中国软件(600536)2005年年度报告摘要

中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了 解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除公司董事徐洁女士委托董事唐敏女士出席会议并行使表决权外，没有其 他董事未出席本次董事会会议。 1.4 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 1.5 公司董事长唐敏女士、总经理(代行职权)程春平先生、财务总监方军先生、 财务部总经理周美茹女士声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中国软件 股票代码 600536 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市昌平区昌盛路 18 号 邮政编码 102200 公司国际互联网网址 www.css.com.cn 电子信箱 cssnet@css.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈复兴 赵冬妹 联系地址 北京市昌平区昌盛路 18 号 北京市昌平区昌盛路 18 号 电话 010-51508699 010-51508699 传真 010-51508661 010-51508661 电子信箱 cfx@css.com.cn zdm@css.com.cn -1- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减（%） 主营业务收入 1,156,104,399.60 701,979,611.86 64.69 546,590,685.25 利润总额 73,356,728.70 55,418,848.26 32.37 40,384,367.00 净利润 51,531,154.42 46,758,060.10 10.21 36,081,448.17 扣除非经常性损 50,728,832.54 41,396,922.42 22.54 34,392,240.26 益的净利润 经营活动产生的 134,186,373.30 21,211,993.50 532.60 -40,684,721.85 现金流量净额 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减（%） 总资产 1,524,478,932.01 997,777,833.70 52.79 806,399,229.46 股东权益（不含少 462,763,622.26 437,889,310.44 5.68 459,624,414.80 数股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：元 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 （%） 每股收益 0.34 0.46 -26.53 0.36 净资产收益率 11.14% 10.68% 增加 0.46 个百分点 7.85% 扣除非经常性损益的净利润 10.96% 9.45% 增加 1.51 个百分点 7.78% 为基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流 0.89 0.21 321.73 -0.40 量净额 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减（%） 每股净资产 3.05 4.34 -29.55 4.55 调整后的每股净资产 3.03 4.32 -29.75 4.54 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 非经常性损益项目 金 额 营业外收入 1,033,455.77 营业外支出 1,150,288.38 短期投资损益 0.00 处置长期股权投资产生的损益 0.00 除退税以外的政府补贴 1,229,324.00 合计 1,112,491.39 -2- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 所得税影响额 90,936.78 少数股东权益影响额 219,232.73 扣除所得税、少数股东权益影响后合计 802,321.88 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) 新股 股 他 (%) 一、未上市流通股份 65,007,389 64.00 +32,503,695 +32,503,695 97,511,084 64.00 1、发起人股份 65,007,389 64.00 +32,503,695 +32,503,695 97,511,084 64.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 42,254,803 41.83 +21,127,402 +21,127,402 63,382,205 41.83 境外法人持有股份 其他 22,752,586 22.53 +11,376,293 +11,376,293 34,128,879 22.53 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 36,000,000 35.64 +18,000,000 +18,000,000 54,000,000 35.64 1、人民币普通股 36,000,000 35.64 +18,000,000 +18,000,000 54,000,000 35.64 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 101,007,389 100.00 +50,503,695 +50,503,695 151,511,084 100.00 4.2 公司前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 9277 前 10 名股东持股情况 持股比 年末持股 年度内增 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 例（%） 总数 减 通股数量 的股份数量 中国电子产 国有股东 41.83 63,382,205 21,127,402 63,382,205 无 业工程公司 郭先臣 其他 5.98 9,058,779 3,019,593 9,058,779 无 程春平 其他 5.04 7,635,117 2,545,039 7,635,117 无 尚 铭 其他 1.66 2,515,786 838,595 2,515,786 无 陈世林 其他 1.44 2,184,248 728,083 2,184,248 无 史殿林 其他 1.44 2,184,248 728,083 2,184,248 无 周进军 其他 1.44 2,184,247 728,082 2,184,247 无 -3- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 崔 辉 其他 1.34 2,028,231 676,077 2,028,231 无 徐 洁 其他 0.98 1,482,170 494,057 1,482,170 无 解 华 其他 0.98 1,482,168 494,056 1,482,168 无 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 海通证券股份有限公司 1,142,900 人民币普通股 交通银行－金鹰中小盘精 1,072,580 人民币普通股 选证券投资基金 马方明 273,352 人民币普通股 于晶 259,401 人民币普通股 杨林 244,191 人民币普通股 朱丹 209,588 人民币普通股 王时秀 200,000 人民币普通股 戴恒成 164,400 人民币普通股 姜建华 162,700 人民币普通股 陈宝国 159,800 人民币普通股 备注：另有 24,193,743 股股票，因汉唐证券资金交收违约，证券被登记结算系统扣押。 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或者一致行动 上述股东关联关系或一致 人的情况，前十名流通股股东和前十名股东之间不存在关联关 行动的说明 系或者一致行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1. 控股股东情况 控股股东名称：中国电子产业工程公司（简称中电产业） 法定代表人：佟保安 成立日期：1989 年 4 月 8 日 注册资本：3,114,056,000 元 主营业务范围为：电子原材料、电子原器件、电子仪器仪表、电子产品、计算机软件 与系统集成、集成电路的科研、开发、设计、制造、销售与技术服务；电子应用技术的开发、 推广及电子系统工程通讯工程的承包与组织管理。 