郴电国际(600969)2005年年度报告摘要

湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人邓中华，主管会计工作负责人李素芬，会计机构负责人（会计主管 人员）许玉红声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 郴电国际 股票代码 600969 上市交易所 上海证券交易所 湖南省郴州市北湖区国庆南路 36 号 湖南省郴州市青年大道民生路口 注册地址和办公地址 万国大厦 邮政编码 423000 公司国际互联网网址 http://www.chinacdi.com 电子信箱 cdizqb@chinacdi.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨东旭 王晓燕 湖南省郴州市青年大道民生路口万国大 湖南省郴州市青年大道民生路口万国大 联系地址 厦 15 层 厦 14 层 电话 0735-2339232 0735-2339232 传真 0735-2339206 0735-2339206 电子信箱 ydx@chinacdi.com cdizqb@chinacdi.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2004 年 本期比上 2005 年 2003 年 调整后 调整前 期增减(%) 主营业务收入 834,302,202.46 600,243,827.21 600,243,827.21 38.99 508,464,613.04 利润总额 94,231,075.34 59,356,926.51 59,356,926.51 58.75 59,722,521.43 净利润 43,264,027.35 35,451,079.06 35,451,079.06 22.03 38,843,018.32 扣除非经常性损益的净利 45,771,259.97 36,123,657.59 36,123,657.59 26.70 39,558,655.84 润 第 1 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 经营活动产生的现金流量 104,511,270.07 13,834,881.53 13,834,881.53 655.42 56,671,817.67 净额 2004 年末 本期末比 2005 年末 上期增减 2003 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 2,055,949,653.31 1,302,531,748.69 1,304,680,778.74 57.84 684,821,983.19 股东权益（不含少数股东 675,232,637.73 652,995,382.38 655,144,412.43 3.41 280,778,582.88 权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本期比上期 2005 年 2003 年 调整后 调整前 增减(%) 每股收益 0.21 0.1686 0.1686 25 0.2769 最新每股收益 净资产收益率（%） 6.41 5.43 5.41 0.98 13.83 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收 6.78 5.53 5.51 1.25 14.09 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.497 0.07 0.07 610 0.4 2005 年 2004 年末 本期末比上 2003 年末 末 调整后 调整前 期增减(%) 每股净资产 3.21 3.11 3.12 3.22 2.00 调整后的每股净资产 3.16 3.07 3.08 2.93 1.98 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金 -32,154.61 融机构获得的短期投资收益除外 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,669,031.35 所得税影响数 193,953.34 合计 -2,507,232.62 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,267,720 66.71 140,267,720 66.71 其中： 国家持有股份 130,009,810 61.83 130,009,810 61.83 境内法人持有股份 10,257,910 4.88 10,257,910 4.88 第 2 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 140,267,720 66.71 140,267,720 66.71 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 33.29 70,000,000 33.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 70,000,000 33.29 70,000,000 33.29 三、股份总数 210,267,720 100 210,267,720 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 28,121 前十名股东持股情况 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 持有非流通股数量 份数量 郴州市财政局 国有股东 23.20 48,781,910 48,781,910 宜章县电力有限责任公司 国有股东 14.37 30,218,050 30,218,050 临武县水利电力有限责任公 国有股东 11.86 24,939,720 24,939,720 司 汝城县水电有限责任公司 国有股东 11.75 24,705,130 24,705,130 永兴县水利电力有限责任公 其他 4.88 10,257,910 10,257,910 司 联合国国际小水电中心 国有股东 0.65 1,365,000 1,365,000 张维东 其他 0.0014 315,300 0 未知 薛世华 其他 0.0014 306,400 0 未知 郎钧昌 其他 0.001 206,530 0 未知 杜余军 其他 0.0007 159,900 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 张维东 315,300 人民币普通股 薛世华 306,400 人民币普通股 郎钧昌 206,530 人民币普通股 杜余军 159,900 人民币普通股 廖晓梅 159,800 人民币普通股 应京 159,000 人民币普通股 令狐叙锦 140,000 人民币普通股 毛水木 136,500 人民币普通股 杨勇国 133,000 人民币普通股 陈庆明 130,678 人民币普通股 上述股 郴州市财政局、宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限责任公司、汝城县水电有限责任公 东关联 司、永兴县水利电力有限责任公司、联合国国际小水电中心为本公司发起人股东，上述股东之间不存在关 第 3 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 关系或 联关系。