组收益转 入资本公积 其他资本公积转入 54,007.86 元 2 本公司控股子公司四川鸿翔 机械有限公司 2001 年技改工程完工将技改拨款 127 万元转增资本公积 因债务 重组转增资本公积 159,700.98 元 按本公司持有的股权比例计算的本公司应享 有的部分计入资本公积股权投资准备 注 28 盈余公积 项 目 年初数* 会计差错调整 本年增加** 本年减少 年末数 法定盈余公积 15,081,717.43 -591,367.13 2,219,678.39 -- 16,710,028.69 公益金 9,365,781.26 -295,683.56 1,109,839.20 -- 10,179,936.90 任意盈余公积 29,900,817.61 -1,182,734.26 3,201,093.11 -- 31,919,176.46 合 计 54,348,316.30 -2,069,784.95 6,530,610.70 -- 58,809,142.05 *盈余公积年初数调整详见本附注五第 28 项注释 **根据本公司董事会决定的 2001 年度利润分配预案 对 2001 年度实现的 净利润提取 10%的法定公积金 提取 5%的法定公益金 提取 20%的任意盈余 公积金后 决定可供分配的利润 6203.83 万元不分红也不进行资本公积金转增 股本 注 29 未分配利润 项 目 本年累计数 上年实际数 一 净利润 16,005,465.54 26,764,532.81 加 年初未分配利润* 52,563,397.97 47,556,785.56 盈余公积金转入 - - 二 可供分配的利润 68,568,863.51 74,321,318.37 减 提取的法定盈余公积** 2,219,678.39 2,807,761.92 提取的法定公益金** 1,109,839.20 1,403,880.97 三 可供股东分配的利润 65,239,345.92 70,109,675.48 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积** 3,201,093.11 5,352,906.55 应付普通股股利 12,193,370.96 - 转作股本的普通股股利 - - 四 未分配利润 62,038,252.81 52,563,397.97 *年初未分配利润调整包括 1 截止 2000 年 12 月 31 日 本公司的控股子公司内江峨柴鸿翔机械有 限公司有住房周转金为贷方余额 841,693.30 元 2001 年根据财政部 企业住 房制度改革中有关会计处理问题的规定 的要求 调整 2001 年的年初未分配利 润 本公司根据所持股份相应调整了 2001 年的年初未分配利润 839,129.54 元 2 根据新的企业会计准则-债务重组的有关规定 本公司对 2000 年债务 重组收益 129,056.58 元进行了追溯调整 响应调减 2000 年净利润 129,056.58 元 3 1998 年我公司在实施送 配股方案时 由于没有实施响应的派现方 案 致使公司无法扣收个人所得税 此款项共计 967,453.60 元 原帐列其他应 收款-代扣个人所得税 现报经公司董事会批准 由公司送配当年费用承担 响 应调整公司 2001 年年初未分配利润 967,453.60 元 4 本公司内部核算的营销部 出口公司 技术中心 清欠办细本公司内 部承包单位 其发生的借款和费用首先通过其他应收款归集 年末进行结算 截止 2000 年末累计发生 3,647,903.80 元尚未进行结算 其中 2000 年度发生 1,546,442.15 元 1999 年度发生 1,267,642.59 元 1998 年度发生 833,819.06 元 经检查均系各年度发生的费用 经公司董事会批准 按规定调整以前年度损益 影响 2001 年年初未分配利润 3,647,903.80 元 5 本公司 2000 年末将各配套供应厂家给予的商业折扣全部冲减了 2000 年度的主营业务成本 没有在公司原材料 在制品 库存商品中分摊 经测算 多冲 2000 年主营业务成本 1,164,089.32 元 2001 年按规定作相应调整 影响 2001 年年初未分配利润 1,164,089.32 元 6 1998 年本公司根据签定的合同确认产品代修费收入 1,571,400.00 元 帐列应收帐款 该款项至今未收回 经检查发现该合同并未实际履行 2001 年 按规定作相应调整 影响 2001 年年初未分配利润 1,571,400.00 元 以上事项调减了本公司 2000 年期初留存收益 2,598,897.72 元 其中 调减盈余公积 1,399,406.46 元 未分配利润 1,199,491.26 元 调减 2000 年度净 利润 1,615,367.11 元 调减 2000 年末盈余公积 2,069,784.95 元 **根据本公司三届十三次董事会 关于 2001 年度利润预分方案 决议 对 2001 年度实现的净利润计提 10%法定盈余公积金 5%法定公益金 20%法定任 意盈余公积金后 决定可供分配的利润 6203.83 万元不分红也不进行资本公积 金转增股本 注 30 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 柴油机 221,737,505.71 179,082,714.81 210,108,929.57 160,319,755.27 显示器 66,621,509.46 57,587,363.17 -- -- 汽配 47,717,656.18 34,040,351.31 22,511,471.17 16,521,440.67 合 计 336,076,671.35 270,710,429.29 232,620,400.74 176,841,195.94 前五名客户销售情况列示如下 客户名称 金额 占总收入比例 山东跃进农机经营部 21,395,560.15 6.37% 重庆长安公司 17,714,850.40 5.27% 东安公司 12,850,588.03 3.82% 广州亿通达企业有限公司 12,174,837.61 3.62% 广州恒信达科技有限公司 9,990,632.47 2.97% 合 计 74,126,468.66 22.05% 注 31 其他业务利润 类 别 本年发生数 上年发生数 销售材料 1,256,471.30 2,043,404.77 运输业务 -- -85,005.39 水电费收入 -161,454.76 -69,098.58 外协件返修 92,278.65 42,399.74 租赁收入 135,832.62 252,143.30 技术转让收入* -- 5,225,000.00 废旧物资处理 74,185.19 286,797.10 其他 1,346,260.16 -74,292.62 合 计 2,743,573.16 7,621,348.32 *其他业务利润 2001 年较上年数减少 67.54% 主要原因是 2000 年本公司分 别与沈阳市松陵通用设备厂 沈阳航天工贸开发总公司签定 非专利技术转让 合同 将本公司所有的峨眉牌柴油机非专利生产技术转让给对方实现利润 5,225,000.00 元 而 2001 年公司没有技术转让收入 注 32 营业费用 2001 年营业费用发生额 7,994,582.16 元 2000 年营业费用发生额为 13,347,088.23 元 2001 年较 2000 年降低 5,352,498.07 元 主要原因是本公司将 原列入营业费用的产品促销费用通过降低售价的方式处理 期末不再向购货方 支付产品促销费用所致 注 33 管理费用 2001 年管理费用发生额 37,001,730.19 元 2000 年管理费用发生额为 17,082,211.60 元 2001 年较 2000 年增加 19,919,518.59 元 主要原因是本公司 2001 年新增子公司正常生产经营当月一次性摊入开办费计入管理费用 以及本 公司投资建设方向科技园发生费用较高所致 注 34 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出* 10,739,245.38 8,852,072.40 减 利息收入** 5,838,380.42 5,609,030.78 汇兑损失 119.92 523.96 减 汇兑收益 -- -- 其他 1,010,585.17 475,103.18 合 计 5,911,570.05 3,718,668.76 *根据内江市财政局[内财企 2001 25 号] 内江市财政局关于同意一次性 给予四川峨眉柴油机股份有限公司流动资金贷款财政贴息的通知 和[内经联 2001 167 号] 内江市经济委员会 内江市财政局关于下达 2001 年省技术改 造贴息资金计划的通知 的规定 本公司收到一次性流动资金贷款贴息 340 万 元和技改贴息 100 万元 本公司椐此冲减了当期利息支出 3,825,600.60 元 冲 减在建工程利息资本化金额 574,399.40 元 **主要为定期银行存款利息收入和应收其他单位资金占用费 2001 年度财务费用较 2000 