东方明珠(600832)2002年年度报告

上海东方明珠股份有限公司 二○○二年年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性负个别及连带责任。 本公司董事长朱咏雷先生、总经理钮卫平女士、财务负责人孙文 秋先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 董事胡劲军未出席本次董事会，委托朱咏雷董事代为表决。 目录 第一节 公司基本情况简介 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第二节 会计数据和业务数据摘要 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２ 第三节 股本变动及股东情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－３ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 第五节 公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 第六节 股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 第七节 董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－８ 第八节 监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 第九节 重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 第十节 财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１４ 第十一节 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４６ 会计报表 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４８ 1 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海东方明珠股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI ORIENTAL PEARL CO.，LTD 公司英文名称缩写：S.O.P 2、公司法定代表人：朱咏雷 3、董事会秘书：杨明秋 董事会证券事务代表：郭明明 联系地址：上海市浦东世纪大道 1 号 电话：021－58791888 传真：021－58828222 电子信箱：shpearl@online.sh.cn 4、公司注册地址：上海浦东世纪大道 1 号 邮编：200120 公司办公地址：上海浦东世纪大道 1 号 邮编：200120 电子信箱：shpearl@online.sh.cn 公司网址：http://www.shpearl.com 5、公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 ：上海市浦东世纪大道 1 号 东方明珠股份有限公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方明珠 股票代码：600832 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2001 年 7 月 24 日 公司变更注册登记地点：浦东新区世纪大道 1 号 企业法人营业注册号：3100001000715 税务登记号码：310047132206158 公司聘请的会计事务所名称：安永大华会计师事务所有限公司 公司聘请的会计事务所办公地址：上海昆山路 146 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 单位：元 利润总额 293,815,273.58 净利润 229,520,340.03 扣除非经常性损益后的净利润 246,227,377.48 主营业务利润 412,332,109.65 其他业务利润 18,694,104.08 营业利润 295,504,078.32 投资收益 15,087,296.23 补贴收入 0 营业外收支净额 -16,776,100.97 经营活动产生的现金流量净额 483,401,643.28 现金及现金等价物净增减额 -13,089,412.58 2 注：非经常性损益项目为:本年度公司承担与杰西诉讼案赔偿金 6,812,668.33 元， 东方明珠电视塔公司、东方明珠空中旋转餐厅有限公司、东方明珠欧洲城有限公 司固定资产清理损失 9,894,369.12 元。 2、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位：元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 ８５３，２４５，６３４．７８ ６１５，８６７，３２４．３０ ７１６，８０５，２５４．０４ 净利润 ２２９，５２０，３４０．０３ ２２９，２９８，７６５．５７ １９３，５３５，６７４．８７ 总资产 ４，０２０，９４７，７５６．５１ ３，９２１，１９４，４０９．６８ ３，７８７，１０２，９４８．４７ 股东权益 ２，８７５，７６６，２８５．３０ ２，７１４，４２９，５３０．３８ １，６２３，４７８，５１３．２８ 每股收益（摊薄） ０．３３４ ０．３３３ ０．２９９ 每股净资产 ４．１８ ３．９５ ２．５１ 调整后的每股净资产 ４．１０ ３．８８ ２．３４ 每股经营活动产生的现 ０．７０ ０．７０ －０．０７ 金流量净额 净资产收益率（％） ８．０ ８．４ １１．９２ 扣除非经常性损益的净 ８．５ ８．４ １１．１３ 利润为基础计算的净资 产收益率（加权）％ 3、股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 688,028,710 688,028,710 资本公积 1,724,879,409.52 619,285.89 1,725,498,695.41 因被投资企业 增加而按比例 增加 盈余公积 301,026,008.42 102,813,110.42 403,839,118.84 利润分配 法定公益金 99,536,488.84 50,470,520.16 150,007,009.00 利润分配 未分配利润 495,402.44 57,904,358.61 58,399,761.05 股东权益合计 2,714,429,530.38 161,336,754.92 2,875,766,285.30 第三节 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 504836718 504836718 其中： 国家拥有股份 504836718 504836718 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 26305219 26305219 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 531141937 531141937 3 二、 已上市流通股份 1、 人民币普通股 156886773 156886773 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 156886773 156886773 三、股份总数 688028710 688028710 公司股本变动原因见“股票发行与上市情况”。 （２）股票发行与上市情况 ２０００ 年 ４ 月 ３ 日，公司 ８１６８２１３３ 股转配股上市。 经 ２０００ 年 ７ 月 ７ 日公司临时股东大会审议通过，以 １９９９ 年底总股本为基数， 向全体股东每 １０ 股配 ３ 股，配股价 ２５．００ 元。本次配股的股权登记日为 ２００１ 年 ２ 月 １９ 日，除权基准日为 ２ 月 ２０ 日，缴款日为 ２００１ 年 ２ 月 ２０ 日至 ３ 月 ５ 日，上市流通日为 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日。本次配股共计增加股份 ４１，７５７，１３０ 股， 募集资金 １，０２６，７７９，１４１．９３ 元。 报告期内公司股份总额未发生变化。 截止到报告期末，公司无内部职工股。 ２、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数 １０４４１６ 户。 （２）报告期末前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年 度 内 年末持 比例（％） 股份类别（已 质押或冻结的 股东性质 增减 股数量 流通或未流 股份数量 （国有股东或 通） 外资股东） 无 国有股东 360,238,706 52.36% 未 流 通 社会法人股东 上海广播电影电视发展 356780598 有限公司 已 流 通 3458108 无 国有股东 上海有线电视台 54,000,000 7.85% 未流通 无 国有股东 上海精文投资有限公司 27,000,000 3.92% 未流通 无 国有股东 上海大型活动办 14,400,000 2.09% 未流通 无 国有股东 上海东方电视台 13,680,000 1.99% 未流通 无 国有股东 上海电视台 13,500,000 1.96% 未流通 无 国有股东 上海东亚集团公司 13,500,000 1.96% 未流通 无 国有股东 上海「每周广播电视报」 6,750,000 0.98% 未流通 无 国有股东 申银万国证券公司 4,114,680 0.60% 未流通 无 国有股东 上海人民广播电台 4,050,000 0.59% 未流通 4 前十名股东中，上海广播电影电视发展有限公司、上海有线电视台、上海 大型活动办公室、上海东方电视台、上海电视台、上海「每周广播电视报」社、 上海人民广播电台均为上海文化广播影视集团的下属单位。 报告期内，公司主要法人股东的股权没有被质押或冻结的情况。 （３）持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况： 上海广播电影电视发展有限公司，成立于一九九一年，注册资本 15000 万元。 股东包括：上海电视台持股 60%、上海东方电视台持股 20%、上海有线电视台 持股 14%、上海人民广播电台和上海东方广播电台各持股 3%。法定代表人陈锡 强。经营范围为：广播电影电视舞美设计制作及相关产品、设备销售；信息咨询、 文化交流、传播服务；企业投资、国内贸易等。公司除拥有东方明珠股份外，同 时对上海八万人体育场，上海广电（集团）有限公司等重大项目均拥有股份。 （4）报告期内公司控股股东无变更。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年度报酬 股数 股数 朱咏雷 董事长 男 ３９ 岁 ２００２．６．２７－ ２１９７ ２１９７ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 钮卫平 副董事长 女 ４９ 岁 ２００２．６．２７－ １４３７３ １４３７３ 年薪 16 万元 总经理 ２００５．６．２６ 胡劲军 董事 男 ３５ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 胡怡君 董事 女 ５８ 岁 ２００２．６．２７－ ８２３ ８２３ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 陈 铫 董事 男 ４８ 岁 ２００２．６．２７－ ２０００ ２０００ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 黎瑞刚 董事 男 ３４ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 黄晓蔚 董事 男 ４７ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 陈晓萌 董事 男 ４９ 岁 ２００２．６．２７－ ８２６８ ８２６８ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 金润圭 独立董事 男 ５６ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ 年薪 3 万元 ２００５．６．２６ 陆德明 独立董事 男 ４６ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ 年薪 3 万元 ２００５．６．２６ 张鸣 独立董事 男 ４５ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ 年薪 3 万元 ２００５．６．２６ 叶志康 监事长 男 ５９ 岁 ２００２．６．２７－ ７８４４ ７８４４ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 李保顺 监事 男 ５８ 岁 ２００２．６．２７－ ４７０６ ４７０６ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 周志明 监事 男 ５９ 岁 ２００２．６．２７－ ２３５４ ２３５４ 未在公司领 ２００５．６．２６ 取报酬 乔其干 监事 男 ６２ 岁 ２００２．６．２７－ ８６２３ ８６２３ 未在公 司领 ２００５．６．２６ 取报酬 谢国海 监事 男 ５２ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ ２００５．６．２６ 年薪 ８ 万元 陈妙忠 监事 男 ５２ 岁 ２００２．６．２７－ １０００ １０００ ２００５．６．２６ 年薪 １０ 万元 徐辉 副总经理 男 ４１ 岁 ２００２．６．２７－ ２００ ２００ ２００５．６．２６ 年薪 １２ 万元 5 曹志勇 副总经理 男 ３６ 岁 ２００２．６．２７－ ３０２０ ３０２０ ２００５．６．２６ 年薪 １２ 万元 孙文秋 总会计师 男 ３６ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ ２００５．６．２６ 年薪 １２ 万元 杨明秋 董事会秘书 男 ３１ 岁 ２００２．６．２７－ ０ ０ ２００５．６．２６ 年薪 ９ 万元 说明： （１）董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位担任的 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 职务 （是或否） 胡怡君 上海精文置业有限公司 总经理 １９９５．６－ 是 陈 铫 上海东亚集团（集团）有 ２００２．９．２３－２００４．９． 是 办公室主任 限公司 ２２ 黎瑞刚 上海电视台 台长 ２００２．１０－ 否 黄晓蔚 申银万国股份有限公司 副总裁 ２００１．１－ 是 陈晓萌 上海大型活动办公室 主任 １９９６．３－ 否 ２． 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （１） 报酬的决策程序和确定依据。２００２ 年度，在公司领取报酬的董事、监 事、高管人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准 的规定按月发放，年末根据公司效益情况及考核结果发放年终效益奖。 独立董事的年薪由公司董事会确定。 （２） 在公司领取报酬的董事只有一名；在公司领取报酬金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 ４０ 万元。在公司领取报酬的董事、监事和 高级管理人员共计 ７ 人，本年度报酬总额（包括工资、奖金等）为 ７９ 万元。 数额区间（单位：万元） ８－１０ １０－１２ １２ 以上 人数： ３ ３ １ （3） 独立董事的津贴为 3 万元/人· 年。独立董事行使职权产生的费用据实由 公司报销。 （4） 不在公司领取报酬的董事和监事为：朱咏雷、胡劲军、胡怡君、陈铫、 黎瑞刚、黄晓蔚、陈晓萌、叶志康、李保顺、周志明、乔其干。公司 董事长朱咏雷、监事长叶志康、监事李保顺、监事周志明的报酬由上 海文化广播影视集团支付；董事胡劲军报酬由文新报业集团支付；董 事胡怡君报酬由上海精文投资有限公司支付；董事陈铫报酬由上海东 亚（集团）有限公司支付；董事黎瑞刚报酬由上海文广新闻传媒集团 支付；董事黄晓蔚报酬由申银万国证券公司支付；董事陈晓萌报酬由 上海大型活动办公室支付。监事乔其干的报酬由上海文化广播影视管 理局支付。 3.报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （１） 报告期内，公司第三届董事会任期届满，卑根源、周澍钢、李尚智、 陈乾年、李广祥、唐书林因任期届满不再担任公司董事； （２） 报告期内经第三届十五次董事会提议，２００１ 年度股东大会选举由朱咏 雷、钮卫平、胡劲军、胡怡君、陈铫、黎瑞刚、黄晓蔚、陈晓萌担任 公司新董事； （３） 报告期内经第三届九次监事会提议，２００１ 年度股东大会选举由叶志 6 康、李保顺、周志明、乔其干、谢国海、陈妙忠继续担任公司监事。 （４） 经第三届十五次董事会提议，２００１ 年度股东大会选举金润圭、陆德明、 张鸣为独立董事。 （５） 经第四届一次董事会选举任命，朱咏雷继续担任公司董事长，钮卫平 担任公司副董事长、总经理，徐辉、曹志勇继续担任公司副总经理， 孙文秋继续担任公司总会计师，杨明秋继续担任公司董事会秘书； （６） 经第四届一次监事会选举任命，叶志康继续担任监事长。 ４．公司员工情况 公司现有员工 １４５６ 人（中级以上管理人员 １１５ 人，财务人员 ３５ 人，行政人 员 １２９ 人，技术人员 ２６７ 人，服务人员 ８８２ 人，退休员工 ２８ 人），其中硕士及以 上 １８ 人，本科 ７３ 人，大专 １１２ 人，大专以下 １２５３ 人。 第五节 公司治理结构 1、公司治理情况 上市以来，公司严格按照《公司治》、《证券法》和中国证监会有关法律法规 的要求，不断完善公司的法人治理结构、规范运作，加强公司信息披露工作。报 告期内，公司依法重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》等规章，从制度上加强了公司的管理，符合中国证监 会发布的《上市公司治理准则》的要求。 2002 年 5 月 10 日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司 建立现代企业制度检查的通知》，我们进行了认真的自查，形成了《上海东方明 珠股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告》并完成了上海证管办要求进 行的一系列自查。 报告期内公司聘请了三位独立董事，严格按照有关规定建立独立董事制度， 并建立了董事会专门委员会，相应修改了《公司章程》。 2、公司独立董事履职情况 公司 2001 年度股东大会选举了金润圭、陆德明、张鸣为公司本届董事会独 立董事。独立董事就职后认真参加了公司第四届董事会的各次会议，审议了公司 2002 年度半年度报告、第三季度报告等多项报告，充分发挥了独立董事的作用， 维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 （1）在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、 副总经理、董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控 股股东单位领取报酬、担任重要职务。 （2）在资产方面，本公司拥有独立的经营财产和经营能力，商标、商誉等 等无形资产均由本公司拥有。 （3）在财务方面，本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算 核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （4）机构独立方面，本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会 等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 （5）业务分开方面，本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完 整。 4、公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高 7 级管理人员承担董事会下达的经营目标，董事会根据利润完成情况和经营、管理、 廉政、安全生产等情况对照各项目标对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。 第六节 股东大会情况简介 １、 报告期内公司共召开了一次股东大会。 公司董事会于 2002 年 5 月 22 日在《上海证券报》上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的通知。 上海东方明珠股份有限公司 2001 年度股东大会于 2002 年 6 月 26 日在上海 静安体育馆召开，出席会议的股东代表共 986 人，代表股份 516298036 股,占公 司股本总额 688028710 股的 75.0401%，符合法定要求, 大会以逐项投票表决的方 式通过了如下决议：一、公司 2001 年度董事会工作报告；二、公司 2001 年度监 事会工作报告；三、公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告；四、公 司 2001 年度利润分配预案；五、公司投资松江大学园区学生公寓（二期）项目 的提案；六、关于提名金润圭、陆德明、张鸣三同志为公司独立董事候选人的提 案；七、关于公司董事会独立董事津贴的提案；八、关于修改《公司章程》的提 案；九、公司董事会议事规则；十、公司股东大会议事规则；十一、公司董事会 换届的提案 。十二、公司监事会换届的提案。该次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 6 月 27 日的《上海证券报》。 ２、 选举、更换董事、监事的情况 经 2001 年度股东大会通过，因任期届满，卑根源、周澎钢、李尚智、陈乾 年、李广详、唐书林不再担任公司董事职务，选举朱咏雷、钮卫平、胡劲军、胡 怡君、陈铫、黎瑞刚、黄晓蔚、陈晓萌为公司新董事。 经 2001 年度股东大会通过，第三届监事会届满，监事会换届，原监事继续 担任公司监事。 第七节 董事会报告 1、公司经营情况 （1） 公司所属的行业以及公司在本行业中的地位 公司属综合类上市公司，主要经营业务有媒体广告、旅游娱乐、信息传输、 产业投资等。其中东方明珠广播电视塔的旅游观光效益为世界高塔首位，东方明 珠传输公司广播电视传输质量在国内同行业中居领先地位。公司投资的东视广告 项目、上视广告项目、移动多媒体有限公司、上海市有线网络有限公司、上海市 信息投资股份有限公司、上海广播电视报业经营公司等项目，使公司开始逐步向 媒体产业转型。 （2） 公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：媒体广告、旅游娱乐、信息传输、产业投资等。 经营状况：公司 2002 年度全年实现主营业务收入 85325 万元，利润总额 29382 万元，分别比去年增长 38.5％和 11.7％。 报告期内公司的主营业务收入和利润的构成情况如下： 行业/产品 主营业务收 占比（%） 销售成本 毛利率 主营业务利润 占比（%） （服务） 入（万元） （万元） （%） （万元） 旅游观光 25,445 29.8% 8,868 65% 15,734 38% 媒体广告 29,345 34.4% 8,854 70% 19,246 46% 信息传输 9,187 10.7% 4,857 47% 4,147 10% 进出口业务 13,911 16.3% 12,989 6.6% 910 2% 8 本公司的主营业务均在上海。 公司因购买《每周广播电视》报、《有线电视》报、《上海电视》杂志广告经 营权和上海电视台电视广告时段，使今年广告业务大幅增长导致 2002 年收入和 利润增加。 （3） 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 注册资本 本公司所占 资产规模 净 利 润 被投资单位全称 业务性质 经营范围 （万元） 权益比例（％） （万元） （万元） 上海东方明珠传输公司 广播电视技术传输 ７，５００ １００％ 电视广播信息传输等 １１，８２２ １，７９６ 上海东方明珠国际广告公司 广告设计制作和代理发布 ５，０００ １００％ 代理广告业务等 ６１，１８８ ４，９１０ 上海东方明珠国际旅行社 国际旅游业务 １５０ １００％ 经营旅游业务 ５４２ ２ 上海东方明珠欧洲城有限公司 物业管理，餐饮 １，５００ ５５％ 物业出租管理等 ４，５１６ －９８１ 上海东方明珠电视塔有限公司 登塔观光等 １０，０００ １００％ 观光娱乐等 ７９，６３０ １２，８９１ 上海东方明珠投资有限公司 销售广播设备等 ７，０００ １００％ 销售设备、对外投资等 ２３，３６４ －１４８３ 上海东方明珠出租汽车公司 汽车出租 １，０００ １００％ 客运等 ３１５５ ２８９ 上海东方明珠国际交流公司 组织承办文化交流 ５００ １００％ 文化交流等 ６１４ ６５ 上海东方明珠国际贸易有限公司 国际贸易 ５７８．６８ ６０％ 国际国内贸易等 ９１７ ３ 上海东方明珠进出口公司 经营代理出口 １，０００ ８０％ 代理进出口、国际国内贸易等 ４，１８４ ８１ 上海东方明珠礼品有限公司 制作高档旅游纪念品 ４２４．８０ ７２％ 制作销售礼品等 ４０８ －３０ 上海东方明珠金银珠宝世界 金银珠宝零售 １，０００ １００％ 珠宝零售等 ９９６ －７７ 上海东视广告有限公司 广告代理 １０，０００ ９０％ 代理广告业务等 ４９，１６８ ４，７５４ 上海城市历史发展陈列馆有限公司 陈列研究、史料展览 ３００ １００％ 陈列研究等 １，２８７ ３，００７ 上海东方明珠游乐有限公司 专营游览码头服务 ３０００ ７５％ 专营游览码头服务 ８，２８８ －６ 上海东方明珠度假村 住宿餐饮等 ５００ １００％ 房屋出租等 １，３５４ －６４ 上海东方明珠物资贸易中心 建筑材料销售 ３００ １００％ 商品销售等 ７６ ２０ 上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 餐饮 ２００ １００％ 餐饮 ５２７ －１４９ 上海国际新闻中心有限公司 新闻商务、文化交流、信息 ５００ １００％ 新闻商务等 ７７０ ９３３ 传播 上海明珠水上娱乐发展有限公司 水上观光游览 ３６５ ５１％ 水上观光游览 ４２１ １８ 上海东方明珠汽车修理有限公司 汽车维修 １００ １００％ 修理业务 １８９ ３８ 上海七重天宾馆有限公司 餐饮，住宿 ２４８ １００％ 餐饮住宿等 １，５０４ １０３ 上海广播电视报业经营有限公司 广告业务 ４０００ ８０％ 广告设计制作等 ９３９９ ３，９２０ 上海东方绿舟度假村有限公司 住宿餐饮等 ３５０ １００％ 住宿餐饮 ５９３ １０５ 上海东方明珠教育服务有限公司 物业管理等 １５０ １００％ 物业管理 ４３１ －０．３ 上海东方明珠移动多媒体有限公司 提供数字信号地面传输网络 ５０００ ６５％ 提供数字信号地面传输网络 ５，６９２ １８ 规划、代理广告等 规划、代理广告等 东方明珠广播电视塔系公司全资子公司，注册资本 1 亿元，总资产 7.96 亿元， 主营业务为旅游观光、电视塔设施租赁等。2002 年，该公司紧紧抓住“假日经 济”的机遇，充分发挥观光、餐饮、游乐、水上旅游等综合优势，全年接待宾客 334 万人，营业收入 2.82 亿元，创利 1.7 亿元，取得了开业以来的最好成绩。 东方明珠传输公司是公司全资子公司，注册资本 7500 万元，总资产 1.18 亿 元。公司该全年综合停播率仅为 0.063 秒/百小时，2002 年实现营业收入 5717 万 元，利润 2044 万元。 上海广播电视报业经营有限公司是公司控股 80％的子公司，注册资本 4000 万元，总资产 9399 万元。2002 年，该公司实现营业收入 6059 万元，利润 4615 万元。 （4） 主要供应商和客户的情况 本公司由于是服务性企业，物品采购和服务销售比较分散。按采购金额计算， 前 五 名 供 应 商 是 ： TOMEN CORPORATION 、 PHILIPS BROADBAND NETWORKS、DONG LIANG(L.A) CORP、YAMATAKE CORPORATION、上海 烟草集团浦东烟草糖酒有限公司，公司向前五名供应商采购金额合计 147,049,640 元，占采购总额比重为 35.43％；按销售的金额计算，本年度公司向 前 五 名 客 户 的 收 入 总 额 为 214,636,567.00 元，占公司全部销售收入比例的 25.16%。明细如下： 9 客户名称 本年数 内容 广州宝洁有限公司 ９４，５３６，５６７．００ 广告播映收入 上海电视台 ４０，３５０，０００．００ 传输收入 东方电视台 ３９，７５０，０００．００ 传输收入 深圳太太药业股份有限公司 ２０，０００，０００．００ 广告播映收入 上海双金生物科技有限公司 ２０，０００，０００．００ 广告播映收入 合计 ２１４，６３６，５６７．００ （5） 在经营中出现的问题、困难及解决方案 随着上海景点性旅游资源的增加，旅游市场竞争加大，给公司的旅游观光业 务带来了一定的压力；同时，由于公司近年来快速地向传媒广告领域拓展，公司 在这方面的人才积聚不够，也给公司的发展带来了一定的影响。针对这些问题， 董事会会同经营管理班子进行了认真的研究，从以下几个方面解决这些困难： a、 增加服务内容，提高服务质量。为了应对旅游资源增加的竞争，公司在 提高服务质量上狠下功夫。2002 年公司不断推出新的服务内容，同时曾 经承担了 APEC 会议任务的国际新闻中心也开始对外营业，对公司的旅游 业务发展和向会展方面拓展起到积极作用。 b、 建立现代企业激励机制，吸引人才。好的机制是吸引人才的前提。2002 年以来，公司开始探索建立一套符合现代企业要求的人才激励机制和绩效 考评机制，为发挥公司人才的积极性和吸引人才服务。 c、 不断拓展新项目，调整主营业务结构。2002 年公司投资了移动多媒体项 目，为公司向媒体产业迈进开辟了新的领域。 2、公司在报告期的投资情况 （1） 报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 （2） 非募集资金投资情况 ① 公司投资了移动多媒体项目。10 月公司控股的上海东方明珠移动多媒体 有限公司与上海巴士实业（集团）股份有限公司签署合作协议，租用由 上海巴士实业（集团）股份有限公司的 6000 辆公交车作为平台，提供移 动数字电视服务。目前公司完成了 1000 多辆公交车的安装任务，进一步 完善了播放的效果和提高了播放的稳定性，并于 12 月开始起进行广告运 作。有关此项目的具体情况详见 2002 年 10 月 9 日上海证券报。 ② 投资 2.33 亿元于松江大学园区学生公寓（二期） ，完成松江大学城的二期 学生公寓建设和管理工作。公司仅用了 9 个月的时间，完成了松江大学 城学生公寓二期工程的共计 15 万平方米的建设，还成立了东方明珠教育 服务公司，承担学生公寓的服务管理。有关此项目的具体情况详见 2002 年 3 月 29 日上海证券报。 ③ 公司投资 2.3 亿元参股海通证券股份有限公司 。具体情况见 2002 年 7 月 26 日上海证券报。 以上项目均运行良好，预计可以产生预期收益。 3、公司财务状况 单位：元 项目 2002 年 2001 年 增长比例 主营业务收入 853,245,634.78 615,867,324.30 38.54% 主营业务利润 412,332,109.65 ３１４，５９４，２７６．４８ 31.07% 净利润 229,520,340.03 ２２９，２９８，７６５．５７ 0.10% 10 现金及现金等价物 -13,089,412.58 －６５，３５９，６９９．２９ 净增加（减少）额 — 长期负债 44,571,648.00 ４３，４０５，８２４．００ 2.69% 项目 报告期末 报告期初 增长比例 总资产 4,020,947,756.51 ３，９２１，１９４，４０９．６８ 2.54% 股东权益 2,875,766,285.30 ２，７１４，４２９，５３０．３８ 5.94% 公司本年度主营业务收入和主营业务利润有较大的增长，主要是 2001 年 末购买《每周广播电视》报、《有线电视》报、《上海电视》杂志广告经营权，2002 年产生主营业务利润 5276 万。投资购买电视广告时段，由于产生效益的时期长 短差异 2002 年比 2001 年增加主营业务利润 1987 万。 4、完成经营计划情况 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 ７２，８５２ ８５，３２４ 成本及费用 ４５，２３９ ５５，０５３ 本年度成本与费用实际发生数超计划的比例略高于收入，原因是处理部分逾 期未还的应收款项。 5、公司的经营环境及宏观政策、法规目前未发生重大变化。 6、新年度的业务发展计划 2003 年，是公司在新形势下加速发展，实现公司传媒和旅游娱乐业务全面突 破的重要一年。公司将利用上海新一轮城市开发和国内媒体产业向纵深发展等有 利机会，加大项目研究和投资的力度。具体工作计划包括： （1） 做好公司参与频道改革和内容产业的工作； （2） 抓紧抓好移动电视的运营和推广 （3） 继续做好松江大学城学生公寓的建设和管理工作； （4） 创新机制，在公司激励机制、人才培训机制方面有实质性突破。 7、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了六次会议。 ①2002 年 3 月 26 日召开了第三届十三次董事会。审议通过了公司 2001 年度 工作报告、公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告、公司 2001 年度 利润分配预案、公司 2002 年度利润分配政策、公司 2001 年年度报告及其摘要、 关于冲减法定公益金、关于支付会计师事务所年报审计报酬、公司投资松江大学 园区学生公寓（二期）项目、召开公司二 OO 一年度股东大会和关于部分款项坏 帐处理等 11 项重大提案。 ② 2002 年 4 月 26 日以通讯表决的方式召开了第三届十四次董事会。通过了 《公司 2002 年第一季度报告》的决议。 ③2002 年 5 月 22 日召开了第三届十五次董事会。审议通过了公司董事会议 事规则、公司股东大会议事规则、公司信息披露内控制度、关于提名公司独立董 事候选人、公司董事会独立董事津贴、修改《公司章程》、公司董事会换届和公 司董事会建立专门委员会等 8 项重大提案。 ④2002 年 6 月 14 日以通讯表决的方式召开了第三届董事会临时会议。通过 了关于同意《公司关于建立现代企业制度的自查报告》的决议。 ⑤2002 年 7 月 26 日召开了第四届一次董事会。审议通过了关于选举朱咏雷 同志为公司董事长的提案、关于选举钮卫平同志为公司副董事长的提案、关于续 聘公司高级管理人员的提案、关于聘任公司证券事务代表的提案、听取公司 2002 11 年上半年度工作报告、公司 2002 年半年度报告及其摘要、公司投资参股海通证 券股份有限公司和公司投资移动多媒体项目等 8 项提案。 ⑥2002 年 10 月 18 日以通讯表决的方式召开了第四届二次董事会。通过了同 意《公司 2002 年度第三季度报告》的决议。 以上董事会决议公告均刊登在《上海证券报》。 （2） 一年来，董事会认真执行股东大会的决议，完成了股东大会决议的各 项工作。2002 年 3 月 26 日公司第三届十三次董事会审议通过和 2002 年 6 月 26 日公司 2001 年度股东大会批准了公司 2001 年度利润分配方 案：公司 2001 年度实现合并利润总额 26,308.63 万元，合并净利润 22,929.88 万元，分别提取 10%法定盈余公积金 2,859.03 万元（含子公 司），提取 10%法定公益金 2,708.24 万元（含子公司），2001 年度可供 全体股东分配的利润为 17,362.61 万元；以 2001 年末总股本 688,028,710 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 2.4 元（含税），总计派现金额 16,512.69 万元，提取任意盈余公积 800 万元，剩余未分配利润结转至 下一年度。公司于 2002 年 8 月实施了上述分配方案。 ８、本次利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所审计,公司 2002 年度实现合并利润总额 293,815,273.58 元,合并净利润 229,520,340.03 元,分别按 10%提取法定盈余公积金 52,342,590.26 元(含子公司), 按 10%提取法定公益金 50,470,520.16 元(含子公司)。本年度可供 全体股东分配的利润为 127,202,632.05 元。 公司提议以 2001 年末总股本 688,028,710 股为基数,向全体股东按每 10 股派 现金 1 元（含税），每 10 股送 0.5 股转增 3.5 股，总计派发红利 68,802,871 元， 送红股 34,401,435.5 股，转增 240,810,048.5 股，剩余未分配利润结转下一年度。 2002 年度实际实施的分配政策与 2001 年度报告预计的分配政策存在差异， 是因为公司预计将来快速发展需要一定量的现金，同时考虑到广大中小股东的利 益。 第八节 监事会报告 报告期内，监事会共召开了五次会议，同时列席了公司董事会的每一次会议， 听取了各项提案，并认真履行了监事会的职责。2002 年 3 月 26 日公司召开了第 三届七次监事会。会议通过了如下决议：1、审议通过了《公司 2001 年度监事会 工作报告》；2、审议通过了《公司 2001 年年度报告及其摘要》。2002 年 4 月 26 日公司以通讯表决的方式召开了第三届八次监事会，通过了《公司 2002 年第一 季度报告》的决议。2002 年 5 月 22 日公司召开了三届九次监事会，会议审议通 过了以下决议： 1、《公司监事会议事规则》；2、《公司监事会换届的提案》。2002 年 7 月 26 日公司召开了第四届一次监事会，会议审议通过了以下决议：1、选举 叶志康同志为公司监事长；2、《公司 2002 年半年度报告及其摘要》。2002 年 10 月 18 日公司以通讯表决的方式召开了第四届二次监事会，通过了《公司 2002 年度第三季度报告》的决议。 1、监事会认为，公司在 2002 年的经营和运作中合乎法律规范的要求，并初步建 立和完善了各项内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时克尽职守， 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、监事会认为，在报告期内公司信息披露做到了及时、准确、真实、全面。公 12 司 2002 年度财务报告经安永大华会计师事务所有限公司审计，并为公司出具 了无保留意见的审计报告。监事会认为，公司的财务报告真实反映了公司的 财务状况和经营成果。 3、公司在 2002 年度的重大收购、出售资产的事项中，交易价格合理，没有发现 内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。 4、公司在 2002 年度发生的关联交易公平、公正，无损害上市公司利益的现象。 