保税科技(600794)2004年年度报告摘要

云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者 欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。 1.2、公司董事夏琼女士因公务、谢昆或先生生病住院未能出席审议本年度报告的会议，董事夏琼女 士书面委托叶效良先生出席会议并表决。独立董事戴德明先生未出席本次会议。戴德明先生是本公司聘任 的会计专业的独立董事。2004 年 2 月 16 日戴德明先生向本公司董事会提交了《请求辞去独立董事的报 告》，4 月 27 日公司召开 2003 年度股东大会审议通过了戴德明先生辞去独立董事的要求。但本年度内公 司仍未有新的独立董事填补其缺额。 1.3、公司负责人叶效良，主管会计工作负责人高福兴，会计机构负责人（会计主管人员）朱建华声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 保税科技 股票代码 600794 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公 云南省昆明市春城路 62 号 证券（基）大厦四楼 云南省昆明市春城路 62 号 地址 证券大厦 15 楼 邮政编码 650011 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖功伟 刘露 云南省昆明市春城路 62 号 证券大厦 15 云南省昆明市春城路 62 号 证券大厦 15 联系地址 楼 A1506 楼 A1506 电话 0871-3186316 0871-3186316 传真 0871-3186312 0871-3186312 电子信箱 dlxgw@163.net lliu-xgll@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 增减(%) 主营业务收入 124,451,905.45 64,240,519.80 64,240,519.80 93.73 46,743,525.36 利润总额 22,183,445.95 11,414,521.63 11,414,521.63 94.34 -157,033,596.80 净利润 11,403,549.76 4,124,181.75 6,040,282.19 176.50 -158,870,745.02 扣除非经常性损益的净利 113,033.55 -4,851,406.38 -2,935,305.94 -90,046,765.42 润 第 1 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 2003 年末 本期比上期 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 增减(%) 总资产 438,431,884.22 466,835,937.51 466,835,937.51 -6.08 472,815,047.22 股东权益 173,557,182.11 161,879,511.06 163,795,611.50 7.21 157,505,957.27 经营活动产生的现金流量 21,880,027.69 42,127,021.16 42,127,021.16 -48.06 -70,692,169.92 净额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 减(%) 每股收益 0.096 0.035 0.051 174.29 -1.332 最新每股收益 净资产收益率(%) 6.57 2.55 3.69 157.65 -100.866 扣除非经常性损益的净利润的净 0.07 -3.00 -1.79 -57.17 资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净 0.183 0.353 0.353 -48.16 -0.593 额 2003 年末 本期比上期增 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 1.456 1.358 1.374 7.22 1.321 调整后的每股净资产 1.433 1.293 1.309 10.83 1.309 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 加：营业外收入 1,557,120.12 减：营业外支出 245,350.23 加：以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,639,227.96 加：计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 1,700,000.00 费 加：摊销股权投资差额 1,565,392.60 非经常性损益项目所得税影响数 925,874.24 合计 11,290,516.21 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 53,760,000 53,760,000 其中： 国家持有股份 53,760,000 53,760,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 第 2 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 其他 2、募集法人股份 15,360,000 15,360,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 69,120,000 69,120,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,119,080 50,119,080 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,119,680 50,119,680 三、股份总数 119,239,680 119,239,680 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 23,993 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质（国 年度内增 年末持股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通或 结的股份 有股东或外资 减 数量 未流通） 数量 股东） 张家港保税区保税实业有限公司 0 27,488,000 23.05 未流通 国有股东 云南大理造纸厂 0 16,420,000 13.77 未流通 国有股东 张家港保税区开发总公司 0 9,852,000 8.26 未流通 国有股东 大理卷烟厂 0 7,680,000 6.44 未流通 法人股东 张家港保税区长江时代投资发展 0 7,680,000 6.44 未流通 法人股东 有限公司 付学艳 不详 795,900 0.67 已流通 未知 社会公众股东 北京金都 不详 271,039 0.23 已流通 未知 社会公众股东 陆文龙 不详 165,000 0.14 已流通 未知 社会公众股东 孙波 不详 128,800 0.11 已流通 未知 社会公众股东 章玉芬 不详 126,000 0.11 已流通 未知 社会公众股东 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股或其 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 它） 付学艳 795,900 A 股 北京金都 271,039 A 股 陆文龙 165,000 A 股 孙波 128,800 A 股 章玉芬 126,000 A 股 陈新华 124,400 A 股 邬海芳 120,500 A 股 上海卓超高新技术成果转化有限公司 120,000 A 股 孙黎芳 105,989 A 股 牛志勇 102,700 A 股 （1）未流通股股东中，张家港保税区保税实业有限公司和张家港保税区开发总 上述股东关联关系或一致行动的 公司的最终控制人同为张家港保税区管委会。