广晟有色(600259)兴业聚酯2004年年度报告
吴镇宇 上传于 2005-04-21 05:02
海南兴业聚酯股份有限公司
600259
2004 年年度报告
目 录
一、公司基本情况简介……………………………………………………………3
二、公司数据和业务数据摘要……………………………………………………3
三、股本变动及股东情况…………………………………………………………4
四、董事、监事和高级管理人员…………………………………………………7
五、公司治理结构…………………………………………………………………9
六、股东大会情况简介……………………………………………………………10
七、董事会报告……………………………………………………………………11
八、监事会报告……………………………………………………………………16
九、重要事项………………………………………………………………………17
十、财务会计报告…………………………………………………………………18
十一、备查文件目录………………………………………………………………47
1
重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
2、刘明贵董事长因公出差，特委托许江董事代为出席董事会会议。
3、海南从信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
4、公司负责人刘明贵，主管会计工作负责人邹敏，会计机构负责人秦
飞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：海南兴业聚酯股份有限公司
公司英文名称：HAINAN XINGYE POLYESTER.CO.，Ltd.
2、公司法定代表人：刘明贵
3、公司董事会秘书：欧大潭
公司证券事务代表：王东
联系地址：海南省海口市秀英港澳工业区兴业路 19 号
电话：0898-68669470
传真：0898-68664045
E-mail：Odt-xy@163.com
4、公司注册地址：海南省海口市港澳工业区兴业路 19 号
公司办公地址：海南省海口市港澳工业区兴业路 19 号
邮政编码：570314
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：hnxyxy@public.hk.hi.cn
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报/中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：上海证券交易所网站
公司年度报告备置地点：海南兴业聚酯股份有限公司董事会秘书办公室
6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所
公司 A 股简称：兴业聚酯
公司 A 股代码：600259
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 18 日
公司首次注册登记地点：海南省海口市
公司变更注册登记日期：2004 年 11 月 4 日
公司变更注册登记地点：海南省海口市
公司法人营业执照注册号：4600001001520
公司税务登记号码：46010028408134X
公司聘请的境内会计师事务所名称：海南从信会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所地址：海南省海口市国贸路 CMEC 大厦 12 楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币
利润总额 -97,028,281.28
净利润 -79,731,848.76
扣除非经常性损益后的净利润 -80,611,192.97
主营业务利润 -12,913,819.51
其他业务利润 1,090,949.74
营业利润 -97,011,338.54
投资收益 -50,603.42
补贴收入 0
营业外收支净额 33,660.68
经营活动产生的现金流量净额 -19,586,279.22
现金及现金等价物净增加额 -100,380,162.87
3
（二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 33,660.68
短期投资收益 27,413.69
以前年度已经计提各项减值准备的转回 896,286.95
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -78,017.11
合计 879,344.21
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年
主营业务收入 544,354,564.28 561,178,527.22 408,629,527.31
利润总额 -97,028,281.28 3,160,443.62 2,984,238.33
净利润 -79,731,848.76 2,835,222.27 3,006,752.90
扣除非经常性损益的净利润 -80,611,192.97 2,835,222.27 3,006,752.90
2004 年末 2003 年末 2002 年末
总资产 1,425,163,447.05 1,300,306,841.74 1,231,381,411.01
股东权益 362,076,858.24 441,808,707.00 438,973,484.73
经营活动产生的现金流量净额 -19,586,279.22 111,010,367.07 -22,541,218.30
主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年
每股收益（全面摊薄） -0.37 0.01 0.01
最新每股收益 -0.37
净资产收益率（全面摊薄）（%） -22.0207 0.64 0.68
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(全面摊薄)(%) -22.2636 0.64 0.68
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.09 0.52 -0.11
2004 年末 2003 年末 2002 年末
每股净资产 1.70 2.07 2.06
调整后的每股净资产 1.68 2.06 2.05
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产
收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -3.5666 -3.2129 -0.0605 -0.0605
营业利润 -26.793 -24.1356 -0.4546 -0.4546
净利润 -22.0207 -19.8366 -0.3736 -0.3736
扣除非经常性损益后的净利润 -22.2636 -20.0554 -0.3777 -0.3777
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 213,400,000.00 258,642,115.43 19,896,202.02 10,512,018.60 -60,641,629.05 441,808,707.00
本期增加 0 0 0 0 -79,731,848.76 -79,731,848.76
本期减少 0 0 0 0 0 0
期末数 213,400,000.00 258,642,115.43 19,896,202.02 10,512,018.60 -140,373,477.81 362,076,858.24
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
4
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 期末值
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 11,880.00 11,880.00
其中：
国家持有股份 8,336.00 8,336.00
