*ST中绒(000982)圣雪绒2001年年度报告

宁夏圣雪绒股份有限公司 ２００１ 年年度报告 目 录 一、重要提示 ………………………………………………… 2 二、公司简介 ………………………………………………… 3 三、会计数据和业务数据摘要 …………………………… 4 四、股本变动及股东情况 …………………………………… 6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………… 8 六、公司治理结构 …………………………………………… 9 七、股东大会情况简介 ……………………………………… 11 八、董事会报告 …………………………………………… 13 九、监事会报告 ……………………………………………… 21 十、重要事项 ……………………………………………… 23 十一、财务报告 …………………………………………… 26 十二、备查文件目录 ……………………………………… 71 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 第 一 节 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性负个别及连带责任。杨家义董事、罗振邦董事、朱世濂董事因 公出差，未出席第二届董事会第三会议，杨家义董事委托侯羽乾董 事长、罗振邦董事委托王春杰董事、朱世濂董事委托房进贤董事行 使表决权。五联联合会计师事务所有限公司出具了非标准无保留意 见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明， 敬请广大投资者注意阅读。 宁夏圣雪绒股份有限公司董事会 ２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 第 二 节 公 司 简 介 （一）公司法定中文名称: 宁夏圣雪绒股份有限公司 中文名称缩写：圣 雪 绒 公司法定英文名称：ＮＩＮＧＸＩＡ ＳＴ．ＥＤＥＮＷＥＩＳＳ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ST.EDENWEISS （二）法定代表人姓名：侯羽乾先生 （三）公司董事会秘书：房进贤先生 电子信箱：ｆａｎｇｊｉｎｘｉａｎ＠ｓｔ－ｅｄｅｎｗ．ｃｏｍ 证券事务代表：陈晓非女士 电子信箱：ｓｅｃｕｒｉｔｉｅｓ＠ｓｔ－ｅｄｅｎｗ．ｃｏｍ 联系电话：０９５１－５０２６９９９、５０４８４１８ 传真：0951-5043634 联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街 119 号六楼 （四）公司注册及办公地址：宁夏回族自治区银川市解放西街 119 号 邮政编码：７５０００１ 公司国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｔ－ｅｄｅｎｗ．ｃｏｍ 公司电子信箱：stedenw@public.yc.nx.cn （五）公司选定的信息刊登报刊：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年报备置地点：宁夏回族自治区银川市解放西街 119 号六楼证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：圣 雪 绒 股票代码：000982 （七）其他有关资料 ： 公司变更注册登记日期：２０００ 年 ６ 月 ２９ 日 注册登记地点：宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：６４００００１２００３８６ ３ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 税务登记号码：６４０１００２２７６８３８６２ 公司聘请会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 聘请会计师事务所办公地址：宁夏银川市解放西街 １１１ 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 1.本年实现利润数及构成情况 项 目 金额(人民币元) 利润总额 31,996,504.89 净利润 22,972,353.71 扣除非经常性损益后的净利润 13,419,718.67 主营业务利润 77,402,583.66 其他业务利润 2,896,400.93 营业利润 21,985,870.04 投资收益 6,976,331.52 补贴收入 0.00 营业外收支净额 3,034,303.33 经营活动产生的现金流量净额 -112,439,921.63 现金及现金等价物净增减额 10,320,449.96 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额: 9,552,635.04 (1)国债投资收益 6,000,000.00 (2)冻结资金利息收入 3,552,635.04 2、公司三年来的主要会计数据和财务指标(单位:人民币元) 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 1999 年 主营业务收入 ４５２，１１０，８８７．１４ ４１０，７２９，６８６．３ 342,796,713.78 ０ 净利润 ２２，９７２，３５３．７１ ２８，３７６，６８１．８６ 18,681,788.30 总资产 １，０５５，９４６，０６４．３ ６５９，９７３，８６８．８ 289,032,616.83 ０ ９ 股东权益(不含少数股东权益) ３５４，６８３，３４７．９０ ３４３，０６９，２７６．５ 87,143,429.81 ５ 每股收益(摊薄) ０．３１ ０．３８３５ 0.4246 每股收益(加权) ０．３１ ０．４８１０ 0.4246 ４ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 每股收益(扣除非经常性损益后) ０．１８ ０．３３５５ 0.4246 每股净资产 ４．７９３０ ４．６３６１ 1.9805 调整后每股净资产 ４．７４ ４．６０２６ 1.9130 净资产收益率% ６．４８ ８．２７１４ 21.44 净资产收益率(加权)% ６．５０ １２．８１ 29.06 扣除非经常性损益后净资产收益率(加 ３．７９ １１．２１ 24.43 权)% 每股经营活动产生的现金流量净额 －１．５２ －１．９２８１ 0.0453 3.报告期内股东权益变动情况及说明(单位:人民币万元) 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 7,400 22,856.54 1,078.33 349.33 2,972.06 34,306.93 本期增加 ～ ～ 349.07 113.71 822.33 1,171.40 本期减少 ～ ～ ～ ～ ～ ～ 期末数 7,400 22,856.54 1,427.40 463.04 3,794.39 35,478.33 变动原因 ～ ～ 本年度提取 本年度提取 本年度增加 ～ ５ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 第四节 股本变动及股东情况 (一）、股本变动情况 1.股本变动情况表(单位：万股) 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转增股 发 他 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ４，４００．００ ４，４００．００ 其中： ４，０００．００ ４，０００．００ 国家持有股份 境内法人持有股份 ４００．００ ４００．００ 境外法人持有股 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 ４，４００．００ ４，４００．００ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 ３，０００．００ ３，０００．００ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 ３，０００．００ ３，０００．００ 三、股份总数 ７，４００．００ ７，４００．００ 2.股票发行与上市情况 Ａ、 截止报告期末的前三年公司发行股票情况 ６ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 公司于 2000 年 6 月 16 日一级上网发行 1,500 万股,2000 年 6 月 18 日二级市场市 值配售 1,500 万股。 Ｂ、 报告期内公司以 2000 年度总股本 7,400 万股为基数,向全体股东按每 10 股派 现金红利 １ 元（含税），并于 ２００１ 年 ６ 月份派现完毕。 Ｃ、 报告期内未转增股本和配股。 D、报告期内公司无内部职工股。 （二）、股东情况介绍 1.2001 年年末公司共有股东 18,467 名。 2.持股前 10 位的股东情况如下: 名次 股东名称 持股数（股） 占总股本比例(%) 股份性质 1 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 40,000,000 54.05 法人股 2 北京国际电力开发投资公司 3,000,000 4.05 法人股 3 宁夏嘉源绒业有限公司 500,000 0.68 法人股 4 孙传玉 443,548 0.60 社会公众股 5 中信证券北京地坛证券交易营业部 313,306 0.42 社会公众股 6 上海金桥(集团)有限公司 300,000 0.41 法人股 7 兴业证券投资基金 258,037 0.35 社会公众股 8 上海南丰投资管理有限公司 200,000 0.27 法人股 9 何荣茵 193,390 0.26 社会公众股 10 林锡江 191,131 0.26 社会公众股 2、十大股东持股相关情况说明: Ａ、公司与 2-10 名股东不存在关联关系。 B、持股 10%以上的法人股东情况： 报告期末持有公司 10%以上的法人股股东只有宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司。该 公司法定代表人为霍继红，公司成立于 1997 年。公司的经营范围：纺织品生产、加工、销 售；自营和代理进出口业务；国内贸易、转口贸易、来料加工和“三来一补”业务等。注 册资本 5000 万元。报告期内，为取得企业流动资金贷款，向广东发展银行提供质押担保 2000 万股，取得资金人民币 5000 万元，质押期 2001 年 11 月 30 日至 2002 年 11 月 29 日。 Ｃ、报告期内控股股东没有变更。 ７ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 性 年 职 务 任 期 年初 年末 年度报酬总额 姓名 别 龄 持股数 持股数 侯羽乾 男 ４４ 董事长、 ２００１．１２－ ０ ０ ３０６，７５９ 总经理 ２００４．１２ 房进贤 男 ５３ 董事、董秘 ２００１．１２－ ０ ０ １３１，１９８ ２００４．１２ 曾维和 男 ４８ 董事 ２００１．１２－ ０ ０ 不在公司领取 ２００４．１２ 钟文卿 男 ３８ 董事 ２００１．１２－ ０ ０ １０６，０５０ ２００４．１２ 冯 安 男 ４４ 董事 ２００１．１２－ ０ ０ ５５，２００ ２００４．１２ 张 航 女 ４０ 董事 ２００１．１２－ ０ ０ １２２，５３０ ２００４．１２ 杨立功 男 ４４ 董事 ２００１．１２－ ０ ０ 不在公司领取 ２００４．１２ 杨家义 男 ４３ 董事 ２００１．１２－ ０ ０ 不在公司领取 ２００４．１２ 朱世濂 男 ４１ 董事 ２００１．１２－ ０ ０ 不在公司领取 ２００４．１２ 刘智敏 男 ５９ 监事会主席 ２００１．１２－ ０ ０ 不在公司领取 ２００４．１２ 张 伟 男 ３３ 监事 ２００１．１２－ ０ ０ 不在公司领取 ２００４．１２ ８ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 倪玉兰 女 ５４ 监事 ２００１．１２－ ０ ０ ７０，９０４ ２００４．１２ 罗振邦 男 ３６ 独立董事 ２００１．１２－ ０ ０ 未在公司领取 ２００４．１２ 隗 国 男 ３２ 独立董事 ２００１．１２－ ０ ０ 未在公司领取 ２００４．１２ 王春杰 男 ３８ 独立董事 ２００１．１２－ ０ ０ 未在公司领取 ２００４．１２ 刘志雄 男 ６５ 独立董事 ２００１．１２－ ０ ０ 未在公司领取 ２００４．１２ 二、年度报酬情况 以上在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为 ７９．２６ 万元。 其中：在 １０ 万元以上年度报酬数额区间内领取报酬的董、监事及高级管管理人员 ４ 人；１０ 万元以下年度报酬数额区间内领取报酬的董、监事及高级管管理人员 ２ 人；不在公司领取 报酬人员 ６ 人；还未在公司领取报酬人员 ４ 人。 三、公司司现有员工 １，６４６ 人，其中：生产人员 １，３７３ 人，占 ８３．４１％；销售人员 １０８ 人， 占 ６．５６％；技术人员 ５５ 人，占 ３．３４％；财务人员 １６ 人，占 ０．９７％；其他管理人员 ９４ 人，占 ５．７１％。上述人员中，大专以下学历 １，５１９ 人；大专学历 ７４ 人，大学学历 ４８ 人；大学以上学 历 ５ 人。报告期期内没有承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、根据中国证监会发布的有关上市公司治理结构的规范性文件，年度内公司严格按 照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断规范公司运作，修 改了公司章程，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 和《总经理工作细则》，同时还制定了《内部关联交易决策制度》和《独立董事制度》，公 司建立了较为完善的法人治理结构，符合《上市公司治理准则》规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况： 经本公司 2001 年 10 月 9 日第一届董事会第十次会议审议通过，决定由罗振邦、隗国、 王春杰、刘志雄担任公司独立董事，其中,罗振邦先生是会计专业人士。4 名独立董事全部 参加了二届董事会第二次会议和 2001 年临时股东大会，他们认真履行职责，与公司其他董 事共同审议了股东大会、董事会议事规则和内部关联交易决策制度；修改公司章程；购并 ９ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 上海圣雪绒高级制衣有限公司；收购宁夏圣雪绒羊绒纺织有限公司厂房、土地、纺纱设备 及配套设施；募集资金使用项目调整及投资北京圣科佳电子有限责任公司等议案。独立董 事发挥各自的专业知识和特长，积极参与董事会决策，独立发表了自己的意见，通过了相 关决议。 三、公司与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务等方面的情况 1、人员分开：公司制订了独立的劳动、人事、工资制度，人事及工资管理完全独立。 2、财务分开：公司的财务完整独立，设有独立的财务部门和独立的银行账户，独立 纳税，建立了独立的会计核算体系，制定了适合公司自己的财务管理制度。 3、 资产分开：公司资产完整，拥有独立的生产加工企业及独立的生产设备，具备 独立的产供销体系。 4、机构独立：公司拥有完整独立的组织机构和部门设置，设立有“九部一室”。 5、业务独立：公司与国内外的羊绒服饰经销商建立了稳定独立的业务销售关系。 公司与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务等方面做到了独立，拥有完整的 生产营销体系、新产品研发和市场开发能力。 四、公司对高级管理人员的考核、激励及奖惩机制的建立实施情况 公司对高级管理人员实行年初确定目标、年度述职、考评结合等管理制度。年初，按 照公司的整体发展思路和年度经营管理计划，确定各高级管理人员的年度经营业绩考核奖 惩指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职情况和财务决算后的各项经济指标，对 高管人员进行考核，兑现奖惩。 公司对高级管理人员的业绩考核采取的激励措施为：对高级管理人员的工作业绩实 行目标责任制管理，实行年薪制分配方式。在完成净资产（年初数）收益率 10%的前提下， 按净利润的 10%提取高管人员的薪酬总额，在成本中列支，完不成 10%收益的仍按上年实 际标准执行；超过 10%收益率的提取比例，按增长率水平相应提取薪酬。高管人员的薪酬 分配授权董事长按每个高管人员分管业务及履行职务的情况考核分配。 １０ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内股东大会的有关情况 2001 年公司共召开了两次股东大会，具体情况如下： 1、 2000 年年度股东大会于 2001 年 5 月 8 日在本公司会议室召开，会议逐项审议并以 投票表决方式通过了以下决议： （1）通过了公司董事会 2000 年度工作报告； （2）通过了公司监事会 2000 年度工作报告； （3）通过了公司 2000 年年度报告及摘要； （4）通过了 2000 年度财务决算及 2001 年财务预算报告； （5）通过了公司 2000 年年度利润分配方案； （6）通过了预计 2001 年度利润分配政策； １１ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （7）通过了前次募集资金的使用情况； （8）通过了公司 2001 年度经营计划； （9）通过了更换董事的议案； （10）通过了授权公司董事长对外签署融资协议的议案； （11）通过了关于收购银川毛纺织厂破产资产的议案； （12）通过了以非募集资金向北京宁都创业投资有限公司投资 1000 万元的议案； （13）通过了以非募集资金对广东发展银行增资扩股的认购,购买广东发展银行发售 的普通股 5000 万股的议案。 本次大会经国浩律师集团北京事务所律师到会见证。 公司于 2001 年 3 月 22 日在《证券时报》和《上海证券报》上刊登了召开本次股东大 会的通知，本次股东大会的有关决议公告刊登于 2001 年 5 月 9 日的《证券时报》和《上海 证券报》。 2、 公司于 2001 年 11 月 10 日在本公司会议室召开 2001 年第一次临时股东大会。会议 逐项审议并以投票表决方式通过了以下决议： (1)关于股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度和内部 关联交易决策制度的议案； (2)关于修改章程的议案； (3)本公司董事会换届选举的议案； (4)本公司监事会换届选举的议案。 国浩律师集团北京事务所律师到会见证。 公司于 2001 年 10 月 11 日在《证券时报》和《上海证券报》上刊登了召开本次临时 股东大会的通知，有关本次临时股东大会的决议公告刊登于 2001 年 11 月 13 日的《证券 时报》和《上海证券报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、选举、更换公司董事情况 公司 2001 年 5 月 8 日召开的 2000 年度股东大会审议通过了公司董事变更的议案，同 意陈建明先生辞去董事职务的申请，增补张一举先生为董事，有关情况刊登于 2001 年 5 月 9 日的《证券时报》和《上海证券报》。 报告期内，公司第一届董事会董事任期届满，为进一步完善公司法人治理结构，公司 2001 年 10 月 9 日召开的第一届董事会第十次会议审议通过了关于董事会换届选举及推荐 公司独立董事候选人的议案。第一届董事会提名侯羽乾、房进贤、曾维和、钟文卿、冯安、 １２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 张航、杨立功、杨家义、朱世濂、罗振邦、隗国、王春杰、刘志雄为公司第二届董事会董 事候选人，其中罗振邦、隗国、王春杰、刘志雄为公司独立董事候选人。有关董事会的决 议公告刊登于 2001 年 10 月 11 日的《证券时报》和《上海证券报》。本次换届选举的议 案经公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过，决议公告刊登于 2001 年 11 月 13 日的《 证券时报》和《上海证券报》。 公司 2001 年 12 月 26 日召开的第二届董事会第二次会议审议通过了关于杨立功先生辞 去董事职务的议案。有关董事会的决议公告刊登于 2001 年 12 月 29 日的《证券时报》和《 上海证券报》。 2、选举、更换公司监事情况 报告期内，公司第一届监事会监事任期届满，公司 2001 年 10 月 9 日召开的公司第一 届监事会第十次会议审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。第一届监事会提名刘智 敏、倪玉兰、张伟为第二届监事会监事，其中刘智敏、张伟提交公司 2001 年第一次临时股 东大会选举决定，倪玉兰为公司职工代表，由公司职工民主选举产生。有关监事会的决议 公告刊登于 2001 年 10 月 11 日的《证券时报》和《上海证券报》。本次监事会换届选举的 议案经公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过，决议公告刊登于 2001 年 11 月 13 日的《 证券时报》和《上海证券报》。 ． 