其他未流通股股东之间无关联关系。 说明 （2）公司未知前十名流通股股东和未流通股股东之间是否存在关联关系或是否 属于一致行动人。 第 3 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）报告期内公司控股股东未发生变化。 控股股东名称：江苏省张家港保税区保税实业有限公司 法定代表人：叶效良 成立日期：1998 年 12 月 28 日 经营范围：保税区基础设施开发建设，房地产开发经营，转口贸易、保税区企业间的贸易，国内外贸 易，储运集散，参与项目投资，高新技术开发。 注册资本：24880 万元 公司类别：国有控股公司 该公司的股东和持股比例为： 单 位 名 称 出资额 持股比例 张家港保税区金港投资开发有限公司 15245 万元 61.27% 张家港保税区热电厂 6388 万元 25.68% 江苏省张家港保税区石油化工进出口公司 1677 万元 6.74% 张家港保税区南港发展有限公司 1312 万元 5.72% 张家港保税区东银国际贸易有限公司 258 万元 1.04% （2）江苏省张家港保税区保税实业有限公司是国有独资公司，其控股股东情况如下： 控股股东名称：张家港保税区金港投资开发有限公司（原名：张家港保税区基础设施开发有限公司， 2002 年 8 月 12 日变更名称） 法定代表人：季颂元 成立日期：1998 年 12 月 18 日 经营范围：项目投资，保税区内土地开发。（涉及专项审批的，凭许可证经营） 注册资本：31208 万元 公司类别：国有独资 （3）公司实际控制人是张家港保税区管委会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 年初持股数 年末持股数 叶效良 董事长 男 56 2000-10-15 夏 琼 董事 女 35 2004-04-27 徐品云 董事 男 46 2004-04-27 刘光伟 董事 男 45 2004-04-27 3,900 3,900 徐 军 董事 男 36 2004-09-05 谢昆或 董事 男 41 2003-06-28 潘福祥 独立董事 男 40 2002-04-26 薛 镭 独立董事 男 44 2002-04-26 戴德明 独立董事 男 42 2002-06-29 王 奔 监事会召集人 男 33 2001-04-29 蒋国兴 监事 男 51 2002-06-29 严定果 监事 男 39 2004-04-27 杨 源 监事 男 60 1999-08-09 陈 惠 监事（职工代表） 女 34 2004-03-21 肖功伟 董事会秘书 男 52 1999-08-09 7,078 7,078 高福兴 总经理 男 42 2002-03-22 朱建华 副总经理、财务总监 男 41 2002-03-22 陈建梁 副总经理 男 42 2004-07-26 刘 露 证券事务代表 女 48 1999-08-09 3,733 3,733 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 酬津贴 叶效良 张家港保税区保税实业有限公司 董事长 2000-07-08 否 夏 琼 张家港保税区保税实业有限公司 董事 2004-04-01 否 徐品云 张家港保税区开发总公司 董事长 2004-04-01 是 刘光伟 云南大理造纸厂 厂长 2004-06-30 否 谢昆或 大理卷烟厂 厂长 2003-02-14 是 徐 军 张家港保税区长江时代投资发展有限公司 董事长、总经理 2004-03-30 是 蒋国兴 张家港保税区开发总公司 副总经理 1995-05-10 是 杨 源 大理卷烟厂 总会计师 1999-01-01 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 年度报酬总额 95.9 金额最高的前三名董事的报酬总额 30 金额最高的前三名高级管理人员的 47.9 报酬总额 独立董事津贴 5 万元/年·人 独立董事其他待遇 参加董事会会议、股东大会所发生的差旅、食宿等费用由公 第 5 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 司全额报销。 不在公司领取报酬、津贴的董事、 董事夏琼、徐品云、刘光伟、徐军、谢昆或，监事蒋国兴、 监事姓名 严定果、杨源、陈惠。 报酬区间 人数 30 万元以上 1 20－25 万元 1 15－20 万元 2 10－15 万元 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司在董事会的领导下，全力打造主营业务核心，积极拓展多种经营，合理配置有限资源， 努力推进企业现代化建设，提高整体管理水平和规模效益，经过全体员工团结一致的努力，公司盈利能力 和抗风险能力有了很大提高。 随着长三角地区化工市场和物流行业的迅猛发展，公司化工码头仓储的区域优势、规模效应得到充分 体现，业务发展势头良好，经济效益取得了大幅度增长。仓储运输业务成为公司主要的经济支柱。 在充分发挥主营业务核心效应的同时，公司积极对经营思路进行了适时调整，顺应市场需求，抓住机 遇发展商贸、进出口等业务，分散公司经营风险，推动了整体的健康发展。 报告期内，公司还采取了各种积极有效的办法和措施，加快处理积压存货，落实货款资金的回笼，努 力降低因部分业务亏损对公司整体效益带来的不利影响。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 分行业或 主营业务 主营业务 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率比上 毛利率(%) 分产品 收入 成本 上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 仓储运输 7,392.67 2,202.35 70.21 21.92 12.23 3.80 商贸 3,003.62 2,910.23 3.11 1,780.55 1,940.55 -70.93 土地开发 1,465.16 1,404.17 4.16 100 100 100 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性 的说明 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 张家港保税区外商投资 经营 土地开发 12,800 23,757.44 -13.59 服务公司 张家港保税区长润投资 经营 项目投资、电子商务 1,000 2,047.48 37.60 有限公司 张家港保税区长江国际 生产经营 化工码头、仓储运输 10,000 36,403.88 1,588.94 港务有限公司 云南大理长城生物（化 生产经营 皂素产销 500 234.47 -193.47 工）有限公司 第 6 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 江苏地区 12,034.09 91.15 云南地区 411.10 220.10 6.4 采购和销售客户情况 单位:万元 前五名供应商采购金额合计 2,827.77 占采购总额比重(%) 90 前五名销售客户销售金额合计 2,974.52 占销售总额比重(%) 23.90 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 2004 年度，公司主营业务收入和净利润分别比上年度增长 93.73%和 176.50%,发生大幅度的变化，主 要原因是： 1）公司仓储、运输业务已经正常开展，营业收入稳步增长，盈利能力提高较快。 