境内法人持有股份 3,544.00 3,544.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 11,880.00 11,880.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 9,460.00 9,460.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 9,460.00 9,460.00
三、股份总数 21,340.00 21,340.00
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
至报告期末为止的前三年内，公司无股票发行情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，公司不存在引起股份总数变动的情况。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期内，公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为 32,240 户其中非流通股股东 5 户，流通 A 股股东 32,235 户
2、前十名股东持股情况 单位:股
年度内 股份类别股份类 股东性质(国有股
股东名称(全称) 年末持股情况 比例(%) 质押或冻结情况
增减 别（已流通或未 东或外资股东)
海南华顺实业有限责任公司 67,360,000 31.57 未流通 质押 18,650,000 国有股东
中国东方资产管理公司海口办事处 36,000,000 16.87 未流通 未知 国有股东
海南省纺织工业总公司 -2,400,000 11,600,000 5.44 未流通 冻结 11,600,000 国有股东
质押 7 000 000
海口盛业贸易有限公司 2,400,000 2,400,000 1.12 未流通 未知 法人股东
中国技术进出口总公司 1,440,000 0.67 未流通 未知 法人股东
海联(天津)国际贸易有限公司 978,900 978,900 0.46 已流通 未知 法人股东
杨志文 900,000 900,000 0.42 已流通 未知 自然人股东
吴潮平 737,900 737,900 0.35 已流通 未知 自然人股东
四川省光华教育发展基金会 469,593 469,593 0.22 已流通 未知 法人股东
严水祥 380,000 380,000 0.18 已流通 未知 自然人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
前十名股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东信息持股变动信息披露》规定的一致行动人。
（1）持有公司股份 5%以上（含 5%）股东所持有股份质押、冻结情况
2001 年 12 月 19 日，持有公司 31.57%股份的股东海南华顺实业有限责任公司将其持有“兴业聚
酯”1600 万股法人股，质押于中国银行海南省分行，质押期限为 2001 年 12 月 19 日至 2008 年 12 月
19 日；2002 年 4 月 17 日，该公司以其所持“兴业聚酯” 265 万股法人股股权为我公司从中国农业
银行海口市南航支行贷款 350 万美元提供补充质押，质押期限为 2002 年 12 月 5 日至 2005 年 12 月
31 日。
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2004 年 12 月 1 日，经司法判决，继续冻结海南省纺织工业总公司所持有的“兴业聚酯”1100 万
股国有股权，其中 700 万股已办理质押，冻结期限自 2004 年 12 月 1 日至 2005 年 5 月 31 日；2004
年 5 月 22 日，经司法判决，按有关规定拍卖了该公司所持有的“兴业聚酯”240 万国有法人股股
权，海口盛业贸易有限公司通过竞拍取得了上述被拍卖股权，并于 2004 年 6 月 21 日解除该部分股权
的冻结和办理过户手续。至此，海南省纺织工业总公司现在持有“兴业聚酯”1160 万国有法人股
（占我公司总股本的 5.44%）。
（2）代表国家持股的单位是：海南华顺实业有限责任公司、中国东方资产管理公司海口办事处。
（3）报告期内，公司控股股东未发生变化。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：海南华顺实业有限责任公司
法人代表：刘明贵
注册资本：13,088 万元人民币
成立日期：1992 年 12 月 17 日
主要经营业务或管理活动：技术引进与开发、项目投资、自有房产销售、日用百货、食品、五金
工业、交电商业、化工产品及原料（专营除外）、农副产品、棉、毛、麻、丝绸、化纤服装、鞋帽及
辅助材料销售等。
（2）实际控制人情况
公司名称：海南省政府国有资产监督管理委员会
海南华顺实业有限责任公司系国有独资企业，隶属海南省国资委。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
控股股东及实际控制人关系图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:亿元 币种:人民币
法人 注册
股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动
代表 资本
收购并经营中国银行剥离的不良资产
等；债务追偿；资产置换、转让与销
中国东方资产管理公司 售；债务重组及企业重组；债权转股权
柏士珍 100 1999-10-27
（海口办事处） 及阶段性持股、资产证券化；资产管理
范围内的上市推荐及债券，股票承销；
直接投资等。
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5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它）
海联(天津)国际贸易有限公司 978,900 A 股
杨志文 900,000 A 股
吴潮平 737,900 A 股
四川省光华教育发展基金会 469,593 A 股
严水祥 380,000 A 股
祝新伟 362,077 A 股
谢智远 349,593 A 股
孙群 320,000 A 股
张荣翠 294,239 A 股
云秀爱 269,000 A 股
未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况.
未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系.
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股
年 年初 年末 变动
姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期
龄 持股数 持股数 原因
刘明贵 董事长 男 43 2004-10-24 2006-06-30 0 0 无
许 江 董 事 男 54 2003-06-30 2006-06-30 10,000 10,000 无
职富学 董 事 男 55 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
王小松 董 事 男 42 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
史振北 独立董事 男 51 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
俞晋增 独立董事 男 61 2004-05-18 2006-06-30 0 0 无
张沛中 独立董事 男 63 2003-11-14 2004-04-06 0 0 无
夏以濂 监 事 男 63 2003-06-30 2006-06-30 12,000 12,000 无
张豫嘉 监 事 男 54 2003-06-30 2006-06-30 12,000 12,000 无
李昌炽 监 事 男 53 2003-06-30 2006-06-30 3,000 3,000 无
吴鸿儒 监 事 男 37 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
