万向钱潮(000559)2002年年度报告

WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 万向钱潮股份有限公司 WANXIANG QIANCHAO CO., LTD. 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内 容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 董事傅志芳 骆家马龙 独立董事刘纪鹏因故未能参加第 三届董事会第十一次会议 分别委托管大源董事 官济洲董 事 郭孔辉独立董事参加并表决 公司董事长鲁冠球 总经理周建群 财务负责人丁兴贤 声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 ２ ０ ０ ２ 年年度报告正文 1 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 目 录 序号 章 节 页码 1 公司基本情况简介 3 ２ 会计数据和业务数据摘要 4^5 ３ 股本变动及股本情况 6 8 ４ 董事 监事 高级管理人员和员工情况 8 10 ５ 公司治理结构 11 12 ６ 股东大会简介 12 13 ７ 董事会报告 13 20 ８ 监事会报告 20 21 ９ 重要事项 21 26 １０ 财务报告 26 52 １１ 备查文件目录 52 2 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 一 公司基本情况简介 公司的法定中文名称 万向钱潮股份有限公司 公司的法定英文名称 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 公司英文名称缩写 WXQC 公司法定代表人 鲁冠球 公司董事会秘书 许小建 联系地址 浙江省杭州市萧山区万向路 联系电话 0571-82832999 传 真 0571-82602132 公司注册及办公地址 浙江省杭州市萧山区万向路 邮政编码 311215 公司国际互联网网址 www.wanxiang.com.cn 电子信箱 WXQC@xsptt.zjpta.net.cn 公司选定的信息披露报纸 证券时报 上海证券报 刊登公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地 公司办公室 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票名称 万向钱潮 股票代码 000559 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1994 年 1 月 8 日 注册地点 浙江省萧山市 2 企业法人营业执照注册号 3300001001190 号 3 税务登记号码 330181142923441 4 公司聘请的会计师事务所 浙江天健会计师事务所 办公地址 浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 3 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 二 会计数据和业务数据摘要 本年度主要会计数据 单位 人民币元 利润总额 224,421,235.99 净利润 133,455,752.65 扣除非经常性损益后的净利润 80,364,138.39 主营业务利润 338,468,364.40 其他业务利润 9,475,735.83 营业利润 167,898,041.38 投资收益 10,542,809.51 补贴收入 43,038,124.09 营业外收支净额 2,942,261.01 经营活动产生的现金流量净额 268,936,608.06 现金及现金等价物净增加额 -91,099,897.65 注 扣除非经常性损益项目及金额 序号 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 1 营业外收支净额 2,942,261.01 -453,394.23 11,980,374.74 2 股权投资差额摊销 -1,774,377.08 -1,818,127.54 -1,771,676.29 3 股权转让收益 7,149,981.61 -371,663.67 554,532.42 4 利息收入 4,131,001.05 17,576,950.67 23,458,593.08 5 短期合作经营收益 0 9,000,000.00 0 6 税收返还及补贴 44,551,124.09 36,249,317.21 13,000,000.00 7 会计政策追溯调整 0 -5,045,100.64 826,680.90 8 影响所得税 3,908,376.42 8,498,124.61 5,399,025.04 9 非经常性损益净额 53,091,614.26 46,639,857.19 40,996,118.01 扣除非经常性损益后的 10 80,364,138.39 69,498,826.51 102,615,940.61 净利润 4 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 截止报告期末 公司前三年的主要会计数据和财务指标 １ 主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 序 ２００１ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２０００ 年度 项 目 ２００２ 年度 号 （调整前） （调整后） （调整前） （调整后） １ 主营业务收入 １，６１０，０５７，９０１．７１ １，０９６，８４１，０２７．１４ １，０９６，８４１，０２７．１４ １，２２９，９９９，６７３．９８ １，２２９，９９９，６７３．９８ ２ 利润总额 ２２４，４２１，２３５．９９ １９１，５２８，２５２．９６ １８６，４８３，１５２．３２ １５４，１５４，０７１．２０ １５１，２５７，２８５．５９ ３ 净利润 １３３，４５５，７５２．６５ １２１，１８３，７８４．３４ １１６，１３８，６８３．７０ １４６，５０８，８４４．２３ １４３，６１２，０５８．６２ ４ 总资产 ２，５００，７９０，４５６．３１ ２，０６８，７９９，７６５．７３ ２，０６２，９２７，９８４．１９ １，５９２，７３２，８７９．６７ １，５８９，８３６，０９４．０６ 股东权益（不含少 ５ １，３１６，３６３，４８５．８１ １，２６８，３３４，５９８．１８ １，２６２，４６２，８１６．６４ ９２７，９７９，８７１．１６ ９２５，０８３，０８５．５５ 数股东权益） ６ 每股收益 ０．３６４ ０．３３１ ０．３１７ ０．５１８ ０．５０８ ７ 加权每股收益 ０．３６４ ０．３３７ ０．３１７ ０．５１８ ０．５０８ 扣除非经常性损益 ８ ０．２１９ ０．１８８ ０．１９０ ０．３６９ ０．３６３ 后的每股收益 ９ 每股净资产 ３．５９ ３．４６ ３．４５ ３．２８ ３．２７ 调整后的每股净资 １０ ３．５８ ３．４５ ３．４３ ３．２３ ３．２２ 产 每股经营活动产生 １１ ０．７３ ０．６９ ０．６９ ０．８６ ０．８６ 的现金流量净额 １２ 净资产收益率（％） １０．１４ ９．５５ ９．２０ １５．７９ １５．５２ ２ 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露细则 第 ９ 号 要 求计算的利润数据如下 项目 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．７１ ２５．４６ ０．９２４ ０．９２４ 营业利润 １２．７５ １２．６３ ０．４５８ ０．４５８ 净利润 １０．１４ １０．０４ ０．３６４ ０．３６４ 扣除非经营性损 ６．１１ ６．０５ ０．２１９ ０．２１９ 益后的净利润 报告期股东权益变动情况 单位 人民币元 其中 法定公 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 益金 期初数 ３６６，２８１，２０２ ７０７，９６４，４６４．１１ １８１，２９８，７７４．４２ ７４，４３０，７７１．４６ ２００，７５１．７５ １，２５５，７４５，１９２．２８ 本期增加 ０ ４１８，７８１．２８ ４３，７７３，６７３．８９ １９，１１７，２８５．１３ １３３，４５５，７５２．６５ １７７，６４８，２０７．８２ 本期减少 ０ ０ ０ ０ １１７，０２９，９１４．２９ １１７，０２９，９１４．２９ 期末数 ３６６，２８１，２０２ ７０８，３８３，２４５．３９ ２２５，０７２，４４８．３１ ９３，５４８，０５６．５９ １６，６２６，５９０．１１ １，３１６，３６３，４８５．８１ 变动原因 ／ 投资准备增加 利润分配 利润分配 利润增加及分配 说明 期初未分配利润较 ２００１ 年报期末 ６，９１８，３７６．１１ 元减少 ６，７１７，６２４．３６ 元系本期 将萧山铸锻造公司纳入合并报表范围相应固定资产转让的内部收益合并抵销所致 5 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 三 股本变动及股东情况 股本变动情况 １ 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 ＋ － 本次变动前 公 增 本次变动后 其 配股 送股 积 小计 金 发 他 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 ２２８，２４１，１５４ ２２８，２４１，１５４ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ２，２３２，３８９ ２，２３２，３８９ ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 ２３０，４７３，５４３ ２３０，４７３，５４３ 已上市流通部分 １ 人民币普通股 １３５，８０７，６５９ １３５，８０７，６５９ ２ 境内上市的外资股 ３ 境个上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份 １３５，８０７，６５９ １３５，８０７，６５９ 合 计 三 股份总数 ３６６，２８１，２０２ ３６６，２８１，２０２ ２ 股票发行与上市情况 １９９３ 年 １２ 月 ５ 日至 １２ 月 ８ 日 经浙江省证券管理委员会 国 家证监会审查批准 公司在浙江省向社会公众发行 Ａ 种普通股 ３０００ 万股 每股面值人民币 １ 元 发行价 ３．８ 元，１９９４ 年 １ 月 １０ 日，本公司股票在深 圳交易所上市 公司上市时发行的内部职工股 ３００ 万股已上市流通 目 前公司董事 监事等高级管理人员所持有的股份 ２０３．７０９３ 万股依法暂不 流通 6 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 １９９５ 年 ６ 月 ２６ 日公司实施 １９９４ 年度利润分配方案 以总股本 １０９０００８８０ 股为基数每 １０ 股送 １ 股红股并派发现金红利 ２ 元 含税 送 红股后总股本为 １１９９００９７６ 股 １９９６ 年 ６ 月 ２７ 日 公司实施 １９９５ 年度利润分配方案 以总股本 １１９９００９７６ 股为基数每 １０ 股送 １ 股红股并派发现金红利 １．７ 元 含税 送红股后总股本为 １３１８９１０７３ 股 １９９６ 年 ８ 月 ２ 日 公司实施 １９９６ 年度配股方案 以总股本 １３１８９１０７３ 股为基数每 １０ 股配 ２．４７９ 股配股价 ４．２ 元／股 共计配售 ２５００６５６１ 股 配股后总股本为 １５６８９７６３４ 股 １９９７ 年 ７ 月 ７ 日 公司实施 １９９６ 年度利润分配方案 以总股本 １５６８９７６３４ 股为基数每 １０ 股送 ２ 股红股并派发现金红利 ０．８ 元 含税 送红股后总股本为 １８８２７７１５９ 股 １９９８ 年 １ 月 １３ 日 公司实施 １９９７ 年度配股方案 以总股本 １８８２７７１５９ 股为基数每 １０ 股配 ２．５ 股 配股价 ８ 元／股 共计配售２９３０７３３２ 股 配股后总股本为 ２１７５８４４９１ 股 １９９９ 年 １ 月 １５ 日 公司实施 １９９８ 年中期拟定的 １９９７ 年度利润分 配方案 以总股本 ２１７５８４４９１ 股为基数每 １０ 股送 ３ 股红股 送红股后总 股本为 ２８２８５９８３６ 股 ２００１ 年 ３ 月 ２ 日 公司实施 ２０００ 年度配股方案 以总股本 ２８２８５９８３６ 股为基数每 １０ 股配 ３ 股 配股价 １４ 元／股 共计配售 ２６８４９８０５ 股 配股后总股本为 ３０９７０９６４１ 股 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日 公司实施 ２０００ 年度利润分配方案 以总股本 ３０９７０９６４１ 股为基数每 １０ 股送 １．８２６６ 股红股并派发现金 １．８２６６ 元 含 税 送股后总股本为 ３６６２８１２０２ 股 股东情况介绍 １ 截止报告期末 公司股东总数 ４１８９５ 户 ２ 截止报告期末，前 １０ 名股东持股情况 7 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 股份类别 质押或冻 股东性质 年度内增减 年末持股 比例 股东名称（全称） 已流通或 结的股份 国有股东或 股 数量 股 未流通 数量 股 外资股东 万向集团公司 ０ ２１４，３５３，７４０ ５８．５２ 未流通 ０ 中国汽车工业投资开发 ０ １０，３３９，４３１ ２．８２ 未流通 ０ 国有股东 公司 中国工程与农机进出口 ０ ３，５４７，９８０ ０．９７ 未流通 ０ 总公司 金泰证券投资基金 ３５５，７８６ ２，７２８，１２５ ０．７４ 已流通 未知 银丰证券投资基金 ０ ２，２４７，６８７ ０．６１ 已流通 未知 中汽凯瑞贸易有限公司 ０ １，８８７，６００ ０．５２ 未流通 ０ 汉盛证券投资基金 －１３７，１０２ １，８８２，１６６ ０．５１ 已流通 未知 通乾证券投资基金 －１８２，５３２ １，７３８，０１１ ０．４７ 已流通 未知 博时价值增长证券投资 １，５０４，２６９ １，５０４，２６９ ０．４１ 已流通 未知 基金 裕阳证券投资基金 １，０８４，４０４ １，０８４，４０４ ０．３０ 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 以上股东间不存在关联关系 ３ 公司控股股东情况 公司控股股东名称 万向集团公司 法定代表人 鲁冠球 成立日期 １９９０ 年 １０ 月 注册资本 ４５０００ 万元 持有本公司股份数量 ２１４，３５３，７４０ 股 经营范围 机械设备及零部件制造 销售 外经贸委核定范围内的 进出口业务和三来一补业务 经营金属材料 建筑材料 五金工具 机电 设备 化工原料及石油制品 煤炭 百货 粮油食品 纺织原料 文化办 公用品 实业投资 房地产投资 经营宾馆 餐饮 货运 仓储业务 农 业及各种养殖业投资开发 技术 信息咨询和成果转让 ４ 报告期内控股股东无变更情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 董事 监事及其他高级管理人员基本情况 １ 基本情况 8 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 性 年 年初 年末 姓名 职务 任期 年度薪金 别 龄 持股数 持股数 鲁冠球 董事长 男 ５９ ２０００．８ ２００３．８ ６７９０３１ ６７９０３１ 未在本公司领取报酬 沈志军 执行董事 男 ３３ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 管大源 董事 男 ４０ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 官济洲 董事 男 ６０ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 姜渭明 董事 男 ６１ ２００１．４ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 骆家马龙 董事 男 ３９ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 傅志芳 董事 男 ３８ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 倪 频 董事 男 ３９ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 韩又鸿 董事 男 ３９ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 潘成炯 监事长 男 ５５ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 汪 洋 监事 男 ３１ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 郭春燕 监事 女 ４０ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ７．２ 万元 周建群 总经理 男 ３８ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ １０．８ 万元 潘文标 副总 男 ４６ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 沈华川 副总 男 ４７ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 徐连法 副总 男 ４５ ２０００．８ ２００３．８ ６７９０３１ ６７９０３１ ８．６４ 万元 沈仁泉 副总 男 ４７ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 李平一 副总 男 ３６ ２００２．５ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 董事会 许小建 男 ３６ ２００２．５ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 秘书 丁兴贤 财务经理 男 ３９ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８．５ 万元 ２ 董事 监事在股东单位任职情况说明 鲁冠球同志在股东单位万向集团公司任董事局主席职务，任职期 间 １９９４ 年 ７ 月至今 管大源同志在股东单位万向集团公司任副总裁职务，任职期间 ２００２ 年 １ 月至今 倪频同志在股东单位万向集团公司任副总裁职务，任职期间 ２００２ 年 １ 月至今 沈志军同志在股东单位万向集团公司任发展部总经理职务 任职期 间 １９９６ 年 ７ 月至今 官济洲同志在股东单位中国汽车工业投资开发公司任副总经理职 务 任职期间 １９８４ 年 ８ 月至今 骆家马龙同志在股东单位中国工程与农机进出口总公司任总经理职 9 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 务 任职期间 ２００１ 年 １０ 月至 ２００２ 年 ９ 月 ２００２ 年 ７ 月起任中国机械 装备集团公司总裁助理 姜渭明同志在股东单位中国汽车工业进出口总公司任副总经理职 务 任职期间 １９９４ 年 １２ 月至今 汪洋同志在股东单位万向集团公司任财务部副总经理职务，任职期 间 １９９９ 年 ５ 月至今 注 以上人员均在任职单位领取报酬 ３ 年度报酬情况 高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 公司高级管理人员薪酬实行年薪制 具体分为保障收入 岗位收入和 激励收入三部分 岗位收入评价决算实行定性评价和定量评价相结合的原 则 上述高级管理人员在本公司领取的报酬总额合计 ７８．３４ 万元 金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计 ２８．