2）本年度实现了土地销售收入，商贸业务也有了较大发展。 3）上年度公司关闭大理造纸分公司，产生大额的职工安置费、坏账准备、计提的存货跌价准备、内 退人员费用、劳动保险费等费用；同年 11 月份，云南大理长城生物化工有限公司也因不能达产以及产品 积压形成 423 万元亏损而停止了生产。上述因素直接对公司上年度的整体效益造成了巨大影响。本年度该 类影响因素较小，并且有以前年度已经计提各项减值准备的转回。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 2004 年度，随着产业调整后主营业务重心顺利转移，公司经营状况得到很大改观，盈利能力迅速提 高，报告期内所取得的经营成果与上年同期相比发生了很大变化，变化的比例和主要因素如下： 1、报告期内公司主营业务收入较去年同期增长 93.73%,主要原因是： （1）仓储运输业务收入 7392.67 万元,比去年同期增加了 21.92%,占公司总销售收入的 59.4%； （2）商贸业务收入 3003.62 万元, 比去年同期增加 1406.44 元，占公司总销售额的 24.13%； （3）土地销售收入 1,465.16 万元 ，占公司总销售额的 11.77%，去年同期没有土地批租收入； （4）销售库存积压纸 1682 吨,收入 318.99 万元，较去年同期增长 172； （5）销售库存皂素 8.16 吨，收入 92.11 万元，较去年同期增长 667%。 2、报告期内公司净利润较去年同期增长 176.50%，主要原因是： （1）码头仓储业务运行成本低，毛利率高，效益好，全年实现凈利润 1588.94 万元； （2）张家港保税区长江国际港务有限公司转让预留土地使用权获得利润收入 123 万元； （3）造纸业务关闭和皂素生产停产后成功止损, 其中：大理造纸分公司今年累计亏损 86 万元,较去 年同期减亏 418 万元；大理长城生物化工有限公司今年累计亏损 193 万元,较去年同期减亏 110 万元 ； （4）以前年度已经计提各项减值准备的转回 763.92 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 第 7 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产 生重要影响的说明 □适用√不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 本年度已使用募集资金总额 0.00 募集资金总额 184,125,646.88 已累计使用募集资金总额 184,125,646.88 是否变更 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 项目 计划进度 预计收益 79 万吨多用途码头 13,591.12 否 16,261.52 3,136.50 是 是 项目 日处理 100 吨浆黑 3,044.79 否 2,541.00 否 否 液碱回收节能项目 流动资金 1,776.65 是 0.00 合计 18,412.56 / 18,802.52 3,136.50 / / 日处理 100 吨浆黑液碱回收节能项目因国家宏观政策影响，1999 年建成后未能投产， 项目原计划投入首次募集资金 3044.79 万元，实际投入 2541 万元，剩余的资金 503.79 未达到计划进度和 万元按招股说明书承诺应在生产期投入使用。为尽量减少损失，公司于 2002 年 6 月 28 预计收益的说明 日将该项目主要设备以 518 万元转让。公司对该项目采用追溯调整法于 2001 年度计提 （分具体项目） 减值准备 34912939.69 元，2002 年度计提减值准备 6808895.82 元，2003 年初帐面价值 1381610.25 元，同年公司在出售大理造纸分公司实物资产时将其一并售出。收回的资 金暂用于流动资金。 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 双方在合作经营期满时进 控股子公司张家港保税区长 2004 年 1 月 20 日签订了 行请算，所得收入扣除正 江国际港务有限公司与张家 《合作经营协议》，合作 3,000 常经营成本、合理费用、 港保税区中油泰富石油有限 期限：2004 年 1 月 20 日至 税金后的赢利（或亏损） 公司合作经营项目 2004 年 12 月 25 日。 按出资比例进行分配 公司下属两控股子公司张家 已于 2003 年 11 月 28 日已 港保税区长江国际港务有限 2,000 经完成工商注册登记 公司和张家港保税区长润投 资有限公司共同投资 2000 第 8 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 万元组建张家港保税区长鑫 房地产开发有限公司 控股子公司张家港保税区长 江国际港务有限公司为解决 预计工程将在计 2005 年 3 码头泊位紧张，自筹资金在 500 月份完成 码头内扩建一个年吞吐量 50 万吨的泊位。 合计 5,500 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 随着主营业务的的顺利转型，公司各项工作已经有了新的起色，生产经营开始迈入良性循环的轨道。 新的一年，公司将重点抓好以下几项工作： 1、 科学决策，努力提高公司整体管理水平和提升公司整体经济效益，做大做强主营业务。 2、 咬住目标，真抓实干，坚持“大批量、少品种”的揽货原则，争取仓储价值高、总量大的货种， 以提高单罐效益，确保仓储运输各项工作任务的完成。 3、 加快基础建设和技改步伐，解决因码头泊位紧张导致船舶滞港的问题，提高码头通过能力。 4、 盘活资产存量，加快对各项遗留问题的处理，提高综合经济效益。 5、 严格管理，建立、完善、实施各项目标管理制度，降低费用，提高资金使用效益。 6、 积极寻找项目，培育公司新的经济增长点。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 二○○四年度公司共实现净利润 11,403,549.76 元，按子公司净利润的 10%比例提取法定公积金合并 报表后反映数 1,430，045.68 元；按子公司净利润的 5%比例提取法定公益金合并报表后反映数 715,022.85 元,加年初未分配利润-155,580,264.69 元,，可供股东分配的利润为-146,321,783.46 元。由 于公司本年度可供股东分配的利润为负，本年度不进行现金分红，不送股，也不进行资本公积金转增股 本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 9 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 是否为关 自购买日起 所涉及的 所涉及的 联交易 至本年末为 资产产权 债权债务 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 （如是， 上市公司贡 是否已全 是否已全 说明定价 献的净利润 部过户 部转移 原则） 控 股 子 公 司张 家 港 保 税 区 外 商 投 资服 务 有 限 公 司 与 张 家 港保 税 区 海 平 天 迅 电 子 技术 有 限 公 司 签 订 了 《 房地 产 收 购 意 2004-03-09 1,750 否 是 是 向书》，以 1750 万元人 民 币 购 买 其座 落 于 张 家 港市城北路 97 号的房地 产。 江 苏 省 张 家港 保 税 区 管 委 会 我 公 司控 股 子 公 司 张 家 港 保 税区 外 商 投 资 服 务 有 限 公司 下 达 了 张 保发【2004】78 号《关 于 张 家 港 保税 区 用 地 规 以相等价 划 调 整 后 土地 置 换 等 问 2004 年 6 月 值置换土 是 是 题 的 通 知 》， 对 张 家 港 地 181 亩 保 税 区 外 商投 资 服 务 有 限公司原有的 272 亩土 地 进 行 置 换和 回 购 。 