徐应峰 监 事 男 34 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
李 明 总经理 男 48 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
潘文俊 副总经理 男 52 2003-06-30 2006-06-30 8,000 8,000 无
都 华 副总经理 女 50 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
邹 敏 总会计师 女 55 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
欧大潭 董事会秘书 男 49 2003-06-30 2006-06-30 0 0 无
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)刘明贵，1999 年 10 月-2000 年 11 月在海南省电子工业总公司任党委副书记、总经理（法人
代表）试用期一年；2000 年 11 月-2004 年 9 月在海南省电子工业总公司党委副书记、总经理；2004
年 9 月至今，任海南华顺实业有限责任公司总经理、海南省纺织工业总公司党委书记；2004 年 10 月
至今，任本公司第四届董事会董事长。
(2)许 江，1997 年 4 月至今，任海南省纺织工业总公司常务副总经理，1997 年 6 月至今任本公
司董事。
(3)职富学，1998 年 12 月至今，海南椰海包装材料有限公司总经理。2000 年 6 月至今任本公司
董事。
(4)王小松，1998 年 6 月-2000 年 3 月，在中行海南省分行分业管理处副处长；2000 年 4 月至
今，在中国东方资产管理公司海口办事处任经营一部经理；2001 年 6 月至今任本公司董事。
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(5)史振北，1997 年-2000 年在中国太平洋保险公司海南分公司副总经理；2000 年-2001 年中国
太平洋保险公司海南分公司党委书记、副总经理，主持工作；2001 年至今，享受太平洋保险公司海
南分公司副总经理待遇；2002 年 6 月至今任本公司独立董事。
(6)俞晋增，1998 年 6 月-2000 年 12 月海南省发展与改革厅处长；2000 年 12 月-2004 年 4 月海
南省发展与改革厅助理巡视员；2004 年 4 月退休，2004 年 6 月至今任本公司独立董事。
(7)张沛中，1999 年任海南省计划厅副厅长；2000 年 3 月退休；2003 年 11 月至 2004 月 4 月任
本公司独立董事。
(8)夏以濂，1991 年至今，海南省纺织工业总公司处长，1994 年 6 月至今任本公司监事。
(9)张豫嘉，2000 年 6 月至今任海南华顺实业有限公司责任公司财务处处长、本公司监事。
(10)李昌炽，1999 年 1 月-2000 年 1 月中行海南省分行海府支行行长；2001 年 4 月中国东方资
产管理公司海口办事处经营二部经理；2001 年 6 月至今任本公司监事。
(11)吴鸿儒，1999 年 3 月-2003 年 6 月海南兴业聚酯股份有限公司生产工艺部主任；2001 年 6
月-2003 年 6 月海南兴业聚酯股份有限公司切片厂厂长助理；2003 年 7 月至今任本公司监事。
(12)徐应峰，1997 年 4 月-2001 年 10 月海南兴业聚酯股份有限公司电气仪表部主任助理；2001
年 11 月至今海南兴业聚酯股份有限公司电气仪表部主任；2003 年 7 月至今任本公司监事。
(13)李 明，1998 年-2002 年 5 月海南振业新合纤有限公司总经理；2002 年 5 月-2003 年 4 月海
南翔业科技开发有限公司总经理；2003 年 4 月 18 日至今海南兴业聚酯股份有限公司任总经理。
(14)潘文俊，1999 年-2000 年 5 月海南兴业聚酯股份有限公司供应部主任；2000 年 5 月至今海
南兴业聚酯股份有限公司任副总经理。
(15)都 华，1999 年 7 月-2002 年 4 月海南兴业聚酯股份有限公司办公室主任、总经理助理；
2002 年 4 月至今海南兴业聚酯股份有限公司任副总经理。
(16)邹 敏，1998 年 1 月-2000 年 3 月海南省纺织工业总公司财务处处长；2000 年 3 月至今海南
兴业聚酯股份有限公司任总会计师。
(17)欧大潭，1994 年 8 月至今任海南兴业聚酯股份有限公司董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
是否领取
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
报酬津贴
刘明贵 海南华顺实业有限责任公司 总经理 2004-10-24 至今 是
许 江 海南省纺织工业总公司公司 常务副总经理 2000-06-30 是
王小松 中国东方资产管理公司海口办事处 经理 2000-06-30 是
夏以濂 海南省纺织工业总公司 处长 1994-06-30 是
张豫嘉 海南华顺实业有限责任公司 处长 2000-06-30 是
李昌炽 中国东方资产管理公司海口办事处 经理 2000-06-30 是
（二）在其他单位任职情况
是否领取报
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
史振北 中国太平洋保险公司海南省分公司 副总经理待遇 2002-01-20 是
职富学 海南椰海包装材料有限公司 总经理 1998-12-15 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事及高级管理人员报酬参照海南省
人事厅有关工资管理规定，结合公司实际情况制定，经董事会批准实施，董事、监事报酬提交股东大
会审议通过。
2、报酬情况 单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 460,167.50
金额最高的前三名董事的报酬总额 60,000.00
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金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 166,038.80
独立董事的津贴 20,000.00
独立董事的其他待遇 无
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
无 无
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
1-2 万元 3
2-3 万元 6
3-5 万元 2
5-6 万元 5
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
担任的职
姓名 变动原因
务
2004 年 10 月公司 2004 年第二次临时股东大会以累计投票制选举担任董事
刘明贵 董事
职务。
张沛中 独立董事 于 2004 年 4 月 6 日去世 。
根据公司控股股东海南华顺实业有限责任公司提议，公司第四届董事会第
三次临时会议作出决议：同意刘连琏不再担任海南兴业聚酯股份有限公司
刘连琏 董事
董事、董事长职务。公司 2004 年第二次临时股东大会以累计投票制表决
同意刘连琏不再担任董事职务。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为 224 人，
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 152
销售人员 2
技术人员 90
财务人员 7
行政人员 52
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科以上 40
大专 30
中专 17
五、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司
运作，公司法人治理已基本符合《上市公司治理准则》的要求。
