华微电子(600360)2004年年度报告摘要

吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 董事吴国继先生、史顺华先生、吴昭才先生、萧常辉先生、梁春广先生因故没有出席此 次会议。 1.3 上海众华沪银会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人夏增文先生，主管会计工作负责人韩毅先生，会计机构负责人（会计主管人 员）韩毅先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 公司基本信息 股票简称 华微电子 股票代码 600360 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和公司办公地址 吉林市高新区深圳街 99 号 邮政编码： 132013 公司国际互联网网址： Http://www.hwdz.com.cn 电子信箱 hwdz99@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 丁大月 赫荣刚 联系地址 吉林市深圳街 99 号 吉林市深圳街 99 号 电话 0432-4678411 0432-4678411 传真 0432-4665812 0432-4665812 电子信箱 zg6666@mail.ji.com zg6666@mail.ji.com 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 上期增 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 432,375,292.33 371,536,966.50 16.37 284,123,680.44 284,123,680.44 利润总额 52,150,245.85 44,043,788.00 18.41 26,614,781.98 26,614,781.98 净利润 43,649,252.14 38,154,141.77 14.40 26,644,237.39 26,644,237.39 扣 除 非 经 常 性损 益 45,127,109.11 34,829,529.28 29.57 27,300,962.52 27,300,962.52 的净利润 本期比 2002 年末 2004 年末 2003 年末 上期增 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,441,274,420.33 1,427,843,647.39 0.94 1,072,305,838.82 1,072,305,838.82 股东权益 662,269,221.49 630,266,164.82 5.08 590,086,481.89 590,086,481.89 经 营 活 动 产 生的 现 34,879,304.36 130,730,931.38 -73.31 48,800,984.59 48,800,984.59 金流量净额 3.2 主要财务指标 本期比上期增减 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 (%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.37 0.32 15.6 0.23 0.23 最新每股收益 0.37 净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.59 6.05 8.93 4.52 4.52 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率（全面 6.81 5.53 23.15 4.63 4.63 摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.30 1.11 -72.97 0.41 0.41 2004 年 2003 年 本期比上期增减 2002 年末 末 末 (%) 调整后 调整前 每股净资产 5.61 5.34 5.06 5.00 5.00 调整后的每股净资产 5.46 5.21 4.80 4.90 4.90 3.3 非经营性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益 -7,410.91 以前年度已经计提各项减值准备的转回 93,302.18 所得税影响数 103,296.49 处置固定资产、在建工程产生的收益/（损失） -1,555,557.9 其他非经常性的营业外收入/(支出) -162,213.54 少数股东损益影响数 50,726.71 合计 -1,477,856.97 2 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 3.4 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 公积 期初值 期末值 配股 送股 金 转 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： - - 国家持有股份 66,000,000 32,273,469 33,726,531 33,726,531 境内法人持有股份 2,000,000 33,726,531 33,726,531 35,726,531 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 68,000,000 68,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 118,000,000 118,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股情况 报告期末股东总数 20,418 前十名股东持股情况 股份类 别股份 股 东 性 质 年度内增 类 别 质押或冻结情 （国有股东 股东名称(全称) 年末持股情况 比例(%) 减 （已流 况 或 外 资 股 通或未 东） 流通） 质押 上海盈瀚科技实业有限公司 33,726,531 28.58 未流通 法人股东 28,979,585 冻结 吉林华星电子集团有限公司 32,273,469 27.35 未流通 国有股东 12,000,000 中国工商银行—国联安德盛 社会公众股 2,028,297 2,028,297 1.72 已流通 小盘精选证券投资基金 东 社会公众股 金鑫证券投资基金 1,830,400 1,830,400 1.55 已流通 东 3 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 交通银行－华安创新证券投 社会公众股 1,476,366 1,476,366 1.25 已流通 资基金 东 中国银行－同盛证券投资基 社会公众股 1,292,200 1,292,200 1.10 已流通 金 