本公司未知其他流通股股东是否存在关联关系或一致行动。 一致行 本公司第一大股东郴州市财政局代表郴州市人民政府持有本公司股份。 动关系 的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 郴州市财政局持有本公司股份数为 48,781,910 股，占本公司总股本的 23.2%，为本 公司第一大股东，其实际控制人为郴州市人民政府。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他关联 (万元) 单位领取 邓中华 董事长 男 47 2004-03-01～2007-02-28 0 0 35.63 否 副董事长 刘晓文 男 38 2004-03-01～2007-02-28 0 0 26.72 否 兼总经理 欧良才 副董事长 男 51 2004-03-01～2007-02-28 0 0 24.94 否 袁培生 副董事长 男 45 2004-03-01～2007-02-28 0 0 24.94 否 陈百红 董事 男 39 2005-05-18～2007-02-28 0 0 2.5 是 曾月华 董事 女 60 2004-03-01～2007-02-28 0 0 5 是 周素莲 董事 女 49 2004-03-01～2007-02-28 0 0 14.25 否 黄孝健 独立董事 男 64 2004-03-01～2007-02-28 0 0 5 否 卢素凡 独立董事 女 60 2004-03-01～2007-02-28 0 0 5 否 张玲 独立董事 女 45 2004-03-01～2007-02-28 0 0 5 否 刘韧 独立董事 男 38 2004-03-01～2007-02-28 0 0 5 否 第 4 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 监事会主 朱亿民 男 52 2004-03-01～2007-02-28 0 0 13.36 否 席 贺武舜 监事 男 42 2004-03-01～2007-02-28 0 0 4.0 是 陈步祥 监事 男 43 2004-03-01～2007-02-28 0 0 4.0 是 李建国 监事 男 40 2005-05-18～2007-02-28 2.33 是 李生希 监事 男 41 2005-05-18～2007-02-28 0 0 2.33 是 董事会秘 杨东旭 书兼副总 男 42 2004-03-01～2007-02-28 0 0 14.25 否 经理 李素芬 财务总监 女 42 2004-03-01～2007-02-28 0 0 13.36 否 牛国林 副总经理 男 42 2004-03-01～2007-02-28 0 0 10.72 否 宋永红 副总经理 男 39 2005-04-18～2007-02-28 0 0 10.72 否 朱庆华 副总经理 女 30 2005-04-18～2007-02-28 0 0 10.72 否 合计 / / / / / 239.77 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： 报告期内，公司经营业务分为两个部份，即供电业务和其他投资业务。在供电业务 方面，完成总购电量 206,585.06 万千瓦时，比上年增长 11.63%；完成售电量 182,762.67 万千瓦时，比上年增长 10.58%。公司控股子公司完成水力发电 19045.68 万 千瓦时；生产销售工业气态气体 9594.4 万立方，液态气体 21910.2 吨。公司全年共完成 主营业务收入 83,430.22 万元，比上年增长 39%；主营业务成本 60,928.13 万元，比上 年增长 33.04%；主营业务利润 22,018.71 万元，比上年增长了 59.38%，实现净利润 4,326.4 万元，比上年增长 22%。 2、主营业务分行业或分产品构成情况 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务利润 主营业务 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 利润率(%) 年增减 年增减 （%） （％） （％） 行业 下降 1.89 个百 电力供应 691,056,874.17 546,583,030.85 20.24 16.9 20.98 分点 其他投资 143,245,328.29 62,698,305.6 56.05 合计 834,302,202.46 609,281,336.45 26.39 第 5 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 主营业务为供电和其他投资，供电业务的主营业务收入和主营业务利润分别占公司 主营业务收入和主营业务利润的 82.83%和 63.53%；其他投资业务的主营业务收入和主营 业务利润分别占公司主营业务收入的 17.17%和 36.47%。 3、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 郴州地区 691,056,874.17 16.9 其他地区 143,245,328.29 合计 834,302,202.46 39 本公司主营业务分为郴州地区和其他地区,郴州地区主营业务收入占公司全部主营 业务收入的 82.83%,其他地区主营业务收入占公司全部主营业务收入的 17.17%。 本报告期与上年相比，供电业务收入继续保持增长势态，比上年增长了 16.9%，但 占主营业务的比重由上年的 98.5%下降为 82.83%，主要原因是由于上年度和本报告期内 投资的项目已获得较高的投资回报。 本公司主营业务分区为郴州地区和其他地区，郴州地区的业务以供电业务为主，其 他地区业务以投资业务为主。 4、主要业务的市场变化情况、主营业务成本构成的变化情况的原因说明 报告期内，公司主要业务市场、主营业务成本构成除供电业务外，增加了纳入合并 报表范围的控股子公司的业务，控股子公司所投资的项目有工业气体制造业务和水力发 电业务。 5、各种主要产品的产销数量和市场占有率情况的说明： 报告期内，公司购电量 206,585.06 万千瓦时，售电量 182,762.67 万千瓦时。由于 本公司为供电企业，属于特许经营行业，因此，在本公司供电营业区域内，市场占有率 为 100%。 