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根据中国证监会、国资委联合下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》要求及其他法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，对《公司章程》进
行了及时修改，增加了不得将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的具体方式，增加
了独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行上述规定情况进行专项说明，并发表独立意见、公
司对外担保事项的决策程序以及信息披露等新规定，从制度上进一步保障了公司规范运作。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席
备注
姓名 会次数 （次） （次） （次）
史振北 6 6 0 0
俞普增 4 4 0 0
于 2004 年 4 月 6 日
张沛中 1 0 0 1
去世
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营权。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。总经理、副总经理、财务负责人、董
事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬，不在股东单位担任职务。
3、资产方面：公司具有独立的采购、生产和销售系统。
4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在控股股东合署办公的情况。
5、财务方面：公司设有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并设有
独立使用的银行账户
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会根据中国证监会、国家经贸委 2002 年 1 月 7 日颁布的《上市公司治理准则》的要
求，并结合公司实际情况，制订了《公司关于建立优秀人才养老公积金的规定》，并经董事会会议审
议通过，在提交 2003 年年度股东大会审议批准后开始施行。公司在近期还将制订有关指标和标准，
对董事、监事和其他高级管理人员的业绩和效率进行考评。
六、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于 2004 年 4 月 17 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚酯股份有限公司第四届
董事会第四次会议决议公告及召开 2003 年年度股东大会的通知》，并于 2004 年 5 月 18 日在公司一
楼会议室召开了此次会议，公司董事长刘连琏主持因公出差，特委托王小松董事代为出席并主持此次
大会，有 3 名股东参加本次大会，共持有股份 11736 万股，占公司有表决权总股本 21340 万股的
55.00%，符合《公司法》及本公司章程有关规定。
股东大会通过的决议及披露情况：
公司对各项工作报告及议案进行了认真审议，并以记名投票方式逐项表决通过了以下事项：
（1）公司董事会 2003 年度工作报告；
（2）公司监事会 2003 年度工作报告；
（3）公司 2003 年度财务决算方案；
（4）公司 2003 年度利润分配预案；
（5）关于修改公司章程的议案；
10
（6）公司 2003 年年度报告及其摘要；
（7）关于继续聘用天津五洲联合会计师事务所的议案；
（8）关于建立优秀人才养老公积金的规定的议案；
（9）关于提名公司第四届董事会独立董事候选人的临时提案。
选举更换公司董事监事情况：
公司 2003 年年度股东大会选举俞普增为公司第四届董事会独立董事，独立董事张沛中于 2004 年
4 月 6 日去世。
公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在上海证券报、中国证券报上。
（二）临时股东大会情况
1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于 2004 年 8 月 28 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚酯股份有限公司第四届
董事会第六次会议决议公告及召开 2004 年第一次临时股东大会的通知》，由于本次临时股东大会：
审议的反担保事项所涉及的有关程序细节未能如期磋商妥当，故于 2004 年 9 月 22 日在上海证券报、
中国证券报刊登了《海南兴业聚酯股份有限公司关于延期召开 2004 年第一次临时股东大会的公
告》，并于 2004 年 10 月 24 日在综合楼一楼会议室召开，刘连琏董事长因公未能出席本次会议，与
会董事一致推举许江董事主持此次会议，有 4 名股东参加本次大会，共持有股份 11736 万股，占公司
有表决权总股权 21340 万股的 55.00%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议对议案进行了认真审议，并以记名投票方式表决通过了以下事项：关于对海南省工业发展专
项资金账户为我公司贷款进行担保的反担保议案。
公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 25 日刊登在上海证券报、中国证券报上。
2、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于 2004 年 9 月 24 日在上海证券报、中国证券报刊登了《海南兴业聚酯股份有限公司第四届
董事会第三次临时会议决议公告及召开公司 2004 年第二次临时股东大会的通知》，并于 2003 年 11
月 14 日在公司一楼会议室召开了此次会议，公司董事长刘连琏因故未能出席会议，与会董事一致推
举许江董事主持此次会议，有 7 名股东参加本次大会，共持有股份 11751.45 万股，占公司有表决权
总股本 21340 万股的 55.07%，符合《公司法》及本公司章程有关规定。
股东大会通过的决议及披露情况：
会议对议案进行了认真审议，并以记名投票方式表决通过了以下事项:关于更换第四届董事会部
分董事的议案。
选举更换公司董事、监事情况：
选举刘明贵为公司第四届董事会董事。刘连琏董事长因不再担任公司控股股东海南华顺实业有限
责任公司总经理，因此也不再担任海南兴业聚酯股份有限公司董事、董事长职务。
公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 25 日刊登在上海证券报、中国证券报上。
七、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，国际原油价格不断攀升，致使公司主要原材料 PTA 和 EG 价格持续走高，同时，国内
聚合产能增长过快，行业内竞争激烈，致使聚酯切片、FDY 长丝等主要产品市场售价涨幅明显低于原
料涨幅，聚酯产品售价严重背离生产成本，而造成主营业务利润大幅下降；面对市场冲击及挑战，公
司管理层积极采取各项应对措施：狠抓生产经营，积极开发适销对路新品种，积极拓宽市场，严格现
场管理，努力把不利影响降到最低限度。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
11
公司主要从事聚酯切片及 FDY 长丝的生产及销售。属纺织工业化学纤维行业，主要产品是半消光
长丝级聚酯切片、聚酯熔体直接纺 FDY 长丝。报告期内，公司主营业务收入 54,435.46 万元，净利
润-7,973.18 万元。
(2)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币
占主营业务利
分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润
润比例(%)
FDY 长丝 95,140.02
内部抵销 48,255.82
小计 46,884.20 86.13 -765.11 59.25
聚酯产品 46,425.47 13.87 -526.27 40.75
内部抵消 38,874.21 / /
合计 54,435.46 -1,291.38