第八节 董事会报告 一、公司 2001 年度的经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、 公司主营中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售；轻工产品、 土畜产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外 贸易和转口贸易；国内贸易（国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证）。 本公司属于纺织服装行业。2001 年公司主营业务是羊绒制品的开发、生产和销售。在公司董 事会的领导和监事会的监督下，公司规范经营，严格管理，节能降耗，克服国际国内市场的种种 困难，不断提高主营业务的市场占有率，使公司的主营业务取得了预期的经营成果。公司的销售 收入、出口收汇、利润总额已经连续九年列宁夏回族自治区外经贸系统第一名，报告期内，“圣 雪绒”商标通过了国家工商行政管理总局商标局的审查，拟授予“中国驰名商标”的称号,公司申 １３ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 请的ISO9001质量管理体系认证和ISO14000环保认证工作也基本结束，已进入认证证书的发放程序。 2、报告期内公司主营业务的构成情况如下： 单位：人民币元 A．行业 行业 主营业务收入 所占比例％ 主营业务利润 所占比例％ 纺织行业 ３２４，４５０，８８７．２３ ７１．７６ ５２，１４９，２１１．１３ ６７．３１ 医药行业 １２，５４０，３４５．９５ ２．７７ ９８２，２２９．５４ １．２７ 有色金属行业 ４２，７６１，９４０．７８ ９．４６ ３，３６９，９３８．８４ ４．３５ 纺织原料行业 ５５，７２４，９２９．６６ １２．３３ １９，５２５，１４７．８３ ２５．２０ 其他 １６，６３２，７８３．５２ ３．６８ １，４４８，６６５．５６ １．８７ 合计 ４５２，１１０，８８７．１４ 77,475,192.90 B.产品 产品 主营业务收入 所占比例％ 主营业务利润 所占比例％ 羊绒制品 ２３６，２５０，０７６．２０ ５２．２５ ２５，７８０，２５８．２０ ３３．２８ 纺织品 ８８，２００，８１１．０３ １９．５１ ２６，３６８，９５２．９３ ３４．０４ 麻黄类产品 １２，５４０，３４５．９５ ２．７７ ９８２，２２９．５４ １．２７ 金属镁 ４１，２２４，８８８．１０ ９．１２ ３，４４９，４９６．５２ ４．４５ 无毛绒 ５５，７２４，９２９．６６ １２．３３ １９，５２５，１４７．８３ ２５．２０ 其他 １８，１６９，８３６．２０ ４．０２ １，３６９，１０７．８８ １．７６ 合计 ４５２，１１０，８８７．１４ 77,475,192.90 Ｂ． 地区 地区 主营业务收入 所占比例％ 主营业务利润 所占比例％ 宁夏 ３０８，７７３，６９４．０１ ６８．３０ ４５，３１８，１３３．５５ ５８．４９ 上海 ６２，９８３，４３８．５２ １３．９３ ７，２０７，０１９．９０ ９．３０ 深圳 ８０，３５３，７５４．６１ １７．７７ ２４，９５０，０３９．４５ ３２．２１ 合计 452,110,887.14 77,475,192.90 （二）主要控股公司及参股公司的经营业绩 公司现有两家控股子公司：一家是上海圣雪绒羊绒制品有限公司，公司拥有其 ７５％的 控股权。该公司注册资本 ２５０ 万美元，属加工制造业， 主要生产经营羊绒衫及其他绒毛制 品，销售自产产品，２００１ 年总资产 ３１，７９８．３７ 万元，主营业务收入 １４，６８６．１６ 万元，由于 该子公司今年加大了内销的力度应收账款相应增加，再者并购上海圣雪绒高级制衣，管理费 用增加，当年净利润－１２５．５１ 万元；一家是深圳日神羊绒纺织有限公司，公司拥有其 ７０％的控 １４ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 股权。该公司注册资本 ４００ 万港币，属加工制造业，主要生产经营高档羊绒制品，销售自产 产品，２００１ 年总资产 ２２，７１８．５３ 万元，主营业务收入 ８，０５５．４４ 万元，净利润 ８０５．０８ 万元。 （三）主要供应商及客户情况 本公司前五位的主要供应商有河北唐县祥和绒业有限公司、宁夏灵武嘉源绒业有限公 司、河北唐县玉龙羊绒制品有限公司、内蒙五原县利祥羊绒制品有限公司、宁夏加美华镁 业公司，五家公司采购金额为 19,933.31 万元，占公司年度采购总额的 34.08%。 公司前五家主要客户是上海圣雪绒羊绒服饰贸易公司、美国 UNITED SUPPLY 公司、香 港英特森公司、美国茂发公司、美国帝财公司，五家公司销售金额为 18,665.71 万元，占 公司年度销售总额的 44.09%。 （四）经营中出现的问题、困难及解决方案 1、 公司的主营业务增长乏力。报告期内，公司主营业务销售收入虽然略有增长，但 出口与去年同比呈下降的趋势。 主营业务增长乏力的原因：客观上的原因是公司从事的羊绒服饰所涉及的纺织服装行 业是一个竞争激烈的领域，主要外销市场欧美、日本等发达国家和地区的需求减少，加之 原料价格波动大，原料价格的大起大落对公司的生产经营产生了较大的影响；主观上的原 因是公司在市场开拓方面的力度不够。 在充分认识公司主业所面临的困难后，采取了以下措施： （1） 满足现有产品和客户，稳步推进市场。对重点开拓的目标市场日本加大营销力 度，公司已在日本东京注册公司，聘用日本代理商开展业务，对公司原有的欧美市场进一 步密切与客户的关系，加强推销力度，提高服务质量。 （2）谨慎涉足其他领域的业务，如电子行业。 ２、公司中、高层管理人员的培训、考核工作有待完善。 公司内部的激励考核机制有待进一步完善，对人才的引进、培训，特别是对中、高层管 理人员的考核工作要更加系统化和专业化，公司将加强同其他上市公司的交流和学习。 二、报告期内的投资情况 （1）募集资金使用情况 １、 年产 ３５ 万米羊绒呢面料技改项目。该项目所需进口设备报告期已全部到货，设备 价值 １，４４１．１３ 万元，设备款已支付，现已安装完毕交付使用，目前正在试车阶段；支付收 购银川毛厂土地、厂房款 １，６７４．３９ 万元。截止报告期末，该项目已累计投入 ３，９６５．５２ 万元， 其中固定资产投资 ３，１１５．５２ 万元（使用募集资金 ２，９５０ 万元，自筹资金 １６５．５２ 万元）铺底 流动资金 ８５０ 万元，完成固定资产投资的 １０５．６１％，完成总投资的 １０４．３６％。 １５ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ２、 年产 ２０ 万件（套）羊绒呢服装技改项目。由于自 ２０００ 年下半年世界经济发展徘徊不 前，特别是美国和日本国内的购买力大幅下降，而本公司投建年产 ２０ 万件（套）羊绒呢服装 技改项目是以出口为主，且大部分产品销往美国和日本。根据国际市场的变化，为使募集资金 产生预期的效益，本着对广大投资者负责的态度，本公司经第二届董事会第二次会议通过，将 年产 ２０ 万件（套）羊绒呢服装技改项目调整为年产 １０ 万件（套）羊绒呢服装技改项目，剩余 资金增加羊绒纱技改项目投资。以上变更本公司已履行了信息披露义务，需经 ２００１ 年度股东大 会审议通过。该项目在银川高新技术开发区购得 １９６ 亩土地的使用权价值 ２，０５１．０５ 万元，款已 付清；土建 ７２．０４ 万元，截止报告期末，该项目已累计投入 ２，８１７．２０ 万元，其中固定资产投资 ２，１２３．０９ 万元，铺底流动资金 ６９４．１１ 万元，完成固定资产投资的 ８１．６６％，完成总投资的 ８１．６６％。 ３、 年产 １６０ 吨羊绒纱技改项目。由于该项目完成后，羊绒纱的生产能力仍不能满足自 身需求为扩大生产能力，本公司经第二届董事会第二次会议通过，将项目（２）剩余资金调 剂投入到羊绒纱技改项目，使羊绒纱生产能力提高到年产 ２４０ 吨。以上变更本公司已履行 了信息披露义务，需经 ２００１ 年度股东大会审议通过。 该项目所需进口设备报告期已全部到货，设备价值 １，７６０．２６ 万元，设备款已支付，现 已安装完毕交付使用，目前正在试车阶段；该项目在国内购入机器、厂房 １，８００．３８ 万元， 款已结清。截止报告期末，该项目已累计投入 ４，７１６．５３ 万元，其中固定资产投资 ３，５６０．６４ 万元（使用募集资金 3,461.91 万元，自筹资金 98.73 万元），铺底流动资金 1,155.89 万元， 完成固定资产投资的 119.28%，完成总投资的 118.362%。 ４、 年产 ２０ 万件（套）羊绒针织服饰生产线技改项目。该项目所需进口设备报告期已 全部到货，设备价值 ２，５６０．８０ 万元，设备款已支付，现已安装完毕交付使用，目前已进入 试生产阶段；该项目支付土建工程款２，６６．８１ 万元。截止报告期末，该项目已累计投入３，５２７．６１ 万元，其中固定资产投资２，８２７．６１ 万元（使用募集资金２，７００ 万元，自筹资金１，２７．６１ 万元）， 铺底流动资金 ７００ 万元，完成固定资产投资的 １０４．７３％，完成总投资的 １０３．７５％。 截止报告期末，上述四个项目本公司共完成投资 １５，０２６．８６ 万元（使用募集资金 １，４６３５ 万元，自筹资金 ３９１．８６ 万元），占计划总投资的 １０２．６８％，其中完成固定资产投资 １１，６２６．８６ 万元（使用募集资金 １１，２３５ 万元，自筹资金 ３９１．８６ 万元），占计划固定资产投资的 １０３．４９％。 本报告期末上述 １、２ 项目仍处在试车阶段，故尚未产生效益。年产 ２０ 万件（套） 羊绒针织服饰生产线技改项目，已进入试生产阶段。该项目的投入，大大提高了羊绒针织 服饰的生产效率，同时也使本公司羊绒针织服饰的产品档次明显提高，该项目已产生效益 ２４０．００ 万元。１６０ 吨羊绒纱技改项目也进入试生产阶段，该项目的投入解决了本公司对羊 绒纱需求严重不足的问题，该项目本年度产生效益 １９２ 万元。 １６ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （２） 前次募集资金的实际使用情况与招股说明书对照 截止报告期末，本公司已使用募集资金 ２５，０２０ 万元，其中 １０，３８５ 万元补充流动资金， 项目投入资金 １４，６３５ 万元。 前次募集资金的实际使用情况与招股说明书对照表 单位；人民币万元 投资项目 投资金额 投资收益 计划 实际 计划 实际 计划 实际 年产 35 万米羊绒呢面料技改 年产 35 万米羊绒呢面料技改 3,800.00 3,965.52 1,042.00 --- 项目 项目 年产 20 万件（套）羊绒呢服 年产 20 万件套）羊绒呢服装 3,450.00 2,817.20 957.00 --- 装技改项目 技改项目 年产 160 吨羊绒纱技改项目 年产 160 吨羊绒纱技改项目 3,985.00 4,716.53 1,032.00 192.00 年产 20 万件（套）羊绒针织 年产 20 万件（套）羊 3,400.00 3,527.61 954.00 240.00 服饰生产线技改项目 绒针织服饰生产线技改项目 补充流动资金 补充流动资金 10,385.00 10,385.00 --- --- 合 计 25,020.00 25,411,86 3,985.00 432.00 其中：使用募集资金 25,020.00 25,020.00 --- --- 自筹资金 --- 391.86 --- --- 三、2001 年的财务状况分析 主要财务指标 单位；人民币万元 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 比 ２０００ 年增减（％） 总资产 １０５，５９４．６１ ６５，９９７．３９ ６０．００ 长期负债 ２，０００．００ 股东权益 ３５，４６８．３３ ３４，３０６．９３ ３．４１ 主营业务利润 ７，７４０．２６ ７，２７８．３５ ６．３５ 净利润 ２，２９７．２４ ２，８３７．６７ －１９．０４ 本报告期由于受全球经济增速下滑以及羊绒行业处于困难局面的影响,财务状况较上年有所 下降，五联联合会计师事务所有限公司出具了非标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司总资产 １０５，５９４．６１ 万元，较上年度总资产 ６５，９９７．３８ 万元增长 １７ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ６０．００％。其主要原因是公司存货、应收账款、预付账款增加。 ２００１ 年经申请，公司将 ２０００ 万元的短期流动资金借款转为长期流动资金借款，较上年 度增加 ２，０００ 万元。 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东权益 ３５，４６８．３３ 万元，较上年度股东权益 ３４，３０６．９３ 万元 增长 ３．４１％。主要系本年度盈利所致。 本年度主营业务利润 ７，７４０．２６ 万元，较上年度主营业务利润 ７，２７８．３５ 万元增长 ６．３５％。 主要系本年度增加了非羊绒制品的纺织服装和金属镁的出口金额及销售毛利。 本年度净利润 ２，２９７．２４ 万元，较上年度净利润 ２，８３７．６７ 万元下降 １９．０４％。主要是由于 羊绒制品业务利润下降以及管理费用、财务费用增加。 四、经营环境及政策环境情况 2001 年 12 月 11 日，中国正式加入世界贸易组织，中国经济的发展将融入国际经济发 展的大循环中，中国的企业从此将面对一个更加完善的市场经济环境。本公司是兼有出口业 务的纺织工业企业，出口销售收入占主营业务收入的 62.60%，综合入世带来的机遇和挑战， 公司将面对更广阔的发展空间。同时，2001 年全球经济增速放缓，对本公司的经济效益产 生了直接的影响。加之国内 2001 年羊绒原料价格出现回落，羊绒制品价格下调，羊绒制品 的利润空间逐渐缩小。 公司预计在新的一年里，主要外销市场欧美等发达国家和地区的需求虽然有所减少，但 是以美国为例，在经历“9.11”事件以后，国民的消费倾向将进一步集中在国内的日用消费 品上，因此，在逐步开放、规范的市场环境里，拓展公司的主营业务空间仍有潜力。 在长期的市场洗礼中，公司积累了一定的经验和人才，具备纺织生产出口企业的管理 基础。公司将以品牌为依托，立足现有产品和客户，稳步推进市场，不断提高产品的技术 含量，提高商品质量和服务质量，取得与国外厂商竞争的销售优势。 四、2002 年的经营计划 （一）经营目标 出口创收汇美元 4,500 万，内销收入 14,000 万元，其中：上海圣雪绒羊绒制品有限公 司 6,000 万元，深圳日神羊绒纺织有限公司 8,000 万元。全年实现净利润 2,800 万元。 （二）拟采取的措施 由于公司主业所面临的局面较为严峻，公司从为股东谋取更大的利益出发，将适当介 入其他行业，注重开拓具有科技含量的新业务领域，培育新的经济增长点。 １、 立足于现有商品，稳步推进羊绒制品的出口工作。按照商品类别，对公司现有客户 进一步细化，把责任落实到人，严格奖惩兑现。 １８ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 2、 经过近半年的努力，公司申请的中国进出口质量认证中心的 ISO9001 质量认证和中 国环境保护科学研究院认证中心 ISO14000 环保认证工作已接近尾声，公司的管理质量得以 提升，今后将继续严格按照认证手册的要求定期检查，不断完善认证体系。 3、 充实内销队伍，加强羊绒制品的营销工作。严把质量关，加大对品牌的宣传力度，扩大 国内销售。调整优化产品结构，增加羊绒制成品的款式、花色、，满足不同层次消费者的需求。 4、 保证公司规范运作。继续完善企业法人治理结构，发挥公司独立董事的作用，依法 经营、规范运作，维护广大股东的权益。 ５、 继续加强人才的引进，搞好中层干部的业绩考核工作。建立中层以上干部业绩档案， 并将业绩考核与培训相结合。 ６、 强化资金管理，强调“信用第一”。公司将进一步加强银企协作关系，充分发挥资 金的使用效益。 7、 加强对外投资项目的管理。对拟投资项目要加强先期的论证，对已经投资的项目，要 加强分析，掌握项目的进展和经营情况，对收益不好的项目应及时调整策略。 六、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 6 次董事会会议，会议情况和决议内容如下： 1、 公司第一届董事会第七次会议于 2001 年 3 月 20 日在宁夏银川市本公司会议室召 开。应到董事 11 名，实到董事 7 名，授权表决董事 4 名，公司 2 名监事列席了会议。会 议由董事长侯羽乾先生主持,审议通过了以下决议： （1）通过了宁夏圣雪绒股份有限公司董事会 2000 年度工作报告； （2）通过了宁夏圣雪绒股份有限公司 2000 年年度报告及摘要； （3）通过 2000 年度财务决算及 2001 年财务预算的报告； （4）通过了宁夏圣雪绒股份有限公司 2000 年年度利润分配预案； （5）通过了预计 2001 年度利润分配政策； （6）通过了前次募集资金使用情况的议案； （7）通过了公司 2001 年度经营计划的方案； （8）通过了更换董事的议案； （9）通过了本公司高级管理人员薪酬分配方案； （10）通过了授权公司董事长对外签署融资协议的议案； （11）通过了关于收购银川毛纺织厂破产资产的议案； （12）通过了以非募集资金向北京宁都创业投资有限公司投资 1,000 万元的议案； １９ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （13）通过了以非募集资金认购广东发展银行普通股 5,000 万股的议案； （14）通过了召开股东大会的议案。 2、 公司第一届董事会第八次会议于 2001 年 6 月 20 日召开。11 名董事采用通讯方式 对下列议案进行了表决： （1）通过了采用新的会计制度对资产进行八项计提的议案； （2）通过了实施收购银川毛纺织厂破产资产的有关事宜。 3、 公司第一届董事会第九次会议于 2001 年 7 月 29 日在宁夏银川市本公司会议室召 开。会议应到董事 11 名，实到董事 6 名，授权表决董事 4 名，缺席 1 名。公司 2 名监事 列席了会议。会议由董事长侯羽乾先生主持,审议通过了以下决议： （1）通过了公司 2001 年中期报告及摘要； （2）通过了公司 2001 年中期利润不分配的预案； （3）通过了股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则、信息 披露管理规定及内部关联交易决策制度。 4、 公司第一届董事会第十次会议于 2001 年 10 月 9 日在宁夏银川市本公司会议室召 开。应到董事 11 名，实到董事 8 名，授权表决董事 3 名，公司 2 名监事列席了会议。会 议由董事长侯羽乾先生委托董事房进贤先生主持。会议审议通过了以下决议： （1）通过了《宁夏圣雪绒股份有限公司独立董事制度》； （2）通过了关于修改公司章程的议案； （3）通过了关于公司董事会换届选举及推荐公司独立董事候选人的议案； （4）通过了设立纺织分公司和制衣分公司的议案； （5）通过了召开 2001 年第一次临时股东大会的议案。 5、 公司第二届董事会第一次会议于 2001 年 11 月 10 日在宁夏银川市本公司会议室召 开。应到董事 13 名，实到董事 11 名，授权表决董事 2 名，公司 2 名监事列席了会议。会 议由侯羽乾先生主持。会议审议通过以下决议： （1）通过了关于选举公司董事长的议案； （2）通过了关于任命公司总经理等高级管理人员的议案。 6、 公司第二届董事会第二次会议于 2001 年 12 月 26 日在宁夏银川市本公司会议室 召开。应到董事 13 名，实到董事 12 名，缺席 1 名，公司 1 名监事列席了会议。会议由 董事长侯羽乾先生主持。会议审议通过以下决议： （1）通过了关于购并上海圣雪绒高级制衣有限公司的议案； （2）通过了关于收购宁夏圣雪绒羊绒纺织有限公司厂房、土地、纺纱设备及配套设施的议案； ２０ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （3）通过了关于将募集资金使用项目年产 20 万件（套）羊绒呢服装技改项目调整为 年产 10 万件（套）羊绒呢服装技改项目，剩余资金调整为增加羊绒纱技改项目投资的议案； （4）通过了关于投资北京圣科佳电子有限责任公司的议案； （5）通过了关于给予独立董事津贴的议案； （6）通过了关于杨立功先生辞去董事职务的议案。 会议审议了关于青山农牧业项目前期资金投入的议案。对于该项议案，各位董事认 为该项目有待专家深入进行可行性论证后，再提交下次董事会讨论。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年 5 月 8 日 2000 年度股东大会通过了公司 2000 年度利润分配方案：以 2000 年 末股本总数 7,400 万股为基数,每 10 股派现金红利 1 元（含税）,共计 7,400,000.00 元， 公司于 2001 年 6 月派现完毕。2001 年第一次临时股东大会通过了股东大会议事规则、董 事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度和内部关联交易决策制度，董事会换届选 举及修改公司章程的议案，公司董事会严格执行了决议内容，完成了章程的工商备案手续。 七、2001 年利润分配预案 公司董事会决定本次利润分配方案为：以 ２００１ 年年末股本总数 ７４００ 万股为基数，每 １０ 股 派现金红利 １．５０ 元（含税），共计 １１，１００，０００．００ 元，其余 ３７，８４３，８９５．０９ 元结转下一年度。 此次分配预案须提交 2001 年度股东大会审议通过。 八、其他事项 本公司选定的信息披露报纸仍为《证券时报》和《上海证券报》，没有发生变更。 第九节 监事会报告 （一）、年度内的会议情况 本报告期内，监事会共召开了六次会议。 １、 第一届监事会第七次会议于 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日在宁夏银川市本公司会议室召开。应 到监事 ３ 名，实到监事 ２ 名，授权表决监事 １ 名。会议由监事会主席刘智敏先生主持。