其 中置换土地 181 亩，回 购土地 91 亩。 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 本年初起 是否为关 所涉及 所涉及 至出售日 出售产 联交易 的资产 的债权 该出售资 交易对方及被出售资产 出售日 出售价格 生的损 （如是， 产权是 债务是 产为上市 益 说明定价 否已全 否已全 公司贡献 原则） 部过户 部转移 的净利润 控股子公司张家港保税 区长江国际港务有限公 司将拥有的张家港保税 区长江国际港务有限公 2004-04-10 1,157.422 123 否 是 是 司办公楼北侧、灌装区 西侧 49.252 亩国有土 地使用权,以每亩 23.5 第 10 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 万元的价格转让给张家 港泰富石油仓储有限公 司。 该项转让获得利润 占本公司本年度利润总 额 5.55％。 张家港保税区规划土地 局回购张家港保税区外 商投资服务有限公司土 2004 年 6 月 1465.16 51.87 是 是 地 91 亩。获得利润占 本公司本年度利润总额 2.34％。 江苏省张家港保税区管 委会我公司控股子公司 张家港保税区外商投资 服务有限公司下达了张 保发【2004】78 号《关 于张家港保税区用地规 以相等价 划调整后土地置换等问 2004 年 6 月 值置换土 是 是 题的通知》，对张家港 地 181 亩 保税区外商投资服务有 限公司原有的 272 亩土 地进行置换和回购。其 中置换土地 181 亩，回 购土地 91 亩。 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议 是否履 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 名称 签署日） 行完毕 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 17,500 报告期末对控股子公司担保余额合计 6,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 6,000 担保总额占公司净资产的比例 34.57 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 保金额 0 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 0 违规担保金额 0 第 11 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 潘福祥 5 3 2 薛 镭 5 4 1 因出国无法联系，未能出席 戴德明 1 因辞去职务 报告期内，公司独立董事认真履行职责，参加董事会会议和股东大会，对公司的投资决策、关联交 易、担保等事项作出了客观、公正的判断，提出了中肯的意见和评价，对相关议案发表了独立意见，切实 维护了公司的整体利益和全体股东的合法利益。 独立董事戴德明于 2004 年 2 月 16 日向公司提交了因工作忙，没有充足的时间履行独立董事职责的 《请求辞去独立董事的报告》，经公司董事会 2004 年第二次会议同意并提交公司股东大会审议。2004 年 4 月 27 日，公司召开 2003 年度股东大会，通过了独立董事戴德明先生《请求辞去独立董事的报告》，同 意戴德明先生因工作忙，没有充足的时间履行独立董事职责而辞去公司独立董事职务。根据证监会《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“如因独立董事辞职导致公司董事会中独立董事所占的比例 低于本《指导意见》规定的最低要求时，该独立董事的辞职报告应当在下任独立董事填补其缺额后生 效。”的规定以及《公司章程》的相关规定，因本次公司股东大会并未产生新的独立董事，戴德明先生还 需继续履职。报告期内，公司没有新的独立董事当选。 （2）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独 立 董 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 事 姓 名 控股子公司张家港保税区长江国际港 1、张家港保税区长江国际港务有限 在 2004 年 2 戴 务有限公司于 2004 年 1 月 20 日与张 公司出资 3000 万元与张家港保税区 月 16 日董事 德 家港保税区中油泰富石油有限公司签 中油泰富石油有限公司《合作经营协 会召开的 明 订《合作经营协议》，出资 3000 万 议》，及张家港保税区长江国际港务 2004 年第一 元，占资金总额的 50％，与该公司在 有限公司与张家港保税区长润投资有 次会议审议 第 12 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 张家港保税区企业间贸易、国内保税 限公司投资 2000 万设立张家港保税 表决该事项 区企业之间贸易、国际进出口贸易、 区长鑫房地产开发有限公司两事项， 时，投了 与区外有进出口经营权企业间的贸易 虽然是子公司的投资行为，但我公司 “不同意” 等范围内合作经营，合作期限：2004 对张家港保税区长江国际港务有限公 票。 年 1 月 20 日至 2004 年 12 月 25 日。 司及张家港保税区长润投资有限公司 双方在合作经营期满时进行清算，所 的控股比例为 90％，根据上交所《上 得收入扣除正常经营成本、合理费 市规则》规定，应该视同公司的投资 用、税金后的赢利（或亏损）按出资 行为，而且其投资额都分超过了公司 比例进行分配。 最近一次经审计的净资产总额 10％以 上，属公司重大投资行为，必须经过 公司董事会的批准。 2、注意到江苏 省张家港保税区工商行政管理局已经 对张家港保税区中油泰富石油有限公 司的经营风险进行了预警，子公司已 经针对以上情况提出了控制出资资金 风险的办法，希望子公司根据合作经 营的进行情况，及时将风险控制的情 况向公司汇报。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经山东乾聚有限责任会计师事务所审计，注册会计师梁益胜、孙小波签字出 具了乾聚审字【2005】 71 号标准无保留意见的审计报告。 第 13 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表（调整前） 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 5.1 72,783,513.76 34,110,195.06 879,769.57 1,185,871.56 短期投资 应收票据 5.2 990,785.00 3,343,083.55 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 6.1 14,107,065.38 10,389,777.95 6,773,765.40 1,833,745.83 其他应收款 5.4 6.2 2,896,973.86 27,492,658.07 10,932,884.98 16,555,260.00 预付账款 5.5 2,162,669.91 5,020,193.03 173,000.00 173,000.00 应收补贴款 存货 5.6 89,663,222.52 67,109,124.63 3,075,382.71 1,261,975.69 待摊费用 5.7 632,990.60 605,633.