(3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 占主营业务收 主营业务利润 占主营业务利
广东地区 261,494,147.01 48.04 -6,203,798.89 48.04
江浙地区 212,945,089.70 39.12 -5,051,886.19 39.12
海南地区 876,061,296.41 0.87 -112,350.23 0.87
福建地区 58,910,213.38 10.82 -1,397,275.27 10.82
江西地区 6,244,110.31 1.15 -148,508.93 1.15
其中:关联交易
合计 1,415,654,856.81 / /
内部抵消 871,300,292.53 / /
合计 544,354,564.28 100 -12,913,819.51
(4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
①聚酯产品：年产规模为 6 万吨，是公司主营项目，属聚酯行业，系采用先进的国外设备和技
术，其产品的各项技术指标均达到或超过国家规定标准，质量优良（优一级品率达到 99.8%），实现
全产全销，公司已于 2001 年 11 月通过了 ISO9002 标准质量体系认证，2002 年完成了 ISO9001:2000
版质量保证体系的全面升级；市场占有率为 0.37%。
②熔体直纺 FDY 长丝产品：年产规模为 6 万吨，是公司控股子公司海南振业新合纤有限公司和海
南翔业科技开发有限公司主营项目，属化纤行业，系采用国际上最先进的熔体直纺纺丝工艺，与传统
切片纺相比，工艺流程减少了切片铸带、干燥、切粒、输送、包装、运输、切片干燥、熔融挤压等环
节，生产成本可降低 17%；企业生产稳定，产品质量优良，市场销售情况良好，产品主要销往广东、
浙江、福建及海南等地；海南振业新合纤有限公司已于 1999 年 12 月通过了 ISO9002 标准质量体系认
证；FDY 长丝产品国内市场占有率为 1.5%。
(5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，聚酯切片毛利率、涤纶长丝毛利率比上年度分别下降了 110.5%和 171.84%，主要原
因：一是国内聚酯行业产能过度扩张造成产能严重过剩，供大于求，聚酯产品售价低于生产成本；二
是国际原油价格不断攀升，致使 PTA、EG 等主要进口原料价格超常规飙升，而原料价格涨幅又高于产
品价格涨幅，聚酯产品盈利能力下降，导致聚酯产品毛利率大幅下降。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
生产和销售 FDY 长
海南振业新合纤有限公司 FDY 长丝 6,343.9 30,354.95 -3,251.79
丝产品
生产和销售 FDY 长
海南翔业科技开发有限公司 FDY 长丝 25,000 51,073.79 -760.43
丝产品
海南椰海建业贸易有限公司 销售 FDY 长丝产品 销售 FDY 长丝产品 1,500 3,384.03 -1,017.49
12
①海南振业新合纤有限公司是我公司的控股子公司，注册资本 6343.9 万元（我公司股权占注册
资本的 60.89%）；资产规模为 30354.95 万元（期末数）；该公司主营项目为年产 1.5 万吨 FDY 长丝
项目，主营范围为生产和销售 FDY 长丝产品。本报告期该公司实现主营业务收入 12905.12 万元，实
现利润-3251.79 万元。
②海南翔业科技开发有限公司是我公司的控股子公司，注册资本 2.5 亿元（我公司股权占注册资
本的 99.00%）；资产规模 51073.79 万元（期末数）；该公司主营项目为年产 4.5 万吨 FDY 长丝项
目，主营范围为生产和经营 FDY 长丝产品。本报告期该公司实现主营业务收入 34509.25 万元，实现
利润-760.43 万元。
③海南椰海建业贸易有限公司是我公司间接控股的子公司，注册资本 1500 万元（海南振业新合
纤有限公司占其注册资本的 50%，且控股）；资产规模为 3384.03 万元（期末数）；该公司的主营业
务为化学纤维销售。本报告期该公司实现主营业务收入 47725.64 万元，实现利润-1017.49 万元。
3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 465,725,650.75 占采购总额比重 90
前五名销售客户销售金额合计 111,812,979.94 占销售总额比重 20.54
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司针对国际原油价格大幅飙升，公司主要原料 PTA 和 EG 全年居高不下的不利情
况，适时调整采购策略，加大高附加值产品的开发及产销力度，广泛地开展增收节支，尽量降低产品
成本，一定程度上减少了亏损。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
公司与控股股东海南华顺实业有限责任公司于 2003 年 7 月依托年产 16 万吨瓶级聚酯切片项目，
共同投资设立海南盛之业高新技术有限公司，该公司总投资 3.5 亿元人民币，注册资本为 10300 万
元。我公司投入现金 5300 万元，占注册资本的 51.46%；华顺公司投入现金 5000 万元，占注册资本
的 48.54%。新产品具有良好的市场前景，投产后可新增产值 23 亿元，利税 2.4 亿元。该公司自开工
建设以来，根据实际情况，工程围绕主工艺装置分 6 条分支相互交叉进行，并共同向前推进，截止
2004 年底，项目共完成投资 28932.52 万元，占总概算的 78.89%，项目已履行完成的主要工作：国内
外主设备合同、项目土建工程、国内配套设备和安装材料的招投标采购、110KVA 变电站建设。此
外，员工的技术培训、非标容器现场制作工作、聚酯装置安装工程、公用工程设备安装工作也已全面
展开。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币
增减幅度
项目名称 期末数 期初数 增减额
（％）
总资产 1,425,163,447.05 1,300,306,841.74 124,856,605.31 9.60
主营业务利润 -12,913,819.51 61,113,827.35 -74,027,646.86 -121.13
净利润 -79,731,848.76 2,835,222.27 -82,567,071.03 -2,912.19
现金及现金等价物净增 -
-100,380,162.87 32,373,062.48 -410.07
加额 132,753,225.35
股东权益 362,076,858.24 441,808,707.00 -79,731,848.76 -18.05
1、报告期内，总资产与去年同期相比增加 124,856,605.31 元，主要是 16 万吨瓶级聚酯切片技
术技术改造项目增加借款 18,400 万元所致。
2、报告期内，主营业务利润与去年同期相比下降 121.13%，导致主营业务利润大幅减少主要原
因：一是国内聚酯行业产能过扩能，造成产能严重过剩，供大于求，聚酯产品售价低于生产成本；二
是国际原油价格不断攀升，致使 PTA、EG 等主要进口原料价格超常规飙升，而原料价格涨幅又高于产
品价格涨幅，报告期内聚酯切片原料采购价格与年初相比 PTA 涨幅达到 46.8%，平均涨幅 33.61%，EG
13
涨幅 64%，平均涨幅 34.9%，而聚酯切片售价涨幅 23.13%，售价严重背离生产成本，致使主营业务利
润大幅下降，造成营业亏损。
3、报告期内，净利润与去年同期相比下降 2912.19%，造成营业亏损的主要原因：一是聚酯产品
毛利率大幅下降，主营业务出现亏损；二是期间费用增加，其中管理费用增加 878.84 万元，①报告
期内提取存货跌价准备 402.93 万元，②去年同期聚酯切片价格已恢复，冲回存货跌价准备 571.61 万
元。财务费用增加 1276.15 万元，因子公司海南翔业科技开发有限公司生产 4.5 万吨直纺项目所享受
的国债贴息资金已在 2003 年度用完，本期发生的利息支出全部计入当期财务费用所致。
4、报告期内，现金及现金等价物与去年同期相比减少 410.07%，原因为经营活动产生的现金流
