ST坊展(600149)华夏建通2004年年度报告

华夏建通科技开发股份有限公司 600149 2004 年年度报告 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ........................................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ....................................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员............................................................. 6 六、公司治理结构 .................................................................................. 8 七、股东大会情况简介 ........................................................................... 9 八、董事会报告...................................................................................... 9 九、监事会报告.................................................................................... 13 十、重要事项 ....................................................................................... 13 十一、财务会计报告............................................................................. 16 十二、备查文件目录............................................................................. 39 1 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事陈文浩因工作原因未出席公司四届七次董事会会议，委托董事熊培华出席会议并行使 表决权。 3、公司负责人何强，主管会计工作负责人周喜旺，会计机构负责人（会计主管人员）杜云波 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：华夏建通科技开发股份有限公司 公司英文名称：C&T Technology Development Co., Ltd 2、公司法定代表人：何强 3、公司董事会秘书：靳电入 联系地址：河北省邢台市新兴西路 1 号 电话：0319-2116168 传真：0319-2022061 E-mail：hxjt@600149.com 公司证券事务代表：华家蓉 联系地址：河北省邢台市新兴西路 1 号 电话：0319-2116022 传真：0319-2022061 E-mail：huajr@600149.com 4、公司注册地址：河北省邢台市新兴西路 1 号 公司办公地址：河北省邢台市新兴西路 1 号 邮政编码：054025 公司国际互联网网址：http://www.600149.com 公司电子信箱：hxjt@600149.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华夏建通 公司 A 股代码：600149 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 3 日 公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1300001000450 公司税务登记号码：130503105774811 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 12,679,522.81 净利润 11,336,874.01 扣除非经常性损益后的净利润 11,794,369.19 主营业务利润 42,922,832.34 其他业务利润 1,424,864.12 营业利润 7,853,716.95 投资收益 5,535,687.82 补贴收入 100,000 1 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 营业外收支净额 -809,881.96 经营活动产生的现金流量净额 84,371,339.40 现金及现金等价物净增加额 -17,217,942.46 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 债务重组损益 -807,264.56 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 128,342.50 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -2,617.40 所得税影响数 224,044.28 合计 -457,495.18 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 主要会计数据 2004 年 上期增 2002 年 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 152,372,909.29 313,823,406.53 313,823,406.53 -51.45 410,537,526.32 利润总额 12,679,522.81 42,556,623.19 43,436,133.19 -70.21 43,112,702.92 净利润 11,336,874.01 33,701,592.47 34,581,102.47 -66.36 29,188,113.33 扣除非经常性损益的 11,794,369.19 36,776,310.96 37,655,820.96 -67.93 28,489,206.16 净利润 2003 年末 本期比 2004 年末 上期增 2002 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 790,605,689.48 828,365,299.38 828,365,299.38 -4.60 892,871,932.57 股东权益 589,038,441.32 577,691,485.30 579,770,588.16 1.96 542,357,104.95 经营活动产生的现金 84,371,339.40 -82,389,778.26 -82,389,778.26 202.41 19,362,748.73 流量净额 2003 年 本期比 主要财务指标 2004 年 上期增 2002 年 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊 0.037 0.11 0.113 -66.36 0.095 薄） 最新每股收益 0.037 0.11 0.113 -66.36 0.095 净资产收益率（全面 1.92 5.83 5.96 -3.91 5.38 摊薄）(%) 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 2.00 6.37 6.49 -4.37 5.26 率（全面摊薄）(%) 每股经营活动产生的 0.276 -0.27 -0.27 202.41 0.063 现金流量净额 每股收益（加权平 0.037 0.11 0.113 -66.36 0.095 均） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 0.039 0.12 0.123 -67.50 0.093 （全面摊薄） 扣除非经常性损益的 净利润的每股收益 0.039 0.12 0.123 -67.50 0.093 （加权平均） 净资产收益率（加权 1.94 6.02 6.18 -4.08 5.53 平均）(%) 2 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的 净利润的净资产收益 2.02 6.57 6.73 -4.55 5.40 率（加权平均）(%) 2003 年末 本期比 2004 年末 上期增 2002 年末 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 1.927 1.89 1.90 1.96 1.77 调整后的每股净资产 1.89 1.77 1.78 6.78 1.76 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产 收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.29 7.36 0.14 0.14 营业利润 1.33 1.35 0.03 0.03 净利润 1.92 1.94 0.037 0.037 扣除非经常性损益后的净利润 2.00 2.02 0.039 0.039 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 305,640,000 123,727,544.28 30,485,410.95 15,242,705.49 102,595,824.58 577,691,485.30 本期 10,082.01 1,133,687.40 566,843.69 11,336,874.01 11,346,956.02 增加 本期 1,700,531.09 减少 期末数 305,640,000 123,737,626.29 31,619,098.35 15,809,549.18 112,232,167.50 589,038,441.32 1)、资本公积变动原因：债务重组收益所致的其他资本公积增加 2)、盈余公积变动原因：本年利润分配提取 10%盈余公积 3)、法定公益金变动原因：本年利润分配提取 5%法定公益金 4)、未分配利润变动原因：本年实现的可供股东分配的利润 5)、股东权益变动原因：资本公积和未分配利润增加所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 181,440,000 181,440,000 其中： 国家持有股份 51,590,200 51,590,200 境内法人持有股份 129,849,800 129,849,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 181,440,000 181,440,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,200,000 124,200,000 3 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 124,200,000 124,200,000 三、股份总数 305,640,000 305,640,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末前三年，公司无股票及衍生证券发行情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数无变动。 (3) 现存的内部职工股情况 公司内部职工股已于 2002 年 8 月 9 日上市流通。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 32,575 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 32,570 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 年末持股 比例 股份类别 股东名称(全称) 质押或冻结情况 股东性质 增减 情况 (%) 股份类别 华夏建通科技开发集团有限责任 质押 44,317,800 0 88,635,600 29.00 未流通 国有股东 公司 冻结 21,500,000 邢台机械轧辊(集团)有限公司 0 49,740,200 16.27 未流通 未知 国有股东 江西洪都航空工业股份有限公司 0 35,454,200 11.60 未流通 未知 国有股东 邢台顺达实业公司 0 5,760,000 1.89 未流通 未知 法人股东 河北省信息产业投资有限公司 0 1,850,000 0.61 未流通 未知 法人股东 苏州南方金鹏投资发展有限公司 585,722 585,722 0.19 已流通 未知 社会公众股东 倪伟 0 487,800 0.16 已流通 未知 社会公众股东 乔庆华 436,504 0.14 已流通 未知 社会公众股东 苏州市辰光商贸有限公司 350,000 0.11 已流通 未知 社会公众股东 李丹 349,800 0.11 已流通 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人。 因买卖合同纠纷,公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份 8863.56 万股 中的 1500 万股和 650 万股分别自 2004 年 7 月 19 日和 2004 年 8 月 17 日起被冻结，期限为一 年。2005 年 4 月 11 日，接公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司通知，其被冻结的 650 万股已解除冻结。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：华夏建通科技开发集团有限责任公司 法人代表：何强 注册资本：9,800 万元人民币 成立日期：1998 年 9 月 2 日 主要经营业务或管理活动：互联网信息服务业务；建设信息技术，计算机软件、网络的技术 开发、技术咨询、技术服务、技术转让；承办展览、展示会；组织建设信息交流活动；人员培 训；销售机械设备、建筑材料、装饰材料、化工轻工材料、电子计算机及外部设备、电子产品、 办公设备； （2）实际控制人情况 公司名称：泛华工程有限公司 法人代表：杨天举 注册资本：13,000 万元人民币 成立日期：1993 年 2 月 7 日 主要经营业务或管理活动：工业及民用建筑总承包、工程咨询、设计、规划、勘察、施工、 监理；房地产开发经营；物业管理；房屋装饰、装修；岩土工程；工程及房地产开发所需设备、 4 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 汽车零配件、制冷设备、计算机硬、软件、电子元器件、医疗器械的销售。高技术产品的科研、 开发、成果转让、销售；与主营业务有关的咨询、服务、储运及人员培训 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国建设工程总公司 管理 泛华工程有限公司 60% 50% 北京泛华天信建设发展有限公司 北京泛华新兴体育发展有限公司 39.9% 27.4% 泛华工程有限公司 60% 华夏建通科技开发集团有限责任公司 29% 华夏建通科技开发股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 法人 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 邢台机械轧 各类轧辊、机械及备件的设计制造，钢锭、锻 辊（集团） 赵建鹏 31,777.7 1995-06-12 件、钢坯、钢材的制造与经销，工程设计、建筑 有限公司 安装及设备修理。 基础教练机、通用飞机、其他航空产品及零件部 件的设计、研制、生产、销售、维修及相关业务 和进出口贸易；航空产品的转包生产、航空科学 江西洪都航 技术开发、咨询、服务、引进和转让、普通机 空工业股份 田民 21,000 1999-12-16 械、五金交电化工、金属材料及制品、仪器仪 有限公司 表、电器机械及器材、建筑材料的制造、销售， 金属表面处理、热处理，资产租赁。