6、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 30,349.57 占采购总额比重（%） 67.43 前五名销售客户销售金额合计 16,627.22 占销售总额比重（%） 19.93 7、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 固定资产:报告期内，固定资产净额占资产总额比例为 38.15%，与上年相比下降 10.37 个百分点，主要原因是公司合并报表范围扩大，资产总额增加,而固定资产增加额 相对较低。 长期借款：报告期内，长期负债占资产总额的比例为 32.54%，与上年相比 第 6 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 增加 13.82 个百分点，主要原因是承债式收购农网改造资产，增加长期借款 18430 万 元。 8、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 管理费用比上年增加 2964.43 万元，较上年增长 40.15%。大幅度增长主要原因：一 是公司遵循谨慎原则计提坏账准备费用增加 848 万元；二是上市后业务大幅度增长导致 管理人员增加,员工工资标准提高,以及效益增长等原因,使高管人员效益年薪和员工工资 增加 518 万元; 三是随公司经营、投资业务的扩大增加了业务招待费、印花税、土地使 用税等 308 万元；四是增加了项目咨询费广告费 225 万元、设计审计费 161 万元；五是 办公设施折旧费 196 万元；六是企业财产保险费用增加了 302 万元; 七是子公司今年纳 入合并报表的范围扩大，增加管理费用 1009 万元; 八是较上年同期公司减少开办费摊销 615 万元。 2005 年末财务费用 3,331 万元，较上年 1,142 万元，增长了 191.68%。增长 的主要原因：一是由于电网建设项目完工停止利息资本化增加利息支出 510 万元；二是 子公司今年纳入合并报表的范围扩大及经营业务扩大增加流动资金贷款相应增加利息支 出 1,365；三是由于今年电力供应紧张，为确保电力采购，增加了短期借款用于预付购 电款，致使财务费用增加。 9、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净利润存 在重大差异的原因说明 经营活动产生的现金流量净额比上年度增长 655%的主要原因是（1）二级子公司常 州中天气体有限公司经营活动产生的现金流量净额增加 3389 万元；（2）二级子公司德 能水电有限公司经营活动产生的现金流量净额增加 977 万元；（3）上年度将购买的工程 用材料计入“购买商品、接受劳务支付的现金”，本报告期将该项支出计入“购置固定 资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”。 10、对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人 员变动情况等与公司经营相关的重要信息的讨论与分析 本公司报告期内设备利用情况良好，设备利用率高，基本无处于闲置状态的资产； 由于公司属于公共事业类公司，其主要产品为电力供应，产品产销率为 100%；报告期 内，公司没有发生主要技术人员变动的情况。 11、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 第 7 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 服务 工业气体制 湖南汇银投资有 投资 造和水力发 56,000,000,000 441,525,023.23 20,563,205.35 限责任公司 电 湖南郴电国际水 电投资有限责任 投资 水力发电 32,000,000,000 77,239,068.38 572,918.90 公司 湖南汇银投资有限责任公司是本公司的控股子公司,2004 年 10 月注册成立,目前该 子公司投资的项目有,常州中天邦益气体有限公司、唐山中邦工业气体有限公司、德能水 电有限公司，分别持有上述公司 45.5%、50.5%、46.2%的股权，2005 年实现净利润 2,056.32 万元。 湖南郴电国际水电投资有限责任公司是本公司的控股子公司，2004 年 11 月注册成 立，目前该公司投资的项目有德能水电有限公司 23.8%的股权，永兴油塘电站等，2005 年实现净利润 57.29 万元。 (2)单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上： 单位:元 币种:人民币 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 湖南汇银投资有限责任公司 164,668,050.52 80,293,215.26 20,563,205.35 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司 可能的影响程度 公司的主营业务为供电经营，属于国家鼓励发展的能源行业和基础产业。随着我国 经济的健康快速发展，供电行业将继续呈现持续稳步增长趋势。我国“十一五”规划确 定了积极发展电力的方针，明确要求“加强电网建设。建设西电东送三大输电通道和跨 区域输变电工程，扩大西电东送规模，继续推进西电东送、南北互济、全国联网。加强 区域、省级电网建设，同步发展输配电网络，加强城乡电网建设和改造，完善城乡配电 网络，扩大供电范围，确保供电安全”。因此，供电行业将长期保持良好的政策和经济 环境。国家对供电行业实行特许经营，加上供电网络相对固定，供电行业具有相对垄断 性。 第 8 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及各项业务的发展规划 我国经济持续快速发展和电力体制改革不断深入，为公司提供了良好的发展机遇， 也使公司面临新的挑战，特别是“输配分开”的逐步实施，将使供电格局发生较大变 化。面对机遇与挑战，公司将实施“稳固发展输配电业务，拓展上游发电业务，通过并 购等方式培育新的利润增长点，实行有限多元化”的战略。 3、新年度经营计划 按照党和国家关于建立和谐社会和循环经济的总体目标，结合 2005 年的经营情况， 公司确定 2006 年为“管理年”。公司将以“强化经营管理，提升运营质量”总揽全局。 围绕体制创新、科技创新、管理创新，着力抓好供电主业的整合，着力完善已投资项目 的管理，着力强化经济效益的提高，力争实现主营业务收入 9.72 亿元，比上年增长 16% 以上，期间费用控制在 1.3 亿元以内，比上年下降 5%，并全面实现其他各项经营目标。 具体措施为：整合内部电力资源，进一步优化电力调度，保持主业稳定增长；完善 内部控制体系，对管理费用进行严格预算控制和量化考核，努力降低成本费用；谨慎稳 妥地开展对外投资，严格进行项目考察筛选，科学决策，加强已投资项目的经营管理， 争取良好的投资收益。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司 2006 年主要以自有资金和银行借款满足正常经营和发展需要。