第九节 重要事项 1、 重大诉讼、仲裁事项 本公司与美国 J.C. ORIENTAL PEARL 有限公司就解除杰西高科技有限公司 合作项目经中国国际贸易仲裁委员会上海分会和中国国际贸易仲裁委员会仲裁， 判决我公司赔偿 741 万元。扣除我公司与该公司的其他款项因素，我公司实际承 担赔偿金 681 万元。 2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 3、报告期内公司的控股股东未发生变更。 4、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 5、 重大关联交易事项 详见公司财务报告附注 6、公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资 产的事项。 7、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生改变。 本公司支付给安永大华会计师事务所的最近两年财务审计费用为： 费用 ２００２ 年（万元） ２００１ 年（万年） 备注 财务审计费 ４２ ３６ 公司承担差旅费 安永大华会计师事务所在报告期内没有为公司提供其他咨询服务，安永大华 会计师事务所已经为公司提供审计服务的年限为 １０ 年。 8、重大担保及履行情况 详见公司财务报告附注 9、报告期内未更改公司名称或股票简称。 10、其他重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 13 第十节 财务报告 1、 审计报告 审计报告 安永大华业字（2003）第 287 号 上海东方明珠股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负 债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计的过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所 中国注册会计师 朱蕾蕾 郑凌云 中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 2 月 7 日 2、 会计报表（附后） 3、 会计报表附注 一、公司的基本情况 １． 公司的历史沿革 上海东方明珠股份有限公司于 １９９２ 年 ３ 月 ３０ 日经上海市经济体制改革办 公室以沪体改办（９２）第 ２３ 号文批准设立，发起人为上海广播电影电视发展有限 公司、上海电视台、上海人民广播电台及上海电视节办公室。２００１ 年 ７ 月 ２４ 日 由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号 ３１００００１０００７１５，现法定代 表人为朱咏雷。 现公司注册资本为 ６８８，０２８，７１０．００ 元，折合 ６８８，０２８，７１０ 股（每股面值人 14 民币 １ 元），全部在境内上市。业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业 字（２００１）第 ５１８ 号验资报告。公司所发行的 Ａ 股于 １９９４ 年 ２ 月 ２４ 日在上海证 券交易所上市交易。 ２． 公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：综合类。 经营范围：广播电视传播服务，电视设施租赁，五金交电，日用百货，服装 鞋帽，针纺织品，工艺美术品，金属材料，文体办公用品，针棉织品，建筑装璜 材料，家具，实业投资。 ３． 主要产品或提供的劳务：广播电视传播服务、电视设施租赁、娱乐及代 理广告业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 １． 会计准则和会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２． 会计年度 公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３． 记帐本位币 公司所选用的记帐本位币为人民币。 ４、记帐基础及计价原则 公司的记帐基础为权责发生制；计价原则为历史成本。 ５． 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市 场汇价（中间价）折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价 （中间价）进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款 的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分，予以资本 化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用 ６． 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 公司无现金等价物。 15 ７． 短期投资核算方法 （１）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得 投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息 入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减 投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认 为当期投资损益。 （２）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末及年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部 分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失 准备，并计入当期损益。 ８． 应收款项坏帐损失核算方法 （１）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （２）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款，但对 应收款项有债务重组计划的、与关联方发生的应收款项，不全额计提坏账准备； 其他应收款中的押金、保证金和备用金（若收回没有困难）不计提坏账准备。坏 帐准备的计提方法为：中期期末及年末应收帐款、其他应收款按帐龄分析计提， 具体计提比例为： 帐 龄 计提比例 不足 １ 年（含 １ 年） 按余额的 １％ １－２ 年 按余额的 ２％ ２－３ 年 按余额的 ３％ ３－４ 年 按余额的 ４％ ４－５ 年 按余额的 １０％ ５ 年以上 按余额的 １５％ ９． 待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 房屋租金 受益期（一年以内） 直线法 报刊杂志费 受益期（一年以内） 直线法 16 １０． 存货核算方法 （１）本公司存货的分类 存货分类为：库存商品、委托代销商品、物料用品。 （２）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （３）发出存货的计价方法 存货日常核算采用先进先出法计价。 （４）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次转销法摊销。 （５）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。公司定期对所有存货进行全面盘 点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对 于实地盘点结果与 账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价 值分别转入管理费用和营业外收支。 （６）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或 部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单 个存货项目的成本高与可变现净值的差额计提存货跌价准备。 １１． 长期投资的核算方法 （１）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价 款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长 期股权投资采用权益法核算。 （２）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期 股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益。 （３）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时 实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为 17 实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后， 并计入投资收益。 （４）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期 间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （５）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。根 据公司董事会决议，公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况 变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价 值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面金额 的差额，应当首先冲减原计入资本公积的股权投资准备项目，不够冲减的，计入 当期损益。如果已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，应首先转回原计入损 益的减值，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。如果已计提减值准备的 长期投资直至处置时，原冲减的资本公积准备项目仍未全部转回的，应将处置收 入大于长期投资帐面价值的差额部分，首先恢复原冲减的资本公积准备项目，其 余部分再确认为处置收益。 １２． 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１）固定资产标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有；②使用期限超过 １ 年；③单位价值较高。具体标准为：① 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期超过 ２ 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （２）固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、 其他设备、从 ２００２ 年度起发生的房屋及建筑物的装修费。 （３）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法 固定资产按实际成本或确定的价值入帐（公司期末无融资租入固定资产）。 每年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、 技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为 固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （４）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值（原值的 ５％）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下： 18 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物或构筑物 ２０－５０ 年 １．９０－４．７５％ ５％ 通用设备 １０ 年 ９．５０％ ５％ 专用设备 １０ 年 ９．５０％ ５％ 运输设备 ５年 １９％ ５％ 其他设备 ５－１０ 年 ９．５－１９％ ５％ 装修费 ５年 ２０％ － 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产 价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 １３． 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。每年末及中期报告期终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在 建工程减值准备按单项资产计提。 １４． 借款费用的核算方法 （１）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借 款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予 以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （２）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加 19 权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过 当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 １５． 无形资产计价及摊销方法 （１）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （２）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合 同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规 定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过 １０ 年）。各项无形 资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 １５－５０ 年 上海体育场包厢 ５０ 年 东方电视台广告经营权 ５０ 年 上海电视台广告播映时段经营权 ５０ 年 出租车牌照 ５０ 年 大学生公寓经营权 １９ 年 软件使用权 ４年 （３）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末及中期报告期 终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按 单项项目计提。 １６．长期待摊费用的摊销方法 ２００２ 年度前发生的装修费及租入资产改良支出从启用年起按受益期平均摊 销； 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产 经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 １７． 收入确认方法 （１）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企 业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务 Ａ．代理广告发布业务： 在同一年度内开始并完成的，在广告已在相应媒体上播放或刊登，并收到价 款或取得收取价款的证据时，确认代理收入。 20 Ｂ．其他劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的 证据时，确认劳务收入。 （３）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定； 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金额能 够可靠地计量。 １８． 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 １９． 合并财务报表编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字（９６）２ 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公 司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并 时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 １５％ 应纳税所得额 增值税 １７％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额 营业税 ３－５％ 营业额 城建税 ７％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 ３％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 １％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 注：（１）本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优 待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的 ０．３％和 １％计缴。河道工 程维检费的计缴比例原先为 ０．２５％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政 府性基金的通知》（沪府办发［２００２］２６ 号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收 标准等问题的通知》（沪府办发［２００２］２７ 号），自 ２００２ 年 ６ 月 １ 日起停止缴纳农村义务兵优 待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到 １％。 21 （２）根据国税发（１９９２）１１４ 号文，对在浦东新区新办的内联企业，不论经济性质和隶属 关系，一律选按 １５％的比例税率就地缴纳所得税。所得税汇算清缴。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 本公司实际 本公司所占 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 权益比例（％） 合并 上海东方明珠传输公司 广播电视技术传输 ７，５００ 万 电视广播信息传输等 ７，５００ 万 １００％ 是 上海东方明珠国际广告公司 广告设计制作和代理发布 ５，０００ 万 代理广告业务等 ５，０００ 万 １００％ 是 上海东方明珠国际旅行社 国际旅游业务 １５０ 万 经营旅游业务 １５０ 万 １００％ 是 上海东方明珠欧洲城有限公司 物业管理，餐饮 １，５００ 万 物业出租管理等 ８２５ 万 ５５％ 是 上海东方明珠电视塔有限公司 登塔观光等 １０，０００ 万 观光娱乐等 １０，０００ 万 １００％ 是 上海东方明珠投资有限公司 销售广播设备等 ７，０００ 万 销售设备、对外投资等 ７，０００ 万 １００％ 是 上海东方明珠出租汽车公司 汽车出租 １，０００ 万 客运等 １，０００ 万 １００％ 是 上海东方明珠国际交流公司 组织承办文化交流 ５００ 万 文化交流等 ５００ 万 １００％ 是 上海东方明珠国际贸易有限公司 国际贸易 ５７８．