（以上项目 国家有专项规定除外） 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 苏州南方金鹏投资发展有限公司 585,722 A股 倪伟 487,800 A股 乔庆华 436,504 A股 苏州市辰光商贸有限公司 350,000 A股 李丹 349,800 A股 李红清 276,182 A股 5 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 袁新霞 270,000 A 股 高腾飞 266,630 A 股 周立新 256,048 A 股 李兴节 250,380 A 股 公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东间和前十名股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 年初 年末 股份 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 持股数 持股数 增减数 原因 何强 董事长 男 42 2003-12-26 2006-12-25 0 0 赵建鹏 副董事长 男 45 2003-12-26 2006-12-25 17,424 17,424 薛灵虎 董事 男 42 2003-12-26 2006-12-25 8,784 8,784 董事、 尚智勇 男 42 2003-12-26 2006-12-25 0 0 总经理 董事、 熊培华 男 47 2003-12-26 2006-12-25 0 0 副总经理 陈文浩 董事 男 49 2003-12-26 2006-12-25 0 0 张浩 独立董事 男 60 2003-12-26 2006-12-25 0 0 吕廷杰 独立董事 男 49 2003-12-26 2006-12-25 0 0 汪群 独立董事 男 39 2003-12-26 2006-12-25 0 0 王萍 监事会主席 女 51 2003-12-26 2006-12-25 8,784 8,784 宋志民 监事 男 36 2003-12-26 2006-12-25 0 0 潘明魁 监事 男 39 2003-12-26 2006-12-25 0 0 孙学虹 副总经理 男 50 2003-12-26 2006-12-25 11,664 11,664 张卫东 副总经理 男 36 2003-12-26 2006-12-25 0 0 财务总监 2003-12-26 周喜旺 男 40 2006-12-25 0 0 副总经理 2005-01-13 靳电入 董事会秘书 男 33 2003-12-26 2006-12-25 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)何 强，曾任海南省纺织工业开发建设总公司经理、珠海市国家高新技术产业开发区管委 会主任助理、中国华阳技术贸易集团公司副总裁、泛华集团公司副总裁。现任华夏建通科技开发 集团有限责任公司董事长、本公司第四届董事会董事长。 (2)赵建鹏，曾任邢台冶金机械轧辊厂二分厂副厂长、经营处副处长、副总调度长，邢台机械 轧辊（集团）有限公司经营协调部部长、总经理助理，邢台轧辊股份有限公司副总经理、董事 长。现任邢台机械轧辊（集团）有限公司董事长兼党委书记、本公司第四届董事会副董事长。 (3)薛灵虎，曾任邢台冶金机械轧辊厂铸钢分厂车间主任、科长、分厂副厂长，邢台机械轧辊 （集团）有限公司技术开发部部长、总经理助理，邢台轧辊股份有限公司副总经理。现任邢台机 械轧辊（集团）有限公司总经理、本公司第四届董事会董事。 (4)尚智勇，曾任蛇口社会保险公司投资部经理、蛇口金利美领带丝绸有限公司副总经理、深 圳市越野实业股份有限公司副总经理、北京新野工贸发展公司董事长兼总经理、南昌科瑞集团公 司总裁助理、华夏基金管理有限公司办公室主任兼综合管理部总经理。现任本公司第四届董事会 董事、总经理。 (5)熊培华，曾任国营南昌无线电七厂技术员、技术科副科长、科长，技术质量科科长、江南 财经管理干部学院（现江西财经大学）师资科副科长、华夏证券江西管理总部营业部经理助理、 咨询部副经理、研究发展部副经理、营业部副总经理、债券业务部总经理、委托资产部总经理、 北京华夏建设科技开发有限责任公司副总经理。现任本公司第四届董事会董事、副总经理。 6 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 (6)陈文浩，曾任南昌飞机制造公司理化测试中心副主任、技术改造处副处长、经营发展部副 部长、江西洪都航空工业集团有限责任公司股份制改造办公室副主任、主任。现任江西洪都航空 工业股份有限公司总经理兼总会计师、董事会秘书、本公司第四届董事会董事。 (7)张 浩，曾任新疆有色局干部、唐山矿山指挥部干部、河北省财政厅综合处、外经处副处 长、处长、国有资产管理局副局长，2000 年离岗退休。现任本公司、石家庄常山纺织股份有限 公司、石家庄宝石电子股份有限公司独立董事。 (8)吕廷杰，曾任北京邮电大学经济管理学院教师、系副主任、副院长、校研究生院常务副院 长。现任北京邮电大学经济管理学院院长、本公司、罗顿发展股份有限公司、江西赣南果业股份 有限公司、北京兆维科技股份有限公司独立董事。 (9)汪 群，曾任北京市宣武区司法局干部，北京市陆通律师事务所律师。现任北京市远望律 师事务所律师、本公司独立董事。 (10)王 萍，曾任邢台冶金机械轧辊厂财务科会计、财务处副处长、邢台机械轧辊（集团）有 限公司财务部副部长（主持全面）、副总会计师、邢台轧辊股份有限公司第三届董事会董事。现 任邢台机械轧辊（集团）有限公司总会计师、本公司第四届监事会主席。 (11)宋志民，曾任中国航天工业总公司通信中心工程项目负责人、华商龙公司销售经理、 ECI Telecom China（以色列电讯）DCME 产品项目经理、EMC 经理、泰融信业控股有限公司技 术部经理、鑫运通信科技有限公司技术总监、重庆长丰通信股份有限公司高级经理。现任北京华 夏建设科技开发有限责任公司技术总监、本公司第四届监事会监事。 (12)潘明魁，曾任金硅科技发展有限公司人力资源部经理兼总经办主任、熙可集团行政部经 理、皇家建筑系统(上海)有限公司人力资源部经理、邢台轧辊股份有限公司人力资源部副经理， 现任本公司人力资源部经理、第四届监事会监事。 (13)孙学虹，曾任邢台冶金机械轧辊厂技术员、车间主任、副厂长、厂长、邢台机械轧辊 （集团）有限公司企业管理部部长、冷轧辊厂厂长、邢台轧辊股份有限公司董事。现任本公司副 总经理。 (14)张卫东，曾任邢台冶金机械轧辊厂厂办室秘书科外事管理、总经理秘书、董事会办公室 副主任。现任本公司副总经理。 (15)周喜旺，曾任华商国际集团公司投资银行部经理、科瑞集团公司投资银行部总经理助 理、江西博雅生物制药股份公司董事会秘书兼财务总监、北京华夏建设科技开发有限责任公司。 现任本公司副总经理兼财务总监。 (16)靳电入，曾任邢台机械轧辊（集团）有限公司总经办干事、邢台轧辊股份有限公司证券 部证券管理科科长。现任本公司第四届董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 何强 华夏建通科技开发集团有限责任公司 董事长 2001-09 否 赵建鹏 邢台机械轧辊（集团）有限公司 董事长兼党委书记 2000-09 是 薛灵虎 邢台机械轧辊（集团）有限公司 总经理 2000-09 是 王萍 邢台机械轧辊（集团）有限公司 总会计师 2000-09 是 总经理兼总会计师 陈文浩 江西洪都航空工业股份有限公司 2002-06 是 兼董事会秘书 宋志民 华夏建通科技开发集团有限责任公司 技术总监 2003-10 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬委员会按年度考核办法对总经理进 行考核，考核结果提交董事会审议通过，其他高管人员参照考核办法由公司作相应考核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员， 其报酬额按公司制定的年度考核办法进行计算，独立董事津贴由公司年度股东大会决议通过。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 7 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 94 金额最高的前三名董事的报酬总额 64 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 38 独立董事的津贴 每人,每年 3.6 万元 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 赵建鹏、薛灵虎、王萍、陈文浩、宋志民 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元以上 2 10-20 万元 1 10 万元以下 5 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 2005 年 1 月，由总经理提名，经公司第四届董事会第六次会次审议通过，聘任周喜旺为公司 副总经理兼财务总监。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 777 人，无需承担费用的离退休职工。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 643 技术人员 84 财务人员 11 行政人员 39 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 55 大中专 148 中专以下 574 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结 构，规范公司运作，按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理细则》、《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文） 等法律法规修订了《公司章程》，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《公司信息披露管理制度》等治理细则，制定了《董事会资产运用项目审批权限 管理暂行办法》、《董事会专门委员会工作细则》、《投资者关系管理工作制度》、《对外担保 管理办法》等制度，公司具有了基本符合上市公司要求的公司治理结构和内控制度。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张 浩 4 4 0 0 汪 群 4 4 0 0 吕廷杰 4 3 1 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 8 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事能按照《证券法》、《公司章程》以及董事会各委员会工作实施细则 等要求，认真履行诚信和勤勉义务，切实维护公司整体利益及中小股东的合法权益．在日常议事 过程中能做到不受公司主要股东、实际控制人以及其他利益关系单位和个人的影响，独立履行职 责，主动了解公司日常经营情况，积极提供各类建议和意见，为公司规范发展起到了应有的作 用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，其业务完全独立于控股股东，控股股东及其 下属单位也没有从事与本公司相同或相近的业务。 2)、人员方面：公司有完全独立的劳动、人事及工资管理制度，公司的经营管理层人员均系按 照《公司法》和《公司章程》规定的程序，通过选举和聘任产生，且没有在股东单位担任职务， 均在公司领取报酬。 3)、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统，公司拥有工业产权、商标、非专利技术 等无形资产。 4)、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会和总经理独立开展 工作，不存在与控股股东的隶属关系。公司建立了健全的内控机制和决策程序，能高效运作。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独 立在银行开户，依法独立纳税。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 6 日，公司以公告形式在《中国证券报》刊登召开 2003 年年度股东大会的通 知。于 2004 年 5 月 12 日在河北省邢台市新兴西路 1 号公司本部会议室召开 2003 年年度股东大 会。出席本次会议的股东及股东代表共 3 人，代表股份 144,135,800 股，占公司总股本的 47.16%。 本次股东大会经北京市观韬律师事务所聂锐律师见证并发表意见。 股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过 2003 年度董事会工作报告 2、审议通过 2003 年度监事会工作报告 3、审议通过 2003 年度公司财务决算报告 4、审议通过 2003 年度利润分配及公积金转增股本议案 5、审议通过聘任公司 2004 年度审计机构的议案 6、审议通过 2003 年度报告及其摘要 7、审议通过公司与邢台机械轧辊（集团）有限公司关联交易的议案 8、审议通过关于增加公司经营范围的议案（大股东提议） 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 13 日刊登在《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 报告期内未召开临时股东大会 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司积极应对市场挑战和机遇，面对市场竞争激烈、原材料涨价等种种困难，带 领全体员工，认真贯彻董事会的方针目标，全面落实“规范治理，稳健运作，在确保全年经济指标 实现的前提下，控制经营风险。”的工作思路。 由于在 2004 年度中，公司正处于资产置换转型期及受国家宏观调控的影响，公司新的主营 业务正在逐步开展，公司各项经济指标与去年同期相比均有不同程度的下降。 公司 2004 年度主营业务收入 15237.29 万元，比去年同期下降 51.45%，利润总额 1267.95 万元，比去年同期下降 70.21%，净利润 1133.69 万元，比去年同期下降 66.36%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 9 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 (1)公司主营业务经营情况的说明 轧辊生产业务方面,公司充分利用钢铁冶金工业飞速增长提供的市场机遇，较好地完成了各项 生产经营指标。全年实现主营业务收入 11348.95 万元，主营业务利润 3689.45 万元。 公司的控股子公司世信科技发展有限公司主要开展多媒体缴费系统业务，参股公司铁通华夏 电信有限责任公司主要开展出租、出售光缆干线及呼叫中心业务。报告期世信科技发展有限公司 实现销售收入 925.75 万元，净利润-239.18 万元，公司从铁通华夏电信有限责任公司获得投资收 益 553.57 万元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 轧辊业务 113,489,465.86 74.48 36,894,514.38 85.96 多媒体缴费系统 9,257,527.35 6.08 5,724,223.25 13.34 手机销售 12,947,913.81 8.50 157,915.60 0.36 钢材销售 16,678,002.27 10.94 146,179.11 0.34 其中:关联交易 113,489,465.86 74.48 36,894,514.38 85.96 合计 152,372,909.29 100 42,922,832.34 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 邢台市 113,489,465.86 74.48 36,894,514.38 85.96 西安市 9,257,527.35 6.08 5,724,223.25 13.34 北京市 12,947,913.81 8.50 157,915.60 0.36 上海市 16,678,002.27 10.94 146,179.11 0.34 其中:关联交易 113,489,465.86 74.48 36,894,514.38 85.96 合计 152,372,909.29 100 42,922,832.34 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 轧辊业务 113,489,465.86 75,285,363.42 33.66 多媒体缴费系统 9,257,527.35 3,177,613.60 65.68 钢材销售 16,678,002.27 16,529,318.47 0.89 (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 由于在 2004 年度中，公司正处于资产置换转型期及受国家宏观调控的影响，公司新的主营 业务正在逐步开展，公司各项经济指标与去年同期相比均有不同程度的下降。 公司 2004 年度主营业务收入 15,237.29 万元，比去年同期下降 51.45%，利润总额 1,267.95 万元，比去年同期下降 70.21%，净利润 1,133.69 万元，比去年同期下降 66.36%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 世信科技发展有限公司 信息技术 多媒体缴费系统 5,000 10,159.16 -239.18 世信科技发展有限公司是从事信息技术业务的公司。