天津磁卡(600800)2004年年度报告

天津环球磁卡股份有限公司 600800 2004 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 21 十一、财务会计报告 ................................................................ 28 十二、备查文件目录 ................................................................ 29 1 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事刘金生未出席也未委托。 董事郝连玖因公未能出席，书面委托公司董事长姜肃敌代为行使表决权。 3、上海万隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人姜肃敌，主管会计工作负责人张强，会计机构负责人（会计主管人员） 董竹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：天津环球磁卡股份有限公司 公司英文名称：Tian Jin Global Magnetic Card CO.,LTD. 公司英文名称缩写：GMCC 2、公司法定代表人：姜肃敌 3、公司董事会秘书：蔚丽霞 联系地址：天津市河西区解放南路 325 号 电话：022-23264012、022-23264874-2038 传真：022-23269333 E-mail：tjck600800@sina.com 4、公司注册地址：天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 公司办公地址：天津市河西区解放南路 325 号 邮政编码：300202 公司国际互联网网址：http:// www.gmcc.com.cn 公司电子信箱：jrzqb@gmcc.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http:// www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司金融证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：天津磁卡 公司 A 股代码：600800 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 11 月 30 日 公司首次注册登记地点：天津市河西区解放南路 325 号 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 22 日 公司变更注册登记地点：天津空港物流加工区外环北路 1 号 2-A001 室 公司法人营业执照注册号：1200001001435 公司税务登记号码：120103103066387 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海万隆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路 168 号 17 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 1 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 利润总额 25,099,260.25 净利润 37,135,497.58 扣除非经常性损益后的净利润 -146,434,431.36 主营业务利润 69,656,327.59 其他业务利润 169,573,760.02 营业利润 18,277,478.16 投资收益 -4,757,643.50 补贴收入 24,535.91 营业外收支净额 115,548,896.68 经营活动产生的现金流量净额 24,625,450.46 现金及现金等价物净增加额 -9,722,179.83 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 5,020,000.00 营业外收入 404,500.06 营业外支出 11,150,389.62 补贴收入 24,535.91 处置资产收益 166,970,503.35 合计 183,569,928.94 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整 期增减 调整前 调整后 调整前 后 (%) 主营业务收入 317,753,866.81 401,265,688.53 -20.81 243,143,871.09 244,760,582.20 利润总额 25,099,260.25 50,132,854.72 -49.93 -299,782,595.08 -291,317,782.87 净利润 37,135,497.58 61,297,736.90 -39.42 -288,455,501.32 -280,077,858.49 扣除非经常性损益的净 -146,434,431.36 -129,424,876.23 -13.14 -311,620,629.90 -268,152,654.29 利润 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整 期增减 调整前 调整后 调整前 后 (%) 总资产 3,099,057,146.47 2,920,224,879.51 6.12 2,907,838,205.78 2,926,384,132.23 股东权益 782,553,130.04 755,573,067.62 3.57 695,968,766.19 712,332,665.51 经营活动产生的现金流 24,625,450.46 274,201,078.02 -91.02 95,337,369.46 95,337,369.46 量净额 2003 年 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整 期增减 调整前 调整后 调整前 后 (%) 每股收益（全面摊薄） 0.0673 0.11 -38.82 -0.52 -0.508 最新每股收益 净资产收益率（全面摊 4.75 8.11 -3.36 -41.44 -39.32 薄）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 -18.71 -17.13 -1.58 -44.78 -36.30 （全面摊薄）（%） 2 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 每股经营活动产生的现 0.0446 0.50 -91.02 0.17 0.173 金流量净额 每股收益（加权平均） 0.0673 0.1111 -38.82 -0.5229 -0.5077 扣除非经常性损益的净 利润的每股收益（全面 -0.2654 -0.2350 12.94 -0.5650 -0.4690 摊薄） 扣除非经常性损益的净 利润的每股收益（加权 -0.2654 -0.2350 12.94 -0.5650 -0.4690 平均） 净资产收益率（加权平 4.80 8.45 -3.65 -34.59 -33.68 均）（%） 扣除非经常性损益的净 利润的净资产收益率 -18.92 -17.83 -1.09 -37.37 -31.09 （加权平均）（%） 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整 期增减 调整前 调整后 调整前 后 (%) 每股净资产 1.42 1.37 3.65 1.26 1.29 调整后的每股净资产 1.19 1.26 -5.56 1.09 1.12 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.90 9.00 12.63 12.63 营业利润 2.34 2.36 3.31 3.31 净利润 4.75 4.80 6.73 6.73 扣除非经常性损益后的净利润 -18.71 -18.92 -26.54 -26.54 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 551,659,203 323,650,864.83 94,547,645.47 38,510,811.46 -201,566,417.20 755,573,067.62 本期增加 1,703,674.45 234,664,636.71 26,980,062.42 本期减少 148,146,427.59 49,382,711.54 期末数 551,659,203 175,504,437.24 45,164,933.93 40,214,485.91 33,098,219.51 782,553,130.04 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 220,057,575 220,057,575 3 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 境内法人持有股份 69,862,500 69,862,500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 289,920,075 289,920,075 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 261,739,128 261,739,128 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 261,739,128 261,739,128 三、股份总数 551,659,203 551,659,203 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 109,661 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 91,690,000 天津环球磁卡集团有限公司 0 183,381,314 33.24 未流通 国有股东 冻结 91,691,314 天津天保控股有限公司 0 36,676,261 6.65 未流通 国有股东 天津环球化学科技有限公司 0 18,973,125 3.44 未流通 天津国投 0 10,125,000 1.84 未流通 未知 渤海证券有限责任公司 0 8,100,000 1.47 未流通 天津一德投资集团有限公司 -355,000 5,458,861 0.99 已流通 未知 天津市劝业场股份有限公司 0 5,062,500 0.92 未流通 未知 上海裕盛投资管理有限公司 -3,000,000 3,075,000 0.56 未流通 未知 中信证券股份有限公司天津友谊 0 3,037,500 0.55 未流通 未知 路证券营业部 4 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 国泰天证 0 3,037,500 0.55 未流通 未知 天津北方国际信托投资股份有限 0 3,037,500 0.55 未流通 未知 公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 本公司前十名股东中，除第一、第三大股东存在关联关系外，其他不存在关联关系。 天津环球化学科技有限公司已于 2001 年 10 月 9 日与上海联盟高新技术产业投资有限公司 签署了《股份转让协议书》，将其持有的 18973125 股法人股（占总股本的 3.44%）全部转 让给该公司。此股权过户手续尚在办理。公司于 2001 年 10 月 18 日在《中国证券报》和 《上海证券报》上刊登此公告。 ①公司控股股东天津环球磁卡集团有限公司将其持有的 9169 万股质押给光大银行天 津分行和平支行，质押期限为一年。此公告刊登于 2003 年 9 月 27 日的《中国证券报》和 《上海证券报》上。 ②公司控股股东天津环球磁卡集团有限公司由于借款合同纠纷，依照（2004）一中民 二初字第 625、626 号裁定书，该公司所持有的我公司国家股 91691314 股被冻结，占总股 本 551659203 股的 16.62％，冻结期限为 2004 年 10 月 28 日至 2005 年 10 月 28 日。相关 冻结公告刊登在 2004 年 10 月 30 日的《上海证券报》上。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：天津环球磁卡集团有限公司 法人代表：王盛珍 注册资本：2,420,000,000 元人民币 成立日期：2001 年 10 月 25 日 主要经营业务或管理活动：政府授权范围内国有资产的经营；各类商品及物资销售； 仓储及有关的技术咨询服务；自有设备租赁；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所 需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。（以上范围内国家有专营、专项规定的， 按规定办理） （2）实际控制人情况 实际控制人名称：天津市人民政府国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 天津一德投资集团有限公司 5,458,861 A股 北京中食一德投资管理顾问有限公 762,050 A股 司 吴广柳 744,187 A股 苗兴慧 744,187 A股 刘玉满 744,187 A股 周富贵 744,187 A股 柳文凤 744,187 A股 祝小中 744,187 A股 张欣旺 713,076 A股 曹利 645,103 A股 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行为人情况。 未知前十名流通股股东和前十一名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 姜肃敌 董事长 男 49 2003-07-01 2006-07-01 68,040 68,040 0 董 事 兼 刘金生 男 50 2003-07-01 2006-07-01 70,165 70,165 0 CEO 董事兼总 郭春立 男 35 2003-07-01 2006-07-01 0 0 0 经理 郝连玖 董事 男 44 2003-07-01 2006-07-01 0 0 0 张彦兵 董事 男 42 2004-06-28 2006-07-01 0 0 0 尹宏海 董事 男 45 2004-06-28 2006-07-01 0 0 0 徐杰 独立董事 男 72 2004-06-28 2006-07-01 0 0 0 6 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 刘继忠 独立董事 男 70 2003-07-01 2006-07-01 0 0 0 罗平 独立董事 男 44 2004-06-28 2006-07-01 0 0 0 监事会主 齐运来 男 53 2003-07-01 2006-07-01 70,165 70,165 0 席 监事会副 李恩媛 女 50 2003-07-01 2006-07-01 11,039 11,039 0 主席 蔡景荣 监事 男 58 2003-07-01 2006-07-01 8,706 8,706 0 杨书琴 监事 女 56 2003-07-01 2006-07-01 45,108 45,108 0 陈松 监事 女 53 2003-07-01 2006-07-01 0 0 0 张强 财务总监 男 33 2003-08-26 2006-07-01 0 0 0 董事会秘 蔚丽霞 女 30 2003-07-01 2006-07-01 0 0 0 书 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)姜肃敌，硕士，高级经济师。曾任天津市缝纫机零件一厂车间主任、缝纫机公司 团委书记、天津市一轻局团委书记、天津万华股份有限公司党委书记、副董事长、天津环 球磁卡股份有限公司总经理。现任天津环球磁卡股份有限公司董事长，天津环球磁卡集团 有限公司总裁。 (2)刘金生，硕士，助理经济师。曾任天津市人民印刷厂生产经营科副科长，天津环 球磁卡公司总经理助理兼办公室主任。现任天津环球磁卡股份有限公司董事兼 CEO。 (3)郭春立，北京大学光华管理学院高级工商管理研究生班在学。1992 年毕业于天津 医学院生物医学工程系，1992 年至 1997 年在天津医科大学基础医学院工作。 1997 年至今， 在天津环球磁卡股份有限公司工作，历任新疆津卡实业开发有限公司副总经理、总经理， 上海津卡实业有限公司董事长，天津环球磁卡股份有限公司总经理助理、进出口部部长、 生产指挥中心总调度、董事、助理总经理。现任天津环球磁卡股份有限公司董事、总经理。 (4)郝连玖，MBA 同等学力，助理经济师。曾任天津市人民印刷厂胶印一车间副主任、 技术科副科长，天津环球磁卡股份有限公司进出口部部长、磁卡经营部部长、助理总经理。 现任天津环球磁卡股份有限公司营销总监、上海分公司总经理、香港公司总经理、北京公 司董事长。 (5)张彦兵，公司董事，研究生，现任天津一德投资集团有限公司总经理。历任天津 市金属材料公司宣传科干部、团委宣传科书记、科长，天津市物资局党委办公室秘书、政 策研究室副主任，北洋钢材批发交易市场副总裁，天津联合期货交易所副总裁。 (6)尹宏海，公司董事，会计师，审计师，现任天津天保控股有限公司总会计师兼计 财部部长。毕业于天津工业大学，历任天津市审计局团委书记、直属分局局长助理、办公 室副主任、投资处处长。 (7)徐杰，公司独立董事，中国政法大学教授，经济法学专业博士生导师，中国政法 大学经济法研究中心主任，律师。1954 年北京政法学院毕业留校任教，1985 年任我国法 学院校中第一个经济法系主任，中国经济法学奠基人，享受国务院颁发的“政府特殊津贴”。 (8)刘继忠，公司独立董事，大专学历，1951 年参加工作，历任通讯员、统计员、会 计员，1960 年调干参军在解放军总后勤部财务部任助理员，1979 年转业在第三机械工业 部财务局工作，先后任地区财务主管、副处长，企业审计室副主任、主任等职，1988 年 调任中华人民共和国审计署航空航天工业部审计局副局长，1993 年辞职下海任深圳中诚 会计师事务所所长，1997 年脱钩改制并更名为深圳同人会计师事务所，任首席合伙人， 1994 年创建大公国际资信评估公司，任董事长，1996 年以来，任中国少年儿童基金会理 7 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 事。 (9)罗平，公司独立董事，硕士学历，美国国宏互惠保险公司中国首席代表。曾任广 东省珠海市政府培训中心和电视大学行政助理兼教师，Locke’s investments & trust group 高级副总裁，波音公司高级管理顾问、质量管理总监，Asia capital/china business group nationwide mutual 高级研究员、顾问、中国首席代表。 (10)齐运来，大专学历，高级政工师。曾任天津市人民印刷厂宣传部副部长、党委工 作部副部长、宣传部长，现任天津环球磁卡股份有限公司监事会主席。 (11)李恩媛，大专学历，高级政工师。曾任天津市人民印刷厂团委副书记，书记，机 修车间党支部书记、人民印刷厂工会主席，天津环球磁卡股份有限公司工会主席，现任天 津环球磁卡股份有限公司党委副书记、监事会副主席。 (12)蔡景荣，中专学历，高级技师。曾任天津市人民印刷厂车间副主任，高档防伪厂 厂长，现任天津环球磁卡股份有限公司电脑表格厂厂长，天津环球磁卡股份有限公司监事。 (13)杨书琴，大专学历，高级经济师。曾任天津环球磁卡股份有限公司劳资科副科长， 科长，人力资源部部长，现任天津环球磁卡股份有限公司监事。 (14)陈松，大专学历，政工师。曾任天津开发区毕升印刷股份有限公司总经理、党支 部书记，天津精美快速印务有限公司经理，天津环球磁卡营销公司党支部书记、副总经理、 总经理，天津环球磁卡股份有限公司数管科科长。现任天津环球磁卡股份有限公司党委副 书记，天津环球磁卡股份有限公司监事。 (15)张强，毕业于辽宁大学财会系。1996 年 7 月至 1998 年 9 月在中石油南阳油田财 务处负责资金管理。1998 年 10 月至 2001 年 11 月在中石化河南分公司财务处工作。2001 年 11 月至 2002 年 7 月在天津环球磁卡股份有限公司资产重组部工作。 2002 年 7 月至 2002 年 9 月在天津环球磁卡集团有限公司资产重组部工作。2002 年 9 月至 2003 年 1 月在天津 环球磁卡股份有限公司总经理办公室工作。2003 年 1 月至今任天津环球磁卡股份有限公 司北京分公司副总经理。现任天津环球磁卡股份有限公司财务总监。 (16)蔚丽霞，大学本科学历。毕业于南开大学金融系，曾任天津环球磁卡股份有限公 司金融证券部部长，现任天津环球磁卡股份有限公司董事会秘书。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 天津环球磁卡集团有限 否 姜肃敌 集团总裁 2001-12-01 公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 天津一德投资集团有 张彦兵 总经理 是 限公司 尹宏海 天保控股有限公司 总会计师 是 教授、博士生导师、经 徐杰 中国政法大学 是 济法研究中心主任 罗平 国宏互惠保险公司 中国首席代表 是 深圳同仁会计师事务 刘继忠 首席合伙人 是 所 8 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人员的报酬 由公司主管部门提出，上报经理办公会，讨论通过后呈报董事会，董事会通过后通报职代 会。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司按照《定位工资试行办法》，依照风险、 责任、利益相一致的原则，结合其绩效进行考核。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,198,576 金额最高的前三名董事的报酬总额 420,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 420,000 独立董事的津贴 150,000 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 张彦兵 天津一德投资集团有限公司 尹宏海 天保控股有限公司 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万元以上 4 6－10 万元（含） 6 6 万元以下 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 桑学礼 董事 工作原因 蔚丽霞 董事 工作原因 韩文彬 独立董事 工作原因 陆焕生 独立董事 工作原因 ① 2004 年 4 月 17 日公司第四届董事会第五次会议审议通过了陆焕生先生、韩文彬先 生辞去独立董事职务，桑学礼先生、蔚丽霞女士辞去公司董事职务的议案；同时董事会提 请徐杰先生和罗平先生为公司第四届董事会独立董事候选人, 推选尹宏海先生、张彦兵先 生为公司董事候选人。 ② 2004 年 6 月 28 日公司 2003 年度股东大会审议通过以上议案，选举徐杰先生和罗 平先生为公司独立董事,尹宏海先生、张彦兵先生为公司董事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,964 人，需承担费用的离退休职工为 894 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 9 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,109 销售人员 105 技术人员 216 财务人员 46 行政人员 86 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科及以上 310 大专 214 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规的要求及《上市公司治 理准则》所阐述的精神，制定公司治理细则，不断完善公司的治理结构。 1、关于股东与股东大会 公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能够充分享有并行使自 己的权利；公司严格按照《股东大会规范意见》的要求和公司制定的《股东大会议事规则》 以及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，平等对待所有股东，保证每位股东参加会 议并充分行使咨询权和表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五分开"，各自独 立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》的规定程序选举董事，公司董事会人员构成符 合法律、法规的要求，独立董事占董事会总人数的三分之一。报告期内，公司董事会成员 发生了变更，公司于 2004 年 6 月 28 日召开的 2003 年度股东大会上审议通过了陆焕生先 生、韩文彬先生辞去公司独立董事职务，桑学礼先生、蔚丽霞女士辞去公司董事职务的议 案，选举徐杰先生和罗平先生为公司独立董事,尹宏海先生、张彦兵先生为公司董事。 4、关于监事与监事会 公司按照《公司章程》规定的选聘程序选聘监事，监事会的人数和成员构成符合《公 司章程》的规定，监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》等制度认真履行职责， 本着对股东负责的态度，依法对公司的经营管理和高管人员的履职情况及公司财务的监督 与检查责任。 5、关于相关利益者及信息披露 公司能够充分尊重和维护股东、员工的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 公司按照法律、法规及公司制定的《公司章程》、 《信息披露制度》和《投资者关系管 理制度》的有关规定，真实、准确地披露公司信息，并做好信息披露前的保密工作，确保 所有股东有平等的机会来获得公司的相关信息，维护股东，特别是中小股东的知情权。公 司指定董事会秘书负责信息披露事项，并对董事会秘书的工作予以大力的支持。 （二）独立董事履行职责情况 10 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事会 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姓名 次数 2004 年 6 月 28 日 徐杰 3 2 1 0 任职 2004 年 6 月 28 日 罗平 3 3 0 0 任职 刘继忠 5 5 0 0 公司 2004 年 9 月 25 日召开的第四届董事会第八次会议，独立董事徐杰先生书面委托 独立董事刘继忠先生代为行使表决权。 报告期内，本公司独立董事均能本着对上市公司及全体股东负责的态度，严格按照《公 司法》、 《证券法》、 《独立董事制度》等规范性文件的要求，诚信、勤勉地履行义务，积极 参加公司董事会和股东大会，认真审阅会议资料，实时了解公司动态，从各自的专业角度 出发，为公司生产经营提供了很多建设性的意见和建议，并就公司定期报告、资产收购、 关联交易等相关重大事项发表了独立意见，充分保证了董事会决策程序的合法性和决策的 准确性，促进公司的良性发展，切实维护了公司整体利益和中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有完全独立、完整的业务和自主经营能力，独立于控股股东。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面保持独立；公司董事张彦兵、尹宏 海不在上市公司领取薪酬，其他公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、 非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司独立拥有采购和销售系统。 4)、机构方面：公司具有规范的组织结构及法人治理结构，公司的董事会、管理层及相 应的管理机构功能健全、独立运作。 5)、财务方面：本公司设立独立的财务部门；并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度；本公司独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 为了充分调动公司高管人员的积极性，公司按照《定位工资试行办法》执行，激励与 约束有机统一，按照责任、风险、利益相一致的原则，年终考核结算。根据高管人员在报 告期的业绩给予的奖励，按董事会决定执行。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 5 月 27 日在《上海证券报》上刊登了召开 2003 年度股东大会 的通知。 2004 年 6 月 28 日上午 9：00，公司 2003 年度股东大会在公司多功能会议厅如期召开, 11 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 会议由公司董事长姜肃敌先生主持,出席会议的股东及股东授权代表共 16 人，代表股份 220502685 股，占公司总股本 551659203 股的 39.97%。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过了公司 2003 年度报告及摘要。 （2）审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告。 （3）审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告。 （4）审议通过了公司 2003 年度利润分配议案。 （5）审议通过了公司 2003 年财务决算报告。 （6）审议通过了关于续聘上海万隆众天会计师事务所为公司财务审计机构议案。 （7）审议通过了关于聘请罗平、徐杰为公司独立董事的议案。 （8）审议通过了关于公司部分董事人员变更的议案。 （9）审议通过了关于用公积金弥补亏损的议案。 选举更换公司董事监事情况： 2004 年 6 月 28 日公司 2003 年度股东大会审议通过了陆焕生先生、韩文彬先生辞去 公司独立董事职务，桑学礼先生、蔚丽霞女士辞去公司董事职务的议案，选举徐杰先生和 罗平先生为公司独立董事,尹宏海先生、张彦兵先生为公司董事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司董事会于 2004 年 9 月 29 日在《上海证券报》上刊登了召开 2004 年度第一次临 时股东大会的通知。 公司 2004 年度第一次临时股东大会于 2004 年 10 月 29 日上午 9：00 在公司多功能会 议厅召开。会议由董事长姜肃敌先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会 议。 出席公司 2004 年度第一次临时股东大会的股东和股东委托的代理人有 11 人，持有和 代表股份数 220309285 股，占公司总股本 551659203 股的 39.94%。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议并全票通过了《关于资产购买及关联交易的议案》，该议案涉及关联交易， 关联股东回避了该议案的表决。 选举更换公司董事、监事情况： 本次临时股东大会没有选举、更换公司董事、监事的情况。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 30 日刊登在《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司完成主营业务收入 317,753,866.81 元，实现净利润 37,135,497.58 元。 报告期内，在机遇与挑战并存的市场经济大潮中，公司管理层秉着合作与发展的理念，不 断强化企业内部管理，在稳定原有业务的基础上，继续推进公司新业务的拓展和新技术的 研发。为进一步加强公司的基础建设，提升公司的管理水平，推进公司的国际化进程，参 与国际环境下的竞争，公司适时整合了六个运营与管理平台——市场营销平台、生产与制 作平台、IT 与研发平台、海外拓展平台、物流采购平台和资产与金融运作平台。 12 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为：卡类产品、高档包装印刷产品、有价证券产品印刷、软件及配套机 具的开发和设计、数据卡及其专用读写机具、日用电子器具制造、银行机具的开发与制造、 网络集成技术及高新技术产品的开发和销售、房地产开发及商品房销售等。报告期内，公 司所处行业及经营范围没有发生变化。 2004 年，公司机票类产品完成出口 2412.5 万本；国内卡类业务实现承揽 4226 万片； 累计出口各类数据卡产品 4694 万片，创历史最好水平，同时新开辟了法国、新西兰、荷 兰、亚美尼亚、土耳其、西班牙、菲律宾、捷克、肯尼亚、伊朗、文莱等 11 个国家的卡 片市场，使我公司卡片产品出口国家和地区达到 40 多个。 报告期内，公司继续大力拓展城市一卡通项目，2004 年完成了吉林市、芜湖、齐鲁 石化、兖州、沧州、七台河、锦州、阜新、辽阳、漳州、曲靖、平顶山 12 个城市的城市 一卡通与公交 IC 卡收费系统项目；完成了天津、郑州、兰州、温州、保定 5 个城市的公 交 IC 卡项目升级、改造；在金华、鞍山、温州、乌鲁木齐 4 个城市完成了 IC 卡出租车计 价器的研制与试用；在天津、洛阳完成了公交无线签点系统的研制与试用；完成了第六代 新款公交 IC 卡车载收费终端的研制，该系统同时支持 Type A（包括 Ultralight、M1、M4、 Desfire）、SHHIC Type A、FM Type A、Motorola Type B，处于国内领先水平。 同时，公司在社保领域也取得了可喜的成绩，公司获得了劳动力市场管理软件的资质； 认定完成了天津 210 家医院的联网和天津社保项目的总验收；确立了如医院 IC 卡管理系 统等社保工程所衍生的新业务方向和专用机具产品的规划，成为全国唯一一家具有社保工 程核心平台资质、劳动力资质、社保 IC 卡 COS 资质的企业。 报告期内，公司在居民身份证用非接触 IC 卡元件层（INLAS）项目中成功中标，与 公安部签订加工合同，并已顺利通过国家公安部的安全检测，截至本报告披露日此项目已 进入生产阶段。 (2)主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 房地产 24,321,325.60 7.65 8,160,956.77 11.72 磁卡 59,834,706.71 18.83 19,520,979.57 28.02 印刷 89,564,264.93 28.19 8,615,688.75 12.37 化工材料 12,584,676.06 3.96 4,297,488.58 6.17 机具产品 78,863,986.47 24.82 14,934,326.82 21.44 物业管理 1,559,335.90 0.49 928,609.86 1.33 生物菌剂 2,340,115.07 0.74 -839,897.42 -1.21 聚酯单丝及网 48,867,165.12 15.38 19,610,675.41 28.15 其他 6,955,630.70 2.19 -1,403,461.30 -2.01 其中:关联交易 7,398,404.67 2.33 4,527,035.37 6.50 合计 324,891,206.56 / 73,825,367.04 / 内部抵消 7,137,339.75 / 0 / 合计 317,753,866.81 100 69,656,327.59 100 13 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 东北地区 6,487,303.66 2.04 1,507,228.15 2.16 华北地区 219,837,578.42 69.18 51,075,979.28 73.33 中南地区 9,621,496.05 3.03 2,235,410.96 3.21 华东地区 35,258,824.53 11.10 8,191,861.48 11.76 西北地区 5,475,006.52 1.72 1,272,036.03 1.83 西南地区 2,118,751.15 0.67 492,260.20 0.71 出 口 38,954,906.48 12.26 9,050,590.94 12.99 其中:关联交易 7,398,404.67 2.33 4,527,035.37 6.50 合计 324,891,206.56 / 73,825,367.04 / 内部抵消 7,137,339.75 / 0 / 合计 317,753,866.81 100 69,656,327.59 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 房地产 24,321,325.60 16,160,368.83 33.55 磁卡 59,834,706.71 40,313,727.14 32.62 印刷 89,564,264.93 80,948,576.18 9.62 机具产品 78,863,986.47 63,929,659.65 18.94 聚酯单丝及网 48,867,165.12 29,256,489.71 40.13 (5)报告期内产品或服务变化情况 不适用 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性 质 海南海卡 制 IC 卡及相关系统工程 60,000,000 88,754,567.21 -7,896,216.79 有限公司 造 制造、销售 天津环球 制 化学科技 化工产品生产、销售 50,000,000 123,754,309.80 -3,402,416.38 造 有限公司 重庆环球 营造、经营、销售速 制 纸业有限 生林；林产品的加工、 400,000,000 406,032,682.37 -3,680,976.71 造 公司 制作、销售及相关技 14 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 术的开发 海沃（海 南）生物工 制 生物菌肥的制造、销 18,000,000 74,802,862.06 -4,396,130.33 程有限公 造 售 司 天津环球 造纸用网及线材制 高新造纸 制 造；造纸专用设备制 10,000,000 75,931,498.88 595,804.74 网业有限 造 造等 公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 11,848,086.31 占采购总额比重 26.84 前五名销售客户销售金额合计 68,489,937.80 占销售总额比重 21.55 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，市场竞争更加激烈，公司强化成本意识，通过降本增效，提高产品质量， 不断增强企业的竞争力。针对公司应收款项金额较大和财务成本过高的情况，公司加大了 应收款项的清收力度，提高资金周转速度，强化财务控制，实现资金使用效率的最大化。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 233,046,241.85 元人民币，比上年增加 6,152,910.93 元人民币， 增加的比例为 2.57％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 3,099,057,146.47 2,920,224,879.51 178,832,266.96 6.12 主营业务利润 69,656,327.59 79,135,988.88 -9,479,661.29 -11.98 净利润 37,135,497.58 61,297,736.90 -24,162,239.32 -39.42 现金及现金等价物净增加额 -9,722,179.83 -450,281,992.83 440,559,813.00 97.84 股东权益 782,553,130.04 755,573,067.62 26,980,062.42 3.57 (1)总资产变化的主要原因是由于流动资产增加所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是由于主营业务收入下降所致。 (3)净利润变化的主要原因是由于利润总额下降所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是由于原材料采购支付增加所致。 (5)股东权益变化的主要原因是由于未分配利润增加所致。 15 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 不适用 （六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 2002 年 12 月 20 日，天津环球磁卡股份有限公司董事会同意本公司为深圳市瑞泰福 投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业部贷款提供担保，担保金额 5000 万元， 贷款期限 7 个月。 中国光大银行深圳分行于 2003 年 8 月 26 日，以借款合同纠纷将深圳市瑞泰福投资发 展有限公司、天津环球磁卡股份有限公司和天津市人民印刷厂诉至深圳市中级人民法 院。2004 年 9 月 3 日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月 24 日（2003） 深中法民初字第 415 号民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》（深中法执字第 40－1341 号），裁定结果如下： (1)冻结、划拨被执行人（深圳市瑞泰福投资发展有限公 司、天津环球磁卡股份有限公司、天津市人民印刷厂）的银行存款。 (2)查封（扣押） 、拍 卖（变卖）被执行人（同上）的财产。 以上两项执行标的以人民币 52551486 元及相应利 息为限。 申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执 行，已被受理。 截至目前，尚未发生本公司银行存款被冻结、划拨，也未发生本公司房产被查封（扣 押）、拍卖（变卖）的事宜，公司本期计提预计担保损失 2,551,486.00 元。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第四届董事会第五次会议于 2004 年 4 月 17 日在公司会议室召开，会议审议并 通过了如下决议： (1)审议通过了公司 2003 年度报告及摘要； (2)审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告； (3)审议通过了公司 2003 年度财务决算报告； (4)审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； (5)审议关于续聘公司财务审计机构的议案； (6)审议关于提请罗平先生、徐杰先生为公司独立董事候选人的议案； (7)审议关于公司部分董事人员变更的议案； (8)审议公司关于 2003 年度重大会计差错更正、会计估计变更的议案； (9)审议关于用公积金弥补亏损的议案。 2)、公司第四届董事会第六次会议于 2004 年 4 月 22 日在公司会议室召开，会议审议通 过了公司 2004 年度第一季度报告 3)、公司第四届董事会第七次会议于 2004 年 8 月 24 日在公司会议室召开，会议审议通 过了公司 2004 年上半年度报告及摘要。 4)、公司第四届董事会第八次会议于 2004 年 9 月 25 日在公司会议室召开，会议审议并 通过了如下决议： (1)关于资产购买及关联交易的议案； (2)关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案。 5)、公司第四届董事会第九次会议于 2004 年 10 月 21 日在公司会议室召开，会议审议 通过了公司 2004 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 16 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事会作为股东大会的常设办事机构，严格执行股东大会的各项决议，支持公司 经营班子的各项工作。各项决议都得到了有效的贯彻执行，圆满完成了股东大会提出的各 项工作目标。 报告期内，公司无利润分配方案、公积金转增股本方案，无配股、增发新股方案。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:为进一步壮大公司规模，加速企业 发展，缓解资金紧张的压力，集中资金用于公司生产经营，实现公司长期、持续的发展目 标。 公司未分配利润的用途和使用计划: 缓解资金紧张压力，购买原材料和工业园建设。 （九）其他披露事项 1、会计师事务所无变更。 2、公司指定《上海证券报》为刊登公司公告和其他需要披露重要信息的报刊。 3、独立董事对公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的专项说明。 独立董事关于公司利润分配方案的独立意见 根据中国证监会证监发【2004】118 号文《关于加强社会公众股股东权益保护的若干 规定》的要求以及相关文件的规定，我们作为天津环球磁卡股份有限公司的独立董事，对 此次利润分配方案意见如下： 公司为了集中资金用于生产经营，进一步壮大公司规模，董事会决定本年度不进行现 金利润分配是可行的。公司未分配利润的用途和使用计划：缓解资金紧张压力，购买原材 料和工业园建设。 此方案有利于公司健康、持续、快速发展，有利于维护全体股东的利益。 独立董事：罗平 徐杰 刘继忠 2005 年 4 月 18 日 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 万会业字（2005）第 1357 号 关于天津环球磁卡股份有限公司与控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明 天津环球磁卡股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了天津环球磁卡股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2005 年 4 月 18 日出具了万会 业字（2005）1357 号的标准无保留意见审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财 17 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号文）的要 求，贵公司编制了本说明后附的《天津环球磁卡股份有限公司 2004 年度控股股东及其他 关联方占用资金情况表》（以下简称“情况表” ）。 编制和对外披露情况表，并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们的责任 是按照证监发[2003]56 号文的要求就贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具专 项说明。除了对贵公司实施 2004 年度会计报表审计中执行的对关联方交易有关的审计程 序外，我们未对情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。我们对贵公司 2004 年度控 股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与所复核的会计资料和经审计的财务报告 的相关内容进行了核对，所有重大方面无不一致之处。 上海万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗泙 中国 · 上海 中国注册会计师：胡宏 二○○五年四月十八日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 与上市 占用 占用 偿还 资金占用方 公司关 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 方式 原因 方式 系 天津环球商 控 股 子 应收 销售 88,016.20 54,459.62 60,526.36 81,949.46 现金 贸经营部 公司 账款 款 天津环球兆 控 股 子 应收 销售 信防伪科技 278,928.00 3,000.00 275,928.00 现金 公司 账款 款 有限公司 集 团 兄 应收 销售 天津造纸厂 403,722.33 403,722.33 弟公司 账款 款 天津市第六 集 团 兄 应收 销售 1,443,367.35 1,443,367.35 人民造纸厂 弟公司 账款 款 天津市人民 集 团 兄 应收 销售 38,000.00 27,640.00 38,000.00 27,640.00 现金 印刷厂 弟公司 账款 款 云南环球磁 联 营 公 应收 销售 卡信息网络 1,295,000.00 1,295,000.00 现金 司 账款 款 有限公司 天津中钞纸 联 营 公 应收 销售 725,800.00 725,800.00 现金 业有限公司 司 账款 款 18 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津金卡工 控 股 子 应收 销售 214,200.00 214,200.00 现金 程有限公司 公司 账款 款 天津开发区 中银信息系 联 营 公 应收 销售 209,853.00 209,853.00 现金 统工程有限 司 账款 款 公司 北京环球津 联 营 公 应收 销售 卡贸易有限 -3,104,841.80 4,690,520.00 1,585,678.20 司 账款 款 公司 天津环球科 联 营 公 应收 销售 技纸品有限 947,974.08 47,476.50 900,497.58 现金 司 账款 款 公司 上海津卡实 联 营 公 应收 销售 1,050,485.00 3,691,038.00 1,243,761.35 3,497,761.65 业有限公司 司 账款 款 天津磁卡广 控 股 子 应收 销售 56,531.00 56,531.00 现金 告有限公司 公司 账款 款 预付 天津市人民 集 团 兄 预付 638,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 638,000,000.00 购地 印刷厂 弟公司 账款 款 其他 环球磁卡集 控 股 股 往来 28,442,811.54 7,608,326.70 36,051,138.24 应收 团 东 款 款 其他 天津市人民 集 团 兄 往来 8,020,071.32 156,180,191.70 129,590,448.57 34,609,814.45 应收 印刷厂 弟公司 款 款 云南环球磁 其他 联 营 公 往来 卡信息网络 33,235,000.00 1,000,000.00 32,235,000.00 应收 现金 司 款 有限公司 款 其他 天津市造纸 集 团 兄 往来 15,614,729.37 5,419,672.32 1,655,458.02 19,378,943.67 应收 网厂 弟公司 款 款 天津南大科 其他 联 营 公 往来 技投资有限 9,700,000.00 700,000.00 6,200,000.00 4,200,000.00 应收 现金 司 款 公司 款 天津环球兆 其他 控 股 子 往来 信防伪科技 2,400,000.00 2,400,000.00 应收 公司 款 有限公司 款 天津市人民 其他 控 股 子 往来 印刷厂储运 1,430,077.51 15,956.16 1,446,033.67 应收 公司 款 服务部 款 天津市博苑 其他 控 股 子 往来 制卡设备有 20.00 1,674,276.22 651,538.00 1,022,758.22 应收 公司 款 限公司 款 天津环球中 其他 控 股 子 往来 加生物科技 553,285.00 200,000.00 753,285.00 应收 公司 款 有限公司 款 天津开发区 其他 中银信息系 联 营 公 往来 210,000.00 1,190,000.00 690,000.00 710,000.00 应收 统工程有限 司 款 款 公司 环球磁卡阿 其他 控 股 子 往来 拉木图有限 686,956.55 686,956.55 应收 公司 款 责任公司 款 海南南奇生 控 股 子 其他 往来 物工程有限 公 司 的 477,710.51 48,736.55 526,447.06 应收 款 公司 控 股 子 款 19 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 公司 其他 精美快速印 控 股 子 往来 475,465.98 4,217.98 479,683.96 应收 务有限公司 公司 款 款 其他 天津油霸油 控 股 子 往来 129,385.08 129,385.08 应收 精有限公司 公司 款 款 天津人民印 其他 控 股 子 往来 刷厂材料经 77,159.41 77,159.41 应收 现金 公司 款 营部 款 北京环球津 其他 控 股 子 往来 卡贸易有限 2,950,000.00 2,950,000.00 应收 公司 款 公司 款 其他 现金 北京华旭金 联 营 公 往来 1,502,448.46 1,502,448.46 应收 及其 卡有限公司 司 款 款 他 天津市河西 其他 控 股 子 往来 区人民印刷 1,067,142.37 56,755.98 1,123,898.35 应收 公司 款 复合包装厂 款 天津市环球 其他 控 股 子 往来 蔡伦纸业有 506,640.00 506,640.00 应收 公司 款 限公司 款 （十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证 监发【2003】56 号）的规定，作为天津环球磁卡股份有限公司的独立董事，本着客观、 公平公正的原则，对上市公司的对外担保情况进行了认真的核查和落实，现就有关情况发 表如下专项说明及独立意见： 根据上市公司提供的 2004 年度报告，天津环球磁卡股份有限公司 2004 年担保的发生 额为 16030 万元，比上年度发生额 47856 万元有较大幅度的减少；上市公司没有为控股股 东和其他非法人单位或个人提供担保。