东 社会公众股 上海申能创业投资有限公司 1,001,465 1,001,465 0.85 已流通 东 交通银行－国泰金鹰增长证 社会公众股 995,473 995,473 0.84 已流通 券投资基金 东 中国工商银行－金泰证券投 社会公众股 974,394 974,394 0.83 已流通 资基金 东 社会公众股 金盛证券投资基金 900,000 900,000 0.76 已流通 东 前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证 2,028,297 A股 券投资基金 金鑫证券投资基金 1,830,400 A股 交通银行－华安创新证券投资基金 1,476,366 A股 中国银行－同盛证券投资基金 1,292,200 A股 上海申能创业投资有限公司 1,001,465 A股 交通银行－国泰金鹰增长证券投资基金 995,473 A股 中国工商银行－金泰证券投资基金 974,394 A股 金盛证券投资基金 900,000 A股 金鼎证券投资基金 896,422 A股 上海市企业年金发展中心光大平衡 821,513 A股 公司非流通股股东与前 10 名股东中的流通股股东不存在关联关系，也 不属于一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知前 10 名股东中的流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致 行动人。 上海盈瀚科技实业有限公司于 2004 年 7 月 16 日将其持有的本公司股权 10,000,000 股质押给 中冶京诚工程技术有限公司，质押期限为 2004 年 7 月 16 日至 2004 年 12 月 17 日止。现已于 2005 年 1 月 19 日解除质押。 上述质解已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记解除手续。 以上内容已与 2005 年 1 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》上刊登。 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 控股股东情况 公司名称：上海盈瀚科技实业有限公司 法人代表：汤正华 注册资本：11,115 万元人民币 成立日期：1995 年 11 月 14 日 4 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 该公司法定代表人汤正华，于 1995 年 11 月 14 日经上海市浦东新区工商行政管理局核准注册 成立。公司注册资本人民币 11,115 万元，总资产逾 2.6 亿元人民币，净资产逾 1.96 亿元人民 币，公司拥有各类专业高中级员工 120 人。经营范围包括电动车、负脉冲电技术系列产品的研 制、开发、销售，实业投资、通讯器材、计算机软硬件及外部设备、计算机软件、光纤和其它通 讯产品，企业资产委托管理，房地产投资，企业资产重组策划咨询服务；国内贸易（除专项审 批），（涉及许可经营的凭许可证经营）。业务涉及电动车、负脉冲电技术系列产品的研制、开 发、销售；微电子产品、建筑材料、农副产品、通信产品以及大额耐用消费品等多个产品的销 售。该公司与 2003 年 2 月 19 日收购了吉林华星电子集团有限公司持有的本公司 33,726,531 股国 有股（约占总股本的 28.58%），成为本公司的第一大股东。 （2）实际控制人情况 公司名称：上海诚志投资有限公司 法人代表：张晓民 注册资本：3,000 万元人民币 主要经营业务或管理活动：实业投资，粮油贸易，投资管理（除国家专控），投资咨询，经 济信息咨询，市场调研服务。 自然人姓名：郑国平、黄澄 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 夏增文 董事长 男 53 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 吴国继 副董事长 男 37 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 董事兼总 徐铁铮 男 40 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 经理 吴昭才 董事 男 41 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 董事兼董 丁大月 男 40 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 事会秘书 萧常辉 董事 男 54 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 王新 董事 男 39 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 汤正华 董事 男 44 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 吴江 董事 男 41 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 史顺华 董事 男 60 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 单建安 独立董事 男 48 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 周业安 独立董事 男 37 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 6 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 杨伟程 独立董事 男 59 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 宋天祥 独立董事 男 44 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 梁春广 独立董事 男 66 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 监事会召 李国敬 男 32 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 集人 李日珍 监事 女 51 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 吴连海 监事 男 45 2003-05-26 2006-05-26 0 0 0 赵东军 副总经理 男 36 2003-08-07 2006-08-07 0 0 0 财务主管 韩毅 男 36 2003-08-07 2006-08-07 0 0 0 副总经理 刘广海 副总经理 男 36 2004-08-13 