６８ 万 国际国内贸易等 ３４７．２０８ 万 ６０％ 是 上海东方明珠进出口公司 经营代理出口 １，０００ 万 代理进出口、国际国内贸 ８００ 万 ８０％ 是 易等 上海东方明珠礼品有限公司 制作高档旅游纪念品 ４２４．８０ 万 制作销售礼品等 ３０５．８５６ 万 ７２％ 是 上海东方明珠金银珠宝世界 金银珠宝零售 １，０００ 万 珠宝零售等 １，０００ 万 １００％ 是 上海东视广告有限公司 广告代理 １０，０００ 万 代理广告业务等 ４０，８００ 万 ９０％ 是 上海城市历史发展陈列馆有限公司 陈列研究、史料展览 ３００ 万 陈列研究等 ３００ 万 １００％ 是 上海东方明珠游乐有限公司 专营游览码头服务 ３０００ 万 专营游览码头服务 ２２５０ 万 ７５％ 是 上海东方明珠度假村 住宿餐饮等 ５００ 万 房屋出租等 ５００ 万 １００％ 是 上海东方明珠物资贸易中心 建筑材料销售 ３００ 万 商品销售等 ３００ 万 １００％ 是 上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 餐饮 ２００ 万 餐饮 ２００ 万 １００％ 是 上海国际新闻中心有限公司 新闻商务、文化交流、信息 ５００ 万 新闻商务等 ５００ 万 １００％ 是 传播 上海明珠水上娱乐发展有限公司 水上观光游览 ３６５ 万 水上观光游览 １８６．１５ 万 ５１％ 是 上海东方明珠汽车修理有限公司 汽车维修 １００ 万 修理业务 １００ 万 １００％ 是 上海七重天宾馆有限公司 餐饮，住宿 ２４８ 万 餐饮住宿等 ２４８ 万 １００％ 是 上海东方明珠旅行社 注（１） 国内旅游 ３０ 万 国内旅游业务 ３０ 万 １００％ 否 上海广播电视报业经营有限公司 注（２） 广告业务 ４０００ 万 广告设计制作等 ４００００ 万 ８０％ 是 上海东方绿舟度假村有限公司 注（２） 住宿餐饮等 ３５０ 万 住宿餐饮 ３５０ 万 １００％ 是 上海东方明珠教育服务有限公司 注（２） 物业管理等 １５０ 万 物业管理 １５０ 万 １００％ 是 上海东方明珠移动多媒体有限公司 注（２） 提供数字信号地面传输网络 ５０００ 万 提供数字信号地面传输 ３２５０ 万 ６５％ 是 规划、代理广告等 网络规划、代理广告等 上海东方明珠文化影视艺术进修学校 注（３）业余教学 １０ 万 声乐、器乐、影视表演、 １０ 万 １００％ 否 舞蹈、工艺美术、外语业 余教学 上海承兴实业有限公司 注（４） 计算机、机电、建材、家电 ２００ 万 计算机、机电、建材、家 １６０ 万 ８０％ 否 等专业技术领域内的四技服 电等专业技术领域内的 务等 四技服务等 注： （１） 该子公司在 ２００１ 年度因规模较小，故未纳入合并范围，并已于 ２００２ 年 １２ 月 ２ 日注销。 （２） 合并范围本年增加了新成立的子公司上海东方绿舟度假村有限公司（于 ２００２ 年 ９ 月 ２８ 日成立）、上海东方明珠教育服务有限公司（于 ２００２ 年 ７ 月 ３１ 日成立）、上海东 方明珠移动多媒体有限公司（于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日成立）及 ２００１ 年度收购的上海广播电视 报业经营有限公司。 （３）根据《社会力量办法条例》及学校章程规定，学校举办者不得对学校的收益 进行分配，故对该学校公司采用成本法核算，因此未纳入合并范围。 （４）由于该子公司本年度的资产总额与母公司资产总额的比率、主营业务收入与 母公司主营业务收入的比率、以及当期净利润中母公司所拥有的数额与母公司当期净利润额 的比率均小于 １０％，因此未纳入合并范围。 22 五、合并财务报表主要项目附注 １． 货币资金： 年末数 ＿ 年初数 项 目 原 币 汇率 折合本位币 原 币 汇率 折合本位币 现金： 美元 ２４，９５６．５８ ８．２７７３ ２０６，５７３．０９ ３１，２７１．５９ ８．２７６６ ２５８，８２２．４４ 人民币 ５０８，０１３．７８ － ５０８，０１３．７８ ３１７，８６４．５８ － ３１７，８６４．５８ 小 计 ７１４，５８６．８７ ５７６，６８７．０２ 银行存款： 美元 １６９，７２５．９４ ８．２７７３ １，４０４，８７２．５２ １６９，７７８．９７ ８．２７６６ １，４０５，１９２．６２ 人民币 ３３９，１１７，７８０．８１ － ３３４，３７６，８０１．９７ ３４８，４７８，０８３．５５ － ３４８，４７８，０８３．５５ 小计 ３３５，７８１，６７４．４９ ３４９，８８３，２７６．１７ 其他货币资金： 人民币 ９，６６７，２５１．００ － ９，６６７，２５１．００ ８，７９２，９６１．７５ － ８，７９２，９６１．７５ 合计 ３４６，１６３，５１２．３６ ３５９，２５２，９２４．９４ ２． 短期投资： 投资金额 项目 期末市价 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、股权投资 ２，６６６，４９５．６２ １７，５１１，３３１．１１ ３，５９８，６９８．７９ １６，５７９，１２７．９４ １３，０９２，２５８．６０ 其中：股票投资 ２，６６６，４９５．６２ １７，５１１，３３１．１１ ３，５９８，６９８．７９ １６，５７９，１２７．９４ １３，０９２，２５８．６０ 二、委托债券投资 ３５，０００，０００．００ － ３５，０００，０００．００ － － 其中：委托国债投资 ３５，０００，０００．００ － ３５，０００，０００．００ － － 合 计 ３７，６６６，４９５．６２ １７，５１１，３３１．１１ ３８，５９８，６９８．７９ １６，５７９，１２７．９４ １３，０９２，２５８．６０ 跌价准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、股权投资 ４８６，５４０．６７ ３，０００，３２８．６７ － ３，４８６，８６９．３４ 其中：股票投资 ４８６，５４０．６７ ３，０００，３２８．６７ － ３，４８６，８６９．３４ 二、委托债券投资 ２，５００，０００．００ － ２，５００，０００．００ － 其中：委托国债投资 ２，５００，０００．００ － ２，５００，０００．００ － － 合 计 ２，９８６，５４０．６７ ３，０００，３２８．６７ ２，５００，０００．００ ３，４８６，８６９．３４ 注：（１）短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 ３，０００，３２８．６７ 元，其选用的年末市价的 来源为 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日上海证券交易所、深圳证券交易所的股票收盘价。 23 （２）以上投资变现不存在重大限制。 ３． 应收股利、应收利息： 年末数 年初数 应收股利 ７５９，６５５．４０ １１８，１４１．２７ 应收利息 １０１，９８３．００ － 注：（１）上述应收股利系应收上海幻维数码影视有限公司 ２００２ 年度已宣告发放的股利。 （２）上述应收利息系计提的长期债券投资中分期付息债券的应计利息。 ４． 应收帐款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐 坏帐准备 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 款总额比 计提比例 总额比例（％） 计提比例 例（％） （％） （％） １ 年以内 ６０，３４０，９７４．５９ ８３．４８％ １ ４２４，９１６．３９ ８，７２４，７０９．４５ ４１．５７ １ ８２，４９４．６２ １－２ 年 ９８３，６４０．３４ １．３６％ １５ １４４，１８５．１６ ４，６６３，７８９．８２ ４．５９ ３ １５３，０９３．６０ ２－３ 年 ２，７２３，９１５．３４ ３．７７％ １９ ５０９，７９９．６２ ９１２，１４４．３２ １１．３０ ３ ２７，３６３．７３ ３ 年以上 ８，２３４，３２１．０８ １１．３９％ ４７ ３，８９５，４１８．０３ １８，９１４，９２３．３８ ４２．５４ ５４ １０，１３５，８６６．１３ 合计 ７２，２８２，８５１．３５ １００．００ ４，９７４，３１９．２０ ３３，２１５，５６６．９７ １００．００ １０，３９８，８１８．０８ 注：（１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２）因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问，故对其计提特 别准备，明细如下： ２００２－１２－３１ 应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 上海海润国际广告公司 ２０６，５５０．００ ３ 年以上 １００％ ２０６，５５０．００ 上海东方明珠希而西置地有限公司 ２，６０４，１８３．７３ ３ 年以上 ７０％ １，８２２，９２８．６１ 重庆奥妮化妆品公司 ４７５，８４４．００ ３ 年以上 ５０％ ２７３，９２２．００ 上海天成广告公司 ７３５，８８５．００ ２－３ 年以上 １００％ ７３５，８８５．００ 锦丽斯传播公司 ２４６，５１０．００ ２－３ 年以上 １００％ ２４６，５１０．００ 上海浩润广告有限公司 １，９９８，６１４．１２ ２－３ 年 ２０％ ３９９，７２２．８２ 宇航展有限公司 ５４，０５０．００ ２－３ 年 １００％ ５４，０５０．００ 上海好来福广告有限公司 １２，８７０．４５ １－２ 年 １００％ １２，８７０．４５ 合计 ６，３３４，５０７．３０ ３，７５２，４３８．８８ 24 （3）因以下单位应收帐款帐龄较长，且收回的可能性较小，故 ２００２ 年度根据第四届 第三次董事会会议决议通过对其进行核销，明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质及内容 欠款时间（帐龄） 东方明珠大酒 ６，６９９，２８６ 租金 ３ 年以上 店 ．０４ 东方明珠超市 １，６８１，６６２ 租金 ３ 年以上 ．０６ 上海佳贝广告 １，１５６，７９７ 广告费 ２－３ 年 公司 ．００ 上海金视广告 １５５，７６４．９ 广告费 １－２ 年 公司 ６ ９，６９３，５１０．０６ （４）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ３６，５３７，９８６．８２ 元，占应收帐款总额的比例为 ５０．５５％。 ５． 其他应收款： 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例（％） 提比例（％） 总额比例（％） 提比例（％） １ 年以内 １４，３２４，２９９．７６ ２２．６５％ ０．４６ ６６，２４４．１７ ５１，０１０，０４３．０３ ４４．４３ ０．８８ ４５０，６６１．２２ １－２ 年 １，６０８，５５６．４３ ２．５４％ ３．５０ ５５，５５５．５０ ６，０５８，８０３．１６ ５．２８ １．８０ １０９，００２．７５ ２－３ 年 ５３３，０７７．００ ０．８４％ ０．８９ ４，７６０．６２ ３３，２７３，３４９．３３ ２８．９８ ２．３８ ７９２，９８５．９０ ３ 年以上 ４６，７８８，３８９．００ ７３．９７％ ２５．８０ １２，０７３，０７２．３０ ２４，４５６，５００．８３ ２１．３０ ５１．８１ １２，６７１，４８４．１７ 合计 ６３，２５４，３２２．１９ １００．００ １２，１９９，６３２．５９ １１４，７９８，６９６．３５ １００．００ １４，０２４，１３４．０４ 注： （１）本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （２）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 ５０，５５３，２０７．００ 元，占其他 应收款总额的比例为 ７８．２０％。 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间 奉浦大桥 ２５，４２５，０００．００ 应收 ９９ 年投资转让款 ３ 年以上 光大明辉 ８，５６６，７２７．００ 租金 ３ 年以上 闸北园林 ６，７５０，０００．００ 代垫款项 ３ 年以上 海南宾馆 ６，５００，０００．００ 暂付款 １－２ 年 华盛公司 ３，３１１，４８０．００ 代垫款项 ３ 年以上 合计 ５０，５５３，２０７．００ 25 （3）因以下单位其他应收款帐龄较长，且收回的可能性较小，故 2002 年度 根据第四届第三次董事会会议决议通过对其进行核销，明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质及内容 欠款时间（帐龄） 东方明珠大酒店 ８，４１９，２９４ 往来款 ３ 年以上 ．９７ 上海中联叉车厂 １，０６７，７７１ 往来款 ３ 年以上 ．８９ 明佳酒楼 ４００，０００．０ 往来款 ２－３ 年 ０ ９，８８７，０６６．８６ 合计 （４）因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问， 故对其计提特别准备，明细如下： ２００２－１２－３１ 其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 光大明辉 ８，５６６，７２７．００ ３ 年以上 １００％ ８，５６６，７２７．００ 溢高物业管理公司 ６７０，０００．００ ３ 年以上 ８０％ ５３６，０００．００ 合计 ９，２３６，７２７．００ ９，１０２，７２７．００ ６． 预付货款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ２１，０２３，９３６．１５ 元，其中无应付持公司 ５ ％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的欠款，且帐龄均为 １ 年以内。 26 ７． 存货： 存货 跌价准备 类别 年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 库存商品 ９，９１６，１２１．８５ ４８，４１２，１３６．６８ ５４３，００５．１１ ３８５，６８３．４３ － ９２８，６８８．５４ 委托代销商品 ２９１，８０２．２９ ４３２，４９９．０６ － － － － 物料用品 ９２０，４５２．８４ １，１１４，７９８．２０ － － － － 合 计 １１，１２８，３７６．９８ ４９，９５９，４３３．９４ ５４３，００５．１１ ３８５，６８３．４３ － ９２８，６８８．５４ 注：（１）上述存货年末余额中的存货均为外购。 （２） 上述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。 （３） 存货可变现净值的确认依据为现行市场价格。 ８． 待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 房屋租金 ３８０，８１４．１７ － 已支付，在剩余受益期内摊销 报刊杂志费 ７２，３８０．４４ ７８，５３４．５６ 同上 其他 １２７，８０２．５９ １７０，０７７．７２ 同上 合计 ５８０，９９７．２０ ２４８，６１２．２８ ９． 长期投资： （１） 明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、长期股权投资（权益法） ５８９，６９２，３１２．４１ ２３，３７６，５６４．１０ ５１，７０６，８５８．９９ ５６１，３６２，０１７．５２ － － － － 其中：对子公司投资 ４２９，５７４，０００．００ １，９１６，３１３．３９ ３９，９９６，０００．００ ３９１，４９４，３１３．３９ － － － － 对联营企业投资 １６０，１１８，３１２．４１ ２１，４６０，２５０．７１ １１，７１０，８５８．９９ １６９，８６７，７０４．１３ － － － － 二、长期股权投资（成本法） ５３３，４５５，８７３．２９ ２３２，３５０，０００．００ １０８，８０２，５８０．００ ６５７，００３，２９３．２９ ２，９６９，６２４．４９ ３，７０７，９６９．４１ ６０２，５８０．００ ６，０７５，０１３．９０ 其中：股票投资 ４４，２５２，９５９．２９ － － ４４，２５２，９５９．２９ － － － － 其他长期股权投资 ４８９，２０２，９１４．００ ２３２，３５０，０００．００ １０８，８０２，５８０．００ ６１２，７５０，３３４．００ ２，９６９，６２４．４９ ３，７０７，９６９．４１ ６０２，５８０．００ ６，０７５，０１３．９０ 三、长期债权投资 － １３，５００，０００．００ － １３，５００，０００．００ － － － － 合 计 １，１２３，１４８，１８５．７０ ２６９，２２６，５６４．１０ １６０，５０９，４３８．９９ １，２３１，８６５，３１０．８１ ２，９６９，６２４．４９ ３，７０７，９６９．４１ ６０２，５８０．００ ６，０７５，０１３．９０ 27 （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法）： 投资公司名称 与母公司 投资期限 占被投资 初始投 累计追加投资额 损益 调整额 投资 准备 年末余额 （１） 关系（２）＊ （３） 公司注册资本的 资额 （６） 本年增减额（７） 分得现金红利 累计增减额（９） 本年增加额 累计增加额 （１２）＝（５）＋（６）＋（ 比例（４） （５） 额（８） （１０） （１１） ９）＋（１１） 东方数据广播有限 联营企业 １５ 年 ４５％ ２，７００，０００．００ － ２，２１３，９１６．４８ ４４７，７１７．６７ ７，９６７，９６８．６０ － ５６１，０５８．６５ １１，２２９，０２７．２５ 公司 明珠广播科技有限 联营企业 １０ 年 ４０％ １０，４００，０００．００ － １，４０９，４１８．２５ ８５１，７４７．２５ ２，２９９，１８５．３４ － － １２，６９９，１８５．３４ 公司 上海市有线网络有 联营企业 ５０ 年 ２９％ １１６，０００，０００．００ － １５，９３４，６０１．８２ ９，７６９，８７９．９４ ２５，２１５，６０９．８１ ６１９，２８５．８９ ６１９，２８５．８９ １４１，８３４，８９５．７０ 限公司 上海幻维数码影视 联营企业 ４０％ ３，２００，０００．００ － １，２８３，０２８．２７ ６４１，５１４．１３ ９０４，５９５．８４ － － ４，１０４，５９５．８４ 有限公司 上海广播电视报业 子公司 ８０％ ３２，０００，０００．００ －３２，０００，０００．００ － － － － － － 经营有限公司 上海承兴实业有限 子公司 ８０％ １，６００，０００．００ － ３１６，３１３．３９ － ３１６，３１３．３９ － － １，９１６，３１３．３９ 公司 小计 １６５，９００，０００．００ －３２，０００，０００．００ ２１，１５７，２７８．２１ １１，７１０，８５８．９９ ３６，７０３，６７２．９８ ６１９，２８５．８９ １，１８０，３４４．５４ １７１，７８４，０１７．５２ 注：以上投资变现不存在重大限制 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 上海东视广告有限公司 ３１，８００，０００．００ 溢价投资 ５０ 年 ６３６，０００．００ ２８，９３８，０００．００ 上海广播报业经营有限公司 ３６８，０００，０００．００ 溢价投资 ５０ 年 ７，３６０，０００．００ ３６０，６４０，０００．００ 小计 ３９９，８００，０００．００ ７，９９６，０００．００ ３８９，５７８，０００．００ （３）长期股权投资（成本法）： •股票投资： 被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资 初始投资成本 类别 公司注册资 本的比例 氯碱化工 法人股 １，２１０，０００ ＜５％ ５，４００，０００．