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 183,237,221.03 148,070,665.31 21,834,802.66 21,009,853.08 长期投资： 长期股权投资 5.8 6.3 -9,558,396.72 -7,569,806.12 331,687,721.88 321,097,381.67 长期债权投资 长期投资合计 -9,558,396.72 -7,569,806.12 331,687,721.88 321,097,381.67 其中：合并价差 -9,558,396.72 -7,569,806.12 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5.9 277,761,570.73 298,022,882.56 36,561,727.62 35,447,510.62 减：累计折旧 17,746,635.25 31,605,975.63 2,841,396.09 3,258,952.86 固定资产净值 260,014,935.48 266,416,906.93 33,720,331.53 32,188,557.76 减：固定资产减值准备 11,495,069.11 10,769,246.49 10,303,493.85 9,644,867.40 固定资产净额 248,519,866.37 255,647,660.44 23,416,837.68 22,543,690.36 工程物资 在建工程 5.10 1,617,502.57 8,786,140.14 固定资产清理 固定资产合计 250,137,368.94 264,433,800.58 23,416,837.68 22,543,690.36 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 42,865,623.99 33,437,224.45 长期待摊费用 5.12 154,120.27 60,000.00 140,000.00 60,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,019,744.26 33,497,224.45 140,000.00 60,000.00 递延税项： 第 14 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 466,835,937.51 438,431,884.22 377,079,362.22 364,710,925.11 流动负债： 短期借款 5.13 186,395,000.00 55,585,000.00 51,395,000.00 40,585,000.00 应付票据 应付账款 5.14 21,382,087.63 8,456,348.41 2,269,184.92 493,537.35 预收账款 5.15 1,419,264.96 3,585,097.45 2,000.00 516,749.21 应付工资 1,548,034.90 1,100,152.24 78,900.00 应付福利费 539,350.96 604,391.05 应付股利 应交税金 5.17 3,250,053.01 7,896,310.41 2,963,112.94 2,545,158.72 其他应交款 161,272.88 268,838.46 117,507.65 80,531.38 其他应付款 5.16 16,738,646.38 10,915,879.04 156,766,417.02 148,203,993.40 预提费用 5.18 596,487.38 2,812,395.26 336,449.38 396,312.26 预计负债 一年内到期的长期负债 5.19 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 242,030,198.10 91,224,412.32 213,849,671.91 192,900,182.32 长期负债： 长期借款 5.20 40,000,000.00 152,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.21 200,000.00 200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 40,200,000.00 152,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 282,230,198.10 243,424,412.32 213,849,671.91 192,900,182.32 少数股东权益 20,810,127.91 21,450,289.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5.22 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 资本公积 5.23 170,739,331.68 171,013,452.97 170,739,331.68 170,995,108.90 盈余公积 5.24 27,480,764.07 29,625,832.60 13,766,552.75 13,766,552.75 其中：法定公益金 9,524,917.17 10,239,940.01 4,953,513.40 4,953,513.40 未分配利润 5.25 -153664164.25 -146321783.46 -140515874.12 -132190598.86 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 163,795,611.50 173,557,182.11 163,229,690.31 171,810,742.79 负债和所有者权益总计 466,835,937.51 438,431,884.22 377,079,362.22 364,710,925.11 公司法定代表人: 叶效良 主管会计工作负责人: 高福兴 会计机构负责人: 朱建华 第 15 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表（调整前） 2004 年 编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 5.26 6.4 124,451,905.45 64,240,519.80 3,189,947.69 1,167,588.61 减：主营业务成本 5.26 6.4 75,763,048.84 22,901,045.28 5,162,487.31 1,491,298.61 主营业务税金及附加 5.27 4,225,907.02 2,450,639.53 55,836.75 2,123.94 二、主营业务利润 44,462,949.59 38,888,834.99 -2,028,376.37 -325,833.94 加：其他业务利润 1,768,435.27 -3,612,753.96 501,851.39 -4,271,579.35 减: 营业费用 2,355,549.12 2,233,581.45 381,906.55 837,666.37 管理费用 5.28 14,322,939.21 16,137,714.70 -36,137.18 2,500,916.62 财务费用 5.29 10,639,839.42 9,107,351.47 2,529,607.87 4,097,983.77 三、营业利润 18,913,057.11 7,797,433.41 -4,401,902.22 -12,033,980.05 加：投资收益 5.30 6.5 1,958,618.95 1,565,392.60 14,273,519.29 13,182,728.08 