2.实际控制人情况 实际控制人名称：中国电子信息产业集团公司（简称中国电子、CEC） 法定代表人：杨晓堂 成立日期：1989 年 5 月 26 日 注册资本：5,734,334,000 元 中国电子的经营范围涉及电子信息产品的科研开发、生产经营、通信及网络运营、工业 控制、系统集成、投资融资、国际贸易、国内贸易、房地产开发、劳务输出、设备配套、维 修、综合服务等多个领域。 3.报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 -4- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国电子信息产业集团公司 100% 中国电子产业工程公司 41.83% 中国软件与技术服务股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从公 是否在股东单 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 司获得的报酬 位或其他关联 总额（万元） 单位领取 唐敏 董事长 女 61 2003.8-2006.8 0 0 / 47.3 否 郭先臣 副董事长 男 39 2003.8-2006.8 6,039,186 9,058,779 公积金转股 44.7 否 董事 2003.8-2006.8 程春平 男 42 5,090,078 7,635,117 公积金转股 38.6 否 总经理(代行职权) 2005.8- 范卿午 董事 男 42 2004.4-2006.8 0 0 / / 是 朱鹏 董事 男 37 2004.4-2006.8 0 0 / / 是 董事 2003.8-2006.8 崔辉 男 44 1,352,154 2,028,231 公积金转股 38.6 否 高级副总经理 2003.12-2006.8 董事 2004.4-2006.8 陈宇红 男 43 0 0 / 49.5 否 高级副总经理 2003.12-2006.8 董事 2003.8-2006.8 徐洁 女 39 988,113 1,482,170 公积金转股 38.6 否 高级副总经理 2003.8-2006.8 管维立 独立董事 男 63 2003.8-2006.8 0 0 / 6 否 秦荣生 独立董事 男 44 2003.8-2006.8 0 0 / 6 否 李明树 独立董事 男 40 2003.8-2006.8 0 0 / 6 否 汪海耕 独立董事 男 51 2004.4-2006.8 0 0 / 6 否 赖伟德 监事会主席 男 47 2004.4-2006.8 0 0 / / 是 贾海英 监事 女 37 2004.4-2006.8 0 0 / / 是 赵宗武 监事 男 58 2003.8-2006.8 0 0 / 19 否 元新华 监事 女 54 2003.8-2006.8 721,582 1,082,373 公积金转股 12.6 否 刘 波 监事 男 42 2003.8-2006.8 0 0 / 14 否 常国强 监事 男 39 2003.8-2006.8 0 0 / 12 否 方 军 财务总监 男 44 2004.9-2006.8 0 0 / 29.8 否 韩乃平 副总经理 男 37 2003.8-2006.8 0 0 / 28 否 刘天卓 副总经理 女 43 2003.12-2006.8 0 0 / 24.8 否 尚 铭 副总经理 男 42 2003.12-2006.8 1,677,191 2,515,786 公积金转股 24.8 否 陈世林 副总经理 男 48 2003.12-2006.8 1,456,165 2,184,248 公积金转股 24.8 否 周进军 副总经理 男 34 2003.12-2006.8 1,456,165 2,184,247 公积金转股 24.8 否 陈复兴 董事会秘书 男 41 2004.3-2006.8 0 0 / 21.4 否 合计 / / / / / / / 517.3 否 备注：报酬均为税前总额；陈宇红、韩乃平在其任职的公司控股子公司领取报酬。 -5- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.公司总体经营情况 2005 年是公司完成改制重组、整体上市后，继续深化业务、发展模式转型、加强内部管理 的关键一年。公司依托自主产品与解决方案并重、国际市场与国内市场并重、收购兼并与自身发 展并重的整体战略，紧密围绕自主软件产品、行业解决方案及服务、软件外包服务三大类主营业 务，通过进一步扩大重点行业市场、加大自主产品的开发投入和市场推广、积极开拓软件外包业 务，加大资本运作力度、推进业务整合以及机构重组，加快国际化建设步伐，提升核心竞争优势 和持续发展能力，取得了明显的成效。2005 年公司继续保持了三大主营业务的稳步增长，战略 转型以及业务结构调整初见成效。 2005 年度公司实现销售收入 115,610.44 万元，同比增长 64.69%；实现主营业务利润 34,627.37 万元，同比增长 84.20%；实现利润总额 7,335.67 万元，同比增长 32.37%；实现净利 润 5,153.12 万元, 同比增长 10.21%；扣除非经常性损益后的净利润为 5,072.88 万元，同比增 长 22.54%；净资产收益率 11.14%，同比增长 0.46 个百分点；经营性现金流 13,418.64 万元，同 比增长 532.60%。 在公司三大主营业务中，自主软件产品实现主营业务收入为 18,776.70 万元，同比增长 84.30%，占收入总额的 16.24%，占比同比增长 1.73 个百分点；软件外包服务实现主营业务收入 为 10,902.58 万元，同比增长 104.35%，占收入总额的 9.43%，占比同比增长 1.83 个百分点；行 业解决方案与服务实现主营业务收入为 85,931.16 万元，同比增长 57.17%， 占收入总额的 74.33%， 占比同比下降 3.56 个百分点。可以看出，公司三大主营业务规模同比都有大幅上升，而毛利率 较高的自主软件产品和软件外包服务的占比提升，行业解决方案及服务的占比有所下降，公司业 务模式转型战略出现成果。 公司所处软件与服务行业整体形势表现为市场规模逐年增长，毛利率下降，尤其是以系统集 成为主的业务体系，更是呈现为规模增大应收帐款、存货也增大，盈利能力下降的趋势；而以软 件及服务为主的业务体系，却保持着较高的毛利率，呈现出较好的盈利能力，企业业务结构对盈 利能力和经营业绩具有很大的影响。近年来，公司通过坚持实施由系统集成为主向软件及服务为 主的业务模式转变战略，进一步加强管理和控制力度，充分发挥财务杠杆的积极作用，提高管理 效益和资金利用效益，使得公司在经营规模持续快速增长的情况下，仍保持了稳定的盈利能力， 公司营业利润率处于行业平均水平之上。但也应看到，公司转型战略还应进一步深化实施，效应 尚待逐步体现，而公司规模化发展又需要不断扩大贷款规模，这也会使公司的财务负担和风险逐 渐加重，因此，公司今后一方面仍应继续重点关注业务转型战略的有效实施，另一方面，也应当 在完成股权分置改革以后，积极寻求资本市场的再融资，充分发挥资本市场对公司主营业务发展 的支持作用，为企业发展解决最关键的问题。 2．公司主营业务及其经营状况 公司上市后将主营业务分类描述为“软件与信息产品开发、行业应用及系统集成服务、欧美 及日本地区的软件外包与服务”，近来，随着公司业务转型战略的逐步实施，这种业务分类描述， 渐渐显得不够直观和准确。根据公司目前业务结构的实际情况，虽然报告期内公司的主营业务实 际类型未发生重大变化，但为了更加清晰地体现主营业务，便于投资者更清晰地了解公司业务构 成，2005 年公司将三大主营业务修改描述为“自主软件产品、行业解决方案及服务、软件外包 服务”。 （1)自主软件产品的研发与推广 报告期内公司不断加强科技管理体系建设，优化产品结构，努力提升企业核心竞争力。针对 产品线分散，重点产品不突出的情况，公司对已有的产品进行了重新的评估与梳理，最终确定了 以操作系统产品、网络安全产品、中间件产品、数字电视软件等通用自主产品及各重点行业核心 应用软件产品为中心的重点产品线。 在操作系统方面，公司将操作系统的主导产品定位于 Linux 桌面、Linux 服务器及 Office 办公套件，公司控股子公司中标软件的中标普华桌面 OS、服务器 OS、中标普华 office 等系列产 -6- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 品在产品不断完善的同时，市场份额较大幅提升，实现收入达 2300 多万元。 在网络安全产品方面，公司集中优势资源加大防水墙产品、运维产品的研发和产品化力度， 通过不断完善产品性能，加强市场推广力度，在市场上树立了较强的品牌优势，避开了老三样的 恶性竞争。