年度增加 58.97% 主要原因是 2001 年度短期借 款较 2000 年有明显增长所致 注 35 投资收益 2001 年度投资收益为 838,930.27 元 明细如下 1 因收回短期债券投资冲回跌价准备 773,474.80 元 2 股权投资差额摊销 65,455.47 元 注 36 补贴收入 类 别 本年发生数 上年发生数 财政定额补贴收入* -- 3,091,352.00 合 计 -- 3,091,352.00 *根据内江市财政局[内财工 2001 002 号] 关于对四川峨眉柴油机股份 有限公司申请单台柴油机销售实行财政补贴的批复 的规定 2000 年度对本公 司单台柴油机销售给予一次性财政定额补贴 3,091,352.00 元 经内江市地方税 务局直属征收分局批准 此补贴系政府确定的地方财政补贴 不再征收企业所 得税 注 37 营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益* 950,872.96 46,580.68 罚款收入 10,897.30 5,596.00 其他 58,870.78 99,443.75 合 计 1,020,641.04 151,620.43 *2001 年发生额较 2000 年增加 869,020.61 元 主要原因是本公司在 2001 年转让曲轴生产线产生净收益所致 2001 年 2 月 26 日 本公司与成都通达机 械有限公司签定 关于曲轴生产线转让及其产品订 供货的协议 根据该协议 本公司转让曲轴生产线一条 协议作价 380 万元 所转让生产线帐面价值 2,814,316.47 元 扣除清理费用后 本期确认处理固定资产净收益 865,576.01 元 注 38 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产损失 328,161.61 140,535.51 罚款支出 133,427.70 15,720.00 赔偿支出 -- -- 债务重组损失 45,686.00 114,285.00 固定资产减值准备 -- -- 其他 135,577.40 200.00 合 计 642,852.71 270,740.51 注39 支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金合并数为 24,131,675.39 元 母 公司为 75,864,333.27 元 其中明细金额较大的项目如下 项目 母公司 合并数 保险费 211,591.00 211,591.00 水电费 152,720.40 658,720.40 运费 936,335.32 936,335.32 备用金 2,845,693.70 3,186,575.47 广告宣传费 1,354,036.13 1,453,316.18 办公费 499,453.49 747,976.95 修理费 697,376.41 697,376.41 业务招待费 369,486.30 754,262.20 差旅费 629,150.89 1,590,987.08 研究开发费 396,538.45 482,390.54 评审费 243,867.00 508,499.00 单位往来等 67,528,084.18 12,903,644.84 合计 75,864,333.27 24,131,675.39 注40 付的其他与投资活动有关的现金 无 注41 支付的其他与筹资活动有关的现金 无 六 母公司主要会计项目注释 注1 应收帐款 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 113,777,157.59 65.05 3,413,314.73 87,912,008.55 67.64 2,637,360.26 1-2 年 32,114,131.77 18.36 1,926,847.91 18,297,620.55 14.08 1,097,857.23 2-3 年 9,163,204.84 5.24 916,320.48 15,549,735.91 11.96 1,554,973.59 3 年以上 19,856,537.55 11.35 2,978,480.63 8,207,328.95 6.32 1,362,324.29 合计 174,911,031.75 100.00 9,234,963.75 129,966,693.96 100.00 6,652,515.37 欠款前 5 名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东胶南农机公司 25,735,624.93 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南偃师缑氏农机站 9,909,643.69 1-2 年 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东跃进农机经营部 9,760,073.49 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 山东莱西农机公司 7,600,846.90 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 河南宣阳农贸农机商场 6,477,989.31 1 年以内 属正常销售垫底及暂未收回货款 合计 59,484,178.32 占应收帐款总额 34.00% 注2 其他应收款 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 116,337,740.88 82.67 914,058.32 48,189,689.09 74.63 545,690.68 1-2 年 18,530,891.51 13.17 1,111,853.49 11,272,790.35 17.46 676,367.42 2-3 年 11,760.00 0.02 1,176.00 209,161.56 0.33 20,916.16 3 年以上 5,846,575.31 4.14 876,986.28 4,898,195.13 7.58 868,883.29 合计 140,726,967.70 100.00 2,904,074.09 64,569,836.13 100.00 2,111,857.55 注3 长期投资 1 长期投资项目 年初数 年末数 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 28,074,748.68 -- 139,275,846.65 -- 167,350,595.33 长期债权投资 -- -- -- -- -- 长期股权投资差 -633,011.46 -- 1,177.31 -65,455.47 -566,378.68 额* 合计 27,441,737.22 -- 139,277,023.96 -65,455.47 166,784,216.65 *2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998 年 11 月 2 日内江市国有资产管理局[内国资企 1998 50 号] 关于同意内江齿轮厂由四 川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮厂的 资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 1999 年 6 月 30 日 内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46 号] 关于转让四川省内江齿轮厂 给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂转 让给本公司 2000 年 3 月经本公司 川峨柴司 2000 42 号]批准 拟将原四 川省内江齿轮厂改制为有限责任公司 以 2000 年 3 月 31 日为基准日进行资产 评估 2000 年 6 月经评估确认后以本公司为主要发起人 将内江齿轮厂经评估 的净资产折价 24,715,200.00 元出资 联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00 元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司 注册资本为 2,480.00 万元 其中本公 司占 99.66% 按 2000 年 6 月 31 日鸿翔公司帐面净资产 25,468,119.46 元计算本 公司应享有股份 25,381,527.85 元 与本公司实际投出资产净值差异 666,327.85 元作为股权投资差额 按 10 年期平均摊销 每年应摊销 66,632.78 元 2 长期股权投资 股票投资 占被投资 股份 投资 减值 被投资公司名称 股票数量 单位注册 性质 金额 准备 资的比例 四川省农业机械股份有限公司 法人股 40,000 0.2% 40,000 -- 其他股权投资 占 被 投 序号 