０８ 万元 公司董事 监事 高级管理人员的年度薪金区间情况 １０ 万元以上 年度薪金区间的 １ 人 ８ １０ 万元年度薪金区间的 ７ 人 ８ 万元以下年度 薪金区间的 １ 人 刘纪鹏 郭孔辉独立董事的年度津贴为 ３ 万元 其余按公司章程履 行职责的差旅费实报实销 ４ 年度内董事 监事 高级管理人员变化情况 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日 经公司总经理提名 ２００２ 年度第二次临时董事会 聘任李平一为公司副总经理 因工作需要 同意管大源辞去董事会秘书职 务 决定聘任许小建为公司董事会秘书 公司现有员工的基本情况 公司现有员工 ６７８９ 人 包括下属各控股子公司 其中拥有大中专学 历以上的有 ２０２１ 人 各类专业职称技术人员 ７１１ 人 公司现有退休职工 ２１３ 人 10 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 五 公司治理结构 公司治理的实际情况 根据中国证监会证监发［２００２］１ 号文 上市公司治理准则 以下称 准则 的有关规定 本公司对自身的治理情况进行了认真对照分析 情况如下 目前公司聘任了 ２ 名独立董事 尚未达到董事人员的 １／３ 拟在 ２００２ 年度股东大会上调整到位 公司董事会尚未设置专门委员会 公司将根据 实际情况决定董事会专门委员会的设立事项 公司独立董事履行职责情况 公司董事会目前聘任 ２ 名独立董事 分别是财务和行业方面的专家 独立董事在履行职责中能保持充分的独立性 关注公司运作的规范性 并 对报告期内公司发生的关联交易事项发表了独立 公正的意见 公司 五分开 情况 １ 人员分开方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面具有独立的 管理体系和相应的规章制度 公司总经理 副总经理等高级管理人员均在 本公司领取报酬 未在股东单位担任职务 ２ 资产完整方面 本公司保持资产完整独立 拥有独立的生产系统 辅助的生产系统和配套设施 拥有独立的工业产权等无形资产 公司采购 和销售系统独立 不存在与控股股东同业竞争的情况 ３ 财务分开情况 公司设立独立的财务部门 并建立了独立的财务 核算体系和财务管理制度 独立在银行开户 依法独立纳税 ４ 业务分开方面 本公司业务完全独立于控股股东 控股股东及其 下属的其他单位没有从事与公司相同或相近的业务 ５ 机构独立方面 本公司董事会 监事会及其他内部机构完全独立 运作 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关 系 公司高级管理人员考评 激励机制的建立 实施情况 11 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系 并建立了薪酬与公司绩 效和个人业绩相联系的相关激励机制 公司设立了考核工作小组 依据年 度经营计划目标 对高级管理人员及其所负责的单位进行重点创新工作 经济指标 规范运作等考核 公司将根据发展需要不断完善激励机制 六 股东大会简介 一 ２００１ 年度股东大会 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日 公司在 证券时报 上海证券报 上刊登关于 召开 ２００１ 年度股东大会的通知 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日 公司 ２００１ 年度股东 大会在浙江省杭州市萧山区浙江万向物业管理有限公司召开 出席会议股 东 ２８ 人 代表股份 ２３２８９．１３３５ 万股 占总股份的 ６３．５８％ 经过大会审议 和表决 浙江天册律师事务所见证 杭州市公证处公证 通过了以下议案 通过了 ２００１ 年度董事会工作报告 通过了 ２００１ 年度监事会工作报告 通过了 ２００１ 年度财务决算报告 通过了 ２００１ 年度利润分配方案 通过了预计下一年度的利润分配政策的报告 通过了 ２００２ 年度经营方 针和投资计划报告 通过了股东大会议事规则 通过了董事会议事规 则 通过了监事会议事规则 通过了公司治理细则 通过了关于聘 请独立董事的议案 通过了修改公司章程的议案 通过了关于与万向 集团公司 中国万向控股有限公司共同组建万向财务有限公司的议案 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日 公司在 证券时报 上海证券报 刊登了股东 大会决议公告 二 ２００２ 年度第一次临时股东大会 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日 公司在 证券时报 上海证券报 上刊登关于 召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的通知 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日 公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会在浙江省杭州市萧山区浙江万向物业管理有限 公司召开 出席会议股东 ２１ 人 代表股份 ２４１７０．８５１３ 万股 占总股份的 ６５．９９％ 经过大会审议和表决 浙江天册律师事务所见证 杭州市公证处 12 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 公证 通过了以下议案 通过了公司符合发行可转换公司债券条件的议 案 通过了发行可转换公司债券的议案 通过了发行可转换公司债券 募集资金运用可行性的议案 通过了董事会关于前次募集资金使用情况 的说明 ２００２ 年 ９ 月 １７ 日 公司在 证券时报 上海证券报 刊登了临时 股东大会决议公告 七 董事会报告 公司经营情况 １ 经营情况讨论与分析 为保证年度目标的实现和保障公司的长远发展 ２００２ 年公司在 管理 信息化 发展品牌化 服务网络化 资本市场化 合作全球化 的经营方 针指导下 重点通过围绕汽车主机厂联合建立系统集成配套中心和内部管 理组织精益化调整 联合一切可以联合的力量 利用一切可以利用的资源 调动一切可以调动的积极性 集中向 汽车零部件世界制造中心 系统零 部件集成模块化供应商 和最终整体国际化接轨 的目标发展 ２ 主营业务范围及其经营状况 公司专业生产等速驱动轴总成 轿车减震器 汽车传动轴 汽车轴承 特种轴承 汽车十字轴万向节总成 汽车制动系统 差速器十字轴 工程 机械万向节总成 汽车橡胶密封件 滚动体等汽车系统零部件 是目前国 内最大的汽车零部件专业生产基地之一 ２００２ 年公司实现销售收入 １８８３７６．７７ 万元 含税 主营业务利润 ３３８４６．８４ 万元 利润总额 ２２４４２．１２ 万元 分别比去年同期增长 ４６．７９％ ２７．０６％和 ２０．３４％ ３ 占公司主营业务收入 １０％以上的产品经营情况 产 品 销售收入 销售成本 毛利率 ％ 十字轴万向节 ６５０，５５３，３３０．４８ ５１５，７１６，１２５．２９ ２０．７３ 汽车轴承 ２２１，５９７，９２３．１４ １７７，６８４，８３９．０４ １９．８２ 传动轴 ２０８，８００，９９７．１４ １７１，１８５，４８３．８９ １８．０２ 特种轴承 ２６０，２３６，２９１．６４ ２０８，３５２，６８８．４９ １９．９４ 物资贸易 ５２６，５５３，０１１．４２ ５１４，８５２，８４２．７１ ２．２２ 13 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ４ 主营业务地区分布情况 地区分布报表 １ 主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 东北地区 １３１，３４２，９０９．５１ ７５，４８２．１４３．３０ 华中地区 ２００，０９２，５１８．４０ １１７，３３９，４１８．７６ 西南地区 ７１，４８０，８２５．５８ ４９，０４８，９６５．５２ 华北地区 １１５，３５８，２３４．７８ １０７，２４８，１６７．２６ 西北地区 １３，６０３，３０５．３７ １０，５４８，６８２．９０ 华南地区 ５５，５７５，７２９．６２ ４１，０４７，７０１．５４ 华东地区 １，８９５，５３８，７７０．８４ １，３３３，１９７，８８４．２６ 小计 ２，４８２，９９２，２９４．１１ １，７３３，９１２，９６３．５４ 抵销 ８７２，９３４，３９２．４０ ６３７，０７１，９３６．４０ 合计 １，６１０，０５７，９０１．７１ １，０９６，８４１，０２７．１４ ２ 主营业务成本 地区 本期数 上年同期数 东北地区 １１１，３５６，５７６．７０ ６４，８１４，６８８．０４ 华中地区 １７３，６９８，２２１．２６ ９４，２１７，８８４．３８ 西南地区 ５８，１８１，５４９．５９ ４１，９０６，３５２．４９ 华北地区 ９１，５０６，００９．８４ ９６，１８９，８５１．５４ 西北地区 １０，７９５，２６６．５１ ９，５５９，１５９．７９ 华南地区 ４８，０６９，６５９．３６ ３５，８２０，４９６．６８ 华东地区 １，６４２，４２８，２５６．３２ １，１１８，７３２，４２３．４３ 小计 ２，１３６，０３５，５３９．５８ １，４６１，２４０，８５６．３５ 抵销 ８７２，６２２，２５２．７７ ６３７，２７１，５３６．４０ 合计 １，２６３，４１３，２８６．８１ ８２３，９６９，３１９．９５ ５ 公司全资附属企业及主要控股子公司 ２００２ 年经营业绩 单位 万元 序 持股 总资产 净利润 公司名称 注册资本 经营范围 号 比例 万元 万元 １ 浙江万向机械有限公司 １１２７６ 万元 ８５．４７ 等速驱动轴总成 ２０９９０．３４ ７１６．７３ ２ 万向钱潮滚动体有限公司 ５３００ 万元 １００ 滚动体 ９０９５．７６ ２７．４１ ３ 浙江万向特种轴承有限公司 ７０００ 万元 ６８ 特种轴承 １６９４０．３３ １８９０．５９ ４ 浙江万向汽车轴承有限公司 ８８００ 万元 ７６．７１ 汽车轴承 ２３３６７．４７ １２０９．４８ ５ 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 ２０００ 万元 ６５ 汽车橡胶密封件 ２７８８．２７ －９３．６５ ６ 杭州万向传动轴有限公司 ４００ 万美元 ６７ 传动轴 １７２１５．３４ １６０８．５１ ７ 万向钱潮营销有限公司 １０００ 万元 １００ 汽车零部件 ２００６８．９８ ８３４５．９０ ８ 许昌万向钱潮中亚有限公司 １０００ 万元 ７３．７７ 万向节总成 ２０１３．６３ ２７３．６５ 14 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ９ 武汉万向汽车制动器有限公司 ２８８０ 万元 ６０ 制动器 ５３５１．７７ ５８３．４４ １０ 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 ６０００ 万元 ６５ 系统零部件 ７５１１．２０ １２１．１５ １１ 江苏万向龙山轴承有限公司 ２１０５．７ 万元 ５９．５４ 汽车轴承 ４５３６．８５ ７４４．２９ １２ 南京万向传动轴有限公司 ３０００ 万元 ６０ 传动轴 ３５６２．９０ －１２１．２９ １３ 萧山铸锻造有限公司 １０００ 万元 ５１ 锻件 １０７９２．０３ ５２８．１０ １４ 浙江大鼎贸易有限公司 １０００ 万元 ５０ 钢材贸易 １０４７０．３４ ８０．２１ 关于对子公司财务损益的说明 １９９９ 年度开始公司对下属控股子公司 进行了市场及业务的重组整合 实施整体营销 以降低交易成本 提高整 体获利能力 各控股子公司逐步按专业工厂以成本中心进行运作 销售产 品给万向钱潮营销有限公司以内部结算价结算 ２００２ 年母公司及各控股子 公司部分产品销售给万向钱潮营销有限公司不含税收入为３２７４６．３９ 万元 ６ 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 ２７５８３．９２ 万元 占年度采购总 额的 ２５．５８％ 向前五名客户销售额合计 ５６３４０．４８ 万元 占公司销售总额 的 ３４．９９％ 公司财务状况 单位 万元 指标名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增长率％ 总资产 ２５００７９．０５ ２０６２９２．８０ ２１．２３ 长期负债 １３３４６．２９ ３９１４．５０ ２４０．９４ 股东权益 １３１６３６．３５ １２６２４６．２８ ４．２７ 主营业务利润 ３３８４６．８４ ２６６３８．０１ ２７．０６ 利润总额 ２２４４２．１２ １８６４８．３２ ２０．３４ 净利润 １３３４５．５８ １１６１３．８７ １４．９１ 现金及现金等价物净增加额 －９１０９．９９ ２５７５８．０７ －３５．３７ 公司总资产增加 ４３７８６．２５ 万元，主要系本年度盈利及对外投资借款 增加所致 长期负债增加 ９４３１．７９ 万元 主要系本年度增加长期借款所致 公司股东权益增加 ５３９０．０７ 万元，主要系本年度盈利并按母公司 税后利润计提 １０％法定盈余公积金 １０％法定公益金 加以前年度未分配 利润 按现有总股本 ３６６２８１２０２ 股为基数 向全体股东每 １０ 股派 ２ 元 现金 含税 所致 15 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 公司主营业务利润增加 ７２０８．８３ 万元，主要系工业企业主营业务收 入增加所致 公司利润总额增加 ３７９３．８０ 万元 主要系公司主营业务利润增加所 致 公司净利润增加 １７３１．７１ 万元，主要系公司主营业务利润增加所致 现金及现金等价物净增加额减少 ３４８６８．０６ 万元 主要系投资活动 产生的现金流量净额减少所致 公司投资情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 公司长期股权投资为 ２０８，６２７，８６７．８０ 元 较上年增加 ８３．１１％ 主要系合资组建万向财务有限公司所致 １ 募集资金投资情况 募集资金运用情况的说明 ２００１ 年 ３ 月 ２ 日 公司实施 ２０００ 年度配股 计划募集的股份 ２６８４．９８０５ 万股已全部募足 扣除发行费用后 实际募集资金 ３６７５１．３２ 万 元于 ３ 月底全部到位 资金使用情况如下 单位 万元 其中使用 配股资金 序 项目计 实际募 实际投资 资金投入 承诺投资项目 配股募集 投入进度 号 划投资 集资金 金 额 时 间 资 金 ％ 年产 ６０ 万套轿车轮毂轴 １ ４８６２ ８３３１．２７ ４８６２ １００ ２００１－２００２ 年 承单元项目 ２ 万向钱潮锻造中心项目 ４６３８ ５６５１．０１ ４６３８ １００ ２００１－２００２ 年 扩大等速万向节保持架 ３ ３４８３ １２３７．３５ １２３７．３５ ３５．５３ ２００１－２００２ 年 生产能力技改项目 高精度双列圆锥滚子轴 ４ ４５９０ ７１１４．６１ ４５９０ １００ ２００１－２００２ 年 承技改项目 合资组建万向哈飞汽车 ５ ３９００ ３９００ ３９００ １００ ２００１ 年 底盘系统有限公司 系统零部件集成配套中 ６ 心建设项目 长春 武汉 ８２４０ ３５６６．８０ ３１７６．８０ ３８．５５ ２００１－２００２ 年 昌河项目 ７ 万向传动装置技改项目 ５２４４ １３２１６．７９ ５２４４ １００ ２００１－２００２ 年 建设技术中心产品开发 ８ ２７８０ ２７８０ ２７８０ １００ ２００１－２００２ 年 环境投资项目 ９ 检测中心投资技改项目 １９４６ ２１４７．７０ １９４３．８６ ９９．８９ ２００１ 年 １０ 合 计 ３９６８３ ３６７５１．３２ ４７９４５．５３ ３２３７２．０１ ８８．０８ 16 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 募集资金投资项目的进度及效益情况 年产 ６０ 万套轿车轮毂轴承单元项目 该项目已按计划完成，新建 ８８５９ ㎡厂房 引进德国 ＢＷＦ 公司磨加工生产线 法国 ＥＦＤ 感应淬火机床等设备 现已批量生产 ２００２ 年新增销售收入 ３３６０．４５ 万元 利润 １０３１．４９ 万元 万向钱潮锻造中心项目 该项目已按计划完成， 新建 １３４０８ ㎡厂房 引进 １ 台进口加工中心设备 １ 条 ５０ＫＪ 电液锤生产线和 １ 条 ８０ＫＪ 电液锤生 产线 现已批量生产 ２００２ 年新增销售收入 １０２４．３６ 万元 利润 ６２．８７ 万元 扩大等速万向节保持架生产能力技改项目 该项目将按市场情况把 握进度 按照配股说明书的承诺 该项目剩余所需资金将自筹解决 高精度双列圆锥滚子轴承技改项目 该项目已按计划完成 已形成 年产 １２０ 万套双列圆锥滚子轴承的生产能力 ２００２ 年新增销售收入 １４２４．８４ 万元 利润 １４２．９１ 万元 合资组建万向哈飞汽车底盘系统有限公司 本公司与哈尔滨飞机工 业 集团 有限公司共同组建的万向哈飞汽车底盘有限公司已批量生产 并基本形成 １０ 万套／年的前悬架总成 后制动器及传动轴生产能力 该项 目将围绕年产 １５ 万辆的哈飞汽车提供系统零部件模块化配套供货 并成 为本司东北地区的市场供货中心之一 ２００２ 年实现销售收入 ４２６０．５８ 万元 利润 ２８９．９２ 万元 系统零部件集成配套中心建设项目 长春 武汉 昌河项目 武 汉项目已投入募集资金 ６８６．８ 万元，１０６８８ ㎡厂房已完工 预计今年进行 系统集成总装运作 昌河项目于 ２００２ 年 １２ 月初注册成立江西万向昌河汽 车底盘系统有限公司 本公司已投入资金 ２８８０ 万元 其中募集资金 ２４９０ 万元 预计今年将进行系统集成总装运作 长春项目由于产品市场的安 排问题及合作方的战略规划发生变化导致该项目无法投入 万向传动装置技改项目 该项目已按计划完成，形成年产 １００ 万根 传动轴 ２５００ 万套十字轴万向节总成的生产能力 建设技术中心产品开发环境投资项目 该项目新增各类数据采集 试验等软件，以国际一流的技术手段来推动技术进步 提高产品质量 17 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 检测中心投资技改项目 该项目已引进四方机 ＭＴＳ 悬架试验台 ＭＴＳ 减震器试验台 三座标测量仪等检测设备，以国际一流的检测手段来推 动技术进步 提高产品质量 尚未使用的募集资金去向 公司已投入募集资金 ３２３７２．０１ 万元 尚未使用募集资金 ４３９７．３１ 万 元，占前次募集资金的 １１．９２％，现暂存入银行 ２ 其他投资情况 ２００２ 年 ９ 月 公司与杭州汽车配件有限公司共同出资组建杭州万向 钱潮汽车制动系统有限公司 以下简称 杭州万向制动公司 该公司注 册资本 ２，５００ 万元 其中本公司出资 ２，２５０ 万元 占注册资本的 ９０％ 杭 州万向制动公司已于 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日成立 在杭州市工商行政管理局登 记注册 取得注册号 ３３０１０２１００１２９９ 企业法人营业执照 ２００２ 年 ４ 月 公司与中国万向控股有限公司 万向集团公司共同出 资组建万向财务有限公司 该公司注册资本 ５ 亿元 其中本公司出资 １．５ 亿元 占注册资本的 ３０％ 中国万向控股有限公司出资 ２ 亿元 占注册资 本的 ４０％ 万向集团公司出资 １．５ 亿元 占注册资本的 ３０％ 万向财务有 限公司已于 ２００２ 年 ９ 月初正式开业 公司与万向集团公司共同出资组建浙江万向系统有限公司 该公司 注册资本 ５，０００ 万元 双方均以货币资金出资 其中本公司出资 ２，５５０ 万 元 占注册资本的 ５１％，以上投资已经 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日第三届董事会第 十次会议审议通过 尚需提交公司股东大会审议批准 （四）董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日 公司召开了第三届董事会第六次会议 会议审 议并通过了 ２００１ 年年度报告及摘要 ２００１ 年年度财务决算报告 ２００１ 年 年度利润分配预案及预计下一年度的利润分配政策的报告 公司治理细 18 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 则 修改公司章程 聘请独立董事议案 会议决议刊登于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００２ 年 ４ 月 １８ 日， 公司以通讯表决方式召开了第三届董事会第七 会议， 会议审议并通过了 ２００２ 年第一季度报告 会议决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２０ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日， 公司以通讯表决方式召开了 ２００２ 年第一次临时 董事会会议， 会议审议并通过了合资组建万向财务有限公司的议案 会议 决议刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日， 公司召开了 ２００２ 年第二次临时董事会会议， 会 议审议并通过了聘任李平一为公司副总经理 许小建为董事会秘书的议 案 会议决议刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００２ 年 ８ 月 １０ 日 公司召开了第三届董事会第八次会议，会议审议 并通过了 ２００２ 年半年度报告及摘要 ２００２ 年度中期利润分配预案及关于 发行可转换公司债券的相关议案 前次募集资金使用情况说明等议案 会 议决议刊登于 ２００２ 年 ８ 月 ２３ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日 公司召开了第三届董事会第九次会议，会议审 议通过了 ２００２ 年第三季度报告 会议决议刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日的 证 券时报 和 上海证券报 上 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日 公司召开了第三届董事会第十次会议，会议审 议通过了关于合资组建浙江万向系统有限公司 调整坏帐准备的议案 有 关关联交易协议的议案 会议决议刊登于 ２００３ 年 １ 月 ２ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２ 董事会对股东大会决议执行情况 公司第三届第八次董事会会议及 ２００２ 年临时股东大会通过的发行 可转换公司债券事宜 根据市场情况及公司实际 决定予以终止 19 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. ２００２ 年年度报告正文 根据公司 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日召开的 ２００１ 年度股东大会审议通过了 ２００１ 年度利润分配方案 以公司总股本 ３６６２８１２０２ 股为基数 向全体股东 每 １０ 股派发现金红利 ４ 元 含税 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日 公司实施了分红 方案 ２００２ 年度利润分配预案 公司 ２００２ 年度实现净利润 １３３，４５５，７５２．