会议 审议并通过了如下事项： （１）审议通过了公司 ２０００ 年度监事会工作报告； （２）审议通过了公司 ２０００ 年年度报告及年度报告摘要； （３）审议通过了公司 ２０００ 年度财务决算及 ２００１ 年财务预算的报告； （４）公司监事会认为，公司决策程序合法，股东大会的各项决议得到了执行，宁夏五联 会计师事务所出具的审计报告，真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果； （６）公司募集资金使用投向符合招股说明书的承诺； ２１ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （７）报告期内，公司无重大关联交易。 ２、第一届监事会第八次会议于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日采用通讯方式通过了以下议案： （１）通过了采用新的会计制度对资产进行八项计提的议案； （2）通过了实施收购银川毛纺织厂破产资产的有关事宜。 ２、 第一届监事会第九次会议于 ２００１ 年 ７ 月 ２９ 日在宁夏银川市本公司会议室召开。应到监 事 ３ 名，实到监事 ２ 名，授权表决监事 １ 名。刘智敏先生主持会议。本次会议通过了以下事项： （１）审议通过了公司 ２００１ 年中期报告及摘要； （２）审议通过了公司 ２００１ 年中期利润分配方案； （３）审议通过了本公司股东大会、董事会和监事会议事规则、总经理工作细则、信息披 露管理规定和内部关联交易决策制度； （４）公司监事会认为，公司 ２００１ 年中期报告及涉及事项，真实客观地反映了公司的财 务状况和经营成果。 ３、 第一届监事会第十次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日在宁夏银川市本公司会议室召开。本 次会议应到监事３ 名，实到监事２ 名，授权表决监事１ 名。刘智敏先生主持，审议通过了以下决议： （１）审议通过了关于公司监事会换届选举的议案； （２）审议通过了关于推荐公司独立董事候选人的议案； （３）审议通过了公司 ２００１ 年第一次临时股东大会所有议程。 ４、 宁夏圣雪绒股份有限公司第二届监事会第一次会议于 ２００１ 年 １１ 月 １０ 日在本公司会 议室召开。本次会议应到监事 ３ 名，实到监事 ２ 名，授权表决监事 １ 名。会议由刘智敏先生 主持，会议审议通过了以下决议： （１）会议审议通过了关于选举公司监事会主席的议案； （２）会议选举刘智敏先生为公司第二届监事会主席。 ５、 第二届监事会第二次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２７ 日在宁夏银川市本公司会议室召开。本 次会议应到监事 ３ 名，实到监事 ２ 名，授权监事 １ 名。刘智敏先生主持会议，会议审议通过 了以下决议： （１）审议通过了关于购并上海圣雪绒高级制衣有限公司的议案； （２）审议通过了关于收购宁夏圣雪绒羊绒纺织有限公司厂房、土地、纺纱设备及配套设施的议案； （３） 审议通过了关于将募集资金使用项目年产 ２０ 万件（套）羊绒呢服装技改项目调整为年 产 １０ 万件（套）羊绒呢服装技改项目，剩余资金调整为增加羊绒纱技改项目投资的议案。 上述会议内容分别刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ２２ 日、２００１ 年 ７ 月 ３１ 日、２００１ 年 １０ 月 １１ 日、 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日和 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 ２２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （二）公司依法运作的情况 １、公司依法运作，决策程序符合法律规范，内部控制制度完善，建立了较为完善的 法人治理结构； ２、会计师事务所出具的审计报告，客观真实地反映了公司财务状况和经营成果； ３、公司收购资产价格合理，无内幕交易，维护了股东权益和公司利益； ４、公司在涉及关联交易行为时，遵循了关联交易的基本原则，无损害上市公司利益之情况； ５、五联联合会计师事务所有限公司在出具的审计报告中签注了非标准无保留意见。监 事会将履行监督责任，督促应收帐款的回收工作。 ６、监事会对公司高级管理人员的工作进行了监督检查，未发现违法违规之行为。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内收购资产的情况 （１）董事会七次会议于 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日审议通过了收购银川毛纺织厂破产资产的议案。 该厂位于宁夏银川市新城北街 １４ 号，始建于 １９５２ 年，为国有中型粗梳全能毛纺织企 业。２０００ 年 ９ 月 １２ 日宁夏高级人民法院公告破产。 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日，经公司 ２０００ 年年度股东大会审议，公司以募集资金收购其破产资产， 实施公司年产 ３５ 万米羊绒呢面料和 １６０ 吨羊绒纱的技改项目。本公司受让全部厂房、土地 使用权、锅炉及动力资产等，评估总价值 ３，２５０．８６ 万元，按本公司用工条件安置 ６２０ 名在 职职工，支付社保及工资费用 ８０２．７５ 万元。 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日，本公司与银川毛纺织厂破产清算组举行了正式的交接仪式，本公 司实际接收破产资产 ３，２５０．８６ 万元，包括土地面积 １１３．１ 亩，土地使用权评估价值 １，７２５．２６ ２３ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 万元；建筑物，评估价值 １，２０１．１ 万元；锅炉及动力资产，评估价值 ３２４．５ 万元；接收职 工 １３０ 名，其它 ４９０ 名职工自愿买断工龄自谋职业。截止 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日公司支付了 ４９０ 名职工的一次性安置费用及其他协议收购的相关费用共计 １６，７４３，９００ 元，并委派管理人员 对原企业进行整合。 首届董事会十次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日审议通过了在该厂原址设立纺织分公司的议 案。纺织分公司主要从事羊绒呢面料的生产经营。 公司董事会已于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日、２００１ 年 ８ 月 ２０ 日和 ２００１ 年 １０ 月 １１ 日在《上 海证券报》和《证券时报》上对上述事项进行了披露。 （２）购并上海圣雪绒高级制衣有限公司 第二届董事会二次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日审议通过了该议案。 该公司是本公司第一大股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司控股 ７５％权益的中外合 资企业，生产羊绒、驼绒大衣，西装及其他各类时装，注册资本美元 １１６ 万元。 董事会决定以 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日为基准日，由公司独立董事联名独立聘请有资质的中 介机构对该公司进行审计评估，以评估值作为收购价格实施收购。根据宁夏瑞衡资产评估 有限公司“瑞衡评报字（2001）第 103 号”资产评估报告，该公司拟被吸收合并的资产总 计 7,003.67 万元，负债总计 6,988.41 万元，净资产 15.26 万元。根据五联联合会计师事 务所有限公司宁夏分所“五联审字（2001）2376 号”审计报告，该公司资产总计 6,946.90 万元，负债总计 6,988.41 万元，净资产-41.51 万元。按照评估审计的结果，确定本次受让 股权的收购价格为人民币 11.45 万元。目前正在履行有关法律手续。 公司董事会已于 2001 年 12 月 29 日和 2002 年 1 月 4 日在《上海证券报》和《证券 时报》上对上述事项进行了披露。 （３）收购宁夏圣雪绒羊绒纺织有限公司厂房、土地、纺纱设备及配套设施。 第二届董事会二次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２６ 日审议通过了该议案。 董事会决定以 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日为基准日，独立董事联名独立聘请有资质的中介机构 对该公司的机器设备、厂房及配套设施等固定资产及土地进行评估，按照评估值与帐面值 孰低的原则确定购买价格。截止 2001 年 11 月 30 日，纺纱资产的帐面值为 1,268.03 万元， 土地使用权的帐面值为 209.39 万元。根据宁夏瑞衡资产评估有限公司“瑞衡评报字（2001） 第 105 号”资产评估报告，该公司的固定资产（含建筑物、机器设备）评估原值 1,448.01 万元，评估净值 1,229.99 万元。根据宁夏恒正不动产评估咨询有限公司“宁恒正[估]字 （2001）ER157 号”估价报告，本次交易涉及的银川市城区友爱小区 13 号国有土地面积为 18,683.94 平方米，土地使用权评估价格为 584.25 万元。本项关联交易以帐面值为交易价 ２４ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 格，确定本次收购价格和受让价格为人民币 1,477.42 万元。目前正在履行有关法律手续。 公司董事会已于 2001 年 12 月 29 日和 2002 年 1 月 4 日在《上海证券报》和《证券时 报》上对上述事项进行了披露。 三、公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项。 １、 与子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司 本年度母公司应收上海圣雪绒羊绒制品有限公司销售羊绒原料款 ２１７，１７３，４３０．８１ 元。 为其贷款进行担保 ２，１３０ 万元。 ２、与子公司深圳日神羊绒纺织有限公司 本年度母公司应付深圳日神羊绒纺织有限公司暂借款 ４０，５２７，７９９．７２ 元。为其贷款进 行担保 ４，３００ 万元。 上述与子公司的银行贷款担保不影响本公司的正常生产经营。 ３、与宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 ２００１ 年公司向原宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司子公司宁夏圣雪绒纺织有限公司采 购货款 ３，５００．９６ 万元，销售货款 ２，５７９．０４ 万元，该公司已于 ２００１ 年 １２ 月注销。 ２０００ 年度宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司平均占用本公司资金 １４，６７３ 万元，归还后 年末集团公司占用资金余额为 １，３５０ 万元。２００１ 年度宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司平均 占用本公司资金 １５，５３０ 万元，归还后年末集团公司占用资金余额为 １，５４７．５１ 万元，全部为 其他应收账款。２００１ 年 １－１１ 月股份公司按同期银行利率向集团公司共收取资金占用费 ７８３ 万元。 四、重大合同及其履行情况 １、 本年度公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上 市公司资产的事项。 ２、本年度公司未给其他公司进行担保。 ３、本年度公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也未委托他人进行银行贷款事项。 五、其它重大事项： （一） 聘任的会计师事务所未发生变更，仍为五联联合会计师事务所有限公司。公司已支 付给该所本年度报酬 ２５．１５ 万元（包括子公司）。 （二） 监管部门对公司进行检查的情况 １、 深圳证券交易所以深证上［２００１］６８ 号“关于对广西康达（集团）股份有限公司等 公司予以内部批评的决定”一文，对公司在 ２０００ 年报告期内存在的未及时披露委托理财事 宜进行了内部通报批评。 公司利用募集资金短期闲置的空挡，将其中的 １ 亿元委托南方泰兴投资有限公司在 ２０００ ２５ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 年 ７ 月 ３ 日至 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日的期间内进行国债投资，到期归还本金并支付投资收益。该 短期投资已于 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日之前全部收回，并产生了 ６００ 万元的投资收益。由于该事 项公司只在 ２０００ 年年报中做了披露，未作到及时披露，因此不符合信息披露的有关规定。 为此，公司制定了信息披露管理规定，以规范公司的信息披露行为。 2、 报告期内，中国证监会银川特派办对本公司 2000 年度及 2001 年 1-6 月的营销情况 进行了专项检查，对本公司在信息披露、同业竞争及内部管理等方面存在的不足提出了意见， 公司对此进行了自查和整改。并于 2001 年 12 月 7 日在《上海证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn）发布了董事会公告，对 2000 年和 2001 年 1-6 月未披露的 10,737.29 万元和 8,330.35 万元的关联销售进行了补充披露。 为完善内控制度，公司制定了《内部关联交易决策制度》、《圣雪绒货币资金会计控制 规定》、《圣雪绒内部会计体系建立原则》、《圣雪绒内部会计基本规范》、《圣雪绒内部 财务管理制度》和《子公司管理制度》等制度。对公司及子公司的全体财务人员进行了会计 专业知识、会计法规、证券法规的培训。充分发挥独立董事在关联交易决策方面的作用，规 范和减少关联交易。确保公司信息披露的及时、准确、公开。 （三） 关于对非标准无保留审计意见的说明 1、 公司之控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司（以下简称“制品公司”）与 非关联方上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司（以下简称“服饰公司”）之间的销售是基 于双方的“销售协议书”。本公司根据国际国内市场的变化及时调整营销策略，决定 2001 年加大国内销售的力度。由于服饰公司具备较强的市场销售力量和营销网络，为充分发挥 其优势，制品公司同意由该公司在国内销售其产品，以扩大制品公司产品在国内的市场销售。 2001 年，制品公司通过服饰公司共实现销售收入 8824 万元，占制品公司全年销售额的 60%。 2、按照双方协议，考虑到国内销售占用资金量大、商场回款滞后、且存在销售网点多、 分布广、销售方式多样等具体情况，制品公司同意服饰公司在收货后 6 个月内支付 50%的 应回货款，其余 50%货款在收货后的 10 个月内支付。因此，形成部分应收帐款。服饰公司 已出具“还款承诺函”。公司已按规定计提了坏帐准备，并就该应收帐款回收情况按规定及 时履行信息批露义务。公司监事会将按内控制度对此事项进行跟踪监督。 3、公司的独立董事在公司第二届董事会第二次会议上对上述事项发表独立意见如下： “制品公司对服饰公司的应收帐款数额较大，我们对此予以高度关注，如果该款项不能 如期全部收回，将会对公司股东权益有所影响，公司董事会和监事会应监督制品公司按照销 售协议书的约定和服饰公司出具的还款承诺书回收款项，以保障股东权益”。 ２６ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 第十一节 财 务 报 告 五联联合会计师事务所有限公司 审 计 报 告 五联审字［２００２］２０８６ 号 宁夏圣雪绒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的合并及母公司资产负债、２００１ 年度 合并及母公司的利润表、２００１ 年度合并及母公司的现金流量表及相关附表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 ２７ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到，贵公司之子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司本年度对上海圣雪 绒羊绒服饰贸易有限公司 （非关联方） 的销售为 ８８，２４２，０１５．２７ 元，占当年销售总额的 ６０．０９％； 上海圣雪绒羊绒制品有限公司本年度对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司年末应收账款余 额达 １２３，４２０，７９１．０３ 元。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：司建军 中国·宁夏·银川 中国注册会计师：张文君 解 放 西 街 １１１ 号 二 ＯＯ 二年二月二十五日 资 产 负 债 表 编制:宁夏圣雪绒股份有限公司 资 产 注 合 并 母 公 司 释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 6.1 79,369,646.66 58,849,196.70 42,749,910.22 32,425,222.88 短期投资 6.2 94,000,000.00 94,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 6.3 193,626,449.35 96,985,749.19 242,089,542.78 138,603,988.13 其他应收款 6.4 39,026,782.39 28,443,342.87 23,696,114.59 23,303,202.20 预付帐款 6.5 107,586,552.48 51,381,363.33 90,558,734.30 34,328,779.16 应收补贴款 6.6 ２４，８００，９６０．８０ 24,653,275.10 ２４，８００，９６０．８ 24,653,275.10 ２８ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 存货 6.7 369,384,669.95 251,102,398.46 147,047,410.64 113,848,158.32 待摊费用 6.8 431,113.30 45,465.90 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 -70,853.25 流动资产合计 814,226,174.93 605,389,938.30 570,942,673.33 461,162,625.79 长期投资： 长期股权投资 6.9 63,491,123.27 -7,485,208.25 116,363,634.83 40,539,703.50 长期债权投资 长期投资合计 63,491,123.27 -7,485,208.25 116,363,634.83 40,539,703.50 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 6.10 179,442,938.61 78,037,365.76 114,750,149.01 31,016,778.34 减：累计折旧 ６．１０ 34,335,437.17 16,792,434.49 19,528,482.90 6,458,749.36 固定资产净值 145,107,501.44 61,244,931.27 95,221,666.11 24,558,028.98 减:固定资产减值准备 ６．１０ ５２７，５７６．８３ ２７８，０８８．４８ 固定资产净额 １４４，５７９，９２４．６１ 61,244,931.27 ９４，９４３，５７７．６ ２４，５５８，０２８．９ 工程物资 在建工程 ６．１１ 1,989,584.68 ２８０，９３７．４５ 1,917,165.18 固定资产清理 固定资产合计 146,569,509.29 61,525,868.72 96,860,742.81 24,558,028.98 无形资产及其他资产： 无形资产 6.12 31,456,853.42 225,006.73 31,456,853.42 长期待摊费用 6.131 202,403.39 318,263.39 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 31,659,256.81 543,270.12 31,456,853.42 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,055,946,064.30 659,973,868.89 815,623,904.39 526,260,358.27 流动负债： 短期借款 6.14 404,770,000.00 144,980,000.00 286,200,000.00 104,440,000.00 应付票据 ６．