量净额大幅减少，主要是聚酯产品主要原料价格大幅上涨造成采购资金支出大幅上升所致。
5、报告期内股东权益与去年同期相比下降 18.05%，主要原因是本年度经营亏损所致。
（五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
从 2003 年 1 月 1 日起，海南省停止执行国务院《关于鼓励投资开发海南岛的规定》第十七条所
规定的企业享受“地产地销”免收增值税优惠政策，不仅对我公司 2004 年度经济效益有负面影响，
而且今后仍将对我公司的经济效益产生一定的负面影响。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1)报告期内，公司董事会共召开 6 次会议。具体情况如下：
海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第四次会议于 2004 年 4 月 14 日上午在公司三楼会议室
召开。应到董事 6 名，实到 4 名，刘连琏董事长因公出差而委托王小松董事代为出席并主持此次会
议；独立董事张沛中于 2004 年 4 月 6 日去世；5 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》
有关规定。会议审议通过了以下事项：
①总经理工作报告；
②公司 2003 年度财务决算方案。
③公司 2003 年度利润分配预案。
④公司董事会 2003 年度工作报告。
⑤公司 2003 年年度报告及其摘要。
⑥关于修改公司章程的议案。具体是：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及
中国证监会海口特派办《关于做好修改工作的通知》要求，结合公司实际情况，公司董事会拟对公司
章程进行如下修改：
新增第九十九条内容，即：
第九十九条 公司股东大会授权董事会行使 3000 万元人民币（含 3000 万元）以下对外担保权，
3000 万元以上的对外担保须经股东大会审议通过。
对外担保应遵守如下规定：
①公司不得为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方，任何非法人单位或个人提供担保。
②公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%。
③公司不直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。
④公司对外担保应当取得董事会全体成员三分之二以上签署意见，担保额超过 3000 万元须提交
股东大会审议通过。
⑤公司对外担保必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承担能力。
⑥公司独立董事应在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况，执行上述规定情况进行专项
说明，并发表独立意见。
原第九十九条以下条目序号依次递改。
⑦关于继续聘用天津五洲联合会计师事务所的议案。
⑧关于聘请律师出席公司 2003 年年度股东大会的议案。
⑨关于建立优秀人才养老公积金的规定的议案。
14
⑩关于召开公司 2003 年年度股东大会的有关事项。
此会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 17 日的上海证券报、中国证券报。
海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第五次会议于 2004 年 4 月 29 日上午 9:00 时，在公司
办公楼三楼会议室召开。应到董事 6 名，实到 4 名，刘连琏董事长因公出差特委托王小松董事代为出
席并主持本次会议；张沛中独立董事已于 2004 年 4 月 6 日去世；4 名监事列席会议，符合《公司
法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了以下事项：
①公司 2004 年第一季度报告；
②我公司控股股东海南华顺实业有限责任公司提出的《关于提名公司第四届董事会独立董事候选
人的临时提案》。具体是：
鉴于张沛中独立董事已于 2004 年 4 月 6 日去世，根据《中华人民共和国公司法》、《关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定，海南华顺实业有限责任公司作为
持有“兴业聚酯”31.57%股份的控股股东，现提名俞晋增为海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会
独立董事候选人，请公司第四届董事会第五次会议审议，通过后请将该临时提案提交公司 2003 年年
度股东大会审议。
此会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 30 日的上海证券报、中国证券报。
海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第六次会议于 2004 年 8 月 25 日上午 9:00 时，在公司
办公楼三楼会议室召开。应到董事 6 名，实到 6 名，刘连琏董事长主持本次会议； 5 名监事列席会
议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了以下事项：
①公司 2004 年半年度报告及其摘要。
②关于聘请律师出席 2004 年临时股东大会的议案。
③公司应收账款等自查情况的报告。
④关于对海南省工业发展资金账户为我公司贷款进行担保的反担保议案。具体是：
根据发展需要，公司从国家开发银行贷款 18400 万元，用于公司年产 16 万吨瓶级聚酯切片国债
技改（贴息）项目建设。海南省工业发展专项资金账户为此次贷款提供担保，为此，我公司拟将以上
述项目建成后形成的 26400 万元固定资产对海南省工业发展专项资金账户所提供上述担保进行反担
保。贷款自 2004 年 8 月 10 日至 2014 年 8 月 9 日止，贷款期十年（含宽限期两年），反担保期限与
贷款年限相对应。
此议案将提交 2004 年临时股东大会予以审议。
⑤召开公司 2004 年临时股东大会的有关事项。
此会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 28 日的上海证券报、中国证券报。
海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第三次临时会议于 2004 年 9 月 23 日上午 9:00 时，在
公司办公楼三楼会议室召开。刘连琏董事长因故不能出席此次会议。与会董事一致推举许江董事主持
此次会议。应到董事 6 名，实到 5 名；5 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规
定。会议审议通过了以下事项：
①关于更换第四届董事会部分董事的议案。具体是：
根据海南兴业聚酯股份有限公司（以下简称兴业聚酯公司）控股股东海南华顺实业有限责任公司
（以下简称华顺公司）提议：为了落实中央有关文件精神，经上级部门决定，兴业聚酯公司原董事长
刘连琏不再担任华顺公司总经理，因此也不再担任兴业聚酯公司董事、董事长职务，决定由刘明贵同
志担任华顺公司总经理，并提名该同志为我公司董事候选人。
上述董事候选人业经第四届董事会依据国家有关法律法规审查确认其任职资格，并将提请 2004 年第
二次临时股东大会选举通过。
②关于聘请律师出席 2004 年第二次临时股东大会的议案。
③召开公司 2004 年第二次临时股东大会有关的事项。
此会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 30 日的上海证券报、中国证券报。
海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第七次会议于 2004 年 10 月 24 日上午 10:30 时，在公
司综合楼一楼会议室召开。应到董事 6 名，实到 6 名，与会董事一致推举刘明贵董事主持此次会
议； 5 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议通过了选举第四届董