６５ 元 根据公司章程及三届 十一次董事会决议 拟定分配预案如下 按母公司 ２００２ 年度净利润 １３２，７９３，５５１．２１ 元 提取 １０％法定盈余公积金 １３，２７９，３５５．１２ 元 提取 １０％ 法定公益金 １３，２７９，３５５．１２ 元 加以前年度未分配利润 按现有股本 ３６６２８１２０２ 股为基数向全体股东每 １０ 股派发 ２ 元现金 含税 八 监事会报告 监事会会议情况 报告期内 监事会监事参加了 ２００１ 年度股东大会及 ２００２ 年第一次临 时股东大会 列席了历次董事会 单独召开监事会议三次 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日召开了 ２００２ 年第一次监事会会议 审议通过了 ２００１ 年度监事会工作 报告 决议于 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日刊登在 证券时报 上海证券报 上 ２００２ 年 ４ 月 ２９ 日召开了 ２００２ 年第二次监事会会议 审议通过了公司合资 组建万向财务有限公司的议案 决议于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日刊登在 证券时 报 上海证券报 上 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日 召开了 ２００２ 年第三次监事 会会议 审议通过了关于合资组建浙江万向系统有限公司 调整坏帐准备 的议案 有关关联交易协议的议案 决议于 ２００３ 年 １ 月 ２ 日刊登在 证 券时报 上海证券报 上 监事会意见 １ 公司依法运作情况 经检查 公司决策程序合法 已建立较为完 善的内部控制制度 股东大会 董事会均建立了相应的议事规则 经营班 子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管理制度 公司 20 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 董事 经营班子在报告期内勤勉尽责 认真执行股东大会 董事会决议 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司 利益的行为 ２ 公司财务状况 监事会认为财务报告客观公平 真实准确反映了 公司的财务状况和经营成果 ３ 募集资金使用情况 监事会认为公司募集资金实际投入项目和承 诺投入项目一致 ４ 收购 出售资产情况 公司收购 出售资产交易价格合理 不存 在内幕交易 也无损害部分股东权益和造成公司资产流失的情况 ５ 关联交易情况 公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行 无损害上市公司利益的行为 九 重要事项 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 ２００２ 年 ７ 月 美国商务部对公司控股子公司浙江万向特种轴承有限公 司经过行政复查后 公布圆锥轴承反倾销案第十四反倾销行政复查结果 裁定美国进口该公司产品税率为零 本报告期内公司无重大收购兼并 资产重组事项 重大关联交易事项 １ 存在控制关系的关联方情况 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 万向钱潮营销有限公司 宁波经济技术开发区 汽车零部件制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 萧山铸锻造有限公司 萧山经济技术开发区 金属铸锻造件制造 控股子公司 有限责任公司 周建群 浙江万向机械有限公司 萧山宁围镇 等速驱动轴制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 万向钱潮滚动体有限公司 萧山经济技术开发区 滚动体制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 浙江万向特种轴承有限公司 萧山经济技术开发区 特种轴承制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 浙江万向汽车轴承有限公司 萧山经济技术开发区 汽车轴承制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 萧山经济技术开发区 汽车橡胶密封件制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 21 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 浙江大鼎贸易有限公司 萧山城厢镇 钢材 设备等销售 控股子公司 有限责任公司 韩又鸿 杭州万向传动轴有限公司 萧山经济技术开发区 传动轴制造销售 控股子公司 中外合资企业 周建群 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 武汉市江夏区 精密万向节制造销售 控股子公司 中外合资企业 周建群 杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司 杭州上城区秋涛路 汽车制动器制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 许昌万向钱潮中亚有限公司 许昌市尚集镇 万向节总成制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 江苏万向龙山轴承有限公司 镇江市丹徒县 汽车轴承制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 武汉万向汽车制动器有限公司 武汉市江夏区 汽车制动器制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 南京万向传动轴有限公司 南京市玄武区 传动轴制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 江西万向昌河汽车底盘系统有限公司 江西昌河工业园 底盘系统制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 淮南万向特种轴承有限公司 淮南经济开发区 轴承制造与销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司 哈尔滨市平房区 汽车零部件制造销售 控股子公司 有限责任公司 周建群 浙江万向系统有限公司 萧山经济技术开发区 汽车系统总成制造 控股子公司 有限责任公司 周建群 ２ 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业关系 万向进出口有限公司 投资参股 万向财务有限公司 投资参股 万向集团浙江物资租赁有限公司 同一母公司 ３ 关联交易 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来严格按市场经营规则进行 定价遵 循市场公开价格 原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准 公司 与经常性交易的关联方万向财务有限公司 万向进出口有限公司及万向集 团浙江物资租赁有限公司等签署了框架性协议 与万向集团公司就万向集 团公司对万向美国公司实物增资 １８００ 万美元签署了产品购销框架性协议 有关价格的确定及其他条款均是公平合理的 ２００２ 年有关关联交易情况如 下 采购货物 单位 元 单 企业名称 本期数 上年同期数 单价 价 万向进出口有限公司 设 备 １９８，９７３，３４８．０９ ３９，７９５，２４８．９０ 万向集团浙江物资租赁有限公司 设 备 ３３，９７８，８１３．０１ 销售货物 单位 元 22 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 本期数 上年同期数 企业名称 金额 元 单价 元／件 金额 元 单价 元／件 万向进出口有限公司 十字轴万向节总成 ９６，３１９，１４２．０８ ２０．４６ １４９，９４９，１２６．３５ １９．４６ 特种轴承 ２６，８４６，６２１．９４ １１．６２ ２７，５５７，３００．０２ １１．７９ 轿车减震器 － － １５６，８８２．３２ ７２．６４ 汽车制动器 ２５１，６６４．９７ １３．５８ ２４０，６８０．００ ２０．２５ 汽车轴承 ５７，３０１，７５３．３７ ３７．６３ ６６，５７３，５３７．８０ ３０．３１ 滚动体 ２，３６３，６１０．０９ ０．０６ ４，２４６，５２１．５３ ０．０６ 汽车传动轴 ３０，０５５，２８２．４５ ３６．２６ ４４，２１６，５７４．７５ ６４．８２ 等速驱动轴 ２０，６５３，１３３．４９ ２３．４９ ３３，５１５，８６０．３７ ２７．６９ 汽车橡胶密封件 ２，５８５，８３０．７３ ４．０７ １，４９６，９７３．３７ １．８０ 龙山轴承 ５，４３１，１０３．２３ ５．７０ ６，２０９，５５０．９４ ５．４３ 其他 ３４，１８８．０３ ３５，３８４．６２ － 小 计 ２４１，８４２，３３０．３８ ３３４，１９８，３９２．０７ － 万向集团公司 十字轴万向节总成 ５１，４９９，２７２．３９ １９．８７ － － 特种轴承 ４，９３３，２７３．４５ １１．３９ － － 轿车减震器 １，４１０．２６ － － － 汽车制动器 ４３８，５８９．７５ １５．３９ － － 汽车轴承 １６，３６６，８４２．４１ ３２．３８ － － 滚动体 ８１８，８３２．３２ ０．３０ － － 汽车传动轴 １６，８８０，８３８．８２ ３５．９６ － － 等速驱动轴 ５，０８８，２０５．２９ ２３．５８ － － 汽车橡胶密封件 １，１７３，１２５．４９ ６．８６ － － 龙山轴承 ３，８７３，４３０．４１ ５．７０ － － 铸锻件 ４，５４３，１８７．０９ ０．９１ － － 小 计 １０５，６１７，００７．６８ － － 关联方应收应付款项余额 单位 元 占全部应收 付 款 项目及企业 期 末 数 余额的比重 ％ 名 称 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 １ 应收账款 万向进出口有限公司 ８，４８９，５３５．０６ ６０２，８３１．５０ ３．６９ ０．３６ ２ 预付账款 万向进出口有限公司 １，１２５，９７１．３５ １，０６８，４６０．００ ５．９６ ２１．５０ ３ 应付账款 万向集团浙江物资租赁 ８６９，７８８．１０ １４６，５９９．０２ ０．４３ ０．１０ 有限公司 23 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ４ 预收账款 万向进出口有限公司 ９９５，３３５．００ ６９１，８９４．４１ ２．３３ ４．２８ 万向集团浙江物资租赁 ２，４５９，０３８．８３ － ５．７５ － 有限公司 ５ 其他应付款 万向集团公司 ２，１５３，９４６．７７ ７，８９５，８１５．５３ ２．３３ ７．２４ 万向进出口有限公司 １，１２０，５００．００ １，１２０，５０７．２０ １．２１ １．０３ 关联事项说明 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日 本公司及下属部分生产性控股子公司与万向集团公司签署 了 产品购销框架协议 协议对截至 ２００２ 年 １１ 月万向集团公司向本公司及下属控股 子公司采购货物予以确认 货款共计 ８，９３２．９０ 万元 除此以外 协议明确万向集团公 司还将向本公司及下属控股子公司采购约定货物 用于万向集团公司向万向美国公司 的实物投资 协议有效期至买方向卖方采购货物总价款达到 １，８００ 万美元时终止 本 期万向集团公司向本公司及下属控股子公司累计采购货物 １０５，６１７，００７．６８ 元 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日 本公司及下属部分生产性控股子公司与万向进出口有限公 司签署了 出口产品销售框架性协议 约定本公司及下属部分生产性控股子公司向万 向进出口有限公司销售本公司所生产的汽车零部件产品 万向进出口有限公司于确认 订单并在指定地点交付货物后 ３０ 天内支付货款 协议履行期限自协议生效之日至第二 年卖方年度股东大会对本协议的履行情况报告之日 本期公司 含控股子公司 向万 向进出口有限公司累计销售货物 ２４１，８４２，３３０．３８ 元 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日 本公司及下属部分控股子公司与万向财务有限公司签署 金 融服务框架性协议 约定万向财务有限公司为本公司提供相关金融服务 包括但不限 于 万向财务有限公司为本公司办理 ３ 个月以上定期存款 贷款 担保 商业票据贴 现等业务 协议履行期限自本协议生效之日至第二年本公司股东大会对本协议的履行 情况报告之日 本期公司及控股子公司累计向万向财务有限公司借款 ３２９，７１０，０００ 元 累计支付 给该公司利息 １，４７５，８３３．５６ 元 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司及控股子公司在万 向财务有限公司借款期末余额 ３２５，８１０，０００．００ 元 其中股份公司委托该公司向下属子 公司贷款金额为 １０３，５５０，０００．００ 元 上述借款分别由本公司及部分控股子公司提供担 保 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司在万向财务有限公司有定期存款 ３，６００ 万元 银 行承兑汇票保证金 ２４０ 万元 24 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日 本公司与万向进出口有限公司签署了 机械设备采购框架 性协议 约定本公司向万向进出口有限公司采购进口设备 协议履行期限自协议生效 之日至第二年卖方年度股东大会对本协议的履行情况报告之日 ２００２ 年度公司 含控 股子公司 向万向进出口有限公司累计采购设备 １９８，９７３，３４８．０９ 元 含预付设备款 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日 本公司与万向集团浙江物资租赁有限公司签署了 机械设 备采购框架性协议 约定本公司向万向集团浙江物资租赁有限公司采购机械设备 协 议履行期限自协议生效之日至第二年卖方年度股东大会对本协议的履行情况报告之 日 ２００２ 年度公司 含控股子公司 向万向集团浙江物资租赁有限公司累计采购设备 ３３，９７８，８１３．０１ 元 含预付设备款 根据万向集团公司与本公司及控股子公司签订的 土地租用合同 公司及控股 子公司租用万向集团公司土地 每亩租金 １．２ 万元／年至 １．４８ 万／年 本年共计支付给 万向集团公司土地租金 ６，５６２，４８０ 元 本公司自 １９９９ 年 ４ 月起对下属控股子公司进行市场及业务重组整合 实施整体 营销 以降低交易成本 提高整体获利能力 各子公司逐步按专业工厂以成本中心进 行运作 销售产品给万向钱潮营销有限公司以内部结算价结算 本期本公司及各控股 子公司销售给万向钱潮营销有限公司不含税收入为 ３２７，４６３，８７２．１０ 元 已在合并报表 中内部抵消 重大合同及其履行情况 报告期内公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租 赁本公司的情况 无对外重大担保事项 公司聘任审计机构情况 公司聘任浙江天健会计师事务所为本公司的审计机构 包括母公司及 １９ 家子公司 在内一共支付给审计机构的年度审计报酬为 ６９．８ 万元 该家中介机构自 ９２ 年以来一 直担任本公司审计工作 其他重大事项 公司控股子公司浙江大鼎贸易有限公司 公司出资 ５００ 万元，占 ５０％股权 自 １９９９ 年 １１ 月起与原沈阳冶炼厂签订委托加工合同 委托该厂加工 １６，０００ 吨铜矿粉 因特殊原因原沈阳冶炼厂已于 ２０００ 年 ８ 月 ８ 日被法院宣告破产 公司已向沈阳冶炼厂 破产清算小组申报该项财产权 根据沈阳冶炼厂破产清算小组与公司的 物权取回协 25 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 议 约 ３０％的物权以向公司返还原沈阳冶炼厂结存的铜物料的形式取回 约 ５５％的物 权待原沈阳冶炼厂土地变现后 以向公司交付所得款项的形式返还 约 １５％的物权以 向公司转让原沈阳冶炼厂在新兴铜业公司股权的形式返还 ２００１ 年公司收回未加工铜 矿粉 ２，７８１．９９４ 吨 价值 ７，９２８，６３２．８９ 元 ２００２ 年收回未加工铜矿粉 ６８１．９１ 吨 价 值 ２，４９６，５１６．１８ 元 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 尚存原沈阳冶炼厂成品铜 ２７．４４８ 吨 未加工铜矿粉 １０，１３０．３３８ 吨 共计价值 ３７，５２５，３１３．９４ 元 剩余未收回资金的后续措 施正在处理中 根据本公司与万向集团公司签订的 股权转让协议 以 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日作 为转让基准日 本公司出资 １，９９７，３１０．９９ 元受让万向集团公司持有的万向集团萧山铸 锻造有限公司的 ２％的股权 本公司持股比例由 ４９％增至 ５１％ 该公司工商变更登记手 续已于 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日办妥 本期公司将其纳入合并报表范围 ２００２ 年 ９ 月 公司与浙江万向营销有限公司签订 股权转让协议 约定浙江 万向营销有限公司将其持有的万向钱潮营销有限公司 ５％的股权转让给本公司 以 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日为转让基准日 转让价为 ３，２５７，３４０．４０ 元 ２００２ 年 ９ 月 根据浙江万向营销有限公司股东会决议 浙江万向营销公司进行 了清算 本公司取得清算损益 ７，１４９，９８１．