１５ 69,100,000.00 25,000,000.00 38,100,000.00 10,000,000.00 ２９ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 应付帐款 6.16 165,376,114.54 100,912,042.66 128,182,244.01 72,553,548.38 预收帐款 6.17 １２，２８９，８０６．５４ ９，１９０，７８１．４７ 应付工资 ６．１８ １，５５２，７７５．３４ 1,946,749.93 应付福利费 2,449,634.81 1,534,389.04 707,012.06 240,360.04 应付股利 ６．１９ 11,130,000.00 7,422,124.65 11,130,000.00 6,800,000.00 应交税金 6.20 -28,313,384.51 -21,572,008.67 -18,608,837.85 -15,929,545.44 其他应交款 ６．２１ 92,326.39 238,671.97 92,326.39 238,671.97 其他应付款 6.22 7,825,696.72 10,708,754.71 3,228,100.74 3,543,800.90 预提费用 6.23 693,588.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 646,272,969.83 281,055,093.76 449,030,845.35 181,886,835.85 长期负债： 长期借款 ６．２４ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．０ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．０ 递延税项： 递延税款贷项 递延收益 ６．２５ 3,038,474.45 7,105,270.07 3,038,474.45 7,105,270.07 负债合计 669,311,444.28 288,160,363.83 472,069,319.80 188,992,105.92 少数股东权益 31,951,272.12 28,744,228.51 股东权益： 股本 6.26 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 资本公积 6.27 228,565,425.10 228,565,425.10 228,565,425.10 228,565,425.10 盈余公积 6.28 14,274,027.71 10,783,238.72 8,919,287.21 6,311,337.38 其中：法定公益金 ６．２８ 4,309,107.83 3,493,272.65 2,973,095.74 2,103,779.13 未分配利润 37,843,895.09 29,720,612.73 32,069,872.28 28,391,489.87 ３０ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 股东权益合计 354,683,347.90 343,069,276.55 343,554,584.59 337,268,252.35 负债和股东权益总计 1,055,946,064.30 659,973,868.89 815,623,904.39 526,260,358.27 注：所附注释为本会计报表的组成部分 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 合并资产减值准备明细表 资产负债表附表 1： 2001 年度 单位: 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 11,145,194.02 6,713,802.94 ～ 17,858,996.96 其中:应收账款 7,893,052.03 5,938,437.49 13,831,489.52 其他应收款 3,252,141.99 775,365.45 4,027,507.44 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ～ １，１４６，６１２．９８ ～ １，１４６，６１２．９８ 其中:库存商品 １，１０９，７２９．８８ １，１０９，７２９．８８ 原材料 ３６，８８３．１０ ３６，８８３．１０ 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ５２７，５７６．８３ ５２７，５７６．８３ 其中:房屋、建筑物 ～ 机器设备 ５２７，５７６．８３ ５２７，５７６．８３ 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 母公司资产减值准备明细表 资产负债表附表 1： 2001 年度 单位: 人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 9,845,220.30 6,638,211.46 ～ 16,483,431.76 其中:应收账款 8,147,905.14 6,118,151.67 14,266,056.81 ３１ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 其他应收款 1,697,315.16 520,059.79 2,217,374.95 二、短期投资跌价准备合计 ～ ～ 其中:股票投资 ～ ～ 债券投资 ～ ～ 三、存货跌价准备合计 ～ １，１４６，６１２．９８ １，１４６，６１２．９８ 其中:库存商品 ～ １，１０９，７２９．８８ １，１０９，７２９．８８ 原材料 ～ ３６，８８３．１０ ３６，８８３．１０ 四、长期投资减值准备合计 ～ ～ 其中:长期股权投资 ～ ～ 长期债权投资 ～ ～ 五、固定资产减值准备合计 ～ ２７８，０８８．４８ ２７８，０８８．４８ 其中:房屋、建筑物 ～ 机器设备 ２７８，０８８．４８ ２７８，０８８．４８ 六、无形资产减值准备 ～ 其中:专利权 ～ 商标权 ～ 七、在建工程减值准备 ～ 八、委托贷款减值准备 ～ 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 资产负债表附表 2： 股东权益增减变动表 单位: 人民币元 项 目 合 并 母 公 司 2001 年 2000 年 2001 年 2001 年 一、股本： 年初余额 74,000,000.00 44,000,000.00 74,000,000.00 44,000,000.00 本年增加数 30,000,000.00 ～ 30,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 30,000,000.00 30,000,000.00 本年减少数 年末余额 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 228,565,425.10 8,354,871.65 228,565,425.10 8,354,871.65 本年增加数 220,210,553.45 220,210,553.45 其中：股本溢价 220,210,553.45 220,210,553.45 接受损赠非现金资产 ３２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 228,565,425.10 228,565,425.10 228,565,425.10 228,565,425.10 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 7,289,966.07 3,716,783.58 4,207,558.25 1,672,791.48 本年增加数 ２，３５３，６１６．９３ 3,573,182.49 1,738,633.22 2,534,766.77 其中：从净利润中提取数 ２，３５３，６１６．９３ 3,573,182.49 1,738,633.22 2,534,766.77 其中：法定盈余公积 ２，２７４，３４４．１２ 3,447,713.31 1,738,633.22 2,534,766.77 任意盈余公积 储备基金 ５２，８４８．５４ ８３，６４６．１２ 企业发展基金 ２６，４２４．２７ ４１，８２３．０６ 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 9,643,583.00 7,289,966.07 5,946,191.47 4,207,558.25 其中：法定盈余公积 9,260,889.55 6,986,545.43 5,946,191.47 4,207,558.25 储备基金 ２５５，１２８．９７ ２０２，２８０．４３ 企业发展基金 １２７，５６４．４８ １０１，１４０．２１ 四、法定公益金 年初余额 3,493,272.65 1,769,416.01 2,103,779.13 836,395.75 本年增加数 １，１３７，１７２．０６ 1,723,856.64 869,316.61 1,267,383.38 其中：从净利润中提取数 １，１３７，１７２．０６ 1,723,856.64 869,316.61 1,267,383.38 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 4,630,444.71 3,493,272.65 2,973,095.74 2,103,779.13 五、未分配利润： 年初未分配利润 29,720,612.73 11,268,959.95 28,391,489.87 14,245,972.31 本年净利润 22,972,353.71 31,557,488.71 17,386,332.24 25,347,667.71 ３３ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本年利润分配 １４，８４９，０７１．３ １３，１０５，８３５．９３ １３，７０７，９４９．８ １１，２０２，１５０．１５ 年末未分配利润 37,843,895.09 ５ 29,720,612.73 ３ 32,069,872.28 28,391,489.87 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 资产负债表附表 3： 应交增值税明细表 单位: 人民币元 合 并 母 公 司 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 一、交增值税 1、年初未抵扣数 － －５，３２２，２７４．７４ － － 2、销项税额 ２８，３３０，０６９．７８ ７２，８８２，３６０．６８ ５５，７２３，８９０．５３ １８，３５１，８２５．６１ ２７，８３５，４０２．３３ ４，９３３，２３８．６２３ ２７，４２５，４５３．００ 出口退税 ３６，７０６，６４５．８９ ３０，１７３，５６０．８８ ３６，７０６，６４５．８９ ３０，１７３，５６０．８８ 进项税额转出 ５，０５２，２１６．３６ １４，０００，０５０．８２ ５，０５２，２１６．３６ １４，０００，０５０．８２ 转出多交增值税 ～ 3、进项税额 １１４，６９１，５５５．０ １１７，６８４，６６４．７ ７１，１７８，６８０．０６ ８４，０１７，６５１．６８ 已交税金 ３８０，２７３．７５ ６ １，０００，０００．００ ３８０，２７３．７５ １，０００，０００．００ 减免税款 ～ 出口抵减内销产品应纳税 ５９６，５０５．１６ ５４１，４２４．９５ 额 转出未交增值税 ３，４８６，０５０．７７ ３，６７９，２０７．５６ 4、期末未抵扣税 － － － － 二、未交增值税 ３２，８４３，２３１．５８ ２８，３３０，０６９．７８ ２０，３１６，５１４．８４ １８，３５１，８２５．６１ 1、年初未交数 １，７１０，０３６．２１ ８０４，０４５．７１ 2、本期转入数 ３，４８６，０５０．７７ ３，６７９，２０７．５６ 3、本期已交数 ３，９５５，０３３．１４ ２，７７３，２１７．０６ 4、期末未交数 １，２４１，０５３．８４ １，７１０，０３６．２１ 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 利润及利润分配表 编制: 宁夏圣雪绒股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 合 并 母 公 司 注 释 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 一、主营业务收入 6.30 452,110,887.14 410,729,686.30 446,729,093.24 382,934,822.01 减：主营业务成本 ６．３１ 374,635,694.24 337,693,261.55 401,410,959.69 342,409,103.86 主营业务税金及附加 ６．３２ 72,609.24 252,972.44 ３７，６８３．１３ ２３５，４６６．１４ 二、主营业务利润 77,402,583.66 72,783,452.31 45,280,450.42 40,290,252.01 加：其他业务利润 6.33 2,896,400.93 2,528,740.12 2,809,452.74 2,473,134.13 ３４ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 减：营业费用 18,427,351.63 15,694,297.12 11,834,486.83 8,784,203.91 管理费用 21,221,994.53 12,176,522.31 14,819,252.51 9,112,748.25 财务费用 6.34 18,663,768.39 16,084,980.84 14,698,487.12 14,138,810.48 三、营业利润 21,985,870.04 31,356,392.16 6,737,676.70 10,727,623.50 加：投资收益 6.35 6,976,331.52 976,331.52 11,489,825.23 10,348,430.89 补贴收入 ３，４７５，０００．００ ３，４７５，０００．００ 营业外收入 6.36 4,097,516.66 3,733,777.35 3,996,519.47 3,558,930.28 减：营业外支出 6.36 1,063,213.33 654,668.18 675,217.88 82,084.48 四、利润总额 31,996,504.89 38,886,832.85 21,548,803.52 28,027,900.19 减：所得税 5,928,476.27 5,275,779.24 4,162,471.28 2,680,232.48 少数股东损益 3,095,674.91 5,234,371.75 五、净利润 22,972,353.71 28,376,681.86 17,386,332.24 25,347,667.71 加：年初未分配利润 29,720,612.73 14,449,766.80 28,391,489.87 14,245,972.31 盈余公积其他转入 六、可供分配的利润 52,692,966.44 42,826,448.66 45,777,822.11 39,593,640.02 减：提取法定公积金 ２，２７４，３４４．１２ ３，４４７，７１３．３１ １，７３８，６３３．２２ ２，５３４，７６６．７７ 提取法定公益金 １，１３７，１７２．０６ １，７２３，８５６．６４ ８６９，３１６．６１ １，２６７，３８３．３８ 提取职工奖励 ２５８，２８２．３６ ４０８，７９６．８０ 及福利基金 提取储备基金 ５２，８４８．５４ ８３，６４６．１２ 提取企业发展基金 ２６，４２４．２７ ４１，８２３．０６ 七、可供投资者分配 48,943,895.09 37,120,612.73 43,169,872.28 35,791,489.87 的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １１，１００，０００．００ ７，４００，０００．００ １１，１００，０００．００ ７，４００，０００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 37,843,895.09 29,720,612.73 32,069,872.28 28,391,489.87 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 ３５ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 注：所附注释为本会计报表的组成部分 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 ２００１ 年利润表附表 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２１．８２ ２１．８２ １．０５ １．０５ 营业利润 ６．２０ ６．２２ ０．３０ ０．３０ 净利润 ６．４８ ６．５０ ０．３１ ０．３１ 扣除非经营性损益后的每股收益 ３．７８ ３．７９ ０．１８ ０．１８ 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 现金流量表 编制:宁夏圣雪绒股份有限公司 单位: 人民币元 项目 注释 ２００１ 年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 422,465,056.70 343,243,538.59 收到的税费返还 34,795,993.77 34,795,993.77 收到的其他与经营活动有关的现金 10,707,551.81 2,207,878.49 现金流入小计 467,968,602.28 380,247,410.85 购买商品、接受劳务支付的现金 525,261,412.25 396,924,384.32 支付给职工以及为职工支付的现金 13,869,223.59 5,092,699.92 支付的各项税费 13,843,007.20 5,652,538.03 支付的其他与经营活动有关的现金 ６．３７ 27,434,880.87 63,089,702.16 现金流出小计 580,408,523.91 470,759,324.43 经营活动产生的现金流量净额 -112,439,921.63 -90,511,913.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 94,000,000.00 94,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 34,700.00 收回的现金净额 ３６ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 100,034,700.00 100,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 114,749,494.30 134,346,066.77 支付的现金 投资所支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 204,346,066.77 184,749,494.30 投资活动产生的现金流量净额 -104,311,366.77 -84,749,494.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 716,270,000.00 561,310,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 320,100,000.00 308,100,000.00 现金流入小计 1,036,370,000.00 869,410,000.00 偿还债务所支付的现金 781,580,000.00 659,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,718,261.64 23,702,590.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 571,313.81 现金流出小计 809,298,261.64 683,823,904.78 筹资活动产生的现金流量净额 683823904.78 185,586,095.22 227,071,738.36 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,320,449.96 10,324,687.34 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流 净利润 22,972,353.71 17,386,332.24 加: 计提的资产减值准备 8,387,992.75 ８，０６２，９１２．９２ 固定资产折旧 6,857,678.36 2,658,803.67 无形资产摊销 541,138.05 238,700.00 长期待摊费用摊销 115,860.00 待摊费用减少（减：增加） -385,647.40 659,259.07 预提费用增加（减：减少） -693,588.