公司持有其 90%的股份，该公司注册资 本 5,000 万元，资产规模 10,159.16 万元。报告期内该公司主要开展多媒体缴费业务，实现净利 润-239.18 万元，报告期末净资产 6,218.69 万元。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 参股公司贡献 占上市公司净利 公司名称 主要产品或服务 净利润 性质 的投资收益 润的比重(%) 10 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 铁通华夏电信有 电信增 出租、出售光缆干 1,129.73 553.57 48.83 限责任公司 值服务 线及呼叫中心业务 铁通华夏电信有限责任公司是从事电信增值服务业务的公司。公司持有其 49%股份，该公司 注册资本 49,178.12 万元，资产规模 71,277.17 万元。报告期内该公司主要业务为出租、出售光 缆干线及呼叫中心业务，实现净利润 1,129.73 万元，报告期末净资产 52,645.47 万元。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 45,205,417.95 占采购总额比重 95.68 前五名销售客户销售金额合计 149,843,267.74 占销售总额比重 98.34 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 790,605,689.48 828,365,299.38-37,759,609.9 -4.56 主营业务利润 42,922,832.34 82,372,830.92 -39,449,998.58 -47.89 净利润 11,336,874.01 33,701,592.47 -22,364,718.46 -66.36 现金及现金等价物净增加额 -17,217,942.46 24,647.64-17,242,590.1 -69956.35 股东权益 589,038,441.32 577,691,485.3011,346,956.02 1.96 (1)总资产变化的主要原因是公司负债减少所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是置换后公司轧辊业务减少,新的主营业务未能及时开展所 致。 (3)净利润变化的主要原因是轧辊业务减少和多媒体缴费业务亏损所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司负债减少所致。 (5)股东权益变化的主要原因是本期实现净利润。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 公司在 2004 年支付应由 2003 年负担的代理费 879,510.00 元，在 2004 年接到通知有 2002 年度及 2002 年度以前的出口退税 1,199,592.86 元不予退回，应分别计入相应年度的损益。此两 项会计差错更正导致 2003 年年初未分配利润减少 1,019,653.94 元，营业费用增加 879,510.00 元，资产负债表年初数的盈余公积减少 311,865.42 元，其中公益金减少 103,955.14 元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第四届董事会第二次会议于 2004 年 4 月 3 日在北京市朝阳区光华路 7 号汉威大厦 B 座 23 层华夏建通科技开发集团有限责任公司会议室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 7 人。 董事陈文浩、独立董事吕廷杰因工作原因分别委托董事熊培华、独立董事张浩出席会议并行使表 决权，公司监事全部列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长何 强先生主持，讨论并全票同意通过了：总经理工作报告；董事会工作报告；公司 2003 年度财务 决算报告；公司 2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案；关于聘任公司 2004 年度审计机 构的议案；公司 2003 年年度报告及其摘要；关于与邢台机械轧辊（集团）有限公司关联交易的 议案；关于召开公司 2003 年度股东大会的议案。 2)、公司第四届董事会第三次会议于 2004 年 4 月 27 日以通讯表决方式召开，应参加表决董事 9 人，实际表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经审议并以记名投 票表决方式表决，全票同意通过了：公司 2004 年第一季度报告。 11 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 3)、公司第四届董事会第四次会议于 2004 年 8 月 13 日以通讯表决方式召开，应参加表决董事 9 人，实际表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经审议并以记名投 票表决方式表决，全票同意通过了：公司 2004 年半年度报告及其摘要；关于聘任华家蓉女士为 公司董事会证券事务代表的议案。 4)、公司第四届董事会第五次会议于 2004 年 10 月 28 日以通讯表决方式召开，应参加表决董 事 9 人，实际表决董事 9 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经审议并以记名 投票表决方式表决，全票同意通过了：公司 2004 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2003 年 12 月 26 日召开的 2003 年第四次临时股东大会关于变更公司名称和变更公司 经营范围的决议，完成了更名与变更登记的相关手续。 根据 2004 年 5 月 12 日召开的 2003 年年度股东大会关于变更公司经营范围的决议，办理了 工商登记变更。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，2004 年公司实现净利润 11,336,874.01 元，提取 10%法定公积金 1,133,687.40 元，提取 5%法定公益金 566,843.69 元，加年初未分配利润 102,595,824.58 元，2004 年底累计可供股东分配的利润为 112,232,167.50 元。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因：由于公司经营业务范围发生变更，考虑公 司未来发展需要，经董事会研究决定本年度不进行利润分配，也不利用资本公积金转增股本。 以上预案尚须经公司 2004 年度股东大会审议通过。 独立董事意见： 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》的 有关规定，作为公司独立董事，现就董事会未做出现金利润分配预案发表如下独立意见： 根据公司 2005 年生产经营计划，结合公司资金面较为紧张的实际状况，为了保证公司健康、 持续、快速发展，从公司发展角度考虑，2004 年度不进行现金利润分配符合公司及股东的利益。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 冀华会专字〔2005〕1019 号 华夏建通科技开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止 2004 年 12 月 31 日占用贵公司资金情 况及违规担保进行了专项审核。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监 督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外 担保的全部资料。我们的责任是根据证监发[2003]56 号文的规定，对贵公司与控股股东及其他关 联方资金往来情况是否符合规定进行相关审核，并出具专项说明。在审核过程中，我们结合贵公 司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。 审核情况如下： 一、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司第二大股东邢台机械轧辊（集团）有限责任公司（以下 简称“集团公司” ）占用上市公司资金往来情况： 1、资金占用原因：借款、购销业务和关联往来。 2、截至 2004 年 12 月 31 日止集团公司占用资金的时点金额和占用方式为： 邢台机械轧辊(集团)有限公司 金 额 资金占用方式 应收账款 92,958,998.84 经营性占用 预付账款 6,082,442.40 经营性占用 合 计 99,041,441.24 3、集团公司占用资金的累计金额为： 邢台机械轧辊（集 团）有限公司 期初数 本期借方 本期贷方 期末数 其他应收款 30,000,000.00 － 30,000,000.00 － 应收账款 － 92,958,998.84 － 92,958,998.84 预付账款 46,640,643.15 134,173,101.57 174,731,302.32 6,082,442.40 合计 76,640,643.15 227,132,100.41 204,731,302.32 99,041,441.24 12 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 4、集团公司偿还占用资金的情况： 2004 年 1－4 月集团公司以现金方式偿还借款 3,000 万元。 二、贵公司及控股子公司对贵公司控股股东及其他关联方提供经济担保的情况：贵公司为铁通华 夏电信有限责任公司（贵公司持股 49%）提供借款担保，金额 4,500 万元。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对华夏建通科技开发股份有限公司的对 外担保情况进行了核查和落实，现发表独立意见如下： 报告期内公司为铁通华夏电信有限责任公司向中国工商银行北京市南礼士路支行 4,500 万元 人民币为期一年流动资金借款提供连带责任担保，借款期限：2004 年 8 月 13 日——2005 年 1 月 12 日，担保期限：2005 年 1 月 13 日起 2 年。此担保额占公司净资产的 7.64%。公司持有铁通 华夏电信有限责任公司 49%的股权，此部分股权投资在公司的资产中比重较大，该公司业务发展 前景良好，通过提供担保可以使该公司获得发展资金，从而促进其发展，有利于提高公司投资收 益。根据该公司目前资产和业务状况，本次担保事项不存在较大风险。 作为独立董事，我们认为公司在中国证监会证监发[2003]56 号文下发后，能及时进行自查， 并按文件精神完善了对外担保的相关规定，制定了《公司对外担保管理办法》。在为公司参股公 司铁通华夏电信有限公司提供担保后未发生新的担保事项，截止报告期末，公司累计担保余额为 4,500 万元人民币，其中违规担保为 4,500 万元人民币，无逾期担保。当前累计担保总额为 2003 年末净资产的 7.64%，不存在较大风险。今后我们将督促董事会和公司经营班子严格按照 证监发字[2003]56 号文及《公司对外担保管理办法》有关要求，有效地控制担保比例，控制担保 风险。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1)、公司第四届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 3 日在北京市朝阳区光华路 7 号汉威大厦 B 座 23 层华夏建通科技开发集团有限责任公司会议室召开，会议应到监事 3 人，实到监事 3 人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由监事会主席王萍女士主持，审议通过了：公 司 2003 年度监事会工作报告；公司 2003 年年度报告及其摘要；关于公司与邢台机械轧辊（集 团）有限公司关联交易协议的议案。 2)、公司第四届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 13 日以通讯表决方式召开，应参加表决监 事 3 人，实到监事 2 人，监事宋志民先生因工作原因未出席本次会议，符合《公司法》和《公司 章程》的有关规定。会议经审议并以记名投票表决方式表决，通过了公司 2004 年半年度报告及 其摘要。 2004 年，公司监事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规 定，本着对公司负责的精神和切实维护公司合法利益不受损害的原则，认真履行监事会职责，对 公司生产、经营、财务等活动进行有效监督，保证了公司规范运作和健康发展。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及本公司章程规范运作，决策程序合法， 有完善的内部控制制度。公司董事、总经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务活动、财务报表的编制等符合《企业会计制度》等的有关规定。河北华安会计师事 务所有限公司对本公司 2004 年度财务报告所出具的审计报告客观公正，能够真实地反映公司的 财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平合理，无损害上市公司利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 13 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与邢机集团的关联交易 ①终止《轧辊毛坯综合供应协议》。 由于签订新的委托加工协议，自 2004 年度起，轧辊事业部业务调整为专业轧辊加工业务， 《轧辊毛坯综合供应协议》终止，本年退回以前向邢机集团采购的毛坯。 本年度公司退回邢机集团毛坯金额 10,186,903.82 元。 ②受托加工，双方在 2004 年 4 月 3 日签订新的《委托加工协议》。 邢机集团委托公司加工轧辊。 交易定价原则：产品委托加工价格由双方根据产品种类协商确定。但定价应采用以下原则： 产品的定价优先采用市场价格，如无市场价格，则双方协商确定。双方同意委托加工价格平均不 低于邢机集团委托加工产品销售价格的 15%。 交易结算方式：根据公司当月受托加工轧辊经邢机集团验收合格入库数量，于下一月 20 日 前通过转账方式办理相关结算手续。 本年度公司实现受托加工收入 92,958,998.84 元，加工成本 50,577,038.51 元，受托加工价格 为邢机集团委托加工产品销售价格的 20%。 ③综合服务，双方签订《综合服务协议》。 约定由邢机集团向公司继续提供能源动力；铁路、汽车运输；商品的保管和发运；设备的修 理；刀工具和计量器具的供应、检测等生产服务及医院、学校、托幼、职工住宅、房产维修、公 用浴池等生活服务。 定价原则：（1）该项服务的国家规定价格;（2）如无适用之国家规定价格，则为该服务的市 场价格。以市场价格作为定价依据时，最终交易价格应由交易双方协商确定。定价应考虑到下述 因素：提供类似服务的第三方当时收取的价格；如无第三方提供类似服务，可根据邢机集团的实 际成本，连同不高于 10%的利润幅度确定。 结算方式：服务费可一次性或分期支付。付款时间应由双方参照有关服务的惯例决定。服务 费的支付方式为通过银行转账或双方协商同意的其它方式。 本年度公司向集团公司采购辅助材料、工刀具、备品备件等 13,256,330.36 元，上年度为 20,609,380.88 元。 ④租赁土地，双方签订《土地租赁协议》。 由于资产置换后生产经营需要，公司需租用邢机集团 62,310 平方米的土地使用权，土地使 用权的租赁期限为 5 年，自本协议生效日起至 2008 年 6 月 30 日止。 定价原则：参照 1999 年经河北省土地管理部门确认的土地评估价格和目前土地价格水平确 定租赁价格；租赁价格确定后三年内不得变更，三年后如需变更，不得超过原租赁价格的 10%， 并要符合届时国家有关土地租赁的规定。 协议金额：年租金为人民币 20 万元。 结算方式：公司按季支付，每季末支付当季租金，每季支付 5 万元。 本年度公司向邢机集团支付土地租赁费 20 万元。 ⑤拆借资金，双方签订《资金拆借协议》。 邢机集团向本公司拆借资金，本公司向其收取拆借资金占用费，年利率为 1.98%，按季度支 付。 本年度公司收取资金占用费 128,342.50 元。 ⑥产成品销售和采购 本年度资产置换过程中，一些产品置换入集团公司，由于与客户签订的购销合同不可变更， 根据合同需要本公司向客户开具发票，所以，集团公司按合同价销售给本公司，本公司再按合同 价销售给客户。另外，由于产品的交叉，有一部分产品是集团公司统一对外签订合同，资产置换 时留在本公司，所以，本公司按合同价销售给集团公司，集团公司再按合同价销售给客户。 