６１ 元 浙江万向营销有限公司已办妥了税务 登记注销手续 工商注销登记手续正在办理中 十 财务报告 审计意见 浙天会审 ２００３ 第 １１５ 号 万向钱潮股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产表 ２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流 量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我 们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公 司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营 成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵守一贯性原则 26 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 傅芳芳 中国注册会计师 李德勇 报告日期 ２００３ 年 １ 月 １８ 日 会计报表 １ 比较式资产负债表 见附表一 ２ 比较式利润及利润分配表 见附表二 ３ 现金流量表 见附表三 会计报表附注 一 公司简介 本公司系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股 １９９２ 第 １ 号文批准 于 １９９４ 年 １ 月 ８ 日在浙江省工商行政管理局登记注册 现有注册资本 ３６６，２８１，２０２ 元， 其中已流通 Ａ 股 １３５，８０７，６５９ 股 公司主要经营汽车零部件及相关机电产品的开发 制造和销售 实业投资开发 金属材料 建筑材料的销售 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计制度 和 企业会计准则 及其补充规定 ２ 会计年度 会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止 ３ 记账本位币 采用人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ５ 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人民币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价调整 发生的差 额 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定资产的购建成 本 与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计 入当期财务费用 ６ 坏账核算方法 27 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 采用备抵法核算坏帐 坏账准备按期末应收款项 包括应收账款和其它应收款 余额采用帐龄分析法计提 根据债务单位的财务状况 现金流量等情况 确定提取比 例分别为 帐龄 １ 年 含１年 以下类推 以内的 按其余额的 ５％计提 帐龄 １－２ 年 的 按其余额的 ６％计提 帐龄 ２－３ 年的 按其余额的 ５０％计提 帐龄 ３ 年以上的 按 其余额的 １００％计提 坏账的确认标准为 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 ７ 存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 低值易耗 品 在产品 库存商品等 存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原材料 采用加权平均法计价 入库产成品 自制半成品 按实际生产成本入账 发出产成品 自制半成品 采用加权平均法核算 领用低值易耗品按一次摊销法摊销 生产领用 的包装物直接计入成本费用 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存 货成本不可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价 准备 但对为生产而持有的材料等 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍按成本计量 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则 该材料按可变现净值计量 ８ 短期投资核算方法 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入 账 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成 本处理 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收 项目的股利 利息等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 期末短期投资按成本与市价孰低计价 市价低于成本的部分按单项投资／投资类 别／投资总体计提跌价准备 ９ 长期投资核算方法 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业 28 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 有表决权资本总额 ２０％以下 或虽占 ２０％或 ２０％以上 但不具有重大影响的 按成本法 核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上 或虽投资不足 ２０％但有 重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 ５０％ 不含 ５０％ 以上的 采用权益法核算 并合并会计报表 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资 期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 １０ 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 １０ 年的期限摊销 １０ 固定资产及折旧核算方法 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产 为生产商品 提供劳务 出租或 经营管理而持有的 使用年限超过一年 单位价值较高 固定资产按取得时的成本入账 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产 的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值 固定资产折旧采用年限平均法 在不考虑减值准备的情况下 按固定资产类别 预计使用年限和预计净残值率 除下属中外合资经营企业预计净残值率为 １０％外 其 他固定资产净残值率为原值的 ３％ 确定折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 ％ 房屋及建筑物 ８－４０ ２．４３－１２．１３ 通用设备 ５－１８ ５．３９－１９．４０ 专用设备 ８－１２ ８．０８－１２．１３ 运输工具 ５－６ １６．１７－１９．４０ 其他设备 ５ １９．４０ 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可 收回金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取 固定资产减值准备 １１ 在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程造价 按估计的价值转入固定资产 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额 提取在建工程减值准备 长期停建并且预计未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性 29 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 １２ 无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本入账 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分 期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无 形资产的摊销年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊销 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者 之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 １０ 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的 账面价值全部转入当期管理费用 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可 收回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 １３ 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账 在规定的期限内分期平均摊销 筹建期间发生的 费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营当月一次 计入损益 １４ 收入确认原则 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现 提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款 项的证据时，确认劳务收入 劳务的开始和完成分属不同会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度 能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发 生的成本能够可靠地计量时 按完工百分比法 确认劳务收入 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定 上述收入的确定并应同时满足 与交易相关的经济利益能够流入公司 收入 30 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 的金额能够可靠地计量 １５ 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 １６ 合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依 据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并法予以合 并 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并报表范围内各 公司间的重大交易 资金往来等 已在合并时抵消 １７ 会计政策和会计估计变更说明 （１）会计政策变更 本公司不需用 未使用固定资产原不计提折旧 现按照 企业会计准则――固定 资产 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求 从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起改为执 行对上述固定资产计提折旧的会计政策 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整 了期初留存收益及相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整 后的数字填列 上述会计政策变更的累积影响数为 ５，８７１，７８１．５４ 元 由于会计政策变 更 调减了 ２００１ 年度的净利润 ５，０４５，１００．６４ 元 调减了 ２００２ 年年初留存收益 ５，８７１，７８１．５４ 元 其中 未分配利润调减了 ４，６９７，４２５．２４ 元 盈余公积调减了 １，１７４，３５６．３０ 元 利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 ６６１，３４４．７２ 元 （２）会计估计变更 公司坏账准备原按应收款项 包括应收账款和其他应收款 余额的 ２％计提 经公 司第三届董事会第十次会议决议 自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起 改按账龄分析法计提 根据 债务单位的财务状况 现金流量等情况 确定提取比例分别为 账龄 １ 年 含１年 以下类推 以内的 按其余额的 ５％计提 账龄 １－２ 年的 按其余额的 ６％计提 账龄 ２－３ 年的 按其余额的 ５０％计提 账龄 ３ 年以上的 按其余额的 １００％计提 上述会计 估计变更按现行会计制度有关规定采用未来适用法进行处理 因此项会计估计变更 调减了 ２００２ 年度合并利润 ８，９７７，９７６．５６ 元 三 税 费 项 １ 增值税 按 １３％ １７％的税率计缴 ２ 营业税 按 ３％ ５％的税率计缴 ３ 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ５％ ７％计缴 31 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ４ 教育费附加 按应交流转税税额的 ３％ ４％计缴 ５ 企业所得税 母公司企业所得税按 ３３％的税率计缴 控股子公司杭州万向传动 轴有限公司企业所得税按 １６．５％的税率计缴 其余子公司企业所得税按 ３３％的税率计 缴 四 控股子公司及合营企业 １ 控制的所有子公司及合营企业 实际投 拥有权益 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围资额 比例％ 万元 浙江万向机械有限公司 萧山宁围 １１２７６ 万元 等速驱动轴总成 １５０００ ８５．４７ 万向钱潮滚动体有限公司 萧山开发区 ５３００ 万元 滚动体 ５５８０ １００ 浙江万向特种轴承有限公司 萧山开发区 ７０００ 万元 特种轴承 ５１２０ ６８ 浙江万向汽车轴承有限公司 萧山开发区 ８８００ 万元 汽车轴承 ８５１０．９６ ７６．７１ 汽车橡胶 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 萧山开发区 ２０００ 万元 １３００ ６５ 密封件 浙江大鼎贸易有限公司 萧山城厢镇 １０００ 万元 钢材贸易 ５００ ５０ 杭州万向传动轴有限公司 萧山开发区 ４００ 万美元 传动轴 ２６８ 万美元 ６７ 万向钱潮营销有限公司 宁波开发区 １０００ 万元 汽车零部件 １０００ １００ 许昌万向钱潮中亚有限公司 许昌尚集镇 １０００ 万元 万向节总成 ８８５ ７３．７７ 武汉万向汽车制动器有限公司 武汉江夏 ２８８０ 万元 汽车零部件 １６９８．５０ ６０ 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统 哈市平房区 ６０００ 万元 汽车零部件 ３９００ ６５ 有限公司 ２１０５．７ 万 江苏万向龙山轴承有限公司 镇江市丹徒 汽车轴承 １２９０ ５９．５４ 元 南京万向传动轴有限公司 南京市黑墨营 ３０００ 万元 传动轴 １８００ ６０ 萧山铸锻造有限公司 萧山开发区 １００００ 万元 精密铸锻件 ５１００ ５１ 杭州万向钱潮汽车制动系统有 杭州市 ２５００ 万元 汽车制动器 ２２５０ ９０ 限公司 江西万向昌河汽车底盘系统有 江西 ４８００ 万元 汽车底盘系统 ２８８０ ６０ 限公司 浙江万向系统有限公司 萧山开发区 ５０００ 万元 汽车系统总成 ２５５０ ５１ 萧山万向舍勒精密万向节有限 萧山开发区 １００ 万美元 精密万向节 ７５ 万美元 ７５ 公司 说明 １ 本期对控制的子公司均纳入合并报表范围 ２ 合并报表范围发生变更的内容和原因 根据本公司与万向集团公司签订的 股权转让协议 以 ２００２ 年 １１ 月 ３０ 日作 为转让基准日 本公司出资 １，９９７，３１０．９９ 元受让万向集团公司持有的万向集团萧山铸 锻造有限公司的 ２％的股权 本公司持股比例由 ４９％增至 ５１％ 该公司已于 ２００３ 年 １ 月 ２２ 日办妥工商变更登记手续 本期将该公司纳入合并报表范围 该公司期末的资产总 额 为 １０７，９２０，２８３．７８ 元 负 债 总 额 为 １０，６６９，９１４．７１ 元 股东权益总额为 ９７，２５０，３６９．０７ 元 本期净利润为 ５，２８０，９５３．７９ 元 32 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 本公司控股子公司萧山万向舍勒精密万向节有限公司成立于 ２００１ 年 ２ 月 １４ 日 注册资本 １００ 万美元 本公司货币出资 ７５ 万美元 占 ７５％ 外方以设备作价出资 ２５ 万美元 占 ２５％ 鉴于外方已于 ２００１ 年 １１ 月投入部分设备 并已经安装调试完毕 拟本期将该公司纳入合并报表范围 该子公司期末的资产总额为 ９，２４０，５７７．７５ 元 负 债总额为 １，２８８，６００．００ 元 股东权益总额为 ７，９５１，９７７．７５ 元 尚未产生损益 控股子公司江西万向昌河汽车底盘系统有限公司于 ２００３ 年 １ 月 ６ 日成立 本 公司占其权益比例为 ６０％ 实收资本业经江西景德镇会计师事务所以 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日为验资基准日验证 并出具了景师内验字［２００２］１３３ 号 验资报告 根据实质重 于形式的原则 本期将该公司纳入合并会计报表范围 该子公司期末的资产总额和股 东权益总额均为 ４８，０００，０００．００ 元 未产生损益 控股子公司浙江万向系统有限公司于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日成立 本公司占其权益 比 例 为 ５１％ 本期将该公司纳入合并报表范围 该公司期末的资产总额为 ５０，０２５，０００．００ 元 负债总额为 ２５，０００．００ 元 股东权益总额为 ５０，０００，０００．００ 元 未产生损益 ３ 持股比例未达到 ５０％以上的子公司 纳入合并范围的原因说明 根据浙江大鼎贸易有限公司的章程及股东会决议 该公司总经理由本公司派出 并负责财务和经营管理 本公司实质控制该公司的财务和经营决策， 故本期纳入合并 范围 五 会计报表项目注释： 附注 １ 货币资金 ３４４，０３５，２５０．９５ 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 １３５，５１７．１６ ８０，６５７．００ 银行存款 ３１４，４９９，７３３．７９ ４３５，００５，３４３．３３ 其他货币资金 ２，４００，０００．００ ４９，１４８．２７ 合 计 ３４４，０３５，２５０．９５ ４３５，１３５，１４８．６０ 无抵押 冻结等对变现有限制或有放在境外或有潜在回收风险的款项 附注 ２ 应收账款 ２１７，０７９，０６０．０６ 账龄分析 期末数 期初数 账龄 帐面余额 比例（％） 坏账准备 帐面余额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２１８，９８２，４２０．２８ ９５．２９ １０，９４９，１２１．０１ １５０，４５４，８６７．２８ ９０．９０ ３，００９，０９７．３４ 33 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 １－２ 年的 ８，５０５，７２５．５６ ３．７０ ５１０，３４３．５３ １３，１０１，７５９．２７ ７．９２ ２６２，０３５．１９ ２－３ 年的 ２，１００，７５７．５３ ０．９１ １，０５０，３７８．７７ １，９６４，０８４．４９ １．１８ ３９，２８１．６９ ３ 年以上的 ２１７，８７９．２９ ２１７，８７９．２９ － 合 计 ２２９，８０６，７８２．６６ １００ １２，７２７，７２２．６０ １６５，５２０，７１１．０４ １００ ３，３１０，４１４．２２ 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ７１，９８５，０７２．８６ 元 占应收账款 账面余额的 ３１．３２％ 持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位欠款 股东名称 期末数 期初数 万向集团公司 １，４５７，５４６．０９ ０ 其他说明 本期实际冲销应收账款 １，４３１，１８９．３５ 元 系销货款有确凿证据表明无法收回作 为坏账损失处理 本公司已涉及诉讼 并经人民法院判决本公司胜诉的应收账款账面余额为 ２，１０５，１３２．５６ 元 目前正在执行中 已涉及诉讼 尚未判决的应收账款余额为 ３５１，７８６．