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 57,872.22 损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 18,663,768.39 14,698,487.12 投资损失(减：收益) -6,976,331.52 -11,489,825.23 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -118,282,271.49 -33,199,252.32 经营性应收项目的减少(减：增加) -141,498,531.06 -111,322,185.06 ３７ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 经营性应付项目的增加(减：减少) 93,702,267.70 25,347,489.05 其他 4,097,516.66 -3,552,635.04 经营活动产生的现金流量净额 -112,439,921.63 -90,511,913.58 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６．３８ 49,079,646.66 42,749,910.22 减:现金的期初余额 ６．３８ 38,759,196.70 32,425,222.88 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,320,449.96 10,324,687.34 注：所附注释为本会计报表的组成部分 企业负责人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制：黄玉萍 会 计 报 表 附 注 编制单位： 宁夏圣雪绒股份有限公司 会计期间:2001 年度 附注 1、公司简介 宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称本公司），经宁夏回族自治区经济体制改革委员会 宁体改［１９９９］４７ 号文件批准，由宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司作为主发起人，将其下 属全资子公司—宁夏夏城进出口公司进行整体改制后作为投入，联合北京国际电力投资开 发公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、上海威敦实业公司等四家以 发起方式设立，于 １９９９ 年 ９ 月 １５ 日在工商部门登记注册，注册资本 ４，４００ 万元。２０００ 年 ６ 月 １３ 日本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（２０００）７６ 号文批准，并经深圳证券 交易所同意，通过深圳证券交易所系统于 ２０００ 年 ６ 月 １６ 日采用上网定价发行方式向社会公 众公开发行 Ａ 股股票 １，５００ 万股、２０００ 年 ６ 月 １７ 日采用二级市场市值配售方式发售 Ａ 股股 票 １，５００ 万股，变更后的注册资本为 ７，４００ 万元。 本公司于 １９９９ 年 １０ 月经国家对外经济贸易部批准，取得进出口权。主要经营：中、高 档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售；轻工产品、土畜产品的销售；自 营和代理除国家统一联合经营的 １６ 种出口商品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品、 其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸 易；国内贸易（除国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证外）。 ３８ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 附注 ２、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 2.1 会计制度 从 2001 年 1 月 1 日起本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《 企业会计制度》。 2.2 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的折算及外币会计报表的折算 本公司以人民币为记账本位币，对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为 人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，所产生的汇率差异属于资本性支出 的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 取得短期投资时按实际成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成 本的回收，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面成 本的差额计入投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资按账面价值与市价孰低原则计价,以每期最后一个交易日证券市场的市 场价格作为短期投资期末计价的标准，期末按个别短期投资总成本与总市价孰低法计提短 期投资跌价准备。若期末个别短期投资总成本高于其市价，则按其差额计提短期投资跌价准 备，同时计入当期投资损益。 ２．８ 坏账准备核算方法 ２．８．１ 坏账核算方法 本公司坏账准备采用备抵法。根据本公司董事会决议，应收款项的坏账准备按账龄分 析法计提，规定的坏账提取比例为： ３９ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ①一年以内的按年末应收款项余额的 ５％计提； ② 账龄一至二年的按年末应收款项余额的 １０％计提； ③账龄二至三年的按年末应收款项余额的 ３０％计提； ④账龄三年以上的按年末应收款项余额的 ５０％计提； ２．８．２ 符合下列条件的确认为坏账： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人经营状况恶化，经实施债务重组等办法努力后仍然无法履行偿债义务，超 过三年仍然不能收回的应收款项。 ２．９ 存货及存货跌价准备核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、委托加工材料、在产品、半成品、产成品、委 托代销商品、低值易耗品、库存商品、包装物等。 2.9.2 存货的取得和发出计价 2.9.2.1 存货的取得计价方法分别 原材料、低值易耗品、包装物、库存商品购进时按实际成本入账。 流通企业销售商品，按批次的实际进价结转成本；生产企业销售产品，按加权平均结转成本。 生产成本按约当产量法在完工产品和未完工产品之间进行分配。 2.9.2.2 存货发出的计价方法分别： 原材料、包装物、发出商品、库存商品采用加权平均核算； 低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算，包装物于领用时一次摊销。 2.9.3 存货的盘存制度为永续盘存制 各类存货采用永续盘存制，年末进行实地清查、盘点。盘点结果与账面不符的，于期 末前查明原因，并根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前计入 当期损益。盘盈或盘亏的存货，如在期末结账前尚未经批准的，在对外提供财务会计报告 时先按上述规定进行处理，如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，则按其差额 调整会计报表相关项目的年初数。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全 面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存 货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。 本公司根据期末存货账面成本高于可变现净值之差额按单项法计提存货跌价准备。当 存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： ４０ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场 价格又低于其账面成本； ④因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致 市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当存在以下一项或若干项情况时，将存货账面价值全部转入当期损益： ａ．已霉烂变质的存货； ｂ．已过期且无转让价值的存货； ｃ．生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ｄ．其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 ①长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用） 确定初始投资成本,实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付 的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。通过行政划拨方 式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 对于收益的确认，本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20% 以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算；本 公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位 的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资 本总额 50%以上(不含 50%)或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法 核算，并编制合并会计报表。 ②股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的 差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投 资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内 平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期限内平均摊销。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 ４１ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） 扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资 成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在 按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价） 作为长期债权投资的收益。 2.10.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的发生变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争 能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可 收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 ２．１１ 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 ２．１１．１ 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与 生产经营有关的工具、器具、仪器等作为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在 ２０００ 元以上，并且使用年限超过２年以上的，也作为固定资产。 ２．１１．２ 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设 备、电子设备和其它设备等四类。固定资产按实际成本计价。 ① 购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、缴纳的有关 税金等计价。 ② 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出， 作为入账价值。 ③ 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值计价。 ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。 ４２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ⑤ 在原有基础上进行改、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建 而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收 入，作为入账价值。 ⑥ 本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及 补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： ａ． 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作 为入账价值； ｂ． 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作 为入账价值。 ⑦ 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作 为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： ａ．收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去 价后的余额，作为入账价值； ｂ．支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑧ 接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： ａ． 捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为 入账价值； ｂ．捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： －－－－同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值； －－－－同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值。 ｃ．如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程 估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ⑨盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计 的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相 ４３ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 关费用，作为入账价值。 ２．１１．３ 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，其预计使用年限、预计净残值率按照有关财务管理 规定执行。 资 产 类 别 预计使用年限 年净残值率％ 年折旧率％ 房屋建筑物－生产用 ２０－－３５ ５ ４．５０－－２．７１ 机器设备 １０ ５ ９．５０ 办公设备 ５－－８ ５ １９．００－－１１．８８ 运输工具 １０ ５ ９．５０ 电子设备 ５－－８ ５ １９．００－－１１．８８ 其他设备 ５－－８ ５ １９．００－－１１．８８ ２．１１．４ 固定资产的处置 固定资产盘盈、盘亏和毁损，应查明原因，根据公司的管理权限，经股东大会或董事 会批准后，在期末结账前计入当期损益。盘盈、盘亏或毁损的固定资产，如在期末结账前 尚未经批准的，在对外提供财务会计报告时先按上述规定进行处理；如果其后批准处理的 金额与已处理的金额不一致，则按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 ２．１１．５ 本公司固定资产在期末按账面价值与可收回金额孰低计价。即根据期末固定资 产账面价值高于可收回金额之差额按单项法计提固定资产减值准备。对存在下列情况之 一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 ２．１２ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按建造过程使该项资产达到预定可使用状态前发生的全部支出作为入账价值。 对所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并 ４４ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 计提折旧。 本公司在建工程在期末按账面价值与可收回金额孰低计价。即根据期末在建工程账面 价值高于可收回金额之差额按单项法计提在建工程减值准备。公司在建工程预计发生减值时， 如长期停建并且预计在 ３ 年内不会重新开工的在建工程，根据上述原则计提在建工程减值准备。 2.13 借款费用 2.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、 折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.13.2 借款费用资本化的确认原则 资本化期间为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状 态前列入工程成本，作为资本化利息。工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安 排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固 定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），暂停借款费 用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资 产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.13.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ（每月资产支出金额×此资产支出实际占用的月数／会计期间涵盖的月数） 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借 款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝［专门借款当期实际发生的利息之和＋（或－）折价（或溢价）摊销数］／专 门借款本金加权平均数×１００％ 专门借款本金加权平均数＝Σ（每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数／会计 期间涵盖的月数） 2.14 无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 2.14.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限。 (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限。 ４５ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效 年限二者之中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年。 2.14.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果 由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响， 或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实 质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，在企业开始生产经营当月一次计入当期损益；长期 待摊费用包括固定资产大修理支出、 租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用应在费用 项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分 期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折 价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已 达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用 资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17 收入确认的方法 2.17.1 主营业务收入的确认方法：本公司已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经 济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确 认营业收入的实现。 