2007-08-13 0 0 0 5.2 在股东单位及其他单位任职情况 5.2.1 在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 上海盈瀚实业科技有 吴国继 董事长、总经理 2003-05-26 2006-05-26 是 限公司 上海盈瀚实业科技有 吴昭才 董事、副总经理 2003-05-26 2006-05-26 是 限公司 上海盈瀚实业科技有 汤正华 董事 2003-05-26 2006-05-26 是 限公司 吉林华星电子集团有 李日珍 党办主任 2003-05-26 2006-05-26 是 限公司 上海盈瀚实业科技有 是 李国敬 监事 2003-05-26 2006-05-26 限公司 5.2.2 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 吴江 国营长虹机器厂 国际拓展部部长 2003-05-26 2006-05-26 是 厦门永红电子有限公 史顺华 董事长 2003-05-26 2006-05-26 是 司 吉林飞利浦半导体有 吴连海 副总经理 2003-05-26 2006-05-26 是 限公司 5.3 报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 911,600 金额最高的前三名董事的报酬总额 354,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 354,000 独立董事的津贴 50,000 独立董事的其他待遇 赴公司履行职务时的费用由公司列支 报酬数额区间 人数 1-5 万元（含 5 万元） 8 5-10 万元（含 10 万元） 2 10-15 万元（含 15 万元） 3 7 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司仍以半导体分立器件的设计、芯片制造、封装测试和销售作为主业，产品主要 面向消费类电子、计算机、光源照明、通讯、电源和工业等领域。公司在以半导体分立器件为基 础的前提下，进一步加快了向功率半导体器件领域的辐射，同时通过与皇家飞利浦、美国快捷公 司的合资合作，现已形成了年生产 3 寸片 36 万片，4 寸片 163 万片，5 寸片 27 万片，6 寸片 7.2 万片的生产能力，以成为中国乃至东南亚地区最大的功率半导体芯片制造基地。 2004 年在计算机等产品的拉动下，半导体行业仍然延续着 03 年的势头快速增长，但消费类 电子产品受反倾销等因素的影响波动较大。公司根据董事会年初所确定的“抓住机遇，加快发 展，迅速扩大自身实力”的决策目标，在全体员工的齐心努力下，取得了较好的经营业绩：4 英 寸生产线实现了由年产 60 万片到 96 万片的扩产计划，为建立国内功率半导体制造基地奠定了基 础；产品结构调整取得显著成效，扩大了产品的应用领域，提高了市场的应变能力，迅速扩大了 市场的影响，进一步确立的公司在行业中的领先地位。2004 年，公司整体向着中长期发展目标又 迈出了坚实的一步。 2004 年，本公司实现主营业务收入 43,237.53 万元，比 2003 年增长 16.37%，其中：成品销 售实现 34,883.78 万元，比 2003 年增长 7.54%；芯片销售实现 5,768.52 万元，比 2003 年增长 26.07 %；实现净利润 4,364.93 万元，比 2003 年增长了 14.40；股东权益 66,226.92 万元，比 2003 年增长了 5.08%；每股收益达到 0.37 元。 6.2 主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入比 占主营业务利润比 分行业 主营业务收入 主营业务利润 例(%) 例(%) 半导体功率器件业务 418,239,617.72 96.73 155,145,939.44 99.04 其他 14,135,674.61 3.27 1,505,947.35 0.06 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 432,375,292.33 100 156,651,886.79 100 6.3 主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分地区 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 华东地区 13,715.98 31.72 5,029.84 32.11 华南地区 17,920.57 41.45 6,492.32 41.44 其它 3,930.79 9.09 1,351.79 8.62 出口 7,670.19 17.74 2,791.24 17.83 合计 43,237.53 100 15,665.19 100 8 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 6.4 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 半导体功率器件业务 418,239,617.72 263,093,678.28 37.09 6.5 主要控股公司及参股公司的经营情况(适用投资收益占公司净利润的 10%以上的情况) □适用 √不适用 6.6 主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 10,187 占采购总额比重 42.72 前五名销售客户销售金额合计 9,709 占销售总额比重 22.46 6.7 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.9 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.10 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.11 对生产经营情况及宏关政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经 营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.12 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.13 完成经营计划情况 □适用 √不适用 6.14 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资 18.81 金总额 募集资金总额 40,500 已累计使用募集资金 38,192.27 总额 是 否 是 否 是否 拟 投 入 实际投入 预计收 实际收 符 合 符 合 承诺项目名称 变更 金额 金额 益 益 计 划 预 计 项目 进度 收益 半导体电子大功率器件生产基地技术改造项 23,701 否 21,963.03 6252 7824 是 是 目 9 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 功率晶体管 TO-220 封装生产线技术改造项目 4,060 否 4,060 1307 1878 是 是 TO-92 晶体管封装生产线技术改造项目 3,892 否 3,892 987 808 是 是 计算机管理网络建设项目 894 否 324.24 无铝量子阱功率半导体激光器项目 5,800 是 计算机辅助设计系统（CAP）项目 1,460 是 补充流动资金 693 否 693 是 合计 40,500 / 30,932.27 / / 6.15 变更项目情况 √适用 □不适用 组建上海华微电子有限公司，公司变更原计划投资项目无铝量子阱功率半导体激光器项目及 计算机辅助设计系统(CAP)项目，变更后新项目拟投入 7,260 万元人民币，实际投入 7,260 万元人 民币，本年度开始经营，尚未产生效益。