本年度邢机集团公司销售给本公司产成品 5,022,019.34 元，本公司销售给邢机集团公司产成 品 6,758,015.67 元。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 14 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 邢机集团 227,132,100.41 99,041,441.24 参股股东 合计 227,132,100.41 99,041,441.24 / / 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股 东及其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 关联债权债务形成原因：借款、购销业务和关联往来。 关联债权债务清偿情况：2004 年 1－4 月邢机集团以现金方式偿还借款 3000 万元。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保是否已经 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 履行完毕 联方担保 铁通华夏电信 2003-08-14～ 2004-08-13 4,500 连带责任 否 是 有限责任公司 2005-08-13 报告期末担保余额合计 4,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,500 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 4,500 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 4,500 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 36 万元人民币，截止上一报告期末，该会 计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司 的境内审计机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 中国证监会河北证监局于 2004 年 12 月 6 日至 12 月 10 日对本公司进行了巡回检查，并于 2004 年 12 月 30 日下发了《关于华夏建通科技开发股份有限公司限期整改通知书》（冀证监函 [2004]145 号，以下简称《通知书》）。接到《通知书》后，公司高度重视，及时组织公司董 事、监事及高管人员及相关部门对照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规 则》、《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》，认真学习《通知书》的各项内 容，逐项进行检查，并制定了切实可行的整改措施。 公司于 2005 年 1 月 13 日召开了第四届董事会第六次会议，通过了《华夏建通科技开发股份 有限公司关于中国证监会河北证监局巡检意见的整改报告》。公告全文刊登于 1 月 15 日的《中 国证券报》B28 版。 报告期内公司、公司董事会及董事均无其他受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所公开谴责的情况。 （八）其它重大事项 15 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 经中国证监会批准，同意我公司出资 2000 万元人民币与其他三家公司共同作为发起人筹建重 信基金管理有限公司(其名称已经国家工商总局核准为“益民基金管理有限公司”)。详细情况见 2003 年 9 月 30 日的《中国证券报》。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 冀华会审字[2005]1046 号 华夏建通科技开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华夏建通科技开发股份有限公司（以下简称“华夏建通公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是华夏建通公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了华夏建通公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现 金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王飞、李钰 中国·石家庄市 2005 年 4 月 13 日 16 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 32,825,210.90 15,607,268.44 31,072,577.99 9,527,699.51 短期投资 22,924,967.91 22,924,967.91 应收票据 31,290,000.00 36,858,827.67 31,290,000.00 36,858,827.67 应收股利 应收利息 应收账款 103,245,807.64 160,085,687.41 99,727,707.64 149,000,497.41 其他应收款 129,753,950.54 59,535,526.55 59,753,950.54 15,577,959.37 预付账款 121,479,178.52 77,478,682.66 82,284,734.52 41,362,782.66 应收补贴款 存货 18,711,864.12 2,770,967.42 18,711,864.12 2,770,967.42 待摊费用 469,275.69 514,740.17 469,275.69 514,740.17 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 437,775,287.41 375,776,668.23 323,310,110.50 278,538,442.12 长期投资： 长期股权投资 252,427,135.18 277,962,823.00 310,547,913.35 333,930,991.22 长期债权投资 长期投资合计 252,427,135.18 277,962,823.00 310,547,913.35 333,930,991.22 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 254,775,301.55 265,936,402.21 254,742,997.36 265,794,832.02 减：累计折旧 118,167,803.42 130,130,553.96 118,167,379.54 130,112,368.58 固定资产净值 136,607,498.13 135,805,848.25 136,575,617.82 135,682,463.44 减：固定资产减值准备 固定资产净额 136,607,498.13 135,805,848.25 136,575,617.82 135,682,463.44 工程物资 在建工程 1,555,378.66 1,060,350.00 1,555,378.66 1,060,350.00 固定资产清理 固定资产合计 138,162,876.79 136,866,198.25 138,130,996.48 136,742,813.44 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 828,365,299.38 790,605,689.48 771,989,020.33 749,212,246.78 流动负债： 短期借款 117,100,000.00 89,960,123.51 67,100,000.00 61,010,123.51 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 17 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 应付账款 6,542,710.60 11,562,733.03 6,542,710.60 11,562,733.03 预收账款 2,551,482.80 1,045,848.34 2,551,482.80 1,045,848.34 应付工资 484,239.55 6,050.89 应付福利费 92,193.84 427,990.37 50,627.40 240,722.43 应付股利 应交税金 2,383,827.16 -781,481.02 2,631,707.31 41,611.08 其他应交款 415,373.72 413,294.43 390,964.37 413,174.43 其他应付款 890,804.07 7,056,779.56 848,347.40 674,506.72 预提费用 118,475.00 683,690.00 60,612.50 683,690.00 预计负债 一年内到期的长期负债 21,000,000.00 66,747,660.00 21,000,000.00 66,747,660.00 其他流动负债 流动负债合计 161,094,867.19 177,600,877.77 111,176,452.38 142,426,120.43 长期负债： 长期借款 82,127,947.82 16,754,550.20 82,127,947.82 16,754,550.20 应付债券 长期应付款 专项应付款 993,134.83 993,134.83 993,134.83 993,134.83 其他长期负债 长期负债合计 83,121,082.65 17,747,685.03 83,121,082.65 17,747,685.03 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 244,215,949.84 195,348,562.80 194,297,535.03 160,173,805.46 少数股东权益 6,457,864.24 6,218,685.36 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 资本公积 123,727,544.28 123,737,626.29 123,727,544.28 123,737,626.29 盈余公积 45,728,116.44 47,428,647.53 43,759,999.71 45,460,530.80 其中：法定公益金 15,242,705.49 15,809,549.18 14,586,666.58 15,153,510.27 未分配利润 102,595,824.58 112,232,167.50 104,563,941.31 114,200,284.23 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 577,691,485.30 589,038,441.32 577,691,485.30 589,038,441.32 益）合计 负债和所有者权益（或股 828,365,299.38 790,605,689.48 771,989,020.33 749,212,246.78 东权益）总计 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 周喜旺 会计机构负责人: 杜云波 18 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并 母公司 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 152,372,909.29 313,823,406.53 143,115,381.94 276,574,263.79 减：主营业务成本 107,779,586.09 228,805,209.82 104,601,972.49 210,539,438.47 主营业务税金及附加 1,670,490.86 2,645,365.79 1,314,800.36 1,534,744.82 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 42,922,832.34 82,372,830.92 37,198,609.09 64,500,080.50 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,424,864.12 2,167,552.51 1,424,864.12 2,167,552.51 减: 营业费用 367,575.29 7,254,271.07 367,575.29 7,254,271.07 管理费用 23,341,967.55 27,703,252.61 15,557,691.84 27,359,264.81 财务费用 12,784,436.67 12,493,909.04 10,249,334.86 11,647,154.27 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,853,716.95 37,088,950.71 12,448,871.22 20,406,942.86 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5,535,687.82 11,009,517.27 3,383,077.87 24,130,295.44 补贴收入 100,000.00 营业外收入 13,625.95 13,625.95 减：营业外支出 809,881.96 5,555,470.74 809,881.96 5,555,470.74 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,679,522.81 42,556,623.19 15,022,067.13 38,995,393.51 减：所得税 1,581,827.68 7,397,166.48 3,685,193.12 5,293,801.04 减：少数股东损益 -239,178.88 1,457,864.24 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 11,336,874.01 33,701,592.47 11,336,874.01 33,701,592.47 加：年初未分配利润 102,595,824.58 75,917,587.72 104,563,941.31 75,917,587.72 其他转入 六、可供分配的利润 113,932,698.59 109,619,180.19 115,900,815.32 109,619,180.19 减：提取法定盈余公积 1,133,687.40 4,682,237.07 1,133,687.40 3,370,159.25 提取法定公益金 566,843.69 2,341,118.54 566,843.69 1,685,079.63 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 112,232,167.50 102,595,824.58 114,200,284.23 104,563,941.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 112,232,167.50 102,595,824.58 114,200,284.23 104,563,941.31 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 807,264.56 4,035,827.45 807,264.56 4,035,827.45 6.其他 2,617.40 1,516.00 2,617.40 1,516.00 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 周喜旺 会计机构负责人: 杜云波 19 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 75,879,033.55 73,966,033.55 收到的税费返还 2,103,365.44 收到的其他与经营活动有关的现金 102,271,488.44 79,453,926.50 现金流入小计 180,253,887.43 153,419,960.05 购买商品、接受劳务支付的现金 54,753,365.23 54,753,365.23 支付给职工以及为职工支付的现金 15,240,791.07 14,021,850.87 支付的各项税费 21,129,040.20 20,119,183.87 支付的其他与经营活动有关的现金 4,759,351.53 8,240,374.42 现金流出小计 95,882,548.03 97,134,774.39 经营活动产生的现金流量净额 84,371,339.40 56,285,185.