同时通过与市场的结合积极探索自主产品市场开拓的新模式，取得了较好的效果，产 品已在国家重要领域得到了较广泛应用，通过成功实施差异化战略，形成了以防水墙为核心的全 面的信息安全产品线，成功向“打造国内一流、国际知名的内网安全系统”的战略目标迈进。2005 年实现收入 1000 多万元。 在中间件产品方面,中软业务基础平台及行业集成中间件经过多年的潜心研发已进入应用 和行业推广阶段，这些产品不仅成为公司的重要生产力要素之一，大大提高了技术复用的效率， 提升了软件开发的生产能力，而且取得了直接经济效益。2005 年实现收入约 500 万元。 在数字电视领域软件产品方面，公司控股子公司杭州华视大力加强产品研发，主要自主产 品有线电视数字机顶盒、机卡分离数字电视机顶盒、数据广播服务器及数字电视中间件、短信平 台核心软件等的研发和推广工作取得长足的进展，已逐步取得各项认证，该公司积极开展市场试 点工作，为下一步的市场推广奠定了良好的基础，2005 年实现了近百万的收入。 中软呼叫中心系列产品的市场推广也有了全方位的突破。公司控股子公司中软安人在稳固已 有工商、税务、公安行业产品的同时，继续向社保、市长热线、海关热线、公安三台合一等新的 领域挺进。2005 年实现收入过千万。 除此以外，公司在各行业的自主应用软件产品也通过不断提升技术水平和稳定性，市场占有 率进一步扩大。2005 年形成了超亿元的收入规模。 （2）行业解决方案及服务 报告期内，公司继续在政府（税务、审计、工商、公安等）、制造（烟草）、电信（铁路专 网通信）、物流、金融（银行、证券等）等优势行业深入核心应用，努力向纵深发展，经营规模 及业绩稳定持续增长。 在政府的税务行业方面，公司围绕着“地税大集中”这一核心业务应用软件，从产品的深度 和市场的广度上加大了力度。2005 年在广东、内蒙、四川、西藏等多个省的成功推广为持续发 展奠定了坚实的基础。重点实施了内蒙古地税“大集中”信息化项目、广东地税新一代税收征管 信息系统扩充项目、上海税收征管信息系统、综合地税征管系统及国税总局税务系统骨干网升级 系统等十余项重点工程。2005 年税务行业实现收入达 1.5 亿元。 在政府的审计行业方面，公司所属子公司中软国际以核心应用为主轴，在行业的纵深发展上 展现了良好的效果。金审工程一期开发的审计管理系统已在国家审计署、派出审计局、特派办和 部分省地级审计机关部署应用，现场审计实施系统已向全国各级审计机关推广，“金审工程”一 期建设成果已经发挥明显的效果和效益。 在制造行业的烟草领域，中软国际围绕着生产业务等开发核心行业应用。烟草总局信息系统 建设继一期、二期后又继续向省地市延伸，完成了国家局数据中心与应用展现的开发和部署，形 成一个集数据采集、审核、查询、分析、决策管理、信息发布等多项功能于一体的信息平台。 公司在电信行业主要致力于铁路专用通信领域，利用铁路改革的大好时机，大力拓展了专用 通信系统等的市场占有率。2005 年成功实施了铁路局直管站数字调度系统搬迁、陇海线/京九线 数字专用通信系统、胶济铁路 GSM-R 无线通信系统工程电源及环境监控系统、京广线数字调度系 统等重点工程。拥有铁路专用通信 60%的市场份额是持续发展的基础。2005 年在铁路通信领域实 现收入达 7000 余万元。 物流行业以“特种领域的物流系统”为核心，主线系统已有重大突破。通过数据标准、技术 标准、业务流程标准、系统实施标准等一些标准的制定和实施，确立了市场的主导地位。报告期 内实现收入达 8800 万元。 金融行业在巩固原有业务领域的基础上，加大业务转型力度，不断向金融核心业务拓展。财 税库行联网系统在通过青岛市科技局科技成果鉴定后，又接连在广西、济南中标。2005 年实现 收入近 6500 万元。 报告期内，公司在努力强化优势行业的同时，还积极开拓、培育新的行业，借鉴成熟行业的 经营模式，尽快形成优势地位，建立持续发展的基础。2005 年主要开拓了公用事业（卫生）， 能源（电力），以及媒体、广电等其他行业。其中，在公用事业的卫生行业，借助农村医改在三 个省的试点推广，积累了一定的行业经验；在能源的电力行业制定了在统一门户的基础上重点以 生产和营销系统为主轴的产品发展目标，并全面带动相关市场的发展战略。 -7- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 （3）软件外包服务 报告期内，软件外包业务依然继续保持了快速增长，具有较强的盈利能力和可持续发展能力， 已发展成为公司的明星业务。在业务发展过程中，积极开拓欧美和对日外包服务，与微软、诺基 亚、IBM、摩托罗拉、NEC、索尼、野村综研、卡西欧、索爱、法国电信等世界著名企业建立了稳 定持续的合作关系。2005 年实现收入超过 1 亿元。 3．公司主要业务的主营业务收入、主营业务利润构成状况 （1）主营业务收入和主营业务利润按照产品分布情况 单位：元 主营 主营 业务 业务 主营业 构成比 毛利率 主营业务 收入 主营业务 毛利 收入 务成本 分产品 同比 同比 收入 构成 成本 率(%) 同比 同比增 增减 增减 比例 增减 减（%） (%) （%） 增 1.73 个 增 6.46 个 自主软件产品 187,766,995.02 16.24 55,808,889.21 70.28 84.30 51.40 百分点 百分点 增 1.83 个 减 11.24 个 软件外包服务 109,025,826.78 9.43 30,172,703.89 72.33 104.35 244.01 百分点 百分点 行业解决方案 减 3.56 个 增 1.68 个 859,311,577.80 74.33 711,275,366.45 17.23 57.17 54.04 与服务 百分点 百分点 增 3.32 个 合计 1,156,104,399.60 100.00 - 797,256,959.55 31.04 64.69 57.13 百分点 上述业务分类方式是公司为便于投资者更清晰地了解公司业务构成，将业务分类进行了重新 描述，为同时保证数据的可比性，公司还将本报告期内业务情况按照上年度的分类描述方式列示 如下： 单位：元 主营业务 主营业务 分行业或分 毛利率 收入比上 毛利率比上 主营业务收入 主营业务成本 成本比上 产品 (%) 年增减 年增减 年增减(%) (%) 系统软件及 增 20.07 个百 155,011,826.43 41,457,978.75 73.25 82.65 4.34 支撑软件 分点 应用软件及 减 2.44 个百 905,850,060.66 724,655,041.86 20.00 55.65 60.56 服务 分点 软件出口加 增 13.72 个百 95,242,512.51 31,143,938.94 67.30 170.97 90.88 工及服务 分点 增 3.32 个百 合计 1,156,104,399.60 797,256,959.55 31.04 64.69 57.13 分点 （2）主营业务收入和主营业务利润按照地区分布情况 单位：万元 地 区 2005 年度主营业务收入 同比增长 华北地区 48,001.80 52.60% 华东地区 30,575.29 94.68% 华南地区 16,464.41 61.69% 华中地区 6,061.17 189.98% 西北地区 3,142.79 22.31% 东北地区 5,433.34 87.21% 西南地区 2,106.84 -39.57% 其他地区 3,824.81 111.93% 合 计 115,610.44 64.69% （3）主要供应商及客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购金额 24,761 万元，占年度采购总额的比例为 27.42%；公司向 前 5 名客户销售收入总额为 12,088 万元，占总销售收入的 10.46%。 -8- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 4．报告期公司资产构成变化分析 单位：元 占总资 占总资产 占总资产比 项 目 2005 年 12 月 31 日 产比重 2004 年 12 月 31 日 比重(%) 重同比增减 (%) 应收票据 5,736,173.31 0.38 20,359,272.88 2.04 -1.66 应收账款 350,582,316.83 23.00 185,798,969.33 18.62 4.38 其他应收款 64,419,042.09 4.23 21,740,808.56 2.18 2.05 预付账款 89,071,718.31 5.84 49,287,519.56 4.94 0.90 存货 179,892,930.79 11.80 120,725,406.95 12.10 -0.30 在建工程 23,258,848.38 1.53 131,437,157.61 13.17 -11.65 短期借款 220,000,000.00 14.43 124,500,000.00 12.48 1.95 应付账款 188,268,938.87 12.35 112,195,252.14 11.24 1.11 预收账款 44,276,659.34 2.90 17,215,335.03 1.73 1.18 少数股东权益 255,091,753.08 16.73 78,649,513.23 7.88 8.85 总资产 1,524,478,932.01 - 997,777,833.70 - - 报告期内，公司应收票据、应收账款、其他应收款、在建工程、短期借款等占公司总资产的 比重与去年同期相比均未发生重大变动。 