易见股份(600093)禾嘉股份2002年年度报告

四川禾嘉股份有限公司 2002 年年度报告正文 四川·成都 二 0 0 三年二月 1 目 录 重要提示…………………………………………………… ３ 一、 公司基本情况……………………………………… ３ 二、会计数据和业务数据摘要…………………………… ３ 三、股本变动及主要股东持股情况……………………… ５ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… ７ 五、公司治理结构………………………………………… ８ 六、股东大会情况简介…………………………………… ９ 七、董事会报告…………………………………………… １０ 八、监事会报告…………………………………………… １４ 九、重要事项……………………………………………… １５ 十、财务报告…………………………………………… １７ 十一、备查文件………………………………………… ３８ 2 四川禾嘉股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长夏朝嘉先生、总经理袁东畴先生、财务总监宋浩先生、财务部长欧亚琳女士 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川禾嘉股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN HEJIA CO.,LTD. 2、法定代表人：夏朝嘉 公司总经理：袁东畴 3、董事会秘书：樊 平 联系地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道 3 号 联系电话：028—85155498 传 真：028—85155498 电子信箱：hejia@hejia.com 4、公司注册地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道 3 号 公司办公地址：四川省成都市高新技术产业开发区九兴大道 3 号 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.hejia.com 公司电子信箱：hejia@hejia.com 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：禾嘉股份 股票代码：600093 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 6 月 23 日 公司首次注册登记地址：成都市高新技术产业开发区高朋东路 14 号 公司变更登记日期：2002 年 7 月 26 日 企业法人营业执照注册号：5100001809789 税务登记号码：510109201897897 公司聘请的会计师事务所名称：山东乾聚有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：山东省烟台市胜利路 201—209 号 12 楼 二、财务数据和业务数据摘要 （一） 本年度公司主要会计数据：（单位：元） 利润总额 :27,455,138.19 净利润: 16,588,142.71 扣除非经常性损益后的净利润: 17,121,313.12 主营业务利润: 84,509,500.78 其他业务利润: －156,771.22 营业利润: 28,280,061.84 投资收益: －291,753.24 3 补贴收入 : ------------- 营业外收支净额: 533,170.41 经营活动产生的现金流量净额: －６８，３１１，３５１．９０ 现金及现金等价物净增加额: 68,095,633.35 注：扣除的非经常性损益金额合计为 533,170.41 元，涉及项目及金额有： 投资收益: ---------- 补贴收入: ---------- 营业外收支净额: 533,170.41 （二）近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 指标名称 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调 调整后 调整前 调整后 调整前 整 前 主营业务收入 243,344,056.18 120,084,122.95 120,084,122.95 175,566,642.06 175,566,642.06 净利润 16,588,142.71 18,950,648.55 16,120,922.86 23,380,541.18 22,165,355.01 总资产 981,667,847.24 821,771,315.08 816,425,279.17 723,301,527.57 721,839,352.47 股 东 权 益(不 含 408,028,810.42 391,372,530.24 386,026,494.33 369,173,654.78 367,336,984.18 少数股东权益) 每股收益(摊薄) 0.087 0.099 0.084 0.18 0.17 每股收益(加权) 0.087 0.099 0.084 0.18 0.17 每股净资产 2.13 2.05 2.02 2.90 2.88 调整后的每股净资产 2.10 2.03 2.00 1.47 1.53 每股经营活动产生 －0.36 ０．２５ ０．２５ －０．１９ －０．１９ 的现金流量净额 净资产收益率（％） 4.06% 4.23% 4.18% 6.33% 6.03% 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.71 21.14 0.44 0.44 营业利润 6.93 7.08 0.148 0.148 净利润 4.07 4.15 0.087 0.087 扣除非经常性损益后的净利润 4.20 4.28 0.09 0.09 4 （三）本年内股东权益变动情况及原因：（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 191,250,000.00 87,181,460.18 28,355,141.32 9,451,713.77 84,585,928.74 391,372,530.24 本期增加 —— 68,137.47 5,085,262.43 1,695,087.48 11,502,880.28 16,656,280.18 本期减少 —— 期末数 191,250,000.00 87,249,597.65 33,440,403.75 11,146,801.25 96,088,809.02 408,028,810.42 变动原因 高阀公司债务 当期计提 当期计提 当期净利润 当期净利润 重组 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股本变动情况表：（单位：万股） 本期变动增减（＋，－） 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 发行 Ａ 股 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 １１，４７５ １１，４７５ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １１，４７５ １１，４７５ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ７，６５０ ７，６５０ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ７，６５０ ７，６５０ 三、股份总数 １９，１２５ １９，１２５ 5 2、股票发行与上市情况： 1)、至报告期末为止的前三年公司未发行股票。 2）、报告期内公司股份总数和结构未因送股、转增股本、增发新股等原因发生变动。 (二)、股东情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 6628 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况 ： （单位：万股） 序号 持股者单位或姓名 期初持股数 期末持股数 占总股本比重（％） 持股性质 1 四川禾嘉实业集团有限公司 9960.3 9960.3 52.08 法人股 2 成都市武侯区百花洲娱乐世界 504.9 504.9 2.64 法人股 3 四川禾嘉房地产开发公司 504.9 504.9 2.64 法人股 4 北海海利实业公司 252.45 252.45 1.32 法人股 5 四川星火食品研究院 252.45 252.45 1.32 法人股 6 云铜供销 55.92 0.29 流通股 7 倪爱娟 37.23 0.194 流通股 8 鸿阳基金 27.72 0.145 流通股 9 尹华林 20.47 0.107 流通股 10 李成德 20.00 0.104 流通股 注：在以上股东中，四川禾嘉实业集团有限公司是持有本公司 5%以上法人股第一大股东， 持有本公司 9960.3 万股法人股，其中 7125 万股用于向银行质押贷款。无托管或冻结情况。 成都市武侯区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研究院均为四川禾 嘉实业集团有限公司的控股子公司，法人股东之间存在关联关系。流通股东之间本公司未知 其是否存在关联关系。 3、控股股东情况介绍： 控股股东名称：四川禾嘉实业集团有限公司 法定代表人： 夏朝嘉 成立日期：1993 年 3 月 1 日 主要业务和产品：销售金属材料（不含稀贵金属），化工原料、化工产品，纸张，交电，百货， 针纺织品，建筑材料，五金，进出口业务（按国家对外贸易合作部批准的目录）。 注册资本：10000 万元。 股权结构：夏朝嘉 78%、袁东畴 5%、喻德露 5%、毛 竞 5%、夏朝怡、夏朝铭、郁蓉娟、陈 旭东、陈可仁、彭清颖、田云金各占 1%。 四川禾嘉实业集团有限公司的控股股东是夏朝嘉先生。 夏朝嘉先生简介：大学文化，高级经济师，四川省商会副会长、四川省工商联副主席、 四川省第九届人大代表、现任四川禾嘉股份有限公司董事长、四川禾嘉实业集团有限公司董 事长、总裁。 4、其他持股 5%（含 5%）以上的法人股东情况： 公司无其他持股 5%（含 5%）的股东。 6 四、公司董事、监事、高层管理人员及员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 年 持股情况 姓 名 职 务 性别 任期起止日期 龄 年初 年末 夏朝嘉 董 事 长 男 53 2001 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 袁东畴 董 事、 男 56 2001 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 总 经 理 喻德露 副董事长 男 57 2001 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 毛 竞 副董事长 女 46 2001 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 夏朝怡 董 事 女 56 2001 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 张力上 独立董事 男 44 2002 年 4 月至 2004 年 4 月 傅代国 独立董事 男 38 2002 年 4 月至 2004 年 4 月 宋 浩 董 事 男 38 2002 年 4 月至 2004 年 4 月 财务总监 郁蓉娟 监事长 女 47 2002 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 夏朝铭 监 事 女 54 2001 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 田云金 监 事 男 55 2002 年 4 月至 2004 年 4 月 12750 12750 樊 平 董秘 男 40 2001 年 4 月至 2004 年 4 月 － － （二）董事、监事在股东单位任职情况 夏朝嘉、喻德露、毛竞、袁东畴四位董事和郁蓉娟监事在股东单位任职。 姓 名 任职单位 职务 任职期限 夏朝嘉 四川禾嘉实业集团有限公司 董事长、总裁 2000.7—2003.7 喻德露 四川禾嘉实业集团有限公司 副董事长 2000.7—2003.7 毛 竞 四川禾嘉实业集团有限公司 副董事长 2000.7—2003.7 郁蓉娟 四川禾嘉实业集团有限公司 董事 2000.7—2003.7 袁东畴 四川禾嘉实业集团有限公司 董事 2000.7-2003.7 (三)、公司现任董、监事及高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事年度报酬由公司股东大会审议通过，高级管理人员的报酬是根据公司经营 目标完成情况来确定。在公司领取报酬的现任董、监事及高级管理人员有 11 人，年度报酬总 额为：23.37 万元，金额最高的前三位董事报酬总额为：9.12 万元，金额最高的前三位高级管 理人员报酬总额为：3.5 万元，年度报酬在 1－1.5 万的 1 人，1.5－2 万的 6 人，2－3 万的 3 人， 3 万以上的 1 人。 独立董事的津贴为每人每年 2 万元，因公差旅费按公司规定据实报销。 不在公司而在股东单位或其他关联单位领取报酬的监事有夏朝铭。夏朝铭在四川禾嘉园林 7 公司领取报酬。 （四）、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 因设立独立董事需要，经公司第二届董事会六次会议决议并提交 2001 年年度股东大会审 议通过，同意公司董事陈旭东、郁蓉娟女士，彭清颖、田云金先生离任，同意公司监事陈可 仁先生因工作调动离任。同时选举宋浩、张力上、傅代国先生为公司第二届董事会董事（其 中张力上、傅代国先生为独立董事）。选举郁蓉娟女士为公司第二届监事会监事。 公司监事会第二届五次会议通过了吴建麟先生辞去监事和监事长职务，同时根据公司职 工代表大会的决议选举田云金先生为公司第二届监事会监事。 公司监事会第二届六次会议选举了监事郁蓉娟女士为公司第二届监事会监事长。 （五）公司员工情况： 报告期末公司共有员工 135 人，其中生产人员 66 人、销售人员 27 人、技术人员 16 人、 行政管理人员 17 人、财务人员 9 人。 员工受教育程度：大学本科 13 人，占 10％；大专 37 人，占 27％；高中 66 人，占 49％；初中 19 人，占 14％。 报告期内，本公司没有需承担费用的退休员工。 五、公司治理结构 (一)、公司治理结构情况 １、报告期内，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中国证 监会颁布的相关规范性文件，根据公司的实际情况建立健全规范制度，设立相关机构，依法修 改了公司章程，搭建公司治理框架，完善了三会《议事规则》，制定了《总经理工作细则》、《独 立董事制度》等规章制度以保证公司运作规范。 报告期内公司完成了根据中国证监会和国家经贸委联合出台的《上市公司建立现代企业制 度自查报告》的自查工作。自查结果认为：公司的治理结构以及规章制度符合《上市公司治理 准则》的要求，经董事会审议通过后报给了有关部门。 目前公司的治理情况如下： 1）、关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等的地位，能 充分行使自己的权利；公司按《股东大会规范意见》要求，保证股东大会召集召开合法、规范、 有序；公司的关联交易公平合理，并充分披露了定价原则，有效执行关联股东表决回避制度。 2）、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范 自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经营活动； 3）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公 司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律法规，了解作 为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。 