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或 拟）采取的对策和措施 （1）政策风险及对策：公司购电价格和售电价格由政府物价部门管理，国家和地方 政府关于电价政策的调整对公司经营业绩有直接影响，购电价格提高和售电价格降低将 使公司盈利减少。公司将及时掌握国家电价政策变化趋势，保持与物价管理部门的良好 沟通，及时进行成本测算，争取物价部门合理核准电价，维护公司的利益。 （2）气候风险及对策：公司经营小水电为主要电源的地方电网，水电上网电价低于 火电及其他电能，公司电网内水电受气候影响发电量减少时，公司的购电成本上升。公 司将通过与加拿大能源组织合作开发完成的自动测报系统准确掌握降雨和各主力水电站 的发电情况,进行优化调度,削峰填谷，尽量降低气候对公司盈利能力的不利影响。 （3）财务风险及对策：公司目前资产负债率为 62.06%，其中短期借款 33750 万元, 存在一定的偿债风险，如果不能及时偿还债务，债权人可能通过诉讼等方式追偿，对公 司正常经营将造成不利影响。公司有较好的经营性现金流和较充足的货币资金，长期保 持良好的信誉，没有到期未清偿的债务，公司将谨慎合理地安排资金筹集和使用，避免 出现资金周转困难的情况发生。 第 9 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 （4）管理风险及对策：公司供电业务由五个分公司经营，其他业务分别由多个子公 司负责，地域分散，管理层级较多，业务跨度较大，存在管理失控和决策失误的风险。 公司将进一步完善法人治理结构，强化内部控制，加强科学决策，确保公司规范有效地 开展经营管理。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利 收入比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 本比上年增 润率比上年 年增减 (%) 减（％） 增减（%） （％） 行业 下降 1.89 电力供应 691,056,874.17 546,583,030.85 20.24 16.9 20.98 个百分点 其他投资 143,245,328.29 62,698,305.6 56.05 合计 834,302,202.46 609,281,336.45 26.39 产品 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 郴州地区 691,056,874.17 16.9 其他地区 143,245,328.29 合计 834,302,202.46 39 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 6,179.66 募集资金总额 36,481.93 已累计使用募集资金总额 29,463.64 是否变更 产生收益情 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 项目 况 进度 收益 110 千 伏 输 变 12,414.74 是 7,974.00 已产生收益 是 是 电工程 城市电网改造 11,848.10 否 11,896.00 已产生收益 是 是 工程 收购资兴市地 方电力集团公 3,076.45 否 0.00 未产生收益 否 否 司供电经营性 资产项目 国际小水电郴 未达到预计 2,280.00 否 2,731.00 是 否 州基地项目 收益 第 10 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充流动资金 6,862.64 6,862.64 合计 36,481.93 / 29,463.64 / / 未达到计划进 度和预计收益 该项目仍在洽谈之中,未达到计划进度和预计收益. 的说明（分具 因开展国际业务有一定风险和困难，未达到预期进展。 体项目） 变更原因及变 经公司第二届董事会第二十一次会议及 2006 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资 更程序说明 金投资项目的议案》，由于项目所在地负荷的增长未达到项目规划时的预计水平，将该项目的三 （分具体项 个子项目投资进度放缓，变更为向控股子公司增资扩股，变更金额为 3500 万元。 目） 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 变更项目拟投 实际投入 产生收益 是否符合计 是否符合预 变更后的项目 对应的原承诺项目 入金额 金额 情况 划进度 计收益 对控股子公司 郴电国际水电 110 千伏输变电工程的 1,800 1,800 投资公司增资 三个子项目 扩股 对控股子公司 湖南汇银国际 110 千伏输变电工程的 1,700 1,700 投资有限责任 三个子项目 公司增资扩股 合计 / 3,500 3,500 / / 未达到计划进 该变更项目由 2006 年 2 月 20 日公司召开的 2006 年第一次临时股东大会审议批准,因此,报告期内 度和预计收益 变更事项尚未实施 的说明（分具 该变更项目由 2006 年 2 月 20 日公司召开的 2006 年第一次临时股东大会审议批准,因此,报告期内 体项目） 变更事项尚未实施 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购永兴县油塘 水电有限责任公 1,980 收购时尚未完工，为在建工程入账 报告期内未产生收益 司整体资产 合计 1,980 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 第 11 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据天职孜信会计师事务所有限公司审计报告，公司 2005 年度实现净利润 43,264,027.35 元，根据《公司章程》的相关规定，提取法定盈余公积金 7,079,969.71 元及提取法定公益金 3,539,984.86 元，加上年初未分配利润 28,944,551.92 元,可供股 东分配的净利润为 61,588,625.70 元。根据中国证监会的有关规定，考虑到公司持续经 营发展需要和对广大投资者的回报，公司董事会提出按总股本 210,267,720 股为基数,每 10 股分配现金红利 1.20 元（含税）的方案。本年度不进行公积金转增股本。本次分配 后剩余的净利润 36,356,498.30 元留作以后年度分配.本分配方案需经 2005 年度股东大 会批准。