２０ 元 期末应收账款较期初增加较多 主要系增加新公司合并所致 附注 ３ 其它应收款 ８，６６４，５７０．６２ 账龄分析 期末数 期初数 账龄 帐面余额 比例（％） 坏账准备 帐面余额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内的 ６，１３１，９９１．５９ ６３．１８ ３０６，５９９．５８ ４９，９０５，９２５．８９ ９５．３８ ９９８，１１８．５２ １－２ 年的 ２，５７８，５８５．６０ ２６．５７ １５４，７１５．１４ ２，３１４，７３４．３０ ４．４２ ４６，２９４．６９ ２－３ 年的 ８３０，６１６．３０ ８．５６ ４１５，３０８．１５ ３９，３２５．２０ ０．０８ ７８６．５０ ３ 年以上的 １６３，８６７．９７ １．６９ １６３，８６７．９７ ４３７，６８６．６２ ０．８４ ８，７５３．７３ 合 计 ９，７０５，０６１．４６ １００ １，０４０，４９０．８４ ５２，３２１，４８５．３９ １００ １，０４６，４２９．７１ 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ７，５８１，２３６．０８ 元 占其他应收 款账面余额的 ７８．１２％ 持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位欠款 股东名称 期末数 期初数 万向集团公司 ４，１２１．００ ３９，９０８，０５１．８８ 其他说明 本期实际冲销其他应收款 ４１９，１４７．７９ 元 系暂付款有确凿证据表明无法收回作为 坏账损失处理 34 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 期末其他应收款较期初减少较多 主要系收回了万向集团公司的其他应收款 附注 ４ 存货 ３２７，６５１，０８３．７５ 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 ３９４，９１１．１８ ３９４，９１１．１８ ４，２３７，４７７．８７ ４，２３７，４７７．８７ 原材料 ３９，０３８，６７７．３９ １７４，６１２．２４ ３８，８６４，０６５．１５ ３４，１０６，００５．３０ １０６，６５７．５５ ３３，９９９，３４７．７５ 包装物 ８３，６６１．５１ ８３，６６１．５１ １２，３３０．４２ １２，３３０．４２ 低值易耗品 ５９８，８８８．１２ ５９８，８８８．１２ ５３１，２４２．８１ ５３１，２４２．８１ 自制半成品 ２９，６９８，５４２．８５ ５０１，９８３．６４ ２９，１９６，５５９．２１ １２，８１６，７４０．１２ ２５０，０４５．９３ １２，５６６，７９４．１９ 库存商品 ２０８，４７２，７１８．１６ ７，１１５，７２９．１５ ２０１，３５６，９８９．０１ １８６，６７２，７３６．０５ ３，６０１，０２９．４６ １８３，０７１，７０６．５９ 委托加工物资 １，１９９，２６６．５９ １，１９９，２６６．５９ １９０，２５０．８９ １９０，２５０．８９ 在产品 ５６，４８５，１４８．８７ ５２８，４０５．８９ ５５，９５６，７４２．９８ ６８，３４３，４１７．８５ ２９３，３６７．４５ ６８，０５０，０５０．４０ 合 计 ３３５，９７１，８１４．６７ ８，３２０，７３０．９２ ３２７，６５１，０８３．７５ ３０６，９１０，２０１．３１ ４，２５１，１００．３９ ３０２，６５９，１００．９２ 本期存货的取得方式 其中盘盈 １，４６７，８７１．８６ 元 其余均为自制或外购 上述存货无用于债务担保的情况 存货跌价准备 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 １０６，６５７．５５ ６７，９５４．６９ １７４，６１２．２４ 自制半成品 ２５０，０４５．９３ ２５１，９３７．７１ ５０１，９８３．６４ 库存商品 ３，６０１，０２９．４６ ３，５１４，６９９．６９ ７，１１５，７２９．１５ 在产品 ２９３，３６７．４５ ５２８，４０５．８９ ２９３，３６７．４５ ５２８，４０５．８９ 小 计 ４，２５１，１００．３９ ４，３６２，９９７．９８ ２９３，３６７．４５ ８，３２０，７３０．９２ 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值按单个存货在公平的市场交易中 交易双方自愿进行交易的市场 价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本和费用后确定 按单个存货的可变现净 值低于其成本的差额提取存货跌价准备 附注 ５ 待摊费用 １，４２０，１１１．３１ 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 财产保险费 ４８，７５３．２１ １０３，８９３．５６ 尚在受益期 模具费 ６５３，４１６．６７ － 尚在受益期 房租费 ２６６，３５４．４５ ３６６，５７３．２４ 尚在受益期 其 他 ４５１，５８６．９８ ４３２，０２６．２０ 尚在受益期 合 计 １，４２０，１１１．３１ ９０２，４９３．００ 期末待摊费用较期初增加较多 主要系增加模具待摊费用所致 附注 ６：长期股权投资 ２０８，６２７，８６７．８０ （１） 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 35 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 对子公司投资 ３４，８９７，３２７．８８ ３４，８９７，３２７．８８ ３６，６５３，３６９．２３ ３６，６５３，３６９．２３ 对合营企业投资 ４，４９０，７４４．０５ ４，４９０，７４４．０５ 对联营企业投资 １６７，４１０，５３９．９２ １６７，４１０，５３９．９２ ６６，４７０，８２７．２５ ６６，４７０，８２７．２５ 其他股权投资 ６，３２０，０００．００ ６，３２０，０００．００ ６，３２０，０００．００ ６，３２０，０００．００ 合计 ２０８，６２７，８６７．８０ ２０８，６２７，８６７．８０ １１３，９３４，９４０．５３ １１３，９３４，９４０．５３ （２） 长期股权投资 其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 万向进出口有限公司 长期 １０，０００，０００．００ ３３．３３％ 万向财务有限公司 长期 １５０，０００，０００．００ ３０．００％ 中汽财务有限公司 长期 ６，０００，０００．００ ６．００％ 杭州欣美成套电器制造有限公司 长期 ３２０，０００．００ ２０．００％ 小 计 １６６，３２０，０００．００ ２） 权益法核算的其他股权投资 ａ 明细情况 本期被投资单位 本期分得的 被投资单位名称 初始投资额 累计追加投资额 本期累计增减额 权益增减额 现金红利额 万向进出口有限公司 １０，０００，０００．００ － ９３５，６０６．５５ ２，８８１，５７８．８２ ９３５，６０６．５５ 浙江万向营销有限公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ －４，４１６，１２１．９９ １１，６４０，７２５．６６ －４，４９０，７４４．０５ 万向财务有限公司 １５０，０００，０００．００ － １５１，２８６，０１９．６１ － １５１，２８６，０１９．６１ 小 计 １６５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ １４７，８０５，５０４．１７ １４，５２２，３０４．４８ １４７，７３０，８８２．１１ ｂ 万向财务有限公司执行 金融企业会计制度 该公司业经会计师事务所审计 并出具了 审计报告 本期公司对该公司审计后净利润按持股比例 ３０％计算应享有的 投资收益 １，２８６，０１９．６１ 元 万向进出口公司执行 商品流通企业会计制度 该公司 业经会计师事务所审计 并出具了 审计报告 本期公司对该公司审计后净利润按持 股比例 ３３．３３％计算应享有的投资收益 ３，８１７，１８５．３７ 元 ｃ． 对合营企业投资变动说明 浙江万向营销有限公司系公司与万向集团公司共同出资组建的有限责任公司 注 册资本 １，０００ 万元 双方投资比例均为 ５０％ ２００２ 年 ９ 月 根据浙江万向营销有限公 司股东会决议 浙江万向营销公司本期进行了清算 本公司收回了投资本金 并取得 清算收益 ７，１４９，９８１．６１ 元 ｄ． 对联营企业投资变动说明 公司本期将萧山铸锻造有限公司和萧山万向舍勒精密万向节有限公司纳入合并报 表范围 ４） 股权投资差额 ａ 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 36 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 杭州万向传动轴有限公司 １８，８２０，４８９．６８ １６，２２４，５６０．０４ － ６４８，９８２．４４ － １５，５７５，５７７．６０ ２９ 浙江万向机械有限公司 １９，２９９，１５５．５９ １６，９０９，７３６．３２ － ５５１，４０４．４４ － １６，３５８，３３１．８８ ３５ 浙江万向汽车轴承有限公司 ７７３，５１６．６５ ４６４，１０９．９８ － ７７，３５１．６４ － ３８６，７５８．３４ １０ 万向钱潮营销有限公司 １８，３３５．７３ － １８，３３５．７３ １，２２２．４０ － １７，１１３．３３ ５ 万向钱潮滚动体有限公司 ３，１５９，７４６．４２ ２，２１１，８２２．５０ － ３１５，９７４．６４ － １，８９５，８４７．８６ １０ 浙江大鼎贸易有限公司 ８９０，５１４．９９ ５０８，８６５．６８ － １２７，２１６．４４ － ３８１，６４９．２４ ７ 江苏万向龙山轴承有限公司 ９４２，８５１．０８ ５５７，５１２．７０ － ９４，２８５．０８ － ４６３，２２７．６２ １０ 浙江万向营销有限公司 １２４，３７０．１２ ７４，６２２．０６ － ７４，６２２．０６ － － 武汉万向汽车制动器公司 －３３６，４７９．８８ －２２３，２３７．９９ － －４２，０６０．００ － －１８１，１７７．９９ ８ 小 计 ４３，６９２，５００．３８ ３６，７２７，９９１．２９ １８，３３５．７３ １，７７４，３７７．０８ ７４，６２２．０６ ３４，８９７，３２７．８８ ｂ．股权投资差额形成原因说明 系本公司向各控股子公司历次投资时 初始投资成本与本公司应享有该公司所有 者权益份额之间的差额形成股权投资差额 期末长期股权投资较期初增加较多 主要是新增对万向财务有限公司等投资所致 附注 ７ 固定资产原价 １，４８９，３７０，１８３．４４ 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 １９６，６２０，６７２．８６ ８５，３４９，３４０．０１ ５，１７７，６６０．４６ ２７６，７９２，３５２．４１ 通用设备 １７５，９３５，４６３．１７ ５４，５５０，５４５．１２ ４，３６１，８３３．４２ ２２６，１２４，１７４．８７ 专用设备 ６３７，１５６，１４８．２２ ３４１，６７１，２９５．２８ １０，０３８，１５５．３３ ９６８，７８９，２８８．１７ 运输工具 １１，９８４，４９５．５７ ３，５０５，１３６．９１ ２，３８３，４３９．９０ １３，１０６，１９２．５８ 其他设备 ３，４１０，０９８．２１ １，３０５，４９７．２０ １５７，４２０．００ ４，５５８，１７５．４１ 合 计 １，０２５，１０６，８７８．０３ ４８６，３８１，８１４．５２ ２２，１１８，５０９．１１ １，４８９，３７０，１８３．４４ 本期增加数中包括从在建工程完工转入 ３４９，１３５，７４５．９４ 元 本 期 减 少 数 中 包 括 出 售 固 定 资 产 １６，０２８，７６５．８４ 元 报废固定资产 ６，０８９，７４３．２７ 元 无融资租入固定资产 无经营租出固定资产 暂时闲置固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 ６９，３１９，７４３．０８ ３，３０７，５２７．２４ － ６６，０１２，２１５．８４ 小 计 ６９，３１９，７４３．０８ ３，３０７，５２７．２４ － ６６，０１２，２１５．８４ 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 37 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 房屋及建筑物 １，６５３，３８１．８４ １，６０３，７８０．３８ － ４９，６０１．４６ 通用设备 ９，５１２，２５７．２７ ９，２２６，８８９．５５ － ２８５，３６７．７２ 专用设备 ４５，２９６，３５５．４７ ４３，６４８，５３１．９０ － １，６４７，８２３．５７ 运输工具 １，５５３，４６２．００ １，５０６，８５８．１４ － ４６，６０３．８６ 小 计 ５８，０１５，４５６．５８ ５５，９８６，０５９．９７ － ２，０２９，３９６．６１ 无已退废并准备处置固定资产情况 期末固定资产无用于债务担保情况 期末固定资产较期初增加较多 主要系在建工程完工转入所致 累计折旧 ４９８，１２３，６８０．３１ 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 ３６，２４６，５７６．６９ １１，６８１，３７６．６９ ２，０２１，８００．２９ ４５，９０６，１５３．０９ 通用设备 ８３，８０２，８５６．５１ ２５，６９９，９７４．１９ ２，２９９，９１２．３１ １０７，２０２，９１８．３９ 专用设备 ２３９，５０２，９２５．８２ １０２，７１０，４８２．９１ ５，８７５，９２３．７７ ３３６，３３７，４８４．９６ 运输工具 ７，１５３，７６３．９７ １，１７５，６００．７０ １，５２３，１４０．２０ ６，８０６，２２４．４７ 其他设备 １，４８６，３４０．７８ ５１６，２３７．６２ １３１，６７９．００ １，８７０，８９９．４０ 合计 ３６８，１９２，４６３．７７ １４１，７８３，６７２．１１ １１，８５２，４５５．５７ ４９８，１２３，６８０．３１ 期初数较 ２００１ 年经审计后的累计折旧期末余额增加 ５，８７１，７８１．５４ 元 系按照 企业会计准则――固定资产 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有关要求 对不需用 未使用固定资产计提折旧 并采用追溯调整法所致 附注 ８：在建工程 ９７，８６１，５６７．６６ （１）明细情况 期末数 期初数 减值 减值 工程名称 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 传动装置技改项目 １６３，０８４．２０ １６３，０８４．２０ ９，２６３，１３４．０８ ９，２６３，１３４．０８ １５０ 万套／高精度双列圆锥 滚子轴承技改项目 １２，９４５，３３６．６４ １２，９４５，３３６．６４ ３，１２１，９０１．８７ ３，１２１，９０１．８７ 产品开发环境投资技改项目 ８，６５９，３７１．５６ ８，６５９，３７１．５６ ６８８，２５９．５０ ６８８，２５９．５０ 扩大保持架生产能力项目 １６，５５０．００ １６，５５０．００ 系统零部件集成配套中心项目 １２，８７７，１６１．６９ １２，８７７，１６１．６９ １０，２４４，８８０．００ １０，２４４，８８０．００ ６０ 万套轮毂技改工程 ４２，０００．００ ４２，０００．００ ５３，６４１，７８３．７６ ５３，６４１，７８３．７６ 万向节锻造车间技改项目 ２８，７４２．６８ ２８，７４２．６８ 小型深沟球轴承项目 ３，３８３，３１９．００ ３，３８３，３１９．００ 制动系统铸造项目 ５，５００，７０９．４３ ５，５００，７０９．４３ 38 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 建筑安装工程 ２０，３２７，４４４．０８ ２０，３２７，４４４．０８ ３６，５５１，８０５．７９ ３６，５５１，８０５．７９ 设备安装工程 ３７，３１７，７１７．３８ ３７，３１７，７１７．３８ ８６，０６３，１７８．２５ ８６，０６３，１７８．２５ 合计 ９７，８６１，５６７．６６ - ９７，８６１，５６７．６６ ２０２，９７４，８１２．２５ - ２０２，９７４，８１２．２５ 在建工程增减变动情况 工程投入 本期转入 本期其他 工程名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 预算数 占预算的 固定资产 减 少 比例(%) 传动装置项目 ９，２６３，１３４．０８ ４５，５７９，００７．９３ ５４，４６２，０３７．８１ ２１７，０２０．００ １６３，０８４．２０ 募集／借款 １７，４８０ １００．００ 150 万套/高精度双列圆 ３，１２１，９０１．８７ １３，６１９，０１２．３６ ３，４２４，６７３．７９ ３７０，９０３．８０ １２，９４５，３３６．６４ 募集 ２，９７０ 10 锥滚子轴承技改项目 产品开发环境投资技改项目 ６８８，２５９．５０ １３，７３２，１７８．９１ ５，７６１，０６６．８５ － ８，６５９，３７１．５６ 募集 ２，７８０ １００．００ 扩大保持架生产能力项目 １６，５５０．００ １，７０４，９００．００ １，７２１，４５０．００ － － 募集 ２，５００ １０．１７ 系统零部件集成配套 １０，２４４，８８０．００ ２，６３２，２８１．６９ － － １２，８７７，１６１．６９ 募集 ８，２４０ ４５．１８ 中心项目（武汉） ６０ 万套轮毂技改工程 ５３，６４１，７８３．７６ ３３，１４３，０２７．６６ ８６，７４２，８１１．４２ － ４２，０００．００ 募集 ２，９８７ １００．００ 万向节锻造车间技改项目 － ３９，８４２，２０５．９９ ３９，８１３，４６３．３１ － ２８，７４２．６８ 募集 ２，７２６ １００．００ 制动系统铸造项目 － ５，５００，７０９．４３ － － ５，５００，７０９．４３ 其他 ４，３００ １２．７９ 小型深沟球出口轴承项目 ３，３８３，３１９．００ １５，１０３，１８１．９０ １８，４８６，５００．９０ － － 其他 建筑安装工程 ３６，５５１，８０５．７９ ２１，０７２，１９３．８８ ３７，２９６，５５５．５９ － ２０，３２７，４４４．０８ 其他 设备安装工程 ８６，０６３，１７８．２５ ５３，２６０，８８６．９２ １０１，４２７，１８６．２７ ５７９，１６１．５２ ３７，３１７，７１７．３８ 其他 合 计 ２０２，９７４，８１２．２５ ２４５，１８９，５８６．６７ ３４９，１３５，７４５．９４ １，１６７，０８５．３２ ９７，８６１，５６７．６６ 借款费用无资本化情况 本期转入在建工程中核算的土地使用权中 控股子公司淮南万向特种轴承有限 公司受让土地面积 ３２，６８４．７０ 平方米 账面原始价值 ２，９００，０００．００ 元 但土地使用权 证所有权人为万向集团公司 其他土地使用权证均已办妥权证 附注 ９ 无形资产 ３３，４５８，０２９．５１ 明细情况 期末数 期初数 减值 减值 种类 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 土地使用权 １６，４７９，４５９．９４ １６，４７９，４５９．９４ ２３，９１２，１５０．３１ ２３，９１２，１５０．３１ 商誉 ２，１８５，７９３．７９ ２，１８５，７９３．７９ 专用技术 １６，９７８，５６９．５７ １６，９７８，５６９．５７ ６，８８８，０１２．７８ ６，８８８，０１２．７８ 合计 ３３，４５８，０２９．５１ ３３，４５８，０２９．５１ ３２，９８５，９５６．８８ ３２，９８５，９５６．８８ 无形资产增减变动情况 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 累计摊销额 年限 土地使用权 ４１，０６１，６６３．８４ ２３，９１２，１５０．３１ １３，７３３，８００．００ ２０，７６４，４１７．１９ ４０２，０７３．１８ １６，４７９，４５９．９４ ３，８１７，７８６．７１ ３０２－８３１ 月 专用技术 １９，６９１，１４９．９６ ６，８８８，０１２．７８ １２，０００，０００．００ １，９０９，４４３．２１ １６，９７８，５６９．５７ ２，７１２，５８０．３９ ４８－７９ 月 商誉 ５，０４５，４３３．３９ ２，１８５，７９３．７９ ２，１８５，７９３．７９ ５，０４５，４３３．３９ 合 计 ６５，７９８，２４７．１９ ３２，９８５，９５６．８８ ２５，７３３，８００．００ ２０，７６４，４１７．１９ ４，４９７，３１０．１８ ３３，４５８，０２９．５１ １１，５７５，８００．４９ 在无形资产核算的土地使用权的产权情况 本期转出土地使用权系公司将减震器分公司和控股子公司杭州万向传动轴有限 公司尚未办理过户手续的土地使用权 面积 １２０，６２０．