被投资单位名称 投资期 期末余额 减值 资 单 位 准备 1 四川省信托投资公司内江办事处 永久 501,005.00 0.2% -- 2 内江峨柴鸿翔机械有限公司* 永久 32,626,078.73 99.66% -- 3 内江方向液晶显示设备有限公司 永久 98,957,444.94 97.00% 4 内江方向塑料制品有限公司 永久 5,819,666.47 99.00% 5 内江方向建设工程有限公司 永久 9,500,000.00 95.00% 6 圳市方向科技有限公司 永久 3,860,021.51 60.00% 7 内江方向集成电路有限公司 永久 8,480,000.00 53.00% 8 深圳市方向半导体有限公司 永久 7,000,000.00 70% 合 计 166,744,216.65 1 投资金额为 501,500.00 元 占被投资单位股权比例的 0.2% 本公司采 用成本法核算 本期未收到投资利润 2 2000 年本公司新增控股子公司内江峨柴鸿翔机械有限公司 1998 年 11 月 2 日内江市国有资产管理局[内国资企 1998 50 号] 关于同意内江齿轮厂 由四川峨眉柴油机集团公司兼并及资产无偿划拨经营管理的批复 将内江齿轮 厂的资产无偿划拨给四川峨眉柴油机集团公司统一经营及管理 1999 年 6 月 30 日内江市国有资产管理局[内国资企 1999 46 号] 关于转让四川省内江齿轮 厂给四川峨眉柴油机股份有限公司的通知 将划转债务后的四川省内江齿轮厂 转让给本公司 2000 年 3 月经本公司 川峨柴司 2000 42 号 批准 拟将原 四川省内江齿轮厂改制为有限责任公司 以 2000 年 3 月 31 日为基准日进行资 产评估 2000 年 6 月经评估确认后以本公司为主要发起人 将内江齿轮厂经评 估的净资产折价 24,715,200.00 元出资 联合袁勇等十三位自然人出资 84,800.00 元共同设立内江峨柴鸿翔机械有限公司 注册资本为 2,480.00 万元 该公司 2000 年 6 月 30 日在四川省内江市工商行政管理局办理了注册登记 领取注册号为 5110001800639 的企业法人营业执照正式成立 本公司对该公司投资采用权益法 核算 并编制合并会计报表 本期据该公司净利润确认投资收益 4,233,873.73 元 同时摊销股权投资差额 66,632.78 元 期末累计长期投资帐面价值为 32,626,078.73 元 3 2001 年本公司新增控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司 是经四 川省经济贸易委员会[川经贸投资 2001 190 号] 四川省经贸委关于内江方向 液晶显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告 代 项目建议书 的批复 批准 及本公司三届三次董事会决议通过 并经本公司 2000 年度股东大会审议通过 由本公司和自然人吴旭 覃立共同出资组建的 该公司注册资本为 10000 万元人民币 其中本公司出资 9700 万元 占注册资本 的 97% 自然人吴旭出资 200 万元 占注册资本的 2% 自然人覃立出资 100 万元 占注册资本的 1% 上述出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验 2001 79 号]验资报告予以验证 2001 年 2 月 12 日在四川省内江工商行政管理局办理 了工商登记 领取注册号 5110001801182 的企业法人营业执照 本公司对该公 司投资采用权益法核算 并编制合并会计报表 本期据该公司净利润确认投资 收益 1,957,444.94 元 期末累计长期投资帐面价值为 98,957,444.94 元 4 2001 年本公司新增控股子公司内江方向塑料制品有限公司 是经四川省 经济贸易委员会川经贸投资 2001 190 号 四川省经贸委关于内江方向液晶 显示设备有限公司生产液晶显示器系列产品技改项目可行性研究报告 代项目 建议书 的批复 的批准 及本公司三届四次董事会决议 并经本公司 2000 年 度股东大会审议通过 由本公司和自然人陈社平共同出资 600 万元设立内江方 向塑料制品有限公司 该公司注册资本为 600 万元人民币 其中本公司出资 594 万元 占注册资本的 99% 自然人陈社平出资 6 万元 占注册资本的 1% 上述 出资已经四川泰信会计师事务所[川泰信验 2001 83 号]验资报告予以验证 2001 年 3 月 30 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 5110001801212-1 的企业法人营业执照 本公司对该公司投资采用权益法核算 并编制合并会计报表 本期据该公司净利润确认投资损失 120,333.53 元 期末 累计长期投资帐面价值为 5,819,666.47 元 5 2001 年本公司新增控股子公司内江方向建设工程有限公司 根据本公司 三届四次董事会决议 并经本公司 2000 年度股东大会审议通过 由本公司和自 然人温进才共同出资组建的 该公司注册资本为 1000 万元人民币 其中本公司 出资 950 万元 占注册资本的 95% 自然人温进才出资 50 万元 占注册资本的 5% 上述出资已经四川巨丰会计师事务所[川巨丰会师验 2000 第 047 号]验 资报告予以验证 2001 年 3 月 30 日在四川省内江工商行政管理局办理了工商 登记 领取注册号 5110001801190-1 的企业法人营业执照 本公司对该公司投 资采用权益法核算 并编制合并会计报表 本期据该公司净利润确认投资收益 为零元 期末累计长期投资帐面价值为 9,500,000.00 元 6 2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向科技有限公司 是 2001 年 2 月 28 日 本公司与黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕建辉 谭志盛 严经火 8 位自然人签订出资合同 经本公司三届六次董事会决议 决定由本公 司和黄艳春 李亚平 林恩礼 张雄 邓文聪 吕建辉 谭志盛 严经火 8 位 自然人共同出资组建 该公司注册资本为 1000 万元人民币 其中本公司出资 600 万元 占注册资本的 60% 黄艳春出资 230 万元 占注册资本的 23% 李 亚平出资 60 万元 占注册资本的 6% 林恩礼出资 50 万元 占注册资本的 5% 张雄 30 万元 占注册资本的 3% 邓文聪 10 万元 占注册资本的 1% 吕建辉 出资 10 万元 占注册资本的 1% 谭志盛 5 万元 占注册资本的 0.5% 严经火 出资 5 万元 占注册资本的 0.5% 上述出资已经深圳业信会计师事务所[业信验 字[2001]第 087 号]验资报告予以验证 2001 年 4 月 23 日在深圳市工商行政管 理局办理了工商登记 领取注册号 4403011064130 的企业法人营业执照 本公 司对该公司投资采用权益法核算 并编制合并会计报表 本期据该公司净利润 确认投资损失为 2,139,978.49 元 期末累计长期投资帐面价值为 3,860,021.51 元 7 2001 年本公司新增控股子公司内江方向集成电路有限公司 是根据本公 司三届七次董事会决议 决定由本公司和方针集团科技有限公司共同出资组建 的中外合资经营企业 2001 年 7 月 本公司与方针集团科技有限公司分别签订 中外合营企业意向书 中外双方合营企业出资协议 中外合资经营企业合同 章程 2001 年 月 日 内江市经济贸易委员会以[内外资 2001 016 号]对中 外合资经营企业合同 章程批复 依据公司章程的规定 合资公司注册资本 1600 万元人民币 本公司认缴出资 848 万元 占公司注册资本的 53% 其中以实物 资产 厂房 作价出资 698 万元人民币 以货币资金出资 150 万元人民币 方 针集团科技有限公司认缴出资 752 万元 占注册资本的 47% 其中以事物资产 机器设备 作价出资 352 万元 以工业产权 记忆体管理装置 技术专利权 按评估后价值作价 400 万元出资 上述出资尚未经会计师事务所审验 2001 年 8 月 30 日 领取[外经贸内外资字 2001 0016 号]批准证书 2001 年 9 月 3 日 在四川省内江工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号企合内江总字第 000101 号的企业法人营业执照 本公司根据该公司章程 协议的规定交付了实 物资产和货币资金 本公司对该公司编制合并会计报表 合并期间为 2001 年 9 月至 12 月末 本期据该公司净利润确认投资收益为零元 期末累计长期投资帐 面价值为 8,480,000.00 元 8 2001 年本公司新增控股子公司四川方向数码科技有限公司 是由本公司 的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司与自然人鲁海涛共同出资组建 的 依据公司章程的规定 