5．报告期内利润构成状况 单位：元 2005 年度 2004 年度 占毛利比 项目 金额 占毛利（%） 金额 占毛利（%） 的增减 营业费用 65,399,582.29 18.22 49,450,316.58 25.41 -7.19 管理费用 206,195,939.88 57.46 99,005,023.47 50.88 6.58 财务费用 11,217,497.98 3.13 1,207,449.41 0.62 2.51 期间费用合计 282,813,020.15 78.81 149,662,789.46 76.91 1.90 销售毛利 358,847,440.05 - 194,587,886.75 - - 公司 2005 年度营业费用、管理费用、财务费用支出为 28,281 万元，比去年同期增加 13,315 万元，同比增长 88.96%。从同期绝对数比较，增长的主要原因是子公司合并报表范围变化及总 公司原子公司本年度与上年度利润表的合并期间不同所致；从本报告期期间费用占毛利的比例比 较，比去年同期增加 1.90%，属正常增长范围。 6．报告期现金流状况 单位：元 项目 2005 年度 2004 年度 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 134,186,373.30 21,211,993.50 532.60 投资活动产生的现金流量净额 -135,540,296.66 -42,887,502.79 -216.04 筹资活动产生的现金流量净额 55,789,317.18 -220,037,927.85 125.35 （1）公司 2005 年度经营活动净流量达到 13,419 万元，比去年同期增长 532.60%，主要因 母公司经营活动净流量有较大幅度的增长及子公司合并报表范围变化所致； （2）投资活动产生的现金净流量减少，主要是因为本期增加固定资产及投资收购增加所致； （3）筹资活动产生的现金净流量增加，主要原因是本期贷款增加。 7．主要控股（参股）子公司的经营情况 报告期内，本公司控股子公司有：中国计算机软件与技术服务（香港）公司、上海中标软件 有限公司、北京中软融鑫计算机系统工程公司、杭州中软安人网络通信有限公司、北京中软万维 网络技术有限公司、大连中软软件有限公司、深圳市中软创新信息系统有限公司、杭州华视数字 技术有限公司、北京中软华泰信息技术有限公司、广州中软信息技术有限公司、天津中软软件系 统有限公司、山东中软信息技术有限公司、郑州中软信息技术有限公司、北京中软信息系统工程 有限公司、北京中软冠群软件技术有限公司、美国中软公司。 本公司参股公司有：中软科技创业投资有限公司、北京中软好泰酒店计算机管理系统工程有 限责任公司、上海浦东中软科技发展有限公司、上海中软计算机系统工程有限公司、北京富士通 系统工程有限公司、北京亚数富士信息系统有限责任公司、中电新视界技术有限公司、北京中软 华融软件技术有限公司、北京华大恒泰科技有限责任公司、北京中软世纪软件科技有限公司、北 京中软仕园物业管理有限公司。 -9- 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 （1）中国计算机软件与技术服务（香港）有限公司（简称中软香港） 该公司目前注册资本为 700 万元港币，主要从事股权投资管理及计算机软件的开发、生产、 销售的业务，本公司持有其 99.3%的股权。该公司持有中软国际有限公司（在香港创业板上市， 股票代码 8216，以下称中软国际）24.00%的股权。 报告期末，该公司总资产为 455,888,989.76 元，净资产为 25,301,361.45 元；报告期内， 实现主营业务收入 246,268,740.18 元，同比增长 11 倍，其主营业务收入占本公司主营业务收入 的 21.30%；实现净利润 13,592,740.39 元，同比增长达到 29.28%，其净利润占本公司净利润的 26.38%。 本报告期内，中软香港以现金 5837.3 万港元累计收购了中软国际 8339 万股股票，还将其全 资子公司中软资源的 100%股权，以中软资源截止 2004 年 12 月 31 日的经审计的 10 倍的净利润 值为定价参考，分两次转让给了中软国际的全资子公司中软国际香港，其对价包括首期由中软国 际向中软香港定向增发 34,872,453 股股票和 41,881,132 港元， 以及后期当协议规定条件满足后， 由中软香港选择继续获得配发股份或/和现金对价。目前，上述收购股票及转让股权的首期对价 已经执行完毕，中软香港在中软国际的持股比例为 24.00%，系第一大股东，实现了中软香港对 中软国际的控股和财务并表。这不仅将中软国际在烟草、审计等行业的强大优势，纳入了公司的 核心体系范围，迅速增强了公司的整体实力，也将公司欧美外包业务整合进入了中软国际，有效 避免了同业竞争、资源浪费，为外包业务的发展提供了更大的国际化业务和资本支撑平台，利用 吸引微软公司及 IFC 的投资与合作，有力地促进了欧美外包业务的进一步快速增长，对中软香港 乃至公司整体经营规模和业绩的增长都起到了积极的促进作用，还为公司今后以中软国际为平台 进一步整合公司系统及社会上的软件外包相关资源，促使其更快地做强做大，争取获得更大的资 本市场支持，从而实现把其打造成为公司重要的、更加面对国际化业务和国际资本市场的核心企 业，全面实施公司国际化战略，实现公司总体战略目标奠定了坚实的基础。详情请见 2005 年 5 月 9 日、6 月 22 日、7 月 26 日、12 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易 所网站 www.sse.com.cn。 （2）上海中标软件有限公司（简称中标软件） 该公司注册资本为 5000 万元，主营业务定位于系统软件的开发，特别是基于 Linux 桌面、 Linux 服务器及 Office 办公套件软件及其解决方案的研发和产业化。其主要产品包括中标普华 Office 办公套件在内的中标普华 Linux 桌面系统、中标普华 Linux 服务器系统、安全增强系统 及其配套的解决方案等系列产品。本公司持有其 50%的股权。报告期末，总资产为 92,138,602.73 元，净资产为 48,604,687.80 元；报告期内，实现主营业务收入 23,221,729.32 元，净利润 1,233,840.15 元。 该公司自 2003 年 10 月成立以来，经过两年多的市场培育，在操作系统市场逐步表现较强的 竞争实力。各产品线逐渐成熟，配套方案逐渐成型；重点客户初显成效，合作伙伴逐渐增多；品 牌地位逐步稳固，成功案例不断丰富。本年度作为成立后的第二个经营年度，成功实现盈利。 （3）北京中软融鑫计算机系统工程有限公司（简称中软融鑫） 该公司注册资本为 1200 万元，主营业务定位于金融领域软件开发和系统集成服务，主要产 品涵盖银行业务系统、金融统计分析系统、同城实时清算系统、财税库行横向联网系统、办公自 动化系统和政务信息管理系统等。本公司持有其 65%的股权。报告期末，总资产为 46,658,740.85 元，净资产为 20,966,280.23 元，报告期内实现净利润 6,268,602.11 元。 该公司年内加强了业务转型和市场开拓力度，在金融统计分析系统和办公自动化系统领域的 市场份额稳步增长，同时与微软的合作不断深入，在产品的销售、技术咨询、技术实施、开发等 方面取得了较大的进展。该公司本年度业绩大幅度提高，净利润比上年同期增长 144.79%。 （4）杭州中软安人网络通信有限公司（简称中软安人） 该公司注册资本为 2000 万元，主营业务定位于工商、税务、公安、信访等政府领域的呼叫 中心开发和集成服务，主要产品有工商 12315 系统、税务 12366 系统、公安(110/119/122)三台 合一系统及信访 12345 系统等，跟踪项目及在研产品有社保 12333 服务热线、工商整体解决方案、 旅游应用信息系统、物价局价格举报系统等。本公司持有其 45%的股权。报告期末，总资产为 50,267,968.88 元，净资产为 41,904,174.90 元，报告期内实现净利润 5,269,785.69 元。 （5）北京中软万维网络技术有限公司（简称中软万维） 该公司注册资本为 1000 万元，主营业务定位于证券、保险、基金等行业应用软件开发和系 统集成服务。