说明上市公司认真贯彻执行了《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，在降低担保风险方面取得 了一定成效。 但是，上市公司在担保方面仍存在一定的问题： 1、存在为本公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的现象； 2、担保总额为 46481.03 万元，占净资产比例为 59.40％，超过了上市公司对外担保 总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50％的规定； 3、逾期担保占有相当的比例，在 31 项担保事项中有 13 项逾期担保，逾期担保余额 达 17513 万元，占担保总额的 37.68％； 4、上市公司个别担保期限长达 5 年。 建议公司继续加强清理力度，防范担保风险。 独立董事： 罗平 徐杰 刘继忠 2005 年 4 月 18 日 20 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 17 日在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到监事 4 人，监事会主席齐运来先生全权委托监事会副主席李恩媛女士代为行使其 权力，会议由李恩媛女士主持，会议审议并通过了如下决议： (1)审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告； (2)审议通过了公司 2003 年度报告及摘要； (3)审议通过了公司 2003 年度财务决算报告； (4)审议通过了公司 2003 年度利润分配预案； (5)审议公司关于 2003 年度重大会计差错更正、会计估计变更的议案。 2、公司第四届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 24 日在公司会议室召开，应到监事 5 人，实到监事 5 人，会议由监事会主席齐运来先生主持，会议审议通过了公司 2004 年度 中期报告及摘要。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度并严格执行；公司各位董事及高 级管理人员在执行公司职务时勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务管理规范，内部控制制度不断完善，上海万隆众天会计师事务所 出具的无保留意见的审计报告，真实、客观和准确地反应了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 不适用 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司所进行的资产收购，交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东权益 或造成公司资产流失，有利于公司的长远发展。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平，交易遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允合理，充分 考虑了交易双方的利益，没有损害上市公司利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 不适用 （八）监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 不适用 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 2002 年 12 月 20 日，天津环球磁卡股份有限公司董事会同意本公司为深圳市瑞泰福 投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业部贷款提供担保，担保金额 5000 万元， 贷款期限 7 个月。 中国光大银行深圳分行于 2003 年 8 月 26 日，以借款合同纠纷将深圳市瑞泰福投资发 展有限公司、天津环球磁卡股份有限公司和天津市人民印刷厂诉至深圳市中级人民法院。 2004 年 9 月 3 日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月 24 日（2003） 深中法民初字第 415 号民事判决书所下发的《民事裁定书》和《执行令》（深中法执字第 21 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 40－1341 号），裁定结果如下： (1)冻结、划拨被执行人（深圳市瑞泰福投资发展有限公 司、天津环球磁卡股份有限公司、天津市人民印刷厂）的银行存款。 (2)查封（扣押）、 拍卖（变卖）被执行人（同上）的财产。 以上两项执行标的以人民币 52551486 元及相应 利息为限。 申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制 执行，已被受理。截止报告日，尚未发生本公司银行存款被冻结、划拨，也未发生公司房 产被查封(扣押)、拍卖(变卖)的事宜。本期计提预计担保损失 2,551,486.00 元 。该重大诉 讼事项已于 2004 年 12 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 内容：2004 年 6 月 25 日，天津环球磁卡股份有限公司向公司集团兄弟公司天津市人 民印刷厂购买坐落于天津市塘沽区黄港水库以南，四道桥以北的部分土地使用权计 6380 亩，评估价值为 672,345,540.00 元人民币，实际购买金额为 638,000,000 元人民币，本次 收购价格的确定依据是协议定价，该事项已于 2004 年 9 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 此次资产收购满足了公司生产建设用地的需要，为公司的长远发展奠定了基础。 公司于 2004 年 9 月 25 日在公司会议室召开第四届董事会第八次会议，会议审议并通过了关于资 产及关联交易的议案，与该关联交易有利害关系的关联人在表决时予以了回避，独立董事 罗平先生和独立董事刘继忠先生对此项关联交易发表了独立意见。相关公告刊登在 2004 年 9 月 29 日的《上海证券报》上。公司于 2004 年 10 月 29 日召开了 2004 年度第一次临 时股东大会，审议通过了此项资产购买的议案，相关公告刊登在 2004 年 10 月 30 日的《上 海证券报》上。 2、出售资产情况 2004 年 12 月 9 日本公司与天津和兴房地产开发有限公司签订回购协议，因天津和兴 房地产开发有限公司延迟交房等原因，天津和兴房地产开发有限公司将本公司原向其预购 的 41,501.00 平方米和兴大厦房产购回，该资产的帐面价值为 318,100,000 元人民币，回购 价 629,360,300.00 元（扣除本公司原欠付款 109,360,300.00 元，实际应收款项 520,000,000.00 元），产生损益 166,970,503.35 元人民币，本次出售价格的确定依据市场定价，利润增加 166970503.35 元。截止本报告日本公司已收到上述款项。 3、吸收合并情况 不适用 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类交易额的比 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 重(％) 天津造纸网厂 市价 448,278.83 0.36 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 不适用 22 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 3、资产、股权转让的重大关联交易 不适用 4、共同对外投资的重大关联交易 不适用 5、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 金 收 取 的 资 关联方 关联关系 金 发生额 余额 占 发生额 余额 用 费 的 金 额 集团兄弟公 天津第六造纸厂 0 1,443,367.35 司 集团兄弟公 天津人民印刷厂 26,579,383.13 672,637,454.45 68,956 5,830,424.16 司 集团兄弟公 天津造纸厂 0 403,722.33 司 天津环球磁卡集团 控股股东 7,608,326.70 36,051,138.24 有限公司 集团兄弟公 天津市造纸网厂 3,764,214.30 19,378,943.67 448,278.83 3,460,761.07 司 天津万华股份有限 集团兄弟公 103,960.00 2,459,474.33 公司 司 合计 / 37,951,924.13 729,914,626.04 / 621194.83 11750659.60 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 37,951,924.13 元人民币， 上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 729,914,626.04 元人民币。 关联债权债务形成原因：公司与关联方较频繁的业务往来形成较大的应收款项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 23 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保是否 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 已经履行 型 联方担保 完毕 天津市通卡公 连带责 2004-04-29～ 用网络系统有 2004-04-29 16,200,000 否 否 任担保 2005-04-25 限公司 天津市通卡公 连带责 2004-09-29～ 用网络系统有 2004-09-29 1,800,000 否 否 任担保 2005-09-09 限公司 天津市通卡公 连带责 2004-12-03～ 用网络系统有 2004-12-03 4,900,000 否 否 任担保 2005-12-02 限公司 天津中包万华 连带责 2003-04-30～ 2003-04-30 4,230,000 否 是 实业有限公司 任担保 2004-04-30 天津万华股份 连带责 2004-05-21～ 2004-05-21 3,480,304 否 是 有限公司 任担保 2005-03-21 天津环球高新 连带责 2003-01-30～ 技术投资有限 2003-01-30 10,000,000 否 否 任担保 2003-08-30 公司 天津环球科技 连带责 2004-11-18～ 2004-11-18 1,500,000 否 否 纸品有限公司 任担保 2005-08-17 天津南科精细 连带责 2004-11-12～ 2004-11-12 1,800,000 否 否 化工有限公司 任担保 2005-11-08 天津开发区中 连带责 2003-09-25～ 银信息系统工 2003-09-25 3,600,000 否 否 任担保 2004-09-24 程有限公司 连带责 2004-09-30～ 深圳中贸源 2004-09-30 39,000,000 否 否 任担保 2006-09-29 连带责 2002-11-29～ 深圳晨润投资 2002-11-29 20,000,000 否 否 任担保 2003-11-06 上海莲雄物流 连带责 2003-02-28～ 2003-02-28 25,000,000 否 否 有限公司 任担保 2005-02-23 深圳市前康医 连带责 2003-06-30～ 2003-06-30 20,000,000 否 否 药 任担保 2004-05-30 上海仪霖纸品 连带责 2003-08-12～ 2003-08-12 6,000,000 否 否 装潢有限公司 任担保 2004-08-11 上海津卡实业 连带责 2003-08-12～ 2003-08-12 9,800,000 否 否 有限公司 任担保 2004-08-11 上海交大顶峰 连带责 2004-03-02～ 科技创业经营 2004-03-02 10,000,000 否 否 任担保 2005-03-01 管理有限公司 上海交大顶峰 连带责 2004-03-12～ 科技创业经营 2004-03-12 5,000,000 否 否 任担保 2005-03-11 管理有限公司 24 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 上海交大顶峰 连带责 2004-05-09～ 科 技 创 业 经 营 2004-05-09 5,000,000 否 否 任担保 2005-05-08 管理有限公司 海沃（海南）生 连带责 2002-09-25～ 物 工 程 有 限 公 2002-09-25 23,000,000 否 否 任担保 2007-09-24 司 海沃（海南）生 连带责 2003-04-30～ 物 工 程 有 限 公 2003-04-30 9,500,000 否 否 任担保 2004-04-29 司 天津市南大科 连带责 2003-12-18～ 技 投 资 有 限 公 2003-12-18 7,000,000 否 否 任担保 2004-09-15 司 金宾国际投资 连带责 2003-05-23～ 2003-05-23 15,000,000 否 否 有限公司 任担保 2004-05-22 金宾国际投资 连带责 2004-05-20～ 2004-05-20 7,500,000 否 否 有限公司 任担保 2005-05-19 金宾国际投资 连带责 2004-06-07～ 2004-06-07 5,500,000 否 否 有限公司 任担保 2005-06-06 上海兴塔水质 连带责 2004-03-19～ 2004-03-19 30,000,000 否 否 净化有限公司 任担保 2008-03-18 天津市中钞纸 连带责 2003-04-25～ 2003-04-25 60,000,000 否 否 业有限公司 任担保 2005-04-24 天津市中钞纸 连带责 2004-04-30～ 2004-04-30 20,000,000 否 否 业有限公司 任担保 2005-04-29 天津环球化学 连带责 2003-10-24～ 2003-10-24 10,000,000 否 否 科技有限公司 任担保 2004-10-20 天津市人民印 连带责 2003-12-26～ 2003-12-26 10,000,000 否 是 刷厂 任担保 2004-08-02 天津万华股份 连带责 2004-03-22～ 2004-03-22 30,000,000 否 是 有限公司 任担保 2009-03-21 深圳市瑞泰福 连带责 2003-07-21～ 2003-07-21 50,000,000 否 否 投资有限公司 任担保 2005-07-21 报告期内担保发生额合计 160,300,000 报告期末担保余额合计 399,410,304 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 23,700,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 65,400,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 464,810,304 担保总额占公司净资产的比例 59.40 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保 149,610,304 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 0 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 149,610,304 1)、2003 年 4 月 30 日，天津环球磁卡股份有限公司为集团兄弟公司，天津中包万华实业 有限公司提供担保，担保金额为 4,230,000 元人民币，担保期限为 2003 年 4 月 30 日至 2004 年 4 月 30 日，已逾期，逾期金额为 4,230,000 元人民币。 25 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 2)、2003 年 1 月 30 日，天津环球磁卡股份有限公司为天津环球高新技术投资有限公司提 供担保，担保金额为 10,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 1 月 30 日至 2003 年 8 月 30 日，已逾期，逾期金额为 10,000,000 元人民币。 3)、2004 年 11 月 12 日，天津环球磁卡股份有限公司为天津南科精细化工有限公司提供 担保，担保金额为 1,800,000 元人民币，担保期限为 2004 年 11 月 12 日至 2005 年 11 月 8 日，该担保存在反担保。 4)、2003 年 9 月 25 日，天津环球磁卡股份有限公司为联营公司天津开发区中银信息系统 工程有限公司提供担保，担保金额为 3,600,000 元人民币，担保期限为 2003 年 9 月 25 日至 2004 年 9 月 24 日，已逾期，逾期金额为 3,600,000 元人民币。 5)、2002 年 11 月 29 日，天津环球磁卡股份有限公司为深圳晨润投资提供担保，担保金 额为 20,000,000 元人民币，担保期限为 2002 年 11 月 29 日至 2003 年 11 月 6 日，该担保 存在反担保，已逾期，逾期金额为 20,000,000 元人民币。 6)、2003 年 2 月 28 日，天津环球磁卡股份有限公司为上海莲雄物流有限公司提供担保， 担保金额为 25,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 2 月 28 日至 2005 年 2 月 23 日， 该担保存在反担保。 7)、2003 年 6 月 30 日，天津环球磁卡股份有限公司为深圳市前康医药提供担保，担保金 额为 20,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 6 月 30 日至 2004 年 5 月 30 日，该担保 存在反担保，已逾期，逾期金额为 20,000,000 元人民币。 8)、2003 年 8 月 12 日，天津环球磁卡股份有限公司为上海仪霖纸品装潢有限公司提供担 保，担保金额为 6,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 8 月 12 日至 2004 年 8 月 11 日，该担保存在反担保，已逾期，逾期金额为 6,000,000 元人民币。 9)、2003 年 8 月 12 日，天津环球磁卡股份有限公司为参股公司上海津卡实业有限公司提 供担保，担保金额为 9,800,000 元人民币，担保期限为 2003 年 8 月 12 日至 2004 年 8 月 11 日，已逾期，逾期金额为 9,800,000 元人民币。 10)、2004 年 3 月 2 日，天津环球磁卡股份有限公司为上海交大顶峰科技创业经营管理有 限公司提供担保，担保金额为 10,000,000 元人民币，担保期限为 2004 年 3 月 2 日至 2005 年 3 月 1 日，该担保存在反担保。 11)、2004 年 3 月 12 日，天津环球磁卡股份有限公司为上海交大顶峰科技创业经营管理 有限公司提供担保，担保金额为 5,000,000 元人民币，担保期限为 2004 年 3 月 12 日至 2005 年 3 月 11 日，该担保存在反担保。 26 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 12)、2004 年 5 月 9 日，天津环球磁卡股份有限公司为上海交大顶峰科技创业经营管理有 限公司提供担保，担保金额为 5,000,000 元人民币，担保期限为 2004 年 5 月 9 日至 2005 年 5 月 8 日，该担保存在反担保。 13)、2003 年 4 月 30 日，天津环球磁卡股份有限公司为控股子公司海沃（海南）生物工 程有限公司提供担保，担保金额为 9,500,000 元人民币，担保期限为 2003 年 4 月 30 日至 2004 年 4 月 29 日，已逾期，逾期金额为 9,500,000 元人民币。 14)、2003 年 12 月 18 日，天津环球磁卡股份有限公司为联营公司天津市南大科技投资有 限公司提供担保，担保金额为 7,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 12 月 18 日至 2004 年 9 月 15 日，该担保存在反担保，已逾期，逾期金额为 7,000,000 元人民币。 15)、2003 年 5 月 23 日，天津环球磁卡股份有限公司为金宾国际投资有限公司提供担保， 担保金额为 15,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 5 月 23 日至 2004 年 5 月 22 日， 该担保存在反担保，已逾期，逾期金额为 15,000,000 元人民币。 16)、2004 年 5 月 20 日，天津环球磁卡股份有限公司为金宾国际投资有限公司提供担保， 担保金额为 7,500,000 元人民币，担保期限为 2004 年 5 月 20 日至 2005 年 5 月 19 日，该 担保存在反担保。 17)、2004 年 6 月 7 日，天津环球磁卡股份有限公司为金宾国际投资有限公司提供担保， 担保金额为 5,500,000 元人民币，担保期限为 2004 年 6 月 7 日至 2005 年 6 月 6 日，该担 保存在反担保。 18)、2004 年 3 月 19 日，天津环球磁卡股份有限公司为上海兴塔水质净化有限公司提供 担保，担保金额为 30,000,000 元人民币，担保期限为 2004 年 3 月 19 日至 2008 年 3 月 18 日，该担保存在反担保。 19)、2003 年 10 月 24 日，天津环球磁卡股份有限公司为控股子公司天津环球化学科技有 限公司提供担保，担保金额为 10,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 10 月 24 日至 2004 年 10 月 20 日，已逾期，逾期金额为 10,000,000 元人民币。 20)、2003 年 12 月 26 日，天津环球磁卡股份有限公司为集团兄弟公司天津市人民印刷厂 提供担保，担保金额为 10,000,000 元人民币，担保期限为 2003 年 12 月 26 日至 2004 年 8 月 2 日，已逾期，逾期金额为 10,000,000 元人民币。 21)、2003 年 7 月 21 日，天津环球磁卡股份有限公司为深圳市瑞泰福投资有限公司提供 担保，担保金额为 50,000,000 元，担保期限为 2003 年 7 月 21 日至 2005 年 7 月 21 日， 该事项已于 2004 年 12 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 27 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 6、其他重大合同 不适用 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海万隆众天会计师事务所为公司 的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 600,000 元人民币，截止上一报告 期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。公司现聘任上海万隆众天会计师 事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 600,000 元人民币，截 止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 2 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及 证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 28 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 万会业字（2005）第 1356 号 审 计 报 告 天津环球磁卡股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津环球磁卡股份有限公司（以下简称“天津磁卡”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表及合并利润及利 润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天津磁卡管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了天津磁卡 2004 年 12 月 31 的财务状况以及 2004 年度的经营成 果和现金流量。 