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 自购买日起至 是否为关联 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被 本年末为上市 交易（如 购买日 收购价格 产权是否已全 债务是否已全 收购资产 公司贡献的净 是，说明定 部过户 部转移 利润 价原则） 南方水务有限 公司，德能水 电有限公司 46.2% 的 股 权 （由本公司控 2005-03-04 54,780,000.00 4,229,417.71 否 是 是 股子公司湖南 汇银投资有限 责任公司持 有） 南方水务有限 公司，德能水 电有限公司 23.8% 的 股 权 （由本公司控 2005-03-04 28,220,000.00 2,178,790.94 否 是 是 股子公司湖南 郴电国际水电 投资有限责任 持有） 永兴县水利电 力有限责任公 司 , 永兴县 是, 协议定 2005-04-25 1,980,000.00 是 是 油塘水电有限 价 责任公司整体 资产 第 12 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 郴州市电力有 是, 评估定 限责任公司 , 2005-05-16 是 是 价 农村电网资产 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至 是否为关联 出售日该出 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及 出售产生的 交易（如 出售日 出售价格 售资产为上 产产权是否 权债务是否 被出售资产 损益 是，说明定 市公司贡献 已全部过户 已全部转移 价原则） 的净利润 湖南万福实 业有限责任 公司 , 万 40,000,000 国大酒店有 2005-01-28 否 是 是 .00 限责任公司 65.9% 的 股 权 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 永兴县 二级水 2004- 连带责 24,000,000.00 2004-01-07 ～ 2011-01-06 否 是 电站有 01-07 任担保 限公司 湖南德 能湘江 2004-2- 连带责 水电有 48,000,000,00 2004-02-17～2012-02-16 否 是 17 任担保 限责任 公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 49,514,400.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 80,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 80,000,000.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 129,514,400.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.17 第 13 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 49,514,400.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 上述三项担保金额合计 49,514,400.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 宜章县电力有限责任公司 4,692,990.58 0.56 临武县水利电力有限责任公司 4,878,520.51 0.58 汝城县水电有限责任公司 26,107,214.67 3.13 永兴县水利电力有限责任公司 10,801,481.62 1.29 永兴县水利电力有限责任公司 9,227,805.36 1.11 合计 9,227,805.36 1.11 46,480,207.38 5.56 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额 9,227,805.36 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 临武县水利电力有限责任公司 1,232.86 1,305.15 汝城县水电有限责任公司 6,536.93 2,805.86 永兴县水利电力有限责任公司 6,242.73 860.89 宜章县电力有限责任公司 1,675.87 141.88 郴州郴电科技有限责任公司 1,400 2,200 万国大酒店有限公司 7,987.56 7,987.56 合计 25,075.95 15,301.35 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 元人民 币 ， 余额 0.00 元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 第 14 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 （1）参股股东临武县水利电力有限责任公司的经营性占用资金，在 2006 年 11 月 30 日前全部清偿，非经营性占用资金在 2006 年 6 月 30 日前以现金偿还；（2）参股股 东宜章县电力有限责任公司的经营性占用资金在 2006 年以前以上网电费抵扣清偿； （3）参股股东汝城县水电有限责任公司的经营性占用资金 150.89 万元在 2006 年 6 月 30 日以前以现金或上网电费偿还，其余占用资金在 12 月 31 日以前以上网电费抵扣或现 金偿还；（4）参股股东永兴县水利电力有限责任公司经营性资金占用于 2006 年 6 月 30 日以前以现金偿还,非经营性占用资金在 2006 年 10 月 30 日前以现金偿还。 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 持有本公司股份 5%以上发起人股东宜章县电力有限责任公司、临武县水利电力有限 责任公司、汝城县水电有限责任公司作出不与本公司发生同业竟争的承诺。上述公司在 作为本公司的股东期间，不会在中国境内或境外、以任何形式直接或间接从事对本公司 的生产、经营构成可能竞争的业务或活动。 报告期内，上述股东严格履行了上述承诺，没有违反承诺的情况发生。