4）、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。全体监事 依据《公司章程》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经 理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督检查。 5）、绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，目前以目标责 任制和业绩考评为主；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6）、关于利益相关者：公司能充分维护利益相关者的合法权益，在公司内部实现股东、用 户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司健康发展。 7）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来访和 咨询，并指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，公司严格按照法律法规 和《公司章程》的规定、真实、准确、完整、及时地披露信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息。 公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规 和公司各项管理制度要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在 侵犯中小股东利益的行为 2、公司治理结构存在的问题 1）、公司董事会下设的专门委员会和公司的高级管理人员绩效考评体系以及激励和约束机 8 制还只是初步建立，有待进一步健全完善。 ２）、公司目前尚缺一名独立董事。根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》的要求，公司应设三名独立董事。公司 ２００１ 年度股东大会通过选举 已聘独立董事二名，目前尚缺的一名独立董事，其候选人已通过董事会提名并经有关部门审查 合格，董事会将提交下次股东大会进行选举。 公司将按照《上市公司治理准则》要求，结合公司实际情况尽快落实不足之处。 （二）、独立董事履行职责情况 根据《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日公司 ２００１ 年度股东大会选举外部人士张力上、傅代国二位先生为独立董事， 独立董事任职后参加了公司第二届董事会七次、八次、九次、十次、十一次、十二次、十三 次会议，公司 ２００２ 年度临时股东大会。参与了《上市公司建立现代企业制度自查报告》、２００２ 年半年度报告、２００２ 年第三季度报告的讨论审议。对公司资产置换发生的关联交易和 ２００２ 年半年度财务报告的追溯调整发表的独立意见认为：①关联交易定价体现了公开、公平、公 正的原则，是在双方协商一致的基础上进行的，没有损害公司和广大股东的利益；②２００２ 年 半年度财务报告的追溯调整情况属实，按国家的有关法规进行调整是合规的。 （三）、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等五个方面做到相互独立，各 自分开，具体为： 1、业务方面：公司的生产经营业务完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营活动均 由公司自主决策，公司无须依赖控股股东单位进行生产经营活动，拥有独立的购、产、销系统。 2、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、董事会秘书、财务 总监等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位兼任具体职务和领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东之间资产产权明晰，报告期内无控股股东占用公司资金资 产的现象，公司拥有独立的经营场所，商标等无形资产均由公司拥有。 4、机构方面：公司有健全的组织机构并且职能独立，董事会、监事会独立运作，不存在 与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：公司有独立的财务部门，有独立的会计核算体系和财务管理制度，公司在 银行有独立的帐户，独立纳税。 六、股东大会情况简介 一、2002 年公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会： 1、 2001 年年度股东大会情况：2002 年 4 月 23 日公司在《上海证券报》、《中国 证券报》刊登了关于召开 2001 年年度股东大会的通知，2002 年 5 月 28 日股东大会如期召开， 出席会议的股东及股东代理人 17 人，代表股权数 11490.3 万股，占公司总股本的 60.08％，符 合《公司法》和《公司章程》的有关规定，经大会审议，以记名表决方式通过了《2001 年度 董事会工作报告》、《2001 年年度报告及年度报告摘要》、《2001 年度监事会工作报告》、《2001 年度财务工作报告》；《2001 年度利润分配预案》、《公司章程修改草案》、《股东大会议事规 则》、《独立董事制度》、《田云金、陈旭东、彭清颖、郁蓉娟等四人辞去公司董事职务。选举张 力上先生、傅代国先生二人为公司第二届董事会独立董事》、《选举宋浩先生为公司第二届董事 会董事》、《陈可仁先生辞去公司监事职务，选举郁蓉娟女士为公司第二届监事会监事》、《独立 董事的津贴定为每人每年二万元人民币，独立董事参加董事会、股东大会及其履行职责所支付 的费用具实报销》、《续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为本公司 ２００２ 年度财务报告审计机 构，审计费用计划为 ３５ 万元人民币》、《关于对中国证监会在募集资金使 用核查中发现问题的整改报告中收购攀西地区土地资源的事项》、 《股东大会授权董事会办理公 司 2001 年中期实施资本公积金 10：5 转增股本后变更公司注册资本等相关事宜》的议案和事 项。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日《上海证券报》和《中国证券报》。 2、2002 年度第一次临时股东大会情况：2002 年 7 月 6 日公司在《上海证券报》、《中国证 券报》刊登了关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知，2002 年 8 月 8 日公司 2002 年 度第一次临时股东大会如期召开，出席会议的股东及股东代理人 20 人，代表股权数 11522.33 万股，占公司总股本的 60.25％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。参加会议的关 9 联股东按规定放弃了对该关联交易议案的表决权并在表决时予以了回避。经有表决权的股东审 议，以记名表决方式通过了《以本公司广州分公司位于广州保税区广保大道伟四路口，占地 3722 平方米，建筑面积 14925 平方米（含土地）的广州仓库房产，与四川禾嘉实业集团有限公司持 有的自贡高压阀门股份有限公司 14089672 股股权进行置换》的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 8 月 9 日《上海证券报》和《中国证券报》。 公司第二届董事会独立董事张力上、傅代国先生对上述关联交易发表了独立意见，刊登于 2002 年 7 月 3 日《上海证券报》和《中国证券报》。 七、董事会报告 （一）、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围是：本公司是以高科技农业为主导产业的企业，主营业务是对农副产品的深加 工、销售，优质水稻、小麦的种植、销售及技术服务。阀门制造等。2002 年公司实现主营收 入 24,334.40 万元，比去年同期增长了 102.64％，实现净利润 1,658.80 万元，比去年同期增加 －２３６．２０ 万元。 表一、公司主营业务行业构成情况： （单位：人民币万元） 行 业 主 营 收 入 主 营 成 本 主 营 业 务 利 润 金额 占比（%） 金额 占比（%） 金额 占比（%） 种 业 5,308.57 21.82% 2,999.08 19.04% 2,303.87 27.26% 阀门制造业 9,731.92 39.99% 6,018.61 38.20% 3,637.71 43.04% 食品加工业 2,772.08 11.39% 2,083.51 13.22% 659.30 7.80% 食品销售业 6,521.84 26.80% 4,653.85 29.54% 1,850.07 21.90% 合 计 24,334.41 100% 15,755.05 100% 8,450.95 100% 表二、公司主营业务产品构成情况： （单位：人民币元） 产品名称 主 营 收 入 主 营 成 本 主 营 业 务 利 润 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 种 子 5,308.57 21.82% 2,999.08 19.04% 2,303.87 27.26% 阀门、机械设备 9,731.92 39.99% 6,018.61 38.20% 3,637.71 43.04% 果汁、蔬果脆片 9,293.92 38.19% 6,737.36 42.76% 2,509.37 29.70% 、其他农副产品 合 计 24,334.41 100% 15,755.05 100% 8,450.95 100% 表三、主营业务地区分布情况： 销售地区 主 营 收 入 主 营 成 本 主 营 业 务 利 润 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 国 华东 4043.3 16.62% 3085.51 19.58% 950.58 11.25% 内 北方 3297.59 13.55% 2824.35 17.93% 463.72 5.49% 10 西南 5277.6 21.69% 3143.62 19.53% 2127.4 25.17% 国 % % % 外 % % % 合 计 12618.49 51.85% 9053.48 57.46% 3540.70 41.90% 2、占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上产品情况： 单位：元 产品 销售收入 销售成本 销售毛利 （1）种 子 53,085,694.69 29,990,805.84 43.49% （2）阀门制造 97,319,209.45 60,186,088.23 38.16% （3）食品加工 92,939,152.04 67,373,586.27 27.51% 及销售 合 计 243,344,056.18 157,550,480.34 35.26% 分析说明： 1、告期内禾嘉种业公司面对激烈的市场竞争，加大销售力度，注重销售网点的建设，较好的 完成了预期 3000 万元的销售计划。销售收入比上年增加 2.71 %，利润较上年减少 8.63%。 2、由于报告期内进行了资产置换，公司占有自贡高压阀门股份公司的股份增加，其增加的股 权对本年度利润的贡献为 2,467,240.72 元。 3、食品加工方面：报告期内除原有主导产品外，新建阳公食品有限公司的投产，新开了多种 食品产品，拓宽了市场。由于其投产较晚，所以对本年利润影响很小。 （二）、主要控股公司经营情况及业绩 截止报告期末，本公司下属 4 家控股子公司其经营情况及业绩如下： 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 净利润 四川盐源禾嘉绿色食品有限公司 蔬果深加工 蔬果加工食品 500 万元 600.96 万元 自贡高压阀门股份有限公司 机械加工 大口径管道球阀 4788.9 万元 1,677.38 万元 四川禾嘉种业有限公司 高科技农业 优良农作物种子 3000 万元 1,649.38 万元 四川阳公食品有限公司 食品加工 食品、饮料 1000 万元 -47.21 万元 注：1、控股 98%的子公司.四川禾嘉盐源禾嘉绿色食品有限公司报告期内实现主营业务收入 2,699.07 万元，主营业务成本 1,574.56 万元，净利润 600.96 万元。 2、控股 80.43%的子公司自贡高压阀门有限公司报告期内实现主营业务收入 9,731.98 万元, 主营业务成本 6,018.61 万元,净利润 1,677.38 万元; 3、控股 90%的子公司四川禾嘉种业有限公司报告期内实现主营业务收入 5,308.57 万元, 主营业成本 2,999.62 万元, 净利润 1,649.38 万元。 4、控股 90%的子公司四川阳公食品有限公司报告期内实现主营业务收入 526.31 万元,主营 业务成本 271.17 万元,净利润-47.21 万元. （三）、主要供应商和客户情况: 报告期内，本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的 54.9%，公司向前五 名客户销售额合计占公司销售总额的 52.26%。 11 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、目前公司食品加工产品面对众多已经占有一定市场份额的知名品牌产品，销售通路面 临较大困难。对此公司拟采取的措施是：进行产品的合理扩充、调整产品结构，加快销售网络 的建设，以市场的发展趋势为导向，实行灵活的销售政策和运作方案，对局部市场实行高起点 的运作，逐渐提升公司产品的知名度，扩大市场份额。蔬果加工方面：苹果结构不合理，成熟 期集中，导致苹果汁生产周期短。解决方案是扩大原料基地建设，种植澳洲青苹果，增加晚熟 品种，调整品种不合理的局面，从而延长苹果汁生产榨季，提高年产量。 2、自贡高压阀门股份有限公司认为，本公司的产品技术已经达到了国内领先、世界先进 水平，产品已经取得 GE 新比隆商标使用权，其销售无须再依赖飞球销售公司。报告期内成立 了自贡高压阀门股份有限公司销售分公司，从营销策略方面着手，加大销售网点建设的投入， 加强营销工作的管理。 3、种业方面：《种子法》的颁布实施对本企业生产环境的改善有较积极的方面，但对品种 权的管理及合法经营的要求更加规范。所以必须加大科研开发的投入和购买品种经营权的投入 并进，扩大种子基地的建设，拥有更多的品种和品种经营权。 （五）、公司投资情况： 1、 募股资金使用情况 本报告期内，本公司无募集资金使用或报告期之前募集资金使用延续到本报告期的情况。 2、 其他投资情况 在报告期内，公司投资 900 万元自筹资金用于建设控股子公司四川阳公食品有限公司。已经建 成投产。 （六）、财务状况与经营成果分析: （1）、财务状况分析表： 项 目 2002 年末 2001 年末 增（＋）减（－）% 资产总额 981,667,847.74 821,771,315.08 19.46% 股东权益 408,028,810.42 391,372,530.24 4.26% 现金及现金等价物净增加额 68,095,633.35 8,122,135.83 738.40% 分析：:1）资产总额较上年增长 19.46%为当期公司加强货款回笼，期末货币资金增加； 长、短期借款增加所致； 2）股东权益较上年增长 4.26%，为当期净利润增加所致； 3）现金及现金等价物净增加 738.4%，为当期期末银行存款余额增加所致。 （2）、经营成果及现金流量分析表： 项 目 2002 年末 2001 年末 增（＋）减（－）% 主营业务收入 243,344,056.18 120,084,122.95 102.64 主营业务利润 84,509,500.78 50,989,675.41 65.74 净利润 16,588,142.71 18,950,648.55 -12.47 经营活动产生的现金流量 -68,311,351.90 47,971,849.39 -242.40 分析：1）主营业务收入增长 102.64%，主要为当期公司加强营销力度，扩大销售渠道， 增加产品品种，开发市场所致； 2）主营业务利润增长是因主营业务收入增加所致； 3）股份公司 2002 年实现收入 24334.4 万元，较上年增长 102.64%，净利润 1658.81 万 元，较去年下降 12.47%。但 2001 年的利润中包含了股权投资收益 778.61 万元、补贴收 入 504.11 万元，扣除以上两项，2001 年净利润中营业所得为 612.34 万元，因此，2002 年同 2001 年相比，净利润增长 170.9%，也就是说，2002 年公司在主营业务增收的同时， 12 其依靠主营业务产生的利润也同比增加。 4）经营活动产生的现金流量较上年下降较多，主要是公司与关联方之间的资金往来所致。 （七）、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、按照中发[2000]3 号文件提出的在全国选择一批有基础、有优势、有特色、有前景的 龙头企业作为国家支持农业的重点的要求，根据《农业产业化国家重点龙头企业认定和运行 监测管理暂行办法》的规定，经专家组评审，全国农业产业化联席会议认定，我公司被列为 农业产业化国家重点龙头企业。 由此，我公司及我公司控股（直接控股比例超过 50%）子公司将享受到国家计划委员会、 财政部、税务总局等九部、委联合签发的通知（农经发[2002]14）和国家税务总局（国税发 [2001]124 号）文所规定的免征企业所得税的优惠政策。2002 年度我公司和我公司控股 90%的 禾嘉种业公司所得税税率为 15%，控股 98%的盐源禾嘉绿色食品有限公司 2002 年处于免税期。 2、公司 １９９９ 年投资建立凉山州攀西果蔬脆片基地时，会计核算将用材林归类为固定资 产，现按林业会计制度关于固定资产分类的规定，该用材林不应作为固定资产，而应计入存 货。该项资产自 １９９９ 年 ７ 月开始计提折旧，月折旧额 ２０９，７７５．９６ 元，年折旧额 ２，５１６，３１０．７２ 元，至 ２００１ 年 １２ 月止，共计提折旧 ６，２９０，７７６．８０ 元。现按追溯法给予调整，调增期初未 分配利润 ６，２９０，７７６．８０ 元。 （八）、新年度的经营计划 2003 年本公司在主营业务方面将继续推行“公司”+“基地”+“农户”的订单经营模式， 充分发挥已经形成的生产、加工、销售一体化经营的优势。具体为： 种业方面将加大科研开发的投入和购买品种经营权的投入并进，扩大种子基地的建设，拥 有更多的品种和品种经营权。 食品加工业将根据蔬果基地结构的调整得到改善。对蔬果基地成熟期集中的品种进行调 整，增加晚熟品种，种植澳洲青苹果，延长苹果汁生产榨季，提高年产量。推出新增饮料系列、 蔬果汁系列、方便食品系列产品。 加快内江柠檬综合加工项目的建设，加强对柠檬果农栽培技术的培训，积极推行无公害栽 培，提高柠檬产量和品质，为顺利实现柠檬产业化奠定良好的基础。 （九）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开了 9 次会议。 （1）、公司董事会第二届第五次会议 2002 年 3 月 26 日召开。，一致通过了以下决议：《2001 年年度报告》及《年度报告摘要》； 《2001 年度董事会工作报告》； 《2001 年总经理工作报告》； 《2001 年财务工作报告》；《2001 年度利润分配方案和预计 2002 年度利润分配政策》；《授权 总经理办理设立四川阳公食品有限公司相关事宜的议案》；《续聘山东乾聚有限责任会计师事 务所为本公司 2002 年度财务报告审计机构》。 2002 年度会计师事务所审计费用计划为 35 万元人民币。 （2）、公司董事会第二届六次会议于 2002 年 4 月 18 日召开，与会董事一致通过了如下 议案： 《2002 年第一季度报告》；《公司章程修改草案》；《股东大会议事规则》《董事会议事 规则》、《总经理工作细则》、《独立董事制度》、董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核 委员会及《实施细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露管理办法》、《募集资金管理办 法》、《投资管理制度》、《关联交易管理办法》、《控股股东行为规范条例》等十四项规章制度 和工作细则；《因聘任独立董事需要，董事会同意田云金、陈旭东、彭清颖、郁蓉娟四人辞 去董事职务》。《提名张力上先生、傅代国先生、铁军先生为公司第二届董事会独立董事候选 人》；《提名宋浩先生为公司第二届董事会董事候选人》。《关于独立董事津贴的议案》；针对 中国证监会对我公司通报批评中提出的整改要求，通过了《关于对中国证监会在募集资金使 用核查中发现问题的整改报告》，并就其中收购攀西地区土地资源一事，提交 2001 年年度股 东大会审议；关于召开公司 2001 年年度股东大会的议案；关于 2002 年度会计师事务所审计 费用的议案；公司预计 2002 年内计划以不高于每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增 股本。关于董事会授权公司在办理单笔不超过 3000 万元（含）、连续 12 个月内累计不超过 10000 万元（含）的银行贷款业务时，可以不召开董事会会议，而由二分之一以上董事（含独立董 13 事）签字即可办理事宜；关于董事会提请股东大会授权董事会办理公司 2001 年中期实施资 本公积金 10：5 转增股本后变更公司注册资本等相关事宜的议案。 本次会议决议刊登于 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （3）、公司董事会第二届七次会议于 2002 年 6 月 24 日召开，会议学习讨论了中国证监 会和国家经贸委联合出台的《上市公司建立现代企业制度自查报告》，经逐项审议通过并上 报了有关部门。 （4）、公司董事会第二届八次会议于 2002 年 6 月 28 日召开，与会董事讨论了关于将本 公司广州保税区分公司储库的资产与四川禾嘉实业集团有限公司持有的自贡高压阀门股份 有限公司股权进行置换的议案。 本次会议决议刊登于 2002 年 7 月 3 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）、公司董事会第二届九次会议于 2002 年 7 月 7 日召开，经与会董事讨论表决，同 意公司 2000 年临时股东大会通过的：总投资 1.9047 亿元用于投资建设柠檬综合加工厂项目 资金来源向银行贷款 1 亿元、自筹 9047 万元解决。并一致通过同意公司与美国艾尔科公司 签订设备采购等技术方面金额为 980 万美元的合作协议。 本次会议决议刊登于 2002 年 7 月 9 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （6）公司董事会第二届十次会议于 2002 年 8 月 15 日召开，审议通过了 2002 年半年度报 告。 （7）公司董事会第二届十一次会议于 2002 年 10 月 24 日召开，审议通过了 2002 年第三 季度报告和提名吴民先生为公司第二届董事会独立董事候选人的决议。 本次会议决议及独立董事候选人声明、独立董事提名人声明、独立董事候选人简介刊登于 2002 年 10 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （8）公司董事会第二届十二次会议于 2002 年 11 月 22 日召开，就近期有网站发表个人观 点文章，对本公司税务、毛利、应收帐款、存货及母公司资产质量等问题提出的疑问进行了 认真的讨论，形成并通过了对以上问题的澄清公告。 此公告刊登于 2002 年 11 月 23 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （9）公司董事会第二届十三次会议于 2002 年 12 月 29 日召开，经讨论一致同意将西昌冻 干制品有限公司的股份以 700 万元（筹建该公司已投资金为 698.3 万元）的价格出售。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照《公司法》、公司《章程》和上市公司规范化运作的相关规定 执行股东大会通过的各项决议。具体有：董事会根据 2001 年度股东大会的决议和授权办理 完毕公司 2001 年中期实施资本公积金 10：5 转增股本后变更公司注册资本等相关事宜。 （十）、本次利润分配预案 经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 16,588,142.71 元。 按《公司章程》有关规定，提取 10％的法定公积金 3,390,174.94 元和 5％的法定公益金 1,695,087.48 元，加上 2001 年度未分配利润 84,585,928.74 元，本年度可供全体股东分配的利 润为 96,088,809.02 元。根据 2001 年度股东大会通过的预计 2002 年利润分配政策中“2002 年 度具体分配政策视当时实际情况由董事会提出议案报股东大会审议决定。”的内容，董事会决 定 2002 年度利润分配为：以 2002 年 12 月 31 日的总股本 191,250,000 股为基数,每 10 股送 2 股红股和每 10 股以公积金转增 3 股。以上预案须经股东大会审议。 （十一）、信息披露报刊变更情况 公司指定的信息披露报刊没有变更。 八、监事会报告 （一）、监事会工作情况 报告期内公司监事会监事的离任和选举程序均符合《公司法》、公司《章程》的规定。公 司监事会共召开以下四次会议： 1、2002 年 3 月 26 日召开监事会第二届三次会议，会议通过了以下决议： （1）、《2001 年年度报告》及《年度报告摘要》； （2）、《2001 年监事会工作报告》； （3）、《2001 年财务工作报告》； 14 （4）、《2001 年度利润分配方案和预计 2002 年度利润分配政策》； （5）、授权总经理办理设立四川阳公食品有限公司相关事宜的议案。 本次会议决议刊登于 2002 年 3 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、第二届监事会第四次会议于 2002 年 4 月 18 日召开，会议通过了以下决议： （1）、陈可仁先生因工作调动，辞去公司监事职务； （2）、推荐郁蓉娟女士为公司监事候选人； （3）、《监事会议事规则》。 本次会议决议刊登于 2002 年 4 月 23 日《中国证券报》和《上海证券报》。 3、第二届监事会五次会议于 2002 年 6 月 3 日召开，会议通过了如下决议： （1）、同意吴建麟先生辞去公司监事及监事长职务； （2）根据《公司章程》和有关法规关于“职工代表担任的监事不得少于监事会人数的 三分之一”的规定，公司职工代表大会第二届第三次会议，选举田云金先生为公司监事会监 事。 本次会议决议刊登于 2002 年 6 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》。 4、第二届监事会六次会议于 2002 年 6 月 4 日召开，会议通过了如下决议： 经研究到会监事一致同意选举郁蓉娟女士为公司监事会监事长。 本次会议决议刊登于 2002 年 6 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）、 监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》和中国证监会发布的《治理准 则》建立了内部控制制度，完善了《三会制度》，规范了决策程序，保证了资产运作的安全。 认为 2002 年度公司召开的各次股东大会、董事会在召开程序、决议事项上合法合规，董事会 依法执行了股东大会的决议。公司董事、高级管理人员和经理没有违反法律、法规或损害公司 利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内监事会对公司的财务情况进行了检查，对 2002 年度财务报告进行了审核，认为： 在编制报告的会计处理上遵循了一贯性原则，2002 年度财务报告真实反映了公司财务状况和 经营成果，山东乾聚有限责任会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具的标准无保留意见 的审计报告真实可信，监事会同意山东乾聚有限责任会计师事务所出具的审计报告。 3、公司收购、出售资产时始终坚持维护公司和投资者利益的原则，因此报告期内交易价 格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 4、公司关联交易程序合法，价格公平，未损害公司利益，无内幕交易行为。 九、重要事项 （一）、2002 年度公司无诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内出售资产事项 报告期内根据公司董事会第二届十三次会议的决定：将西昌冻干制品有限公司的股份以 700 万元（筹建该公司已投资金为 698.3 万元）的价格出售。董事会认为，该事项可以确保公 司在 2003 年集中人力、财力、物力，使公司在建的柠檬综合加工项目（国家计委批准的四川 省“十五”规划重大建设项目）顺利进行。 （三）、重大关联交易事项 报告期内资产置换的关联交易情况 根据本公司董事会第二届八次会议决议，公司于 2002 年 6 月 28 日与关联方四川禾嘉实 业集团有限公司（以下简称：禾嘉集团）签署了《资产置换协议》，协议的主要内容：本公 司以广州分公司位于广州保税区广保大道伟四路口，占地 3722 平方米，建筑面积 14925 平 方米的广州仓库的资产（评估值 28086800 元）与禾嘉集团持有的自贡高压阀门股份有限公 司（以下简称：高阀公司）14089672 股股权（评估值 23036613.72 元）进行置换。此次置换 后本公司共持有高阀公司的股份 38519672 股，占总股本的 80.43%。 经 双 方 商 定 以 28439017.67 元 为 成 交 价 ， 进 行 置 换 的 差 额 由 禾 嘉 集 团 补 给 本 公 司 5402403.95 元。禾嘉集团同意本公司受让上述股权后，从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，该股权对应 15 的高阀公司的利润和其他权益由本公司享有，禾嘉集团不再享有对应的高阀公司的利润和其 他权益，也不再享有相应的高阀公司章程上规定的权利及承担相应的义务。 公司董事会进行分析后认为：进行置换后公司持有高阀公司的股份达到 80.43%，更有 利于公司对其进行规范管理和经营，同时提高了公司资产的质量，增强了公司的赢利能力， 有利于公司长期稳定的发展。（本次资产置换关联交易的公告及相关资料分别刊登于 2002 年 7 月 3 日、7 月 25 日《中国证券报》和《上海证券报》）。 （四）、报告期内公司重大合同情况 1、根据公司第二届董事会九次会议决议，公司与美国艾尔科公司签订了柠檬综合加工 生产线（全套）设备采购协议，采购金额为 980 万美元。包括果汁生产线、果皮加工生产线、 果胶生产线。 此信息刊登于 2002 年 7 月 9 日《中国证券报》和《上海证券报》。 2、控股公司担保合同 报告期内我公司的控股股东四川禾嘉实业集团有限公司为本公司在的以下贷款分别提供 了担保。 