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 132,366.00 23,100.00 现金 投资所支付的现金 42,924,967.91 42,924,967.91 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 43,057,333.91 42,948,067.91 投资活动产生的现金流量净额 -43,057,333.91 -42,948,067.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 77,889,987.00 48,939,987.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 77,889,987.00 48,939,987.00 偿还债务所支付的现金 126,029,863.49 76,029,863.49 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,392,071.46 7,792,119.74 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 136,421,934.95 83,821,983.23 筹资活动产生的现金流量净额 -58,531,947.95 -34,881,996.23 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,217,942.46 -21,544,878.48 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,336,874.01 11,336,874.01 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -239,178.88 减：未确认的投资损失 20 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 加：计提的资产减值准备 5,802,633.07 199,323.07 固定资产折旧 11,962,750.54 11,944,989.04 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -45,464.48 -45,464.48 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 固定资产报废损失 财务费用 12,893,981.07 10,351,891.85 投资损失（减：收益） -5,535,687.82 -3,383,077.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 15,940,896.70 15,940,896.70 经营性应收项目的减少(减：增加) 34,891,523.12 18,970,946.30 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,636,987.93 -9,031,192.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 84,371,339.40 56,285,185.66 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 15,607,268.44 9,527,699.51 减：现金的期初余额 32,825,210.90 31,072,577.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,217,942.46 -21,544,878.48 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 周喜旺 会计机构负责人: 杜云波 21 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 7,464,887.97 8,291,806.19 × × 2,489,173.12 13,267,521.04 其中：应收账款 7,464,887.97 2,233,325.83 × × 2,489,173.12 7,209,040.68 其他应收款 6,058,480.36 × × 6,058,480.36 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 7,464,887.97 8,291,806.19 2,489,173.12 13,267,521.04 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 周喜旺 会计机构负责人: 杜云波 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期 增加数 本期减少数 期末余额 坏账准备合计 7,464,887.97 2,688,496.19 2,489,173.12 7,664,211.04 其中：应收账款 7,464,887.97 1,981,515.83 2,489,173.12 6,957,230.68 其他应收款 706,980.36 706,980.36 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 7,464,887.97 2,688,496.19 2,489,173.12 7,664,211.04 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 周喜旺 会计机构负责人: 杜云波 22 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 305,640,000.00 305,640,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 305,640,000.00 305,640,000.00 二、资本公积 期初余额 123,727,544.28 123,727,544.28 本期增加数 10,082.01 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 10,082.01 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 123,737,626.29 123,727,544.28 三、法定和任意盈余公积 期初余额 30,485,410.95 25,803,173.88 本期增加数 1,133,687.40 4,682,237.07 其中：从净利润中提取数 1,133,687.40 4,682,237.07 法定盈余公积 1,133,687.40 4,682,237.07 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 31,619,098.35 30,485,410.95 其中：法定盈余公积 31,619,098.35 30,485,410.95 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 15,242,705.49 12,901,586.95 本期增加数 566,843.69 2,341,118.54 其中：从净利润中提取数 566,843.69 2,341,118.54 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 15,809,549.18 15,242,705.49 五、未分配利润 期初未分配利润 102,595,824.58 75,917,587.72 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 11,336,874.01 33,701,592.47 本期利润分配 1,700,531.09 7,023,355.61 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 112,232,167.50 102,595,824.58 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 周喜旺 会计机构负责人: 杜云波 23 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -859,629.17 2．销项税额 26,902,987.35 出口退税 进项税额转出 转出多交增值税 3．进项税额 14,921,314.16 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 11,122,044.02 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 1,510,246.99 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 11,122,044.02 3．本期已交数 12,912,464.44 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） -280,173.43 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 周喜旺 会计机构负责人: 杜云波 24 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 （三） 公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 会计报表附注 一、 公司简介 华夏建通科技开发股份有限公司(原名邢台轧辊股份有限公司，2004 年 6 月 3 日经河北省工 商行政管理局核准更名，以下简称“本公司”或“公司”)前身始建于 1958 年， 1993 年 3 月根据冀体 改委股字[1993]19 号文批复，定向募集设立股份有限公司，实行股份制试点经营。1995 年根据 冀体改委股字[1995]6 号文批复，本公司进行了重组，变整体改制为主体改制，股本总额由 15600 万元缩为 12480 万元。经中国证券监督管理委员会发审字[1999] 92 号文批准，1999 年 8 月 4 日向社会公开发行 A 股股票 4500 万股，并于 1999 年 10 月 14 日上市交易。 2001 年 10 月，根据股东大会决议，公司以 2001 年 6 月 30 日的总股本 16980 万股为基 数，每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0.5 元（含税），并利用资本公积金转增股本，每 10 股 转增 3 股，经此次送股和转股后，公司的总股本为 25470 万股。 2002 年 7 月，根据股东大会决议，公司以 2001 年 12 月 31 日的总股本 25470 万股为基 数，利用资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，经此次转股后，公司的总股本为 30564 万 股。 2002 年 8 月 9 日，公司内部职工股 4320 万股上市流通。 2002 年 10 月 16 日，经财政部批准，邢台机械轧辊（集团）有限公司（以下简称“邢机集团” 或“集团公司”）将所持本公司国家股 185 万股划转河北省经济贸易投资有限公司。 2002 年 11 月，邢机集团与北京华夏建设科技开发有限责任公司（2004 年 11 月 25 日更名 为华夏建通科技开发集团有限责任公司，以下简称“华夏建设”或“华夏建通”）签订了《股份转让协 议》和《股份托管协议》，邢机集团将所持有的本公司国家股 8863.56 万股（占本公司总股份的 29％），协议转让给华夏建设。邢机集团与江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“洪都航 空”）签订了《股份转让协议》，邢机集团将所持有的本公司国家股 3545.42 万股（占本公司总股 份的 11.6％），协议转让给洪都航空。 股权转让完成后，本公司的股本结构为：华夏建设持有法人股 8863.56 万股，占本公司总股 份的 29％，邢机集团持有国家股 4974.02 万股，占本公司总股份的 16.27%，洪都航空持有法人 股 3545.42 万股，占本公司总股份的 11.6％。 2003 年 1 月 10 日，本公司与华夏建设签订《资产置换协议》，公司以合法拥有的部分轧辊 类经营性资产与华夏建设合法持有的铁通华夏电信有限责任公司 49％股权权益性资产进行资产置 换，差额部分以现金方式补足。2003 年 4 月资产置换完成。 2003 年 12 月 26 日，公司 2003 年第四次临时股东大会批准，公司名称变更为“华夏建通科 技开发股份有限公司”，并于 2004 年 6 月 3 日取得河北省工商行政管理局换发的《企业法人营业 执照》，法定代表人：何强。 公司的经营范围：计算机软硬件、外部设备及耗材的开发、生产；计算机网络系统集成及技 术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；通讯器材销售；建材、石材加工；各类轧辊的设计制 造及销售；大型铸、锻件的生产与销售；机械设备及备件的设计与制造；钢坯、钢锭、钢材的生 产与销售；设备安装、修理；劳务协作；家用电器、机电产品（国家限制的除外）的销售。 二、 公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，取得时以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入账；期 末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的计入资产的价值，属 于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：根据《企业会计准则――现金流量表》的规定，将公司持有的 期限短（一般不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资，确认为现金等价物。 7、短期投资的核算方法： 25 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 （1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资， 包括股票投资及债券投资等。 （2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的 已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入账，出售时所得价 款扣除账面价值确认为收益。 （3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收 股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （4）短期投资跌价准备 本公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额计提短 期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损 益。 8、坏账的核算方法： 确认坏账的标准： （1）因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分； （2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部分； （3）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的部分。 坏账损失采用备抵法核算，以应收款项（包括应收账款和其他应收款，不包括关联方和内部 单位）的期末账龄分析为基础计提，并计入当期损益，计提比例如下： 账龄 比例 1 年以内 0% 1---2 年 10% 2---3 年 15% 3 年以上 20% 确认难以收回 100% 9、存货计价方法： （1）原材料、燃料、辅助材料、自制半成品、产成品采用实际成本计价； （2）原材料、产成品发出采用加权平均法核算； （3）盘点采用永续盘存制； （4）低值易耗品的核算：采用一次摊销法； （5）存货期末计价方法：按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货的成 本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。 