四川方向数码科技有限公司的注册资本为 300 万元 人民币 其中内江方向液晶显示设备有限公司出资 210 万元 占注册资本 70% 自然人鲁海涛出资 90 万元 占注册资本的 30% 上述出资已经四川天成会计师 事务所[川天会验字 2001 第 189 号]验资报告予以验证 2001 年 10 月 30 日 在成都市工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 5101091001171-1 企业 法人营业执照 该公司处于筹建期间 尚未正式开业 本公司对该公司未编制 合并会计报表 9 2001 年本公司新增控股子公司深圳市方向半导体设计有限公司 是由本 公司和郭寂波共同出资组建的 深圳市方向半导体设计有限公司注册资本为 1000 万元人民币 其中本公司出资 700 万元 占注册资本的 70% 自然人郭寂 波出资 300 万元 占注册资本的 30% 上述出资已经深圳中鹏会计师事务所[深 鹏会验字 2001 第 A339 号]验资报告予以验证 2001 年 12 月 10 日在深圳市 工商行政管理局办理了工商登记 领取注册号 440301111078917 的企业法人营 业执照 该公司处于筹建期间 本公司对该公司未编制合并会计报表 本期据 该公司净利润确认投资收益为零元 期末累计长期投资帐面价值为 7,000,000.00 元 注4 固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值 房屋及建筑物 26,399,241.09 43,851,183.58 6,981,177.31 63,269,247.36 通用设备 90,248,000.21 65,764,974.74 5,801,190.13 150,211,784.82 运输设备 6,420,725.46 978,457.80 656,606.00 6,742,577.26 其他 6,149,837.30 1,871,033.34 0 8,020,870.64 合 计 129,217,804.06 112,465,649.46 13,438,973.44 228,244,480.08 累计折旧 房屋及建筑物 6,505,884.32 813,822.28 7,319,706.60 通用设备 27,465,689.78 9,348,366.91 1,610,040.48 35,204,016.21 运输设备 2,281,010.50 476,728.01 286,598.55 2,471,139.96 其他 2,978,425.37 351,937.70 3,163.70 3,327,199.37 合计 39,231,009.97 10,990,854.90 1,899,802.73 48,322,062.14 固定资产净值 89,986,794.09 179,922,417.94 固定资产减值准备* 通用设备 11,008,019.30 -- 909,562.90 10,098,456.40 帐面净额 78,978,774.79 -- -- 169,823,961.54 2001 年度从在建工程转入固定资产的明细项目如下 类 别 金 额 房屋及建筑物 43,851,183.58 通用设备 65,764,974.74 其他 1,871,033.34 *根据 企业会计制度 的有关规定 本公司固定资产计价政策 按帐面 价值低于可收回金额的差额计提减值准备 注5 主营业务收入 类 别 本年发生数 上年发生数 柴油机 221,737,505.71 201,532,402.13 其中 内销 199,446,608.70 166,216,045.74 外销 -792,752.20 2,184,674.24 自营出口 23,083,649.21 33,131,682.15 其他 -- 8,576,527.44 合 计 210,108,929.57 221 737 505 71 注6 投资收益 2001 年度投资收益为 4,769,936.92 元 明细如下 短期债券投资跌价准备 773,474.80 元 股权投资差额摊销 65,455.47 元 投资内江鸿祥机械有限公司收益 4,233,873.73 元 内江方向液晶显示设备有限公司 1,957,444.94 元 内江方向塑料制品有限公司 -120,333.53 元 深圳市方向科技有限公司 -2,139,978.49 元 七 关联方关系及其交易 一 存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表人 内江峨柴鸿翔机 制造 加工 销售汽车配件 柴油机及 有限责任 械有限公司 内江市 配件 碎石机及配件 子公司 袁勇 公司 计算机 显示器 网络产品 计算机外 部设备的制造与销售及其技术成果转 内江方向液晶显 有限责任 内江市 让 经营本企业自产产品及技术的出口 子公司 李亚平 示设备有限公司 业务 经营进料加工和 三来一补 业 公司 务 内江方向塑料制 有限责任 内江市 制造 销售塑料制品 子公司 刘刚 品有限公司 公司 内江方向建设工 建筑工程施工肆级及建筑装饰施工肆 有限责任 内江市 子公司 温进才 程有限公司 级 批发 零售建筑材料 公司 计算机软 硬件 计算机外部设备产品 深圳市方向科技 网络通讯 数字家电产品 专用集成电 有限责任 深圳市 子公司 李亚平 有限公司 路软件硬件的开发设计及产品销售 电 公司 子元器件 集成电路的销售 技术咨询 集成电路与晶元的研制 检测以及电脑 内江方向集成电 有限责任 内江市 周边技术和软件技术的开发 销售本公 子公司 邱家元 路有限公司 司的产品 公司 电子计算机的开发及售后服务 计算机 四川方向数码科 有限责任 成都市 网络安装 测试及维护 计算机系统集 子公司 匡亚鑫 技公司 成等 公司 深圳市方向半导 大规模集成电路的设计 开发 销售 有限责任 深圳市 子公司 李亚平 体设计有限公司 计算机软硬件的研发和咨询 公司 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 内江峨柴鸿翔机械有限公司 24,800,000.00 -- -- 24,800,000.00 内江方向液晶显示设备有限公司 -- 100,000,000.0 -- 100,000,000.0 内江方向塑料制品有限公司 -- 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 内江方向建设工程有限公司 -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 深圳市方向科技有限公司 -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 内江方向集成电路有限公司 -- 16,000,000.00 -- 16,000,000.00 四川方向数码科技公司 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 深圳市方向半导体设计有限公司 -- 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 内江峨柴鸿翔机械有限公司 24,715,200.00 99.66-- -- -- 24,715,200.00 99.66 内江方向液晶显示设备有限 -- -- 97,000,000.00 -- 97,000,000.00 97.00 公司 内江方向塑料制品有限公司 -- -- 5,940,000.00 -- 5,940,000.00 99.00 内江方向建设工程有限公司 -- -- 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 95.00 深圳市方向科技有限公司 -- -- 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 内江方向集成电路有限公司 -- -- 8,480,000.00 -- 8,480,000.00 53.00 四川方向数码科技公司 -- -- 2,700,000.00 -- 2,700,000.00 70.00 深圳市方向半导体设计有限 -- -- 7,000,000.00 -- 7,000,000.00 70.00 公司 二 不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 备注 沈阳北泰电子有限公司 同属沈阳北泰集团 沈阳大同北泰注塑有限公司 同属沈阳北泰集团 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 同属沈阳北泰集团 沈阳北泰电脑工程有限公司 同属沈阳北泰集团 三 关联方交易事项 1 向关联方销售商品 公司名称 2001 年度 2000 年度 交易内容 沈阳北泰方向集团有限公司 14,500.00 -- 显示器 2 向关联方购买商品或接受劳务 公司名称 2001 年度 2000 年度 交易内容 沈阳北泰电子有限公司 7,366,044.75 -- 材料和模具 沈阳大同北泰注塑有限公司 