贷款期限 贷款金额 贷款银行 信息披露情况 2002 年 4 月 23 日至 2000 万元 农行成都总府支行 刊登于 2002 年 5 月 8 日 2003 年 4 月 22 日 《中国证券报》和《上海证券报》 2002 年 7 月 23 日至 2000 万元 农行成都总府支行 刊登于 2002 年 7 月 24 日 2003 年 7 月 22 日 《中国证券报》和《上海证券报》 2002 年 7 月 23 日至 1750 万元 农行成都总府支行 刊登于 2002 年 7 月 24 日 2003 年 7 月 22 日 《中国证券报》和《上海证券报》 3、报告期内公司未发生对外担保以及重大委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司或持有公司股份 5%以上的股东没有发生在指定报刊及网站上 披露承诺事项。 （五）、会计师事务所聘任及报酬情况 公司 2001 年度股东大会审议通过了续聘山东乾聚有限责任会计师事务所为公司的财务 审计机构。确定了全年的审计费用为 35 万元，报告期内已支付 30 万元，其中 2001 年度 30 万元。山东乾聚有限责任会计师事务所已连续六年为公司提供审计服务。 （六）、公司董事会在报告期受到证监会通报批评的情况 2002 年 4 月 3 日公司董事会受到了中国证监会关于公司“募集资金使用与公司承诺不符， 未履行相关变更程序，且信息披露与实际不符。”的通报批评（证监公司字[2002]8 号）。 针对上述违法违规行为，结合《上市公司治理准则》的要求，2002 年 4 月 18 日公司董事 会第二届六次会议讨论通过了《关于对中国证监会在募集资金使用核查中发现问题的整改报 告》的决议，并于 4 月 25 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露了《关于使用前次募 集资金收购攀西地区土地资源建设承诺项目的情况说明》。董事会决定将整改报告中“募集资 金使用与承诺不符、未履行相关变更程序”事项作为议案提交 2001 年年度股东大会审议，该 议案已于 5 月 28 日股东大会审议通过并刊登于 2002 年 5 月 29 日《上海证券报》和《中国证 券报》。到 2002 年 6 月公司董事会已实施了整改。 （七）、其他重大事项 1、公司注册地址的变更 由于成都市高新区建设的原因，我公司进出由东大门改为北大门，因此我公司注册地址 也由东大门门牌号码—成都市高新技术产业开发区高朋东路 14 号改为北大门门牌号码—成 都市高新技术产业开发区九兴大道 3 号。此变更已写进 2001 年度股东大会通过的我公司《章 程修改草案》并于 2002 年 7 月 26 日经四川省工商行政管理局变更登记。 2、我公司被评为农业产业化国家重点龙头企业，将享受国家优惠税收政策 16 根据国家计划委员会、财政部、税务总局等九部、委、局联合签发的通知（农经发[2002]14） 和国家税务总局（国税发[2001]124 号）文的有关规定我公司及我公司控股（直接控股比例 超过 50%）的子公司将享受到免征企业所得税的优惠政策。 此信息已刊登于 2003 年 1 月 14 日《中国证券报》和《上海证券报》。 十、财务报告 （一）、审计报告 经山东乾聚有限责任会计师事务所注册会计师杜中恒、吴金锋审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告[乾聚审字(2003)28 号]。 （二）、会计报表（附后） （三）、会计报表附注 一、公司基本情况 四川禾嘉股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由四川省人民政府川府字〔１９９７〕 １２９ 号文《四川省人民政府关于同意设立四川禾嘉股份有限公司的批复》、中华全国工商联合 会联发字［１９９７］第 ３６ 号文批复、中国证券监督管理委员会证监发［１９９７］３０３、３０４ 号关于《四 川禾嘉股份有限公司申请公开发行股票的批复》，同意由四川禾嘉实业集团有限公司、北海 海利实业公司、成都市武候区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研 究院共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。公司现有注册资本为 １９１２５ 万元人民币， 注册号为 ２０１８９７８９－７－１，地址：成都市高新技术产业开发区九兴大道 ３ 号，法人代表：夏朝 嘉。 公司主营优良农作物品种培育、作物种植、蔬果及其它农副产品加工销售，食品机械 的设计、制作，提供优良农作物种植技术，食品工程技术咨询、设备安装调试，技术转让和 人员培训。兼营商贸、房地产及其它经批准的项目。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 １、会计制度 本公司及子公司均执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司会计年度采用公历制，即公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日 ３、记账本位币 本公司会计核算以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入账；月 末将外币账户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整，调整后的差额作为汇兑损 益。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资，确定为现金等价物。 ７、短期投资核算办法 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。实际支付的价格中包含已宣告而尚未领 取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算；持有期间所获得的股利或利息 冲减短期投资账面价值；短期投资期末按成本与市价孰低原则计价，采用按单项投资计算并 确定计提跌价准备。 ８、坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回 的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。按年末应收账款和其他应收款账龄分析计 提，并视具体情况，采用个别认定法。坏账准备计提的标准列示如下： 17 账龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 ２０％ 三年以上 ３０％ ９、存货核算方法 （１）存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、包装物和低值 易耗品等。 （２）存货的计价： 各类存货均按取得时的实际成本记账，原材料、产成品、库存商品、 包装物发出时采用加权平均法核算。 （３）低值易耗品领用时，采用五五摊销法核算。 （４）各类存货采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报 废等，经适当程序批准后净损益转入本期费用。 （5）期末存货计价采用成本与可变现净值孰低法，通过比较计算出应计提的存货跌价 准备，计入当期损益。存货可变现净值按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定，存货跌价准备按单项计算确定计提。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资： 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 本公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其它单位的投资虽 占该单位有表决权资本总额 ２０％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其它单 位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重大影响，采用权益 法核算；对持有 ５０％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。 （2）长期股权投资差额摊销：合同规定了投资年限的，在合同规定的投资期限内平均摊 销，合同没有规定投资期限的，投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，不超过十年 摊销，投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额，不低于十年摊销。 （3）长期债权投资：长期债权投资在取得时按实际成本计价。以实际支付的全部价款（包 括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。债 券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益。债券溢价或折 价在债券存续期内采用直线法摊销。 （4）本公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况出现恶化等原因，导致其预 计可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低在可预计的未来期间不可能恢复时， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年损益。 １１、固定资产计价及折旧方法 （１）固定资产标准： 使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器机械、运输工具及其他与生产、经营有关的 设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，单位价值在 １５００ 元以上且使用年限 超过两年的物品。 （２）固定资产计价： 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、缴纳的相关税金入 账； 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较 低者入账。 （３）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、林木、电子设备和其他。 （４）固定资产折旧：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产预计的使用年限扣除预计 净残值（预计 ５％）确定其折旧率，固定资产类别、使用年限、折旧率如下： 18 类别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３０－４０ ５ ３．１７－２．３８ 机器设备 １２ ５ ７．９２ 运输工具 ８ ５ １１．８８ 电子设备 ５－８ ５ １９．００－１１．８８ 林 木 １５ ５ ６．３３ 其 他 ５ ５ １９．００ （５）固定资产盘盈、盘亏、出售、报废和非常损失，按《企业会计制度》的有关规定处理。 （６）期末对固定资产逐项进行检查，当存在下列情况时计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根 据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续 后，再按实际成本调整原来的暂估价值。期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工 程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建 工程减值准备，并计入当期损益： （１）长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； （２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大 的不确定性； （３）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、无形资产计价及摊销 无形资产系转让取得的经营性土地使用权、专用技术，以及因兼并而取得的商誉，其中： （１）经营性土地使用权按五十年期限平均摊销，林地使用权按七十年平均摊销； （２）专用技术按十年期限采用直线法平均摊销； （３）商誉按十年期限平均摊销。 （４）无形资产减值准备： 期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其账面价 值的，计提减值准备： A 被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； B 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C 已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １４、长期待摊费用核算方法 本公司长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出、开办费以及其 他摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始 生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。按实际成本计价，根据费用的受益 期限平均摊销。 １５、借款费用核算方法 开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借款费用计入当期 损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定 可使用状态前计入购建成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 １６、预计负债确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （１）该义务是企业承担的现时义务 （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能够可靠地计量。 19 符合上述确认条件的负债，其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出 存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不 存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （１）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （２）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确 定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 １７、收入确认原则 （１）销售商品：公司以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方；公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权；商品已经转移且收到货款或取得了收款的证据；并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （２）提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （３）他人使用公司资产：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确认。 １８、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １９、合并会计报表的编制方法 执行财政部财会字［１９９５］１１ 号《合并会计报表暂行规定》和财会二字（９６）２ 号《关于 合并报表范围请示的复函》等文件的规定，以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表 及其他有关资料为依据，经抵销内部投资，内部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项 目数额编制而成。