补贴收入 营业外收入 5.31 1,557,120.12 3,643,527.53 193,458.82 3,579,883.94 减：营业外支出 5.32 245,350.23 1,591,831.91 136,032.77 四、利润总额 22,183,445.95 11,414,521.63 10,065,075.89 4,592,599.20 减：所得税 10,551,805.72 5,444,701.19 减：少数股东损益 228,090.47 -70,461.75 加：未确认投资损失 五、净利润 11,403,549.76 6,040,282.19 10,065,075.89 4,592,599.20 加：年初未分配利润 -155580264.69 -158414755.70 -142255674.75 -145108473.32 其他转入 六、可供分配的利润 -144176714.93 -152374473.51 -132190598.86 -140515874.12 减：提取法定盈余公积 1,430,045.68 859,793.82 提取法定公益金 715,022.85 429,896.92 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -146321783.46 -153664164.25 -132190598.86 -140515874.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -146321783.46 -153664164.25 -132190598.86 -140515874.12 公司法定代表人: 叶效良 主管会计工作负责人: 高福兴 会计机构负责人: 朱建华 第 16 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表（调整后） 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期初数 期末数 期初数 期末数 司 流动资产： 货币资金 5.1 72,783,513.76 34,110,195.06 879,769.57 1,185,871.56 短期投资 应收票据 5.2 990,785.00 3,343,083.55 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 6.1 14,107,065.38 10,389,777.95 6,773,765.40 1,833,745.83 其他应收款 5.4 6.2 2,896,973.86 27,492,658.07 10,932,884.98 16,555,260.00 预付账款 5.5 2,162,669.91 5,020,193.03 173,000.00 173,000.00 应收补贴款 存货 5.6 89,663,222.52 67,109,124.63 3,075,382.71 1,261,975.69 待摊费用 5.7 632,990.60 605,633.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 183,237,221.03 148,070,665.31 21,834,802.66 21,009,853.08 长期投资： 长期股权投资 5.8 6.3 -9,558,396.72 -7,569,806.12 329,947,921.25 321,097,381.67 长期债权投资 长期投资合计 -9,558,396.72 -7,569,806.12 329,947,921.25 321,097,381.67 其中：合并价差 -9,558,396.72 -7,569,806.12 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5.9 277,761,570.73 298,022,882.56 36,561,727.62 35,447,510.62 减：累计折旧 17,746,635.25 31,605,975.63 2,841,396.09 3,258,952.86 固定资产净值 260,014,935.48 266,416,906.93 33,720,331.53 32,188,557.76 减：固定资产减值准备 11,495,069.11 10,769,246.49 10,303,493.85 9,644,867.40 固定资产净额 248,519,866.37 255,647,660.44 23,416,837.68 22,543,690.36 工程物资 在建工程 5.10 1,617,502.57 8,786,140.14 固定资产清理 固定资产合计 250,137,368.94 264,433,800.58 23,416,837.68 22,543,690.36 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 42,865,623.99 33,437,224.45 长期待摊费用 5.12 154,120.27 60,000.00 140,000.00 60,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,019,744.26 33,497,224.45 140,000.00 60,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 466,835,937.51 438,431,884.22 375,339,561.59 364,710,925.11 流动负债： 第 17 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 短期借款 5.13 186,395,000.00 55,585,000.00 51,395,000.00 40,585,000.00 应付票据 应付账款 5.14 21,382,087.63 8,456,348.41 2,269,184.92 493,537.35 预收账款 5.15 1,419,264.96 3,585,097.45 2,000.00 516,749.21 应付工资 1,548,034.90 1,100,152.24 78,900.00 应付福利费 539,350.96 604,391.05 应付股利 应交税金 5.17 5,185,844.84 7,896,310.41 2,963,112.94 2,545,158.72 其他应交款 161,272.88 268,838.46 117,507.65 80,531.38 其他应付款 5.16 16,738,646.38 10,915,879.04 156,766,417.02 148,203,993.40 预提费用 5.18 596,487.38 2,812,395.26 336,449.38 396,312.26 预计负债 一年内到期的长期负债 5.19 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 243,965,989.93 91,224,412.32 213,849,671.91 192,900,182.32 长期负债： 长期借款 5.20 40,000,000.00 152,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.21 200,000.00 200,000.00 其他长期负债 长期负债合计 40,200,000.00 152,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 284,165,989.93 243,424,412.32 213,849,671.91 192,900,182.32 少数股东权益 20,790,436.52 21,450,289.