698,847.38 -- 材料 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 607,959.55 -- 材料 3 其他交易 1 2001 年 6 月 1 日 沈阳北泰电脑工程有限公司与本公司控股子公司 内江方向液晶显示设备有限公司在四川省内江市签定了技术转让合同 沈阳北 泰电脑工程有限公司出售标的为 ERP 管理系统给内江方向液晶显示设备有限公 司 协议规定转让标的作价 399,980.00 元 于合同签定后付款 70% 余款为所 转让 ERP 管理系统验收合格后付款 25% 维护期六个月 维护期结束后付款 5% 本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司已经按合同约定支付了转 让价款 2 2001 年 11 月 11 日 沈阳北泰电子有限公司与本公司控股子公司内江 方向液晶显示设备有限公司在四川省内江市签定了技术转让合同 沈阳北泰电 子有限公司出售标的为 15 寸 BA1593L/BT1712P 型彩色显示器技术给内江方向 液晶显示设备有限公司 协议规定转让标的作价 400 万元 于合同签定后一个 月内 支付人民币 370 万元 余款为所转让技术能顺利生产显示器 2000 台 并 检测合格后 10 天内支付 本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公 司已经支付了转让价款 3 2001 年 11 月 25 日 沈阳北泰电子有限公司与本公司控股子公司内江 方向液晶显示设备有限公司在四川省内江市签定了技术转让合同 沈阳北泰电 子有限公司出售标的为 15 寸 BL1512AC 型 LCD 液晶显示器技术给内江方向液 晶显示设备有限公司 协议规定转让标的作价 300 万元 于合同签定后一个月 内 支付人民币 240 万元 余款为所转让技术能顺利生产显示器 2000 台 并检 测合格后 10 天内支付 本公司的控股子公司内江方向液晶显示设备有限公司 已经支付了转让价款 4 根据本公司的控股子公司深圳方向科技有限公司与沈阳北泰方向集团 有限公司签定的 关于深圳方向科技有限公司 2001 年度研发项目及费用有关事 项的协议 深圳方向科技有限公司系内江方向光电股份有限公司与李亚平先生 等 8 位自然人联合出资于 2001 年 4 月 23 日在深圳市工商行政管理局注册后成 立的 由于该研发机构在成立之前系沈阳北泰集团的研发部门 且一直在开发 项目 2001 年 4 月 23 日公司成立时 其原为北泰集团开发的几个项目均未完 成 为公允的反映项目的实际成本 本着谁受益谁承担费用的原则 经深圳方 向科技有限公司与北泰方向集团有限公司协商 其原为北泰方向集团研发的项 目 其费用由北泰方向集团有限公司承担 椐此本公司的控股子公司于 2001 年 将为沈阳北泰方向集团研发项目所发生的费用 4,404,699.38 元转给沈阳北泰方 向集团有限公司 上述款项已于 2002 年 2 月 8 日收回 四 关联方应收应付款项余额 公司名称 2001 年度 2000 年度 其他应收款 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 102,031.22 -- 沈阳北泰方向集团有限公司 1,262,142.25 -- 沈阳北泰电子有限公司 1,853,734.16 -- 预付帐款 沈阳北泰电子有限公司 20,000.00 -- 沈阳火炬北泰数码科技有限责任公司 507,500.00 -- 沈阳北泰方向集团有限公司 5,100.00 -- 八 或有事项 为他人借款 银行承兑汇票提供担保事项 1 1998 年本公司为四川峨眉柴油机集团公司兼并四川省齿轮厂承担银行 债务担保 即为其在中国建设银行内江市分行技改贷款 7,793,950.00 元提供保 证担保 担保期间为该贷款按期偿还为止 2 1999 年 4 月 22 日本公司 四川银山化工 集团 股份有限公司和中信 实业银行签定[ 1999 信蓉贷字第 0025 号]人民币保证借款合同 由本公司为 四川银山化工 集团 股份有限公司的 15,000,000.00 元贷款提供保证担保 保 证期间自合同生效之日起至借款到期日后 2 年 但在债务未获清偿前本公司的 连带责任担保持续有效 3 1999 年 9 月 30 日本公司 四川银山化工 集团 股份有限公司和中国 工商银行资中县支行签定[ 99 国工保字第 43 号]保证合同 由本公司为四川 银山化工 集团 股份有限公司的 13,750,000.00 元贷款提供保证担保 该贷款 的履行期限为 1999 年 9 月至 2004 年 9 月 保证期间自借款人不履行债务之日 起 2 年 本公司承担连带偿还责任 4 2000 年 12 月 22 日本公司 四川省川威钢铁集团有限公司和招商银行 成都分行营门口支行签定[ 2000 年保字第 21001281 号]最高额不可撤销担保 书 由本公司为四川省川威钢铁集团有限公司的 20,000,000.00 元授信额度提供 担保 担保期间为 2000 年 12 月 22 日至 2003 年 12 月 22 日 本公司承担连带 保证责任 5 2000 年 8 月 16 日本公司 四川省川威钢铁集团有限公司和招商银行成 都分行营门口支行签定[ 2000 营字第 82055013 号]银行承兑不可撤销担保书 由本公司为四川省川威钢铁集团有限公司的 10,000,000.00 元商业汇票提供保证 担保 保证期间自担保书生效之日起至该行垫付票款之日起 2 年 本公司承担 连带保证责任 6 2000 年 11 月 30 日本公司 四川省川威钢铁集团有限公司和中国光大银 行成都直属分行签定保证合同 由本公司为四川省川威钢铁集团有限公司的 10,000,000.00 元银行承兑汇票提供保证担保 保证期间为 2001 年 5 月 29 日至 2003 年 5 月 29 日 本公司承担连带保证责任 7 2001 年 12 月 20 日本公司 2001 年度第一次临时股东大会决议通过 关 于公司对外担保有关事项的议案 截止 2001 年 12 月 20 日止 本公司已累计 为四川省川威集团有限公司提供担保 9500 万元 为深圳民鑫实业公司提供担保 11000 万元 为深圳智雄电子实业有限公司提供 10000 万元担保 为深圳市亚奥 新实业有限公司提供担保 9300 万元 8 2001 年 7 月 12 日 本公司董事会第三届六次董事会决议同意 为内江 运亨经贸有限公司在建行内江市分行贷款 150 万元提供担保 期限为一年 为 四川银山化工 集团 股份有限公司在农行内江市分行流动资金贷款 728 万元 和在中信实业银行成都分行流动资金贷款 1200 万元提供展期续保 期限一年 为内江市氮肥厂在中信实业银行成都分行流动资金贷款 300 万元人民币贷款提 供担保 期限一年 9 2002 年 1 月 11 日 本公司[川方向董 2002 01 号]董事会决议同意 以对对等相互担保方式为深圳民鑫实业有限公司向华夏银行深圳分行营业部申 请流动资金贷款 1000 万元提供担保 期限一年 10 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司未到期的银行承兑汇票贴现金额为 87,862,500.00 元 未到期的银行承兑汇票背书转让金额为 93,698,870.00 元 九 承诺事项 无 十 资产负债表日后事项 2002 年 2 月 8 日 本公司的控股子公司深圳方向科技有限公司已收回应由 沈阳北泰集团承担的研发费用 4,404,699.38 元 十一 债务重组事项 无 十二 其他重要事项 1 2001 年 1 月 7 日 本公司第一大股东内江市国有资产管理局与沈阳北泰 集团有限公司 深圳市汇银峰投资有限公司和深圳市辰奥实业有限公司签定了 股权转让意向协议 草案 内江市国有资产管理局将其持有的国有股 76,720,100 股 占本公司总股本的 50.34% 以每股 3.21 元的价格分别转让给沈阳北泰集 团有限公司 45,000,000 股 占本公司总股本的 29.52% 深圳市汇银峰投资有限 公司 24,420,100 股 占本公司总股本的 16.02% 深圳市辰奥实业有限公司 7,300,000.00 股 占本公司总股本的 4.80% 此次股权转让经四川省人民政府[川 府函 2001 104 号]批复同意 2 2001 年 11 月 2 日 四川省财政厅[川财企 2001 231 号] 关于同意将 四川峨眉柴油机股份有限公司部分国家股权托管给沈阳北泰方向集团有限公司 的批复 同意内江市国有资产管理局将其持有的本公司国家股 4500 万股托管 给沈阳北泰方向集团有限公司 托管期限为本文批复后起至国家股转让获得国 家有关部门批准并在深圳证券登记有限公司过户之日止 在托管期间 沈阳北 泰方向集团有限公司可行使除股权处置权及收益权外的其他股东权利 但本公 司国家股权的股权性质和持股单位均不发生变更 此次股权转让事项尚需报请财政部批准 股权转让后沈阳北泰集团有限公 司将成为本公司的第一大股东 3 2001 年 11 月 9 日 经本公司川峨柴董 2001 