变更事项已于 2002 年度股东大会审议通过，该事项公告 已刊登在 2003 年 4 月 26 日、2003 年 5 月 27 日《中国证券报》《上海证券报》。 6.16 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 6.16.1 新型半导体电力电子器件芯片生产线技术改造项目 公司出资 5,681 元人民币投资该项目，该项目基建工程已经施工完毕,并以其净化厂房的部分 附属设施及设备作为出资,与飞利浦电子中国有限公司合资成立吉林飞利浦半导体有限公司.合资 公司生产设备已经部分到位,正处于安装调试阶段，本年度尚未产生效益。 6.16.2 6 英寸大规模集成电路生产线技术改造项目 公司出资 6,154 元人民币投资该项目，该项目基建工程已经施工完毕,并以其净化厂房的部分 附属设施及原五英寸生产线设备作为出资,与上海华微科技有限公司合资成立吉林麦吉柯半导体有 限公司。合资公司主要为吉林华微电子股份有限公司与（美国）快捷半导体公司所设计和研发产 品进行代工，现生产设备已经部分到位,正处于安装调试阶段，本年度尚未产生效益。 6.17 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.18 董事会新年度的经营计划(如有) □适用 √不适用 6.19 新年度盈利预测(如有) □适用 √不适用 6.20 董事会本次利润分配预案 √适用 □不适用 经上海众华沪银会计师事务所审计，本公司 2004 年度共实现净利润 43,649,252.14 元，按 《 公 司 章 程 》 有 关 规 定 ， 提 取 10% 的 法 定 公 积 金 4,364,925.21 元 和 5% 的 法 定 公 益 金 10 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 2,182,462.61 元，加上 2003 年度未分配利润 80,268,761.10 元，累计可供股东分配的利润为 117,370,625.42 元。 本公司 2004 年度的利润分配预案为，以 2004 年末总股本 118,000,000 股为基数，向全体股 东每 10 股派送现金红利 0.5 元（含税），共计分配 5,900,000 元，剩余 111,470,625.42 元结转 下一年度。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 公司对控股子公司担保情况 √适用 □不适用 单位:万元 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 担保对象名称 发 生 日 期 ( 协 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方 议签署日) 担保(是或否) 0 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期对控股子公司担保发生额合计 2600 报告期末对控股子公司担保余额合计 2600 担保总额 2600 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.92 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方提 0 供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 0 提供的、债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50%（是或否） 否 违规担保总额 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 资金占用方 向关联方提供的资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 与上市公司 发生额 余额 发生额 余额 的关系 吉林华星电子集团 第二大股东 753 753 有限公司 11 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 上海紫金投资管理 占 股 东 40% 1480 1480 有限公司 的下属公司 上海盈瀚科技实业 第一大股东 899 1850 有限公司 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲载事项 □适用 √不适用 7.8 独立董事履行职责情况 (1)独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 单建安 6 5 1 周业安 6 6 杨伟程 6 6 宋天祥 6 6 本公司独立董事在工作中严格按照有关法律、法规的规定履行职责，并出席了公司报告期内 召开的每一次股东大会和董事会，并就公司 2004 年度的重大事项发表了独立意见，维护了公司整 体利益及投资者尤其是中小投资者的利益，促进了公司治理结构的完善。 7.9 其它重大事项 8.9.1 本公司于 2004 年 10 月委托华宝信托投资有限责任公司（以下简称“华宝信托”）设立并 发布了《长电科技法人股投资信托计划》（以下简称“信托计划”），并签订了资金信托合同。 根据合同规定华宝信托集合管理和运用本公司和其他投资者的资金投资于上市公司江苏长电科技 股份有限公司（股票代码：600584）（以下简称“长电科技”）3,482.8019 万股法人股。信托计 划自成立日起算信托期限为 2 年，本公司作为委托人已支付 1,925 万元信托资金。如华宝信托根 据资金信托合同规定向本公司提出受让法人股要求，本公司保证按不低于人民币 8,335.25 万元的 约定价格受让长电科技 3,482.8019 万股法人股。 8.9.2 本公司的第二大股东吉林华星集团有限公司持有的本公司国有法人股 1200 万股被吉林省 高级人民法院根据（2004）吉民二初字第 10 号民事裁定书予以冻结，冻结期限从 2004 年 4 月 15 日至 2005 年 4 月 14 日。 