事会董事长的议案。与会董事一致选举刘明贵同志为公司第四届董事会董事长。
15
此会议决议公告刊登于 2004 年 9 月 24 日的上海证券报、中国证券报。
海南兴业聚酯股份有限公司第四届董事会第八次会议于 2004 年 10 月 28 日上午 9:00 时，在公司
办公楼三楼会议室召开。应到董事 6 名，实到 5 名，王小松董事因公出差未能出席会议，刘明贵董事
长主持此次会议； 5 名监事列席会议，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议并通过
了公司 2004 年第三季度报告。
此会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 30 日的上海证券报、中国证券报。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
无上述情况。
（七）利润分配或资本公积金转增预案
根据海南从信会计师事务所出具的琼从会审字[2005]135 号《审计报告》，本公司 2004 年度实现
净利润为-79,731,848.76 元，加上以前年度未分配利润-60,641,629.05 元，公司未分配利润累计为-
140,373,477.81 元，没有可供股东分配的利润，因此，公司董事会建议 2004 年度不进行利润分配，也
不进行资本公积金转增股本。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
海南从信会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了琼从会综字[2005]036 号文，认为：
1、截止 2004 年 12 月 31 日止，兴业聚酯控股子公司海南盛之业高新技术有限公司占用兴业聚酯资金
合计 8,973,731.03 元。
2、除上述情况外，2004 年度兴业聚酯不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、
广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况；也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控
股股东及其他关联方使用情况。
（1）银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。
（2）委托控股股东及其他关联方进行投资活动。
（3）为控股股东及其他关联方开具没有事实交易背景的商业承兑汇票。
（4）代控股股东及其他关联方偿还债务。
（九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司中建立独立董事工作制度的指导意见》、《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，
本着实事求是、认真负责的态度，通过对公司有关情况的了解和查询，并就公司对外担保事项提出了
以下专项说明及独立意见：
1、公司不存在对外担保及违规担保情况。
2、为进一步规范公司担保行为，公司已按照有关法律法规规定，对《公司章程》进行修改。
3、公司严格依照有关法律法规和《公司章程》的有关规定，对控股子公司进行贷款担保，累计
担保额为 6000 万元。
八、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、报告期内，公司监事会共召开 2 次会议。具体情况如下：，2004 年 4 月 14 日上午，海南兴
业聚酯股份有限公司监事会在公司三楼会议室召开第四次会议，召集人夏以濂主持本次会议，应到监
事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议认真审议并通过了以下事项：
（1）公司 2003 年年度报告及其摘要。
（2）公司监事会 2003 年度工作报告。并发表了独立意见：
①公司一年来严格依照国家有关政策法规及公司章程运作，无违法行为；公司建立了较为完善的
内控制度。公司董事、经理行使公司职责时尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益
的行为。
16
②公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务报告真实、完整地反映了公司财务
状况和经营成果。天津五洲联合会计师事务所对公司 2003 年度的财务报告出具了标准无保留意见的
审计报告书。
③公司依据“五分开”原则的要求，做到了业务、财务、人员、机构独立，资产完整。
④公司报告期内的关联交易坚持了公平合理的原则，不存在损害上市公司利益的情况。
海南兴业聚酯股份有限公司第四届监事会第五次会议于 2004 年 10 月 28 日上午，在公司办公楼
三楼会议室召开。应到监事 5 名，实到 5 名，召集人夏以濂主持此次会议，符合《公司法》和《公司
章程》有关规定。会议审议并通过了公司 2004 年第三季度报告。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司一年来严格依照国家有关政策法规及公司章程运作，无违法行为；公司建立了较为完善的内控制度。
公司董事、经理行使公司职责时尽职尽责，无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司严格执行国家及有关部委颁发的各项法规和制度，财务报告真实、完整地反映了公司财务状况和经营
成果。海南从信会计师事务所对公司 2004 年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告书。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金使用情况。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内,公司未发生收购出售资产事项。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内,公司所涉及的各项关联交易遵循了市场公允原则,关联交易价格公平合理,没有发生损
害股东和公司利益的情况。
（七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
海南从信会计师事务所对公司 2004 年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告书。
九、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
17
2004 年 4 月 17 日，海南华顺实业有限公司以其所持“兴业聚酯” 265 万股法人股股权为我公司从中国农业
银行海口市南航支行贷款 350 万美元提供补充质押，质押期限为 2002 年 12 月 5 日至 2005 年 12 月 31 日。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
报告期内，根据发展需要，我公司与国家开发银行签订《借款合同》：我公司向该行贷款壹亿捌
仟肆佰万元人民币，用于 16 万吨瓶级聚酯切片国债技改（贴息）项目建设。此项贷款已全部到账。
（五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
鉴于负责我公司年度会计报告审计工作的天津五洲联合会计师事务所海口齐盛分所已被海南省财
政厅依法撤销，因此公司第四届董事会作出决议拟解聘该所，同时建议聘请海南从信会计师事务所负
责我公司 2004 年年度会计报告审计工作。该决议将提请公司 2004 年年度股东大会审议。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
琼从会审字[2005]135 号
海南兴业聚酯股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的海南兴业聚酯股份有限公司（以下简称海南兴业聚酯公司）2004 年 12 月 31
日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004 年