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经天职孜信会计师事务所有限公司注册会计师许娟红、王盖君 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 15 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 260,293,526.33 155,198,200.54 222,699,763.48 152,679,430.04 短期投资 991,595.79 1,600,000.00 991,595.79 600,000.00 应收票据 7,342,248.20 应收股利 应收利息 应收账款 128,550,718.21 109,158,139.57 103,457,368.85 105,683,751.44 其他应收款 186,085,363.79 57,829,139.13 239,473,674.02 110,430,301.43 预付账款 101,368,382.77 82,458,602.47 98,408,382.25 82,458,602.47 应收补贴款 存货 24,082,043.65 10,977,336.51 23,660,076.24 10,977,336.51 待摊费用 996,345.59 179,638.48 883,526.29 163,105.14 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 709,710,224.33 417,401,056.70 689,574,386.92 462,992,527.03 长期投资： 长期股权投资 41,250,435.84 55,581,577.95 141,049,920.16 142,475,022.70 长期债权投资 2,533,783.39 1,000,000.00 2,533,783.39 1,000,000.00 长期投资合计 63,632,986.55 56,581,577.95 143,583,703.55 143,475,022.70 其中：合并价差(贷差以“- 19,848,767.32 ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示 ，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 1,040,834,276.37 831,862,542.26 706,689,586.62 663,658,810.11 减：累计折旧 256,075,995.54 199,385,761.25 229,100,606.44 199,385,142.00 固定资产净值 784,758,280.83 632,476,781.01 477,588,980.18 464,273,668.11 减：固定资产减值准备 446,411.72 446,411.72 446,411.72 446,411.72 固定资产净额 784,311,869.11 632,030,369.29 477,142,568.46 463,827,256.39 工程物资 1,905,658.29 2,688,381.09 1,905,658.29 2,688,381.09 在建工程 393,123,707.51 178,656,690.40 362,983,802.74 178,656,690.40 固定资产清理 固定资产合计 1,178,641,234.91 813,375,440.78 841,332,029.49 645,172,327.88 无形资产及其他资产： 无形资产 19,040,061.29 11,048,673.59 3,362,959.25 172,341.34 长期待摊费用 3,921,094.27 4,124,999.67 3,024,999.75 4,124,999.67 其他长期资产 79,875,571.28 79,875,571.28 无形资产及其他资产合计 102,836,726.84 15,173,673.26 86,263,530.28 4,297,341.01 递延税项： 递延税款借项 428,480.68 资产总计 2,055,949,653.31 1,302,531,748.69 1,761,453,650.24 1,255,937,218.62 第 16 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 337,500,000.00 165,000,000.00 257,500,000.00 125,000,000.00 应付票据 3,000,000.00 应付账款 53,425,730.70 23,025,031.98 53,322,941.64 23,025,031.98 预收账款 12,476,463.97 6,827,338.92 12,460,122.57 6,761,014.93 应付工资 2,173,096.77 150,000.00 800,000.00 应付福利费 1,170,834.95 1,038,511.42 765,279.81 1,038,511.42 应付股利 应交税金 13,705,616.44 19,078,280.97 10,690,398.22 16,979,696.73 其他应交款 174,562.61 251,192.52 159,331.14 250,380.03 其他应付款 141,768,555.80 105,695,825.59 140,043,496.37 123,257,588.64 预提费用 164,700.00 164,700.00 预计负债 一年内到期的长期负债 41,390,000.00 62,600,000.00 41,390,000.00 62,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 606,784,861.24 383,830,881.40 517,131,569.75 359,076,923.73 长期负债： 长期借款 650,850,274.37 241,140,274.37 550,850,274.37 241,140,274.37 应付债券 长期应付款 659,320.00 659,320.00 专项应付款 18,239,168.39 2,065,318.14 18,239,168.39 2,065,318.14 其他长期负债 长期负债合计 669,089,442.76 243,864,912.51 569,089,442.76 243,864,912.51 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,275,874,304.00 627,695,793.91 1,086,221,012.51 602,941,836.24 少数股东权益 (合并报表填 104,842,711.58 21,840,572.40 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 210,267,720.00 210,267,720.00 210,267,720.00 210,267,720.