报告期内，该公司积极应对市场环境的变化，在延续原有业务的基础上，开始拓展 - 10 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 轨道交通自动售检票（AFC 系统）领域，目前主要产品有客户关系管理（CRM）系统、办公自动 化（OA）系统、企业门户系统、自动售检票系统、密钥管理系统等。本公司持有其 70%的股权。 报告期末，总资产为 18,521,562.13 元，净资产为 12,814,056.36 元，报告期内实现扭亏，净 利润为 54,650.64 元。 （6）大连中软软件有限公司（简称大连中软） 该公司注册资本为 1000 万元，主要从事对日软件外包业务，本公司持有其 62%的股权。报 告期末，总资产为 35,992,392.66 元，净资产为 17,029,103.62 元，报告期内实现净利润 4,712,331.91 元，同比增长 125.48%。 该公司自 2004 年由 300 万元增资到 1000 万元后，公司规模迅速扩大，竞争实力迅速提高； 2004 年投资 3000 万日元在日本东京成立全资子公司“中软东京株式会社”成效逐显，既巩固了 现有客户，又进一步增强了直接接单能力，不断扩大对日外包业务。 （7）深圳市中软创新信息系统有限公司（简称中软创新） 该公司注册资本 2000 万元，主营业务定位于电力行业信息化建设和服务，主要产品有输变 电生产管理系统、输变电巡检系统、电力物资阳光采购系统、电力物资管理系统、电厂生产管理 信息系统、电厂 ERP 系统、供电局用电营销系统、供电局用电客户服务中心等。本公司持有其 72.5%的股权。报告期末，总资产为 26,173,932.29 元，净资产为 22,894,430.55 元，报告期内 实现净利润 2,253,717.53 元，同比增长 4.95%。 报告期内该公司在开拓市场的同时，注重项目管理的规范化运作，加强了内部运营管理，不 断完善考核机制，成本控制和风险控制方面有了较大提高，显现出较好的效益，本年度业绩有了 较大提高。 （8）杭州华视数字技术有限公司（简称杭州华视） 该公司注册资本 1000 万元，主营业务定位于具有自主知识产权的数字电视高端机顶盒软硬 件平台相关产品的研发、生产和销售。报告期内，其 Huashi5000 数字电视机顶盒已通过广播电 视设备器材入网认定和产品 3C 认定，开始在试点城市投入使用，即将进入批量市场推广阶段。 本公司持有其 41%的股权。报告期末，总资产为 18,189,144.03 元，净资产为 9,473,157.24 元， 报告期内实现净利润为-93,683.98 元。 （9）北京中软华泰信息技术有限公司（简称中软华泰） 该公司注册资本为 370 万元，主营业务定位于信息安全产品的研发、生产和销售。现有产品 包括中软 Hua-Tech-2000 型防火墙产品、中软 Hua-Tech 安全审计预警系统产品、中软 Hua-Tech 网站保护系统产品、中软 Hua-Tech IDS 系统产品、中软 Hua-Tech unitsecurity 安全平台产品、 中软 Hua-Tech VPN 安全网关产品等。本公司持有其 54.13%的股权。报告期末，总资产为 2,594,693.18 元，净资产为-1,433,694.70 元，报告期内实现净利润-1,170,911.48 元，较上 年减亏 2,162,403.31 元。 （10）广州中软信息技术有限公司（简称广州中软） 该公司注册资本为 420 万元，主营业务定位于电力、电信、金融和政府等行业和领域的系 统集成业务和网络安全服务。本公司持有其 52.38%的股权。报告期末，总资产为 13,420,883.04 元，净资产为 8,213,480.68 元，报告期内实现净利润 517,392.41 元。 （11）天津中软软件系统有限公司（简称天津中软） 该公司注册资本为 100 万元，主营业务定位于电力行业的软件开发和技术服务，主要从事电 力行业的数据规划、数据整合及整体解决方案的咨询及实施，同时提供面向电力行业的一体化综 合信息平台，如：企业门户、授权、内容管理、工作流平台、消息中心和任务管理平台等。本公 司持有其 90%的股权。报告期末，总资产为 923,780.48 元，净资产为 678,265.57 元，报告期 内实现净利润-413,208.08 元。 （12）山东中软信息技术有限公司（简称山东中软） 该公司注册资本为 160 万元，主营业务定位于山东及周边地区的政府和企业信息化建设和服 务，主要项目包括：软件园技术支撑平台建设、地税办公自动化、移动门户网站建设、工商管理 信息化等。本公司持有其 65%的股权。报告期末，总资产为 1,345,996.98 元，净资产为 202,801.02 元，报告期内实现净利润 2,613.17 元。 （13）郑州中软信息技术有限公司（简称郑州中软） 该公司注册资本为 30 万元，主营业务定位于河南地区烟草、证券、审计、网络安全、计算 机检测、计量控制等行业和领域的软件开发和技术服务。主要产品包括烟叶收购信息管理系统等。 - 11 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 本公司持有其 51%的股权。报告期末，总资产为 305,649.88 元，净资产为 92,922.96 元，报告 期内实现净利润-138,331.02 元。 （14）北京中软信息系统工程有限公司（简称中软工程） 该公司原名北京赛文德信息系统监理咨询有限公司（简称北京赛文德） ，注册资本 500 万元， 主要从事政府、企业信息化建设领域的咨询、监理业务，本公司持有其 80%的股权。根据本公司 2005 年 11 月 22 日第二届董事会第十九次会议决议,本公司于 2006 年 1 月 24 日完成了对其增资 并更名的工商变更手续。变更后,该公司名称为北京中软信息系统工程有限公司,注册资本 2000 万元,其中本公司直接出资 1900 万元,占注册资本的 95%。主营业务定位于政府、企业信息化建 设的系统集成业务。报告期末，总资产为 4,617,643.29 元，净资产为 4,615,579.18 元，报告期 内实现净利润-90,433.48 元。 （15）北京中软冠群软件技术有限公司（简称中软冠群） 该公司注册资本为 200 万美元，为企业实现全面科学管理提供 ERP、SCM 等包括咨询、管理 软件和服务在内的整体解决方案。目前主要客户涉及第三方物流、制造、医药、烟草等行业。主 要产品为 ES/1 Logistics 等系列管理软件产品。本公司实际持有其 50%的股权。报告期末，总 资产为 930,593.79 元，净资产为-4,647,417.69 元，实现净利润-3,477,959.01 元。 （16）美国中软公司（简称美国中软） 该公司注册资本 1 万美元，为本公司的全资子公司，主要从事海外业务的市场开拓、服务 支持、外包业务承揽等业务。根据财政部有关文件及会计重要性原则，该公司暂未纳入本公司合 并范围。 （17）上海浦东中软科技发展有限公司（简称浦东中软） 该公司原注册资本 130 万元，本公司持有其 46.15%的股权。2005 年 5 月该公司实施增资扩 股，注册资本增至 1000 万元，本公司持有其 9.815%的股权，因此从 6 月份起该公司由本公司的 控股子公司变更为参股公司。主营业务定位于外汇交易、证券交易及人民法院等行业和领域的应 用软件开发业务。主要产品包括法院综合信息系统、证券交易系统、非银行外汇交易系统及黄金 交易系统等。 （二）对未来的展望 1．公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 软件行业一直作为高技术行业的典型代表而受到国家的重点扶持。国家对软件行业的产业政 策是：推动软件企业做大做强，大力发展软件外包，进一步加快核心软件技术和产品自主创新及 产业化，整合各方的资源，集中力量发展我国自主基础核心软件、支撑软件、工具软件和嵌入式 软件。 目前，我国的软件产业与发达国家相比仍相对弱小，软件产业需要集中优势力量，掌握关键 技术，提高核心竞争力，形成若干个软件产业带（产业链），实现软件产业的新突破。近年来， 中国软件行业的产业集中趋势愈发明显，有实力的企业纷纷加大兼并收购的力度。软件企业在优 胜劣汰中将形成大型的软件集团，只有迅速做大做强，软件企业才有可能在激烈的市场竞争中站 稳脚跟、发展壮大，否则将被淘汰。 目前，国际市场软件与服务外包等业务重心向亚太地区转移，国内信息化建设进程日益加快， 因此，软件及 IT 服务需求快速增长，为软件产业发展提供了难得的机遇。然而，软件企业在共 享产业规模不断扩大的同时，也面临着全行业利润持续下滑、企业同质化严重、缺乏核心竞争能 力等严峻形势。在机遇与挑战并存的竞争格局中，通过快速扩大经营规模，不断提升管理水平， 大力推进战略转型，提高产品和技术的核心竞争力，公司保持了较高的成长性和较强的盈利能力， 显示了良好的发展势头和发展空间。 