上海万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫宗泙 中国·上海 中国注册会计师：胡宏 二○○五年四月十八日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 29 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长： 姜肃敌 天津环球磁卡股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 30 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年度会计报表附注 一、公司简介 天津环球磁卡股份有限公司(以下简称“本公司”)系于 1993 年经天津市股份制试点领导小组津 股试字（1993）12 号文及天津市人民政府津政函（1993）62 号文批准，由天津环球磁卡公司独家发起， 采用向社会公开募集方式成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1993）第 77 号文批准，发行社会公众股 3990 万股，于 1993 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市交易。至 2003 年 12 月 31 日本公司总股本 551,659,203 股，其中已流通社会公众股 261,739,128 股，业经天津五洲联 合合伙会计师事务所验证，并出具“五洲会字（2001）1-0312 号”《验资报告》。 公司主要经营业务为卡类产品、包装印刷产品、有价证券产品、电脑表格产品的印制及房地产业 务的开发和经营等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以发生当月初的汇率进行折算，期末按期末汇率进行调整，差额作为汇 兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生 的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价 值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但 尚未领取的债券利息入账。 （2）短期投资持有期间实际所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，但收到的、已记入应收项 目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计入应收项目 但尚未收到的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 31 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 （3）期末短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于成本的差额，计提短期 投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损 失范围内冲回。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准 1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款和 其他应收款，下同）； 2）债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的应收款项； 对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账 准备。 （2）坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算， （3）坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备的计提方法为对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用余额百分比法并结 合个别认定法。根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况、现金流量等情况，对个别回收可 能性很小的应收款项采用个别认定，其他应收款项按余额 5％计提。 9、存货核算方法 （1）存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资、开发成本等。 （2）存货取得时按实际成本计价，存货发出计价采用加权平均法；低值易耗品摊销采用一次转销 法；开发成本按实际成本计价，为开发房地产而借入的资金所发生的利息，在开发产品完工之前，计 入开发成本。 （3）本公司对存货采用永续盘存制。 （4）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始 投资成本记账； ②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应付的补价(或减去应收到补价)，作为初始投 资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费应付的补 32 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 价(或减去应收到补价)，作为初始投资成本。 2）股权投资收益确认的方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影 响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。 3）股权投资差额的核算 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定的期限平均摊销，计入 当期损益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的， 按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，计入资本公积。 4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资损益。 2）长期债权投资 本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作 为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权 投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。 （3）年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备， 确认为当期的投资损益。 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不 能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 年末对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金 额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产及折旧的核算方法 (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、 经营有关的设备、工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使 用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按取得的实际成本计价，惟 1993 年天津环球磁卡公司改制为本公司 而投入的固定资产系按评估值计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算,并根据固定资产类别的原值、估计经 济使用年限和预计残值(原值的 4%)确定其折旧率。各类折旧率如下： 33 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.40% 通用(机械)设备 5-15 6.4%-19.2% 专用(电子)设备 5-15 6.4%-19.2% 传导设备 5-15 6.4%-19.2% 运输设备 5-10 9.6%-19.2% 工具仪器 5-15 6.4%-19.2% 其他设备 5-10 9.6%-19.2% (4) 年末对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准 备，并计入当期损益。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的 净支出，计入工程成本。 在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资产折 旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。 年末对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定： 1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； 2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补 价（或减去应收到的补价），作为实际成本。 5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： A、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应 34 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 支付的相关税费，作为实际成本。 B、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值， 作为实际成本。 6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账， 开发过程中发生的费用直接计入当期损益。 （2）无形资产的摊销 自取得当月起按合同受益年限与法律规定的有效年限中的较短者分期平均摊销，计入当期损益。 如果合同、法律均未规定有效年限，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值 期末对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形资产的可收回 金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入当期损益： 1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （4）无形资产转销 无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经 济利益的情形主要包括： 1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益； 2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期 受益，将余额一次计入当期损益。 16、借款费用核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使 用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款 费用于发生当期，直接计入财务费用。 17、科技开发成本的核算方法 本公司研究新技术产品所发生的人工、材料、间接费用等各项成本均按实际耗用（分摊）金额计 入当期管理费用；在新产品研制及试产过程中产生的对外销售计入当期收入并按实际成本由管理费用 结转至销售成本；在新技术开发成功并依法申请取得权利时，将发生的注册费、律师费等相关费用作 为无形资产予以资本化。 35 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 18、预计负债的确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其列为预计负债。 （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 19、收入确认原则 （1）商品销售:本公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品不再保留与所 有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，与收入相关的商品成 本能够可靠地计量，确认收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在决算日按完工百 分比法确认相关的劳务收入；如对提供劳务交易的结果不能可靠估计，本公司按预计能够得到的补偿 确认为收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现 金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠 的计量。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正 本公司本年度未发生重大会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正。 22、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的子公司纳入合并会计报 表编制范围。 （2）编制方法：本公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规 定》、财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》、财会（2002）18 号“关于执行 《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答”等有关文件的规定，以公司和纳入合并范围内的子 公司会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基 础上编制合并会计报表。 （3）本公司列入合并会计报表的范围的子公司所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时按 《企业会计制度》进行重新调整和表述。 三、税项 税/费项 税/费率 计税基数 备注 36 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 增值税 17% 应税销售收入 营业税 5% 应税营业收入 城市维护建设税 7% 应纳流转税额 教育费附加 3% 应纳流转税额 防洪工程维护费 1% 应纳流转税额 企业所得税 33％ 应纳税所得额 注 注：根据天津市人民政府津证函（1993）62 号文精神，本公司企业所得税实际税负率为 15%。本 公司按 33%的税率向税务机关计缴所得税后，由天津市财政局通过财政补贴方式返还其中的 18%部分。 四、控股子公司 （一）纳入合并报表范围的子公司 法定 实际 所占权 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 代表人 投资额 益比例 天津环球磁卡营销 天津开发区 周迎新 1000 万元 900 万元 90.00% 纸品销售 公司 天津磁卡物业发展 天津河西区 李恩媛 600 万元 594 万元 99.00% 物业管理、住宿饮食 有限公司 有机化工原料、粘合剂制 天津市博苑高新材 天津华苑产业区 宁雁冰 1127 万元 672.6 万元 59.68% 造；数码打印基片、卡片、 料有限公司 排版软件、设备制造 IC 卡及相关系统工程制 海南海卡有限公司 海口保税区 李克嘉 6000 万元 6000 万元 100% 造、销售 海沃（海南）生物 海口市沿江四东路 崔衍卿 1800 万元 1440 万元 80.00% 生物菌肥的制造、销售 工程有限公司 天津环球化学科技 天津开发区 赵学智 5000 万元 3650 万元 73.00% 化工产品生产、销售 有限公司 天津市通卡公用网 IC 卡应用产品及网络系 天津河北区辰纬路 修 伟 1000 万元 800 万元 80.00% 络系统有限公司 统、机电一体化等 天津市环球爱赛系统 技术开发咨询、计算机信 天津华苑产业园区 裴少锋 2000 万元 1800 万元 90.00% 集成技术有限公司 息系统集成 新疆津卡实业开发 生物菌肥、IC 卡及专用配 乌鲁木齐北京南路 姜肃敌 1000 万元 850 万元 85.00% 有限公司 套设备销售 天津环球高新造纸 造纸用网及线材制造；造 天津华苑产业园区 姜肃敌 1500 万元 1140 万元 80.00% 网业有限公司 纸专用设备制造等 37 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津环球特种丝有 聚酯单丝及其它工业用丝 天津开发区 梁殿佐 1000 万元 1131 万元 90.00% 限公司 的生产、销售 （二）未纳入合并报表范围的子公司 法定 权益 单位名称 注册地 注册资本 实际投资额 经营范围 代表人 比例 天津油霸油精有限公司 天津市河西区 李克嘉 USD30 万 145.514 万元 66.66% 生产加工销售矿物、添加剂 精美快速印务有限公司 天津市河西区 宋平禄 USD25 万 111 万元 60.00% 快速印刷 天津市磁卡广告有限公司 天津市河西区 徐鸿钧 100 万元 60 万元 60.00% 广告设计、制作 天津市人民印刷厂储运服务部 天津市河西区 苏景禄 70 万元 70 万元 100% 汽车货运、仓储 天津市河西区人民印刷复合包装厂 天津市河西区 宋平禄 44 万元 44 万元 100% 塑料印刷、印刷复合 天津市人民印刷厂维修服务部 天津市河西区 鲁恒涛 16 万元 16 万元 100% 印刷设备及配件维修 天津环球商贸经营部 天津市河西区 李恩媛 30 万元 30 万元 100% 商品零售批发、打印复印 海口保税区环球金卡科技发展 系列卡经营及相关工程，计 海口保税区 李克嘉 2400 万元 1680 万元 70.00% 有限公司 算机网络控制系统工程 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 阿塞拜疆巴库市 USD0.5 万元 2.11 万元 51.00% 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 阿拉木图市 KZT30 万元 0.91 万元 51.00% 天津环球中加生物科技有限公司 天津开发区 姜肃敌 50 万元 35 万元 70.00% 生物医药、基因工程 天津市博苑制卡设备有限公司 天津市 李春刚 400 万元 200 万元 50.00% 制卡设备 天津环球兆信防伪科技有限公司 天津开发区 于宗华 100 万元 60 万元 60.00% 电码电话防伪系统工程 海南南奇生物工程有限公司 海南工业园 崔衍卿 850 万元 130 万元 70.00% 生物制品、康复保健用品 未纳入合并报表范围的各子公司说明： 1、天津油霸油精有限公司已停业，但工商注销手续尚未办理完毕，故本年度未纳入合并报表范围。 38 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 2、其余未纳入合并报表范围的各子公司合计资产总额、销售收入及当期净利润均不足母公司上述 项目的 10%，根据财政部财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的有关规定，暂 不纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释： （ 单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期 末 数 期 初 数 现金 51,519.07 108,402.13 银行存款 16,606,565.04 26,214,633.26 其他货币资金 85,226.41 142,454.96 合计 16,743,310.52 26,465,490.35 期末货币资金金额较期初减少 9,722,179.83 元，减少 36.74%。主要系本期现金流减少所致。 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 其他投资 45,000.00 合计 45,000.00 3、应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,261,173.14 3,413,447.97 商业承兑汇票 46,161.60 合 计 5,261,173.14 3,459,609.57 4、应收账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 122,688,565.56 38.51 6,134,428.29 5.00 194,245,174.45 71.52 9,689,047.32 5.00 1-2 年 119,107,503.52 37.39 5,955,375.17 5.00 34,046,138.81 12.54 1,690,338.94 5.00 2-3 年 35,934,656.66 11.28 1,796,732.83 5.00 16,827,358.83 6.20 879,215.94 5.22 3-5 年 25,006,916.50 7.85 3,689,511.74 14.75 14,829,173.82 5.46 11,916,612.93 80.36 5 年以上 15,823,956.56 4.97 14,885,034.15 94.07 11,648,928.32 4.29 5,902,446.40 50.67 合 计 318,561,598.80 100.00 32,461,082.18 10.19 271,596,774.23 100.00 30,077,661.53 11.07 39 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 （2）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）欠款前五名金额合计为 156,769,096.50 元，占应收账款期末余额比例为 49.21%。 （4）截止 2004 年 12 月 31 日坏账准备计提比例达 40％以上的明细如下： 债务人名称 金额 计提比例 计提原因 京西旅游有限公司 5,600,000.00 100% 估计无法收回 康庄广告公司 3,530,054.25 100% 估计无法收回 海南公司 6,626,106.00 100% 估计无法收回 5、其他应收款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 582,888,750.23 57.52 3,144,437.51 0.54 154,219,782.47 33.88 7,480,165.87 4.85 1-2 年 143,999,254.54 14.21 7,210,609.81 5.01 112,459,506.44 24.70 5,845,886.72 5.20 2-3 年 121,931,999.19 12.03 11,301,644.07 9.27 89,095,976.30 19.57 18,158,812.44 20.38 3-5 年 153,420,096.48 15.14 55,279,964.15 36.03 85,330,290.04 18.74 41,619,780.57 48.77 5 年以上 11,130,045.68 1.10 9,229,749.83 82.93 14,124,774.59 3.10 9,166,686.28 64.90 合 计 1,013,370,146.12 100.00 86,166,405.37 8.50 455,230,329.84 100.00 82,271,331.88 18.07 (2)期末其他应收款金额较期初增加 558,139,816.28 元，增加 122.61%。主要原因为本期出售和兴 大厦所致。截止报告日该款项已收回，详见附注五(32)。 (3)其他应收款期末余额中应收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位欠款为 36,051,138.24 元，详见附注七-（三）。 (4)期末欠款前五名金额合计为 689,037,913.92 元，占其他应收款期末余额比例为 67.99%，其明 细如下： 债务人名称 期末余额 欠款原因 520,000,000.00 出售和兴大厦房款 天津和兴房地产开发有限公司 50,997,151.38 往来款 天津金龙科技有限公司 天津环发房地产开发有限公司 47,379,809.85 往来款 天津环球磁卡集团有限公司 36,051,138.24 往来款 天津市人民印刷厂 34,609,814.45 往来款 （5）截止 2004 年 12 月 31 日坏账准备计提比例 40％以上的明细如下 债务人名称 期末余额 计提金额 计提比例 计提原因 深圳华龙系统工程网络有限公司 20,000,000.00 11,319,966.80 56.50% 估计部分无法收回 40 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 巨能实业有限公司 15,000,000.00 8,475,000.00 56.50% 估计部分无法收回 海南华未杰实业有限公司 15,000,000.00 8,475,000.00 56.50% 估计部分无法收回 估计部分无法收回 太平洋国际拍卖有限公司 5,000,000.00 2,825,000.00 56.50% 估计部分无法收回 深圳健牛实业有限公司 5,000,000.00 2,825,000.00 56.50% 天津环球商贸经营部 77,159.41 77,159.41 100.00% 估计无法收回 一轻老干部中心 729,710.07 729,710.07 100.00% 估计无法收回 天津油霸油精有限公司 129,385.08 129,385.08 100.00% 估计无法收回 海一公司 857,170.00 857,170.00 100.00% 估计无法收回 鹏程工贸公司 300,498.48 300,498.48 100.00% 估计无法收回 服装部 41,428.00 41,428.00 100.00% 估计无法收回 福隆工贸 129,450.00 129,450.00 100.00% 估计无法收回 清源公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00% 估计无法收回 光纤光缆 2,010,980.11 2,010,980.11 100.00% 估计无法收回 加油站 4,500.00 4,500.00 100.00% 估计无法收回 综合户 448,840.10 448,840.10 100.00% 估计无法收回 天津磁卡国际工贸有限公司 163,735.44 163,735.44 100.00% 估计无法收回 计算机研究所 50,000.00 50,000.00 100.00% 估计无法收回 天津环球高新技术投资有限公司 100,563.42 100,563.42 100.00% 估计无法收回 精美快速印务有限公司 475,465.98 475,465.98 100.00% 估计无法收回 麦肯 224,000.00 224,000.00 100.00% 估计无法收回 金系 1,263,593.20 1,263,593.20 100.00% 估计无法收回 张家口印刷总厂 70,976.84 70,976.84 100.00% 估计无法收回 新加坡二 379,603.74 379,603.74 100.00% 估计无法收回 合计 68,649,159.87 42,569,126.67 6、预付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 11,192,090.19 1.72 651,669,348.85 67.05 1-2 年 640,806,685.41 98.21 319,965,019.91 32.92 2-3 年 256,491.24 0.04 315,079.88 0.03 3 年以上 228,105.06 0.03 合 计 652,483,371.90 100.00 971,949,448.64 100.00 （2）期末预付账款余额较期初减少 319,466,076.74 元，减少 32.87%，主要原因为 本公司将和兴大厦出售所致，详见附注五(32)。 41 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 （3）期末数中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 （4）账龄在一年以上预付账款主要明细如下： 债务人名称 期末数 未收回原因 天津市人民印刷厂 （注） 638,000,000.00 预付购地款 注：本公司 2003 年度向天津市人民印刷厂预付购地款 6.38 亿元。截止报告日土地使用权证过户 手续正在办理中。 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 33,190,853.47 54,621,839.05 1,347,336.12 库存商品 38,322,766.22 1,543,561.96 30,527,857.30 494,000.43 低值易耗品 105,040.55 43,469.13 在产品 21,271,633.48 29,872,561.60 产成品 35,051,393.32 912,850.81 32,917,264.43 704,088.81 开发成本 47,231,864.03 67,189,249.10 委托加工物资 8,956,879.91 891,524.99 8,956,879.91 其他 784,253.79 663,813.89 合 计 184,914,684.77 3,347,937.76 224,792,934.41 2,545,425.36 存货跌价准备增减变动： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,347,336.12 1,347,336.12 库存商品 494,000.43 1,049,561.53 1,543,561.96 产成品 704,088.81 208,762.00 912,850.81 委托加工物资 891,524.99 891,524.99 合计 2,545,425.36 2,149,848.52 1,347,336.12 3,347,937.76 8、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 报刊费 21,136.96 17,733.95 33,160.31 5,710.60 保险费 71,610.96 897,213.38 789,740.66 179,083.68 租赁费 10,838.14 78,154.10 80,798.46 8,193.78 42 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 劳保费 56,371.23 56,371.23 - 修理费 1,338,632.84 93,744.00 1,432,376.84 - 其他 181,519.23 4,184,254.42 3,609,958.95 755,814.70 合 计 1,680,109.36 5,271,099.85 6,002,406.45 948,802.76 9、长期投资 金额 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ――股票投资 20,546,487.28 20,546,487.28 ――其他股权投资 218,607,665.50 6,107,910.93 212,499,754.57 合 计 239,154,152.78 6,107,910.93 233,046,241.85 (1)长期股票投资 股票数量 占被投资公司注册 被投资公司名称 股份类别 投资金额 减值准备 (股) 资本的比例 天津劝业场股份有限公司 法人股 48,600 75,000.00 天津南开戈德股份有限公司(注) 法人股 8,208,000 2.20% 9,300,000.00 天津滨海高新技术股份有限公司 法人股 20,000 32,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20,000 36,000.00 天津清源置业股份有限公司 法人股 8,000,000 3.00% 8,000,000.00 国泰证券 法人股 3,000,000 3,000,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 21,320 103,487.28 合计 20,546,487.28 注:经北京市第一中级人民法院(2004)-中执字第 1111 号民事裁定书裁定，南开戈德 8,208,000 股法人股解除冻结。 (2)其他股权投资 ①按成本法核算 占被投资 投资 被投资单位 投资期限 投资金额 单位注册 期初余额 增减 期末余额 减值准备 名称 资本比例 额 北京华旭金 卡股份有限 1,700,000.00 3.04% 1,700,000.00 1,700,000.00 公司 天津市南大 科技投资有 2000-2010 3,147,127.63 5.13% 3,147,127.63 3,147,127.63 限公司 43 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 海南南奇生 1,300,000.00 70.00% 1,300,000.00 1,300,000.00 物工程公司 天津国际工 1995-2015 800,000.00 10.00% 800,000.00 800,000.00 贸有限公司 上海津卡实 1997-2017 1,499,848.46 10.00% 1,499,848.46 1,499,848.46 业有限公司 天津信托投 资有限责任 8,245,400.00 8,245,400.00 8,245,400.00 公司 合 计 16,692,376.09, 16,692,376.09 16,692,376.09 ②按权益法核算 占被投资 本期损益调 被投资单位名称 投资期限 投资金额 单位注册 期初余额 投资增减额 累计权益增减额 期末余额 整 资本比例 重庆环球纸业有限公司 长期 160,000,000.00 40.00% 157,383,081.65 -3,680,976.71 -6,297,895.06 153,702,104.94 海口保税区环球金卡科 1998-2008 16,800,000.00 70.00% 16,832,406.42 -115,454.80 -83,048.38 16,716,951.62 技发展有限公司 天津中钞纸业有限公司 1999-2049 16,000,000.00 32.00% 14,458,645.26 -226,089.91 -1,767,444.65 14,232,555.35 天津开发区中银信息系 1992-2024 4,500,000.00 45.00% 607,761.20 -607,761.20 -4,500,000.00 统工程有限公司 天津环球信封纸品技术 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,021,092.20 8,159.79 29,251.99 2,029,251.99 有限公司 天津人民特种包装制品 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,000,000.00 -34,234.00 -34,234.00 1,965,766.00 有限公司 天津环球科技纸品有限 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,010,880.07 -95,515.49 -84,635.42 1,915,364.58 公司 精美快速印务有限公司 1992-2004 1,110,000.00 60.00% 694,950.65 -10,994.18 -426,043.53 683,956.47 天津市磁卡广告有限公 1997-2009 1,000,000.00 100.00% 704,156.44 2,320.29 -293,523.27 706,476.73 司 44 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津人民印刷厂储运服 长期 700,000.00 100.00% -700,000.00 务部 天津环球凯丰制版有限 1996-2005 450,000.00 90.00% 465,003.96 15,003.96 465,003.96 公司 天津环球蔡伦纸业有限 1998- 450,000.00 90.00% -450,000.00 公司 天津市河西区人民印刷 长期 440,000.00 100.00% 862,127.56 -29,697.15 392,430.41 832,430.41 复合包装厂 天津环球中加生物科技 2002-2012 350,000.00 70.00% 347,500.80 0.00 -2,499.20 347,500.80 有限公司 天津环球商贸经营部 长期 300,000.00 100.00% 345,386.78 -56,127.15 -10,740.37 289,259.63 天津人民印刷厂维修服 长期 160,000.00 100.00% 249,426.08 -47,692.65 41,733.43 201,733.43 务部 环球磁卡阿塞拜疆有限 21,105.58 51.00% 21,105.58 21,105.58 责任公司 环球磁卡阿拉木图有限 9,125.27 51.00% 9,125.27 9,125.27 责任公司 天津博苑制卡设备有限 2001-2021 2,000,000.00 50.00% 1,485,386.86 -47,709.65 -562,322.79 1,437,677.21 公司 天津中恒通商贸有限公 2003-2023 1,050,000.00 70.00% 1,036,021.01 -1,036,021.01 -1,050,000.00 司 北京环球津卡贸易有限 1999-2014 1,470,000.00 49.00% -1,470,000.00 公司 天津环球兆信防伪科技 1997-2016 3,000,000.00 60.00% 381,231.62 -130,117.11 -2,748,885.49 251,114.51 有限公司 合 计 215,810,230.85 201,915,289.41 -1,036,021.01 -5,071,889.92 -20,002,852.37 195,807,378.48 10、固定资产及折旧 (1)固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 192,777,152.48 37,893,968.23 230,671,120.71 45 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 通用(机械)设备 445,585,508.10 21,657,562.32 13,842,536.00 453,400,534.42 专用(电子)设备 21,579,813.52 181,372.05 4,388,689.76 17,372,495.81 传导设备 14,989,873.02 6,600.00 274,695.08 14,721,777.94 运输设备 17,986,807.51 1,698,143.00 127,220.54 19,557,729.97 工具仪器 22,370,482.93 1,523,152.00 23,214.75 23,870,420.18 其他设备 3,571,938.04 269,424.93 3,841,362.97 固定资产装修 2,495,240.04 2,495,240.04 合计 721,356,815.64 63,230,222.53 18,656,356.13 765,930,682.04 (2)累计折旧 房屋建筑物 17,458,205.49 5,305,092.65 22,763,298.14 通用(机械)设备 135,105,322.02 33,730,195.04 10,104,512.06 158,731,005.00 专用(电子)设备 10,447,423.22 2,444,256.60 1,389,959.71 11,501,720.11 传导设备 3,840,318.29 1,644,121.68 149,128.04 5,335,311.93 运输设备 6,154,678.07 1,776,641.32 46,295.73 7,885,023.66 工具仪器 7,641,634.93 3,058,105.62 21,416.48 10,678,324.07 其他设备 2,326,937.30 248,547.04 2,575,484.34 固定资产装修 416,369.32 416,369.32 合计 182,974,519.32 48,623,329.27 11,711,312.02 219,886,536.57 固定资产净值 538,382,296.32 546,044,145.47 (3)固定资产减值准备 通用设备 49,202,023.56 1,707,912.22 47,494,111.34 专用设备 118,141.28 118,141.28 运输设备 460,987.17 460,987.17 其他设备 230,887.36 230,887.36 合计 50,012,039.37 1,707,912.22 48,304,127.15 固定资产净额 488,370,256.95 497,740,018.32 （1）本期由在建工程转入固定资产合计 61,643,207.54 元。 （2）已用于抵押的固定资产原值计 89,282,814.64 元、净值计 76,747,035.45 元。 11、在建工程 其中:利息资 其中:利息 本期转固定 其中:利息资 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本化金额 资本化金额 资产 本化金额 46 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 年产 3000 吨吡啶系 9378 万 78,482,528.16 772,314.72 6,299,688.26 1,264,835.00 1,090,272.00 列产品基 地 生物固氮 技术产业 6918 万 46,468,725.79 2,153,074.00 4,803,992.04 51,272,717.83 2,153,074.00 化基地工 程 IC 卡基地 15380 万 10,292,042.93 工程 厂房及设 4,509,863.97 17,730.47 3,790,630.43 备改造 设备购置 1,679,342.79 6,077,601.43 5,489,587.28 合 计 141,432,503.64 2,925,388.72 17,199,012.20 1,264,835.00 61,643,207.54 2,153,074.00 其中:利息资 其中:利息资 工程名称 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度 备注 本化金额 本化金额 年产 3000 吨吡啶系 2,366,376.26 81,325,568.16 2,037,149.72 自筹、贷款 87% ① 列产品基 地 生物固氮 技术产业 - - 自筹、贷款 ② 化基地工 程 IC 卡基地 10,292,042.93 - 自筹 7% 工程 厂房及设 736,964.01 - 自筹 备改造 设备购置 19,440.00 2,247,916.94 - 自筹 合 计 2,385,816.26 94,602,492.04 2,037,149.72 在建工程减值准备增减变动: 在建工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 IC 卡基地工程 1,205,295.10 1,205,295.10 注：①子公司天津环球化学科技有限公司年产 3000 吨吡啶系列产品基地已作抵押，取得交通银行借 款 2000 万元。 ②子公司海沃（海南）生物工程有限公司生物固氮技术产业化基地工程土地使用权已作抵押，取得中 国工商银行借款 500 万元。 12、无形资产 本期 本期 剩余摊销 种类 取得方式 原始发生数 期初数 本期摊销 期末数 增加 转出 期限 天津保税区土 地使用权 配股投入 195,618,317.00 180,873,097.50 3,195,589.44 177,677,508.06 517 月 增兴窑土地使 用权 债务重组 24,192,890.00 23,908,267.76 487,923.83 23,420,343.93 576 月 调纬路土地使 用权 债务重组 2,185,285.00 2,008,338.86 279,322.16 1,729,016.70 72 月 玉门路土地使 用权 债务重组 20,420,915.00 20,168,024.29 399,205.73 19,768,818.56 576 月 47 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 特种丝土地使 用权 投资入股 869,265.95 32,394.96 836,870.99 二氯吡啶生产 技术 购买 17,500,000.00 11,037,500.00 1,750,000.00 9,287,500.00 63 月 生物菌肥对比 实验成果 投资入股 3,600,000.00 2,640,000.00 360,000.00 2,280,000.00 76 月 水基层压油专 有技术 投资入股 3,944,000.00 3,560,555.54 657,333.36 2,903,222.18 53 月 其他软件 购买 244,050.80 124,704.00 119,346.80 合计 245,309,100.70 7,286,473.48 238,022,627.22 无形资产减值准备增减变动： 无形资产名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天津保税区土地使用权 40,000,000.00 40,000,000.00 13、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 软件开发费 730,000.00 200,766.60 529,233.40 其他 70,000.00 70,000.00 合 计 70,000.00 730,000.00 270,766.60 529,233.40 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 736,000,000.00 675,000,000.00 信用借款 47,923,378.33 47,923,403.93 保证借款 726,900,000.00 831,000,000.00 质押借款 89,000,000.00 89,000,000.00 合 计 1,599,823,378.33 1,642,923,403.93 （1）关联方为本公司 1,551,292,680.00 元借款提供担保，详见附注七-(二)-4 （2）截止 2004 年 12 月 31 日短期借款逾期金额为 1,307,423,378.33 元。 （3）控股子公司海南海卡有限公司向中国银行海南省分行借款 39,000,000.00 元，借款期限 2000 年 11 月 6 日至 2001 年 11 月 5 日。2004 年 6 月 25 日中国银行海南省分行与中国信达资产管理公司海 口办事处签订债权转让协议，中国银行海南省分行将上述债权（包括利息）转让给中国信达资产管理公 司海口办事处。 15、应付票据 种类 期末数 期初数 48 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 67,544.27 16、应付账款 期末数 期初数 111,382,685.76 95,060,363.33 （1）期末数中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）其中账龄在 3 年以上的应付账款 2,967,415.95 元，主要为尚未支付的货款。 17、预收账款 期末数 期初数 10,310,126.42 8,177,704.92 期末数中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利 股东类别 期末数 期初数 国家股股东 3,668,999.41 3,668,999.41 法人股股东 1,973,843.75 1,973,843.75 公众股股东 4,094,323.07 4,094,323.07 合 计 9,737,166.23 9,737,166.23 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 14,743,914.31 3,122,754.11 营业税 38,590,074.52 5,159,380.34 所得税 -17,846,339.53 -18,052,391.50 城建税 3,921,165.36 1,703,958.08 个人所得税 54,169.31 房产税 84,910.10 100,000.00 其他 41,373.65 -64,430.22 合 计 39,589,267.72 -8,030,729.19 期末应交税金较期初增加 47,619,996.91 元，主要原因为本公司注册地已变更为天津空港物流加工 区，但税务关系尚未迁移，目前正与有关部门协调将税务关系迁移至天津空港物流加工区税务局，享受 东移企业的税收优惠政策，故有部分税款尚未缴纳。 20、其他应交款 税 种 期末数 期初数 教育费附加 1,981,840.63 338,977.70 防洪费 661,228.72 238,715.39 教育发展费 3,327.50 城市补偿费和其他 80.12 49 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 合计 2,643,069.35 581,100.71 21、其他应付款 期末数 期初数 221,764,560.25 181,704,426.87 （1）期末数中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）期末余额较大的明细： 单位名称 期末数 账龄 款项性质 深圳市瑞泰福投资发展有限公司 50,000,000.00 3-4 年 借款 中国信达资产管理公司海口办事处 41,569,320.00 1 年以内 注 吉林天洁天然气开发有限公司 12,000,000.00 3~4 年 往来款 天津市财政局 7,600,000.00 3~4 年 借款 天津市环球文化交流中心 7,048,614.88 2~3 年 往来款 注：控股子公司海南海卡有限公司向中国银行海南省分行借款 39,000,000.00 元，借款期限 2000 年 11 月 6 日至 2001 年 11 月 5 日。2004 年 6 月 25 日中国银行海南省分行与中国信达资产管理公司海口办 事处签订债权转让协议，中国银行海南省分行将上述债权（包括利息）转让给中国信达资产管理公司海 口办事处。 22、预提费用 类别及项目 预提原因 期末数 期初数 电费及其他 已发生尚未支付 375,212.83 157,917.06 利息 已发生尚未支付 124,896,746.61 25,179,268.71 合计 125,271,959.44 25,337,185.83 23、预计负债 类 别 期末数 期初数 预计担保损失 2,551,486.00 14,424,587.24 (1)本公司于 2000 年 7 月 10 日与民生银行阜成门支行签订保证合同，为北京纵横四海投资顾问 有限公司（以下称纵横四海公司）在该行的 3500 万元借款提供担保，纵横四海公司在借款到期后未能 按约定还付全部本息。