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5.22 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 119,239,680.00 资本公积 5.23 170,739,331.68 171,013,452.97 170,739,331.68 170,995,108.90 盈余公积 5.24 27,480,764.07 29,625,832.60 13,766,552.75 13,766,552.75 其中：法定公益金 9,524,917.17 10,239,940.01 4,953,513.40 4,953,513.40 未分配利润 5.25 -155580264.69 -146321783.46 -142255674.75 -132190598.86 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 161,879,511.06 173,557,182.11 161,489,889.68 171,810,742.79 负债和所有者权益总计 466,835,937.51 438,431,884.22 375,339,561.59 364,710,925.11 公司法定代表人: 叶效良 主管会计工作负责人: 高福兴 会计机构负责人: 朱建华 第 18 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表（调整后） 2004 年 编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上期数 本期数 上期数 司 一、主营业务收入 5.26 6.4 124,451,905.45 64,240,519.80 3,189,947.69 1,167,588.61 减：主营业务成本 5.26 6.4 75,763,048.84 22,901,045.28 5,162,487.31 1,491,298.61 主营业务税金及附加 5.27 4,225,907.02 2,450,639.53 55,836.75 2,123.94 二、主营业务利润 44,462,949.59 38,888,834.99 -2,028,376.37 -325,833.94 加：其他业务利润 1,768,435.27 -3,612,753.96 501,851.39 -4,271,579.35 减: 营业费用 2,355,549.12 2,233,581.45 381,906.55 837,666.37 管理费用 5.28 14,322,939.21 16,137,714.70 -36,137.18 2,500,916.62 财务费用 5.29 10,639,839.42 9,107,351.47 2,529,607.87 4,097,983.77 三、营业利润 18913057.11 7797433.41 -4401902.22 -12033980.05 加：投资收益 5.30 6.5 1,958,618.95 1,565,392.60 14,273,519.29 11,442,927.45 补贴收入 营业外收入 5.31 1,557,120.12 3,643,527.53 193,458.82 3,579,883.94 减：营业外支出 5.32 245,350.23 1,591,831.91 136,032.77 四、利润总额 22,183,445.95 11,414,521.63 10,065,075.89 2,852,798.57 减：所得税 10,551,805.72 7,380,493.02 减：少数股东损益 228,090.47 -90,153.14 加：未确认投资损失 五、净利润 11,403,549.76 4,124,181.75 10,065,075.89 2,852,798.57 加：年初未分配利润 -155580264.69 -158414755.70 -142255674.75 -145108473.32 其他转入 六、可供分配的利润 -144176714.93 -154290573.95 -132190598.86 -142255674.75 减：提取法定盈余公积 1,430,045.68 859,793.82 提取法定公益金 715,022.85 429,896.92 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -146321783.46 -155580264.69 -132190598.86 -142255674.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -146321783.46 -155580264.69 -132190598.86 -142255674.75 公司法定代表人: 叶效良 主管会计工作负责人: 高福兴 会计机构负责人: 朱建华 第 19 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 2004 年 编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 133,613,779.17 10,003,652.63 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.33 19,799,998.12 14,223,207.45 现金流入小计 153,413,777.29 24,226,860.08 购买商品、接受劳务支付的现金 61,076,273.67 5,129,585.28 支付给职工以及为职工支付的现金 9,302,897.25 1,096,317.00 支付的各项税费 13,598,993.95 1,163,300.90 支付的其他与经营活动有关的现金 5.34 47,555,584.73 3,474,161.65 现金流出小计 131,533,749.60 10,863,364.83 经营活动产生的现金流量净额 21,880,027.69 13,363,495.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 5,045,420.00 241,200.00 金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,045,420.00 241,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 24,946,985.78 15,856.00 金 投资所支付的现金 51,013.28 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 24,997,999.06 15,856.00 投资活动产生的现金流量净额 -19,952,579.06 225,344.