10、长期股权投资核算方法： （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 （2）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或 对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用 成本法核算。 （3）采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。公 司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获 得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲 减投资的账面价值。 （4）采用权益法核算时，如果取得投资时的投资成本大于享有被投资单位所有者权益份 额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有的被投 资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并按合同规定的投资期限平均摊销。合同没 有规定投资期限的，按 10 年平均摊销。 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对长期股权 投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入资本公积。 （5）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （6）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查，对有市价的长 期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续 2 年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； 26 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续 2 年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能 导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生 变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致 财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末按规定的利率计提应收利息，并计入“投资收 益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按可收回金额低 于委托贷款账面价值的差额，计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价、折旧方法及减值准备的计提： （1）固定资产按实际成本计价，使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳 务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 （2）公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确 定其折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 25－40 3 3.88－2.43 通用设备 12－18 3 8.08－5.39 专用设备 13 3 7.46 运输设备 12 3 8.08 电子设备 5－10 3 19.4－9.70 （3）固定资产减值准备按单项资产计提。由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产 减值准备。 13、在建工程核算方法： 本公司在建工程按实际成本计价，已完工交付使用的工程转入固定 资产核算。建设期利息计入在建固定资产的成本；完工交付使用的工程利息计入当期损益。在建 工程减值准备按单项资产计提，在出现长期停建且预计在未来三年不会重新开工、所建项目无论 在性能上还是在技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在 建工程已发生减值的情形时，计提减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 （1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认 为费用，直接计入当期财务费用。 （3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑 差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产 的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费 用。 （4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可 使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，于发生当期直接计入财 务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以取得时的实际成本计价； （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员 的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 27 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 （3）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限 超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确 定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两 者之中较短者。如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 ④无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 （4）当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益 的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的差额计 入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。 （2）应付债券的溢价或折价，在债券的存续期内按直线法分期摊销。 （3）应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则-借 款费用》的规定处理。 18、收入确认的原则： （1）销售商品 ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方 法。 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予 以确认和计量： ①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按 相同金额结转成本； ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收 入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作 为当期损失； ③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 （3）让渡资产使用权的收入包括利息收入和使用费收入。 利息和使用费收入，在以下条件均能满足时予以确认： 与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计估计、会计政策变更的影响： 28 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 公司报告期未发生会计估计、会计政策变更事项。 21、会计差错更正的影响： 公司在 2004 年支付应由 2003 年负担的代理费 879 510.00 元，在 2004 年接到通知有 2002 年度及 2002 年度以前的出口退税 1 199 592.86 元不予退回，应分别计入相应年度的损益。此两 项会计差错更正导致 2003 年年初未分配利润减少 1 019 653.94 元，营业费用增加 879 510.00 元，资产负债表年初数的盈余公积减少 311 865.42 元，其中公益金减少 103 955.14 元。 22、合并会计报表的编制范围及方法： 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字 [1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子 公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部 交易和资金往来均予以抵销。 （1）合并范围：本公司将拥有 50%以上股权或虽不足 50%但拥有实际控制权的子公司纳入 合并会计报表的编制范围； （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： ①公司内部投资与被投资企业权益性资本； ②公司与被投资企业之间的内部债权债务； 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； 母子公司采用的会计制度不同时，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。 三、税项 1、增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，轧辊产品销售和加工劳务税率 17%，多媒体缴费 系统整机销售税率 17%，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣； 2、营业税：根据《营业税暂行条例》，多媒体缴费系统软件的技术服务收入税率 5%； 3、城建税：按照应交增值税、营业税的 7%计缴； 4、教育费附加：轧辊分公司按应交营业税、增值税的 4%计缴；北京分公司、上海分公司、 子公司世信科技发展有限公司，按应交营业税、增值税的 3%计缴。 5、所得税：母公司及子公司法定税率 33%，上海分公司已获上海市地方税务局卢湾区分局 “卢税政（04）513900910 号”批文，同意自 2004 年 1 月 1 日起，至 2004 年 12 月 31 日止，免 征企业所得税。子公司世信科技发展有限公司已获上海市地方税务局卢湾区分局“卢税政（04） 332203730 号”批文，同意自 2004 年 1 月 1 日起，至 2004 年 12 月 31 日止，免征企业所得税， 自 2005 年 1 月 1 日起，至 2007 年 12 月 31 日止，减半征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业情况 被投资企业名 持股 注册资本 法定代 经济 是否 称 比例 （万元） 表人 成立时间 经营范围 性质 合并 世信科技发展 投资、国内贸易、信息技 有限责 90% 5 000.00 熊培华 2003-07-03 是 有限公司 术、计算机软硬件等 任公司 铁通华夏电信 电信网络、电信基础设施 有限责 49% 49 178.12 彭朋 2001-12-21 否 有限责任公司 出租、出售等 任公司 2、联营公司铁通华夏电信有限责任公司的基本情况如下： 铁通华夏电信有限责任公司（以下简称“铁通华夏”）成立于 2001 年 12 月 21 日，由铁道通 信信息有限责任公司（以下简称“铁通公司”）、北京华夏建设科技开发有限责任公司、中财国企 投资有限公司（以下简称“中财企”）共同投资设立，注册资本 9980 万元。其中：铁通公司出资 5089.8 万元，占 51%，华夏建设出资 2894.2 万元，占 29%，中财企出资 1996 万元，占 20%。 此次出资由中业会计师事务所以中业验字〔2001〕第 03－700 号验资报告验证，全部为货币资 金。 2002 年 3 月，中财企将其股权全部转让给华夏建设，华夏建设持有铁通华夏注册资本的比例 为 49%。 2002 年 4 月 30 日，铁通华夏实施增资，由华夏建设独家以实物增资 39198.12 万元，此资 产为上海－福州－广州干线光缆线路和上海市城市光缆线路。该实物资产业经北京京都资产评估 有限责任公司进行评估，并出具了京都评报字〔2002〕第 017 号《北京华夏建设科技开发有限责 29 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 任公司拟对外投资项目资产评估报告书》。此次出资由北京京都会计师事务所以北京京都验字 〔2002〕第 0023 号验资报告验证。华夏建设持有铁通华夏 89.65%的股权。 2002 年 8 月，铁通华夏根据股东会决议，华夏建设将其所持有的铁通华夏 40.65%的股权转 让给铁通公司，至此，铁通华夏的股权结构为铁通公司 51%，华夏建设 49%。 2003 年 4 月，华夏建设和邢台轧辊股份有限公司进行了资产置换，华夏建设将对铁通华夏的 股权置换入邢台轧辊，同时受让邢台机械轧辊（集团）有限公司所持有的邢台轧辊的 29%的股 权。至此，铁通华夏的股东为：铁通公司占 51%，邢台轧辊占 49%。 铁通华夏变更后的注册资本为 49178.12 万元，营业执照的注册号为：1100001347413，住 所：北京市西城区展览路 14 号（中俊公司 102、103 室），办公地址：北京市朝阳区光华路 7 号 汉威大厦 23B 写字间北区，法定代表人：彭朋，营业期限：10 年。 铁通华夏的经营范围：电信网络、电子计算机软硬件及外部设备、建筑的技术开发、技术咨 询、技术服务、技术转让、技术培训；网络运营与维护；电信基础设施出租、出售；销售机械电 子设备、建筑材料、装饰材料、化工轻工材料、汽车配件、电子计算机及外部设备、电子产品、 办公设备；承办展览展示活动；承办建设信息交流活动。 铁通华夏本年度的主要经营业务有： ①向关联方铁通公司出租广州－上海东南环干线光缆，租赁收入 600 万元； ②向深圳和讯公司出租上海城域网 14 芯，租赁收入 1940.4 万元； ③向深圳和讯公司出租上海城域网 10 芯，租赁收入 1310 万元； ④委托关联方华夏建设承建广州－上海东南环干线光缆二期工程，合同标的金额 30200 万 元，截止 2004 年 12 月 31 日，已付工程款 30103 万元，工程进度为 90%。 五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） 1、货币资金 项目 2004-12-31 2003-12-31 现金 20,747.10 65,872.84 银行存款 15,586,521.34 32,759,338.06 合计 15,609,229.44 32,827,170.90 注：公司期末无外币存款，无抵押、冻结的存款。 2、短期投资 2004 年 12 月 31 日余额 22 924 967.91 元，其中本金 2292 万元，手续费 4 967.91 元，核 算内容为委托投资，被委托单位为北京烟大国际投资有限公司。 3、应收票据 项目 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 30,242,915.92 31,290,000.00 商业承兑汇票 6,615,911.75 - 合计 36,860,788.67 31,290,000.00 注：无质押的商业汇票。 4、应收账款 账龄 2004-12-31 2003-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 115,459,266.71 69.01 - 56,365,835.75 50.91 - 1－2 年 25,527,035.75 15.26 2,552,703.58 19,829,558.07 17.91 1,982,955.81 2－3 年 12,106,960.37 7.24 1,816,044.05 28,422,563.89 25.67 4,263,384.58 3 年以上 14,201,465.26 8.49 2,840,293.05 6,092,737.90 5.51 1,218,547.58 合计 167,294,728.09 100.00 7,209,040.68 110,710,695.61 100.00 7,464,887.97 （1）持本公司 5%以上股份的股东欠款，参见“附注八、关联方关系及其交易”。 （2）应收账款前五名单位金额合计 132 225 783.57 元，占应收账款总额的 79.04%。 5、其他应收款 账龄 2004-12-31 2003-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,009,203.31 7.64 - 99,713,950.54 76.85 - 30 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 1－2 年 60,584,803.60 92.36 6,058,480.36 20,000.00 0.02 - 2－3 年 - - - 20,000.00 0.02 - 3 年以上 - - - 30,000,000.00 23.11 - 合计 65,594,006.91 100.00 6,058,480.36 129,753,950.54 100.00 - （1）本账户无持本公司 5%以上股份的股东欠款。 （2）其他应收款前五名单位欠款合计 64 803 900.00 元，占其他应收款总额的 98.80%。 6、预付账款 账龄 2004-12-31 比例 2003-12-31 比例 1 年以内 36,093,812.40 46.59 121,428,047.49 99.96 1－2 年 41,363,739.23 53.39 51,131.03 0.04 2－3 年 21,131.03 0.02 - - 3 年以上 - - - - 合计 77,478,682.66 100.00 121,479,178.52 100.00 （1）持本公司 5%以上股份的股东欠款，参见“附注八、关联方关系及其交易”。 （2）一年以上的预付账款 41 384 870.26 元，主要为预付货款，因合同未执行完毕。 7、存货 项 目 2004-12-31 2003-12-31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,070,802.43 - 2,282,158.26 - 在产品 - - 6,965,910.13 - 产成品 700,164.99 - 6,518,322.04 - 外购半成品 - - 2,945,473.69 - 合计 2,770,967.42 - 18,711,864.12 - 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 专用工具 469,275.69 224,729.53 180,998.80 513,006.42 房屋租金 - 11,902.75 10,169.00 1,733.75 合计 469,275.69 236,632.28 191,167.80 514,740.17 9、长期投资 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 铁通华夏电信 - 252,427,135.18 5,535,687.82 257,962,823.00 权益法 有限责任公司 益民基金管理有 - 权益法 - 20,000,000.00 20,000,000.00 限公司 合 计 252,427,135.18 25,535,687.82 － 277,962,823.00 （1）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 损益调整 投资期限 占股权比例 备注 铁通华夏电信有 49% 权益法 241,417,617.91 16,545,205.09 10 年 限责任公司 益民基金管理有 20% 权益法 20,000,000.00 － 10 年 限公司 合 计 241,417,617.91 16,545,205.09 10、固定资产及累计折旧 固定资产原价 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋建筑物 41,931,572.43 - - 41,931,572.43 通用设备 128,082,512.35 8,716,578.66 - 136,799,091.01 专用设备 71,984,694.60 1,864,331.00 - 73,849,025.60 运输工具 811,904.85 - - 811,904.85 电子设备 11,964,617.32 580,191.00 - 12,544,808.32 合计 254,775,301.55 11,161,100.66 - 265,936,402.21 31 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋建筑物 13,396,102.15 1,059,960.12 - 14,456,062.27 通用设备 62,924,941.09 6,562,339.00 - 69,487,280.09 专用设备 35,219,986.50 3,560,021.26 - 38,780,007.76 运输工具 605,489.50 29,715.18 - 635,204.68 电子设备 6,021,284.18 750,714.98 - 6,771,999.16 合计 118,167,803.42 11,962,750.54 - 130,130,553.96 固定资产净值 136,607,498.13 - - 135,805,848.25 固定资产净额 136,607,498.13 - - 135,805,848.25 （1）本期在建工程完工转入 8 201 824.66 元； （2）公司固定资产期末无对外抵押、担保情况； 11、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 五分厂双面铣床 1,546,128.66 6,655,696.00 8,201,824.66 - 其他小项目 9,250.00 1,051,100.00 - 1,060,350.00 合计 1,555,378.66 7,706,796.00 8,201,824.66 1,060,350.00 （1）期末数据中无资本化利息； （2）工程项目资金来源为自筹。 12、短期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 担保借款 89,960,123.51 117,100,000.00 合计 89,960,123.51 117,101,960.00 注：无逾期的短期借款。 13、应付账款 报表日 2004-12-31 2003-12-31 金 额 11,562,733.03 6,542,710.60 （1）本账户无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东的款项； （2）3 年以上的应付账款金额 913 341.56 元。 14、预收账款 报表日 2004-12-31 2003-12-31 金 额 1,045,848.34 2,551,482.80 （1）本账户无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东的款项； （2）1 年以上的预收账款金额 745 074.42 元。 15、应交税金 项 目 2004-12-31 2003-12-31 增值税 -280,173.43 650,617.82 营业税 3,000.00 569,835.00 城建税 39,077.62 386,550.16 企业所得税 -581,467.77 626,023.66 个人所得税 38,082.56 150,800.52 合计 -779,520.02 2,385,787.16 注：公司执行的法定税率和实际税率见“附注三、税项”。 16、其他应交款 项 目 2004-12-31 2003-12-31 教育费附加 413,136.58 408,059.42 河道费 157.85 7,314.30 合计 415,255.43 417,333.72 注：公司执行的教育费附加征收率见“附注三、税项”。 17、其他应付款 报表日 2004-12-31 2003-12-31 32 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 金 额 7,056,779.56 890,804.07 （1）本账户无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东的款项； （2）无 3 年以上的其他应付款。 18、预提费用 项目 期初数 本期预提 本期转销 期末数 利息 118,475.00 3,858,911.50 3,293,696.50 683,690.00 其他 - 5,058,441.27 5,058,441.27 - 合计 118,475.00 8,917,352.77 8,352,137.77 683,690.00 19、一年内到期的长期借款 贷款单位 金 额 年利率 借款期间 借款条件 工行邢台冶金路支行 30,000,000.00 6.63% 2000.12.22-2005.04.21 担保 邢台市中行（注 1） 36,747,660.00 浮动 1996.08.26-2005.08.26 担保 合计 66,747,660.00 注 1：此笔贷款原币为 444 万美元，期末折算汇率 8.2765，担保单位邢台机械轧棍（集团） 有限公司。 20、长期借款 贷款单位 金 额 年利率 借款期间 借款条件 河北省工行（注 1） 16,754,550.20 0.00% 1993.01.28-2013.01.28 担保 合计 16,754,550.20 注 1：此笔贷款原币为 66 678 000 比利时法郎，折算为 1 652 904.45 欧元（1 欧元＝ 40.3399 比利时法郎），已归还 165 290.45 欧元，期末本金 1 487 614.00 欧元，对人民币的折 算汇率 11.2627，担保单位邢台钢铁有限责任公司； 21、专项应付款 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 增值税返还 993,134.83 - - 993,134.83 注：根据财税〔2001〕141 号文件，专项应付款核算对铸锻件产品上年度缴纳的增值税的 35%返还，专门用于对铸锻件产品的研究开发。 22、股本 数量单位：万股 本期增减 项 目 年初数 期末数 公积金转股 增发 回购 国家股转让 一、未上市流通股份 1．发起人股份 18144 18144 其中：国家拥有股份 5159.02 5159.02 境内法人持有股份 12984.98 12984.98 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 18144 18144 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 12420 12420 已上市流通股份合计 12420 12420 三、股份总数 30564 30564 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 120,895,163.54 - - 120,895,163.54 股权投资准备 2,832,380.74 - - 2,832,380.74 33 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 其他资本公积 - 10,082.01 - 10,082.01 合计 123,727,544.28 10,082.01 - 123,737,626.29 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,485,410.95 1,133,687.40 - 31,619,098.35 法定公益金 15,242,705.49 566,843.69 - 15,809,549.18 合计 45,728,116.44 1,700,531.09 47,428,647.53 25、未分配利润 项目 分配比例 金额 本年净利润 11,336,874.01 加：年初未分配利润 102,595,824.58 可供分配利润 113,932,698.59 减：提取法定盈余公积 10% 1,133,687.40 减：提取法定公益金 5% 566,843.69 期末未分配利润 112,232,167.50 说明：年初未分配利润因会计差错更正而调减 1 767 237.44 元。 26、主营业务收入和主营业务成本 项 目 2004 年度主营收入 2004 年度主营成本 2004 年度毛利 分布地区 轧辊业务 2004 2004 2004 邢台市 多媒体缴费系统 9,257,527.35 3,177,613.60 6,079,913.75 西安市 手机销售 12,947,913.81 12,787,290.60 160,623.21 北京市 钢材销售 16,678,002.27 16,529,318.47 148,683.80 上海市 合计 152,372,909.29 107,779,586.09 44,593,323.20 项 目 2003 年度主营收入 2003 年度主营成本 2003 年度毛利 分布地区 轧辊业务 276,574,263.79 210,539,438.47 66,034,825.32 邢台市 多媒体缴费系统 37,249,142.74 18,265,771.35 18,983,371.39 西安市 合计 313,823,406.53 228,805,209.82 85,018,196.71 （1）公司对前五名客户的销售合计为 149 843 267.74 元，占总销售额的 98.34%。 （2）本年度多媒体缴费系统整机全部从西安思扬科技有限公司采购，销售时多媒体缴费系 统整机和技术服务作为一个整体，销售给陕西西城科技有限公司。本公司与西安思扬 科技有限公司、陕西西城科技有限公司不存在任何关联关系。 27、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营业税 323,355.00 915,705.00 城建税 859,657.67 1,154,570.24 教育费附加 487,478.19 575,090.55 合计 1,672,494.86 2,647,368.79 注：公司执行的法定税率和征收率见“附注三、税项”。 28、其他业务利润 项 目 2004 年度收入 2004 年度支出 2004 年度利润 2003 年度利润 材料销售 9,224,145.81 9,366,148.98 -142,003.17 647,924.60 代垫运费 - - - - 6,778.35 包装费 - - - 15,508.12 加工费 4,256,780.00 3,189,953.67 1,066,826.33 1,103,728.60 其他 1,855,176.56 1,355,135.60 500,040.96 407,169.54 合计 15,336,102.37 13,911,238.25 1,424,864.12 2,169,555.51 29、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 11,343,109.45 10,892,044.28 减：利息收入 153,939.89 363,430.34 34 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 汇兑损失 1,375,150.38 2,806,400.25 减：汇兑收益 888.00 2,664.00 手续费 322,105.02 18,701.23 票据贴现利息 27,242.21 96,317.02 减：拆借资金收入 128,342.50 953,459.40 合计 12,784,436.67 12,493,909.04 30、投资收益 被投资单位 2004 年度 2003 年度 铁通华夏电信有限公司 5,535,687.82 11,009,517.27 合计 5,535,687.82 11,011,520.27 本年度对铁通华夏的投资收益占利润总额的 44%，铁通华夏公司的基本情况见“附注四、控 股子公司及合营企业”，该公司 2004 年度的业务如下： 项目 收入 成本 毛利 出租上海城域网 32,504,000.00 2,226,167.80 30,277,832.20 出租东南环一期 6,000,000.00 8,953,224.36 -2,953,224.36 呼叫中心服务费 5,333,836.19 1,754,726.32 3,579,109.87 合计 43,837,836.19 12,934,118.48 30,903,717.71 其中：租赁广州－上海东南环一期的客户为铁通华夏第一大股东――铁通公司。 31、补贴收入 2004 年度补贴收入 100,000.00 元，核算内容为子公司世信科技发展有限公司收到的上海市 科委“重点新产品项目专项财政补助经费”。 