8.9.3 本公司的第一大股东上海盈瀚科技实业有限公司将持有的本公司法人股 28,978,585 股进行 了股权质押，并已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续。 12 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 §8 监事会报告 报告期内，公司根据有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定运作。公司监事通过列席 股东大会，董事会，查阅公司有关资料等，认真履行了检查、监督的职能。公司依法决策，建立 和不断完善了营销、财务、质量等规章制度。监事会认为董事会在报告期内的工作是认真的，经 营班子和全体高级管理人员是勤勉尽职的。没有发现其在执行职务时违法违纪行为，没有发现任 何损害公司章程、公司利益和股东权益的情况。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 沪众会字(2004)第 0533 号 吉林华微电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林华微电子股份有限公司(以下简称“华微电子公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以 及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是华微电子公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了华微电子公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现 金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林东模 中国注册会计师：沈蓉 中国，上海 二〇〇五年四月十四日 13 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 9.2 财务报表 资产负债表 编制单位:吉林华微电子股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 194,438,468.93 140,935,280.25 188,771,298.39 135,775,745.36 短期投资 15,687,343.07 15,207,572.75 15,687,343.07 15,207,572.75 应收票据 4,402,160.00 2,649,140.00 4,402,160.00 2,649,140.00 应收股利 应收利息 应收账款 143,271,082.87 156,284,428.00 143,168,848.45 154,399,732.84 其他应收款 78,980,236.79 133,381,202.01 75,315,998.39 80,889,262.71 预付账款 69,597,329.86 77,290,557.54 69,597,329.86 51,610,557.54 应收补贴款 存货 131,545,952.96 162,886,765.65 131,468,260.64 150,175,740.97 待摊费用 1,596,358.76 2,177,197.37 1,596,358.76 1,697,896.32 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 639,518,933.24 690,812,143.57 630,007,597.56 592,405,648.49 长期投资： 长期股权投资 100,980,312.44 24,189,913.90 108,926,663.59 147,534,924.29 长期债权投资 19,250,000.00 19,250,000.00 长期投资合计 100,980,312.44 43,439,913.90 108,926,663.59 166,784,924.29 其中：合并价差 1,037,624.78 930,284.30 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 664,386,056.76 707,487,863.09 663,246,097.70 659,504,257.14 减：累计折旧 151,222,289.25 189,756,417.37 150,925,438.28 188,468,950.77 固定资产净值 513,163,767.51 517,731,445.72 512,320,659.42 471,035,306.37 减：固定资产减值 5,245,300.03 5,223,295.21 5,245,300.03 5,223,295.21 准备 固定资产净额 507,918,467.48 512,508,150.51 507,075,359.39 465,812,011.16 工程物资 在建工程 105,196,341.77 120,387,001.88 105,196,341.77 117,171,950.37 固定资产清理 固定资产合计 613,114,809.25 632,895,152.39 612,271,701.16 582,983,961.53 无形资产及其他 资产： 无形资产 64,465,835.04 64,165,927.10 64,465,835.04 64,143,427.06 长期待摊费用 9,763,757.42 9,961,283.37 9,419,283.23 6,814,962.08 其他长期资产 无形资产及其他资 74,229,592.46 74,127,210.47 73,885,118.27 70,958,389.14 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,427,843,647.39 1,441,274,420.33 1,425,091,080.58 1,413,132,923.45 流动负债： 短期借款 219,450,000.00 288,300,000.00 219,450,000.00 262,300,000.00 应付票据 298,735,244.80 187,547,662.66 298,735,244.80 186,547,662.66 14 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 应付账款 116,086,442.13 129,136,440.41 116,086,442.13 120,534,323.14 预收账款 1,018,784.65 4,468,531.75 1,018,784.65 1,370,670.80 应付工资 23,548.00 51,579.26 应付福利费 3,151,806.90 2,482,712.08 3,079,291.23 