本公司合并报表中的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度无重大差 异，无需进行调整。 ２０、本报告期会计政策和会计估计变更的影响 （１）会计政策变更 本公司在 １９９９ 年投资建立凉山州攀西果蔬脆片基地时，用材林参照《农业企业会计制度》 作为固定资产核算。本期根据会计核算有关原则，按《林业会计制度》中关于固定资产分类 之规定调整作为存货项目核算，并在报告期进行追溯调整。其中，调整 ２００１ 年期初未分配 利润 ２，１３８，８６３．６９ 元，相应调整盈余公积 ３７７，４４６．５３ 元，调整 ２００１ 年当期未分配利润 ３，２０８，２９６．５９ 元，相应调整盈余公积 ５６６，１６９．９９ 元，并相应调整了资产负债表相关项目。 （２）会计估计变更 本报告期内未发生会计估计变更事项 三、税项 １、企业所得税 本公司及控股子公司四川禾嘉种业有限公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业， 根据国家高新技术开发区的高新技术企业税收优惠政策，按 １５％的税率征收企业所得税，本 年度母公司存在未弥补亏损，未计缴企业所得税。 根据国办发（２００１）７３ 号《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》、国税发 （２００２）４７ 号《关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》和四川省凉山彝族 自治州人民政府文件凉府发［１９９９］１０３ 号《凉山州招商引资优惠政策》的通知，本公司所属 子公司四川盐源禾嘉绿色食品有限公司从 ２００１ 年起享受“免二减三”的税收优惠政策。 本公司控股子公司自贡高压阀门股份有限公司、四川阳公食品有限责任公司企业所得税 税率为 ３３％。 ２、增值税 本公司销售产品按 １７％缴纳增值税，应缴纳增值税额为当期销项税额扣除当期进项税额 后的余额。 控股子公司四川盐源禾嘉绿色食品有限公司按 １３％计缴增值税。 控股子公司自贡高压阀门股份有限公司按 １７％计缴增值税，并执行财税［２００１］１３３ 号《财 政部、国家税务总局关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》。 控股子公司四川阳公食品有限公司按 １７％计缴增值税。 控股子公司四川禾嘉种业有限公司 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日申请免征 ２００２ 年增值税，四川省成 20 都高新技术产业开发区国家税务局批复“经审查，同意免征经营种子部分收入增值税，并不 得开具增值税专用发票。” 四、控股子公司 被投资单 注册地 注册资本 法人代表 经营范围 投资比例％ 是否合并 位名称 种子开 四川禾嘉 成都市高 发、生产 种业有限 新技术开 ３０００ 万元 夏朝嘉 ９０ 合并 销售、技 公司 发区 术服务等 食品加工 四川盐源 及深加 禾嘉绿色 盐源县 ５００ 万元 夏朝嘉 工、食品 ９８ 合并 食品有限 盐井镇 加工技术 公司 咨询 高中压阀 自贡高压 门、机器 阀门股份 自贡市 ４７８９ 万元 夏朝嘉 ８０．４２ 合并 设备仪器 有限公司 仪表等 四川阳公 粮油食品 食品有限 四川金堂 １０００ 袁东畴 饮料加工 ９０ 合并 公司 销售 注 １：根据本公司董事会第二届八次会议决议，本公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议， 本公司以广州保税区分公司房地产置换四川禾嘉实业集团有限公司持有的自贡高压阀门股份 有限公司 ２９．４２％，本期自 ２００２ 年下半年将相应增加股权享有权益，纳入合并范围。 注 ２：根据本公司董事会第二届十三次会议决议，公司将持有的西昌禾嘉冻干制品有限责任 公司 ９０％股份出售给成都力腾有限公司。本期未予合并。 注 ３：四川禾嘉种业有限公司的子公司四川禾丰种业有限公司，因其资产、收入总额占总资 产、总收入的比例均不到 １０％，故本次合并根据财政部财会字［１９９６］２ 号文的规定，未将其 纳入合并报表的范围。 五、会计报表项目注释 （一）合并会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明外，货币单位均为人民币元。 １、货币资金 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日货币资金余额为 ８０，０２１，０７８．０２ 元，其中： 项目 期初数 期末数 现 金 ５６２，６８４．８１ １，５２５，６３７．３９ 银行存款 １０，６８７，８２７．３５ ６９，４０１，２６０．５３ 其他货币资金 ６７４，９３２．５１ ９，０９４，１８０．１０ 合计 １１，９２５，４４４．６７ ８０，０２１，０７８．０２ 21 ２、应收账款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额为 ２４１，０６３，３６１．８５ 元，净额为 ２２７，００８，８８２．３３ 元，账龄分析如下： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 一年以内 １３９，０６７，６８６．５８ ７７．０３％ ６，９５３，３８４．３３ ２１７，３４７，９５１．４６ ９０．１６％ １０，８６７，３９７．５７ 一至二年 ４０，１６９，２１９．０５ ２２．２５％ ４，０１６，９２１．９１ １７，１０６，５１７．１６ ７．１０％ １，７１０，６５１．７２ 二至三年 １，１４９，５３９．０１ ０．６４％ ２２９，９０７．８０ ５，０６２，３７７．３２ ２．１０％ １，０１２，４７５．４６ 三年以上 １４１，８９１．８７ ０．０８％ ４２，５６７．５６ １，５４６，５１５．９１ ０．６４％ ４６３，９５４．７７ 合计 １８０，５２８，３３６．５１ １００．００％ １１，２４２，７８１．６０ ２４１，０６３，３６１．８５ １００．００％ １４，０５４，４７９．５２ 注：（１）无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （２）欠款前五名金额合计为 １０２，３７３，８５７．３３ 元，占总额的比例为 ４２．４７％。 （３）应收账款增加 ３２．２８％系收入增加导致相应应收款项略有增加。 ３、其他应收款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额为 １３２，２１１，６０４．５２ 元，净额为 １２２，８３５，４７７．０７ 元，账龄分析如下： 账龄 期初数 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 ４１，９１９，８５８．０８ ７６．６０％ ２，０９５，９９２．９１ １１４，７９９，３７６．３４ ８６．８３％ ５，７３９，９６８．８２ 一至二年 ５，２４０，３９９．３７ ９．５８％ ５２４，０３９．９４ ５，３８７，３４６．２７ ４．０７％ ５３８，７３４．６３ 二至三年 ６，５１４，３１９．４３ １１．９０％ １，３０２，８６３．８９ ５，１００，４０５．６０ ３．８６％ １，０２０，０８１．１１ 三年以上 １，０５１，７７５．５０ １．９２％ ３１５，５３２．６５ ６，９２４，４７６．３１ ５．２４％ ２，０７７，３４２．８９ 合计 ５４，７２６，３５２．３８ １００．００％ ４，２３８，４２９．３９ １３２，２１１，６０４．５２ １００．００％ ９，３７６，１２７．４５ 注：（１） 期末余额中有持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款及应收关联单位款项， 详见关联方交易部分。 （２）欠款前五名金额合计为 ９９，３５７，４４６．６７ 元，占总额的比例为 ７６．０８％。 （３）其他应收款增长 １４１．５９％，系应收关联方款项增加所致。 ４、预付账款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预付账款余额为 ７７，６７４，４９７．１１ 元，主要是预付的货款，账龄 分析如下： 账龄 期初数 比例 期末数 比例％ 一年以内 ３５，０９２，２８９．３０ ７０．３６％ ４８，０７４，１０３．９３ ６１．８９％ 一至二年 ９，２０２，９１３．１２ １８．４５％ ２８，４００，１１８．７７ ３６．５６％ 二至三年 ３０，０００．００ ０．０６％ １，０７８，９４９．３９ １．３９％ 三年以上 ５，５５２，０６２．５９ １１．１３％ １２１，３２５．０２ ０．１６％ 合计 ４９，８７７，２６５．０１ １００．００％ ７７，６７４，４９７．１１ １００．００％ 注：（１）无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东欠款。 （２）期末数较期初数增长较大的原因为预付的购货款。 ５、存货 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日存货余额为 １２６，２２７，８２３．４２ 元，明细如下： 项 目 期初数 期末数 原材料 １６，４８２，１０８．８２ １２，２４１，２１１．５１ 22 在产品 ６，４７３，２２３．２１ ７，５３０，１５２．８４ 库存商品 ７，７２３，０７９．３０ １８，６３９，８８６．７６ 低值易耗品 １，９４５，７７４．５１ １，７４１，２７９．８８ 在途材料 ８６，３５１．８７ １，２７５，４００．７５ 自制半成品 ８２，９０４，４３６．９７ ８３，４３３，９２２．５８ 包装物 ８７５，６３９．９０ １，０２３，０９７．６７ 委托加工物资 ４５２，５２４．７９ ３４２，８７１．４３ 合 计 １１６，９４３，１３９．３７ １２６，２２７，８２３．４２ 注：报告期末，根据市价及存货的品质状况，按预计售价扣除相关税金及销售费用后 作为存货可变现净值，存货可变现净值均不低于其账面成本，故未计提存货跌价准备。 ６、待摊费用 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日待摊费用余额为零，明细如下： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 １４８，７１２．４９ ３１３，４８３．９８ ４６２，１９６．４７ － 房租 ５３，９５８．４２ ５３，９５８．４２ － 其他 ５５，８３５．７７ ２２，２８３．０２ ７８，１１８．７９ － 合计 ２５８，５０６．６８ ３３５，７６７．００ ５９４，２７３．６８ － ７、长期股权投资 （１）类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他长期股权投资 １１，４７１，３３２．３４ ４，８４７，５１３．３７ ７，３９５，３０７．７９ ８，９２３，５３７．９２ 注：本期增加为太平洋保险公司 ５００，０００．００ 元，东方电气集团财务公司 ５００，０００．００ 元， 盐滩镇农村信用社 ２７，０００．００ 元，自贡高阀股权投资差额 ３，５２８，１６３．３７ 元，交通银行 ２９２，３５０．００ 元，减少为处置四川西昌禾嘉冻干制品有限公司投资 ６，９８３，０００．００ 元和股权投 资差额摊销 ４１２，３０７．７９ 元。 （２）长期股权投资明细项目： 被投资单位名称 期末余额 占被投资单位注册资本 比例％ 四川华信动力投资有限公司 １，０００，０００．００ ６．２５ 中国太平洋保险公司 ５００，０００．００ ０．０２５ 四川东方电气集团财务公司 ５００，０００．００ ０．５０ 盐滩镇农村信用社 ２７，０００．００ １．００ 交通银行 ２９２，３５０．００ ０．０１ 四川禾丰种业有限公司 １，５８４，５５１．５９ ６０．００ 自贡高阀股份有限公司 ５，０１９，６３６．３３ ８０．４２ 合 计 ８，９２３，５３７．９２ 23 注：（１）四川禾丰种业有限公司系本公司控股子公司四川禾嘉种业有限公司之子公司。 由于该公司未实际经营，本期未予合并。 （２）公司本年度未发生投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，因此未计提 长期投资减值准备。 长期股权投资差额： 被投资单位 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 摊销期 名称 限 自贡高压阀门股 ５，８６６，４２９．７０ １，９０３，７８０．７５ ３，５２８，１６３．３７ ４１２，３０７．７９ ５，０１９，６３６．３３ ７．５ 年 份有限公司 合计 ５，８６６，４２９．７０ １，９０３，７８０．７５ ３，５２８，１６３．３７ ４１２，３０７．７９ ５，０１９，６３６．３３ ７．５ 年 ８、固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额分别为 １５７，２８２，９３７．１７ 元和 ６５，７７１，６１１．８３ 元，其分类明细项目如下： 固定资产类别 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ７９，３５０，６２０．４２ １５，６６７，６９２．１２ ３０，０３０，５６５．６９ ６４，９８７，７４６．８５ 机器设备 ５８，７４７，２２２．０８ ８，８５７，５６７．５６ ８４２，１２４．４６ ６６，７６２，６６５．１８ 林木 １４，２２２，８８０．００ １４，２２２，８８０．００ 运输工具 ５，０７８，２２７．０７ ４，５２７，５０８．００ ３，４２２，９８０．００ ６，１８２，７５５．０７ 电子设备及其他 ４，５５７，４８７．３７ ６０１，００９．１０ ３１，６０６．４０ ５，１２６，８９０．０７ 合计 １６１，９５６，４３６．９４ ２９，６５３，７７６．７８ ３４，３２７，２７６．５５ １５７，２８２，９３７．１７ 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ２７，５９５，８３２．４６ ２，０４９，５１０．４３ ５，１４９，１２４．０６ ２４，４９６，２１８．８３ 机器设备 ３０，９４５，１２３．３５ ７０１，６０７．４９ ４８１，８９１．３０ ３１，１６４，８３９．５４ 林木 ２，２５０，９５５．２０ ９０１，７８３．２０ ３，１５２，７３８．４０ 运输工具 ５，１３３，１８６．２９ ５８３，９４６．６４ ２，４８７，４４０．０６ ３，２２９，６９２．８７ 电子设备及其他 ５６８，７８０．４８ ６，２６８，３２３．１９ ３，１０８，９８１．４８ ３，７２８，１２２．１９ 合计 ６６，４９３，８７７．７８ １０，５０５，１７０．９５ １１，２２７，４３６．９０ ６５，７７１，６１１．８３ 固定资产净值 ９５，４６２，５５９．１６ ９１，５１１，３２５．３４ 固定资产减值准备 １８０，９６２．２４ １８０，９６２．２４ 注：（１）固定资产原值中有 １０，７１６，８７４．９４ 元已提足折旧。 （２）固定资产原值中有 ６６，２８１，７７８．２４ 元用于抵押贷款。 ９、工程物资 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日工程物资余额为 ３４，９６１，７２２．６７ 元，明细如下： 项 目 期初数 期末数 预付设备款 ５５，３６５，５３８．６９ ３４，９６１，７２２．６７ 合 计 ５５，３６５，５３８．６９ ３４，９６１，７２２．６７ 注：预付设备款系禾嘉种业公司、自贡高阀股份公司预付的设备款。 １０、在建工程 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日在建工程余额为 ４２，２０７，８３１．２５ 元，其明细如下： 工程名称 期初数 本期增加 减少数 期末数 资金 完工程 来源 度 （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） 内江柠檬项目 １，５３２，０００．