2.17.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认 收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能 够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时， 则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负 债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， ４６ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本 预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务 成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已 经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 2.17.3 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金 额能够可靠地计量时确认收入。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ２．１９ 合并会计报表编制方法 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为 依据，合并个别会计报表各项目的数额编制而成。 2.19.1 合并范围：合并范围为本公司拥有表决权资本总额 ５０％以上（不含 ５０％）或虽然不足 ５０％ 但对被投资单位实际拥有控制权的子公司。 纳入合并会计报表合并范围的子公司有： 本公司 子公司名称 业务性质 注册资本 实收投资额 合并期间 所持股权比例 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 加工制造 １００ 万美元 ２５０ 万美元 ７５％ １９９９－２００１ 深圳日神羊绒纺织有限公司 加工制造 ４００ 万港币 ４００ 万港币 ７０％ １９９９－２００１ 太原日神羊绒纺织有限公司 加工制造 ９２０ 万人民币 ９２０ 万人民币 ２７％ １９９９－２００１ 根据中国证监会银川特派办对本公司 2000 年及 2001 年上半年营销情况专项检查及整 改情况的公告，要求本公司之控股子公司深圳日神羊绒纺织有限公司对太原日神羊绒纺织 有限公司的投资（占 38%股份）自 2001 年起纳入合并报表范围，对此本公司已按规定相应调整 了比较会计报表的期初数和上年数。 2.19.2 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所 有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间 发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司 的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。本公司对子公司所执行 的行业会计制度业已在会计报表合并时做了必要的调整。 ２．１９．３ 按照财政部财会字（９５）第 １１ 号文《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》 的要求，在合并会计报表时对以下事项进行抵销： ４７ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. Ａ、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分； Ｂ、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目； Ｃ、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售； Ｄ、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部利润； 2.19.4 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益 的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年 度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 ２．２０ 报告期内公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 根据财政部财会字（２０００）２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》的有关规定和 本公司董事会决议，本公司 ２００１ 年度改变如下会计政策： 期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价， 期末在建工程原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价， 期末无形资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价， 原计入营业外收入的债务重组收益现改为计入资本公积——其他资本公积。 上述会计政策变更已采用追溯调整法。在期末对固定资产按可收回金额低于其账面价值 的差额计提相应的减值准备，调整了 ２００１ 年度会计报表的相关项目，由于上述会计政策变 更， 调减了本年净利润 ５２７，５７６．８３ 元。 附注 3：税 项 ３．１ 流转税适用增值税，羊毛、羊绒销项税率 １３％，其他 １７％。 ３．２ 城建税及教育费附加，分别按实际应缴纳增值税的 ７％和 ３％缴纳。深圳日神羊绒纺织 公司的城建税为应缴纳增值税的 １％，免征教育费附加。 ３．３ 水利基金按上年营业收入的 ０．０７％计缴。 ３．４ 所得税： 上海圣雪绒羊绒制品有限公司自 ２０００ 年起所得税税率为 １５％。深圳日神羊绒纺织有限 公司自 １９９９ 年起所得税税率为 １５％。 本公司自 ２０００ 年起按宁夏回族自治区人民政府宁政函［２０００］８４ 号文的规定执行 １５％的 所得税税率。 ３．５ 本公司其他税费按规定计交。 附注 4：利润分配方法 ４．１ 根据国家有关法律和本公司章程规定，本公司税后利润按以下顺序分配： ４８ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. １．弥补以前年度亏损； ２．按 １０％提取法定盈余公积金； ３．提取 ５％的公益金； ４．经股东会议决议，提取任意盈余公积金； 5.分配普通股股利，由董事会依据本公司章程及经营状况决定，提交股东大会审议通过。 4.2 深圳日神羊绒纺织有限公司之控股子公司——太原日神羊绒纺织有限公司税后利润 按以下顺序分配： １．弥补以前年度亏损； ２．按 １０％提取储备基金； ３．按 ５％提取企业发展基金； ４．按 ５％提取职工奖励及福利基金； 企业提取以上三项基金后的利润，根据股东会决议，按 20%计提总经理奖励基金，此 项决议尚须经股东大会审议通过。 附注 5：控股子公司及合营情况 子公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 法定代表人 本公司所持股权比例 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 加工制造 ２５０ 万美元 ２５０ 万美元 侯羽乾 ７５％ 深圳日神羊绒纺织有限公司 加工制造 ４００ 万港币 ４００ 万港币 杨 永 ７０％ 上海圣雪绒羊绒制品有限公司是由本公司与香港力天有限公司共同出资兴办的合资企 业， １９９３ 年 ８ 月 ６ 日注册登记，注册资本和实际投资额均为 １００ 万美元，已领取企合沪 浦总字第 ３０１６２７ 号企业法人营业执照。 该公司位于上海浦东金桥出口加工区 １７ 地块 ２ 号 楼 ４、５ 层。公司主营羊绒制品的产销， 拥有各类进口机器设备 ２００ 台（套），年生产各类 羊绒制品 ４０ 万件（套）。 深圳日神羊绒纺织有限公司是由本公司、 香港国涛有限公司和日本迟亮共同出资兴办 的合资企业，于 １９９３ 年 ５ 月 ２９ 日注册登记， 领取工商行企粤深字 １０４２５０ 号企业法人营业 执照，位于深圳车公庙工业区 ２０３ 栋。公司生产经营各类高档羊绒制品。 根据上海潘陈张联合会计师事务所 ２００１ 年 ６ 月 ６ 日出具的潘陈张会师报字（０１）第 ２１０ 号验资报告及国家外汇管理局上海分局批复并出具的《关于同意人民币利润再投资或增资的 证明》编号（２００１ 年）０９９ 号，以及上海市浦东新区人民政府（批复）浦府项字［２００１］第 ３０２ 号《关于同意上海圣雪绒羊绒制品有限公司增加投资的批复》等文件，上海圣雪绒羊绒 制品有限公司 ２００１ 投资人民币 １２，４１６，５５０．００ 元；折合美元 １，５０００，０００．００，汇率 １：８．２７７７。 ４９ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 其中 ７５％系将应付圣雪绒股份有限公司利润人民币 ９，３１２，４１２．５０ 元（其中：应付股利 ２１９，６７２．２１ 元和未分配利润 ９，０９２，７４０．２９ 元），折合美元 １，１２５，０００．００；应付香港力天有限公司利润人 民币３，１０４，１３７．５０ 元（其中：应付股利７３，２２４．０７ 元和未分配利润３，０３０，９１３．４３ 元）；折合美元 ３７５，０００．００ 元。变更后，宁夏圣雪绒股份有限公司出资 １８７．５ 万美元，占注册资本 ７５％；香 港力天有限公司出资 ６２．５ 万美元，占注册资本的 ２５％。变更后，双方出资占注册资本的比例 与变更前一致。 根据《企业会计准则》的规定及中国证监会银川特派办的专项检查报告，子公司深圳日 神羊绒纺织有限公司拥有对太原日神羊绒纺织有限公司 ３８％的股权并对企业经营管理拥有控 制权，应编制合并会计报表，本公司按此编制了比较会计报表的上年数。 附注 6、合并会计报表主要项目注释(下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位) ６．１ 货币资金 项 目 币种 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现金 人民币 １３０，１７９．５８ ２６９，６４０．８２ 银行存款 人民币 ２３，６２９，０１７．１２ １０，１６４，５６４．７２ 其他货币资金 人民币 ３５，０９０，０００．００ ６８，９３５，４４１．１２ 合 计 ５８，８４９，１９６．７０ ７９，３６９，６４６．６６ 其 中： 港 币 １４６，２４９．５５ 折算汇率： １００：１０６．１１ 美 元 １４５，４１４．８３ 折算汇率： １００：８２７．６８ 日 元 ３４，０００．００ 折算汇率： １００： ６．３１１３ 马 克 ４００．００ 折算汇率： １００： ３７３．６０５ 注：深圳日神羊绒制品有限公司质押的定期存款为 ３０，２９０，０００．００ 元；宁夏圣雪绒股 份有限公司 ３８，１００，０００．００ 元系开具银行承兑汇票存入银行的保证金。 ６．２ 短期投资 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加数 本期减少数 ２００１ 年１２ 月３１ 日 债券投资 ９４，０００，０００．００ ９４，０００，０００．０ ～ ～ ０ 一年期国债投资 ９４，０００，０００．００ ～ ９４，０００，０００．０ ～ ０ 合 计 ９４，０００，０００．００ ～ ９４，０００，０００．０ ～ ０ ５０ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 债券投资减少系收回国债投资所致。 ６．３ 应收账款 ６．３．１ 账龄分析 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 账 龄 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 金额 比例％ 计提比例 金额 金额 比例％ 计提比例 金额 一年以内 ７９，６３６，５９７．０２ ７５．９３ ５％ ３，９８１，８２９．８５ １９４，７８３，５４５．６３ ９３．８９ ５％ ９，７３９，１７７．２９ 一至二年 ２０，５１１，８７５．８８ １９．５６ １０％ ２，０５１，１８７．５８ ２，６０３，９５５．７４ １．２６ １０％ ２６０，３９５．５８ 二至三年 ２，５２５，６４７．７９ ２．４１ ３０％ ７５７，６９４．３３ ６，０１６，５１０．４９ ２．９０ ３０％ １，８０４，９５３．１６ 三年以上 ２，２０４，６８０．５３ ２．１０ ５０％ １，１０２，３４０．２７ ４，０５３，９２７．０１ １．９５ ５０％ ２，０２６，９６３．４９ 合 计 １０４，８７８，８０１．２２ １００ ７，８９３，０５２．０３ ２０７，４５７，９３８．８７ １００ １３，８３１，４８９．５２ ６．３．２ 报告期末应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ６．３．３ 报告期末应收账款增幅较大的原因系本公司为了扩大市场占有率，赊销比例增大所致。 ６．３．４ 报告期末应收账款欠款前五名的单位金额合计 １６５，４５３，８６６．６９ 元，占应收账款总额 的比例为 ７９．７５％ ，其中：本公司之控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司对上海圣雪绒 羊绒服饰贸易有限公司（非关联方）年末应收账款余额达 １２３，４２０，７９１．０３ 元。 ６．４ 其他应收款 ６．４．１ 账龄分析 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 账 龄 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 比例 计提 计提 金额 金额 金额 比例％ 金额 ％ 比例 比例 ３１，４４８，１２７．７ 一年以内 ２５，９３０，６１４．２４ ８１．８１ ５％ １，２９６，５３０．７２ ７３．０４ ５％ １，５７２，４０６．４０ １ 一至二年 ８９９，５７８．５１ ２．８４ １０％ ８９，９５７．８５ ７，４５２，３６２．７４ １７．３１ １０％ ７４５，２３６．２７ 二至三年 ２，８３４，９６３．１９ ８．９４ ３０％ ８５０，４８８．９６ １，８３５，１７４．６４ ４．２６ ３０％ ５５０，５５２．４０ 三年以上 ２，０３０，３２８．９２ ６．４１ ５０％ １，０１５，１６４．４６ ２，３１８，６２４．７４ ５．３９ ５０％ １，１５９，３１２．３７ ４３，０５４，２８９．８ 合 计 ３１，６９５，４８４．８６ １００ ３，２５２，１４１．９９ １００ ４，０２７，５０７．４４ ３ ６．４．２ 报告期末其他应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）表决权股份的股东单位的欠款， 详见附注 ８。 ５１ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ６．４．３ 报告期末其他应收款增幅较大的原因主要系垫付资金及预付保证金增加所致。 ６．４．４ 报告期末其他应收账款欠款前五名的单位金额合计 ３０，４５５，１０８．３０ 元，占其他应收 账款总额的比例为 ７０．７４％ 。 ６．４．５ 金额较大的付款项性质及内容 占其他方收 单位名称 金 额 欠款时间 原因 款总额比例 宁夏圣雪绒集团公司 １５，４７５，０８９．０２ ２０００－２００１ 年 资金占用 ３５．９４％ 上海圣雪绒塑料型材公司 ７，０５１，２６７．５５ ２０００－２００１ 年 资金占用 １６．３８％ 合 计 ２２，５２６，３５６．５７ ６．４．６ 关联企业往来见附注 ８ ６．５ 预付账款 ６．５．１ 账龄分析 账 龄 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 比例（％） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 比例（％） 一年以内 ４７，７６３，５４１．８６ ９２．９６ １０２，２７２，８２７．１２ ９５．０６ 一至二年 ２，５８２，３００．２９ ５．０２ ４，５１４，９４６．１３ ４．２０ 二至三年 ４０８，６３１．５８ ０．８０ ２９８，８１１．４８ ０．２８ 三年以上 ６２６，８８９．６０ １．２２ ４９９，９６７．７５ ０．４６ 合 计 ５１，３８１，３６３．３３ １００ １０７，５８６，５５２．４８ １００ ６．５．２ 报告期末预付账款中无预付持有本公司 ５％（含 ５％）表决权股份的股东单位的款项。 ６．５．３ 预付账款增加主要是本期预付原料款增加所致。 ６．５．４预付账款中账龄超过一年未收回的原因系预付货款，发票未到。 ６．６ 应收补贴款 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 应收出口退税 ２４，８００，９６０．８０ 本项目系挂账待收出口商品应退增值税。 ６．７ 存货 存货 存货跌价准备 项 目 ２０００年１２月３１ ２００１年１２月３１ ２０００年１２月３１ 本期计提 本期转销 ２００１年１２月３１日 日 日 日 ３６，０３６，３６１．８ ８６，１１１，３１１．５ 原材料 ～ ３６，８８３．１０ ～ ３６，８８３．１０ ４ ５ ５２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 委托加工材 ２４，４８３，９５３．５ ３０，１２９，４３９．７ ～ ～ ～ ～ 料 ５ ４ ２７，７２５，３４７．０ 产成品 ５，６８５，３１５．２５ ～ ～ ～ ～ ６ １５，２０４，２７５．３ 在产品 ７，９７５，１０６．６０ ～ ～ ～ ～ ６ 委托代销商 ３５，３４５，９８４．９ ５４，００２，１８０．２ ～ ～ ～ ～ 品 １ ９ 低值易耗品 ２６０，６００．１６ ３５８，１１９．６４ ～ ～ ～ ～ 包装物 ～ １，５４１．５２ ～ ～ ～ ～ １４１，３１５，０７６． １５６，９９９，０６７． １，１０９，７２９．８ １，１０９，７２９．８ 库存商品 ～ ～ １５ ７７ ８ ８ ２５１，１０２，３９８． ３７０，５３１，２８２． １，１４６，６１２．９ １，１４６，６１２．９ 合计 ～ ～ ４６ ９３ ８ ８ ６．７．１ 本公司存货可变现净值的确定依据为按最近同类产品的市场价格减去应由企业承担的 销售费用及相关税金后的余额确认。 ６．７．２ 期末存货增加主要系由于销售市场扩大，年末存货增加所致。 ６．７．３ 关联企业采购业务详见附注 ８。 ６．８ 待摊费用 项 目 ２０００年１２月３１日 本期发生数 本期摊销数 ２００１年１２月３１日 ６Ａ２装修费 ～ １９４，４０５．００ ６４，３８７．０５ １３０，０１７．９５ 工厂装修费 ～ ４２３，５００．００ ２４７，０４１．６９ １７６，４５８．３１ 汽车保险费 ３３，７９９．２５ ６５，８６６．７０ ７２，７７８．７８ ２６，８８７．１７ 网络初装费 ～ ９６，４１０．００ ２０，３７０．１５ ７６，０３９．８５ 财产保险费 １１，６６６．６５ ７２，７９０．００ ６２，７４６．６３ ２１，７１０．０２ 合 计 ４５，４６５．９０ ８５２，９７１．７０ ４６７，３２４．３０ ４３１，１１３．３０ ６．８．１ 待摊费用期末结存系公司按会计政策在有效期间内平均摊销，年末余额为将于一年 内摊销的金额。 ６．９ 长期股权投资 ６．９．１ 其他股权投资 ６．９．１．１ 按成本法核算的其他股权投资 被投资单位 投资期限 占被投资企业 初始投资额 期末余额 注册资本比例 ５３ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 宁都创业投资公司 无期限 ８．３％ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 广东发展银行 无期限 １．４％ ６０，０００，０００．０ ６０，０００，０００．０ ０ ０ ６．９．２ 股权投资差额 被投资单位 初始投资额 摊销期限 期初余额 本期摊销 期末余额 深圳日神羊绒纺织有限公司 －９，７６３，３１５．１２ １０ 年 －７，４８５，２０８．２５ ９７６，３３１．５２ －６，５０８，８７６．７３ 上述股权投资差额，是因按财政部财会字（１９９８）６６ 号文件规定，本公司对深圳日神羊 绒纺织有限公司 ７０％股权投资价值与应享有其账面所有者权益之间的差额形成，其摊销期 限为 １０ 年。 ６．９．３ 本公司长期股权投资未来可收回金额不存在低于账面价值情况，故未计提长期投资 减值准备。 ６．９．４ 本公司长期股权投资变现及投资收益汇回不存在重在限制。 ６．１０ 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 ６．１０．