００ 申达股份 法人股 ２３２，３２０ ＜５％ ４７１，３３３．３１ 龙头股份 法人股 １２０，０００ ＜５％ ３８０，０００．００ 上海金陵 法人股 １，００９，９１７ ＜５％ ７１６，０００．００ 第一百货 法人股 １，６９１，２９０ ＜５％ ５，３０１，１５２．００ 华联商厦 法人股 １，６６６，１７０ ＜５％ ３，９５７，０００．００ 新锦江 法人股 ３８，０１６ ＜５％ １０４，０００．００ 豫园商城 法人股 １，５８５，５８４ ＜５％ ５，０８４，４７３．９８ 东海股份 法人股 ５７６，０００ ＜５％ ８４０，０００．００ 第一医药 法人股 ９８１，５５２ ＜５％ １，６４０，０００．００ 界龙实业 法人股 １８６，８７５ ＜５％ ４００，０００．００ 开开实业 法人股 ３，０００，０００ ＜５％ ３，３１５，０００．００ 丰华股份 法人股 １，０４０，６０２ ＜５％ ３，３７６，０００．００ 广电信息 法人股 ４３，５６０ ＜５％ １３５，２００．００ ＳＴ 同达 法人股 ２１，０００ ＜５％ ３２，８００．００ 浦发银行 法人股 １５，０００，０００ ＜５％ １３，１００，０００．００ 小计 ４４，２５２，９５９．２９ 28 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 上海精文置业有限公司 ８０，０００，０００．００ １５．０９％ 上海国际会议中心有限公司 ２０ 年 ８４，０００，０００．００ １４％ 上海黄浦江人行隧道联合发展有限公司 － １０，０００，０００．００ １０％ 海南琼海博鳌宾馆 ２０ 年 ３，０００，０００．００ １０％ 上海市信息投资股份有限公司 － ３０，０００，０００．００ １０％ 交通银行 － ７００，０００．００ ＜５％ 上海科技投资公司 － １０，０００，０００．００ ３．２８％ 申银万国股份有限公司 － ５７，５００，０００．００ ＜５％ 上海宝鼎投资有限公司 － ６２５，０００．００ ＜５％ 上海旗忠高尔夫俱乐部 ３０ 年 １４，０００，０００．００ ７．１４％ 上海东方明珠古华山庄有限公司 － ９，２００，０００．００ １０．５３％ 上海东方网股份有限公司 － ７２，０００，０００．００ １２％ 上海杰妮调酒俱乐部 ３年 １００，０００．００ １０％ 上海溢高物业管理有限公司 １６ 年 ２，４８０，０００．００ ３０％ 上海广得利汽车销售有限公司 － １５０，０００．００ ４．２９％ 永乐股份 － １，０５５，０００．００ ＜５％ 大世界 － ９００，０００．００ ＜５％ 海通证券 － ２３０，０００，０００．００ ＜５％ 上海东方明珠－培罗蒙服装有限公司 ２０ 年 ４，６９０，３３４．００ ３１．６７％ 上海东方明珠文化影视艺术进修学校 － １００，０００．００ １００％ 广龙科技有限公司 － ２，２５０，０００．００ １５％ 小计 ６１２，７５０，３３４．００ 被投资公司名称 减值准备年初 减值准备本年计提额 减值准备本 减值准备年 减值准备 余额 年转回额 末余额 计提原因 上海溢高物业管理有限 经 营 不 １，９８４，０００． 公司 １，２１８，１３４．１０ ７６５，８６５．９０ － 善，预计投资 ００ 难以收回 上海东方明珠－培罗蒙 经 营 不 ３，４９６，５２４． 服装有限公司 ６４０，０９６．０２ ２，８５６，４２８．５０ － 善，预计投资 ５２ 难以收回 上海金申无线通讯发展 ６０２，５８０．００ － ６０２，５８０．００ － 有限公司 上海旗忠高尔夫俱乐部 经 营 不 ５０８，８１４．３７ ８５，６７５．０１ － ５９４，４８９．３８ 善，预计投资 难以收回 ２，９６９，６２４．４９ ３，７０７，９６９．４１ ６０２，５８０．００ ６，０７５，０１３． ９０ 小计 （４） 长期债权投资： ①债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期 年末余额 日 ０２ 三峡债 ２，５００，０００．００ ４．７６％ ２，５００，０００．００ ２０２２／０９／２０ ２，５００，０００．００ ０２ 广核债 １０，０００，０００．００ ４．５０％ １０，０００，０００．００ ２０１７／１１／１０ １０，０００，０００．００ ０２ 中移动债 １，０００，０００．００ ４．５０％ １，０００，０００．００ ２０１７／１０／２７ １，０００，０００．００ 小计 １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ 29 注： （１）根据《社会力量办法条例》及学校章程规定，学校举办者不得对学校的收益进行分 配，故本年度对上海东方明珠文化影视艺术进修学校采用成本法核算。 （２） 因公司拟准备转让其持有的上海东方明珠－培罗蒙服装有限公司的股权，因此对 该项投资按成本法核算。 （３）累计投资年末余额占净资产比例为 ４１．９０％。 １０． 固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （１）固定资产原值 房屋建筑物 ９３２，３２１，６２９．００ ９２，１２９，６９１．９３ ２７１，０９０．１７ １，０２４，１８０，２３０．７６ 通用设备 ３，２０７，１２３．６５ １３５，４８０．００ － ３，３４２，６０３．６５ 专用设备 ２６２，５９３，５７１．４０ １２，４８２，５８３．７５ ４，６９７，８４７．６８ ２７０，３７８，３０７．４７ 运输设备 ３７，０３１，５３２．４２ １４，３３５，６１６．２６ １１，７３３，００５．７５ ３９，６３４，１４２．９３ 其他设备 ７８，４２４，３１３．２０ ７，５５４，４００．１３ １８，６６２，９１０．９５ ６７，３１５，８０２．３８ 装修费 － １，５６１，６８３．５８ １，５６１，６８３．５８ 合计 １，３１３，５７８，１６９．６７ １２８，１９９，４５５．６５ ３５，３６４，８５４．５５ １，４０６，４１２，７７０．７７ （２）累计折旧 房屋建筑物 １３６，１０２，４７３．６８ ２５，９１７，７２５．０８ ２０１，９６６．４９ １６１，８１８，２３２．２７ 通用设备 １，７６７，４５０．１５ ５５３，１３０．３５ － ２，３２０，５８０．５０ 专用设备 ７４，２１８，００３．１９ １８，５１７，３９３．３２ １，６８２，１５３．３９ ９１，０５３，２４３．１２ 运输设备 １６，５４９，７２４．５６ ６，５６６，８０８．８６ ８，８９６，２４０．０５ １４，２２０，２９３．３７ 其他设备 ３５，９４６，２７４．５６ １２，０３８，９４７．８３ １１，５６８，６２０．６３ ３６，４１６，６０１．７６ 装修费 － １６７，９０５．９８ － １６７，９０５．９８ 合计 ２６４，５８３，９２６．１４ ６３，７６１，９１１．４２ ２２，３４８，９８０．５６ ３０５，９９６，８５７．００ （３）净 值 房屋建筑物 ７９６，２１９，１５５．３２ ８６２，３６１，９９８．４９ 通用设备 １，４３９，６７３．５０ １，０２２，０２３．１５ 专用设备 １８８，３７５，５６８．２１ １７９，３２５，０６４．３５ 运输设备 ２０，４８１，８０７．８６ ２５，４１３，８４９．５６ 其他设备 ４２，４７８，０３８．６４ ３０，８９９，２００．６２ 装修费 － １，３９３，７７７．６０ 合计 １，０４８，９９４，２４３．５３＿ １，１００，４１５，９１３．７７ （５）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析： ①固定资产原值： 年初余额 １，３１３，５７８，１６９．６７ 本年增加： － 外购 ２２，７７３，０４８．２９ 自行建造（在建工程转入） １０５，４２６，４０７．３６ 本年增加小计 １２８，１９９，４５５．６５ 本年减少： 报废和出售 ３５，３６４，８５４．５５ 本年减少小计 ３５，３６４，８５４．５５ 30 年末余额 １，４０６，４１２，７７０．７７ ②累计折旧： 年初余额 ２６４，５８３，９２６．１４ 本年增加： 计提 ６３，７６１，９１１．４２ 本年增加小计 ６３，７６１，９１１．４２ 本年减少： 报废和出售 ２２，３４８，９８０．５６ 本年减少小计 ２２，３４８，９８０．５６ 年末余额 ３０５，９９６，８５７．００ （６）年末固定资产的帐面价值中，无暂时闲置的固定资产，无已退废和准备处置的固定 资产，已提足折旧仍继续使用的固定资产为 ８０１，４６８．９６ 元。 １１． 工程物资： 类别 年末数 年初数 专用材料 １７，１３６．３０ － 专用设备 １，３３５，１５６．５０ － 合计 １，３５２，２９２．８０ － １２． 在建工程： 年初数 本年增加 本年转入固定资产 工程名称 金额 其中：借款费用资 金额 其中：借款费 金额 其中：借款费用资 本化数 用资本化数 本化数 办公楼改造 － － １，０００，０００．００ － － － － 松江大学城学生 ５，１１７，５１１．００ － １３５，１０９，１９８．１５ １，４９２，９９３．２７ ９５，０３９，６４３．５１ ６０２，６３３．９３ － 公寓 灯箱工程 － － １，２００，０００．００ － ２４０，０００．００ － － 隧道广播工程 － － ５１０，０００．００ － － － － 数字单频网 － － ４，０００，０００．００ － － － － 车载视频系统 － － １０，５１７，１６９．１０ － ９，４２９，２４０．８５ － － 其他 ３２１，１０９．８０ － １，０１２，５７７．２９ － ７１７，５２３．００ － － 合计 ５，４３８，６２０．８０ － １５３，３４８，９４４．５４ １，４９２，９９３．２７ １０５，４２６，４０７．３６ ６０２，６３３．９３ － 其他减少 年末数 金额 其中：借款费用资 金额 其中：借款费 预算数 资金来源 资本化 工程投入占预 本化数 用资本化数 率（％） 算的比例 办公楼改造 １，０００，０００．００ － 其他来源 － － 松江大学城学生 － ４５，１８７，０６５．６４ ８９０，３５９．３４ １１４，９６０，０００．００ 金融机构 ２．０１％ ３９．３１％ － 公寓 贷款及其 他来源 灯箱工程 ９６０，０００．００ － １，７２０，０００．００ 其他来源 ５５．８１％ － － 隧道广播工程 － ５１０，０００．００ － 其他来源 － 数字单频网 ４，０００，０００．００ － 其他来源 － － 31 车载视频系统 １，０８７，９２８．２５ － ５０，０００，０００．００ 其他来源 ２．１７％ － － 其他 － ６１６，１６４．０９ － 其他来源 － － － ５３，３６１，１５７．９８ ８９０，３５９．３４ 注： 截至 2002 年 12 月 31 日，公司未发现在建工程有减值情况，故未计提减值准备。 １３． 无形资产： 取得 本年 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 方式 转出 销年限 土地使用权 外购 ２３，１８０，２２９．００ １５，４２７，６１７．７７ ０．００ １，２９７，４０８．６８ ９，０５０，０１９．９１ － １４，１３０，２０９．０９ ６ 年－４６ 年 上海电视台广告播 外购 ６００，０００，０００．００ ５９２，０００，０００．００ ０．００ １２，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ － ５８０，０００，０００．００ ４８ 年 映时段经营权 车辆牌照产权 外购 ２，０００，０００．００ － ２，０００，０００．００ ３，３３３．３３ ３，３３３．３３ － １，９９６，６６６．６７ ４９．９２ 年 软件使用权 外购 ３５，４８３．２５ １９，９１３．２５ － ７，７８５．００ ２３，３５５．００ － １２，１２８．２５ ２年 东方电视台广告经 外购 ４０８，０００，０００．００ ３７６，７２０，０００．００ － ８，１６０，０００．００ ３９，４４０，０００．００ － ３６８，５６０，０００．００ ４５ 年 营权 音乐版权费 外购 １４９，０００．００ － １４９，０００．００ － － － １４９，０００．００ ４年 上海体育馆包厢 外购 ５，０００，０００．００ ４，５７５，０００．００ － １００，０００．００ ５２５，０００．００ － ４，４７５，０００．００ ４４ 年 大学生公寓经营权 自创 １８１，５３５，７０５．２５ １５５，４３５，０５７．５１ １，７５４，４００．００ ９，８３１，５２１．３２ ３４，１７７，７６９．０６ － １４７，３５７，９３６．１９ １５ 年 合 计 １，２１９，９００，４１７．５０ １，１４４，１７７，５８８．５３ ３，９０３，４００．００ ３１，４００，０４８．３３ １０３，２１９，４７７．３０ － １，１１６，６８０，９４０．２０ 注：截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司未发现无形资产有减值情况，故未计提减值准备。 １４． 长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 开办费 １，５１０，０６７．０５ １，５１０，０６７．０５ 租入资产改良支 １０，９９８，３８１．６１ ７，０６３，４９９．５０ － １，３９３，９９２．３６ ５，３２８，８７４．４７ ５，６６９，５０７．１４ ４ 个月－２０４ 个月 出 装修费 ２０，５１７，１４８．０３ １９，１６９，３２５．２５ － １３，３７６，９３０．４４ １４，７２４，７５３．２２ ５，７９２，３９４．８１ １５ 个月－４０ 个月 合计 ３１，５１５，５２９．６４ ２６，２３２，８２４．７５ １，５１０，０６７．０５ １６，２８０，９８９．８５ ２０，０５３，６２７．６９ １１，４６１，９０１．９５ １５． 其他长期资产： 类别 年末数 年初数 内容 支付旅游协会的质量保证金 １，６００，０００．００ ６００，０００．００ 保证金 １６． 短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用 ６２０，０００，０００．００ ６７５，０００，０００．００ 保证 １３０，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 合计 ７５０，０００，０００．００ ６８３，０００，０００．００ 32 １７． 应付帐款： 应付帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４０，８２３，１７１．９６ 元，其中没有应付给持 本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项，且帐龄均为 ３ 年以下。 １８． 预收货款： 预收帐款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ４７，２５６，１７６．０７ 元，其中预收持 本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项为人民币 １６，９１１，０００．００ 元，其明细情况在本附注七中披露。 注： 预收帐款年末余额中帐龄超过 １ 年的主要明细如下： 名称 年末余额 年末余额结存原因 上海有线电视台 １６，９１１，０００．００ 系收取的预收房屋租金，按受益期 ２９ 年平均分摊至 各年收入，截至 ２００２ 年末，剩余摊销年限为 ２１ 年。 上海万国房地产总公司 ５，０４０，０００．００ 系收取的预收房屋租金，按受益期 ３０ 年平均分摊至 各年收入，截至 ２００２ 年末，剩余摊销年限为 ２１ 年。 中国农业银行闸北支行 ３，３２４，９３５．００ 系收取的预收房屋租金，按受益期 ３０ 年平均分摊至 各年收入，截至 ２００２ 年末，剩余摊销年限为 ２１ 年。 合计 ２５，２７５，９３５．００ １９． 应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 普通股股东 １０，５７６，１８０．２０ ５，４０６，１９６．８３ 主要系应付未付历年社 会法人股股利 分配 ２０００ 年度股利 － １６５，１２６，８９０．４０ 预分 ２００２ 年度股利 ６８，８０２，８７１．００ ２００２ 年度预分方案 子公司应付其他投资者股利 ２，４９２，３３２．８４ ２，３９５，８００．２２ 待下年支付 合计 ８１，８７１，３８４．０４ １７２，９２８，８８７．４５ ２０． 应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 －７，７０５，２２４．０２ －３，４９８，３２８．００ 营业税 １２，５９９，１８１．９２ １０，４００，０７１．２８ 城建税 ８８０，４４６．０８ ７６２，４３３．９６ 所得税 １１，９２３，９０３．２３ ６，７５１，１００．２４ 房产税 １，２２５，９２４．５７ ４４１，０１３．４４ 其他 ２，３６３．３３ ３７，２６５．６０ 小计 １８，９２６，５９５．１１ １４，８９３，５５６．５２ 33 ２１． 其他应交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 ３８３，０９６．４０ ３１３，５３８．２４ 堤防费 ８１，６８３．７７ １０４，６０６．９９ 义优金 ２４，４９４．５５ ３１，３１０．２９ 河道管理费 ５１，６６３．５６ １７，８６５．１７ 社会事业建设费 ８，９９３，９８７．６０ ７，７１８，３８４．４７ 其他 １０９．０６ ７２．１４ 小计 ９，５３５，０３４．９４ ８，１８５，７７７．３０ ２２． 其他应付款： 其他应付款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日余额为人民币 ４６，２７５，０６６．１５ 元，其中无应付给持本公 司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项，且年末余额的帐龄均在 ３ 年以下。 注： 年末余额中金额较大的明细项目的说明 债务人名称 年末余额 性质或内容 杰西高科技娱乐有限公司 ６，４３９，５８５．９１ 未付的罚金与赔偿金 各工程及建筑公司 ５，８４６，４２８．３６ 电视塔二期工程结算余款 合计 １２，２８６，０１４．２７ ２３． 预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 东方明珠电视塔水电费 ７００，０００．００ ３５０，０００．００ 已计提未支付 其他 ３４７，３６４．１０ － 已计提未支付 ＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 合计 １，０４７，３６４．１０ ３５０，０００．００ ２４． 长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 本位币 币种 本位币 信用 人民币元 ４４，５７１，６４８．００ 人民币 ４３，４０５，８２４．００ 注：该笔借款系公司上缴所得税，由浦东新区财政局组成东方明珠基金专款专用，再贷给公 司以补充流动资金之用。原合同用款期为两年，上述借款已到期，浦东新区财政局口头同意 公司继续借用该笔款项，但未重新签订合同。 34 ２５． 股本：每股面值 １ 元，其股本结构为： 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 比例 募股／配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 比例 一、尚未上市流通股份 １．发起人股份 其中： ５０４，８３６，７１８．００ ７３．３７ ５０４，８３６，７１８．００ ７３．３７ （１）国家拥有股份 （２）境内法人持有股份 （３）境外法人持有股份 （４）其 他 ２６，３０５，２１９．００ ３．８３ ２６，３０５，２１９．００ ３．８３ ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 ５３１，１４１，９３７．