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 374,955,827.09 374,955,827.09 374,955,827.09 374,955,827.09 盈余公积 28,420,465.94 17,800,511.37 24,290,115.48 17,800,511.37 其中：法定公益金 9,473,488.65 5,933,503.79 8,096,705.16 5,933,503.79 未分配利润 36,356,498.30 28,944,551.92 40,486,848.76 28,944,551.92 拟分配现金股利 25,232,126.40 21,026,772.00 25,232,126.40 21,026,772.00 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 表填列) 所有者权益（或股东权益） 675,232,637.73 652,995,382.38 675,232,637.73 652,995,382.38 合计 负债和所有者权益（或股东 2,055,949,653.31 1,302,531,748.69 1,761,453,650.24 1,255,937,218.62 权益）总计 公司法定代表人: 邓中华 主管会计工作负责人: 李素芬 会计机构负责人: 许玉红 第 17 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 834,302,202.46 600,243,827.21 691,056,874.17 591,158,830.85 减：主营业务成本 609,281,336.45 457,935,742.17 546,583,030.85 451,780,134.68 主营业务税金及附加 4,833,815.33 4,158,971.02 4,580,007.90 4,158,158.53 二、主营业务利润（亏损以“- 220,187,050.68 138,149,114.02 139,893,835.42 135,220,537.64 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 14,372,136.60 7,433,864.49 13,222,091.32 7,433,864.49 ”号填列） 减: 营业费用 39,779.57 管理费用 103,488,348.52 73,844,067.25 92,419,388.06 72,854,543.08 财务费用 33,308,024.68 11,417,921.39 19,030,036.49 10,785,321.13 三、营业利润（亏损以“-”号 97,723,034.51 60,320,989.87 41,666,502.19 59,014,537.92 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -822,927.82 9,582.31 22,310,880.75 143,027.06 填列） 补贴收入 营业外收入 230,473.69 282,226.74 222,023.69 282,226.74 减：营业外支出 2,899,505.04 1,255,872.41 2,534,131.46 1,252,872.41 四、利润总额（亏损总额以“- 94,231,075.34 59,356,926.51 61,665,275.17 58,186,919.31 ”号填列） 减：所得税 23,387,419.86 23,290,811.05 18,401,247.82 22,735,840.25 减：少数股东损益 27,579,628.13 615,036.40 加：未确认投资损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 43,264,027.35 35,451,079.06 43,264,027.35 35,451,079.06 列） 加：年初未分配利润 28,944,551.92 19,837,906.72 28,944,551.92 19,837,906.72 其他转入 六、可供分配的利润 72,208,579.27 55,288,985.78 72,208,579.27 55,288,985.78 减：提取法定盈余公积 7,079,969.71 3,545,107.91 4,326,402.74 3,545,107.91 提取法定公益金 3,539,984.86 1,772,553.95 2,163,201.37 1,772,553.95 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 61,588,624.70 49,971,323.92 65,718,975.16 49,971,323.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,232,126.40 21,026,772.00 25,232,126.40 21,026,772.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 36,356,498.30 28,944,551.92 40,486,848.76 28,944,551.92 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 第 18 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 邓中华 主管会计工作负责人: 李素芬 会计机构负责人: 许玉红 现金流量表 编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 849,141,957.04 765,591,194.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 54,732,288.52 52,811,117.14 经营活动现金流入小计 903,874,245.56 818,402,311.65 购买商品、接受劳务支付的现金 523,293,072.51 509,703,982.50 支付给职工以及为职工支付的现金 83,235,621.39 77,358,929.30 支付的各项税费 102,984,140.29 84,517,551.35 支付的其他与经营活动有关的现金 89,850,141.30 53,516,927.90 经营活动现金流出小计 799,362,975.49 725,097,391.05 经营活动现金流量净额 104,511,270.07 93,304,920.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 40,976,249.60 40,000,000.00 其中：出售子公司收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 85,012.50 85,012.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 138,640.00 138,640.00 收到的其他与投资活动有关的现金 18,613,357.28 18,613,357.28 投资活动现金流入小计 59,813,259.38 58,837,009.