６１ 平方米 退回给万向集团公司 改为租赁处理 39 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 其他土地使用权证均已办妥权证 本期增加的专有技术系本公司控股子公司杭州万向钱潮汽车制动器有限公司向 杭州汽车配件有限公司购入的制动器制造专有技术 附注 １０ 长期待摊费用 ２，９４３，４９１．４１ 明细情况 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销 剩余摊销年限 供水供电贴费 ５９９，８４６．４０ ３０９，９４６．７４ ２２５，４８３．２８ ８４，４６３．４６ ５１５，３８２．９４ ３０－４５ 月 绿化费 ３４，２２０．００ １３，６８７．８０ ３，４２２．０４ １０，２６５．７６ ２３，９５４．２４ ３６ 个月 ８００ＫＶＡ 变压器 ４０７，２９５．００ ２２７，４０６．１４ ４０，７２９．５６ １８６，６７６．５８ ２２０，６１８．４２ ２６ 个月 开办费 ２９４，０９８．１２ ２８，３９９．２０ ２６５，６９８．９２ １４３，４８５．６２ １５０，６１２．５０ １４３，４８５．６２ 项目准备费用 ３，３８８，７８４．３６ ９０２，５８０．０８ ２，４８６，２０４．２８ １，５７９，４４４．６６ １，８０９，３３９．７０ １，５７９，４４４．６６ 开发区土地租金 １，３３４，１２９．８０ ６６７，０６４．８０ ６６７，０６４．８０ １，３３４，１２９．８０ 变压器增容费 ９１６，０００．００ ６６１，３６６．８６ ６６１，３６６．８６ ９１６，０００．００ 装修费 ３０５，２７０．９２ ２２８，９５３．１９ ２２８，９５３．１９ ３０５，２７０．９２ 其他 ３，７７８，７７２．７２ １，３３４，７５２．１３ ６３４，８７８．００ １，２６７，４９６．７２ ７０２，１３３．４１ ３，０７６，６３９．３１ 合 计 １１，０５８，４１７．３２ ４，３７４，１５６．９４ ３，３８６，７８１．２０ ４，８１７，４４６．７３ ２，９４３，４９１．４１ ８，１１４，９２５．９１ 其他说明 期末余额中开办费系控股子公司尚未正式生产经营而发生的筹建期费用 项目准 备费用系尚未正式生产的在建项目发生的项目管理费用 附注 １１ 短期借款 ２１８，０６０，０００．００ 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 ２１８，０６０，０００．００ ７２，３００，０００．００ 合 计 ２１８，０６０，０００．００ ７２，３００，０００．００ 期末借款余额包括本公司及控股子公司向万向财务有限公司借款 ２０８，０６０，０００．００ 元 无逾期借款 期末短期借款较期初增加较多 主要系按金融服务框架协议向万向财务有限公司 增加借款所致 附注 １２ 应付票据 １４，０００，０００．００ 无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位账款 附注 １３ 应付账款 ２０４，２６１，７３７．１５ 无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位账款 40 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 附注 １４ 预收账款 ４２，７８７，５６９．４３ 无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上股份的股东单位账款 附注 １５ 应付股利 ７３，２５６，２４０．４０ 投资者名称 期末数 期初数 境内法人股股东 ４６，０９４，７０８．６０ ９２，１８９，４１７．２０ 社会公众股股东 ２７，１６１，５３１．８０ ５４，３２６，４５１．５３ 合 计 ７３，２５６，２４０．４０ １４６，５１５，８６８．７３ 附注 １６ 应交税金 ５３，８３８，３４７．１２ （１） 明细情况 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 ２，６６１，１６３．７８ ２，３３９，０３１．０９ １３％ １７％ 营业税 １，０９２，６４２．１８ ９１８，８４４．９６ ３％ ５％ 城市维护建设税 ４３５，８６５．２２ ５０５，３５２．６９ ５％ ７％ 企业所得税 ３５，３１７，９４０．５０ １３，８４０，９８８．５４ １６．５％ ３３％ 代扣代缴个人所得税 １３，８１５，６１７．７１ ４，３６８，５４５．７３ 按税法规定税率 房产税 ５１２，５３４．０８ ４３５，２７２．１８ 计税房产原值的 １．２％＊７０％ 土地使用税 ２，５８３．６５ － 合 计 ５３，８３８，３４７．１２ ２２，４０８，０３５．１９ （２）期末代扣代缴个人所得税余额较大的原因 公司实施 ２０００ 年度利润分配方案时 按每 １０ 股送 ２ 股红股 向社会公众股股东 代扣个人所得税 ４，１９５，０５６．４４ 元 实施 ２００１ 年度利润分配方案时 按每 １０ 股派发现 金红利 ４ 元 含税 向社会公众股股东代扣个人所得税 ９，０９９，００９．４４ 元 共计代扣 个人所得税 １３，２９４，０５６．８８ 元 尚未缴纳 期末应交税金较期初增加较多 主要系应交企业所得税增加所致 附注 １７ 其他应付款 ９２，６０８，９８０．８４ 持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 万向集团公司 ２，１５３，９４６．７７ ７，８９５，８１５．５３ 小 计 ２，１５３，９４６．７７ ７，８９５，８１５．５３ 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项目 期末数 性质和内容 科技拨款及技改贴息 ２，８３５，５００．００ 技术改造项目尚未完工或尚未验收而暂挂 万向集团公司 ２，１５３，９４６．７７ 往来款 41 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 应付职工养老保险费 ３９，０９２，５９０．２５ ［注］ 工会经费及职工教育经费 １３，３８２，３１７．９５ 根据制度规定计提的工资附加费 小 计 ５７，４６４，３５４．９７ ［注］ 本公司现按浙江省劳动和社会保障厅浙劳社险［２０００］８ 号文 关于试点企业 职工参加基本养老保险若干问题的意见 精神计缴职工养老保险费 期末数主要系 １９９８ 年底以前本公司根据万向集团公司的养老金计提试行办法提取的养老金结存 附注 １８ 预提费用 ５，０７７，４９２．９７ 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 预提利息 ３７１，９３２．６１ ６４，９７５．００ 按借款合同计算的应计未付利息 预提加工费 ２，９５２，８７５．９０ ５，２０３，４０８．９７ 按加工合同计算的应计未付加工费 预提水电费 ３７８，１０７．４２ ７６８，２３０．１８ 按 １２ 月份实用量计提应计未付水电费 预提运费 ２５８，６２８．１３ ２７９，１０９．１７ 按已发运货物计算的应计未付运费 预提业务费 ８０３，７７２．３６ ３，１９４，２６７．１０ 按销售业务政策计提应计未付业务费 其它 ３１２，１７６．５５ ２，８０３，７９８．４１ 合 计 ５，０７７，４９２．９７ １２，３１３，７８８．８３ 年末较年初减少较多 主要系预提业务费及加工费减少所致 附注 １９ 资本公积 ７０８，３８３，２４５．３９ （１）明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 ７０７，７２４，１３９．１２ － － ７０７，７２４，１３９．１２ 股权投资准备 １７１，４６１．７１ ３９０，１９５．１４ － ５６１，６５６．８５ 其他资本公积 ６８，８６３．２８ ２８，５８６．１４ － ９７，４４９．４２ 合 计 ７０７，９６４，４６４．１１ ４１８，７８１．２８ － ７０８，３８３，２４５．３９ （２）其他资本公积本期增加主要系无需支付的应付款转入所致 附注 ２０ 盈余公积 ２２５，０７２，４４８．３１ （１） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 １００，０３７，７０５．４９ ２３，９９２，４４３．７０ － １２４，０３０，１４９．１９ 法定公益金 ７４，４３０，７７１．４６ １９，１１７，２８５．１３ － ９３，５４８，０５６．５９ 任意盈余公积 ６，８３０，２９７．４７ － － ６，８３０，２９７．４７ 储备基金 － ２６５，５７８．０２ － ２６５，５７８．０２ 企业发展基金 － ３９８，３６７．０４ － ３９８，３６７．０４ 42 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 合 计 １８１，２９８，７７４．４２ ４３，７７３，６７３．８９ － ２２５，０７２，４４８．３１ 附注 ２１ 未分配利润 １６，６２６，５９０．１１ （１） 明细情况 期初数 ２００，７５１．７５ 加 本期增加 １３３，４５５，７５２．６５ 减 本期减少 １１７，０２９，９１４．２９ 期末数 １６，６２６，５９０．１１ （２） 其他说明 １）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 ａ．根据第三届董事会第十一次会议确定的 ２００２ 年度利润分配方案 按 ２００２ 年度 母公司实现的净利润提取 １０％的法定盈余公积 １０％的法定公益金 每 １０ 股派发现金 股利 ２ 元 含税 共计减少未分配利润 ９９，８１４，９５０．６４ 元 ｂ． 合并会计报表按控股子公司本期计提的公积金中母公司所拥有的数额相应计 入法定盈余公积 １０，７１３，０８８．５８ 元 法定公益金 ５，８３７，９３０．０１元 储备基金 ２６５，５７８．０２ 元 企业发展基金 ３９８，３６７．０４ 元 共计减少未分配利润 １７，２１４，９６３．６５ 元 ２） ２００２ 年期初未分配利润为 ２００，７５１．７５ 元 较 ２００１ 年末经审计后合并未分配利 润 １１，６１５，８０１．３５ 元减少 １１，４１５，０４９．６０ 元 原因如下 ａ． 按照 企业会计准则――固定资产 的规定和财政部财会［２００２］１８ 号文的有 关要求 从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起本公司对不需用 未使用固定资产计提折旧 上述会计 政策变更已采用追溯调整法 调减期初未分配利润 ４，６９７，４２５．２４ 元 调减期初盈余公 积 １，１７４，３５６．３０ 元 ｂ． 公司于 ２０００ 年 ６ 向万向集团萧山铸锻造公司转让固定资产取得转让净收益 ７，４５２，６０７．６５ 元 公司本期受让万向集团公司持有的该公司的 ２％的股权 持股比例由 ４９％增至 ５１％ 因而将该公司纳入合并报表范围 鉴于此 根据 合并会计报表暂行规 定 本期合并报表中对上述固定资产转让的内部收益合并抵销 并相应调减固定资产 价值和 ２０００－２００２ 年已计提折旧 ２００２ 年年初未分配利润调减了 ６，７１７，６２４．３６ 元 附注 ２２ 主营业务收入／主营业务成本 １，６１０，０５７，９０１．７１／１，２６３，４１３，２８６．８１ （１）业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 十字轴万向节 ６５０，５５３，３３０．４８ ５６１，３８９，０９２．８８ 减震器 ２２，９００，３４０．６１ ２０，２４０，６８９．８１ 制动器 ７２，６１５，９５１．７６ ４９，３７０，７３２．７５ 43 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 汽车轴承 ２２１，５９７，９２３．１４ １５９，９６９，７１３．１７ 滚动体轴承 １１２，４４５，８９４．９１ ９６，６０５，３４０．３５ 传动轴 ２０８，８００，９９７．１４ １７３，８３９，７５６．１７ 橡胶件 ５０，０８７，９７１．４７ ３２，６３９，３２０．７７ 锻造件 ９３，３０９，８６７．８２ ３４，５４８，５７０．８４ 龙山轴承 １０８，５５９，４７４．０５ ８６，８９２，５４６．５２ 等速驱动器 １１２，７２５，４５８．２３ １０６，４７５，５９２．９８ 特种轴承 ２６０，２３６，２９１．６４ １８７，１０６，９２４．１０ 汽车底盘系统 ４２，６０５，７８１．４４ ６，７６１，６９２．６１ 物资贸易 ５２６，５５３，０１１．４２ ２１８，０７２，９９０．５９ 其中 铜 ３１４，５８１，０１５．７４ ８，０７０，４９３．２３ 钢材 １８１，９８３，６１９．６９ １６９，０８１，１９８．２２ 其他 ２９，９８８，３７５．９９ ４０，９２１，２９９．１４ 小 计 ２，４８２，９９２，２９４．１１ １，７３３，９１２，９６３．５４ 抵销 ８７２，９３４，３９２．４０ ６３７，０７１，９３６．４０ 合 计 １，６１０，０５７，９０１．７１ １，０９６，８４１，０２７．１４ 主营业务成本 十字轴万向节 ５１５，７１６，１２５．２９ ４６５，３５０，４９９．３２ 减震器 ２５，９７１，１９０．６８ １９，２４０，２８９．４９ 制动器 ５６，９０８，０２７．４２ ３９，０５４，４１０．３３ 汽车轴承 １７７，６８４，８３９．０４ １３０，８５７，７２３．５３ 滚动体轴承 ９８，６９１，３１３．１２ ８６，６６４，４８２．２４ 传动轴 １７１，１８５，４８３．８９ １４４，４３５，２７５．０６ 橡胶件 ４４，６０９，３１５．８２ ２９，６８６，１９２．５５ 锻造件 ８５，２６４，２７９．８０ ２６，８７８，４８６．６５ 龙山轴承 ９４，４７５，２２３．０２ ７６，９０４，３９６，２２ 等速驱动器 ８４，５９４，８３７．５６ ８２，５８５，８０４．７９ 特种轴承 ２０８，３５２，６８８．４９ １４４，４１４，３４７．８７ 汽车底盘系统 ３７，７２９，３７２．７４ ６，５３８，５５３．６６ 物资贸易 ５１４，８５２，８４２．７１ ２０８，６３０，３９４．５４ 其中 铜 ３１４，７０６，０７３．４２ ７，９６０，１５４．６２ 钢材 １７０，８５０，８９２．４８ １６０，７８４，１６４．６５ 设备 ２９，２９５，８７６．８１ ３９，８８６，０７５．２７ 小 计 ２，１３６，０３５，５３９．５８ １，４６１，２４０，８５６．３５ 抵销 ８７２，６２２，２５２．７７ ６３７，２７１，５３６．４０ 合 计 １，２６３，４１３，２８６．８１ ８２３，９６９，３１９．９５ （２） 地区分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 44 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 东北地区 １３１，３４２，９０９．５１ ７５，４８２．１４３．３０ 华中地区 ２００，０９２，５１８．４０ １１７，３３９，４１８．７６ 西南地区 ７１，４８０，８２５．５８ ４９，０４８，９６５．５２ 华北地区 １１５，３５８，２３４．７８ １０７，２４８，１６７．２６ 西北地区 １３，６０３，３０５．３７ １０，５４８，６８２．９０ 华南地区 ５５，５７５，７２９．６２ ４１，０４７，７０１．５４ 华东地区 １，８９５，５３８，７７０．８４ １，３３３，１９７，８８４．２６ 小 计 ２，４８２，９９２，２９４．１１ １，７３３，９１２，９６３．５４ 抵销 ８７２，９３４，３９２．４０ ６３７，０７１，９３６．４０ 合 计 １，６１０，０５７，９０１．７１ １，０９６，８４１，０２７．１４ 主营业务成本 东北地区 １１１，３５６，５７６．７０ ６４，８１４，６８８．０４ 华中地区 １７３，６９８，２２１．２６ ９４，２１７，８８４．３８ 西南地区 ５８，１８１，５４９．５９ ４１，９０６，３５２．４９ 华北地区 ９１，５０６，００９．８４ ９６，１８９，８５１．５４ 西北地区 １０，７９５，２６６．５１ ９，５５９，１５９．７９ 华南地区 ４８，０６９，６５９．３６ ３５，８２０，４９６．６８ 华东地区 １，６４２，４２８，２５６．３２ １，１１８，７３２，４２３．４３ 小 计 ２，１３６，０３５，５３９．５８ １，４６１，２４０，８５６．３５ 抵销 ８７２，６２２，２５２．７７ ６３７，２７１，５３６．４０ 合 计 １，２６３，４１３，２８６．８１ ８２３，９６９，３１９．９５ （３） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ５６３，４０４，８４９．４１ 元 占公司全部主营业 务收入的 ３４．９９％ 附注 ２３ 其他业务利润 ９，４７５，７３５．８３ （１） 明细情况 本期数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售收入 ３０，２９３，０４３．５１ ２５，１９８，９８４．５８ ５，０９４，０５８．９３ ２４，２６４，２３３．８８ １８，９２０，２９８．０５ ５，３４３，９３５．８３ 废料销售收入 ２，８７９，７９９．８７ ２，８７９，７９９．８７ ５，３４１，９０６．０６ ６４，０８７．２１ ５，２７７，８１８．８５ 房租收入 ８７，１０８．３６ ４，４５４．９１ ８２，６５３．４５ １７４，１４１．２０ ９，１５０．９８ １６４，９９０．２２ 运费收入 １１９，３１６．８２ ２３．８７ １１９，２９２．９５ ２３，８９６．４４ １，８９８．１８ ２１，９９８．２６ 其他 ２，０９５，２２４．１４ ７９５，２９３．５１ １，２９９，９３０．６３ ８，２４０，１２１．９６ ８，２５６，０７３．７６ －１５，９５１．８０ 合 计 ３５，４７４，４９２．７０ ２５，９９８，７５６．８７ ９，４７５，７３５．８３ ３８，０４４，２９９．５４ ２７，２５１，５０８．１８ １０，７９２，７９１．３６ 附注 ２４ 财务费用 －１４，７８９．３９ （２）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 ６，４８９，８７０．３３ ３，６２５，６８９．２５ 减 利息收入 ７，０７５，９３１．９９ ２２，０７７，２９６．８６ 汇兑损失 １，９４４．５１ － 减 汇兑收益 － － 45 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 其他 ５６９，３２７．７６ ７３１，５９１．３６ 合 计 －１４，７８９．３９ －１７，７２０，０１６．２５ （２）大额利息收入来源说明 １ 根据协定存款有关协议 公司在中国农业银行萧山市支行营业部协定存款户共 计存款 １６，４９０ 万元 向该行收取协定存款利息收入 ２，６２６，９０２．５０ 元 控股子公司哈 尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司在中国工商银行萧山支行协定留存额度 ２，５００ 万 元 向该行收取协定存款利息收入 １，１５０，９３３．５９ 元 以上协定利息收入 ３，７７７，８３６．０９ 元冲减了财务费用 ２）公司本期拆借资金给万向集团公司财务结算中心 按月平均额为 ３８３６．５ 万元 共取得利息收入 ３５３，１６４．９６ 元 冲减当期的财务费用 ３ 公司技术中心本期收到财政部门给予的技改贴息 １，５１３，０００．００ 元 冲减财务 费用 ４ 本期公司在货款结算中因提前付款获得现金折扣 ７０９，１２７．９９ 元 期末财务费用较期初增加较多 主要系本期利息收入减少所致 附注 ２５ 投资收益 １０，５４２，８０９．５１ 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 － ９，０００，０００，００ 联营或合营公司 分配来的利润 ６４，０００．００ ７３，０００，００ 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 ５，１０３，２０４．９８ １，６５１，５０４．１４ 股权投资转让收益 ７，１４９，９８１．６１［注］ －３７１，６６３．６７ 股权投资差额摊销 －１，７７４，３７７．０８ －１，８１８，１２７．５４ 合 计 １０，５４２，８０９．５１ ８，５３４，７１２．９３ ［注］ 系获得被投资单位浙江万向营销有限公司的清算收益 附注 ２６ 补贴收入 ４３，０３８，１２４．０９ １ 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 增值税返还收入 ７４３，５２４．０９ － 财政补助款 ４０，７８７，１００，００ ３２，１１５，３１７．２１ 科技补助款 １，５０７，５００．００ ５８４，０００．００ 合 计 ４３，０３８，１２４．０９ ３２，６９９，３１７．