32、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 - 18,127.29 债务重组损失 807,264.56 4,035,827.45 对外理赔支出 - 1,500,000.00 罚款 2,617.40 1,516.00 合计 809,881.96 5,557,473.74 33、收到的其他与经营活动有关的现金 102 271 488.44 元，其中大额如下： 项 目 金 额 收到邢机集团还款 34,000,000.00 收到北京开创通达公司往来款 20,000,000.00 收到西安通讯产业基地还款 9,485,000.00 收到上海铁通电信有限责任公司往来款 6,200,000.00 收到廊坊派皇工贸集团有限公司往来款 4,000,000.00 收到江西长运股份有限公司往来款 3,000,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） 1、 应收账款 账龄 2004-12-31 2003-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 106,640,366.71 68.38 - 52,847,735.75 49.30 - 1－2 年 23,008,935.75 14.75 2,300,893.58 19,829,558.07 18.50 1,982,955.81 2－3 年 12,106,960.37 7.76 1,816,044.05 28,422,563.89 26.52 4,263,384.58 3 年以上 14,201,465.26 9.11 2,840,293.05 6,092,737.90 5.68 1,218,547.58 合计 155,957,728.09 100.00 6,957,230.68 107,192,595.61 100.00 7,464,887.97 （1）持本公司 5%以上股份的股东欠款，参见“附注八、关联方关系及其交易”。 （2）应收账款前五名单位金额合计 126 049 203.19 元，占应收账款总额的 80.82%。 2、 其他应收款 账龄 2004-12-31 2003-12-31 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 35 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 1 年以内 9,215,136.13 56.59 - 29,713,950.54 49.73 - 1－2 年 7,069,803.60 43.41 706,980.36 20,000.00 0.03 - 2－3 年 - - - 20,000.00 0.03 - 3 年以上 - - - 30,000,000.00 50.21 - 合计 16,284,939.73 100.00 706,980.36 59,753,950.54 100.00 - （1）本账户无持本公司 5%以上股份的股东欠款。 （2）其他应收款前五名单位欠款合计 15 914 905.90 元，占其他应收款总额的 97.73%。 3、长期投资 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 世信科技发展有限公司 58,120,778.17 -2,152,609.95 － 55,968,168.22 权益法 铁通华夏电信有限责任公司 252,427,135.18 5,535,687.82 － 257,962,823.00 权益法 益民基金管理公司 － 20,000,000.00 － 20,000,000.00 权益法 合 计 310,547,913.35 23,383,077.87 － 333,930,991.22 （1）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 损益调整 投资期限 占股权比例 备注 世信科技发展有限公司 45,000,000.00 10,968,168.22 20 年 90% 权益法 铁通华夏电信有限责任公司 241,417,617.91 16,545,205.09 10 年 49% 权益法 益民基金管理公司 20,000,000.00 － 10 年 20% 权益法 合 计 306,417,617.91 27,513,373.31 4、 主营业务收入和主营业务成本 项 目 2004 年度收入 2004 年度支出 2004 年度毛利 分布地区 轧辊业务 113,489,465.86 75,285,363.42 38,204,102.44 邢台市 手机销售 12,947,913.81 12,787,290.60 160,623.21 北京市 钢材销售 16,678,002.27 16,529,318.47 148,683.80 上海市 合 计 143,117,385.94 104,603,976.49 38,515,413.45 项 目 2003 年度收入 2003 年度支出 2003 年度毛利 分布地区 轧辊业务 2003 2003 2003 邢台市 注：公司对前五名客户的销售合计为 140 960 908.54 元，占总销售额的 98.49%。 5、投资收益 被投资单位名称 2004 年度 2003 年度 铁通华夏电信有限责任公司 5,535,687.82 11,009,517.27 世信科技发展有限公司 -2,152,609.95 13,120,778.17 合计 3,385,081.87 24,132,298.44 七、分行业资料 分行业资料见合并报表注释“五、25、主营业务收入和主营业务成本”列示。 八、关联方关系及其交易 1、 关联方概况 （1）存在控制关系的关联方： ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 华夏建通科技开发集团有限责任公司 本公司的母公司，持股 29%，同一法定代表人 世信科技发展有限公司 本公司的控股子公司，本公司持股 90% ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 华夏建通科技开 北京市 计算机软件、信息技 有限公司 何 强 发集团有限公司 朝阳区 术、网络技术等 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华夏建通科技开发集团有限公司 9800 万元 － － 9800 万元 36 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 ④关联方所持股份或权益(万元)及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 金额 金额 比例 华夏建通科技开 8863.56 29% - - 8863.56 29% 发集团有限公司 （2）不存在控制关系的关联方： 企业名称 与本公司关系 邢台机械轧辊（集团）有限公司 本公司的第二大股东，持股 16.27% 江西洪都航空工业股份有限公司 本公司的第三大股东，持股 11.6% 铁通华夏电信有限责任公司 本公司的联营公司，本公司持股 49% 2、关联交易 （1）与邢机集团的关联交易 ①终止《轧辊毛坯综合供应协议》。 由于签订新的委托加工协议，自 2004 年度起，轧辊事业部业务调整为专业轧辊加工业务， 《轧辊毛坯综合供应协议》终止，本年退回以前向邢机集团采购的毛坯。 本年度公司退回邢机集团毛坯金额 10,186,903.82 元。 ②受托加工，双方在 2004 年 4 月 3 日签订新的《委托加工协议》。 邢机集团委托公司加工轧辊。 交易定价原则：产品委托加工价格由双方根据产品种类协商确定。但定价应采用以下原则： 产品的定价优先采用市场价格，如无市场价格，则双方协商确定。双方同意委托加工价格平均不 低于邢机集团委托加工产品销售价格的 15%。 交易结算方式：根据公司当月受托加工轧辊经邢机集团验收合格入库数量，于下一月 20 日 前通过转账方式办理相关结算手续。 本年度公司实现受托加工收入 92,958,998.84 元，加工成本 50,577,038.51 元，受托加工价格 为邢机集团委托加工产品销售价格的 20%。 ③综合服务，双方签订《综合服务协议》。 约定由邢机集团向公司继续提供能源动力；铁路、汽车运输；商品的保管和发运；设备的修 理；刀工具和计量器具的供应、检测等生产服务及医院、学校、托幼、职工住宅、房产维修、公 用浴池等生活服务。 定价原则：（1）该项服务的国家规定价格;（2）如无适用之国家规定价格，则为该服务的市 场价格。以市场价格作为定价依据时，最终交易价格应由交易双方协商确定。定价应考虑到下述 因素：提供类似服务的第三方当时收取的价格；如无第三方提供类似服务，可根据邢机集团的实 际成本，连同不高于 10%的利润幅度确定。 结算方式：服务费可一次性或分期支付。付款时间应由双方参照有关服务的惯例决定。服务 费的支付方式为通过银行转账或双方协商同意的其它方式。 本年度公司向集团公司采购辅助材料、工刀具、备品备件等 13,256,330.36 元， 上年度为 20,609,380.88 元。 ④租赁土地，双方签订《土地租赁协议》。 由于资产置换后生产经营需要，公司需租用邢机集团 62,310 平方米的土地使用权，土地使 用权的租赁期限为 5 年，自本协议生效日起至 2008 年 6 月 30 日止。 定价原则：参照 1999 年经河北省土地管理部门确认的土地评估价格和目前土地价格水平确 定租赁价格；租赁价格确定后三年内不得变更，三年后如需变更，不得超过原租赁价格的 10%， 并要符合届时国家有关土地租赁的规定。 协议金额：年租金为人民币 20 万元。 结算方式：公司按季支付，每季末支付当季租金，每季支付 5 万元。 本年度公司向邢机集团支付土地租赁费 20 万元。 ⑤拆借资金，双方签订《资金拆借协议》。 邢机集团向本公司拆借资金，本公司向其收取拆借资金占用费，年利率为 1.98%，按季度支 付。 本年度公司收取资金占用费 128,342.50 元。 ⑥产成品销售和采购 37 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 本年度资产置换过程中，一些产品置换入集团公司，由于与客户签订的购销合同不可变更， 根据合同需要本公司向客户开具发票，所以，集团公司按合同价销售给本公司，本公司再按合同 价销售给客户。另外，由于产品的交叉，有一部分产品是集团公司统一对外签订合同，资产置换 时留在本公司，所以，本公司按合同价销售给集团公司，集团公司再按合同价销售给客户。 本年度邢机集团公司销售给本公司产成品 5,022,019.34 元， 本公司销售给邢机集团公司产 成品 6,758,015.67 元。 2、 关联方应收应付款项余额 邢台机械轧辊(集团)有限公司 2004-12-31 2003-12-31 内 容 其他应收款 - 30,000,000.00 拆借资金款 预付账款 6,082,442.40 46,640,643.15 预付材料款 应收账款 92,958,998.84 - 应收加工费 合 计 99,041,441.24 76,642,603.15 除以上所述外，公司不存在需要披露的其他关联事项。 九、重大担保事项 截止审计报告日，本公司对外担保 4500 万元。被担保单位：铁通华夏，借款银行：中国工商 银行北京市南礼士路支行，担保金额：4500 万元，借款期限：2004 年 8 月 13 日――2005 年 1 月 12 日，担保期限：2005 年 1 月 13 日起 2 年。 十、或有事项 截止审计报告日，本公司无需要披露的或有事项。 十一、承诺事项 2002 年 9 月 26 日，公司接邢台市中级人民法院送达《民事判决书》（[2002]邢经初字 第 15 号），就山东新牟国际集团公司诉本公司合伙纠纷一案，判决本公司于本判决书生效 十日内向原告山东新牟国际集团公司给付剩余补助款人民币 355 万元及自 2000 年 6 月 29 日 至付清之日止双方约定的日万分之五的违约金；案件受理费 40415 元由本公司承担。 本公 司不服判决，上诉至河北省高级人民法院。 2003 年 6 月 10 日，公司收到河北省高级人民法院《民事调解书》（〔2004〕冀民二终 字第 54 号），双方当事人自愿达成如下协议：邢台轧辊自愿再给付新牟集团 282 万元，其 中，签收调解书同时给付 150 万元，调解书生效之次日起 30 日内给付 132 万元。一审案件 受理费 40415 元，由新牟集团承担；二审案件受理费 40415 元，由邢台轧辊承担。 本公司 2003 年度已支付 150 万元给新牟集团，计入“营业外支出”科目，案件受理费 40415 元已支付，计入“管理费用”科目，余 132 万元，尚未计入费用。 截止审计报告日，公司无其他需要披露的承诺事项。 十二、期后事项 公司的对外担保金额及期限变更。2005 年 3 月 8 日，铁通华夏电信有限责任公司与中国工商 银行北京市南礼士路支行签订《借款展期协议》，借款金额 4,000 万元，借款期限：2005 年 3 月 11 日――2005 年 5 月 10 日，担保期限：2005 年 5 月 11 日起 2 年。 截止审计报告日，公司无其他需要披露的期后事项。 十三、其他重要事项 截止审计报告日，公司无需要披露的重要事项。 十四、变动超过 30%的合并会计报表项目说明 资产负债表项目 变动率 期末数 期初数 货币资金 -52.45% 15,607,268.44 32,825,210.90 短期投资 100.00% 22,924,967.91 - 应收账款 55.05% 160,085,687.41 103,245,807.64 其他应收款 -54.12% 59,535,526.55 129,753,950.54 预付账款 -36.22% 77,478,682.66 121,479,178.52 38 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 存 货 -85.19% 2,770,967.42 18,711,864.12 在建工程 -31.83% 1,060,350.00 1,555,378.66 应付票据 -100.00% - 10,000,000.00 应付账款 76.73% 11,562,733.03 6,542,710.60 预收账款 -59.01% 1,045,848.34 2,551,482.80 应交税金 -132.78% -781,481.02 2,383,827.16 其他应付款 692.18% 7,056,779.56 890,804.07 预提费用 477.08% 683,690.00 118,475.00 一年内到期的长期负债 217.85% 66,747,660.00 21,000,000.00 长期借款 -79.60% 16,754,550.20 82,127,947.82 利润表项目 变动率 本年数 上年数 主营业务收入 -51.45% 152,372,909.29 313,823,406.53 主营业务成本 -52.89% 107,779,586.09 228,805,209.82 主营业务税金及附加 -36.85% 1,670,490.86 2,645,365.79 其他业务利润 -34.26% 1,424,864.12 2,167,552.51 营业费用 -94.93% 367,575.29 7,254,271.07 管理费用 -15.74% 23,341,967.55 27,703,252.61 财务费用 2.33% 12,784,436.67 12,493,909.04 投资收益 -49.72% 5,535,655.48 11,009,517.27 补贴收入 100.00% 100,000.00 - 营业外收入 -100.00% - 13,625.95 营业外支出 -85.42% 809,881.96 5,555,470.74 所得税 -78.62% 1,581,827.68 7,397,166.48 少数股东本期收益 -116.41% - 239,178.88 1,457,864.24 说明：报表项目变化较大的原因主要是：公司资产置换后，经营范围发生变化，业务内容处 于转型期，以及新设北京分公司。 十五、合并报表主要财务指标 每股收益（元） 净资产收益率(%) 2004 年度报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.14 0.14 7.29% 7.36% 营业利润 0.03 0.03 1.33% 1.35% 净利润 0.037 0.037 1.92% 1.94% 扣除非经常性损益后的净利润 0.039 0.039 2.00% 2.02% 其中非经常性损益包括： 报表项目 内容 税前影响数 税后影响数 营业外支出 债务重组损失 - 807,264.56 - 540,867.26 营业外支出 罚款 - 2,617.40 - 2,617.40 财务费用 拆借资金利息收入 128,342.50 85,989.48 合计 - 681,539.46 - 457,495.18 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。 39 华夏建通科技开发股份有限公司 2004 年年度报告 董事长：何强 华夏建通科技开发股份有限公司 2005 年 4 月 13 日 40