18 号三届九次董事会决 议 审议通过了组建四川峨眉柴油机有限公司 筹 的议案 根据该议案 四 川峨眉柴油机有限公司 筹 注册资本为人民币 5400 万元 其中 本公司以实 物方式 以固定资产帐面净值 出资 4860 万元 占注册资本的 90% 王华女士 以现金方式出资 540 万元 占注册资本的 10% 2001 年 12 月 27 日 本公司与 王华女士共同签定了 四川峨眉柴油机有限公司 筹 投资协议书 该公司正 在筹建之中 4 2001 年 11 月 9 日 经本公司川峨柴董 2001 18 号三届九次董事会决 议 审议通过了组建四川方向汽车零配件有限公司 筹 的议案 根据该议案 四川方向汽车零配件有限公司 筹 注册资本为人民币 1800 万元 其中 本公 司以实物方式 以固定资产帐面净值 出资 1620 万元 占注册资本的 90% 李 英女士以现金方式出资 180 万元 占注册资本的 10% 2001 年 11 月 29 日 本 公司与王华女士共同签定了 四川峨眉柴油机有限公司 筹 投资协议书 该 公司正在筹建之中 十三 备考资料 净资产收益率 每股收益 报告期利润 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.89% 11.92% 13.38% 13.65% 0.36 0.36 0.43 0.43 营业利润 6.21% 6.23% 3.45% 3.51% 0.19 0.19 0.11 0.11 净利润 5.73% 5.74% 3.30% 3.37% 0.18 0.18 0.11 0.11 扣除非经常性损 4.25% 4.26% 2.57% 2.62% 益后的净利润 0.13 0.13 0.08 0.08 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿 四 最近一次修改后的公司章程 载有公司董事长亲笔签名的近期年度报 告和年报摘要 四川方向光电股份有限公司董事会 董事长 签名 二 00 二年二月二十五日 合并资产负债表 会企01表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2001年12月31日 单位 元 注 注 资 产 年初数 期末数 负债和股东权益 年初数 期末数 释 释 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 流动负债 货币资金 1 119,889,668.70 122,684,341.15 243,583,203.92 261,236,431.99 短期借款 15 137,700,000.00 139,200,000.00 429,200,000.00 430,000,000.00 短期投资 2 29,226,525.20 29,226,525.20 - - 应付票据 - - 44,000,000.00 45,000,000.00 应收票据 3 11,260,865.00 11,260,865.00 592,110.00 5,532,110.00 应付帐款 16 45,681,115.59 54,421,270.83 40,758,436.58 87,175,153.41 应收股利 - - - - 预收帐款 17 6,869,819.72 7,701,766.31 9,809,262.13 11,057,892.98 应收利息 - - - - 应付工资 - 34,696.81 - 588,524.81 应收帐款 4 123,314,178.59 136,277,868.25 165,676,068.00 222,311,497.68 应付福利费 444,654.12 1,236,949.35 337,422.83 1,787,457.61 其他应收款 5 62,457,978.58 63,325,423.00 137,822,893.61 63,669,749.68 应付股利 18 12,217,762.36 12,217,762.36 503,202.79 503,202.79 预付帐款 6 44,482,437.52 39,525,879.33 38,476,115.47 81,333,636.43 应交税金 19 -34,294,669.32 -28,956,097.80 -37,549,920.76 -31,587,672.25 应收补贴款 7 3,208,604.99 3,208,604.99 - - 其他应交款 20 80,907.60 908,469.41 81,379.70 1,115,994.43 存货 8 70,303,175.26 83,317,539.18 48,736,790.88 93,440,392.63 其他应付款 21 6,822,470.92 13,970,484.01 8,646,643.42 12,052,246.23 待摊费用 9 - 21,146.50 - 183,259.56 预提费用 22 300,000.00 396,999.97 - 277,144.85 待处理流动资产净损失 - - - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期债权 - - - - 一年内到期的长期负债 23 8,130,000.00 8,130,000.00 8,130,000.00 8,130,000.00 投资 其他流动资产 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动资产合计 464,143,433.84 488,848,192.60 634,887,181.88 727,707,077.97 流动负债合计 183,952,060.99 209,262,301.25 503,916,426.69 566,099,944.86 长期投资 - - - - 长期负债 - - - - 长期股权投资 10 27,441,737.22 -92,006.46 166,784,216.65 9,074,626.32 长期借款 24 29,000,000.00 29,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 长期债权投资 - - - - 应付债券 - - - - 长期投资合计 27,441,737.22 -92,006.46 166,784,216.65 9,074,626.32 长期应付款 25 - 1,135,000.00 - 6,492,610.01 其中 合并价差 -633,011.46 -566,378.68 专项应付款 - - - - 固定资产 - - - - 其他长期负债 - - - - 固定资产原价 11 129,217,804.06 172,073,193.92 228,244,480.08 356,453,968.10 长期负债合计 29,000,000.00 30,135,000.00 25,000,000.00 31,492,610.01 减 累计折旧 11 39,231,009.97 62,255,766.05 48,322,062.14 76,069,430.97 递延税款 - - - - 固定资产净值 89,986,794.09 109,817,427.87 179,922,417.94 280,384,537.13 递延税款贷项 - - - - 减 固定资产减 11 11,008,019.30 11,008,019.30 10,098,456.40 10,098,456.40 负债合计 212,952,060.99 239,397,301.25 528,916,426.69 597,592,554.87 值准备 固定资产净额 78,978,774.79 98,809,408.57 169,823,961.54 270,286,080.73 - - - - 工程物资 6,079.95 6,079.95 3,217.45 3,217.45 少数股东权益 - 93,934.10 - 13,825,911.09 在建工程 12 99,734,496.70 99,734,496.70 32,648,976.34 57,732,309.50 - - - - 固定资产清理 241,233.78 859,062.76 - 604,981.77 股东权益 - - - - 固定资产合计 178,960,585.22 199,409,047.98 202,476,155.33 328,626,589.45 股本 26 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 无形资产及其他资产 - - - - 减 已归还投资 - - - - 无形资产 13 9,525,616.31 18,445,312.83 9,372,497.83 29,434,353.06 股本净额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 长期待摊费用 14 - - - 1,179,444.16 资本公积 27 209,860,245.28 