2,297,835.57 应付股利 应交税金 5,055,306.76 7,512,277.40 5,045,600.07 9,119,189.25 其他应交款 72,589.25 76,948.68 72,589.25 78,594.78 其他应付款 72,112,263.43 33,539,846.86 72,034,740.52 48,733,359.47 预提费用 9,000.00 1,700.00 9,000.00 预计负债 一年内到期的长期 64,900,000.00 64,900,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 715,714,985.92 718,017,699.10 715,531,692.65 695,881,635.67 长期负债： 长期借款 64,900,000.00 47,000,000.00 64,900,000.00 47,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 12,770,909.47 7,170,909.47 12,770,909.47 7,170,909.47 其他长期负债 长期负债合计 77,670,909.47 54,170,909.47 77,670,909.47 54,170,909.47 递延税项： 递延税款贷项 1,622,313.64 811,156.82 1,622,313.64 811,156.82 负债合计 795,008,209.03 772,999,765.39 794,824,915.76 750,863,701.96 少数股东权益 2,569,273.54 6,005,433.45 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 118,000,000.00 本）净额 资本公积 414,434,817.62 414,588,622.15 414,434,817.62 414,588,622.15 盈余公积 17,562,586.10 24,109,973.92 17,513,157.56 24,060,545.38 其中：法定公益金 6,566,499.01 8,748,961.62 6,550,022.83 8,732,485.44 未分配利润 80,268,761.10 105,570,625.42 80,318,189.64 105,620,053.96 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 630,266,164.82 662,269,221.49 630,266,164.82 662,269,221.49 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,427,843,647.39 1,441,274,420.33 1,425,091,080.58 1,413,132,923.45 计 公司法定代表人: 夏增文 主管会计工作负责人: 韩毅 会计机构负责人: 韩毅 15 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:吉林华微电子股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母 公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 432,375,292.33 371,536,966.50 432,151,170.80 371,451,496.60 减：主营业务成本 275,723,405.54 246,287,506.34 274,888,117.70 246,287,506.34 主营业务税金及附加 2,745,533.74 1,566,114.92 2,744,955.09 1,566,114.92 二、主营业务利润（亏损 153,906,353.05 123,683,345.24 154,518,098.01 123,597,875.34 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 4,409,827.66 3,986,249.48 4,264,851.98 3,969,185.48 以“-”号填列） 减: 营业费用 17,314,624.78 16,212,642.71 17,234,747.78 16,141,226.00 管理费用 63,377,950.72 53,050,256.86 58,004,209.50 52,349,373.90 财务费用 22,657,679.18 17,234,714.02 22,427,420.08 17,260,341.15 三、营业利润（亏损以 54,965,926.03 41,171,981.13 61,116,572.63 41,816,119.77 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -1,119,913.56 2,915,516.71 -7,721,254.32 2,423,570.77 “-”号填列） 补贴收入 198,064.00 198,064.00 营业外收入 106,908.38 71,362.04 106,877.35 71,362.04 减：营业外支出 1,802,675.00 313,135.88 788,109.72 313,135.88 四、利润总额（亏损总额 52,150,245.85 44,043,788.00 52,714,085.94 44,195,980.70 以“-”号填列） 减：所得税 9,064,833.80 6,041,838.93 9,064,833.80 6,041,838.93 减：少数股东损益 -563,840.09 -152,192.70 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 43,649,252.14 38,154,141.77 43,649,252.14 38,154,141.77 ”号填列） 加：年初未分配利润 80,268,761.10 47,837,740.60 80,318,189.64 47,887,169.14 其他转入 六、可供分配的利润 123,918,013.24 85,991,882.37 123,967,441.78 86,041,310.91 减：提取法定盈余公积 4,364,925.21 3,815,414.18 4,364,925.21 3,815,414.18 提取法定公益金 2,182,462.61 1,907,707.09 2,182,462.61 1,907,707.09 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 117,370,625.42 80,268,761.10 117,420,053.96 80,318,189.