2．公司未来发展机遇及挑战 结合国内软件产业的发展状况，公司有良好的发展机遇。一方面随着信息化建设的进一步加 快，国内 IT 市场需求增长强劲，市场将迎来高速发展的阶段；另一方面，软件外包需求的快速 增长和跨国公司纷纷进入中国，为我国软件产业的国际化拓展了空间。在日趋激烈的市场竞争压 力下，软件产业必将进入整合阶段，导致软件企业面临着分化、转型或者调整，使公司面临着必 须快速做大作强的挑战。 3．公司新年度经营计划 2006 年，公司将继续围绕自主产品与解决方案并重、国际市场与国内市场并重、收购兼并 与自身发展并重的发展战略，加大业务转型力度，大力发挥资本平台的优势，加强内部资源的整 - 12 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 合优化和外部资源的吸收利用，加强自主创新，提高核心竞争力，实现国际化和快速发展的目标。 （1）强化三大主营主业发展，扩大市场占有率 在自主产品上，公司将继续加大在操作系统、网络管理与信息安全产品、应用中间件产品、 数字电视领域软件产品等重点自主产品上的研发投入，鼓励科技创新，使自主产品核心竞争力进 一步提升，市场占有率进一步提高，产业规模进一步扩大，并在三大主营业务中占比更快地得到 提升。 在行业解决方案及服务上，公司将深入拓展政府、制造、电信、物流、金融等优势行业及解 决方案，扩大市场占有率，尽快树立在优势行业的领军地位。在发展已有优势行业的基础上，公 司还将进一步培育和发展能源、交通、公用事业等新兴业务领域，争取尽快形成新的业务增长点。 在软件外包服务业务上，公司将进一步整合资源，形成第一品牌。通过提升服务层次和服务 水平，推进外包业务向中高端发展，形成较强的国际竞争力。 （2）继续推进战略转型，加快国际化进程 在未来的一年里，公司将继续根据自主产品与解决方案并重、国际市场与国内市场并重、收 购兼并与自身发展并重的整体战略，大力推动战略转型的实施。充分发挥资本平台的力量，加快 收购兼并的步伐，寻求适合的行业专业化公司和软件外包公司，迅速加大业务规模，提升业务能 力，提高盈利能力，加快国际化发展。 （3）进一步完善法人治理，提高公司规范运作水平 为真正提高上市公司的质量，公司将根据新修订的《公司法》、 《证券法》的规定，完善制度 建设，确立各级决策机构的议事规则，促进公司规范运作。在重点抓好基础性制度建设的同时， 重点做好落实工作，进一步完善公司法人治理，提高公司的整体规范水平。 4．公司为实现未来发展所需的资金需求、使用计划以及资金来源 为加速实现公司做大作强的目标，公司必须不断加大技术创新和市场开拓的投入。目前，公 司主要是通过自筹、贷款和申请国家经费支持等多种渠道解决资金需求。在完成股权分置改革后， 公司将充分利用 A 股市场资本平台的优势，力求通过更低的融资成本借助更稳妥的融资渠道积极 筹措公司发展所需资金。另一方面，公司将继续通过中软国际以充分发挥香港资本市场的独特优 势，加快资本运作的步伐和国际化的进程。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 详见前述 6.1。 6.3 主营业务分地区情况 详见前述 6.1。 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 1.根据 2004 年 9 月 20 日公司 2004 年第 5483.02 本 公 司 已 经 支 付 了 应 付 款 的 50% 即 一次临时股东大会审议通过的《关于整 万元 2741.51 万元。报告期内，公司办理完 体收购中国计算机软件与技术服务总公 成了中软总公司的工商登记注销手续， 司的议案》，本公司以实际支付 5483.02 以及除中软冠群和北京富士通外控参 万元，整体收购了中电产业持有的中软 股公司股东由中软总公司变更为本公 - 13 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 总公司 100%股权，成为其唯一股东。 司的手续。 2.公司与实际控制人中国电子等共同发 500 万元 2005 年 3 月 23 日办理完成了工商注册 起设立中电新视界技术有限公司。 登记手续，取得了营业执照。 3. 公司以现金收购河南中软星光信息 51 万元 工商登记变更手续已经办理完毕。 技术有限公司 51 万元的出资，占注册资 本的 51%。 4.公司对控股子公司北京赛文德增资 1500 万元 相关工商变更手续已于 2006 年 1 月 24 1500 万元。 日完成。 5.公司对控股子公司中软香港增资 2000 2000 万港 正在办理相关报批审批手续。 万港元。 元 6.公司出资 70 万元设立南京中软软件 70 万元 工商注册手续已于 2006 年 1 月 20 日完 与技术服务有限公司,占注册资本的 成。 70%。 合计 － － 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2005 年度按母公司实现的净利润 49,922,729.78 元进行分配，加上年初未分配利润 70,837,045.72 元，可供分配利润 120,759,775.50 元； 公司 2005 年 7 月支付了上年度现金股利 25,251,847.25 元，2005 年末按母公司实现净利润 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 4,992,272.98 元 、 按 母 公 司 实 现 净 利 润 5% 提 取 法 定 公 益 金 2,496,136.49 元，年末实际可向股东分配的利润为 88,019,518.78 元。 公司董事会提议 2005 年度利润分配预案为：以公司 2005 年末股份总数 151,511,084.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.7 元（含税） ，共计派现 25,756,884.28 元， 剩余利润 62,262,634.50 元结转至下年度。 此预分方案在公司股权分置改革支付对价后实施，并且尚需公司 2005 年度股东大会审 议通过。 本年度公司无资本公积金转增股本预案。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 自购买日 是否为关 所涉及的 所涉及的 起至本年 交易对方及 联交易（如 资产产权 债权债务 购买日 收购价格 末为上市 被收购资产 是，说明定 是否已全 是否已全 公司贡献 价原则 部过户 部转移 的净利润 公司控股子 2005 年 5 累计5837.3 - 否 是 不涉及 公司中软香 月 25 日 及 万港元 - 14 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 港收购中软 2005 年 6 国 际 累 计 月17日 8339 万 股 流 通股股票 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京中软世纪软件科技有限公司 -110,000.00 2,090,000.00 0.00 0.00 北京华利计算机公司 0.00 0.00 -281,095.16 426,832.54 合计 -110,000.00 2,090,000.00 -281,095.16 426,832.54 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余 额 0 元。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、 出售资产交易和关联交易不存在问题。 - 15 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司 2005 年度财务报告经利安达信隆会计师事务所有限责任公司审计，注 册会计师刘秀文、吕荣签字并出具了利安达审字[2006]第 1019 号标准无保留意 见的审计报告。 9.2 2005 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2005 年度利润及利润分配表 和现金流量表（见附表） 9.3 与 2004 年度报告相比，本公司无会计政策、会计估计、核算方法变更事项。 9.4 本公司无重大会计差错。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明 与2004年度报告相比，本年度合并会计报表的范围没有新增加二级子公司， 但公司控股子公司中软香港的合并会计报表的范围增加了中软国际和北京卓盛 特信息技术有限公司，其中因增持中软国际股份达到24%，中软香港成为其第一 大股东，拥有实质控制权，而将其纳入合并报表范围；北京卓盛特信息技术有限 公司系中软香港报告期内投资设立的全资子公司。 