００ １，５３２，０００．００ 自筹 24 高阀新建总装车间 ９，６３４，６７４．２７ ７７２，０９９．５６ ２４，３８０．００ １０，３８２，３９３．８３ 贷款 ９０％ （１，１７３，８８６．４５） （２２０，２３８．１５） （１，３９４，１２４．６０） 盐源果汁车间 １１，０８５，３４０．９５ ５０１，８９０．６４ １１，５８７，２３１．５９ － （７３１，２５０） （３５０，４０６．６３） （１，０８１，６５６．６３） － 内江土地使用权 ４，９１６，５００．００ １，０００，０００．００ ３，９１６，５００．００ 自筹 大口型球阀创新研 ２４，９０３，０７７．１３ ２４，９０３，０７７．１３ 贷款 制项目 （４３０，２６０．６０） （４３０，２６０．６０） 进口焊机 １，０１２，１３７．５８ １，０１２，１３７．５８ 其他零星工程 ９４，６２０．００ １，６３９，１１６．６２ ２５９，８７６．３３ １，４７３，８６０．２９ 自筹 合 计 ２０，８１４，６３５．２２ ３５，２７６，８２１．５３ １３，８８３，６２５．５０ ４２，２０７，８３１．２５ （１，９０５，１３６．４５） （１，０００，９０５．３８） （１，０８１，６５６．６３） （１，８２４，３８５．２０） １１、无形资产 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产余额为 １７０，４７６，６３４．８５ 元，明细如下： 类别 原始金额 期初数 本期 本期摊销 其他减少 期末数 剩余摊销 增加 年限 土地使用权 １３９，３８９，９８７．６２ １３２，０１４，７３３．６０ ２，２３９，３６６．１６ ６１，０３６，２４７．８９ ６８，７３９，１１９．５５ ２４－４９ 专有技术 １９，６５０，０４０．７５ １６，３７４，２５７．７７ ２，００６，６１９．７８ １４，３６７，６３７．９９ ８．５０ 商誉 －２，９０６，６９２．００ －２，４８５，３５３．５２ －３１１，５０２．５７ －２，１７３，８５０．９５ ８．５０ 优质小麦开 ６，０００，０００．００ ４，５００，０００．００ ６００，０００．００ ３，９００，０００．００ ８．００ 发权 专利技术 １，９００，０００．００ ９５０，０００．２０ １８９，９９９．９６ ７６０，０００．２４ ６．５０ ２３．５－ 林地使用权 ５４，０４６，９４４．００ ５１，３４４，５９６．８０ １，０８０，９３８．８８ ５０，２６３，６５７．９２ ４８．５ 农地使用权 ３６，４４２，１７９．２０ ３５，１４０，６７２．７０ ５２０，６０２．６０ ３４，６２０，０７０．１０ ６８．５０ 合 计 ２５４，５２２，４５９．５７ ２３７，８３８，９０７．５５ ６，３２６，０２４．８１ ６１，０３６，２４７．８９ １７０，４７６，６３４．８５ 注：其他减少主要是公司将租赁的果蔬生产基地对外转租所致。 １２、长期待摊费用 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用余额为零，明细如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 大修费 １７９，３４６．５４ １７９，３４６．５４ 模具制作费 ４２８，０３０．１３ ４２８，０３０．１３ 内江分公司开办费 １，５１４，０９４．０６ １，５１４，０９４．０６ 25 合计 ２，１２１，４７０．７３ ２，１２１，４７０．７３ １３、短期借款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款余额为 ２３３，８６０，０００．００ 元。 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 １７，４００，０００．００ １９，５５０，０００．００ 担保借款 １３６，２５０，０００．００ ２１４，３１０，０００．００ 信用借款 合计 １５３，６５０，０００．００ ２３３，８６０，０００．００ 注：（１）短期借款中无逾期借款。 （２）大股东四川禾嘉实业集团有限公司以持本公司股权 ５６４０ 万股提供质押担保借款 ７７５０ 万元。 （３）期末数较期初数增加 ８０，２１０，０００．００ 元，增长 ５２．２％，主要系公司及控股子公 司正常生产经营借款。 １４、应付账款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付账款余额为 ７１，１００，４８２．１０ 元。 期初数 期末数 ５８，３４８，６２５．１８ ７１，１００，４８２．１０ 注：应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项，详见关联方交易。 １５、预收账款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款余额为 ９，４０３，９９２．４１ 元。 期初数 期末数 ８，７１４，７７０．３０ ９，４０３，９９２．４１ 注：无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 １６、应付股利 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应付股利余额为 ５１２，９４３．５８ 元，明细如下： 单位名称 金额 自贡铸钢有限公司 ７６，３３０．８９ 中保自贡财产保险公司 ７６，３３０．８９ 交行自贡支行房地产开发公司 ３８，１６５．４４ 自贡建材机械厂 ７，６３３．０９ 自贡市机械一厂 ５，３４３．１７ 自贡南方机电设备公司 ３，８１６．５４ 南方证券自贡分公司 １５２，６６１．７８ 大西洋股份公司（焊条厂） １５２，６６１．７８ 合 计 ５１２，９４３．５８ １７、应交税金 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金余额为 ４２，２６６，１８３．５０ 元，明细如下： 项目 税 率 期初数 期末数 增值税 １７％ １７，１４０，５４６．０８ １５，５１８，６３４．１９ 营业税 ５％ ２０８，３９７．４４ ２１８，９９２．８２ 城建税 ７％ １，５３６，４７０．２２ ２，０４４，３１２．７３ 26 所得税 １５％、３３％ １９，８７９，２９６．８３ ２２，２２８，１２９．２０ 房产税 １．２％ ９３２，０１６．１４ １，１２７，７４０．７３ 土地使用税 ３０６，８９８．１１ ６５１，０３４．８５ 个人所得税 超额累进税率 ４７４，７５６．９５ ４７４，３２３．９８ 固定资产投资方向调 １２０，７５９．００ ０．００ 节税 车船使用税 ３，０１５．００ ３，０１５．００ 合计 ４０，６０２，１５５．７７ ４２，２６６，１８３．５０ 注：应交税金欠税金额较大，主要原因系：（１）公司参与国企改造收购四川自贡高压 阀门股份有限公司时产生历史遗留欠税 １２９８ 万元；（２）公司上市前应交税金余额 ８５８ 万元， 在公司运营过程中滚动支付。 １８、其他应交款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款余额为 ５，３０３，６５５．１０ 元，明细如下： 项 目 期初数 期末数 教育费附加 １，３７７，２１５．２８ １，６８１，７１２．４２ 交通费附加 ２，５２８，４１９．４７ ２，３７９，５９８．９２ 副食品调控基金 １，０６０，８６１．８８ １，２４２，３４３．７６ 合 计 ４，９６６，４９６．６３ ５，３０３，６５５．１０ １９、其他应付款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额为 ３９，８１１，６７６．８８ 元。 期初数 期末数 ５２，６６４，８６４．１１ ３９，８１１，６７６．８８ 注：无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东款项。 ２０、一年内到期的长期负债 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，一年内到期的长期借款为 ３３，０７０，０００．００ 元。 银行名称 金额 借款期限 利率％ 借款条件 中国农业银行盐源县支行 ４，０００，０００．００ １９９９．７．３０－２００３．７．２９ ７．２３６ 抵押 中国工商银行自贡市分行 ４，０００，０００．００ ２００１．６．１８－２００３．６．１７ ６．５３４ 抵押 中国工商银行自贡市分行 ４，０００，０００．００ ２００１．６．１９－２００３．６．１８ ６．５３４ 抵押 中国工商银行自贡市分行 ３，０００，０００．００ ２００１．６．２０－２００３．６．１９ ６．５３４ 抵押 中国工商银行自贡市分行 ６，０００，０００．００ ２００１．５．２３－２００３．５．２２ ６．５３４ 担保 中国工商银行自贡市分行 ５，５８０，０００．００ ２００１．５．２４－２００３．５．２３ ６．５３４ 担保 中国工商银行自贡市分行 ２，４９０，０００．００ ２００１．７．０４－２００３．７．０３ ６．５３４ 担保 中国工商银行自贡市分行 ４，０００，０００．００ ２００１．７．２４－２００３．１．２２ ６．８３１ 担保 合 计 ３３，０７０，０００．００ 27 ２１、长期借款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期借款余额为 １０２，０８０，０００．００ 元，明细如下： 借款类别 期初数 期末数 担保借款 ２１，６７２，９２３．６７ １７，０００，０００．００ 抵押借款 ４０，４００，０００．００ ８５，０００，０００．００ 借款利息 ２１，９２４．９８ 信用借款 ８０，０００．００ ８０，０００．００ 合计 ６２，１７４，８４８．６５ １０２，０８０，０００．００ ２２、长期应付款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日长期应付款余额为 ３，５９０，０００．００ 元，为财政局退税款。 ２３、股本 截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股 本 余 额 为 １９１，２５０，０００．００ 元 ， 明 细 如 下 ： 单位：万股 本期变动增减（＋，－） 期末数 期初数 项目 配股 送股 公积金转股 发行 Ａ 股 小计 一、尚未流通股份 １１，４７５ １１，４７５ １、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 １１，４７５ １１，４７５ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 １１，４７５ １１，４７５ 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 ７，６５０ ７，６５０ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ７，６５０ ７，６５０ 三、股份总数 １９，１２５ １９，１２５ 28 ２４、资本公积 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资本公积余额为 ８７，２４９，５９７．６５ 元。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 ８７，１８１，４６０．１８ ８７，１８１，４６０．１８ 股权投资准备 ６８，１３７．４７ ６８，１３７．４７ 合 计 ８７，１８１，４６０．１８ ６８，１３７．４７ ８７，２４９，５９７．６５ 注：股权投资准备本期增加数为子公司无法支付的款项转入。 ２５、盈余公积 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日盈余公积余额为 ３３，４４０，４０３．７５ 元，明细如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 １８，９０３，４２７．５５ ３，３９０，１７４．９５ ２２，２９３，６０２．５０ 法定公益金 ９，４５１，７１３．７７ １，６９５，０８７．４８ １１，１４６，８０１．２５ 合计 ２８，３５５，１４１．３２ ５，０８５，２６２．４３ ３３，４４０，４０３．７５ ２６、未分配利润 项 目 期初数 期末数 期初未分配利润 ７２，６９６，８９５．８０ ８４，５８５，９２８．７４ 加：本年度净利润 １８，９５０，６４８．５５ １６，５５８，１４２．７１ 减：本期提取法定盈余公积 ４，７０７，７４３．７４ ３，３８０，１７４．９５ 本期提取法定公益金 ２，３５３，８７１．８７ １，６９５，０８７．４８ 本期提取任意盈余公积 本年度拟分配现金股利 减：分配的股票股利 年末未分配利润 ８４，５８５，９２８．７４ ９６，０８８，８０９．０２ 注：本期期初数与上年年末数差异 ４，５４４，１３０．５２ 元，系因本期会计差错 追溯调整所致。 ２７、主营业务收入 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水稻玉米种子 ５３，０８５，６９４．６９ ５１，６４４，８７５．９１ 食品加工 ２７，７２０，７７７．９０ ２０，５５８，２９７．２８ 阀门制品 ９７，３１９，２０９．４５ ３７，３３９，３７４．３２ 果汁及其他农副产品 ６５，２１８，３７４．１４ １０，５４１，５７５．４４ 合 计 ２４３，３４４，０５６．１８ １２０，０８４，１２２．９５ 29 说明：公司本期前五名客户的销售收入总额为 １２７，１８２，３７２．６２ 元，占全年主营业务收 入的 ５２．２６％。 ２８、主营业务成本 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 水稻玉米种子 ２９，９９０，８０５．８４ ２８，３６９，９４０．２７ 食品加工 ２０，８３５，１２８．１２ ８，９６８，９７７．５７ 阀门制品 ６０，１８６，０８８．２３ ２５，９１９，３９３．９９ 果汁及其他农副产品 ４６，５３８，４５８．１５ ４，８８６，４８２．２５ 合 计 １５７，５５０，４８０．３４ ６８，１４４，７９４．０８ ２９、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 ２００２ 年度 ２００１ 年度 城建税 ７％ ７９４，４３５．１７ ４０５，０３７．４５ 教育费附加 ３％ ３６７，７４３．５３ ２１２，０９６．８８ 副食品调控基金 １‰ ８４，２９７．９８ ４６，５７０．１２ 交通费附加 ４％ ３７，５９８．３８ ２８５，９４９．０１ 合 计 １，２８４，０７５．０６ ９４９，６５３．４６ ３０、其他业务利润 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 收入 支出 收入 支出 房屋出租 ２４，８５８．１２ ２５，０５３．３６ 材料销售 １９０，３７３．０６ ２１２，１６２．４９ １，０８８，２３６．２８ ７９１，７３７．７５ 农业技术服务 ２，２３０，０００．００ 其他 １５４，０５４．８０ ２８８，８４１．３５ １８９，８４０．９７ ３７，０８２．７７ 合 计 ３６９，２８５．９８ ５２６，０５７．２０ ３，５０８，０７７．２５ ８２８，８２０．５２ ３１、财务费用 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项目 利息支出 １７，７１２，３４８．９７ １１，６０３，８３０．７７ 减：利息收入 １４０，１３４．９０ ７８６，７０２．３２ 汇兑损失 ３２，３８３．８４ 减：汇兑收益 其他 １１６，２１４．２４ ４９，８８４．８２ 合计 １７，６８８，４２８．３１ １０，８９９，３９７．１１ 30 ３２、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期债权投资收益 １２０，５５４．５５ ７，７８６，１０８．７４ 股权投资差额摊销 －４１２，３０７．７９ －２３７，９７２．６０ 合计 －２９１，７５３．２４ ７，５４８，１３６．