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 400,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 227,585,000.00 40,585,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 227,985,000.00 40,585,000.00 偿还债务所支付的现金 256,395,000.00 51,395,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,190,785.53 2,472,737.26 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 268,585,785.53 53,867,737.26 - 筹资活动产生的现金流量净额 -40,600,785.53 13,282,737.26 四、汇率变动对现金的影响 18.20 五、现金及现金等价物净增加额 -38,673,318.70 306,101.99 第 20 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,403,549.76 10,065,075.89 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 228,090.47 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,672,444.35 36,053.12 固定资产折旧 14,490,765.05 816,368.42 无形资产摊销 914,499.16 长期待摊费用摊销 94,120.27 80,000.00 待摊费用减少（减：增加） 27,357.58 预提费用增加（减：减少） 2,215,907.88 59,862.88 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -954,032.45 193,458.82 固定资产报废损失 财务费用 10,795,755.21 2,532,600.14 - 投资损失（减：收益） -1,958,618.94 14,273,519.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 18,237,858.57 1,813,407.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -26,299,122.41 5,162,858.43 经营性应付项目的增加(减：减少) -8,988,546.81 6,877,329.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 21,880,027.69 13,363,495.25 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 34,110,195.06 1,185,871.56 减：现金的期初余额 72,783,513.76 879,769.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -38,673,318.70 306,101.99 公司法定代表人: 叶效良 主管会计工作负责人: 高福兴 会计机构负责人: 朱建华 第 21 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 合并资产减值表 2004 年 编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 15,982,303.08 1,671,176.59 6,101,151.33 11,552,328.34 其中：应收账款 14,183,315.43 168,554.43 5,309,270.72 9,042,599.14 其他应收款 1,798,987.65 1,502,622.16 791,880.61 2,509,729.20 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 11,675,306.12 6,437,811.54 5,237,494.58 其中：库存商品 11,596,774.12 6,359,279.54 5,237,494.58 原材料 78,532.00 78,532.00 长期投资减值准备合计 100,000.00 100,000.00 其中：长期股权投资 100,000.00 100,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 11,495,069.11 725,822.62 10,769,246.49 其中：房屋、建筑物 9,144,100.00 9,144,100.00 机器设备 1,045,579.09 725,822.62 319,756.47 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 39,252,678.31 1,671,176.59 13,264,785.49 27,659,069.41 公司法定代表人: 叶效良 主管会计工作负责人: 高福兴 会计机构负责人: 朱建华 第 22 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 母公司资产减值表 2004 年 编制单位: 云南新概念保税科技股份有限公司 单位:元 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 合计 坏账准备合计 14,358,781.66 35,533.12 5,225,290.52 9,169,024.26 其中：应收账款 13,419,594.75 5,225,290.52 8,194,304.23 其他应收款 939,186.91 35,533.12 974,720.03 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 8,830,245.12 3,592,750.54 5,237,494.58 其中：库存商品 8,751,713.12 3,514,218.54 5,237,494.58 原材料 78,532.00 78,532.00 长期投资减值准备合计 100,000.00 100,000.00 其中：长期股权投资 100,000.00 100,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 10,303,493.85 658,626.45 9,644,867.40 其中：房屋、建筑物 9,065,300.00 9,065,300.00 机器设备 658,626.45 -658,626.45 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 33,592,520.63 35,533.12 9,476,667.51 24,151,386.24 公司法定代表人: 叶效良 主管会计工作负责人: 高福兴 会计机构负责人: 朱建华 第 23 页 共 24 页 云南新概念保税科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 2003 年度会计报表追溯调整的原因及影响： 公司控股子公司张家港保税区长江国际港务有限接到张家港保税区国家税务局 2004 年 7 月 22 日发出 的《企业所得税汇算清缴预核结果通知书》，根据税务机关的要求，依法清缴了应交税款，具体为：将 2002 年前形成的损失全部作为开办费并按五年进行逐年摊销，此部分时间性差异造成 2003 年度少计所得 税 1,925,071.74 元。同样情况，公司控股子公司张家港保税区长润兴业电子商务有限公司少计所得税 10,720.09 元。本公司本年对此部分纳税时间性差异进行了追溯调整，调整减少 2003 年度合并净利润- 1,916,100.44 元，调整增加 2003 年度合并应交所得税 1,935,791.83 元，调整减少 2003 年度少数股东权 益 19,691.39 元。 公司董事会认为，该项追溯调整是因为会计政策和税收政策的差异导致的缴费时间性差异，公司按照 国税局的要求进行了相应的清缴。该项调整对公司不存在重大影响。 9.5 本报告期合并报表范围增加了本公司孙子公司上海长茂石油化工有限公司。 董事长：叶效良 云南新概念保税科技股份有限公司 2005 年 3 月 26 日 第 24 页 共 24 页