１本公司固定资产及累计折旧明细 项 目 ２０００年１２月３１日 本期增加 本期减少 ２００１年１２月３１日 固定资产原值 ７８，０３７，３６５．７ １０１，７２０，７９９．７０ ３１５，２２６．８５ １７９，４４２，９３８．６１ 其中：生产用房屋建筑物 ３６，９１４，８１６．８ ２８，９７６，６７８．６９ ～ ６５，８９１，４９５．５３ 机器设备 ３１，８９５，４１２．６ ６９，９４９，１９８．４６ １２，７４６．８５ １０１，８３１，８６４．２１ 运输设备 ５，０６６，８３２．６０ １，９１０，８５７．００ １４０，８８０．００ ６，８３６，８０９．６０ 办公设备 ５１０，６０１．００ １６１，７６６．５０ ～ ６７２，３６７．５０ 电子设备 １，５４７，７７８．８５ ３１９，９７１．８０ １３６，７９５．００ １，７３０，９５５．６５ 其 他 ２，１０１，９２３．８７ ４０２，３２７．２５ ２４，８０５．００ ２，４７９，４４６．１２ 累计折旧 １６，７９２，４３４．４ １７，８７２，５４４．９５ ３２９，５４２．２７ ３４，３３５，４３７．１７ 其中：生产用房屋建筑物 ４，００９，０８０．９６ ９，６９２，４６１．７６ ～ １３，７０１，５４２．７２ 机器设备 ８，９３２，７３９．０４ ６，７０９，１３０．０８ １２９，３２０．０９ １５，５１２，５４９．０３ 运输设备 ２，００２，６７２．８８ ６２６，４６３．０７ １０３，８９９．００ ２，５２５，２３６．９５ 办公设备 ２０３，７５５．９５ ５２，５６７．７７ ～ ２５６，３２３．７２ 电子设备 ９００，６９６．２６ ２７６，４８９．０４ ８１，２０３．７８ １，０９５，９８１．５２ 其 他 ７４３，４８９．４０ ５１５，４３３．２３ １５，１１９．４０ １，２４３，８０３．２３ ５４ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 固定资产净值 ６１，２４４，９３１．２ ８３，８４８，２５４．７５ －１４，３１５．４２ １４５，１０７，５０１．４４ 其中：生产用房屋建筑物 ３２，９０５，７３５．８ １９，２８４，２１６．９３ ～ ５２，１８９，９５２．８１ 机器设备 ２２，９６２，６７３．５ ６３，２４０，０６８．３８ － ８６，３１９，３１５．１８ 运输设备 ３，０６４，１５９．７２ １，２８４，３９３．９３ ３６，９８１．００ ４，３１１，５７２．６５ 办公设备 ３０６，８４５．０５ １０９，１９８．７３ ～ ４１６，０４３．７８ 电子设备 ６４７，０８２．５９ ４３，４８２．７６ ５５，５９１．２２ ６３４，９７４．１３ 其 他 １，３５８，４３４．４７ －１１３，１０５．９８ ９，６８５．６０ １，２３５，６４２．８９ ６．１０．２ 本公司固定资产减值准备 固定资产减值准备 ～ ５２７，５７６．８３ ～ ５２７，５７６．８３ 固定资产计提减值准备系一些机器、运输、电子、办公等设备陈旧过时导致可收回金 额低于账面价值所致。 ６．１０．３ 固定资产本期增加主要是以募集资金购买设备及厂房所致。 ６．１０．４ 本期在建工程转入固定资产金额６２，５６１，０５６．３４元。 ６．１０．５ 固定资产以房屋产权作为抵押借入资金５００万元。 ６．１１ 在建工程 ６．１１．１在建工程情况 预算数 期初 本期转入 其他 ２００１ 年 资金 工程进度 工程名称 本期增加 数 固定资产 减少数 １２ 月 ３１ 日 来源 （％） 库 房 ５２４，９９７．６２ ５２４，９９７．６２ 募集 ９５％ 年产 ３５ 万米羊绒 ３８００ 呢技改项目 万元 ３１，１５５，２１２．５０ ３１，０３１，９３２．５０ １２３，２８０．００ 募集 ９５％ 年产 １６０ 吨羊绒 ３９８５ 纱技改项目 万元 ２２，８２６，１３９．４０ ２２，５３８，３８９．８４ ２８７，７４９．５６ 募集 ９５％ 年产 ２０ 万件羊绒 ３４５０ 呢服装项目 万元 ８２０，４３６．００ ７２０，４３６．００ １００，０００．００ 募集 ９５％ 年产 ２０ 万件羊绒 ３４００ 针织服饰项目 万元 ８，６４９，３０６．００ ８，２７０，３０７．００ ３７８，９９９．００ 募集 ９５％ 污水处理工程 ５０２，１３９．００ ５０２，１３９．００ 自筹 ９０％ 合 计 ６４，４７８，２３０．５２ ６２，５６１，０５６．３４ １，９１９，１７８．１８ ９５％ ６．１１．２ 本期无利息资本化。 ６．１１．３ 本公司在建工程期末账面价值高于可收回金额，故不计提减值准备。 ６．１２ 无形资产 ６．１２．１ 无形资产明细表 ５５ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 种类 原始 ２０００年１２ 摊销 本期增加数 本期 累计摊销数 ２００１ 年１２ 剩余摊 余额 月３１日 期限 摊销数 月３１ 日 销期限 服装设 ２４１，８１７．２６ １９３，４５３．９０ １０年 ～ １９３，４５３．９０ ２４１，８１７．２６ ～ 计软件 财务办 ４４，１７０．００ ３１，５５２．８３ １０年 ～ ３１，５５２．８３ ４４，１７０．００ ～ 公软件 土地使 ２０，５１０，５０７．００ ～ ５０年 ２０，５１０，５０７．００ ２３８，７００．００ ２３８，７００．００ ２０，２７１，８０７．００ ４９．５年 用权Ⅰ 土地使 ２，６６７，８００．８９ ～ ３５年 ２，６６７，８００．８９ ～ ～ ２，６６７，８００．８９ ３５年 用权Ⅱ 土地使 ８，５９４，８７６．８５ ～ ３７年 ８，５９４，８７６．８５ ７７，４３１．３２ ７７，４３１．３２ ８，５１７，４４５．５３ ３６年９个月 用权Ⅲ 合计 ３２，０５９，１７２．００ ２２５，００６．７３ ３１，７７３，１８４．７４ ５４１，１３８．０５ ６０２，１１８．５８ ３１，４５６，８５３．４２ ６．１２．３ 本公司无形资产期末账面价值高于可收回金额，故不计提减值准备。 本公司原购入的软件已被淘汰，且不能为公司带来经济利益，故将其转销。上述土地 使权已由宁夏瑞衡资产评估有限公司进行评估并出具了瑞衡评报字（２００１）第 １０５ 号＜宁夏 圣雪绒羊绒纺织有限公司拟出售资产项目资产评估报告书＞。无形资产中有 ２０００ 万元作为 抵押物，借入长期借款 ２０００ 万元。 ６．１３ 长期待摊费用 ２０００ 年 １２ 本期 本期摊销 累计摊销 ２００１ 年 １２ 剩余摊 种 类 原始发生额 月 ３１ 日 增加 月 ３１ 日 销年限 固定资产 １，１５８，２４８．３ ３１８，２６３．３ １１５，８６０．０ ９５５，８４５．００ ２０２，４０３．３ ２１ 个月 改良支出 ９ ９ ０ ９ ６．１４ 短期借款 ６．１４．１ 短期借款明细 借款类别 币种 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 担保借款 人民币 １１４，４４０，０００．００ ３１０，３７０，０００．００ 抵押借款 人民币 ５，５４０，０００．００ ６，４００，０００．００ 质押借款 人民币 ２５，０００，０００．００ ８８，０００，０００．００ 合 计 １４４，９８０，０００．００ ４０４，７７０，０００．００ ５６ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ６．１４．２ 本报告期末短期借款质押贷款 ８８，０００，０００．００ 元中有 ４８，０００，０００．００ 元，系宁夏 圣雪绒股份有限公司以广东发展银行 ５０００ 万元的股权证作为质押物，由中国光大银行深 圳分行灵芝园办事处提供质押贷款；其余 ４０，０００，０００．００ 元系深圳日神羊绒纺织有限公司以 ３，０２２．５ 万元定期存单作为质押物，由招商银行深圳宝安支行及深圳商业银行常兴支行提 供。抵押借款 ５００ 万元系深圳日神羊绒纺织有限公司以房产证为质押物借入的款项；另 １４０ 万元系由宁夏圣雪绒股份有限公司以信用证作为抵押物借入。另有 ２４６，０７０，０００．００ 元系由 宁夏圣雪绒国际企业集团提供担保借入。 ６．１４．３ 短期借款增加原因是公司业务量增加，扩大再生产，流动资金需求量增加。 ６ ． １ ５ 应付票据 ６．１５．１ 应付票据明细 项目名称 金 额 银行承兑汇票 ６９，１００，０００．００ 本报告期应收票据中深圳日神羊绒纺织有限公司对上海圣雪绒羊绒制品有限公司出具的 １２００ 万元的银行承兑汇票已由宁夏圣雪绒股份有限公司贴现；另宁夏圣雪绒股份有限公司 对上海圣雪绒羊绒制品有限公司出具的 ３，８１０ 万元的银行承兑汇票已由宁夏圣雪绒股份有 限公司贴现。 ６．１５．２ 本报告期内无将到期的应付票据。 ６．１５．３ 本报告期应付票据中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股东表决权股份的股东的款项。 ６．１５．４ 关联企业往来详见附注 ８ ６．１６ 应付账款 ６．１６．１ 账龄分析 项 目 ２０００年１２月３１日 比例％ ２００１年１２月３１日 比例％ 一年以内 ９０，９２４，２２９．７９ ９０．１０ １５８，２０４，５８０．４０ ９５．６６ 一至二年 ５，９６２，９６７．４３ ５．９１ ３，５９０，８６９．２５ ２．１７ 二至三年 ３，０５０，９５５．２４ ３．０２ ２，４４３，０２９．７９ １．４８ 三年以上 ９７３，８９０．２０ ０．９７ １，１３７，６３５．１０ ０．６９ 合 计 １００，９１２，０４２．６６ １００ １６５，３７６，１１４．５４ １００ ６．１６．２ 应付账款中有欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见附注8。 ６．１６．３ 应付账款增加的原因主要系欠付购货款增加所致；三年以上欠款未付系债权债务人有 争议所致。 ５７ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ６．１７ 预收账款 ６．１７．１ 账龄分析 账 龄 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 比例（％） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 比例（％） 一年以内 ６，９１８，６６７．９８ ７５．２８ ７，７５４，８２０．４２ ６３．１０ 一至二年 １，４５３，８１１．１０ １５．８２ ２，２６４，８２２．１０ １８．４３ 二至三年 ６２６，９３１．３９ ６．８２ １，４５１，９９６．４５ １１．８１ 三年以上 １９１，３７１．００ ２．０８ ８１８，１６７．５７ ６．６６ 合 计 ９，１９０，７８１．４７ １００ １２，２８９，８０６．５４ １００ ６．１７．２ 预收账款中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东的款项。 ６．１７．３ 预收账款增幅较大的原因主要系深圳日神羊绒纺织有限公司预收货款增加所致。 ６．１７．３ 本公司期末预收账款中，逾期一年以上未偿还的款项为 ４５３ 万元，主要系代理出口货 物尚未与客户结清。 ６．１８ 应付工资 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资的余额为 １，５５２，７７５．３４ 元，未支付原因是由于根据 本公司工资发放办法，当月工资在次月 １０ 日发放所致。 6.19 应付股利 6.19.1 本公司 2001 年 12 月 31 日应付股利年末余额为 11,130,000.00 元，明细如下表： 单位名称 金额 应付普通股股利 11,100,000.00 上海金桥(集团)公司 30,000.00 6.19.2 依据本公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案，本公司以前年度未分配利 润 29,720,612.73 元,2001 年实现净利润 22,972,353.71 元,在按本期净利润的 10%和 5%的 比例分别提取法定盈余公积 2,274,344.12 元、法定公益金 1,137,172.06 元，提取职工福利 及奖励基金 258,282.36 元，储备基金 52,848.54、企业发展基金 26,424.27 元后，拟以 2001 年年末股本总额 7,400 万股为基数，每 10 股派送现金 1.50 元,共 11,100,000.00 元,该分配 方案尚待股东大会审议批准通过。 ６．２０ 未交税金 6.20.1 本公司 2001 年 12 月 31 日应交税金的余额为-28,313,384.51 元，分税种如下： 项 目 2001 年 12 月 31 日 法定税率 增 值 税 -31,602,177.74 13%～17% 企业所得税 3,130,490.35 33% ５８ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 营 业 税 113,587.86 5% 房 产 税 28,928.61 1.2% 城市维护建设税 10,838.13 7% 土地使用税 6,208.28 按规定 车船使用税 -1,260.00 按规定 合 计 -28,313,384.51 6.20.2 本公司本期各种税金除企业所得税外均按法定税率计算缴纳，无税收减免事宜。本 公司期末应交的各种税款均没有超过欠税期限。 6.20.3 本公司增值税出口退税执行 13%～17%。 6.20.4 本公司在深圳设立的控股子公司深圳日神羊绒纺织有限公司的所得税在深圳就地 缴纳，税率为 15%,本公司在上海设立的控股子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司的所得 税在上海就地缴纳，税率为 15%。本公司自 2000 年起按宁夏回族自治区人民政府宁政函 [2000]84 号文的规定，执行 15%的所得税率。 6.21 其他应交款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 92,326.36 元，明细如下： 项 目 计缴标准 期末余额 性质 水利建设基金 上年营业收入 0.07% 87,901.21 教育费附加 流转税 3% 4,425.18 合 计 92,326.39 ６．２２ 其他应付款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款的余额为 ７，８２５，６９６．７２ 元。 6.22.1 账龄分析 2000 年度 2001 年度 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 8,908,648.67 83.19% 5,340,999.06 68.24% 一至二年 136,533.44 1.27% 717,477.40 9.17% 二至三年 15,312.00 0.14% 81,545,33 1.05% 三年以上 1,648,260.60 15.39% 1,685,674.93 21.54% 合 计 10,708,754.71 100% 7,825,696.72 100% 6.22.2 报告期内其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 6.22.3 金额较大的其他应付款项性质及内容: ５９ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 款项性质或内容 欠款金额 欠款时间 性质 应付中方职工保险福利费 424,382.65 1-2 年 欠付职工款 香港力天公司 800,000.00 3 年以上 应退投资款 6.22.4 本公司期末其他应付款中，账龄超过 3 年未偿还的款项为 80 万元，未偿还的原因主要 是由于应退回香港力天公司投资款。 ６．２３ 预提费用 本公司 2001 年 12 月 31 日预提费用无余额，明细如下： 类 别 期初数 期末数 加工费 693,588.00 ～ 6.24 长期借款 6.24.1 本公司 2001 年 12 月 31 日长期借款的余额为 20,000,000.00 元，明细如下： 借款种类 币种 借款金额 借款期限 备注 抵押借款 人民币 20,000,000.00 2年 以土地使用权为抵押物 ６．２４．２ 期末长期借款中,有 2000 万元系宁夏圣雪绒股份有限公司以土地使用权为抵押方式 取得。 ６．２４．３ 期末长期借款中无已到期未偿还的借款。 ６．２５ 递延收益 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日递延收益的余额为 ３，０３８，４７４．４５ 元系募集资金冻结利息收入。 6.26 股本 6.26.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的股本总额为 7400 万元，明细如下： 类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、尚未流通股份 44,000,000.00 ～ ～ 44,000,000.00 1、发起人股份 44,000,000.00 ～ ～ 44,000,000.00 40,000,000.00 ～ ～ 40,000,000.00 国家拥有股份 境内法人持有股份 4,000,000.00 ～ ～ 4,000,000.00 2、募集法人股份 ～ ～ ～ ～ 3、内部职工股 ～ ～ ～ ～ 4、优先股或其他股 ～ ～ ～ ～ 其中:转配股尚未流通股 ～ ～ ～ ～ 份 二、流通股份 30,000,000.00 ～ ～ 30,000,000.00 境内上市的人民币普通股 30,000,000.00 ～ ～ 30,000,000.00 ６０ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 境内上市的外币普通股 ～ ～ ～ ～ 已流通股份合计 30,000,000.00 ～ ～ 30,000,000.00 三、股份总额 74,000,000.00 ～ ～ 74,000,000.00 6.27 资本公积 6.27.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的资本公积为 228,565,425.10 万元，明细如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 228,565,425.10 ～ ～ 228,565,425.10 6.28 盈余公积 6.28.1 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的盈余公积为 １４，２７４，０２７．７１ 万元，明细如下： 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 6,986,545.43 2,274,344.12 ～ 9,260,889.55 法定公益金 3,493,272.65 1,137,172.06 ～ 4,630,444.71 储备基金 202,280.43 52,848.54 ～ 255,128.97 企业发展基金 101,140.21 26,424.27 ～ 127,564.48 合 计 10,783,238.72 3,490,788.99 ～ 14,274,027.71 ６．２８．２ 2001 年度本公司的法定盈余公积，法定公益金是按照本期净利润的 10%和 5%分别 进行提取，储备基金及企业发展基金是按照本期净利润的 10%和 5%分别进行提取，以上提取 的比例及金额尚待股东大会审议通过。 ６．２９ 未分配利润 6.29.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的未分配利润为 37,843,895.09 万元，其形成如下： 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 本年净利润 28,376,681.86 22,972,353.71 加：年初未分配利润 14,449,766.80 29,720,612.73 盈余公积转入 ～ ～ 可供分配的利润 42,826,448.66 52,692,966.44 减： 提取法定盈余公积 3,447,713.31 2,274,344.12 提取法定公益金 1,723,856.64 1,137,172.06 提取职工奖励基金及福利基金 408,796.80 258,282.36 提取储备基金 83,646.12 52,848.54 提取企业发展基金 41,823.06 26,424.27 可供股东分配的利润 37,120,612.73 48,943,895.09 ６１ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 减：提取任意盈余公积 ～ ～ 应付普通股股利 7,400,000.00 11,100,000.00 转作股本的普通股股利 ～ ～ 期末未分配利润 29,720,612.73 37,843,895.09 6.29.2 依据公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案，按本期净利润的 10%和 5% 的比 例 分 别 提 取 法 定 盈 余 公 积 、 法 定 公 益 金 及 任 意 盈 余 公 积 ， 向 投 资 者 派 送 现 金 股 利 11,100,000.00 元,该分配方案尚待股东大会通过。 6.30 主营业务收入 本公司 2001 年共计实现主营业务收入为 452,110,887.14 万元。 6.30.1 按产品列示 产品名称 2001 年度 2000 年度 绒毛类 55,724,929.66 149,607,360.78 羊绒制品 305,565,140.71 229,421,601.04 其他 90,820,816.77 31,700,724.48 合计 452,110,887.14 410,729,686.30 6.30.2 本公司本期向前 5 位销售商销售总额为 186,657,106.10 元占全年销售收入的 41.29% 6.31 主营业务成本 本公司 2001 年共计发生主营业务成本为 374,635,694.24 万元。 