１４ 注：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ３３、营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 １６，３４２．２０ ８，９９７．８８ 处置固定资产净收益 ８６，８５３．１５ 其 他 １３，２８４．３４ ４，９９７．５２ 合计 ２９，６２６．５４ １００，８４８．５５ ３４、营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 税款滞纳金 ４１１，２７３．３０ 处置固定资产净损失 ５８，８５１．７６ 计提的固定资产减值准备 １８０，９６２．２４ 捐 赠 ２０，４００．００ ４０，０００．００ 罚 款 ３０，８７０．４０ １，５５５．００ 其 他 １００，２５３．２５ ４７，０４０．１０ 合 计 ５６２，７９６．９５ ３２８，４０９．１０ ３５、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为 １７３，８３８，１１３．１４ 元，主要是支付的管理费用、销 售费用及往来款。 31 （二）母公司会报表注释 ３７、应收账款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日应收账款余额为 ４８，４３５，６４６．２１ 元，净额为 ４５，０６３，４７８．４９ 元， 账龄分析如下： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备 一年以内 １３，０６６，２７３．８０ ３４．０２％ ６５３，３１３．６９ ３５，６７７，１４７．４３ ７３．６６％ １，７８３，８５７．３７ 一至二年 ２４，８２７，４９２．６８ ６４．６４％ ２，４８２，７４９．２７ １０，０５４，５３４．４７ ２０．７６％ １，００５，４５３．４５ 二至三年 ５０１，５２０．００ １．３１％ １００，３０４．００ ２，２８３，３２３．８７ ４．７１％ ４５６，６６４．７７ 三年以上 １２，２１０．４０ ０．０３％ ３，６６３．１２ ４２０，６４０．４４ ０．８７％ １２６，１９２．１３ 合计 ３８，４０７，４９６．８８ １００．００％ ３，２４０，０３０．０８ ４８，４３５，６４６．２１ １００．００％ ３，３７２，１６７．７２ 注：应收账款中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位欠款，详见关联方交易。 ３８、其他应收款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日其他应收款余额为 １３５，２５０，４９９．１４ 元，净额为 １２６，７４５，１７０．５２ 元，账龄分析如下： 账龄 期初数 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 １３，４６０，１６３．２８ ７９．１２％ ６７３，００８．１７ １２７，５８０，０６５．２５ ９４．３３％ ６，３７９，００３．２６ 一至二年 ２，４３３，３７２．７２ １４．３０％ ２４３，３３７．２７ ６，４６７．７９ ６４６．７８ 二至三年 ６７，５０８．４８ ０．４０％ １３，５０１．７０ １，７３５，１１２．４６ １．２９％ ３４７．０２２．４９ 三年以上 １，０５１，７７５．５０ ６．１８％ ３１５，５３２．６５ ５，９２８，８５３．６４ ４．３８％ １，７７８，６５６．０９ 合计 １７，０１２，８１９．９８ １００．００％ １，２４５，３７９．７９ １３５，２５０，４９９．１４ １００．００％ ８，５０５，３２８．６２ 注：其他应收款中持有公司 ５％（含 ５％）以上股份股东单位欠款，详见关联方交易。 ３９、长期投资 ①类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 １２３，０４５，０６７．３８ ６３，１８０，０９０．４９ ７，３９５，３０７．７９ １７８，８２９，８５０．０８ 32 ②长期股权投资（权益法）明细项目： 被投资单位名称 占被投资单 初始投资 损益调整额 累计增减额 期末余额 位注册资本 比例％ 四川禾嘉盐源绿 ９８ ４，９００，０００．００ ５，８８９，４３３．９６ ２０，５９２，６４０．１９ ２５，４９２，６４０．１９ 色食品有限公司 四川禾嘉种业公 ９０ ２７，０００，０００．００ １４，８４４，４５８．４６ ５３，１４９，２５８．７９ ８０，１４９，２５８．７９ 司 自贡高压阀门股 ８０．４２ ４７，２１０，９３０．６５ １１，０２２，０４０．４９ １７，４０１，９３０．９９ ６４，６１２，８６１．６４ 份有限公司 四川阳公食品有 ９０ ９，０００，０００．００ －４２４，９１０．５４ －４２４，９１０．５４ ８，５７５，０８９．４６ 限公司 小 计 ８８，１１０，９３０．６５ ３１，３３１，０２２．８７ ９０，７１８，９１９．４３ １７８，８２９，８５０．０８ 注：公司本年度未发生投资可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，因此未计提长 期投资减值准备。 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 摊销期限 自贡高压阀门股 ５，８６６，４２９．７０ １，９０３，７８０．７５ ３，５２８，１６３．３７ ４１２，３０７．７９ ５，０１９，６３６．３３ ７．５ 年 份有限公司 合计 ５，８６６，４２９．７０ １，９０３，７８０．７５ ３，５２８，１６３．３７ ４１２，３０７．７９ ５，０１９，６３６．３３ ７．５ 年 ４０、主营业务收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 蔬果脆片 ２０，７３７，５３９．９０ ４１，８２１．１９ 果 汁 ３９，７２８，１１０．２４ 苹 果 ２，０８６，５４３．５３ 牲 畜 １，３９５，０５０．８０ 合 计 ６３，９４７，２４４．４７ ４１，８２１．１９ ４１、主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 蔬果脆片 １６，６５１，２４６．３８ ２６，１０６．３９ 果 汁 ３５，１３７，４１５．３４ 苹 果 ８３５，７１７．９０ 牲 畜 ７６７，８５１．６５ 合 计 ５３，３８８，２３１．２７ ２６，１０６．３９ ４２、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 短期债权投资收益 －８，４４８．２０ 股权投资收益 ３１，３３１，０２２．３７ ３２，８０７，４５７．１８ 股权投资转让收益 １７，０００．００ 股权投资差额摊销 －４１２，３０７．７９ －２３７，９７２．６０ ３０，９２７，２６６．３８ ３２，５６９，４８４．５８ 合 计 33 六、关联方关系及其交易 １、关联方关系 ： （１） 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 四川禾嘉实业集 成 都 市 高 新 食品加工、包装印刷、 母公司 有限责任公司 夏朝嘉 团有限公司 技术开发区 房地产开发 有限责任公司 四川禾嘉种业有 成 都 市 高 新 种子开发、生产销售、 子公司 夏朝嘉 限公司 技术开发区 技术服务等 四川盐源禾嘉绿 盐源县 有限责任公司 食品加工及深加工、食 子公司 夏朝嘉 色食品有限公司 盐井镇 品加工技术咨询 股份有限公司 自贡高压阀门股 自贡市 高中压阀门、机器设备 子公司 夏朝嘉 份有限公司 仪器仪表等 有限责任公司 四川阳公食品有 四川金堂 粮油食品饮料加工销售 子公司 袁东畴 限公司 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数（万元） 本期增加数 本期减少数 期末数（万元） 四川禾嘉实业集团有限公司 １０，０００ １０，０００ 四川禾丰种业有限公司 ２００ ２００ （３）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 四川禾嘉实业 ６，６４０．２ 万元 ５２．０８ ６，６４０．２ 万元 ５２．０８ 集团有限公司 四川禾丰种业 １２０ 万元 ６０．００ １２０ 万元 ６０．００ 有限公司 （４）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 四川星火食品研究院 参股公司 四川禾嘉房地产开发公司 参股公司 百花洲水上娱乐世界 参股公司 四川飞球（集团）有限责任公司 同一母公司 北海海利实业公司 参股公司 34 四川飞球阀门销售有限公司 同一母公司 四川第三工业联合公司 同一母公司 四川禾嘉学院 同一母公司 成都市精印包装厂 同一法人代表 四川禾嘉贸易有限公司 同一母公司 ２、关联方交易 ： （１） 采购货物 2002 年度 2001 年度 交易金额 占总额比例 交易金额 占总额比例 采购阀门 四川飞球阀门 32,679,611.10 23.93％ 销售有限公司 关联方交易按公允价格作为定价原则。 （２） 销售货物 2002 年度 2001 年度 交易金额 占总额比 交易金额 占总额比例 例 销售阀门 四川飞球阀门 5,884,129.25 2.42% 25,899,147.13 21.57% 销售有限公司 关联方交易按公允价格作为定价原则。 （３）关联方往来款项余额 A、关联方应收账款余额 关联方 金额 占总额比例％ 期末数 期初数 期末数 期初数 四川飞球阀门销售有限公司 ４１，７８１．５０ ２４，６４１，２９４．４５ ０．０１ １４．５６ 35 B、关联方其他应收款余额 关联方 金额 占总额比例％ 期末数 期初数 期末数 期初数 四川禾嘉实业集团有限公司 ４１，３９２，８０３．２３ ３１．６９ 四川飞球（集团）有限责任公司 １１，４６５，８１４．０９ ２，５９３，２５７．７２ ８．７８ ５．０４ 四川禾丰种业公司 ４，３６５，８１３．１４ １，５３３，９８７．８８ ３．３４ ２．９８ 四川飞球阀门销售有限公司 １，０３９，１７９．４２ ８３０，０００．００ ０．８０ １．６１ 四川禾嘉贸易有限公司 ２１，６１２，１１３．００ １５．８８ 禾嘉学院 １，２９０，０００．００ ０．０１ C、关联方应付账款余额 关联方 金额 占总额比例％ 期末数 期初数 期末数 期初数 四川禾嘉实业集团有限公司 ８１４，４８６．９２ １．４０ 四川飞球阀门销售有限公司 ２３，８７６，５０８．４２ ３１．０４ D、关联方其他应付款余额 关联方 金额 占总额比例％ 期末数 期初数 期末数 期初数 四川禾嘉贸易有限公司 ３，８００，０００．００ ９．９５ 四川禾嘉实业集团有限公司 １，７５９，３３５．２９ ７，４９５，７８９．２２ ４．６１ １４．１６ 四川第三工业联合公司 ３，８０３，６６１．００ ７．１９ （４）股权转让：公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日与母公司四川禾嘉实业集团有限公司签订资产置 换协议并经 ２００２ 年度股东大会通过，协议约定本公司以所有的广州保税区仓库、商品房及相 关土地使用权等项资产置换集团公司持有的自贡高压阀门股份有限公司 ２９．４２％股权，双方资 产的定价分别以长城会计师事务所长会评报字（２００２）第 ０７５，０２０ 号评估报告为准，评估基 准日均为 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日。资产价值差额 ５，４０２，４０３．９５ 元由四川禾嘉实业集团有限公司以 现金形式支付给本公司。交易完成后，本公司对控股子公司自贡高压阀门股份有限公司的持股 比例为 ８０．４２％，上述交易对本公司本年净利润的影响额 ２，４６７，２４０．７２ 元。该项关联方交易以 在 ２００２ 年 ７ 月 ３ 日《中国证券报》披露。 （５）资产转让：本公司于 ２００２ 年 ５ 月 ２０ 日与四川禾嘉实业集团有限公司签订协议，将 本公司部分运输工具账面价值 １，２８１，２０３．９４ 元转让给集团公司，资产定价以本公司账面价值 为准。 （６）借款担保：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，四川禾嘉实业集团有限公司对本公司借款提 供担保余额 ２３１，３１０，０００．００ 元。 七、或有事项 截至本报告日，公司无需披露的或有事项。 36 八、承诺事项 截至本报告日、本公司无需披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至本报告日，资产负债表日后事项有：四川禾嘉实业集团有限公司原持有自贡高压阀 门股份有限公司 29.42％的股权，于 2003 年 2 月 18 日办理完过户手续，并从 2002 年下半年 起纳入合并会计报表。 十、其他重要事项 截至本报告日，公司无需披露的其他重要事项。 备查文件目录 1、 载有公司法定代表人、会计主要负责人签名并盖章的会计报表； 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的本公司全部文件的 正文及公告原稿。 董事长签名：夏朝嘉 四川禾嘉股份有限公司 二 00 二年二月二十五日 37 资 产 负 债 表 编制单位：四川禾嘉股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 资 产 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 １ ８０，０２１，０７８．０２ ６６，０９６，５９７．０２ １１，９２５，４４４．６７ ７，２３７，８４７．８１ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ２ ２２７，００８，８８２．３３ ４５，０６３，４７８．４９ １６９，２８５，５５４．９１ ３５，１６７，４６６．８０ 其他应收款 ３ １２２，８３５，４７７．０７ １２６，７４５，１７０．５２ ５０，４８７，９２２．９９ １５，７６７，４４０．１９ 预付账款 ４ ７７，６７４，４９７．１１ ５０，７９７，８０８．６９ ４９，８７７，２６５．０１ ３２，０９８，９９２．５９ 应收补贴款 存货 ５ １２６，２２７，８２３．４２ ８１，２２８，８４８．４９ １１６，９４３，１３９．３７ ８０，８９９，４３７．１５ 待摊费用 ６ ２５８，５０６．６８ １２７，８８９．９４ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 １００，０００．００ 流动资产合计 ６３３，７６７，７５７．９５ ３６９，９３１，９０３．２１ ３１９，４１５，３９３．２３ ９１，８３６，６３４．０８ 长期投资： 长期股权投资 ７ ８，９２３，５３７．９２ １７８，８２９，８５０．０８ １１，４７１，３３２．３４ １２３，０４５，０６７．３８ 其中：合并价差 ５，０１９，６３６．３３ １，９０３，７８０．７５ 长期债权投资 长期投资合计 ８，９２３，５３７．９２ １７８，８２９，８５０．０８ １１，４７１，３３２．３４ １２３，０４５，０６７．３８ 固定资产： ０．００ ０．００ 固定资产原价 ８ １５７，２８２，９３７．１７ ３１，３５５，０２９．８５ １６１，９５６，４３６．９４ ６３，２９２，４６１．８３ 减：累计折旧 ８ ６５，７７１，６１１．８３ ８，５１９，３３５．２２ ６６，４９３，８７７．７８ １３，８５８，１３５．４３ 固定资产净值 ９１，５１１，３２５．３４ ２２，８３５，６９４．６３ １７４，９２４，９９９．５６ １２８，８９６，７６６．８０ 减：固定资产减值准备 １８０，９６２．２４ １８０，９６２．２４ 固定资产净额 ９１，３３０，３６３．１０ ２２，８３５，６９４．６３ １７４，７４４，０３７．３２ １２８，８９６，７６６．８０ 工程物资 ９ ３４，９６１，７２２．６７ ２６，２００，０００．００ ５５，３６５，５３８．６９ ５０，０００，０００．００ 在建工程 １０ ４２，２０７，８３１．２５ ５，６２４，２３９．５９ ２０，８１４，６３５．