209,860,245.28 211,339,093.14 211,339,093.14 其他长期资产 - - - - 盈余公积 28 52,081,568.39 52,278,531.35 57,683,481.33 58,809,142.05 无形资产及其他资产合计 9,525,616.31 18,445,312.83 9,372,497.83 30,613,797.22 其中 法定公益金 9,004,443.38 9,070,097.70 9,804,716.66 10,179,936.90 递延税项 - - - - 未分配利润 29 52,760,360.93 52,563,397.97 63,163,913.53 62,038,252.81 递延税款借项 - - - - 股东权益合计 467,119,311.60 467,119,311.60 484,603,625.00 484,603,625.00 资产总计 680,071,372.59 706,610,546.95 1,013,520,051.69 1,096,022,090.96 负债和股东权益总计 680,071,372.59 706,610,546.95 1,013,520,051.69 1,096,022,090.96 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 制表人 汪远平 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 注 上年实际数 本年实际数 释 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 30 210,108,929.57 232,620,400.74 221,737,505.71 336,076,671.35 减 主营业务成本 160,883,569.00 176,841,195.94 180,764,730.34 270,710,429.29 主营业务税金及附加 - 226,158.10 - 506,139.77 二 主营业务利润 亏损以“—”号填列 49,225,360.57 55,553,046.70 40,972,775.37 64,860,102.29 加 其他业务利润 亏损以“—” 31 7,882,858.40 7,621,348.32 2,572,503.12 2,743,573.16 号填列 减 营业费用 32 12,689,641.60 13,347,088.23 6,089,628.14 7,994,582.16 管理费用 33 14,435,231.70 17,082,211.60 20,625,330.11 37,001,730.19 财务费用 34 3,380,298.50 3,718,668.76 4,132,874.03 5,911,570.05 三 营业利润 亏损以“—”号填列 26,603,047.17 29,026,426.43 12,697,446.21 16,695,793.05 加 投资收益 损失以“—”号 35 1,441,849.42 -710,366.41 4,769,936.92 838,930.27 填列 补贴收入 36 3,091,352.00 3,091,352.00 - - 营业外收入 37 22,463.85 151,620.43 1,012,702.60 1,020,641.04 减 营业外支出 38 110,274.64 270,740.51 423,692.94 642,852.71 四 利润总额 亏损总额以“—”号填列 31,048,437.80 31,288,291.94 18,056,392.79 17,912,511.65 减 所得税 4,283,904.99 4,516,416.64 2,050,927.25 3,259,930.11 减 少数股东损益 - 7,342.49 - -1,352,884.00 五 净利润 净亏损以“—”号填列 26,764,532.81 26,764,532.81 16,005,465.54 16,005,465.54 补充资料 非常项目 上年实际 本年实际 数 数 母公司 合并数 母公司 合并数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 母公司 合并数 母公司 合并数 一 净利润 16,005,465.54 16,005,465.54 26,764,532.81 26,764,532.81 加 年初未分配利润 52,760,360.93 52,563,397.97 47,556,785.56 47,556,785.56 其他转入 - - - - 二 可供分配的利润 68,765,826.47 68,568,863.51 74,321,318.37 74,321,318.37 减 提取法定盈余公积 1,600,546.55 2,219,678.39 2,676,453.28 2,807,761.92 提取法定公益金 800,273.28 1,109,839.20 1,338,226.65 1,403,880.97 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 三 可供投资者分配的利润 66,365,006.64 65,239,345.92 70,306,638.44 70,109,675.48 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 3,201,093.11 3,201,093.11 5,352,906.55 5,352,906.55 应付普通股股利 - - 12,193,370.96 12,193,370.96 转作股本的普通股股利 - - - - 四 未分配利润 63,163,913.53 62,038,252.81 52,760,360.93 52,563,397.97 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 现金流量表 会企03表 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2001年 单位 元 项 目 注释 母公司 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 230,783,148.83 316,792,852.49 收到的税费返还 5,450,000.00 5,450,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 141,686.81 553,850.27 现金流入小计 236,374,835.64 322,796,702.76 购买商品 接受劳务支付的现金 134,505,206.04 260,053,753.69 支付给职工以及为职工支付的现金 24,629,563.14 38,580,144.19 支付的各项税费 10,621,458.62 13,707,568.17 支付的其他与经营活动有关的现金 39 75,864,333.27 24,131,675.39 现金流出小计 245,620,561.07 336,473,141.44 经营活动产生的现金流量净额 -9,245,725.43 -13,676,438.68 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,500,000.00 1,521,006.21 现金流入小计 31,500,000.00 31,521,006.21 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,177,027.54 117,658,795.10 投资所支付的现金 126,916,632.78 9,576,632.78 支付的其他与投资活动有关的现金 40 - - 现金流出小计 147,093,660.32 127,235,427.88 投资活动产生的现金流量净额 -115,593,660.32 -95,714,421.67 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 7,560,000.00 取得借款所收到的现金 266,500,000.00 266,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,124,896.32 1,042,865.53 现金流入小计 270,624,896.32 275,102,865.53 偿还债务所支付的现金 4,000,000.00 8,900,000.00 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 18,091,975.35 18,259,914.