民生银行阜成门支行向法院提起诉讼，北京市第一中级人民法院于 2002 年 1 月 23 日以（2001）一中经初字第 1820 号民事判决书判令纵横四海公司偿付所欠本息 24,943,587.24 元， 本公司负连带担保责任。由于纵横四海公司未执行法院判决，截止 2003 年 12 月 31 日法院已从本公司 账户扣划执行款 1051.9 万元，并冻结了本公司所持有的 820.8 万股天津南开戈德股份有限公司法人股。 截止 2004 年 12 月 31 日根据北京市第一中级人民法院(2004)一中执字第 1111 号民事裁定书所述,被执 行人已将本金履行完毕，本公司所持有的 820.8 万股天津南开戈德股份有限公司法人股解封。原计提的 预计担保损失余额 14,424,587.24 元本期予以冲回。 （2） 2002 年 12 月 20 日，本公司为深圳市瑞泰福投资发展有限公司向中国光大银行深圳分行营业 部贷款提供担保，担保金额 5000 万元，贷款期限 7 个月，以公司所有座落于河西区解放南路 325 号的 50 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 全部房产(津河西字第 0050592 号，建筑面积 60006.89 平方米，合同签署日其价值为 2000 万元人民币) 的所有权作为抵押；天津市人民印刷厂以其拥有的部分土地(地号分别为：0605--003、0605--002-2、0605--001、0605--002-1)使用权作为抵押 2004 年 9 月 3 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院根据 2004 年 2 月 24 日有关民事判决书所 下发的《民事裁定书》和《执行令》，裁定结果如下：1、冻结、划拨被执行人(深圳市瑞泰福投资发展 有限公司、公司、天津市人民印刷厂)的银行存款；2、查封(扣押)、拍卖(变卖)被执行人(同上)的财产。 申请执行人中国光大银行深圳分行向广东省深圳市中级人民法院申请的强制执行，已被受理。 截止报告日，尚未发生本公司银行存款被冻结、划拨，也未发生公司房产被查封(扣押)、拍卖(变卖)的 事宜。本期计提预计担保损失 2,551,486.00 元。 24、一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件 备注 中国工商银行天津广厦支行 19,000,000.00 2000.07.20-2003.06.15 5.58% 抵押 已逾期 中国工商银行天津广厦支行 34,500,000.00 2000.07.20-2004.07.15 5.58% 抵押 已逾期 中国工商银行天津广厦支行 34,390,000.00 2004.01.12-2005.06.15 5.58% 抵押 中国工商银行天津广厦支行 20,000,000.00 2003.12.15-2005.12.15 5.58% 抵押 交通银行天津经济开发区支行 5,000,000.00 2003.04.03-2005.04.02 6.039% 保证 交通银行天津经济开发区支行 5,650,870.00 2003.04.03-2004.04.02 6.039% 保证 已逾期 合 计 118,540,870.00 25、长期借款 借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行海口市新华支行 5,000,000.00 2002.11.21-2007.11.20 6.138% 抵押 中国工商银行海口市新华支行 23,000,000.00 2002.09.25-2007.09.24 6.138% 保证 交通银行天津经济开发区分行 10,000,000.00 2003.04.03-2006.04.02 6.039% 保证 合 计 38,000,000.00 26、股本 期末数 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 220,057,575.00 220,057,575.00 境内法人持有股份 （注） 69,862,500.00 69,862,500.00 境外法人持有股份 2、社会公众受让国家股转配 3、社会公众受让法人股转配 4、社会公众转配股配股 51 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 5、募集法人股份 6、内部职工股 未上市流通股份合计 289,920,075.00 289,920,075.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 261,739,128.00 261,739,128.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已上市流通股份合计 261,739,128.00 261,739,128.00 三、股份总数 551,659,203.00 551,659,203.00 注： 2001 年 10 月 9 日，本公司之控股子公司天津环球化学科技有限公司将其所持有本公司的 18,973,125 股法人股（占总股本的 3.44%）转让给上海联盟高新技术产业投资有限公司，股权转让后 天津环球化学科技有限公司将不再持有本公司股份。截止报告日，该股权过户手续尚在办理之中。 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 291,776,316.13 148,146,427.59 143,629,888.54 股权投资准备 888,768.00 888,768.00 关联交易差价 25,000,000.00 25,000,000.00 股权投资差额 5,423,369.91 5,423,369.91 其他 562,410.79 562,410.79 合 计 323,650,864.83 148.146,427.59 175,504,437.24 本公司 2004 年度实施公积金弥补亏损方案，以任意盈余公积 7,682,732.99 元，法定盈余公积 46,811,001.90 元和资本公积 148,146,427.59 元弥补累计亏损。 28、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 48,354,101.02 3,407,348.90 46,811,001.90 4,950,448.02 公益金 38,510,811.46 1,703,674.45 40,214,485.91 任意盈余公积 7,682,732.99 7,682,732.99 合 计 94,547,645.47 5,111,023.35 54,493,734.89 45,164,933.93 29、未分配利润 项 目 金 额 2004 年年初未分配利润 -201,566,417.20 加：本期净利润 37,135,497.58 加：公积金弥补亏损 202,640,162.48 减：提取法定盈余公积 3,407,348.90 52 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 减：提取法定公益金 1,703,674.45 年末未分配利润 33,098,219.51 本年度利润预分配情况：根据本公司 2005 年 4 月 18 日董事会决议，本年度不进行利润分配，也 不进行公积金转增资本。 30、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 化工材料 12,584,676.06 7,165,355.92 8,287,187.48 4,345,546.49 房地产 24,321,325.60 98,331,977.46 16,160,368.83 65,094,379.59 磁卡 59,834,706.71 55,777,413.90 40,313,727.14 52,784,496.38 印刷 89,564,264.93 99,494,892.57 80,948,576.18 92,758,201.09 机具产品 78,863,986.47 112,886,911.56 63,929,659.65 97,275,050.35 物业管理 1,559,335.90 4,996,428.53 630,726.04 2,444,983.29 生物菌剂 2,340,115.07 5,587,169.79 3,180,012.49 2,398,652.29 聚酯单丝及网 48,867,165.12 37,084,681.83 29,256,489.71 20,121,064.25 其他 6,955,630.70 5,091,476.68 8,359,092.00 6,943,480.86 小 计 324,891,206.56 426,416,308.24 251,065,839.52 344,165,854.59 公司内各业务分部 7,137,339.75 25,150,619.71 7,137,339.75 30,477,677.96 间相互抵销 合 计 317,753,866.81 401,265,688.53 243,928,499.77 313,688,176.63 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 地 区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 东北地区 6,487,303.66 3,325,342.28 4,980,075.51 3,036,702.57 华北地区 219,837,578.42 340,148,505.93 168,761,599.14 259,107,511.60 中南地区 9,621,496.05 14,705,156.75 7,386,085.09 13,207,065.99 华东地区 35,258,824.53 13,922,318.49 27,066,963.05 12,555,736.80 西北地区 5,475,006.52 7,367,980.34 4,202,970.49 4,895,316.46 西南地区 2,118,751.15 2,270,934.57 1,626,490.95 2,035,484.77 出 口 38,954,906.48 19,525,450.17 29,904,315.54 18,850,358.44 合 计 317,753,866.81 401,265,688.53 243,928,499.77 313,688,176.63 前五名客户销售收入总额 68,489,937.80 元,占本公司全部销售收入的 21.55%。 53 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 31、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 城建税 1,794,794.35 5,200,246.79 教育费附加 762,732.64 2,071,657.85 营业税 1,354,004.05 886,426.00 其他 257,508.41 283,192.38 合 计 4,169,039.45 8,441,523.02 32、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 材料销售 17,184,995.40 5,165,681.11 17,702,231.99 3,828,946.01 -517,236.59 1,336,735.10 房租收入 1,941,783.00 1,403,598.33 107,768.89 331,624.13 1,834,014.11 1,071,974.20 租赁使用权 40,000,000.00 10,797,400.00 29,202,600.00 转让 土地使用权 18,650,000.00 1,035,075.00 17,614,925.00 转让 其他 1,553,773.44 14,329.06 267,294.29 401,800.82 1,286,479.15 -387,471.76 资产转让 629,360,300.00 462,389,796.65 166,970,503.35 合 计 650,040,851.84 65,233,608.50 480,467,091.82 16,394,845.96 169,573,760.02 48,838,762.54 注：2004 年 12 月 9 日本公司与天津和兴房地产开发有限公司签订回购协议，因天津和兴房地产开 发有限公司延迟交房等原因，天津和兴房地产开发有限公司将本公司原向其预购的 41,501.00 平方米和 兴大厦房产购回，回购价 629,360,300.00 元（扣除本公司原欠付款 109,360,300.00 元，实际应收款项 520,000,000.00 元）。截止报告日本公司已收到上述款项。 33、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 122,426,906.68 103,767,967.93 减:利息收入 5,304,215.25 39,436,352.21 减:汇兑收益 -8,208.51 292,527.84 其他 77,870.91 1,144,012.69 合 计 117,208,770.85 65,183,100.57 本期财务费用比上期增加 52,025,670.28 元,，上升 79.81%，主要原因是本期收取资金占用费减少 所致。 34、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 54 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 股票、基金投资收益 267.43 148,241.81 联营或合营公司分配来的利润 300,000.00 71,031.00 期末调整的被投资公司所有者权益净 -5,071,889.92 -8,060,736.77 增减额 股权投资差额摊销 -95,420.04 股权投资转让收益 13,978.99 合 计 -4,757,643.50 -7,936,884.00 35、补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 技术研究开发补贴 527,900.00 增值税返还 24,535.91 240,293.97 合计 24,535.91 768,193.97 36、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净收益 366,835.56 299,096.85 售纸 182,803.73 其他 37,664.50 1,404.84 合 计 404,500.06 483,305.42 37、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 113,897.40 36,748.94 固定资产报废损失 215,603.84 固定资产减值准备 682,713.05 罚款支出 332,886.44 107,294.01 赔偿金、违约金、滞纳金 258,300.00 对外担保损失 -11,873,101.24 其他 17,627.78 3,750.69 合 计 -11,150,389.62 1,046,110.53 注：对外担保损失详见附注五(23)。 38、收到的其他与经营活动有关的现金：308,575,362.09 元 其中：金额较大的项目 项 目 金 额 55 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 收到往来款： 天津市人民印刷厂 116,448,777.57 天津磁卡国际工贸有限公司 9,411,096.00 天津造纸研究所 6,300,000.00 天津南大科技投资有限公司 6,200,000.00 天津环发房地产有限公司 5,393,581.00 新中经(天津)国际贸易有限公司 4,000,000.00 天津开发区中银信息系统工程有限公司 2,599,139.50 天津万华实业有限公司 2,355,514.33 天津环球信封纸品技术有限公司 1,990,000.00 天津环球科技纸品有限公司 1,690,000.00 华鹏棉花公司 1,500,000.00 翰通国际贸易公司 1,200,000.00 利息收入 5,304,215.25 拆迁补偿金 3,146,400.00 39、支付的其他与经营活动有关的现金：370,453,136.58 元 其中：金额较大的项目 项 目 金 额 支付的往来款： 天津市人民印刷厂 143,038,520.70 天津磁卡国际工贸有限公司 12,458,838.91 翰通国际贸易公司 10,000,000.00 天津造纸研究所 7,000,000.00 天津环球磁卡集团有限公司 6,608,326.70 天津南大科技投资有限公司 6,200,000.00 天津康因实业有限公司 3,500,000.00 华鹏棉花公司 1,500,000.00 天津开发区中银信息系统工程有限公司 2,849,139.50 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 2,706,815.00 天津万华实业有限公司 2,355,514.33 深圳中贸源有限公司 2,145,547.12 支付运输费等各项费用 12,734,734.09 六、母公司会计报表主要项目注释 56 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 1、应收账款 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 104,900,963.77 37.02 5,245,048.19 5.00 166,574,289.73 71.20 8,328,714.49 5.00 1-2 年 117,986,633.96 41.64 5,899,331.70 5.00 26,301,410.28 11.24 1,315,070.51 5.00 2-3 年 22,792,963.65 8.04 1,139,648.18 5.00 14,603,730.65 6.24 768,034.53 5.26 3-5 年 21,868,262.27 7.72 3,532,579.03 16.15 14,829,173.82 6.34 11,916,612.93 80.36 5 年以上 15,823,956.56 5.58 14,885,034.15 94.07 11,648,928.32 4.98 5,902,446.42 50.67 合计 283,372,780.21 100.00 30,701,641.25 10.83 233,957,532.80 100.00 28,230,878.88 12.07 (2)欠款前五名金额合计为 156,769,096.50 元，占应收账款期末余额比例为 55.32%。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日坏账准备计提比例达 40％以上的明细如下： 债务人名称 金额 计提比例 计提原因 京西旅游有限公司 5,600,000.00 100% 估计无法收回 康庄广告公司 3,530,054.25 100% 估计无法收回 海南公司 6,626,106.00 100% 估计无法收回 2、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 金额 金额 比例(%) 金额 比例% 比例(%) 金额 比例% 1 年以内 635,193,455.83 59.27 5,758,922.79 0.91 166,217,077.30 36.07 8,138,503.87 4.90 1-2 年 173,627,380.07 16.20 8,681,158.11 5.00 145,626,066.03 31.60 7,497,714.67 5.15 2-3 年 137,053,197.54 12.79 12,057,703.98 8.80 110,399,322.75 23.96 19,605,885.77 17.76 3-5 年 112,281,878.02 10.48 22,303,086.42 19.86 22,142,388.80 4.80 7,536,468.71 34.04 5 年以上 13,458,754.26 1.26 9,346,185.26 69.44 16,452,091.36 3.57 9,283,052.12 56.42 合 计 1,071,614,665.72 100.00 58,147,056.56 5.43 460,836,946.24 100.00 52,061,625.14 11.30 （2）欠款前五名金额合计为 689,037,913.92 元，占其他应收款期末余额比例为 64.30% （3）截止 2004 年 12 月 31 日坏账准备计提比例 40％以上的明细如下 债务人名称 期末余额 计提金额 计提比例 计提原因 天津环球商贸经营部 77,159.41 77,159.41 100.00% 估计无法收回 一轻老干部中心 729,710.07 729,710.07 100.00% 估计无法收回 天津油霸油精有限公司 129,385.08 129,385.08 100.00% 估计无法收回 57 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 海一公司 857,170.00 857,170.00 100.00% 估计无法收回 鹏程工贸公司 300,498.48 300,498.48 100.00% 估计无法收回 服装部 41,428.00 41,428.00 100.00% 估计无法收回 福隆工贸 129,450.00 129,450.00 100.00% 估计无法收回 清源公司 1,192,100.00 1,192,100.00 100.00% 估计无法收回 光纤光缆 2,010,980.11 2,010,980.11 100.00% 估计无法收回 加油站 4,500.00 4,500.00 100.00% 估计无法收回 综合户 448,840.10 448,840.10 100.00% 估计无法收回 天津磁卡国际工贸有限公司 163,735.44 163,735.44 100.00% 估计无法收回 计算机研究所 50,000.00 50,000.00 100.00% 估计无法收回 天津环球高新技术投资有限公司 100,563.42 100,563.42 100.00% 估计无法收回 精美快速印务有限公司 475,465.98 475,465.98 100.00% 估计无法收回 麦肯 224,000.00 224,000.00 100.00% 估计无法收回 金系 1,263,593.20 1,263,593.20 100.00% 估计无法收回 张家口印刷总厂 70,976.84 70,976.84 100.00% 估计无法收回 新加坡二 379,603.74 379,603.74 100.00% 估计无法收回 合计 8,649,159.87 8,649,159.87 3、长期投资 金额 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 ――股票投资 20,546,487.28 20,546,487.28 ――其他股权投资 334,169,943.20 22,297,559.27 311,872,383.93 合 计 354,716,430.48 22,297,559.27 332,418,871.21 (1)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 投资金额 天津劝业场股份有限公司 法人股 48600 75,000.00 天津南开戈德股份有限公司（注） 法人股 8208000 9,300,000.00 天津滨海高新技术股份有限公司 法人股 20000 32,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 20000 36,000.00 天津清源置业股份有限公司 法人股 8000000 8,000,000.00 国泰证券 法人股 3000000 3,000,000.00 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 21320 103,487.28 小 计 20,546,487.28 注:经北京市第一中级人民法院(2004)-中执字第 1111 号民事裁定书裁定，南开戈德 8,208,000 股法人股解除冻结。 (2)其他股权投资 58 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 ①按成本法核算 占被投资单 被投资单位名称 投资期限 投资金额 位注册资本 期初余额 投资增减额 期末余额 减值准备 比例 天津信托投资有限责任公司 8,245,400.00 5.00% 8,245,400.00 8,245,400.00 北京华旭金卡股份有限公司 1,700,000.00 3.04% 1,700,000.00 1,700,000.00 天津市南大科技投资有限公司 2000-2010 3,147,127.63 5.13% 3,147,127.63 3,147,127.63 合 计 13,092,527.63 13,092,527.63 13,092,527.63 ②按权益法核算 占被投资单 投资增 被投资单位名称 投资期限 投资金额 位注册资本 期初余额 本期损益调整 累计权益增减额 期末余额 减额 比例 海南海卡有限公司 1998-2008 60,000,000.00 100.00% 29,620,167.21 -7,896,216.79 -38,276,049.58 21,723,950.42 天津环球化学科技有 2000-2050 36,500,000.00 73.00% 24,530,785.65 -3,402,416.38 -15,371,630.73 21,128,369.27 限公司 天津市环球爱赛系统 1997-2009 18,000,000.00 90.00% 12,709,763.26 -55,406.13 -5,345,642.87 12,654,357.13 集成技术有限公司 天津环球高新造纸网 1999-2029 16,823,369.91 80.00% 17,893,874.64 476,643.79 1,547,148.52 18,370,518.43 业有限公司 海沃(海南)生物工程 2000-2020 14,400,000.00 80.00% 9,750,886.22 -4,396,130.33 -9,045,244.11 5,354,755.89 有限公司 天津环球特种丝有限 2000-2050 11,217,773.96 90.00% 11,435,038.55 705,154.78 922,419.37 12,140,193.33 公司 天津环球磁卡营销公 1998-2008 9,000,000.00 90.00% 1,252,185.88 -1,252,185.88 -9,000,000.00 0.00 司 新疆津卡实业开发有 1998- 8,500,000.00 85.00% 5,407,690.15 -1,110,496.07 -4,202,805.92 4,297,194.08 限公司 天津市通卡公用网络 1999-2019 8,000,000.00 80.00% 0.00 0.00 -8,000,000.00 0.00 系统有限公司 天津市博苑高新材料 1997-2009 6,726,000.00 59.68% 6,713,086.78 -273,543.63 -286,456.85 6,439,543.15 有限公司 天津磁卡物业发展有 1996-2005 5,940,000.00 99.00% 2,851,287.30 -198,899.46 -3,287,612.16 2,652,387.84 限公司 重庆环球纸业有限公 长期 160,000,000.00 40.00% 157,383,081.65 -3,680,976.71 -6,297,895.06 153,702,104.94 司 海口保税区环球金卡 1998-2008 16,800,000.00 70.00% 16,832,406.42 -115,454.80 -83,048.38 16,716,951.62 科技发展有限公司 天津中钞纸业有限公 1999-2049 16,000,000.00 32.00% 14,458,645.26 -226,089.91 -1,767,444.65 14,232,555.35 司 59 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 广东信嘉数码科技发 2000-2010 7,000,000.00 0.00% 0.00 0.00 -7,000,000.00 0.00 展有限公司 云南环球磁卡信息网 1999-2009 6,000,000.00 60.00% 0.00 0.00 -6,000,000.00 0.00 络有限公司 天津开发区中银信息 1992-2024 4,500,000.00 45.00% 607,761.20 -607,761.20 -4,500,000.00 0.00 系统工程有限公司 天津环球信封纸品技 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,021,092.21 8,159.78 29,251.99 2,029,251.99 术有限公司 天津人民特种包装制 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,000,000.00 -34,234.00 -34,234.00 1,965,766.00 品有限公司 天津环球科技纸品有 2000-2050 2,000,000.00 20.00% 2,010,880.07 -95,515.50 -84,635.43 1,915,364.57 限公司 精美快速印务有限公 1992-2004 1,110,000.00 60.00% 694,950.65 -10,994.18 -426,043.53 683,956.47 司 天津市磁卡广告有限 1997-2009 900,000.00 90.00% 604,156.44 2,320.29 -293,523.27 606,476.73 公司 天津人民印刷厂储运 长期 700,000.00 100.00% 0.00 0.00 -700,000.00 0.00 服务部 天津环球凯丰制版有 1996-2005 450,000.00 90.00% 465,003.96 0.00 15,003.96 465,003.96 限公司 天津环球蔡伦纸业有 1998- 450,000.00 90.00% 0.00 0.00 -450,000.00 0.00 限公司 天津市河西区人民印 长期 440,000.00 100.00% 862,127.56 -29,697.15 392,430.41 832,430.41 刷复合包装厂 天津环球中加生物科 2002-2012 350,000.00 70.00% 347,500.80 0.00 -2,499.20 347,500.80 技有限公司 天津环球商贸经营部 长期 300,000.00 100.00% 345,386.78 -56,127.15 -10,740.37 289,259.63 天津人民印刷厂维修 长期 160,000.00 100.00% 249,426.08 -47,692.64 41,733.44 201,733.44 服务部 环球磁卡阿塞拜疆有 21,105.58 51.00% 21,105.58 0.00 0.00 21,105.58 限责任公司 环球磁卡阿拉木图有 9,125.27 51.00% 9,125.27 0.00 0.00 9,125.27 限责任公司 合 计 416,297,374.72 321,077,415.57 0.00 -22,297,559.27 -117,517,518.42 298,779,856.30 4、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 磁卡 59,834,706.71 55,777,413.90 40,313,727.14 52,784,496.38 60 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 机具产品 65,259,214.81 108,867,614.08 54,361,328.87 94,796,342.56 印刷 87,725,534.22 83,204,152.19 79,148,140.72 77,600,510.03 房地产 24,321,325.60 98,331,977.46 16,160,368.83 65,094,379.59 合 计 237,140,781.34 346,181,157.63 189,983,565.56 290,275,728.56 前五名客户销售收入总额 68,489,937.80 元，占本公司全部销售收入的 28.88%。 5、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 148,241.81 委托贷款投资收益 3,064,184.40 联营或合营公司分配来的利润 300,000.00 71,031.00 期末调整的被投资公司所有者权益 净增减额 -22,297,559.27 -25,177,454.65 股权投资差额摊销 -95,420.04 合计 -21,997,559.27 -21,989,417.48 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 注册 与本公司 法定 企业名称 经济性质 主营业务 地点 关系 代表人 政府授权范围内国有资产的经营， 天津环球磁卡集团有限 天津市 第一大股东 国有独资 王盛珍 高档防伪印刷、数据卡的技术咨询、 公司 服务 控股子公司 见附注四 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天津环球磁卡集团有限公司 244,000.00 244,000.00 天津环球磁卡营销公司 1,000.00 1,000.00 天津磁卡物业发展有限公司 600.00 600.00 天津市博苑高新材料有限公司 1,127.00 1,127.00 海南海卡有限公司 6,000.00 6,000.00 海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 1,800.00 天津环球化学科技有限公司 5,000.00 5,000.00 天津市通卡公用网络系统有限公司 1,000.00 1,000.00 61 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 2,000.00 2,000.00 新疆津卡实业开发有限公司 1,000.00 1,000.00 天津环球高新造纸网业有限公司 1,500.00 1,500.00 天津环球特种丝有限公司 1,000.00 1,000.00 天津油霸油精有限公司 USD30.00 USD30.00 精美快速印务有限公司 USD25.00 USD25.00 天津磁卡广告有限公司 100.00 100.00 天津市人民印刷厂储运服务部 70.00 70.00 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 44.00 天津人民印刷厂维修服务部 16.00 16.00 天津环球商贸经营部 30.00 30.00 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 2,400.00 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 USD0.50 USD0.50 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 KZT30.00 KZT30.00 天津环球中加生物科技有限公司 50.00 50.00 天津市博苑制卡设备有限公司 400.00 400.00 天津环球兆信防伪科技有限公司 100.00 100.00 海南南奇生物工程有限公司 850.00 850.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化： （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 金额 金额 比例% 天津环球磁卡集团有限公司 18,338.13 33.24 18,338.13 33.24 天津环球磁卡营销公司 900.00 90.00 900.00 90.00 天津磁卡物业发展有限公司 594.00 99.00 594.00 99.00 天津市博苑高新材料有限公司 672.60 59.68 672.60 59.68 海南海卡有限公司 6,000.00 100.00 6,000.00 100.00 海沃(海南)生物工程有限公司 1,800.00 80.00 1,800.00 80.00 天津环球化学科技有限公司 3,650.00 73.00 3,650.00 73.00 天津市通卡公用网络系统有限公司 800.00 80.00 800.00 80.00 天津市环球爱赛系统集成技术有限公司 1,800.00 90.00 1,800.00 90.00 新疆津卡实业开发有限公司 850.00 85.00 850.00 85.00 天津环球高新造纸网业有限公司 1,140.00 80.00 1,140.00 80.00 62 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津环球特种丝有限公司 1,131.00 90.00 1,131.00 90.00 天津油霸油精有限公司 145.51 66.66 145.51 66.66 精美快速印务有限公司 111.00 60.00 111.00 60.00 天津磁卡广告有限公司 60.00 60.00 60.00 60.00 天津市人民印刷厂储运服务部 70.00 100.00 70.00 100.00 天津市河西区人民印刷复合包装厂 44.00 100.00 44.00 100.00 天津人民印刷厂维修服务部 16.00 100.00 16.00 100.00 天津环球商贸经营部 30.00 100.00 30.00 100.00 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 2,400.00 70.00 2,400.00 70.00 环球磁卡阿塞拜疆有限责任公司 2.11 51.00 2.11 51.00 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 0.91 51.00 0.91 51.00 天津环球中加生物科技有限公司 35.00 70.00 35.00 70.00 天津市博苑制卡设备有限公司 200.00 50.00 200.00 50.00 天津环球兆信防伪科技有限公司 60.00 60.00 60.00 60.00 天津市中恒通商贸有限公司 105.00 70.00 105.00 海南南奇生物工程有限公司 130.00 70.00 130.00 70.00 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 天津万华股份有限公司 受同一股东控制 天津造纸厂 受同一股东控制 天津中包万华实业有限公司 受同一股东控制 天津环球造纸有限公司 受同一股东控制 天津市第六人民造纸厂 受同一股东控制 天津市造纸网厂 受同一股东控制 天津市人民印刷厂 受同一股东控制 天津开发区中银信息系统工程有限公司 联营公司 云南环球磁卡信息网络有限公司 联营公司 北京环球津卡贸易有限公司 联营公司 天津人民特种包装制品有限公司 联营公司 天津环球信封纸品技术有限公司 联营公司 天津环球科技纸品有限公司 联营公司 天津中钞纸业有限公司 联营公司 天津南大科技投资有限公司 参股公司 上海津卡实业有限公司 参股公司 北京华旭金卡股份有限公司 参股公司 63 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 （二）关联方交易 1、购货 2004 年度 2003 年度 企业名称 占购货 占购货 定价政策 金额 金额 总额% 总额% 天津市人民印刷厂 2,441,502.46 2.03 市价 天津开发区中银信息系统工程有限公司 7,275,115.02 6.06 市价 天津中钞纸业有限公司 301,860.00 0.24 1,264,475.71 1.05 市价 天津市河西区人民印刷复合包装厂 632,585.09 0.51 市价 天津造纸网厂 448,278.83 0.36 市价 天津市博苑制卡设备有限公司 1,488,645.38 1.20 市价 合 计 2,871,369.30 2.32 10,981,093.19 9.15 2、销货 2004 年度 2003 年度 企业名称 占销货 占销货 定价政策 金额 金额 总额% 总额% 天津环球商贸经营部 186,744.97 0.06 199,088.76 0.05 市价 上海津卡实业有限公司 3,154,733.33 0.99 718,697.00 0.18 市价 天津中钞纸业有限公司 47,934.92 0.02 707,800.00 0.18 市价 北京环球津卡贸易有限公司 4,008,991.45 1.26 市价 合 计 7,398,404.67 2.33 1,625,585.76 0.41 3、本公司从关联方收取资金占用费情况 企业名称 本期金额 利率％ 上年同期金额 利率％ 天津市人民印刷厂 2,500,000.00 1.00 天津造纸厂 600,000.00 1.00 4、担保 （1）关联方为本公司提供的担保 担保期限 担保单位名称 担保金额(万元) 担保方式 起 止 天津环球磁卡集团有限公司 20,000.00 保证 2003-04-10 2004-03-07 天津环球磁卡集团有限公司 5,000.00 保证 2003-09-19 2004-03-07 天津环球磁卡集团有限公司 4,000.00 保证 2003-06-26 2004-02-26 天津环球磁卡集团有限公司 7,000.00 保证 2003-11-13 2004-02-28 天津环球磁卡集团有限公司、 7,000.00 保证 2002-06-30 2004-06-29 天津万华实业有限公司 天津环球磁卡集团有限公司、 5,000.00 保证 2003-12-19 2004-11-11 天津环球高新技术投资有限公司 天津环球磁卡集团有限公司、 12,000.00 保证 2003-06-05 2004-06-05 天津环球高新技术投资有限公司 64 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津环球磁卡集团有限公司、 4,000.00 保证 2003-06-16 2004-06-16 天津环球高新技术投资有限公司 天津环球磁卡集团有限公司、 4,000.00 保证 2003-08-08 2004-08-08 天津环球高新技术投资有限公司 天津万华股份有限公司 2,000.00 保证 2003-04-03 2006-04-02 天津市人民印刷厂 39,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-03 2004-10-20 天津市人民印刷厂 7,000.00 以土地使用权抵押 2003-11-27 2004-10-20 天津市人民印刷厂 4,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-01 2004-10-20 天津市人民印刷厂 800.00 以土地使用权抵押 2003-12-29 2004-10-20 天津市人民印刷厂 2,000.00 以土地使用权抵押 2003-12-15 2005-12-05 天津市人民印刷厂 3,439.00 以土地使用权抵押 2004-01-12 2005-06-15 天津市人民印刷厂 1,900.00 以土地使用权抵押 2000-07-21 2003-06-15 天津市人民印刷厂 3,450.00 以土地使用权抵押 2000-07-21 2004-07-15 天津市人民印刷厂 22,800.00 以土地使用权抵押 2004-12-29 2005-11-28 天津环球磁卡集团有限公司 740.268 以所持磁卡国有股作质押 2001-04-30 2002-04-27 合 计 155,129.268 （2）本公司为关联方提供的担保 担保金额 担保时间 被担保单位名称 担保方式 (万元) 起 止 天津市通卡公用网络系统有限公司 1,620.00 保证 2004-04-29 2005-04-25 天津市通卡公用网络系统有限公司 180.00 保证 2004-09-29 2005-09-09 天津市通卡公用网络系统有限公司 490.00 保证 2004-12-03 2005-12-02 海南海沃生物工程有限公司 2,300.00 保证 2002-09-25 2007-09-24 海南海沃生物工程有限公司 950.00 保证 2003-04-30 2004-04-29 天津环球化学科技有限公司 1,000.00 保证 2003-10-24 2004-10-20 天津中包万华实业有限公司 423.00 保证 2003-04-30 2004-04-30 天津万华股份有限公司 348.03 保证 2004-05-21 2005-03-21 天津万华股份有限公司 3,000.00 保证 2004-03-22 2009-03-21 天津环球科技纸品有限公司 150.00 保证 2004-11-18 2005-08-17 上海津卡实业有限公司 980.00 保证 2003-08-12 2004-08-11 天津市南大科技投资有限公司 700.00 保证 2003-12-18 2004-09-15 65 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津中钞纸业有限公司 6,000.00 保证 2003-04-25 2005-04-24 天津中钞纸业有限公司 2,000.00 保证 2004-04-30 2005-04-29 天津市人民印刷厂 1,000.00 保证 2003-12-26 2004-08-2 天津开发区中银信息系统工程有限公司 360.00 保证 2003-09-25 2004-09-24 合 计 21,501.03 （三）关联方往来 占该账项 占该账项 关联方名称 期末数 期初数 比例% 比例% 应收账款 天津第六造纸厂 1,443,367.35 0.45 1,443,367.35 0.53 云南环球磁卡信息网络有限公司 0.00 1,295,000.00 0.48 上海津卡实业有限公司 3,497,761.65 1.10 1,050,485.00 0.39 天津环球科技纸品有限公司 900,497.58 0.28 947,974.08 0.35 天津中钞纸业有限公司 725,800.00 0.27 天津金卡工程有限公司 214,200.00 0.08 天津开发区中银信息系统工程有限公司 209,853.00 0.08 天津环球商贸经营部 81,949.46 0.03 88,016.20 0.03 天津市磁卡广告有限公司 56,531.00 0.02 天津人民印刷厂 27,640.00 0.01 38,000.00 0.01 天津环球兆信防伪科技有限公司 275,928.00 0.09 278,928.00 0.10 天津造纸厂 403,722.33 0.13 403,722.33 0.15 北京环球津卡贸易有限公司 1,585,678.20 0.50 其他应收款 云南环球磁卡信息网络有限公司 32,235,000.00 3.20 33,235,000.00 7.30 天津环球磁卡集团有限公司 36,051,138.24 3.58 28,442,811.54 6.25 天津市造纸网厂 19,378,943.67 1.93 15,614,729.37 3.43 天津南大科技有限公司 4,200,000.00 0.42 9,700,000.00 2.13 天津开发区中银信息系统工程有限公司 710,000.00 0.07 210,000.00 0.05 北京环球津卡贸易有限公司 2,950,000.00 0.29 2,950,000.00 0.65 北京华旭金卡有限公司 1,502,448.46 0.33 天津人民印刷厂储运服务部 1,446,033.67 0.14 1,430,077.51 0.31 天津市河西区人民印刷复合包装厂 1,123,898.35 0.11 1,067,142.37 0.23 天津环球蔡伦纸业有限公司 506,640.00 0.05 506,640.00 0.11 精美快速印务有限公司 479,683.96 0.05 475,465.98 0.10 天津油霸油精有限公司 129,385.08 0.01 129,385.08 0.03 天津人民印刷厂印刷材料经营部 77,159.41 0.02 66 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 天津人民印刷厂 34,609,814.45 3.44 8,020,071.32 1.76 天津环球中加生物科技有限公司 753,285.00 0.07 553,285.00 0.12 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 686,956.55 0.07 686,956.55 0.15 天津市博苑制卡设备有限公司 1,022,758.22 0.10 20.00 0.00 天津环球兆信防伪科技有限公司 2,400,000.00 0.24 2,400,000.00 0.53 海南南奇生物工程有限公司 526,447.06 0.05 477,710.51 0.10 预付账款 天津人民印刷厂 638,000,000.00 97.78 638,000,000.00 65.64 其他应付款 天津人民印刷厂 5,830,424.16 3.39 5,761,468.16 3.17 海口保税区环球金卡科技发展有限公司 15,183,244.35 8.84 12,960,994.35 7.13 天津开发区中银信息系统工程有限公司 2,599,139.50 1.51 2,849,139.50 1.57 天津万华股份有限公司 2,459,474.33 1.43 2,355,514.33 1.30 天津环球信封纸品技术有点公司 1,990,000.00 1.10 天津环球科技纸品有限公司 1,690,000.00 0.93 天津人民特种包装制品有限公司 981,990.00 0.57 981,990.00 0.54 上海津卡实业有限公司 1,546,030.75 0.90 346,030.75 0.19 天津环球凯丰制版有限公司 324,190.87 0.18 天津市磁卡广告有限公司 126,494.00 0.07 126,494.00 0.07 天津环球商贸经营部 44,856.57 0.03 44,856.57 0.02 天津人民印刷厂维修服务部 3,355.55 0.00 3,986.29 0.00 天津市博苑制卡设备有限公司 345,961.17 0.20 1,580.00 0.00 环球磁卡阿拉木图有限责任公司 2,796,335.03 1.63 129,855.43 0.07 应付账款 云南环球磁卡信息网络有限公司 700,427.70 0.74 天津市博苑制卡设备有限公司 292,525.79 0.31 天津环球造纸有限公司 15,000.00 0.02 天津市人民印刷厂储运服务部 756.96 0.00 天津市河西区人民印刷复合包装厂 632,585.09 0.57 297,412.10 0.31 天津环球商贸经营部 42,772.52 0.04 天津市造纸网厂 3,460,761.07 3.11 3,012,482.24 3.17 天津环球信封纸品技术有限公司 35,475.00 0.03 预收账款 天津中钞纸业有限公司 600,000.00 5.82 600,000.00 7.34 八、或有事项 1、本公司为关联方提供担保情况详见附注七-(二)4-(2)。 