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 483,466,968.40 347,015,776.32 投资所支付的现金 35,378,600.00 18,980,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 22,418,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,455,735.23 90,113,657.78 投资活动现金流出小计 519,601,303.63 455,409,434.10 投资活动产生的现金流量净额 -519,788,044.25 -396,572,424.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 22,098,824.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 728,600,000.00 608,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,528,750.78 5,528,750.78 筹资活动现金流入小计 756,227,574.78 614,128,750.78 偿还债务所支付的现金 2,276,000,000.00 1,876,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 67,518,901.81 53,240,913.62 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 736,573.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 第 19 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 295,855,474.81 240,840,913.62 筹资活动产生的现金流量净额 460,372,099.97 373,287,837.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 105,095,325.79 70,020,333.44 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43,264,027.35 43,264,027.35 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 27,579,628.13 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 7,211,681.59 8,536,853.07 固定资产折旧 48,232,067.64 32,294,348.68 无形资产摊销 1,684,674.44 458,419.76 长期待摊费用摊销 1,099,999.92 1,099,999.92 待摊费用减少（减：增加） -967,479.38 -720,421.15 预提费用增加（减：减少） -164,700.00 -164,700.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 327,569.65 327,569.65 固定资产报废损失 财务费用 34,126,510.98 19,418,029.50 投资损失（减：收益） 822,927.82 -22,310,880.75 递延税款贷项（减：借项） 147,474.57 存货的减少（减：增加） -10,118,004.38 -10,056,172.94 经营性应收项目的减少(减：增加) -80,217,978.35 -63,333,005.35 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,482,870.09 84,490,852.86 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 104,511,270.07 93,304,920.60 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 260,293,526.33 222,699,763.48 减：现金的期初余额 155,198,200.54 152,679,430.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 105,095,325.79 70,020,333.44 公司法定代表人: 邓中华 主管会计工作负责人: 李素芬 会计机构负责人: 许玉红 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具 体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 投资参股公司郴州郴电科技有限公司,因该企业当年亏损所形成的会计差错，本公司 2004 年 8 月投资参股郴州郴电科技有限公司，2004 年末根据该公司 12 月末的净资产计 第 20 页 共 21 页 湖南郴电国际发展股份有限公司 2005 年度报告摘要 算，初始投资成本小于在公司中享有的份额，形成股权投资差额 2,149,030.05 元，本公 司计入了资本公积。根据 2006 年 2 月 27 日郴州郴电科技有限公司股东会决议，本公司 投资郴电科技时不享有 2004 年 8 月 31 日前产生的利润，2004 年 9 月至 2004 年 12 月产 生的利润由新老股东按股比共享。经审计，2004 年 9-12 月郴电科技发生亏损 1,465,817.63 元，按股比计算，本公司应承担 718,250.64 元的亏损，因郴电科技变更 后的验资报告及工商变更登记均在 2004 年 12 月才完成，故将上述亏损计入股权投资差 额，将上年度确认的资本公积冲回，同时调整了会计报表相关项目的年初数。 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司对湖南汇银国际投资有限责任公司、湖南郴电国际水电投资有限责任公司、 宜章润丰能源开发有限公司的投资采用权益法核算，并纳入合并报表范围；对郴州万国 大酒店有限责任公司的部分股权已于 2005 年 1 月转让，转让后本公司持有郴州万国大酒 店有限责任公司的股权为 17.6%，故报告期采用成本法核算，不纳入合并报表范围；对 郴州郴电科技有限公司、郴州辉煌电子传媒有限公司的投资，因公司未实质性控制，采 用权益法核算，不纳入合并报表范围。 本公司 2004 年度已将湖南汇银国际投资有限责 任公司、湖南郴电国际水电投资有限责任公司纳入合并范围，2005 年度合并范围新增加 宜章润丰能源开发有限公司。 董事长：邓中华 湖南郴电国际发展股份有限公司 2006 年 4 月 8 日 第 21 页 共 21 页