２２ ９４，６２０．００ 固定资产清理 固定资产合计 １６８，４９９，９１７．０２ ５４，６５９，９３４．２２ ２５０，９２４，２１１．２３ １７８，９９１，３８６．８０ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１ １７０，４７６，６３４．８５ ９０，２５７，４０６．５２ ２３７，８３８，９０７．５５ １５２，９８１，８２７．８１ 长期待摊费用 １２ ２，１２１，４７０．７３ １，５１４，０９４．０６ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １７０，４７６，６３４．８５ ９０，２５７，４０６．５２ ２３９，９６０，３７８．２８ １５４，４９５，９２１．８７ 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 ９８１，６６７，８４７．７４ ６９３，６７９，０９４．０３ ８２１，７７１，３１５．０８ ５４８，３６９，０１０．１３ 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 38 资 产 负 债 表 编制单位：四川禾嘉股份有限公司 单位：人民币元 负 债 和 股 东 权 益 附注 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动负债： 合 并 母公司 合 并 母公司 短期借款 １３ ２３３，８６０，０００．００ １７１，４００，０００．００ １５３，６５０，０００．００ ９９，９４０，０００．００ 应付票据 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应付账款 １４ ７１，１００，４８２．１０ １，５８７，６８４．３１ ５８，３４８，６２５．１８ ４，４４２，３６６．２４ 预收账款 １５ ９，４０３，９９２．４１ ２，８９８，３０３．７６ ８，７１４，７７０．３０ ３，２５５，００２．７６ 应付工资 ２２７，９９９．０４ ０．００ ３１９，４６０．６１ ０．００ 应付福利费 ６，４６７，２１４．０４ ８９１，４４６．２４ ５，９８３，８７５．６１ ７００，０７７．２３ 应付股利 １６ ５１２，９４３．５８ ０．００ ５１２，９４３．５８ ０．００ 应交税金 １７ ４２，２６６，１８３．５０ ５，８７０，５６８．５６ ４０，６０２，１５５．７７ １６，２０４，８３２．０３ 其他应交款 １８ ５，３０３，６５５．１０ １，２２７，１５４．１０ ４，９６６，４９６．６３ １，１５１，３５４．２５ 其他应付款 １９ ３９，８１１，６７６．８８ ２２，９０３，３６３．８９ ５２，６６４，８６４．１１ １３，１９５，８６８．０９ 预提费用 ４，０００．００ 预计负债 一年内到期的长期负债 ２０ ３３，０７０，０００．００ ３，０００，０００．００ 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 ４４２，０２８，１４６．６５ ２０６，７７８，５２０．８６ ３２８，７６３，１９１．７９ １３８，８８９，５００．６０ 长期负债： 长期借款 ２１ １０２，０８０，０００．００ ６５，０８０，０００．００ ６２，１７４，８４８．６５ ８０，０００．００ 应付债券 长期应付款 ２２ ３，５９０，０００．００ ３，５９０，０００．００ ３，５９０，０００．００ ３，５９０，０００．００ 专项应付款 ６５９，０２８．７４ ２６９，７４３．７４ 住房周转金 递延利息收益 长 期 负 债 合 计 １０６，３２９，０２８．７４ ６８，６７０，０００．００ ６６，０３４，５９２．３９ ３，６７０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 ５４８，３５７，１７５．３９ ２７５，４４８，５２０．８６ ３９４，７９７，７８４．１８ １４２，５５９，５００．６０ 少数股东权益 ２５，２８１，８６１．９３ ０．００ ３５，６０１，０００．６６ 股东权益： 股本 ２３ １９１，２５０，０００．００ １９１，２５０，０００．００ １９１，２５０，０００．００ １９１，２５０，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 １９１，２５０，０００．００ １９１，２５０，０００．００ １９１，２５０，０００．００ １９１，２５０，０００．００ 资本公积 ２４ ８７，２４９，５９７．６５ １０２，６０４，２９５．５９ ８７，１８１，４６０．１８ １０２，５３６，１５８．１２ 盈余公积 ２５ ３３，４４０，４０３．７５ １９，２９０，１５６．５９ ２８，３５５，１４１．３２ １７，４３７，２１７．６６ 其中：法定公益金 １１，１４６，８０１．２５ ６，４３０，０５２．２０ ９，４５１，７１３．７７ ５，８１２，４０５．８９ 未分配利润 ２６ ９６，０８８，８０９．０２ １０５，０８６，１２０．９９ ８４，５８５，９２８．７４ ９４，５８６，１３３．７５ 股东权益合计 ４０８，０２８，８１０．４２ ４１８，２３０，５７３．１７ ３９１，３７２，５３０．２４ ４０５，８０９，５０９．５３ 负债和股东权益合计 ９８１，６６７，８４７．７４ ６９３，６７９，０９４．０３ ８２１，７７１，３１５．０８ ５４８，３６９，０１０．１３ 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 39 利 润 表 编制单位：四川禾嘉股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 ２７ 一、主营业务收入 ２４３，３４４，０５６．１８ ６３，９４７，２４４．４７ １２０，０８４，１２２．９５ ４１，８２１．１９ ２８ 减：主营业务成本 １５７，５５０，４８０．３４ ５３，３８８，２３１．２７ ６８，１４４，７９４．０８ ２６，１０６．３９ ２９ 主营业务税金及附加 １，２８４，０７５．０６ １７１，３７４．９５ ９４９，６５３．４６ ０．００ 二、主营业务利润 ８４，５０９，５００．７８ １０，３８７，６３８．２５ ５０，９８９，６７５．４１ １５，７１４．８０ ３０ 加：其他业务利润 －１５６，７７１．２２ －３７，４９７．５１ ２，６７９，２５６．７３ 减：营业费用 ５，９６９，２９１．１９ １７，０９０．１２ １，９４６，７４８．０９ 管理费用 ３２，４１４，９４８．２２ １９，３２５，８７０．４６ ２４，６６５，７２２．２３ ８，６４２，２００．９０ ３１ 财务费用 １７，６８８，４２８．３１ ９，１６６，１０８．９７ １０，８９９，３９７．１１ ５，０７８，５９０．０５ 三、营业利润 ２８，２８０，０６１．８４ －１８，１５８，９２８．８１ １６，１５７，０６４．７１ －１３，７０５，０７６．１５ ３２ 加：投资收益 －２９１，７５３．２４ ３０，９２７，２６６．３８ ７，５４８，１３６．１４ ３２，５６９，４８４．５８ 补贴收入 ５，０４１，１０３．７５ 营业外收入 ２９，６２６．５４ ６，６０１．９０ １００，８４８．５５ －１，１６２．４８ ３３ 减：营业外支出 ５６２，７９６．９５ ４２２，０１３．３０ ３２８，４０９．１０ ８５，０８０．２０ 四、利润总额 ２７，４５５，１３８．１９ １２，３５２，９２６．１７ ２８，５１８，７４４．０５ １８，７７８，１６５．７５ 减：所得税 ３，０９８，８３２．３７ ３，１８５，５６８．８９ 少数股东收益 ７，７６８，１６３．１１ ６，３８２，５２６．６１ 五、净利润 １６，５８８，１４２．７１ １２，３５２，９２６．１７ １８，９５０，６４８．５５ １８，７７８，１６５．７５ 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 40 利 润 分 配 表 编制单位：四川禾嘉股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 一、净利润 １６，５５９，４７６．２３ １２，６１０，９２４．５３ １８，９５０，６４８．５５ １８，７７８，１６５．７５ 加：年初未分配利润 ８４，５８５，９２８．７４ ９４，５８６，１３３．７５ ７２，６９６，８９５．８０ ７８，６２４，６９２．８７ 其他转入 二、可供分配的利润 １０１，１４５，４０４．９７ １０７，１９７，０５８．２８ ９１，６４７，５４４．３５ ９７，４０２，８５８．６２ 减：提取法定盈余公积 ３，４１５，９７４．７８ １，２６１，０９２．４５ ４，７０７，７４３．７４ １，８７７，８１６．５８ 提取法定公益金 １，７０７，９８７．４０ ６３０，５４６．２３ ２，３５３，８７１．８７ ９３８，９０８．２９ 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 ９６，０２１，４４２．７９ １０５，３０５，４１９．６０ ８４，５８５，９２８．７４ ９４，５８６，１３３．７５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 ９６，０２１，４４２．７９ １０５，３０５，４１９．６０ ８４，５８５，９２８．７４ ９４，５８６，１３３．７５ 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 41 现金流量表 编制单位：四川禾嘉股份有限公司 ２００２年度 单位：人民币元 项 目 行次 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２２２，０７０，１１９．０７ ６４，７７７，８６４．７０ 收到的税费返还 １６，７３３．４７ － 收到的其他与经营活动有关的现金 ６５，５４４，８９２．６４ １５，３７６，２７９．１５ 现金流入小计 ２８７，６３１，７４５．１８ ８０，１５４，１４３．８５ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５８，２３８，９１５．０８ ８２，８８７，４２５．５１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ８，４９４，５４０．００ １，５６４，８３０．９７ 支付的各项税费 １５，３７１，５２８．８６ １２，１１２，６８５．５８ 支付的其它与经营活动有关现金 １７３，８３８，１１３．１４ １０９，５６５，２５５．１７ 现金流出小计 ３５５，９４３，０９７．０８ ２０６，１３０，１９７．２３ 经营活动产生的现金流量净额 －６８，３１１，３５１．９０ －１２５，９７６，０５３．３８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ６，０９１，５５１．８０ ６，０９１，５５１．８０ 取得投资收益所收到的现金 ５３，００２．７５ － 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 ７０，０００，０００．００ ７０，０００，０００．００ 额 收到的其他与投资有关的现金 － － 现金流入小计 ７６，１４４，５５４．５５ ７６，０９１，５５１．８０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ６６，０６６，３１５．４９ ５，５９０，１４７．０７ 投资所支付的现金 １５，１２７，０００．００ １１，５００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 １４，０００．００ － 现金流出小计 ８１，２０７，３１５．４９ １７，０９０，１４７．０７ 投资活动产生的现金流量净额 －５，０６２，７６０．９４ ５９，００１，４０４．７３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 １０，１００，０００．００ － 借款所收到的现金 ２２２，２６０，０００．００ １５１，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ２３２，３６０，０００．００ １５１，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ７３，２５１，２６６．８２ １４，５４０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １７，６２８，９８６．９９ １０，６１６，６０２．１４ 支付的其他与筹资活动有关的现金 １０，０００．００ １０，０００．００ 现金流出小计 ９０，８９０，２５３．８１ ２５，１６６，６０２．１４ 筹资活动产生的现流量净额 １４１，４６９，７４６．１９ １２５，８３３，３９７．８６ 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 ６８，０９５，６３３．３５ ５８，８５８，７４９．２１ 公司负责人： 主管财务工作的负责人： 会计机构负责人： 42 补 充 资 料 行次 合 并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １６，５８８，１４２．７１ １２，３５２，９２６．１７ 加：计提资产减值准备 ７，９４９，３９５．９８ ７，３９２，０８５．９７ 固定资产折旧 １０，２６７，３８１．７８ ５，１７５，８６１．２２ 无形资产摊销 ６，６４９，９２１．６５ ３，２１２，９１１．１９ 长期待摊费用摊销 ６０７，３７６．６７ 待摊费用减少(减:增加) ２５８，５０６．６８ １２７，８８９．９４ 预提费用增加(减:减少) ４０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） － 固定资产报废损失 － 财务费用 １７，９２４，６９０．８８ １０，６７８，９３８．８９ 投资损失（减：收益） ２９１，７５３．２４ －３０，９２７，２６６．３８ 递延税款贷款（减：借项） － 存货的减少（减：增加） －９，２８４，６８４．０５ －３２９，４１１．３４ 经营性应收项目的减少（减：增加） － －１３９，３４９，７１３．６３ １３０，０８９，００９．３０ 经营性应付项目的增加（减：减少） １１，９７７，７１３．０８ －３，５７０，９７９．７４ 其他 ７，７６８，１６３．１１ 经营活动产生的现金流量净额 － －６８，３１１，３５１．９０ １２５，９７６，０５３．３８ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 － １６５，２６０，１９９．５７ 融资租赁固定资产 － １０９，８６８，７６７．１６ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８０，０２１，０７８．０２ ６６，０９６，５９７．０２ 减：现金的期初余额 １１，９２５，４４４．６７ ７，２３７，８４７．８１ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ６８，０９５，６３３．３５ ５８，８５８，７４９．２１ 公司负责人： 主管财务工作的负责人： 会计机构负责人： 43 资产减值准备明细表 ２００２年度 编制单位：四川禾嘉股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 １５，４８１，２１０．９９ ７，９４９，３９５．９８ ２３，４３０，６０６．９７ 其中：应收账款 １１，２４２，７８１．６０ ２，８１１，６９７．９２ １４，０５４，４７９．５２ 其他应收款 ４，２３８，４２９．３９ ５，１３７，６９８．０６ ９，３７６，１２７．４５ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １８０，９６２．２４ １８０，９６２．２４ 其中：房屋、建筑物 ０．００ 机器设备 １８０，９６２．２４ １８０，９６２．２４ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 44