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,800,000.00 11,800,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 105,570,625.42 80,268,761.10 105,620,053.96 80,318,189.64 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 16 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 夏增文 主管会计工作负责人: 韩毅 会计机构负责人: 韩毅 现金流量表 编制单位:吉林华微电子股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 409,227,773.25 418,800,646.00 收到的税费返还 2,642,715.67 2,642,715.67 收到的其他与经营活动有关的现金 50,365,076.64 33,113,865.60 现金流入小计 462,235,565.56 454,557,227.27 购买商品、接受劳务支付的现金 234,142,987.26 216,907,390.67 支付给职工以及为职工支付的现金 48,867,910.86 47,809,592.99 支付的各项税费 36,963,237.79 36,847,225.34 支付的其他与经营活动有关的现金 107,382,125.29 85,329,305.97 现金流出小计 427,356,261.20 386,893,514.97 经营活动产生的现金流量净额 34,879,304.36 67,663,712.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 492,943.82 492,943.82 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 434,745.27 434,745.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 7,082,496.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 24,049.25 现金流入小计 8,034,234.34 927,689.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 74,980,246.57 74,532,170.02 现金 投资所支付的现金 20,027,433.79 20,027,433.79 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 95,007,680.36 94,559,603.81 投资活动产生的现金流量净额 -86,973,446.02 -93,631,914.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 395,778,630.55 369,778,630.55 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 395,778,630.55 369,778,630.55 偿还债务所支付的现金 365,652,016.28 365,652,016.28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,659,549.30 31,277,852.89 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 397,311,565.58 396,929,869.17 筹资活动产生的现金流量净额 -1,532,935.03 -27,151,238.62 四、汇率变动对现金的影响 123,888.01 123,888.01 五、现金及现金等价物净增加额 -53,503,188.68 -52,995,553.03 补充材料 17 吉林华微电子股份有限公司 2004 年年度报告 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43,649,252.14 43,649,252.14 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -563,840.09 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,320,848.89 2,845,427.93 固定资产折旧 48,080,385.94 46,994,691.51 无形资产摊销 1,353,307.06 1,350,807.10 长期待摊费用摊销 4,320,405.20 2,797,432.41 待摊费用减少（减：增加） -580,838.61 -101,537.56 预提费用增加（减：减少） -7,300.00 -9,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,555,557.90 540,992.62 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 19,735,661.29 19,353,964.88 投资损失（减：收益） 797,809.45 7,399,150.21 递延税款贷项（减：借项） -811,156.82 -811,156.82 存货的减少（减：增加） -32,086,376.69 -19,107,480.33 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,568,917.98 4,427,470.94 经营性应付项目的增加(减：减少) -72,453,329.28 -41,666,302.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 34,879,304.36 67,663,712.30 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 140,935,280.25 135,775,745.36 减：现金的期初余额 194,438,468.93 188,771,298.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,503,188.68 -52,995,553.03 公司法定代表人: 夏增文 主管会计工作负责人: 韩毅 会计机构负责人: 韩毅 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 董事长：夏增文 吉林华微电子股份有限公司 2005 年 4 月 14 日 18