6.31.1 按产品列示 产品名称 2001 年度 2000 年度 绒毛类 36,199,781.83 132,041,929.54 羊绒制品 254,909,852.67 177,758,029.02 其他 83,526,059.74 27,893,302.99 合计 374,635,694.24 337.693,261.55 6.32 主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 计缴标准 城建税 41,989.51 7% 教育费附加 11,304.94 3% 农村义务兵优待金 19,314.79 按规定 合 计 72,609.24 6.33 其他业务利润 ６２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本公司 2001 年其他业务利润共计为 2,896,400.93 元，主要为代购代销收入。 6.34 财务费用 6.34.1 财务费用分项列示 项 目 2001 年度 2000 年度 利息支出 21,893,135.05 16,336,186.81 减：利息收入 2,764,885.77 520,774.15 手续费 625,266.30 612,299.27 汇兑损益 -1,089,747.19 -342,731.09 合 计 18,663,768.39 16,084,980.84 6.35 投资收益 6.35.1 分项列示 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 976,331.52 976,331.52 股权投资差额摊销 976,331.52 976,331.52 债权投资收益 6,000,000.00 ～ 其中：债券利息收益 6,000,000.00 ～ 合 计 6,976,331.52 ～ ６．３５．２ 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 ６．３６ 营业外收入和营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 营业外收入 4,097,516.66 3,733,777.35 营业外支出 1,063,213.33 654,668.18 6.37 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金：27,434,880.87 元，主要为营业费用 9,308,920.05 元,管理费用 9,226,117.08 元,营业外支出 1,063,213.33 元,代垫宁夏圣雪绒国际企业集团 公司利息 7,836,630.41。 6.38 现金及现金等价物的期初期末余额 现金的期末余额中不包括用于质押的定期存款 30,290,000.00 元。 现金的期初余额中不包括用于质押的定期存款 20,090,000.00 元。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 ６３ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 7.1 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 242,089,542.78 元。 7.1.1 账龄分析 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账龄 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 １３７，４９０，２０１．７ ９３．６９ ６，８７４，５１０．０８ ２５１，１２３，８２２．６ ９７．９６ １２，５５６，１９１．１４ ５ ７ １－２ 年 ７，５２５，５６１．９４ ５．１３ ７５２，５５６．１９ １，０３１，６３５．３０ ０．４０ １０３，１６３．５３ ２－３ 年 １，７３６，１２９．５８ １．１８ ５２０，８３８．８７ ２，４６６，８４３．３５ ０．９６ ７４０，０５３．０１ ３ 年以上 １，７３３，２９８．２７ ０．６８ ８６６，６４９．１３ 合计 １４６，７５１，８９３．２ １００ ８，１４７，９０５．１４ ２５６，３５５，５９９．５ １００ １４，２６６，０５６．８１ ７ ９ ７．１．２ 应收账款欠款列前五名的单位情况： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 ２１７，１７３，４３０．８１ ２００１ 年 １２ 月 货款 上海圣雪绒羊绒服饰有限公司 ５，５６８，００７．００ ２００１ 年 １１ 月 货款 美国福特公司 ５，７０７，９６３．３５ ２００１ 年 １２ 月 货款 香港英特森公司 ５，１２２，０６６．２３ ２００１ 年 １２ 月 货款 美国茂发公司 ４，０５５，４９９．９０ ２００１ 年 １２ 月 货款 合计 ２３７，６２６，９６７．２９ 占应收账款总额 ９２．６９％ 7.1.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准备的情形。 7.1.4 本公司对期末应收款项超过 3 年 173 万元按 50%计提了坏账准备，主要是因为收回 货款风险增加。 7.1.5 本公司本年度未实际核销应收账款。 7.1.6 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ７．１．７ 应收账款增减变动原因：系本公司为了扩大市场占有率，赊销比例增大所制。 ７．１．８ 关联企业往来详见附注 ８。 ７．２ 其他应收款 ７．２．１ 账龄分析 账 龄 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ６４ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备 １ 年以内 ２３，２１４，５６０．１９ ９２．８６ １，１６０．７２８．０１ ２０，５００，１１０．８７ ７９．１１ １，０２５，００５．５５ １－２ 年 ３，７８５，７９９．８３ １４．６１ ３７８，５７９．９８ ２－３ 年 １，７８１，９５７．１７ ７．１３ ５３４，５８７．１５ ３ 年以上 ４，０００．００ ０．０１ ２，０００．００ １，６２７，５７８．８４ ６．２８ ８１３，７８９．４２ 合计 ２５，０００，５１７．３６ １００．００ １，６９７，３１５．１６ ２５，９１３，４８９．５４ １００．００ ２，２１７，３７４．９５ ７．２．２ 其他应收款欠款列前五名的单位金额合计 ２４，６６４，８３５．４５ 元，占其他应收账款总额 的 ９５．３７％。 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 圣雪绒集团有限公司 １４，６６７，８４５．１０ ２００１ 年 １２ 月 往来款 上海圣雪绒制品有限公司 ５，４０１，８３５．００ ２００１ 年 １２ 月 往来款 中国纺织进出口商会 ３，３０３，８００．００ ２０００ 年 １２ 月 保证金 鹿达羊绒衫有限公司 １，０１３，６５５．３５ １９９８ 年 １１ 月 预付货款 张 虎 ２７７，７００．００ ２００１ 年 １０ 月 借款 总 计 ２４，６６４，８３５．４５ ７ ．２．３ 前五名额外负担户合计占其他应收账款总额的 ９５．１８％，账龄逾期三年的大额明细： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 鹿达羊绒衫有限公司 １，０１３，６５５．３５ １９９８ 年 １１ 月 预付货款 其他应收账款减少原因：系垫付资金年底收回所致。 ７．２．４ 其他应收账款中持有本公司 ５％（含 ５％）以上的股东表决权股份的股东的欠款： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 圣雪绒集团有限公司 １４，６６７，８４５．１０ ２００１ 年 １２ 月 往来款 7.2.5 本公司对期末的其他应收账款均计提了坏账准备，但本年度未发生全额计提坏账准 备的情形。 7.2.6 本公司对期末应收款项超过 3 年 163 万元按 50%（不低于 40%）计提了坏账准备，主 要是因为收回货款风险增加。 7.2.7 本公司本年度未实际核销应收账款。 ７．２．８ 关联企业往来详见附注 ８。 ７．３ 预付账款 ７．３．１ 账龄分析 ６５ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 账 龄 期初数 比例（％） 期末数 比例（％） 一年以内 ３２，８３５，５９７．１４ ９５．６５ ８６，１９５，０１３．４１ ９５．１８ 一至二年 １，１４０，１４７．４２ ３．３２ ３，８６６，５４２．４９ ４．２７ 二至三年 －－ ２８５，２４１．４０ ０．３２ 三年以上 ３５３，０３４．６０ １．０３ ２１１，９３７．００ ０．２３ 合 计 ３４，３２８，７７９．１６ １００ ９０，５５８，７３４．３０ １００ ７．３．２ 预付账款欠款列前五名的单位情况： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 灵武嘉源绒业公司（杨立功） ７，０４７，２６６．００ ２００１ 年 １２ 月 货款 河北唐县祥和绒业有限公司 ６，０２２，０６４．０９ ２００１ 年 １２ 月 货款 临河顺祥绒毛有限公司 ２４，３２３，０１２．２２ ２００１ 年 ０６ 月 货款 北京时尚纺织品有限公司 ９，１４７，４７０．２６ ２００１ 年 ０４ 月 货款 宁夏中宁青山农业科技开发公司 ６，０００，０００．００ ２００１ 年 ０７ 月 暂付投资款 其中预付中宁青山科技开发公司 ６００ 万元投资款尚未获董事会批准。 ７．３．３ 预付账款增加原因系增值税发票未收到，尚未收到所致。 ７．３．４ 预付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上的股东表决权股份的股东的款项： ７．４ 应收出口退税 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额 ２４，８００，９６０．８０ 元，系待收出口商品计提的应退增值税。 ７．５ 长期投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 116,363,634.83 万元。 7.5.1 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 40,539,703.50 5,823, 931.33 46,363,634.83 其他长期股权投 70,000,000.00 70,000,000.00 合计 40,539,703.50 75,823,931.30 116,363,634.83 7.5.2 按权益法核算的其他长期股权投资 7.5.2.1 对子公司的其他长期股权投资 被投资单位 初始投资额 追加投资 本 期 补 投 资 分得的现 累计权益增 期末余额 额 单 位 权 益 增 金红利额 减额 ６６ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 减额 上海圣雪绒 9,118,542.55 114,433.89 -941,297.27 5,446,400.12 14,679,376.56 羊绒制品有 限公司 深圳日神羊 592,000.00 5,454,790.98 37,601,135.00 38,193,135.00 绒纺织有限 公司 7.5.2.2 其中股权投资差额情况如下: 被投资单位 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 深圳日神羊绒纺织有限公司 -9,763,315.12 976,331.52 3,254,438.39 -6,508,876.73 上述股权投资差额-6508876.73 元,系按照财政部财会字(1998)66 号文件规定,本公司对 深圳日神羊绒纺织有限公司 70%股权投资价值与应享有其账面所有者权益之间的差额形成， 其摊销期限为 10 年。 7.5.3 按成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例(%) 投资金额 宁都创业投资公司 无期限 8.3% 10,000,000.00 广东发展银行 无期限 1.4% 60,000,000.00 合 计 70,000,000.00 7.5.4 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现及投资收益汇回的重大限制。 7.5.5 本公司期末的长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提长期投 资减值准备。 ７．６ 主营业务收入 2001 年共计实现主营业务收入为 446,729,093.24 元。 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 绒毛销售 １３９，６０３，１３０．３１ ２０３，６７４，７４５．３２ 羊绒制品 ２１７，０３１，３２２．２３ １５５，１９０，１０９．５１ 其 他 ９０，０９４，６４０．７０ ２４，０６９，９６７．１８ 合 计 ４４６，７２９，０９３．２４ ３８２，９３４，８２２．０１ 7.6.2 本公司本期向前 ５ 位销售商销售总额为 １８６，６５７，１０６．１０ 元占全年销售收入的 ４１．７８％。 7.7 主营业务成本 2001 年共计实现主营业务成本为 40,141 万元。 ６７ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 类 别 ２００１年度 ２０００年度 绒毛销售 １２０，０７７，９８２．４８ １８６，１０９，３１４．０８ 羊绒制品 １９８，５３３，０９３．５４ １３２，９３９，９２２．４１ 其 他 ８２，７９９，８８３．６７ ２３，３５９，８６７．３７ 合 计 ４０１，４１０，９５９．６９ ３４２，４０９，１０３．８６ 7.8 投资收益 7.8.1 分项列示 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 11,489,825.23 10,348,430.89 其中：权益法 其他股权投资 4,513,493.71 9,372,099.37 股权投资差额摊销 976,331.52 976,331.52 债权投资收益 其中：债券利息收益 6,000,000.00 合 计 11,489,825.23 10,348,430.89 7.8.2 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 ８ ：关联方关系及其交易 ８ ． １ 关联方关系 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 宁夏银川 商品销售 母公司 国有 霍继红 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 ５，０００．００ ５，０００．００ （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 期初 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 余额 占百 增加额 占百 减少额占百 余额 占百 分比 分比 分比 分比 宁夏圣雪绒国际企业集团公１８２，２９３，４９０．４ ５４．０５％３，３９７，７６２．５７ １８５，６９１，２５２．９ ５４．０５％ 司 ０ ７ ６８ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ８．２ 关联方交易 （一）定价政策 本公司从母公司及子公司采购货物及销售货物均以市场交易价为定价基础，２０００ 年 度、２００１ 年 １－１２ 月本公司无任何高于或低于正常采购价及售价的情况。 （二）采购货物 企业名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 ３５，００９，５７２．７６ ９，９９８，５４７．７０ ２００１ 年采购货物金额中：有 ３５，００１，２５８．０５ 元系原宁夏圣雪绒羊绒纺织有限公司 注销前发生的采购，该公司已于 ２００１ 年 １２ 月注销，有关款项已结清。 （三）销售货物 企业名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 ２５，７９０，３８５．３７ １２，１０４，３１３．２９ ２００１ 年销售货物金额中：有 ２５，７９０，３８５．３７ 元系原宁夏圣雪绒羊绒纺织有限公司 注销前发生的销售，该公司已于 ２００１ 年 １２ 月注销，有关款项已结清。 （四）关联方应收应付款项 企业名称 ２００１ 年１２ 月３１ 日 ２０００ 年１２ 月３１ 日 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 应收账款 ９，９２９，１１７．４３ 其他应收款 １５，４７５，０８９．０２ １３，５０４，８７５．１５ 预付账款 ８０，４９５．００ 应付账款 ３４，５６２，５３１．７８ ７０６，４７０．２９ 其他应付款 １，２３３，８６６．５７ －－ 上海圣雪绒塑料型材厂 其他应收款 ７，０５１，２６７．５５ 上海圣雪绒进出口公司 应收账款 １，４１４，８４２．０３ （五）年平均资金占用 企业名称 ２００１ 年度 ２０００ 年度 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 １５５，３００．０００．００ １４６，７３０，０００．００ ６９ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. ２０００ 年度宁夏圣雪绒国际企业集团公司共占用股份公司资金 １４，６７３ 万元，当年归还 １９，７１５ 万元；２００１ 年 １－１１ 月股份公司按共收取资金占用费 ７８３ 万元。 ８．３ 其他事项 １、 公司于 １９９９ 年 ９ 月 １５ 日和宁夏圣雪绒国际企业集团公司签订土地租赁协议，租 赁宁夏圣雪绒国际企业集团土地 １８，６８３．９４ 平方米，年租赁费为 ４５２，８９８．７１ 元。２０００ 年支付租赁费 ４５２，８９８．７１ 元，２００１ 年度支付租赁费 ４５２，８９８．７１ 元。 ２、 宁夏圣雪绒股份有限公司生产的羊绒制品无偿使用宁夏圣雪绒国际企业集团公司 “圣雪绒”牌注册商标。 ３、 宁夏圣雪绒股份有限公司第二届董事会第二次会议，通过了购买由圣雪绒国际 企业集团有限公司持有的上海 圣雪绒高级制衣有限公司 ７５％股权的决议，并以 １１ 月 ３０ 日 的评估值作为收购价实施收购。股权收购完成后，由宁夏圣雪绒股份有限公司对控股子公 司上海圣雪绒制品有限公司对原上海圣雪绒高级制衣有限公司进行管理。此项收购共支付 宁夏圣雪绒国际企业集团公司收购款 １１４，４３３．８９ 元。 ４、 经宁夏圣雪绒股份有限公司第二届董事会第二次会议，通过了收购宁夏圣雪绒羊 绒纺织有限公司机器设备、厂房、土地及配套设施的决议，并根据 １１ 月 ３０ 日评估值与账 面价值孰低的原则确定购买价格。此项收购 ２０００ 年共支付宁夏圣雪绒国际企业集团有限 公司款项１２，６８０，３４６．１７ 元，２００１ 年支付宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司款项２，６６７，６００．８９ 元。 附注 ９：或有事项 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司为控股子公司－上海圣雪绒羊绒制品有限公司借款 担保的金额为 ２，１３０ 万元，为控股子公司－深圳日神羊绒纺织有限公司借款（包括承兑汇 票）担保的金额为 ４，３００ 万元。 附注 １０ 承诺事项 公司于 ２００１ 年 ６ 月 ３ 日与宁夏中宁县青山有限公司就双方合作进行畜牧、林业、绒 山羊养殖综合项目事宜签订了合作协议书。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司已累计支付 ６００ 万元人民币。此项协议尚须董事会批准。 附注 １１ 资产负债表日后事项中的非调整事项 宁夏圣雪绒股份有限公司第二次会议决议审议通过了关于投资北京圣科佳电子有限 公司的议案。该公司注册资本为人民币 ６，０００ 万元，宁夏圣雪绒股份有限公司已投资 ２，０４０ 万元，占该公司注册资本 ３４％的股份，中科院物理所以无形资产作价入股占该公司注册 资本的 ３３．３３％的股份，其他股东出资 １，９６０ 万元，占 ３２．６７％目前正在办理相关注册登记手续。 附注 １２ 债务重组事项 ７０ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 附注 １３ 其他重要事项 经 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日召开的公司 ２０００ 年度股东大会审议通过了关于收购原银川毛纺 厂破产资产的议案，并于 ８ 月 ２０ 日办理了实物交接手续，截至 １２ 月 ３１ 日止，宁夏圣雪绒 股份有限公司实际接受了原银川毛纺厂其土地使用权和部分固定资产，并接受职工 １３０ 名， 共支付 １，７９８ 万元。 ７１ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计 机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长: 侯羽乾 宁夏圣雪绒股份有限公司 董 事 会 2002 年 2 月 25 日 ７２ 二OO一年年度报告 2001 Annual Report