２１ ２ 本期主要补贴收入来源的说明 46 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 控股子公司万向钱潮营销有限公司 武汉万向汽车制动器有限公司 许昌万向钱 潮中亚有限公司 江苏万向龙山轴承有限公司 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公 司本期分别收到主管财政部门给予的财政补助款 ３９，３５０，０００．００ 元 ５６０，１００．００ 元 ４５０，０００．００ 元 ２７７，０００．００ 元 １５０，０００．００ 元 共计 ４０，７８７，１００ 元 附注 ２７ 营业外收入 ９，９１３，８６３．４５ １ 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 ５，８６３，６４３．５３ １，３５２，０９２．９３ 罚款收入 １，５８８，８４１．０２ ７５９，８０７．７７ 赔偿收入 １，３６１，７９７．６３ １，３２６，６５３．３１ 奖励收入 ９５０，２３３．００ － 其他 １４９，３４８．２７ ２３６，１９６．８７ 合 计 ９，９１３，８６３．４５ ３，６７４，７５０．８８ ２ 大额收入说明 处理固定资产净收益主要系本公司及控股子公司本期对已陈旧 闲置 淘汰的设 备进行了集中清理转让 共计出售固定资产原值 １６，０２８，７６５．８４ 元 净值 ３，３４８，７９５．９０ 元 取得处理净收益 ５，８６３，６４３．５３ 元 本期营业处收入较上期增加较多 主要系处理固定资产收益增加所致 附注 ２８ 营业外支出 ６，９７１，６０２．４４ （１）明细情况 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 ３，３４８，７９５．９０ １，７０４，６５６．７３ 水利建设专项资金 １，８６２，１６７．０８ １，１４０，３３９．１０ 债务重组损失 ２４６，４２０．００ － 赔偿支出 ６８０，３４７．９１ ４２９，６３７．４４ 罚款支出 ７３９，９４５．９２ ４９４，４７１．２４ 固定资产盘亏 － ３２９，１５０．１２ 捐赠支出 － ７，０４９．５７ 其他 ９３，９２５．６３ ２２，８４０．９１ 合 计 ６，９７１，６０２．４４ ４，１２８，１４５．１１ （２）大额支出说明 处理固定资产净损失主要系本公司及控股子公司因统一规划厂区而报废拆除的厂 47 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 房或设备等 本期报废固定资产原值 ６，０８９，７４３．２７ 元 净值 ３，３４８，７９５．９０ 元 母公司会计报表项目注释 附注 ２９ 应收账款 ７７，８１４，５２７．５８ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面余额 比例 % 坏账准备 1 年以内 ７９，９９９，１１３．４８ ９７．２２ ３，９９９，９５５．６７ ５５，２７８，３４４．１０ ９６．１３ ５４，１７２，７７７．２２ 1 2年 １，５５８，２０５．１２ １．８９ ９３，４９２．３１ ２，１９９，５１６．６０ ３．８２ ４３，９９０．３３ 2 3年 ７０１，３１３．９３ ０．８５ ３５０，６５６．９７ ２６，１８７．００ ０．０５ ５２３．７４ 3 年以上 25,666.15 0.04 25,666.15 合 计 ８２，２８４，２９８．６８ １００．００ ４，４６９，７７１．１０ ５７，５０４，０４７．７０ １００．００ １，１５０，０８０．９５ （２） 应收账款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 ４３，２７６，９５４．０９ 元 占应收账 款账面余额的 ５２．５９％ （３） 无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东欠款 （４） 其他说明 本期实际冲销应收账款 ２２３，８９８．７８ 元 系销货款有确凿证据表明无法收回作为坏 账损失处理 期末应收账款较期初增加较多 主要系主机配套应收账款增加所致 附注 ３０ 其他应收款 １７，６２８，５２１．８０ （１） 账龄分析 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例 % 坏账准备 账面余额 比例 % 坏账准备 1 年以内 １６，０１２，４４６．３０ ８５．９８ ８００，６２２．３２ ８７，９２６，１５２．６１ ９９．７６ １，７５８，５２３．０５ 1 2年 ２，５５９，９８９．４６ １３．７５ １５３，５９９．３７ １８５，０００．００ ０．２１ ３，７００．００ 2 3年 ２０，６１５．４７ ０．１１ １０，３０７．７４ ３０，０００．００ ０．０３ ６００．００ 3 年以上 30,000.00 0.16 30,000.00 合 计 １８，６２３，０５１．２３ １００．００ ９９４，５２９．４３ ８８，１４１，１５２．６１ １００．００ １，７６２，８２３．０５ （２） 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江万向汽车轴承有限公司 １５，１００，０００．００ 暂付款 （３） 其他应收款中欠款金额前 ５ 名的欠款金额总计为 １５，８９１，４０９．２１ 元 占其他 应收款账面余额的 ８５．３３％ （４） 无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东欠款 期末其他应收款较期初减少较多 主要系收回万向集团公司全部款项所致 48 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 附注 ３１ 长期股权投资 ９５６，１１７，０６４．９４ （１） 明细情况 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 ７８１，４７７，５６３．４８ ７８１，４７７，５６３．４８ ６１７，８０２，２９１．７４ ６１７，８０２，２９１．７４ 对合营企业投资 ４，４９０，７４４．０５ ４，４９０，７４４．０５ 对联营企业投资 １６７，４１０，５３９．９２ １６７，４１０，５３９．９２ ６６，４７０，８２７．２５ ６６，４７０，８２７．２５ 其他股权投资 ７，２２８，９６１．５４ ７，２２８，９６１．５４ ７，０００，０００．００ ７，０００，０００．００ 合 计 ９５６，１１７，０６４．９４ ９５６，１１７，０６４．９４ ６９５，７６３，８６３．０４ ６９５，７６３，８６３．０４ （２） 长期股权投资 其他股权投资 １） 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州万向传动轴有限公司 未设定 １４，４８９，１５２．００ ６７．００％ 浙江万向机械有限公司 未设定 ８４，５７０，０００．００ ７５．００％ 浙江万向汽车轴承有限公司 未设定 ６２，９６０，０００．００ ７１．５５％ 浙江万向特种轴承有限公司 未设定 ４７，６００，０００．００ ６８．００％ 万向钱潮滚动体有限公司 未设定 ４３，２００，０００．００ ８１．５０％ 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 未设定 １３，０００，０００．００ ６５．００％ 浙江大鼎贸易有限公司 未设定 ５，０００，０００．００ ５０．００％ 许昌万向钱潮中亚有限公司 未设定 ５，５００，０００．００ ５５．００％ 江苏万向龙山轴承有限公司 未设定 １２，５３７，３３７．８０ ５９．５４％ 万向钱潮营销有限公司 未设定 ７，５００，０００．００ ７５．００％ 万向进出口有限公司 未设定 １０，０００，０００．００ ３３．３３％ 武汉万向汽车制动器有限公司 未设定 １７，２８０，０００．００ ６０．００％ 万向集团萧山铸锻造有限公司 未设定 ５１，０００，０００．００ ５１．００％ 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司 未设定 ３９，０００，０００．００ ６５．００％ 南京万向传动轴有限公司 未设定 １８，０００，０００．００ ６０．００％ 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 未设定 ６，２１８，５５０．００ ７５．００％ 淮南万向特种轴承有限公司 未设定 １，０００，０００．００ ５．００％ 江西万向昌河汽车底盘系统有限公司 未设定 ２８，８００，０００．００ ６０．００％ 浙江万向系统有限公司 未设定 ２５，５００，０００．００ ５１．００％ 杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司 未设定 ２２，５００，０００．００ ９０．００％ 万向财务有限公司 未设定 １５０，０００，０００．００ ３０．００％ 中汽财务有限公司 未设定 ６，０００，０００．００ ６．００％ 49 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 小 计 ６７１，６５５，０３９．８０ ２） 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 １ 浙江万向机械有限公司注册资本 １１，２７６ 万元 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实收资 本为 １５，２２１．７２８ 万元 本公司 ２０００ 年增资 ６，３７６ 万元 该公司尚未办理验资手续和 工商变更登记手续 公司占注册资本比例为 ７５％ 本公司实际投资比例为 ８５．４７％ ２ 浙江万向汽车轴承有限公司注册资本 ８，８００ 万元 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实 收资本为 １０，７５０ 万元 本公司 ２００１ 年增资 １，９５０ 万元 该公司尚未办理验资手续和 工商变更登记手续 公司占注册资本比例为 ７１．５５％ 本公司实际投资比例为 ７６．７１％ ３ 万向钱潮滚动体有限公司注册资本 ５，３００ 万元 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实收 资本为 ５，５８０ 万元 本公司 ２０００－２００１ 年增资 ２８０ 万元 该公司尚未办理验资手续和 工商变更登记手续 公司占注册资本比例为 ８１．５０％ 本公司实际投资比例为 ８２．４４％ ４ 许昌万向钱潮中亚有限公司注册资本 １，０００ 万元 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日实 收资本为 １１，９９６，８９５．６３ 元 已办妥验资手续 公司占注册资本比例为 ５５％ 实际投 资比例 ７３．７７％ ３ 权益法核算的其他股权投资 本期被投资单位 本期分得的现金 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 权益增减额 红利额 杭州万向传动轴有限公司 ３２，４３８，４００．００ ４，３９０，０００．００ ７，９９８，３４０．２１ － ７，３４９，３５７．７７ 浙江万向机械有限公司 ５９，９６６，０００．００ ９０，０３１，８１２．１６ ４，２６０，４０８．２４ － ３，７０９，００３．８０ 浙江万向汽车轴承有限公司 １０，９２９，６００．００ ７４，１８０，０００．００ ５，２０８，３６０．８２ ２３，７１８．０９ ５，１３１，００９．１８ 浙江万向特种轴承有限公司 １５，６００，０００．００ ３５，６００，０００．００ ９，２６９，５５０．８６ － ９，２６９，５５０．８６ 万向钱潮滚动体有限公司 １８，２００，０００．００ ２７，８００，０００．００ －２，６６６，６００．０９ － －２，９８２，５７４．７３ 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 ７，８００，０００．００ ５，２００，０００．００ －２，０３７，１１２．２０ － －２，０３７，１１２．２０ 浙江大鼎贸易有限公司 １，５００，０００．００ ３，５００，０００．００ ４０３，５２１．４４ － ２７６，３０５．００ 许昌万向钱潮中亚有限公司 ５，５００，０００．００ ３，３４９，８９３．０８ ５０８，４１０．２２ １，５１０，２２０．１１ ５０８，４１０．２２ 江苏万向龙山轴承有限公司 ９，０００，０００．００ ３，９００，０００．００ ３，３１１，６７９．３８ １，３０２，８０９．７８ ３，２１７，３９４．３０ 浙江万向营销有限公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ －４，４１６，１２１．９９ １１，６４０，７２５．６６ －４，４９０，７４４．０５ 万向钱潮营销有限公司 ９，５００，０００．００ ７５７，３４０．４０ ６，６２２，９７５．４８ ７３，６２３，３６０．２９ ６，６２１，７５３．０８ 万向进出口有限公司 １０，０００，０００．００ － ９３５，６０６．５５ ２，８８１，５７８．８２ ９３５，６０６．５５ 武汉万向汽车制造器有限公司 １５，８４０，０００．００ １，４４０，０００．００ ５１１，４５４．２５ ２，９９７，７８３．５６ ５５３，５１４．２５ 万向集团萧山铸锻造有限公司 ４９，０００，０００．００ １，９９７，３１０．９９ ４，５３２，６７４．７４ － ４，５３２，６７４．７４ 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司 ３９，０００，０００．００ － ７８７，４８３．０９ － ７８７，４８３．０９ 南京万向传动轴有限公司 １８，０００，０００．００ － －７２７，７６２．０７ － －７２７，７６２．０７ 萧山舍勒精密万向节有限公司 ６，２１６，９００．００ －４５０．００ －４５０．００ － －４５０．００ 淮南万向特种轴承有限公司 １，０００，０００．００ － ２２８，９６１．５４ － ２２８，９６１．５４ 浙江万向系统有限公司 ２５，５００，０００．００ － ２５，５００，０００．００ － ２５，５００，０００．００ 江西万向昌河汽车底盘系统 有限公司 ２８，８００，０００．００ － ２８，８００，０００．００ － ２８，８００，０００．００ 杭州万向钱潮汽车制动系统有限公司 ２２，５００，０００．００ － ２１，８８４，８００．９６ － ２１，８８４，８００．９６ 万向财务有限公司 １５０，０００，０００．００ １５１，２８６，０１９．６１ １５１，２８６，０１９．６１ 50 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 小 计 ５４１，２９０，９００．００ ２４７，１４５，９０６．６３ ２６２，２０２，２０１．０４ ９３，９８０，１９６．３１ ２６０，３５３，２０１．９０ ４） 股权投资差额 ａ 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 杭州万向传动轴有限公司 １８，８２０，４８９．６８ １６，２２４，５６０．０４ － ６４８，９８２．４４ － １５，５７５，５７７．６０ ２９ 浙江万向机械有限公司 １９，２９９，１５５．５９ １６，９０９，７３６．３２ － ５５１，４０４．４４ － １６，３５８，３３１．８８ ３５ 浙江万向汽车轴承有限公司 ７７３，５１６．６５ ４６４，１０９．９８ － ７７，３５１．６４ － ３８６，７５８．３４ １０ 万向钱潮营销有限公司 １８，３３５．７３ － １８，３３５．７３ １，２２２．４０ － １７，１１３．３３ ５ 万向钱潮滚动体有限公司 ３，１５９，７４６．４２ ２，２１１，８２２．５０ － ３１５，９７４．６４ － １，８９５，８４７．８６ １０ 浙江大鼎贸易有限公司 ８９０，５１４．９９ ５０８，８６５．６８ － １２７，２１６．４４ － ３８１，６４９．２４ ７ 江苏万向龙山轴承有限公司 ９４２，８５１．０８ ５５７，５１２．７０ － ９４，２８５．０８ － ４６３，２２７．６２ １０ 浙江万向营销有限公司 １２４，３７０．１２ ７４，６２２．０６ － ７４，６２２．０６ － １０ 武汉万向汽车制动器公司 －３３６，４７９．８８ －２２３，２３７．９９ － －４２，０６０．００ － －１８１，１７７．９９ ８ 小 计 ４３，６９２，５００．３８ ３６，７２７，９９１．２９ １８，３３５．７３ １，７７４，３７７．０８ ７４，６２２．０６ ３４，８９７，３２７．８８ ｂ．股权投资差额形成原因说明 系本公司向各控股子公司历次投资时 初始投资成本与本公司应享有该公司所有 者权益份额之间的差额形成股权投资差额 期末长期股权投资较期初增加较多 主要系新增对万向财务有限公司等投资所致 附注 ３２ 主营业务收入 ５２３，８６９，５４５．０２ １） 明细情况 本期数 上年同期数 十字轴万向节销售 ４７８，８６３，２９６．４７ ３６９，６６７，０６４．３５ 减震器销售 ２０，６２９，１２８．１７ １５，２４９，８１５．６９ 制动器销售 ２４，３７７，１２０．３８ ８，７５３，５２４．４０ 合 计 ５２３，８６９，５４５．０２ ３９３，６７０，４０４．４４ （２） 本期向前 ５ 名客户销售的收入总额为 ３３１，２７２，４０２．４２ 元 占公司全部主营 业务收入的 ６３．２４％ 本期主营业务收入较上期增加较多 主要系本期十字轴万向节总成销售增加所致 附注 ３３ 主营业务成本 ４５１，４６８，１８２．１２ 项 目 本期数 上年同期数 十字轴万向节 ３９８，７１４，６４２．６８ ３２４，８５２，５４０．９４ 减震器 ２３，７２２，０１８．０２ １４，２６２，３１３．７８ 51 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 制动器 ２９，０３１，５２１．４２ １３，４７１，７４８．０６ 合 计 ４５１，４６８，１８２．１２ ３５２，５８６，６０２．７８ 附注 ３４ 投资收益 １２１，８８９，００１．６８ （１） 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 债权投资收益 － １２，９７３，７９９．４２ 联营或合营公司 分配来的利润 － － 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 １１６，５１３，３９７．１５ ９６，８９０，５５９．８２ 股权投资转让收益 ７，１４９，９８１．６１［注］ －３７１，６６３．６７ 股权投资差额摊销 －１，７７４，３７７．０８ －１，８１８，１２７．５４ 合 计 １２１，８８９，００１．６８ １０７，６７４，５６８．０３ ［注］ 系获得被投资单位浙江万向营销有限公司的清算收益 六 或有事项 无重大或有事项 十一 备查文件 １ 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 ２ 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人员亲笔签名并盖章的 会计报表 ３ 载有浙江天健会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签名并盖章的 审计报告正本 ４ 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿 万向钱潮股份有限公司 董 事 会 二 三年二月二十八日 52 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ２００２ 年资产负债表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 单位 人民币 元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 344,035,250.95 63,876,753.84 435,135,148.60 277,049,924.03 短期投资 应收票据 56,030,455.18 9,763,954.90 24,528,238.40 9,582,814.40 应收股利 23,718.09 应收利息 应收账款 217,079,060.06 77,814,527.58 162,210,296.82 56,353,966.75 其他应收款 8,664,570.62 17,628,521.80 51,275,055.68 86,378,329.56 预付账款 18,907,058.11 5,756,793.41 4,968,576.34 2,272,417.64 应收补贴款 存货 327,651,083.75 62,674,236.84 302,659,100.92 73,927,426.75 待摊费用 1,420,111.31 451,306.83 902,493.00 408,383.