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 - - 现金流出小计 22,091,975.35 27,159,914.34 筹资活动产生的现金流量净额 248,532,920.97 247,942,951.19 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 123,693,535.22 138,552,090.84 公司负责人 穆昕 财务负责人:陈争 编制人 汪远平 附注 项 目 注释 母公司 合并数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 16,005,465.54 16,005,465.54 加:少数股东损益 - -1,352,884.00 加:计提的资产减值准备 1,929,475.77 2,525,263.72 固定资产折旧 6,017,973.92 9,580,437.23 无形资产摊销 220,245.48 527,266.77 长期待摊费用摊销 1,461,836.49 待摊费用减少 减 增加 -162,113.06 预提费用增加 减 减少 300,000.00 -119,855.12 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 -517,958.56 -517,958.56 固定资产报废损失 财务费用 2,363,982.28 4,109,867.63 投资损失 减 收益 -4,769,936.92 -838,930.27 递延税款贷项 减 借项 - 存货的减少 减 增加 20,960,675.69 -14,518,353.04 经营性应收项目的减少 减 增加 -102,189,131.26 -74,767,810.72 经营性应付项目的增加 减 减少 50,433,482.63 44,391,328.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,245,725.43 -13,676,438.68 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 243,583,203.92 261,236,431.99 减 现金的期初余额 119,889,668.70 122,684,341.15 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 123,693,535.22 138,552,090.84 公司负责人 穆昕 财务负责人:陈争 编制人 汪 远平 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 母公司 合并数 一 坏帐准备合计 12,139,037.84 8,764,372.92 9,497,437.27 3,376,243.03 4,872,949.37 1,578.11 1,578.11 14,368,808.53 其中 应收帐款 6,652,515.37 7,331,874.00 2,582,448.38 3,752,721.62 9,234,963.75 11,084,595.62 其他应收款 2,111,857.55 2,165,563.27 793,794.65 1,120,227.75 1,578.11 1,578.11 2,904,074.09 3,284,212.91 二 短期投资跌价准备合计 773,474.80 773,474.80 - - 773,474.80 773,474.80 - - 其中 股票投资 - 债券投资 773,474.80 773,474.80 773,474.80 773,474.80 - - 三 存货跌价准备合计 3,361,615.44 3,361,615.44 - - 3,023,969.40 3,023,969.40 337,646.04 337,646.04 其中 库存商品 - 工程施工 - 原材料 3,361,615.44 3,361,615.44 3,023,969.40 3,023,969.40 337,646.04 337,646.04 四 长期投资减值准备合计 - - - - - - - 其中 长期股权投资 - 长期债券投资 - 五 固定资产减值准备合计 10,098,456.40 11,008,019.30 11,008,019.30 909,562.90 909,562.90 10,098,456.40 其中 房屋 建筑物 - - 机器设备 10,098,456.40 11,008,019.30 11,008,019.30 909,562.90 909,562.90 10,098,456.40 运输工具 - 其他 - 六 无形资产减值准备 - - - - - - - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 13,298,547.00 13,298,547.00 111,810.36 111,810.36 13,410,357.36 13,410,357.36 八 委托贷款减值准备 - 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位 四川方向光电股份有限公司 2001年度 单位 元 项 目 本年数 上年数 母公司 合并数 母公司 合并数 一 股本 年初余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 本年增加数 - - 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 152,417,137.00 二 资本公积 年初余额 209,860,245.28 209,860,245.28 209,731,177.70 209,731,177.70 本年增加数 1,478,847.86 1,478,847.86 129,056.58 129,056.58 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,424,840.00 1,424,840.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 54,007.86 54,007.86 129,056.58 129,056.58 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 211,339,093.14 211,339,093.14 209,860,245.28 209,860,245.28 三 法定和任意盈余公积 年初余额 43,077,124.51 43,208,432.55 32,764,707.47 32,764,706.87 本年增加数 4,801,639.66 5,420,771.50 10,312,417.04 10,443,725.68 其中 从净利润中提取数 4,801,639.66 5,420,771.50 10,312,417.04 10,443,725.68 其中 法定盈余公积 1,600,546.55 2,219,678.39 3,459,357.12 3,590,665.76 任意盈余公积 3,201,093.11 3,201,093.11 6,853,059.92 6,853,059.92 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 47,878,764.17 48,629,204.05 43,077,124.51 43,208,432.55 其中 法定盈余公积 15,959,588.21 16,710,028.69 14,359,041.66 14,490,350.30 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 9,004,443.38 9,070,097.70 7,800,477.62 7,274,764.82 本年增加数 800,273.28 1,109,839.20 1,203,965.76 1,795,332.88 其中 从净利润中提取数 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 9,804,716.66 10,179,936.90 9,004,443.38 9,070,097.70 五 未分配利润 年初未分配利润 52,760,360.93 52,563,397.97 47,556,785.56 47,556,785.56 本年净利润 净亏损以 号填列) 16,005,465.54 16,005,465.54 26,764,532.81 26,764,532.81 本年利润分配 5,601,912.94 6,530,610.70 21,560,957.44 21,757,920.46 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列) 63,163,913.53 62,038,252.81 52,760,360.93 52,363,397.97 公司负责人 穆昕 财务负责人 陈争 编制人 汪远平