与2004年度报告相比，本年度合并会计报表的范围减少了上海浦东中软科技 有限公司。 中国软件与技术服务股份有限公司董事会 2006年4月16日 - 16 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 267,027,942.29 73,751,594.93 212,746,154.03 87,049,288.40 短期投资 应收票据 5,736,173.31 5,736,173.31 20,359,272.88 17,130,059.88 应收股利 应收利息 应收账款 350,582,316.83 147,846,716.97 185,798,969.33 120,057,881.34 其他应收款 64,419,042.09 33,845,622.86 21,740,808.56 38,229,104.05 预付账款 89,071,718.31 61,998,299.63 49,287,519.56 42,213,943.53 应收补贴款 存货 179,892,930.79 93,096,126.79 120,725,406.95 95,183,072.69 待摊费用 564,154.05 142,506.64 358,499.69 125,225.00 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 957,294,277.67 416,417,041.13 611,016,631.00 399,988,574.89 长期投资 长期股权投资 160,183,532.80 192,595,917.43 69,264,629.67 162,023,331.93 长期债权投资 其中：合并价差 95,743,702.37 8,946,551.28 长期投资合计 160,183,532.80 192,595,917.43 69,264,629.67 162,023,331.93 固定资产 固定资产原价 440,831,446.15 350,620,590.05 224,177,342.44 204,350,621.58 减：累计折旧 82,078,273.54 63,544,237.64 58,960,745.09 52,670,825.35 固定资产净值 358,753,172.61 287,076,352.41 165,216,597.35 151,679,796.23 减：固定资产减 61,223.06 61,223.06 61,223.06 61,223.06 值准备 固定资产净额 358,691,949.55 287,015,129.35 165,155,374.29 151,618,573.17 工程物资 在建工程 23,258,848.38 23,258,848.38 131,437,157.61 131,437,157.61 固定资产清理 固定资产合计 381,950,797.93 310,273,977.73 296,592,531.90 283,055,730.78 无形资产及其他资产 无形资产 22,683,806.22 9,709,736.95 19,503,243.09 9,370,572.61 长期待摊费用 2,366,517.39 1,052,753.17 1,400,798.04 1,370,238.03 其他长期资产 无形资产及其他资产 25,050,323.61 10,762,490.12 20,904,041.13 10,740,810.64 合计 递延税款 递延税款借项 资产总计 1,524,478,932.01 930,049,426.41 997,777,833.70 855,808,448.24 - 17 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 资产负债表(续) 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 220,000,000.00 140,000,000.00 124,500,000.00 124,500,000.00 应付票据 65,942,612.28 38,402,504.00 20,424,146.40 18,996,527.40 应付账款 188,268,938.87 94,428,231.60 112,195,252.14 84,662,156.45 预收账款 44,276,659.34 29,309,019.55 17,215,335.03 10,972,934.34 应付工资 13,208,640.51 5,273,045.62 2,985,471.48 1,130.00 应付福利费 15,152,469.54 9,590,526.04 12,272,934.90 8,713,561.30 应付股利 275,000.00 应付利息 应交税金 19,519,178.20 7,687,626.33 10,775,345.47 4,774,683.04 其他应交款 1,368,677.09 1,192,320.97 1,193,759.23 981,966.94 其他应付款 104,431,657.41 65,150,192.53 66,050,271.43 63,899,038.87 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期 23,138.82 负债 其他流动负债 流动负债合计 672,443,833.24 391,033,466.64 367,635,654.90 317,501,998.34 长期负债 长期借款 41,500,000.00 20,000,000.00 23,600,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 92,679,723.43 51,413,723.71 90,003,355.13 76,200,277.89 其他长期负债 长期负债合计 134,179,723.43 71,413,723.71 113,603,355.13 96,200,277.89 递延税款 递延税款贷项 负 债 合 计 806,623,556.67 462,447,190.35 481,239,010.03 413,702,276.23 *少数股东权益 255,091,753.08 78,649,513.23 股东权益 股本 151,511,084.00 151,511,084.00 101,007,389.00 101,007,389.00 资本公积 195,351,453.50 195,351,453.50 245,029,966.98 245,029,966.98 盈余公积 32,720,179.78 32,720,179.78 25,231,770.31 25,231,770.31 其中：公益金 10,610,406.76 10,610,406.76 8,114,270.27 8,114,270.27 未确认的投资损失 -2,925,143.77 -694,966.90 未分配利润 86,106,048.75 88,019,518.78 67,315,151.05 70,837,045.72 其中：拟分配现金股 25,756,884.28 25,756,884.28 25,251,847.25 25,251,847.25 利 外币报表折算差额 股东权益合计 462,763,622.26 467,602,236.06 437,889,310.44 442,106,172.01 负债和股东权益总计 1,524,478,932.01 930,049,426.41 997,777,833.70 855,808,448.24 公司负责人：唐敏 财务负责人：方军 审核人：周美茹 制表人：曾杰 - 18 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,156,104,399.60 719,551,337.51 701,979,611.86 531,913,039.46 减：主营业务成本 797,256,959.55 545,646,992.64 507,391,725.11 404,961,171.84 主营业务税金及 12,573,781.30 4,568,114.66 6,602,511.29 4,261,658.70 附加 二、主营业务利润 346,273,658.75 169,336,230.21 187,985,375.46 122,690,208.92 加：其他业务利润 -1,871,521.45 1,001,474.86 789,255.92 2,449,685.24 减：营业费用 65,399,582.29 32,372,096.23 49,450,316.58 35,453,236.89 管理费用 206,195,939.88 109,361,008.99 