００ ７７．２０ ５３１，１４１，９３７．００ ７７．２０ 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 １５６，８８６，７７３．００ ２２．８０ １５６，８８６，７７３．００ ２２．８０ １．人民币普通股 ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其 他 １５６，８８６，７７３．００ ２２．８０ １５６，８８６，７７３．００ ２２．８０ 已上市流通股份合计 ６８８，０２８，７１０．００ １００．００ ６８８，０２８，７１０．００ １００．００ 三、股份总数 ２６． 资本公积： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 １，７２３，３２７，１７１．４９ － １，７２３，３２７，１７１．４９ 接受捐赠非现金资产准备 － 接受现金捐赠 － 股权投资准备 １，０２６，７１３．０３ ６１１，０９７．５９ － １，６３７，８１０．６２ 外币资本折算差额 － 拨款转入 － 其他资本公积 ５２５，５２５．００ ８，１８８．３０ － ５３３，７１３．３０ 弥补住房周转金 － 关联交易差价 － 合计 １，７２４，８７９，４０９．５２ ６１９，２８５．８９ － １，７２５，４９８，６９５．４１ 注：增加原因主要系公司对外投资的企业本年度增加了资本公积，公司按其持股比例而相应 增加所致。 35 ２７． 盈余公积： 项目 年初数 本年增加数 年末数 法定盈余公积 １７４，２３１，０３４．２６ ５２，３４２，５９０．２６ ２２６，５７３，６２４．５２ 公益金 ９９，５３６，４８８．８４ ５０，４７０，５２０．１６ １５０，００７，００９．００ 任意盈余公积 ２７，２５８，４８５．３２ － ２７，２５８，４８５．３２ 小计 ３０１，０２６，００８．４２ １０２，８１３，１１０．４２ ４０３，８３９，１１８．８４ ２８． 未分配利润： ２００２ 年度 （１） 年初未分配利润余额 ４９５，４０２．４４ （２）加：当年度合并净利润 ２２９，５２０，３４０．０３ （３） 盈余公积转入数 －－ （４）减：提取法定盈余公积金 ５２，３４２，５９０．２６ （５） 提取法定公益金 ５０，４７０，５２０．１６ （６） 提取任意盈余公积 － （７） 外商投资子公司提取的奖福基金 － （８）减：分配（预分）当年度股利 ６８，８０２，８７１．００ （９）减：转作股本的普通股股利 － （１０）年末未分配利润余额 ５８，３９９，７６１．０５ 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 １０％，分别 提取法定盈余公积和公益金后，按第四届第三次董事会有关利润分配预案决议， 分配普通股股利 ０．１ 元／股，按每 １０ 股送 ０．５ 股及每 １０ 股转增 ３．５ 股，该预分 配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开的股东大会会议决议， 按 上 年 度 的 税 后 利 润 １０％ ， 分 别 提 取 法 定 盈 余 公 积 和 公 益 金 后 ， 提 取 ８，０００，０００．００ 元任意公积金，分配普通股股利 ０．２４ 元／股。 ２９． 主营业务收入和主营业务成本： 行业分部报表： 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 •娱乐 ２５４，４５０，０１３．４２ ２３４，０８６，１９１．６２ ８８，６８３，８３３．２４ ７５，１０９，１９４．５２ １６５，７６６，１８０．１８ １５８，９７６，９９７．１０ ‚通讯，传输 ９１，８７１，４１７．９８ ９３，７７１，１２３．１０ ４８，５７５，８７４．９１ ４７，６９２，３２７．８０ ４３，２９５，５４３．０７ ４６，０７８，７９５．３０ ƒ广告 ２９３，４５３，４４１．３１ １４６，４７３，４３２．３６ ８８，５４５，６０６．７１ ８６，７４１，１７８．８３ ２０４，９０７，８３４．６０ ５９，７３２，２５３．５３ „其他 ２２４，０７０，７６２．０７ １４１，５３６，５７７．２２ １８９，２２０，２５７．７４ ８２，１１６，０８０．７９ ３４，８５０，５０４．３３ ５９，４２０，４９６．４３ 小 计 ８６３，８４５，６３４．７８ ６１５，８６７，３２４．３０ ４１５，０２５，５７２．６０ ２９１，６５８，７８１．９４ ４４８，８２０，０６２．１８ ３２４，２０８，５４２．３６ 减：公司内各业务分部 －１０，６００，０００．００ － － －１０，１３５，２７５．９７ －１０，６００，０００ １０，１３５，２７５．９７ 间互相抵减 合 计 ８５３，２４５，６３４．７８ ６１５，８６７，３２４．３０ ４１５，０２５，５７２．６０ ２８１，５２３，５０５．９７ ４３８，２２０，０６２．１８ ３３４，３４３，８１８．３３ 注：（１） 主营业务收入及成本均来自于上海地区。 36 （２） 本年度公司向前五名客户的收入总额为 ２１４，６３６，５６７．００ 元，占公司全部销售 收入比例的 ２５．１６％。明细如下： 客户名称 本年数 内容 备注 广州宝洁有限公司 ９４，５３６，５６７．００ 广告播映收入 东方电视台 ４０，３５０，０００．００ 传输收入 参见本附注七的关联方交易 上海电视台 ３９，７５０，０００．００ 传输收入 参见本附注七的关联方交易 深圳太太药业股份有限公司 ２０，０００，０００．００ 广告播映收入 上海双金生物科技有限公司 ２０，０００，０００．００ 广告播映收入 合计 ２１４，６３６，５６７．００ ３０． 主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 ２３，０４０，３９０．２６ １７，７７１，２４８．４０ 消费税 － ６８．６５ 城市维护建设税 １，７６９，７０３．０５ １，４１１，６６３．６８ 其他 １，０７７，８５９．２２ ５６６，５６１．１２ 合计 ２５，８８７，９５２．５３ １９，７４９，５４１．８５ ３１． 财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 ３１，４７６，５５２．９８ ３０，９０６，６６１．４５ 减：利息收入 ２，８９０，７４５．１２ ３，４８１，８３１．３０ ②汇兑损失 １４８，６３５．４９ ６７，８０７．１９ 减：汇兑收益 ２，２０４．０７ ２５，６２８．０２ ③其 他 ３２２，３４７．４６ ３９５，６９９．８２ 合计 ２９，０５４，５８６．７４ ２７，８６２，７０９．１４ ３２． 投资收益： 本年数 上年数 股票投资收益 －１，８８０，８９６．３８ －１，３７９，２４３．１７ 债权投资收益 ９７３，４４３．２１ －７５０，０００．００ 其他股权投资收益（成本法） ２，８３３，４７１．１９ １，４３８，０１５．１８ 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 ２１，１５７，２７８．２１ １７，４５５，６５２．７７ 37 股权投资差额摊销 －７，９９６，０００．００ －６３６，０００．００ 股权投资转让损益 － １１，７５８，２８７．４８ 合作经营返利 － ２９，２１６，９９４．８９ 合 计 １５，０８７，２９６．２３ ５７，１０３，７０７．１５ 注： 以上投资收益汇回无重大限制。 ３３． 收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 收到上海＜＜每周广播电视＞＞报社还款 ３５，０００，０００．００ 收到上海精文置业公司欠款 ３３，０５３，６７５．４６ 收到为东方绿舟代垫的工程款 １０，５００，０００．００ ３４． 收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金为人民币 １，６６２，３７１．８４ 元，系上海广播电视 报业广告有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的货币资金余额。 ３５． 支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 管理费用及营业费用 ４１，４１６，４５２．６１ 支付水、电、煤气及电话费 １３，８０７，１２４．１４ 代垫东方绿舟工程款 １０，３１２，８９２．２４ 六、母公司财务报表主要项目附注 １、应收帐款 年末数 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 提比例（％） 总额比例 计提比例 （％） （％） （％） ３ 年以上 ２，６０４，１８３．７３ １００ ７０ １，８２２，９２８．６１ ２，６０４，１８３．７３ １００ ７０ １，８２２，９２８．６１ 注：（１） 本帐户期末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 38 （２） 因下列单位经营不善且资金状况不佳，因此可收回性存在较大疑问，故对其计 提特别坏帐准备，明细如下： ２００２－１２－３１ 应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 上海东方明珠希而西置地 ２，６０４，１８３．７３ ３－４ 年 ７０％ １，８２２，９２８．６１ 有限公司 ２、其他应收款 年末数 年初数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备计 坏帐准备 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 提比例（％） 总额比例（％） 计提比例 （％） （％） １ 年以内 １，３０１，６９８，６５３．２９ ９６．６５ － － １，５５２，３７８，３００．２２ ９６．９８ ０．０３ ４１５，４２０．８１ １－２ 年 ６，６７９，１００．００ ０．０１ ２ １３３，５８２．００ １，９５０，１３７．７２ ０．１２ ２ ３９，００２．７５ ２－３ 年 － － － ２６，４８２，８６３．２５ １．６６ ３ ７９２，９８５．９０ ３ 年以上 ４５，２３３，３７９．００ ３．３４ ２４．５３ １１，０９６，８９２．８０ １９，８３９，６３４．６７ １．２４ ２５ ４，９４６，６４２．５４ 合计 １，３５３，６１１，１３２．２９ １００．００ １１，２３０，４７４．８０ １，６００，６５０，９３５．８６ １００．００ ６，１９４，０５２．００ 注：（１） 本帐户年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２） 因下列应收款项的可收回性存在较大疑问，故对其计提特别坏帐准备，明细如 下： ２００２－１２－３１ 债务人名称 其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备 光大明辉 ８，５６６，７２７．００ ３ 年以上 １００％ ８，５６６，７２７．００ （３） 其他应收款年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为 １，３４３，９３８，９０８．０４ 元，占应收帐款总额的比例为 ９９．２９％，明细情况如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 合并范围内子公司 １，２９９，８８５，７０１．０４ 内部往来款 １ 年以下 华盛 ３，３１１，４８０．００ 代垫款项 ３ 年以上 奉浦大桥 ２５，４２５，０００．００ 应收 ９９ 年投资收益款 ３ 年以上 光大明辉 ８，５６６，７２７．００ 租金 ３ 年以上 闸北园林 ６，７５０，０００．００ 代垫款项 ３年以上 合计 １，３４３，９３８，９０８．０４ ３、长期投资 （１） 明细项目如下： 金 额 减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初数 本期计提 本期转回 期末数 一、长期股权投资（权益法） １，２７６，０９６，５３１．０７ ３５０，４４３，０２１．０１ １９３，６２６，９０３．９５ １，４３２，９１２，６４８．１３ － － － － 其中：对子公司投资 １，１３７，５８２，５６１．４４ ３３２，６０６，１０５．０３ １８３，２１５，５０９．８８ １，２８６，９７３，１５６．５９ － － － － 对联营企业投资 １３８，５１３，９６９．６３ １７，８３６，９１５．９８ １０，４１１，３９４．０７ １４５，９３９，４９１．５４ － － － － 39 二、长期股权投资（成本法） ５２５，４３２，９５９．２９ ２３０，０００，０００．００ １０８，２００，０００．００ ６４７，２３２，９５９．２９ ５０８，８１４．３７ ８５，６７５．０１ － ５９４，４８９．３８ 其中：股票投资 ４４，２５２，９５９．２９ － － ４４，２５２，９５９．２９ － － － － 其他长期股权投资 ４８１，１８０，０００．００ ２３０，０００，０００．００ １０８，２００，０００．００ ６０２，９８０，０００．００ ５０８，８１４．３７ ８５，６７５．０１ － ５９４，４８９．３８ 合 计 １，８０１，５２９，４９０．３６ ５８０，４４３，０２１．０１ ３０１，８２６，９０３．９５ ２，０８０，１４５，６０７．４２ ５０８，８１４．３７ ８５，６７５．０１ － ５９４，４８９．３８ （２）长期股权投资（权益法） •长期股权投资（权益法） 被 投 资 公 司 名 称 与母公司 投资期限 占 被 投 资 期初投资成本余 本期投资成本 损益调整额 投资准备 期末余额 （１） 关系（２）＊ （ ３ ） 公司注册资本 额 增加净额 本期增减额 分得现金红利额 累计增减额（９） 本 期 增 加 额 累 计 增 加 额 （ １ ２ ） ＝ （ ５ ） ＋ （ ６ ） ＋ 的比例（ ４ ） （５） （６） （７） （８） （１０） （１１） （９）＋（１１） 上海东方明珠电视 子公司 １００％ １００，０００，０００．００ １２８，９１０，６４４．９９ ９７，６８８，６６８．２７ ３２，７１５，０６５．３８ ４６３，０００．００ １３３，１７８，０６５．３８ 塔有限公司 上海东方明珠金银 子公司 １００％ １０，０００，０００．００ －７７４，５５５．８７ －３６，７１７．９３ １０，０００，０００．００ 珠宝世界 上海东方明珠投资 子公司 ９０％ ６３，０００，０００．００ －１３，３５１，３６５．５９ －１１，８６２，５４８．４２ ６，７３１，８４０．２２ ６９，７３１，８４０．２２ 有限公司 上海东方明珠国际 子公司 ６０％ ３，４７２，０８０．００ １６，０７５．２３ － －１８８，５４４．９１ ３，２８３，５３５．０９ 贸易有限公司 上海东方明珠礼品 子公司 ７２％ ３，０５８，５６０．００ －２１６，５２７．６６ － ２７，４０６．８５ －５，５３３．９２ ３，０８０，４３２．９３ 有限公司 上海东方明珠进出 子公司 ８０％ ８，０００，０００．００ ６４９，３３２．７９ ５１９，４６６．２３ １，７１３，９５２．５４ ９，７１３，９５２．５４ 口公司 上海东方明珠游乐 子公司 ７５％ ２２，５００，０００．００ －４３，５３４．６４ － －４８，１８９．２９ ２２，４５１，８１０．７１ 有限公司 上海东视广告有限 子公司 ９０％ ３７６，２００，０００．００ ４２，７８３，０９５．１４ ３６，３６５，６３０．８６ ４０，１０６，５３１．３０ ４１６，３０６，５３１．３０ 公司 上海东方明珠传输 子公司 １００％ ７５，０００，０００．００ １７，９５７，３２１．９４ １４，３６５，８５７．５６ ３，５９１，４６４．３８ ５６１，０５８．６５ ７９，１５２，５２３．０３ 公司 上海市有线网络有 联营企业 ５０ 年 ２９％ １１６，０００，０００．００ １５，９３４，６０１．８２ ９，７６９，８７９．９４ ２５，２１５，６０９．８１ ６１９，２８５．８９ ６１９，２８５．８９ １４１，８３４，８９５．７０ 限公司 上海幻维数码影视 联营企业 ４０％ ３，２００，０００．００ １，２８３，０２８．２７ ６４１，５１４．１３ ９０４，５９５．８４ ４，１０４，５９５．８４ 有限公司 上海广播电视报业 子公司 ８０％ ３２，０００，０００．００ ３１，３６１，８９０．７５ － ３１，３６１，８９０．７５ ６３，３６１，８９０．７５ 经营有限公司 上海东方明珠移动 子公司 ５０％ － ２５，０００，０００．００ ８９，７８６．３０ － ８９，７８６．３０ ２５，０８９，７８６．３０ 多媒体有限公司 上海东方明珠国际 ９６％ － ４８，０００，０００．００ ４７，１３４，７０３．４８ ３７，７０７，７６２．７８ ９，４２６，９４０．７０ ５７，４２６，９４０．７０ 广告有限公司 上海东方明珠国际 ９０％ － ４，５００，０００．００ ５８９，２３８．１７ ４７１，３９０．５３ １１７，８４７．６４ － － ４，６１７，８４７．６４ 交流有限公司 小计 ８１２，４３０，６４０．００ ７７，５００，０００．００ ２７２，３２３，７３５．１２ １８５，６３０，９０３．９５ １５１，７６６，１９７．１５ ６１９，２８５．８９ １，６３７，８１０．６２ １，０４３，３３４，６４８．１３ 注： 以上投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海东视广告有限公司 ３１，８００，０００．００ 溢价投资 ５０ 年 ６３６，０００．００ ２８，９３８，０００．００ 上海广播电视报业经营 ３６８，０００，０００．００ 溢价投资 ５０ 年 ７，３６０，０００．００ ３６０，６４０，０００．００ 有限公司 小计 ３９９，８００，０００．００ ７，９９６，０００．００ ３８９，５７８，０００．００ 40 （３）长期股权投资（成本法） •股票投资 被投资公司名称 股份 股票数量 占被投资公司注册 初始投资成本 类别 资本的比例 丰华股份 法人股 １０３６８００ ＜５％ ３，３７６，０００．００ 氯碱化工 法人股 １２１００００ ＜５％ ５，４００，０００．００ 上海金陵 法人股 １００９９１７ ＜５％ ７１６，０００．００ 申达股份 法人股 ２３２３２０ ＜５％ ４７１，３３３．３１ 龙头股份 法人股 １２００００ ＜５％ ３８０，０００．００ 第一百货 法人股 １６９１２９０ ＜５％ ５，３０１，１５２．００ 华联商厦 法人股 １６６６１７０ ＜５％ ３，９５７，０００．００ 广电信息 法人股 ３９６００ ＜５％ １３５，２００．００ ＳＴ 同达 法人股 ２１０００ ＜５％ ３２，８００．００ 新锦江 法人股 ３８０１６ ＜５％ １０４，０００．００ 豫园商城 法人股 １５８５５８４ ＜５％ ５，０８４，４７３．９８ 东海股份 法人股 ５７６０００ ＜５％ ８４０，０００．００ 第一医药 法人股 ９８１５５２ ＜５％ １，６４０，０００．００ 界龙实业 法人股 １８６８７５ ＜５％ ４００，０００．００ 开开实业 法人股 ３００００００ ＜５％ ３，３１５，０００．００ 浦发银行 法人股 １５００００００ ＜５％ １３，１００，０００．００ 小计 ４４，２５２，９５９．２９ ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 上海精文置业有限公司 － ８０，０００，０００．００ １５．０９％ 上海国际会议中心有限公司 ２０ 年 ８４，０００，０００．００ １４％ 上海黄浦江人行隧道联合发展有限公司 － １０，０００，０００．００ １０％ 海南琼海博鳌宾馆 ２０ 年 ３，０００，０００．００ １０％ 上海市信息投资股份有限公司 － ３０，０００，０００．００ １０％ 交通银行 － ７００，０００．００ ＜５％ 上海科技投资公司 － １０，０００，０００．００ ３．２８％ 申银万国股份有限公司 － ５７，５００，０００．００ ＜５％ 上海宝鼎投资有限公司 － ６２５，０００．００ ＜５％ 上海旗忠高尔夫俱乐部 ３０ 年 １４，０００，０００．００ ７．