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 973,787,589.98 237,989,813.29 981,678,909.76 505,973,262.59 长期投资: 长期股权投资 208,627,867.80 956,117,064.94 113,934,940.53 695,763,863.04 长期债权投资 103,550,000.00 103,550,000.00 长期投资合计 312,177,867.80 1,059,667,064.94 113,934,940.53 695,763,863.04 其中 合并价差 34,897,327.88 34,897,327.88 36,727,991.29 固定资产: 固定资产原价 1,489,370,183.44 448,395,283.71 1,025,106,878.03 321,422,041.83 减 累计折旧 498,123,680.31 143,086,285.92 368,192,463.77 113,428,331.07 固定资产净值 991,246,503.13 305,308,997.79 656,914,414.26 207,993,710.76 减 固定资产减值准备 固定资产净额 991,246,503.13 305,308,997.79 656,914,414.26 207,993,710.76 工程物资 89,315,406.82 58,370,456.75 70,064,793.57 26,298,931.37 在建工程 97,861,567.66 59,823,472.76 202,974,812.25 116,667,829.12 固定资产清理 固定资产合计 1,178,423,477.61 423,502,927.30 929,954,020.08 350,960,471.25 无形资产及其他资产: 无形资产 33,458,029.51 32,985,956.88 9,480,866.56 长期待摊费用 2,943,491.41 1,809,339.70 4,374,156.94 913,878.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,401,520.92 1,809,339.70 37,360,113.82 10,394,744.64 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,500,790,456.31 1,722,969,145.23 2,062,927,984.19 1,563,092,341.52 流动负债: 短期借款 218,060,000.00 80,300,000.00 72,300,000.00 应付票据 14,000,000.00 7,360,000.00 应付账款 204,261,737.15 60,770,044.86 145,477,383.60 39,623,582.23 预收账款 42,787,569.43 5,553,250.91 16,174,913.98 1,414,458.54 应付工资 42,645,928.77 11,253,115.16 39,803,638.56 10,467,461.47 应付福利费 26,512,993.31 4,791,877.67 20,486,431.71 3,933,896.96 应付股利 73,256,240.40 73,256,240.40 146,515,868.73 146,515,868.73 应交税金 53,838,347.12 21,047,098.24 22,408,035.19 9,235,021.59 其他应交款 1,804,685.78 166,288.60 1,192,703.87 83,699.47 其他应付款 92,608,980.84 129,873,164.67 109,019,475.30 76,887,923.09 预提费用 5,077,492.97 1,297,083.49 12,313,788.83 225,540.30 53 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 774,853,975.77 388,308,164.00 593,052,239.77 288,387,452.38 长期负债: 长期借款 117,750,000.00 23,432,147.00 应付债券 长期应付款 14,640,000.00 14,640,000.00 专项应付款 14,640,000.00 14,640,000.00 其他长期负债 1,072,891.56 1,072,891.56 长期负债合计 133,462,891.56 14,640,000.00 39,145,038.56 14,640,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 908,316,867.33 402,948,164.00 632,197,278.33 303,027,452.38 少数股东权益 276,110,103.17 168,267,889.22 所有者权益 或股东权益 : 实收资本 或股本 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 减 已归还投资 实收资本 或股本 净额 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 366,281,202.00 资本公积 708,383,245.39 708,383,245.39 707,964,464.11 707,964,464.11 盈余公积 225,072,448.31 165,218,259.61 181,298,774.42 138,659,549.37 其中 法定公益金 93,548,056.59 74,423,497.16 74,430,771.46 61,144,142.04 未分配利润 16,626,590.11 80,138,274.23 6,918,376.11 47,159,673.66 外币报表折算差额 所有者权益 或股东权益 1,316,363,485.81 1,320,020,981.23 1,262,462,816.64 1,260,064,889.14 合计 负债和所有者权益 或股东 2,500,790,456.31 1,722,969,145.23 2,062,927,984.19 1,563,092,341.52 权益 总计 资产减值准备明细表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 4,356,843.93 11,261,706.65 1,850,337.14 13,768,213.44 其中 应收账款 3,310,414.22 10,848,497.73 1,431,189.35 12,727,722.60 其他应收款 1,046,429.71 413,208.92 419,147.79 1,040,490.84 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 4,251,100.39 4,362,997.98 293,367.45 8,320,730.92 其中 库存商品 3,601,029.46 3,514,699.69 - 7,115,729.15 原材料 106,657.55 67,954.69 - 174,612.24 四 长期投资减值准备合计 0.00 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 0.00 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 0.00 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 0.00 八 委托贷款减值准备 0.00 54 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ２００２ 年利润及利润分配表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 单位 人民币 元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 1,610,057,901.71 523,869,545.02 1,096,841,027.14 393,670,404.44 减 主营业务成本 1,263,413,286.81 451,468,182.12 823,969,319.95 352,586,602.78 主营业务税金及附 8,176,250.50 1,986,282.93 6,491,593.02 1,105,862.86 加 二 主营业务利润 亏损以 - 338,468,364.40 70,415,079.97 266,380,114.17 39,977,938.80 号填列 加 其他业务利润 亏损 9,475,735.83 4,789,188.29 10,792,791.36 4,398,329.71 以 -”号填列 减 营业费用 44,799,496.31 16,435,101.91 41,777,732.92 10,822,090.18 管理费用 135,261,351.93 42,888,806.25 107,412,672.45 36,133,322.11 财务费用 -14,789.39 -5,064,273.42 -17,720,016.25 -15,906,735.03 三 营业利润 亏损以 - 号 167,898,041.38 20,944,633.52 145,702,516.41 13,327,591.25 填列 加 投资收益 损失以 - 10,542,809.51 121,889,001.68 8,534,712.93 107,698,038.03 号填列 补贴收入 43,038,124.09 107,500.00 32,699,317.21 584,000.00 营业外收入 9,913,863.45 2,315,523.61 3,674,750.88 1,542,158.16 减 营业外支出 6,971,602.44 1,188,758.17 4,128,145.11 913,345.05 四 利润总额 亏损总额以 - 224,421,235.99 144,067,900.64 186,483,152.32 122,238,442.39 号填列 减 所得税 65,991,203.44 11,274,349.43 56,429,177.48 8,512,716.41 减 少数股东损益 24,974,279.90 13,915,291.14 五 净利润 净亏损以 - 号 133,455,752.65 132,793,551.21 116,138,683.70 113,725,725.98 填列 加 年初未分配利润 200,751.75 47,159,673.66 139,030,586.43 159,263,134.68 其他转入 六 可供分配的利润 133,656,504.40 179,953,224.87 255,169,270.13 272,988,860.66 减 提取法定盈余公积 23,992,443.70 13,279,355.12 26,135,822.43 11,372,572.60 提取法定公益金 19,117,285.13 13,279,355.12 18,919,925.05 11,372,572.60 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 265,578.02 提取企业发展基金 398,367.04 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 89,882,830.51 153,394,514.63 210,113,522.65 250,243,715.46 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 111,104.74 应付普通股股利 73,256,240.40 73,256,240.40 146,512,480.80 146,512,480.80 转作资本 或股本 56,571,561.00 56,571,561.00 的普通股股利 八 未分配利润 16,626,590.11 80,138,274.23 6,918,376.11 47,159,673.66 补充资料: 1.出售 处置部门或被投资单 7,149,981.61 7,149,981.61 -371,663.67 -371,663.67 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 -4,970,632.24 -4,970,632.24 -10,133,735.89 -6,008,734.02 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 -8,977,976.56 -3,446,153.53 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 55 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 利润及利润分配表附表 项目 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２５．７１ ２５．４６ ０．９２４ ０．９２４ 营业利润 １２．７５ １２．６３ ０．４５８ ０．４５８ 净利润 １０．１４ １０．０４ ０．３６４ ０．３６４ 扣除非经营性损 ６．１１ ６．０５ ０．２１９ ０．２１９ 益后的净利润 56 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 ２００２ 年现金流量表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 单位 人民币 元 2002 年度 项 目 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 1,859,486,283.98 613,742,350.81 收到的税费返还 743,524.09 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 78,066,353.18 57,719,872.95 经营活动产生的现金流入小计 1,938,296,161.25 671,462,223.76 购买商品 接受劳务支付的现金 1,268,108,851.11 457,554,989.89 支付给职工以及为职工支付的现金 157,267,807.81 51,036,956.94 支付的各项税费 136,963,952.67 25,617,314.32 支付的其他与经营活动有关的现金 107,018,941.60 32,395,936.41 经营活动产生的现金流出小计 1,669,359,553.19 566,605,197.56 经营活动产生的现金流量净额 268,936,608.06 104,857,026.20 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 482,466,567.25 166,550,317.25 取得投资收益所收到的现金 2,945,578.82 71,869,910.97 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所 33,545,318.37 16,975,078.99 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 25,378,931.99 22,715,198.57 投资活动产生的现金流入小计 544,336,396.43 278,110,505.78 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所 350,510,322.41 127,482,375.13 支付的现金 投资所支付的现金 674,300,000.00 414,204,651.39 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动产生的现金流出小计 1,024,810,322.41 541,687,026.52 投资活动产生的现金流量净额 -480,473,925.98 -263,576,520.74 三 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 27,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 529,362,147.00 260,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流入小计 556,362,147.00 260,200,000.00 偿还债务所支付的现金 288,114,212.00 179,900,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 147,808,570.22 134,751,731.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流出小计 435,922,782.22 314,651,731.14 筹资活动产生的现金流量净额 120,439,364.78 -54,451,731.14 四 汇率变动对现金的影响 -1,944.51 -1,944.51 57 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 万向钱潮股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 五 现金及现金等价物净增加额 -91,099,897.65 -213,173,170.19 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 133,455,752.65 132,793,551.21 加 计提的资产减值准备 13,478,220.90 5,979,594.85 固定资产折旧 94,704,165.71 33,210,042.60 无形资产摊销 4,497,310.18 356,561.12 长期待摊费用摊销 3,238,002.07 11,298.00 待摊费用减少 减 增加 -397,794.30 -42,923.37 预提费用增加 减 减少 -7,556,153.15 1,071,543.19 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 -5,863,643.53 -1,668,008.40 的损失(减 收益) 固定资产报废损失 3,348,795.90 484,483.63 财务费用 -584,117.15 -3,811,553.40 投资损失 减 收益 -10,542,809.51 -121,889,001.68 递延税款贷项 减 借项 0.00 存货的减少 减 增加 -28,104,292.40 7,602,279.73 经营性应收项目的减少 减 增加 -80,848,126.12 -34,752,670.74 经营性应付项目的增加 减 减少 123,314,132.63 83,688,945.18 其他 1,822,884.28 1,822,884.28 少数股东本期收益 24,974,279.90 经营活动产生的现金流量净额 268,936,608.06 104,857,026.20 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 344,035,250.95 63,876,753.84 减 现金的期初余额 435,135,148.60 277,049,924.03 加 现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减 现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -91,099,897.65 -213,173,170.19 58