99,005,023.47 64,567,961.55 财务费用 11,217,497.98 9,539,124.08 1,207,449.41 1,939,955.51 三、营业利润 61,589,117.15 19,065,475.77 39,111,841.92 23,178,740.21 加：投资收益 1,945,289.89 27,716,403.98 9,902,839.09 23,722,790.49 补贴收入 9,939,154.27 3,151,644.75 6,164,456.97 2,169,429.27 营业外收入 1,033,455.77 804,713.15 551,607.00 6,517,587.00 减：营业外支出 1,150,288.38 769,527.53 311,896.72 260,388.20 四、利润总额 73,356,728.70 49,968,710.12 55,418,848.26 55,328,158.77 减：所得税 5,807,516.52 45,980.34 6,318,564.60 4,603,249.28 少数股东损益 18,248,234.63 2,637,796.25 加：未确认的投资损失 2,230,176.87 295,572.69 五、净利润 51,531,154.42 49,922,729.78 46,758,060.10 50,724,909.49 加：年初未分配利润 67,315,151.05 70,837,045.72 53,417,674.62 52,972,719.90 其他收入 六、可供分配的利润 118,846,305.47 120,759,775.50 100,175,734.72 103,697,629.39 减：提取法定盈余公积 4,992,272.98 4,992,272.98 5,072,490.95 5,072,490.95 提取法定公益金 2,496,136.49 2,496,136.49 2,536,245.47 2,536,245.47 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 111,357,896.00 113,271,366.03 92,566,998.30 96,088,892.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,251,847.25 25,251,847.25 25,251,847.25 25,251,847.25 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润 86,106,048.75 88,019,518.78 67,315,151.05 70,837,045.72 公司负责人：唐敏 财务负责人：方军 审核人：周美茹 制表人：曾杰 - 19 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位：中国软件与技术服务股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,317,298,825.30 847,645,577.07 收到的税费返还 11,503,766.50 5,087,798.34 收到的其他与经营活动有关的现金 98,975,660.02 27,097,534.08 现金流入小计 1,427,778,251.82 879,830,909.49 购买商品、接受劳务支付的现金 903,188,545.42 665,163,651.15 支付给职工以及为职工支付的现金 157,364,459.54 56,506,025.00 支付的各项税费 63,237,516.82 33,846,045.37 支付的其他与经营活动有关的现金 169,801,356.74 83,111,606.15 现金流出小计 1,293,591,878.52 838,627,327.67 经营活动产生的现金流量净额 134,186,373.30 41,203,581.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 45,000.00 3,110,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 888,306.83 883,947.50 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 44,520,143.35 - 现金流入小计 45,453,450.18 3,993,947.50 购建固定资产、无形资产和其他长期 87,959,481.02 34,029,014.41 资产所支付的现金 投资所支付的现金 93,034,265.82 5,381,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 180,993,746.84 39,410,514.41 投资活动产生的现金流量净额 -135,540,296.66 -35,416,566.91 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 624,900,000.00 520,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 501,178.00 - 现金流入小计 625,401,178.00 520,000,000.00 偿还债务所支付的现金 518,390,738.82 504,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 51,163,896.23 34,565,858.89 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 57,225.77 57,225.78 现金流出小计 569,611,860.82 539,123,084.67 筹资活动产生的现金流量净额 55,789,317.18 -19,123,084.67 - 20 - 中国软件与技术服务股份有限公司 2005 年年度报告摘要 项 目 合并 母公司 四、汇率变动对现金的影响 -153,605.56 38,376.29 五、现金及现金等价物净增加额 54,281,788.26 -13,297,693.47 补充资料： 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 51,531,154.42 49,922,729.78 加：*少数股东损益 18,248,234.63 减：*未确认的投资损失 2,230,176.87 加： 计提的资产减值准备 5,654,595.58 4,052,795.73 固定资产折旧 18,197,891.67 13,618,108.75 无形资产摊销 5,209,395.87 1,267,564.66 长期待摊费用摊销 657,969.85 317,484.86 待摊费用减少（减：增加） -205,654.36 -17,281.64 预提费用增加（减：减少） - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 877,082.33 678,111.13 资产 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 296,391.91 - 财务费用 13,434,888.54 10,364,537.23 投资损失（减：收益） -1,945,289.89 -27,716,403.98 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -20,178,147.74 1,561,384.75 经营性应收项目的减少（减：增加） -19,751,317.99 -39,824,605.84 经营性应付项目的增加（减：减少） 64,389,355.35 26,979,156.39 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 134,186,373.30 41,203,581.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加的情况 现金的期末余额 267,027,942.29 73,751,594.93 减：现金的期初余额 212,746,154.03 87,049,288.40 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 54,281,788.26 -13,297,693.47 公司负责人：唐敏 财务负责人：方军 审核人：周美茹 制表人：曾杰 - 21 -