１４％ 上海东方明珠古华山庄有限公司 － ９，２００，０００．００ １０．５３％ 上海东方网股份有限公司 － ７２，０００，０００．００ １２％ 永乐股份 － １，０５５，０００．００ ＜５％ 大世界 － ９００，０００．００ ＜５％ 海通证券 － ２３０，０００，０００．００ ＜５％ 小计 ６０２，９８０，０００．００ 被投资公司 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 名称 期初余额 本期计提额 本期转回 期末余额 计提原因 额 上海旗忠高尔夫俱乐部 ５０８，８１４．３７ ８５，６７５．０１ － ５９４，４８９．３８ 经营不善，连续亏损 ４、投资收益 本年数 上年数 股票投资收益 －３９６，４８９．５９ －１，４６４，８０５．９８ 债权投资收益 ８７１，４６０．２１ －７５０，０００．００ 其他股权投资收益（成本法） ６，４５５，７６５．５９ １，４６８，８７６．８１ 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 所占的份额 ２７２，３２３，７３５．１２ ２５２，３０６，６７３．６６ 41 股权投资差额摊销 －７，９９６，０００．００ －６３６，０００．００ 股权投资转让损益 － １２，８７３，７９４．１１ 合 计 ２７１，２５８，４７１．３３ ２６３，７９８，５３８．６０ 注：以上投资收益汇回无重大限制。 ５、所得税 ２００２ 年度的发生额为人民币－６，３２７，０３５．４７ 元，系公司及所属 １５ 家子公司 ２００２ 年度的所得税实行由公司每月统一汇总申报缴纳，年终汇算清缴， 并实施一头清算政策所致。 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 １． 存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 上海广播电影电视发展有限公司 虹桥路 １３７６ 号 广播电影电视舞美设 母公司 有限责任 陈锡强 计、制作及相关产品、 设备销售，企业投资等 上海东方明珠传输公司 上海浦东 广播电视技术传输 子公司 有限责任 钮卫平 上海东方明珠国际广告公司 上海浦东 广告设计制作 子公司 有限责任 曹志勇 上海东方明珠国际旅行社 上海浦东 国际旅游业务 子公司 有限责任 徐 辉 上海东方明珠欧洲城有限公司 上海洛川东路 ２８５ 号 物业管理，餐饮 子公司 有限责任 曹志勇 上海东方明珠电视塔有限公司 上海浦东 登塔观光等 子公司 有限责任 钮卫平 上海东方明珠投资有限公司 上海浦东 销售广播设备等 子公司 有限责任 钮卫平 上海东方明珠出租汽车公司 上海浦东 汽车出租 子公司 有限责任 曹志勇 上海东方明珠国际交流公司 上海浦东 组织承办文化交流 子公司 有限责任 曹志勇 上海东方明珠国际贸易有限公司 浦东外高桥 国际贸易 子公司 中外合资 曹志勇 上海东方明珠进出口公司 上海浦东 经营代理出口 子公司 有限责任 曹志勇 上海东方明珠礼品有限公司 上海浦东 制作高档旅游纪念品 子公司 中外合资 盛重庆 上海东方明珠金银珠宝世界 上海浦东 金银珠宝零售 子公司 有限责任 钮卫平 上海东视广告有限公司 上海浦东 广告代理 子公司 有限责任 卑根源 上海城市历史发展陈列馆有限公司 上海浦东 陈列研究、史料展览 子公司 有限责任 徐 辉 上海东方明珠游乐有限公司 上海浦东 专营游览码头服务 子公司 有限责任 钮卫平 上海东方明珠度假村 上海浦东 住宿餐饮等 子公司 有限责任 徐 辉 上海东方明珠物资贸易中心 上海浦东 建筑材料销售 子公司 有限责任 施 萍 上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 上海浦东 餐饮 子公司 有限责任 钮卫平 上海国际新闻中心有限公司 上海浦东 新闻商务 子公司 有限责任 钮卫平 上海明珠水上娱乐发展有限公司 上海浦东 水上观光游览 子公司 有限责任 徐 辉 上海七重天宾馆有限公司 上海黄浦区 餐饮住宿 子公司 有限责任 徐 辉 上海东方明珠旅行社 上海黄浦区 国内旅行 子公司 股份合作 徐 辉 上海东方明珠汽车修理有限公司 上海浦东 汽车修理 子公司 有限责任 尹胜利 上海广播电视报业经营有限公司 上海南京西路 ６５１ 号 广告设计制作等 子公司 有限责任 陈 海 上海东方绿舟度假村有限公司 上海沪青平公路 ６８８８ 号 餐饮服务、住宿等 子公司 有限责任 徐辉 42 上海东方明珠移动多媒体有限公司 上海世纪大道 １ 号 提供数字信号地面传输 子公司 有限责任 钮卫平 网络规划、代理广告等 上海东方明珠教育服务公司 上海松江大学城文汇路 物业管理等 子公司 有限责任 徐辉 上海承兴实业有限公司 上海隆昌路 ６９０ 号 ３１６ 室 提供计算机技术服务等 子公司 有限责任 陈妙忠 上海东方明珠文化影视艺术进修学校 上海岳阳路 ４４ 号 业余教学 子公司 国有 王依韵 ２． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况（单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 上海广播电影电视发展有限公司 １５，０００ １５，０００ 上海东方明珠传输公司 ７，５００ ７，５００ 上海东方明珠国际广告公司 ２００ ４，８００ ５，０００ 上海东方明珠国际旅行社 １５０ １５０ 上海东方明珠欧洲城有限公司 １，５００ １，５００ 上海东方明珠电视塔有限公司 １０，０００ １０，０００ 上海东方明珠投资公司 ７，０００ ７，０００ 上海东方明珠出租汽车公司 １，０００ １，０００ 上海东方明珠国际交流公司 ２００ ３００ ５００ 上海东方明珠国际贸易有限公司 ５７８．６８ ５７８．６８ 上海东方明珠进出口公司 １，０００ １，０００ 上海东方明珠礼品有限公司 ４２４．８０ ４２４．８０ 上海东方明珠金银珠宝世界 １，０００ １，０００ 上海东视广告有限公司 １０，０００ １０，０００ 上海城市历史发展陈列馆有限公司 ３００ ３００ 上海东方明珠游乐有限公司 ３，０００ ３，０００ 上海东方明珠度假村 ５００ ５００ 上海东方明珠物资贸易中心 ３００ ３００ 上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 ２００ ２００ 上海国际新闻中心有限公司 ５００ ５００ 上海明珠水上娱乐发展有限公司 ３６５ ３６５ 上海七重天宾馆有限公司 ２４８ ２４８ 上海东方明珠旅行社 ３０ ３０ 上海东方明珠汽车修理有限公司 １００ １００ 上海广播报业经营有限公司 ４０００ ４０００ 上海承兴实业有限公司 ２００ ２００ 上海东方明珠文化影视艺术进修学校 １０ １０ 上海东方绿舟度假村有限公司 ３５０ ３５０ 上海东方明珠移动多媒体有限公司 ５，０００ ５，０００ 上海东方明珠教育服务公司 １５０ １５０ 43 ３． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 （单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海广播电影电视发展有限公司 ３６，０２３．８７ ５２．３６ ３６，０２３．８７ ５２．３６ 上海东方明珠传输公司 ７，５００ １００ ７，５００ １００ 上海东方明珠国际广告公司 ２００ １００ ４，８００ １００ ５，０００ １００ 上海东方明珠国际旅行社 １５０ １００ １５０ １００ 上海东方明珠欧洲城有限公司 ８２５ ５５ ８２５ ５５ 上海东方明珠电视塔有限公司 １０，０００ １００ １０，０００ １００ 上海东方明珠投资有限公司 ７，０００ １００ ７，０００ １００ 上海东方明珠出租汽车公司 １，０００ １００ １，０００ １００ 上海东方明珠国际交流公司 ２００ １００ ３００ １００ ５００ １００ 上海东方明珠国际贸易有限公司 ３４７．２０８ ６０ ３４７．２０８ ６０ 上海东方明珠进出口公司 ８００ ８０ ８００ ８０ 上海东方明珠礼品有限公司 ３０５．８５６ ７２ ３０５．８５６ ７２ 上海东方明珠金银珠宝世界 １，０００ １００ １，０００ １００ 上海东视广告有限公司 ９，０００ ９０ ９，０００ ９０ 上海城市历史发展陈列馆有限公司 ３００ １００ ３００ １００ 上海东方明珠游乐有限公司 ２，２５０ ７５ ２，２５０ ７５ 上海东方明珠度假村 ５００ １００ ５００ １００ 上海东方明珠物资贸易中心 ３００ １００ ３００ １００ 上海东方明珠空中旋转餐厅有限公司 ２００ １００ ２００ １００ 上海国际新闻中心有限公司 ５００ １００ ５００ １００ 上海明珠水上娱乐发展有限公司 １８６．１５ ５１ １８６．１５ ５１ 上海七重天宾馆有限公司 ２４８ １００ ２４８ １００ 上海东方明珠旅行社 ３０ １００ ３０ １００ 上海东方明珠汽车修理有限公司 １００ １００ １００ １００ 上海广播电视报业经营有限公司 ３，２００ ８０ ３，２００ ８０ 上海承兴实业有限公司 １６０ ８０ １６０ ８０ 上海东方明珠文化影视艺术进修学校 １０ １００ １０ １００ 上海东方绿舟度假村有限公司 ３５０ １００ ３５０ １００ 上海东方明珠移动多媒体有限公司 ３，２５０ ６５ ３，２５０ ６５ 上海东方明珠教育服务公司 １５０ １００ １５０ １００ （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海有线电视台 法人股东 东方电视台 法人股东 44 上海电视台 法人股东 上海人民广播电台 法人股东 每周广播电视报 法人股东 上海国际会议中心有限公司 联营企业 上海精文置业有限公司 联营企业 上海市有线网络有限公司 联营企业 上海黄浦江行人隧道联合发展有限公司 联营企业 上海永乐股份有限公司 联营企业 （三）关联方交易 １． 提供传输服务 公司 ２００２ 年度和 ２００１年度向关联方提供传输服务有关明细资料如下（单位： 元）： ２００２ 年 ２００１ 年 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比（％） 百分比（％） 上海电视台 ３９，７５０，０００．００ ４．６６ 协议价 上海电视台 ３９，１３７，５００．００ ６．３５ 协议价 东方电视台 ４０，３５０，０００．００ ４．７３ 协议价 东方电视台 ３９，５３７，５００．００ ６．４２ 协议价 上海人民广播电台 ２，０００，０００．００ ０．２３ 协议价 上海人民广播电台 ２，０００，０００．００ ０．３２ 协议价 其中，对于向上海电视台、东方电视台提供传输服务，详细情况如下： ２００２ 年 交易 交易 占同类交易金额 对公司利润总额 对公司资本 市场参考 关联方名称 交易金额 定价原则 结算方式 内容 价格 的比例（％） 的影响 公积的影响 价格 上海电视台 提供传输服务 ３９，７５０，０００．００ ３９，７５０，０００．００ ４６．３８ 双方协商决定 货币资金 ２，３５７，１７５．００ 无 无 东方电视台 提供传输服务 ４０，３５０，０００．００ ４０，３５０，０００．００ ４７．０８ 双方协商决定 货币资金 ２，９０１，１６５．００ 无 无 ２００１ 年 交易 交易 占同类交易金额 对公司利润总额 对公司资本 市场参考 关联方名称 交易金额 定价原则 结算方式 内容 价格 的比例（％） 的影响 公积的影响 价格 上海电视台 提供传输服务 ３９，１３７，５００．００ ３９，１３７，５００．００ ４６．４４ 双方协商决定 货币资金 ２，８１３，９８６．２５ 无 无 东方电视台 提供传输服务 ３９，５３７，５００．００ ３９，５３７，５００．００ ４６．９１ 双方协商决定 货币资金 ２，８４２，７４６．２５ 无 无 公司向关联企业提供传输服务的价格由双方协商规定。 ２． 支付广告时段延长费 ２０００ 年 １２ 月 １１ 日公司的子公司－上海东方明珠国际广告有限公司（以下 简称乙方）与上海电视台签订了“广告播映时段经营权转让合同”，其中约定乙 方投资人民币 ６００，０００，０００．００ 元，购买上海电视台的电视频道的部分广告播映 时段经营权。由于在 ２００１ 年度上海文化广播影视系统内部进行了大幅度的机制 改革，成立了上海文广新闻传媒集团，并且对原有的上海电视台、东方电视台、 45 有线电视台所有频道进行合并重组，并由上海文广新闻传媒集团广告经营中心 （以下简称甲方）代表上海文广新闻传媒集团独家承接、发布上海文广新闻传媒 集团下属所有电视频道的广告业务。为此在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日甲方与乙方就原 “广告播映时段经营权转让合同”部分条款进行补充，具体如下：（１）原上海电 视台在“广告播映时段经营权转让合同”中的一切权利及义务由甲方行使；（２） 甲方同意自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，在原“广告播映时段经营权转让合同”规定的 有效期内允许乙方根据其广告客户的要求在目前 １１ 个电视频道中指定相关广告 播放频道，并承诺依据乙方全年投放广告量的需求，重新安排原“广告播映时段 经营权转让合同”中规定的广告长度；（３）由于乙方在 ２００２ 年度广告投放量已 超过原“广告播映时段经营权转让合同”中规定的广告长度，故乙方承诺支付甲 方广告时段延长费：２００２ 年度为人民币 １２，５００，０００．００ 元，２００３ 年度为人民币 １７，５００，０００．００ 元。 ３． 公司与关联方应收应付款项余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度关联方应收应付款项 （单位：元） 占全部应收（付）款项余 项 目 年末余额（金额） 额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 应收帐款： 东方电视台 ４２３，４８１．００ ４３，５８０．４０ ０．５２ ０．１３ 预收帐款： 上海有线电视台 １６，９１１，０００．００ １７，７４１，０００．００ ４３．４８ ３８．６５ 上海电视台 － ５５４，０７０．７８ － １．２１ 东方电视台 － １４６，９４４．９４ － ０．３２ 上海国际会议中心有限公司 ３，５１４，３６１．６３ ２，７１０，６１０．１１ ９．０４ ５．９１ 上海有线网络公司 ７５９，８３０．８７ － １．９５ － 预付帐款： 上海电视台 － ４，００８，２７４．２４ － ４８．５０ 东方电视台 注 １７，５００，０００．００ － ８３．２４ － 注：此笔广告时段延长费（详见附注七第 ２ 点），由东方电视台暂收。 ４． 公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 ２００２ 年度和 ２００１ 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元） 占全部其他应收（付） 年末余额（金额） 项目 款金额的比重（％） ２００２ 年 ２００１ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 其他应收款： 东方电视台 ４６９，５３０．００ － ０．９２ － 上海东方明珠影视艺术学校 ３０，０００．００ － ０．１４ － 上海精文置业有限公司 － ３３，１７６，４６１．５２ － ３２．９２ 其他应付款： 每周广播电视报 － ６０，０００，０００．００ － ３９．２１ 上海有线电视台 － １９６，５７３．３３ － ０．１３ ５． 其他应披露事项 （１） 公司与关联方的担保事项 ①截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，因本公司经营需要上海广播电影电视发展有限 46 公司为本公司正在履行的银行借款担保金额为人民币 ５６０，０００，０００．００ 元。 ②截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司为下述关联公司借款提供担保： 企业名称 金额 担保到期日 形成原因 对公司影响 上海市有线网络有限公司 ５８，０００，０００．００ ２００５／１１／２５ 日常经营需要 无影响 上海东方明珠投资有限公司 １３０，０００，０００．００ ２００４／５／２９ 日常经营需要 无影响 上海黄浦江行人隧道联合发展有限公司 ２３，９００，０００．００ ２００３／１２／３０ 日常经营需要 无影响 上海永乐股份有限公司 ２５，０００，０００．００ ２００５／７／９ 日常经营需要 无影响 上海精文置业有限公司 ４６，７１０，０００．００ ２００７／９／２４ 日常经营需要 无影响 合 计 ２８３，６１０，０００．００ 注：以上公司无为本公司的银行借款进行担保。 八、或有事项 公司在资产负债表日无重大或有事项。 九、承诺事项 公司在资产负债表日无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司无重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 １、根据公司第四届第三次董事会会议的决议，准备将所持有子公司－上海 东视广告公司的 ９０％的股权作为对价，以获取东视新闻娱乐频道晚上 １８：３０－ ２２：００ 的 ４ 分 １５ 秒广告经营权，期限为 ４５ 年。 ２、根据公司第四届第三次董事会会议的决议，准备对上海国际会议中心进 行增资，具体实施情况主要为：（１）公司对上海国际会议中心再投资人民币 ８，２００ 万元，增资后公司占上海国际会议中心注册资本的比例为 ２５．２０％，并成 为上海国际会议中心第一大股东；（２）增资后由公司向上海国际会议中心委派董 事长及财务负责人；（３）文广集团将持有上海国际会议中心 ２５％股权的表决权 委托给公司托管；（４）调整上海国际会议中心董事会结构，公司向上海国际会议 中心派出董事的人数将超过董事会总人数的 ５０％。 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第四届董事会第三次会议于 ２００３ 年 ３ 月 １２ 日批准报 出。 47 第十一节 备查文件目录 1、 有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人 （会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及 公告的原稿。 上海东方明珠股份有限公司 2003 年 3 月 12 日 48 附：财务报表 资产负债表 ２００２ 年度 会股地年 ０１ 表 编制单位：上海东方明珠股份有限公司 金额单位：元 注 年末数 年初数 行 项目 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 流动资产： 货币资金 １ ３９，１４５，３８３．１４ ３４６，１６３，５１２．３６ １４８，４６４，４６８．３９ ３５９，２５２，９２４．９４ 短期投资 ２ ３，０８６，６８４．６２ １３，０９２，２５８．６０ ３４，６７９，９５４．９５ ３４，６７９，９５４．９５ 应收票据 ３ 应收股利 ４ ７５９，６５５．４０ ７５９，６５５．４０ １１８，１４１．２７ １１８，１４１．２７ 应收利息 ５ １０１，９８３．００ 应收帐款 ６ ７８１，２５５．１２ ６７，３０８，５３２．１５ ７８１，２５５．１２ ２２，８１６，７４８．８９ 其他应收款 ７ １，３４２，３８０，６５７．４９ ５１，０５４，６８９．６０ １，５９４，４５６，８８３．８６ １００，７７４，５６２．３１ 预付帐款 ８ ４，０００．００ ２１，０２３，９３６．１５ ４，０００．００ ８，２６５，１９７．３９ 应收补贴款 ９ 存 货 １０ １０，１９９，６８８．４４ ４９，４１６，４２８．８３ 待摊费用 １１ ５８０，９９７．２０ ２４８，６１２．２８ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３０ 1,386,157,635.77 510,285,252.90 １，７７８，５０４，７０３．