67 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 2、本公司为其他公司的借款提供担保情况： 担保时间 被担保单位名称 担保金额(万元) 担保方式 起 止 天津环球高新技术投资有限公司 1,000.00 保证 2003-01-30 2003-08-30 天津南科精细化工有限公司 180.00 保证 2004-11-12 2005-11-08 深圳晨润投资有限公司 2,000.00 保证 2002-11-29 2003-11-06 上海莲雄物流有限公司 2,500.00 保证 2003-02-28 2005-02-23 深圳前康医药 2,000.00 保证 2003-06-30 2004-05-30 上海仪霖纸品装潢有限公司 600.00 保证 2003-08-12 2004-08-11 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 1,000.00 保证 2004-03-02 2005-03-01 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 保证 2004-03-12 2005-03-11 上海交大顶峰科技创业经营管理公司 500.00 保证 2004-05-09 2005-05-08 深圳中贸源有限公司 3,900.00 保证 2004-09-30 2006-09-29 金宾国际投资有限公司 1,500.00 保证 2003-05-23 2004-05-22 金宾国际投资有限公司 750.00 保证 2004-05-20 2005-05-19 金宾国际投资有限公司 550.00 保证 2004-06-07 2005-06-06 上海兴塔水质净化有限公司 3,000.00 保证 2004-03-19 2008-03-18 深圳市瑞泰福投资发展有限公司 5,000.00 保证、抵押 2003-07-21 2005-07-21 合计 24,980.00 3、除上述事项可能存在或有损失外，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他对外担保事项， 也无其他重大未决诉讼事项。 九、承诺事项 截止本报告批准日,本公司无需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止本报告批准日,本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 2004 年初，西北永新化工股份有限公司（以下简称“西北化工”）曾有意与本公司控股子公司天津 环球化学科技有限公司（以下简称“环球化学”）进行项目合作，承诺为环球化学提供 3000 万元的投资。 由于西北化工的控股子公司兰州陇神药业有限公司（以下简称“陇神药业”）为甘肃德昌投资有限公司 的 6000 万元贷款以其定期存单提供了质押担保，因此西北化工要求本公司为陇神药业的上述担保提供 反担保。本公司于 2004 年 1 月 9 日向陇神药业提供了反担保承诺。但在 2004 年 4 月 9 日西北化工披露 2003 年度报告之前，双方项目合作因未达成一致意见而中止。本公司曾多次向西北化工提出撤销该反 担保的要求，西北化工也表示了同意，有关书面文件尚未取得，本公司正与有关部门调查落实此事。 68 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 十二、非经常性损益项目 项 目 金额 营业外收入 404,500.06 营业外支出 11,150,389.62 补贴收入 24,535.91 收取资金占用费 5,020,000.00 处置资产收益 166,970,503.35 非经常性损益所得税影响 合 计 183,569,928.94 十三、会计报表的批准 本会计报表及附注经本公司董事会于 2005 年 4 月 18 日决议通过并批准报出。 天津环球磁卡股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 资产负债表 69 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 31 日 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 26,465,490.35 16,743,310.52 15,766,982.85 5,982,654.00 短期投资 45,000.00 50,000,000.00 应收票据 3,459,609.57 5,261,173.14 应收股利 27,257.74 27,257.74 27,257.74 27,257.74 应收利息 应收账款 241,519,112.70 286,100,516.62 205,726,653.92 252,671,138.96 其他应收款 372,958,997.96 927,203,740.75 408,775,321.11 1,013,467,609.16 预付账款 971,949,448.64 652,483,371.90 965,461,332.33 645,146,270.10 应收补贴款 存货 222,247,509.05 181,566,747.01 123,664,326.13 78,239,329.38 待摊费用 1,680,109.36 948,802.76 466,120.43 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,840,352,535.37 2,070,334,920.44 1,769,421,874.08 1,996,000,379.77 长期投资： 长期股权投资 239,154,152.78 233,046,241.85 354,716,430.48 332,418,871.21 长期债权投资 长期投资合计 239,154,152.78 233,046,241.85 354,716,430.48 332,418,871.21 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 721,356,815.64 765,930,682.04 607,215,331.91 597,598,639.39 减：累计折旧 182,974,519.32 219,886,536.57 154,247,058.41 179,394,370.00 固定资产净值 538,382,296.32 546,044,145.47 452,968,273.50 418,204,269.39 减：固定资产减值准备 50,012,039.37 48,304,127.15 49,519,269.58 47,811,357.36 固定资产净额 488,370,256.95 497,740,018.32 403,449,003.92 370,392,912.03 工程物资 6,741,625.17 5,986,908.30 在建工程 140,227,208.54 93,397,196.94 1,679,342.79 1,376,175.41 固定资产清理 固定资产合计 635,339,090.66 597,124,123.56 405,128,346.71 371,769,087.44 无形资产及其他资产： 无形资产 205,309,100.70 198,022,627.22 186,957,728.41 182,595,687.25 长期待摊费用 70,000.00 529,233.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 205,379,100.70 198,551,860.62 186,957,728.41 182,595,687.25 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,920,224,879.51 3,099,057,146.47 2,716,224,379.68 2,882,784,025.67 流动负债： 70 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 短期借款 1,642,923,403.93 1,599,823,378.33 1,552,923,403.93 1,552,923,378.33 应付票据 67,544.27 应付账款 95,060,363.33 111,382,685.76 82,810,412.31 85,802,539.90 预收账款 8,177,704.92 10,310,126.42 4,313,732.21 4,282,314.31 应付工资 139,745.80 186,807.95 应付福利费 10,671,666.45 12,423,016.51 5,692,430.01 6,143,315.41 应付股利 9,737,166.23 9,737,166.23 9,737,166.23 9,737,166.23 应交税金 -8,030,729.19 39,589,267.72 -1,853,767.11 45,806,059.67 其他应交款 581,100.71 2,643,069.35 555,216.51 2,607,111.33 其他应付款 181,704,426.87 221,764,560.25 146,811,014.22 142,002,771.32 预提费用 25,337,185.83 125,271,959.44 25,179,268.77 123,405,277.27 预计负债 14,424,587.24 2,551,486.00 14,424,587.24 2,551,486.00 一年内到期的长期负债 93,890,000.00 118,540,870.00 88,890,000.00 107,890,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,074,684,166.39 2,254,224,393.96 1,929,483,464.32 2,083,151,419.77 长期负债： 长期借款 63,000,000.00 38,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,643,055.29 2,643,055.29 1,645,055.29 1,645,055.29 其他长期负债 长期负债合计 65,643,055.29 40,643,055.29 21,645,055.29 1,645,055.29 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,140,327,221.68 2,294,867,449.25 1,951,128,519.61 2,084,796,475.06 少数股东权益 24,324,590.21 21,636,567.18 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 551,659,203.00 资本公积 323,650,864.83 175,504,437.24 323,650,864.83 175,504,437.24 盈余公积 94,547,645.47 45,164,933.93 92,425,954.72 42,865,973.41 其中：法定公益金 38,510,811.46 40,214,485.91 37,932,219.83 39,576,804.36 未分配利润 -201,566,417.20 33,098,219.51 -202,640,162.48 27,957,936.96 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 12,718,228.48 22,873,663.64 所有者权益（或股东权益） 755,573,067.62 782,553,130.04 765,095,860.07 797,987,550.61 合计 负债和所有者权益（或股 2,920,224,879.51 3,099,057,146.47 2,716,224,379.68 2,882,784,025.67 东权益）总计 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 利润及利润分配表 71 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 并 一、主营业务收入 317,753,866.81 401,265,688.53 237,140,781.34 346,181,157.63 减：主营业务成本 243,928,499.77 313,688,176.63 189,983,565.56 290,275,728.56 主营业务税金及附加 4,169,039.45 8,441,523.02 3,423,647.92 7,616,329.50 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 69,656,327.59 79,135,988.88 43,733,567.86 48,289,099.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 169,573,760.02 48,838,762.54 168,977,512.65 48,460,420.08 减: 营业费用 15,359,816.78 16,243,833.57 5,623,580.22 6,669,126.98 管理费用 88,384,021.82 -11,316,532.58 55,985,582.14 -46,552,520.56 财务费用 117,208,770.85 65,183,100.57 107,923,002.94 60,114,486.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,277,478.16 57,864,349.86 43,178,915.21 76,518,426.46 加：投资收益（损失以“-”号填列） -4,757,643.50 -7,936,884.00 -21,997,559.27 -21,989,417.48 补贴收入 24,535.91 768,193.97 营业外收入 404,500.06 483,305.42 404,100.06 482,545.42 减：营业外支出 -11,150,389.62 1,046,110.53 -11,306,234.54 962,582.55 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,099,260.25 50,132,854.72 32,891,690.54 54,048,971.85 减：所得税 807,220.85 250,476.24 减：少数股东损益 -2,688,023.02 -2,986,311.70 加：未确认投资损失(合并报表填列) 10,155,435.16 8,429,046.72 五、净利润（亏损以“-”号填列） 37,135,497.58 61,297,736.90 32,891,690.54 54,048,971.85 加：年初未分配利润 -201,566,417.20 -261,766,251.66 -202,640,162.48 -256,689,134.33 其他转入 202,640,162.48 202,640,162.48 六、可供分配的利润 38,209,242.86 -200,468,514.76 32,891,690.54 -202,640,162.48 减：提取法定盈余公积 3,407,348.90 925,344.87 3,289,169.05 提取法定公益金 1,703,674.45 172,557.57 1,644,584.53 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 33,098,219.51 -201,566,417.20 27,957,936.96 -202,640,162.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 33,098,219.51 -201,566,417.20 27,957,936.96 -202,640,162.48 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 13,978.99 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 4,775,797.21 11,805,543.66 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 72 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 321,901,574.32 231,125,717.43 收到的税费返还 2,500,099.95 2,475,564.04 收到的其他与经营活动有关的现金 308,575,362.09 257,430,408.24 现金流入小计 632,977,036.36 491,031,689.71 购买商品、接受劳务支付的现金 165,025,441.77 116,721,611.39 支付给职工以及为职工支付的现金 55,798,971.98 36,959,841.27 支付的各项税费 17,074,035.57 9,937,950.93 支付的其他与经营活动有关的现金 370,453,136.58 319,066,769.61 现金流出小计 608,351,585.90 482,686,173.20 经营活动产生的现金流量净额 24,625,450.46 8,345,516.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,095,000.00 - 其中：出售子公司收到的现金 300,267.43 300,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,498,932.85 2,379,900.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 3,894,200.28 2,679,900.00 现金流入小计 12,278,723.12 3,143,855.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 - - 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 12,278,723.12 3,143,855.93 现金流出小计 -8,384,522.84 -463,955.93 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 265,000,000.00 265,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 265,000,000.00 265,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 270,100,025.60 266,000,025.60 现金流入小计 20,854,873.34 16,658,061.26 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 290,954,898.94 282,658,086.86 其中：支付少数股东的股利 -25,954,898.94 -17,658,086.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 -8,208.51 -7,802.57 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -9,722,179.83 -9,784,328.85 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 37,135,497.58 32,891,690.54 五、现金及现金等价物净增加额 -2,688,023.02 补充材料 10,155,435.16 73 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 7,081,006.54 7,208,857.68 净利润 48,623,329.27 35,359,338.11 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 7,286,473.48 4,362,041.16 减：未确认的投资损失 270,766.60 - 加：计提的资产减值准备 731,306.60 -466,120.43 固定资产折旧 217,295.77 - 无形资产摊销 -252,938.16 -366,835.56 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） 122,435,115.19 113,118,569.66 预提费用增加（减：减少） 4,757,643.50 21,997,559.27 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) - - 固定资产报废损失 39,878,249.64 46,772,332.87 财务费用 -290,097,207.58 -288,183,307.76 投资损失（减：收益） 59,402,370.21 35,651,390.97 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 24,625,450.46 8,345,516.51 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 16,743,310.52 5,982,654.00 一年内到期的可转换公司债券 26,465,490.35 15,766,982.85 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 -9,722,179.83 -9,784,328.85 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 74 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2004 年 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 年末余额 项 目 注释号 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏帐准备合计 112,348,993.41 6,278,494.14 - - - 118,627,487.55 其中：应收帐款 五、4 30,077,661.53 2,383,420.65 - 32,461,082.18 其他应收款 五、5 82,271,331.88 3,895,073.49 - 86,166,405.37 二、短期投资跌价准备合计 五、2 - - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 其他投资 - - 三、存货跌价准备合计 五、7 2,545,425.36 2,149,848.52 - 1,347,336.12 1,347,336.12 3,347,937.76 其中：库存商品 494,000.43 1,049,561.53 - 1,543,561.96 产成品 704,088.81 208,762.00 - 912,850.81 委托加工物资 891,524.99 - 891,524.99 原材料 1,347,336.12 1,347,336.12 1,347,336.12 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 五、9 50,012,039.37 - - 1,707,912.22 1,707,912.22 48,304,127.15 其中：房屋、建筑物 - - 通用设备 49,202,023.56 1,707,912.22 1,707,912.22 47,494,111.34 专用设备 118,141.28 118,141.28 运输设备 460,987.17 460,987.17 其他设备 230,887.36 230,887.36 六、无形资产减值准备 五、12 40,000,000.00 - - - 40,000,000.00 其中：专利权 - - 土地使用权 40,000,000.00 - 40,000,000.00 商标权 - - 七、在建工程减值准备 五、11 1,205,295.10 1,205,295.10 八、委托贷款减值准备 - 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 75 天津环球磁卡股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004 年 编制单位:天津环球磁卡股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 年末余额 项 目 注释号 年初余额 本年增加数 因资产价 其他原因转出数 合计 值回升转回数 一、坏帐准备合计 80,292,504.01 8,556,193.80 - - - 88,848,697.81 其中：应收帐款 六、1 28,230,878.88 2,470,762.37 - 30,701,641.25 其他应收款 六、2 52,061,625.13 6,085,431.43 - 58,147,056.56 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 2,051,424.93 - - 1,347,336.12 1,347,336.12 704,088.81 其中：产成品 704,088.81 - 704,088.81 原材料 1,347,336.12 1,347,336.12 1,347,336.12 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - 其中：长期股权投资 - - 长期债券投资 - - 五、固定资产减值准备合计 49,519,269.58 - - 1,707,912.22 1,707,912.22 47,811,357.36 其中：房屋、建筑物 - - - 通用设备 49,202,023.56 1,707,912.22 1,707,912.22 47,494,111.34 专用设备 65,264.00 65,264.00 运输设备 80,000.00 80,000.00 其他设备 171,982.02 171,982.02 六、无形资产减值准备 40,000,000.00 - 40,000,000.00 其中：专利权 - - 土地使用权 40,000,000.00 - 40,000,000.00 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人: 姜肃敌 主管会计工作负责人: 张强 会计机构负责人: 董竹 76