５９ ５７５，５７２，５７０．８６ 长期投资： 长期股权投资 ３１ ２，０７９，５５１，１１８．０４ １，２１２，２９０，２９６．９１ １，８０１，０２０，６７５．９９ １，１２０，１７８，５６１．２１ 长期债权投资 ３２ １３，５００，０００．００ 长期投资合计 ３３ 2,079,551,118.04 1,225,790,296.91 １，８０１，０２０，６７５．９９ １，１２０，１７８，５６１．２１ 其中：合并价差（贷差以＂－＂号表示，合并报 ３４ ２９，５７４，０００．００ 表填列） ３８９，５７８，０００．００ 其中：股权投资差额（贷差以“－”号表 ３５ ２９，５７４，０００．００ 示，合并报表填列） 389,578,000.00 固定资产： 固定资产原值 ３９ ４，９２４，７２２．４９ １，４０４，８５１，０８７．１９ ３，６１０，４８３．４３ １，３１３，５７８，１６９．６７ 减：累计折旧 ４０ １，５０３，３３１．７３ ３０５，８２８，９５１．０２ １，２５６，０４３．５３ ２６４，５８３，９２６．１４ 固定资产净值 ４１ 3,421,390.76 1,099,022,136.17 ２，３５４，４３９．９０ １，０４８，９９４，２４３．５３ 减：固定资产减值准备 ４２ 固定资产净额 ４３ 3,421,390.76 1,099,022,136.17 ２，３５４，４３９．９０ １，０４８，９９４，２４３．５３ 工程物资 ４４ １，３５２，２９２．８０ 在建工程 ４５ ５３，３６１，１５７．９８ ５，４３８，６２０．８０ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ 3,421,390.76 1,153,735,586.95 ２，３５４，４３９．９０ １，０５４，４３２，８６４．３３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５１ １５１，８３２，９３６．１９ １，１１６，６８０，９４０．２０ １６０，０１０，０５７．５１ １，１４４，１７７，５８８．５３ 长期待摊费用 ５２ １２，８５５，６７９．５５ ２６，２３２，８２４．７５ 其他长期资产 ５３ １，６００，０００．００ ６００，０００．００ 无形资产及其他资产合计 ５４ 151,832,936.19 1,131,136,619.75 １６０，０１０，０５７．５１ １，１７１，０１０，４１３．２８ 递延税项： 递延税款借项 ５６ 资产总计 ６０ 3,620,963,080.76 4,020,947,756.51 ３，７４１，８８９，８７６．９９ ３，９２１，１９４，４０９．６８ 49 注 年末数 年初数 行 负债和股东权益 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 流动负债： 短期借款 ６１ ６２０，０００，０００．００ ７５０，０００，０００．００ ６７５，０００，０００．００ ６８３，０００，０００．００ 应付票据 ６２ 应付帐款 ６３ ４０，８２３，１７１．９６ １３，７２５，３９９．０６ 预收帐款 ６４ ４７，２５６，１７６．０７ １７，４０４，２６８．００ ５４，６６０，４９３．８４ 应付工资 ６５ 应付福利费 ６６ ３１９，０５０．２５ ２，８５４，４１８．５２ ３３４，８５３．５７ ３，３６１，６４７．９６ 应付股利 ６７ ７５，２５０，５９０．９８ ８１，８７１，３８４．０４ １７０，５３３，０８７．２３ １７２，９２８，８８７．４５ 应交税金 ６８ ３４７，７５０．００ １８，９２６，５９５．１１ ６，６０３，５７２．７８ １４，８９３，５５６．５２ 其他应交款 ６９ １３，０００．００ ９，５３５，０３４．９４ １２，２８５．００ ８，１８５，７７７．３０ 其他应付款 ７０ １３，５７９，９８４．００ ４６，２７５，０６６．１５ １１８，７３５，６４５．０７ １４４，２７４，０５４．２５ 预提费用 ７１ １，０４７，３６４．１０ ３５０，０００．００ 预计负债 ７２ 一年内到期的长期负债 ７８ 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 709,510,375.23 998,589,210.89 ９８８，６２３，７１１．６５ １，０９５，３７９，８１６．３８ 长期负债： 长期借款 ８１ ４４，５７１，６４８．００ ４４，５７１，６４８．００ ４３，４０５，８２４．００ ４３，４０５，８２４．００ 应付债券 ８２ 长期应付款 ８３ 专项应付款 ８４ 其他长期负债 ８５ 长期负债合计 ８７ 44,571,648.00 44,571,648.00 ４３，４０５，８２４．００ ４３，４０５，８２４．００ 递延税项： 递延税款贷项 ８９ 负债合计 ９０ 754,082,023.23 1,043,160,858.89 １，０３２，０２９，５３５．６５ １，１３８，７８５，６４０．３８ 少数股东权益（合并报表填列） ９１ 102,020,612.32 ６７，９７９，２３８．９２ 股东权益： 股 本 ９２ ６８８，０２８，７１０．００ ６８８，０２８，７１０．００ ６８８，０２８，７１０．００ ６８８，０２８，７１０．００ 资本公积 ９３ １，７２５，４９８，６９５．４１ １，７２５，４９８，６９５．４１ １，７２４，８７９，４０９．５２ １，７２４，８７９，４０９．５２ 盈余公积 ９４ ２９６，９４９，４３６．６１ ４０３，８３９，１１８．８４ ２５１，９０８，５７６．３５ ３０１，０２６，００８．４２ 其中：法定公益金 ９５ １０４，１７１，４００．８６ １５０，００７，００９．００ ８１，６５０，９７０．７３ ９９，５３６，４８８．８４ 减：未确认的投资损失（合并报 ９６ 表填列） 未分配利润 ９７ １５６，４０４，２１５．５１ ５８，３９９，７６１．０５ ４５，０４３，６４５．４７ ４９５，４０２．４４ 外币报表折算差额（合并报表填 ９８ 列） 股东权益合计 ９９ 2,866,881,057.53 2,875,766,285.30 ２，７０９，８６０，３４１．３４ ２，７１４，４２９，５３０．３８ 负债和股东权益总计 １００ 3,620,963,080.76 4,020,947,756.51 ３，７４１，８８９，８７６．９９ ３，９２１，１９４，４０９．６８ 所附附注为本会计报表的组成部分 50 利润及利润分配表 ２００２ 年度 会股地年 ０２ 表 编制单位：上海东方明珠股份有限公司 金额单位：元 注 本年实际数 上年实际数 行 项目 释 次 母公司 合并 母公司 合并 号 一、主营业务收入 １ ８５３，２４５，６３４．７８ ９，０００，０００．００ ６１５，８６７，３２４．３０ 减：主营业务成本 ２ ４１５，０２５，５７２．６０ ９，２２９，８６３．９１ ２８１，５２３，５０５．９７ 主营业务税金及附加 ３ ２５，８８７，９５２．５３ ２９７，０００．００ １９，７４９，５４１．８５ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 412,332,109.65 －５２６，８６３．９１ ３１４，５９４，２７６．４８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 16,848,911.00 １８，６９４，１０４．０８ １０，３７５，７４１．８１ １１，３２７，７４６．１１ 减：营业费用 ６ 962,269.00 １２，８０５，６２５．３３ ６，４７６，４００．００ １４，８１１，０８４．２８ 管理费用 ７ 33,952,841.18 ９３，６６１，９２３．３４ ２１，０５０，９４８．８５ ６５，８０６，７２４．５９ 财务费用 ８ 27,622,730.45 ２９，０５４，５８６．７４ ２５，２４５，９４２．７８ ２７，８６２，７０９．１４ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １０ -45,688,929.63 295,504,078.32 －４２，９２４，４１３．７３ ２１７，４４１，５０４．５８ 加：投资收益（亏损以“－”号填列） １１ 271,258,471.33 １５，０８７，２９６．２３ ２６３，７９８，５３８．６０ ５７，１０３，７０７．１５ 补贴收入 １２ 营业外收入 １３ 150,927.84 ３０１，９８９．７７ ７０，６６８．１３ ７５９，０７９．５０ 减：营业外支出 １４ 6,843,203.71 １７，０７８，０９０．７４ ７５，４５３．６１ １２，２１７，９９４．３０ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １５ 218,877,265.83 293,815,273.58 ２２０，８６９，３３９．３９ ２６３，０８６，２９６．９３ 减：所得税 １６ -6,327,035.47 ５１，４７７，１１０．８４ ４，４２１，８３５．２１ ２６，８５６，６２３．６０ 少数股东损益（合并报表填列） １７ １２，８１７，８２２．７１ ６，９３０，９０７．７６ 加：未确认后投资损失（合并报表填列） １８ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ２０ 225,204,301.30 229,520,340.03 ２１６，４４７，５０４．１８ ２２９，２９８，７６５．５７ 加：年初未分配利润 ２１ 45,043,645.47 ４９５，４０２．４４ ４５，０１２，５３２．５３ 其他转入 ２２ 六、可供分配的利润 ２５ 270,247,946.77 230,015,742.47 ２６１，４６０，０３６．７１ ２２９，２９８，７６５．５７ 减：提取法定盈余公积 ２６ 22,520,430.13 ５２，３４２，５９０．２６ ２１，６４４，７５０．４２ ２８，５９０，３１９．３５ 提取法定公益金 ２７ 22,520,430.13 ５０，４７０，５２０．１６ ２１，６４４，７５０．４２ ２７，０８２，３７５．８０ 提取职工奖励及福利基金（合并报表 ２８ 填列。子公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 ３５ 225,207,086.51 127,202,632.05 ２１８，１７０，５３５．８７ １７３，６２６，０７０．４２ 减：应付优先股股利 ３６ 提取任意盈余公积 ３７ ８，０００，０００．００ ８，００３，７７７．５８ 应付普通股股利 ３８ 68,802,871.00 68,802,871.00 １６５，１２６，８９０．４０ １６５，１２６，８９０．４０ 转作股本的普通股股利 ３９ 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ４０ 156,404,215.51 58,399,761.05 ４５，０４３，６４５．４７ ４９５，４０２．４４ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ １２，８７３，７９４．１１ １１，７５８，２８７．４８ ２、自然灾害发生的损失 ４２ ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ ５、债务重组损失 ４５ ６、其他 ４６ 所附附注为本会计报表的组成部分 51 现金流量表 ２００２ 年度 会股地年 ０３ 表 编制单位：上海东方明珠股份有限公司 金额单位：元 注释 项目 行次 母公司金额 合并金额 号 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １ 28,301,600.00 840,944,893.74 收到的税费返还 ２ 1,068,320.89 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ 435,970,899.01 126,541,837.07 经营活动现金流入小计 ５ 464,272,499.01 968,555,051.70 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ 58,970.00 252,638,357.25 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ 21,983,989.27 64,112,174.32 支付的各项税费 ８ 30,283,184.04 78,408,157.77 支付的其他与经营活动有关的现金 ９ 59,017,905.82 89,994,719.08 经营活动现金流出小计 １０ 111,344,049.13 485,153,408.42 经营活动产生的现金流量净额 １１ 352,928,449.88 483,401,643.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １２ 166,080,655.95 194,390,799.72 取得投资收益所收到的现金 １３ 16,402,213.68 19,131,510.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 １４ 172,312.50 2,387,944.07 收到的其他与投资活动有关的现金 １５ 1,662,371.84 投资活动现金流入小计 １６ 182,655,182.13 217,572,626.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １８ 3,370,505.26 173,990,029.14 投资所支付的现金 １９ 395,403,308.14 424,103,577.72 支付的其他与投资活动有关的现金 ２０ 投资活动现金流出小计 ２２ 398,773,813.40 598,093,606.86 投资活动产生的现金流量净额 ２５ -216,118,631.27 -380,520,980.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２６ 17,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 ２７ 17,500,000.00 借款所收到的现金 ２８ 920,000,000.00 1,180,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２９ 筹资活动现金流入小计 ３０ 920,000,000.00 1,197,500,000.00 偿还债务所支付的现金 ３１ 975,000,000.00 1,113,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３２ 191,130,529.69 194,667,712.05 其中：支付少数股东的股利 ３３ 65,561,354.93 65,561,354.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３４ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 ３５ 筹资活动现金流出小计 ３６ 1,166,130,529.69 1,313,466,642.50 筹资活动产生的现金流量净额 ４０ -246,130,529.69 -115,966,642.50 四、汇率变动对现金的影响 ４１ 1,625.83 -3,432.57 五、现金及现金等价物净增加额 ４２ -109,319,085.25 -13,089,412.58 52 注释 补充资料 行次 母公司金额 合并金额 号 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） ４３ 225,204,301.30 229,520,340.03 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） ４４ 12,817,822.71 减：未确认的投资损失 ４５ 加：计提的资产减值准备 ４６ 6,425,672.80 12,717,260.02 固定资产折旧 ４７ 653,596.74 63,594,005.44 无形资产摊销 ４８ 9,957,121.32 31,400,048.33 长期待摊费用摊销 ４９ 16,448,895.83 待摊费用减少（减：增加） ５０ -332,384.92 预提费用增加（减：减少） ５１ 697,364.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ５２ -150,927.84 9,051,929.14 固定资产报废损失 ５３ 806,475.18 财务费用 ５４ 28,209,360.61 31,622,984.40 投资损失（减：收益） ５５ -271,258,471.33 -15,087,296.23 递延税款贷项（减：借项） ５６ 存货的减少（减：增加） ５７ 38,831,056.96 经营性应收项目的减少（减：增加） ５８ 372,718,636.45 23,900,688.39 经营性应付项目的增加（减：减少） ５９ -18,830,840.17 27,412,453.90 其他 ６０ 经营活动产生的现金流量净额 ６５ 352,928,449.88 483,401,643.28 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ６６ 一年内到期的可转换公司债券 ６７ 融资租入固定资产 ６８ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６９ 39,145,383.14 346,163,512.36 减：现金的期初余额 ７０ 148,464,468.39 359,252,924.94 加：现金等价物的期末余额 ７１ 减：现金等价物的期初余额 ７２ 现金及现金等价物净增加额 ７３ -109,319,085.25 -13,089,412.58 所附附注为本会计报表的组成部分 报告期利润表附注 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.3 14.3 0.60 0.60 营业利润 10.3 10.3 0.43 0.43 净利润 8 8 0.33 0.33 扣除非经常性损 8.5 8.5 0.36 0.36 益后的净利润 53 资产减值准备明细表 2002 年度 单位名称：上海东方明珠股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２４，４２２，９５２．１２ ７，０５９，３０５．６９ １４，３０８，３０６．０２ １７，１７３，９５１．７９ 其中：应收帐款 １０，３９８，８１８．０８ １，２９６，９２０．８１ ６，７２１，４１９．６９ ４，９７４，３１９．２０ 其他应收款 １４，０２４，１３４．０４ ５，７６２，３８４．８８ ７，５８６，８８６．３３ １２，１９９，６３２．５９ 二、短期投资跌价准备合计 ２，９８６，５４０．６７ ３，０００，３２８．６７ ２，５００，０００．００ ３，４８６，８６９．３４ 其中：股票投资 ４８６，５４０．６７ ３，０００，３２８．６７ ３，４８６，８６９．３４ 债券投资 ２，５００，０００．００ ２，５００，０００．００ ０．００ 三、存货跌价准备合计 ５４３，００５．１１ ３８５，６８３．４３ ９２８，６８８．５４ 其中：库存商品 ５４３，００５．１１ ３８５，６８３．４３ ９２８，６８８．５４ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 ２，９６９，６２４．４９ ３，７０７，９６９．４１ ６０２，５８０．００ ６，０７５，０１３．９０ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 54