度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是海南兴业聚酯公司管理当局的责任，我们
的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在
重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制
会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们
的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方
面公允反映了海南兴业聚酯公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。
海南从信会计师事务所
中国注册会计师：朱建清
朱美荣
2005 年 4 月 18 日
18
（二）财务报表
资产负债表
2004 年 12 月 31 日
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 182,410,460.41 82,030,297.54 41,482,284.73 2,878,187.25
短期投资 1,800,800.00 2,500,812.50 400,800.00 400,812.50
应收票据 10,283,331.00 1,481,288.00
应收股利
应收利息
应收账款 29,234,483.42 15,354,050.02 46,224,764.09 47,214,960.00
其他应收款 18,482,413.38 13,784,428.25 64,847,342.66 21,939,789.52
预付账款 64,078,398.86 67,267,815.78 42,335,034.01 30,546,535.17
应收补贴款
存货 99,648,465.25 132,652,944.17 60,417,733.51 72,606,598.11
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 405,938,352.32 315,071,636.26 255,707,959.00 175,586,882.55
长期投资：
长期股权投资 702,153.99 346,548,225.66 372,141,777.00
长期债权投资
长期投资合计 702,153.99 346,548,225.66 372,141,777.00
其中：合并价差
其中：股权投资差额 702,153.99
固定资产：
固定资产原价 1,132,825,013.75 1,156,754,037.87 486,489,624.75 487,949,230.88
减：累计折旧 234,484,147.07 276,830,591.29 184,551,035.78 208,244,751.05
固定资产净值 898,340,866.68 879,923,446.58 301,938,588.97 279,704,479.83
减：固定资产减值准备 105,366,000.00 105,366,000.00 71,746,000.00 71,746,000.00
固定资产净额 792,974,866.68 774,557,446.58 230,192,588.97 207,958,479.83
工程物资 28,314,982.96
在建工程 55,015,666.92 258,583,763.55
固定资产清理
固定资产合计 847,990,533.60 1,061,456,193.09 230,192,588.97 207,958,479.83
无形资产及其他资产：
无形资产 46,377,955.82 45,578,340.02 15,056,808.00 14,797,212.00
长期待摊费用 2,355,123.69
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 46,377,955.82 47,933,463.71 15,056,808.00 14,797,212.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,300,306,841.74 1,425,163,447.05 847,505,581.63 770,484,351.38
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
19
资产负债表
2004 年 12 月 31 日
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数
流动负债：
短期借款 105,750,000.00 105,750,000.00 15,750,000.00 15,750,000.00
应付票据 21,175,385.60 12,460,000.00 21,175,385.60
应付账款 28,496,201.89 25,029,625.23 22,155,387.66 19,461,688.13
预收账款 4,021,289.15 4,370,285.67 35,239,103.40 54,648,249.44
应付工资
应付福利费 2,426,799.56 2,054,912.18 1,819,047.33 1,735,308.33
应付股利 408,707.00 374,239.00 408,707.00 374,239.00
应交税金 -31,046,279.85 -24,934,390.14 -15,193,415.07 -13,172,398.54
其他应交款 -125,904.24 -125,904.24 -125,904.24 -125,904.24
其他应付款 3,975,634.66 9,357,782.03 3,259,545.89 5,624,429.88
预提费用 1,559,781.59
预计负债
一年内到期的长期负债 281,757,391.63 89,243,680.00
其他流动负债
流动负债合计 135,081,833.77 417,653,722.95 84,487,857.57 173,539,292.00
长期负债：
长期借款 642,516,680.00 557,700,635.14 315,016,680.00 232,460,775.00
应付债券
长期应付款 12,062,071.17
专项应付款 48,870,000.00 10,156,800.00
其他长期负债
长期负债合计 691,386,680.00 579,919,506.31 315,016,680.00 232,460,775.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 826,468,513.77 997,573,229.26 399,504,537.57 406,000,067.00
少数股东权益 32,029,620.97 65,513,359.55
所有者权益（或股东权
实收资本（或股本） 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00 213,400,000.00
资本公积 258,642,115.43 258,642,115.43 258,642,115.43 258,642,115.43
盈余公积 30,408,220.62 30,408,220.62 21,470,180.73 21,470,180.73
其中：法定公益金 10,512,018.60 10,512,018.60 7,532,671.97 7,532,671.97
未分配利润 -60,641,629.05 -140,373,477.81 -45,511,252.10 -129,028,011.78
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益） 441,808,707.00 362,076,858.24 448,001,044.06 364,484,284.38
负债和所有者权益（或股东 1,300,306,841.74 1,425,163,447.05 847,505,581.63 770,484,351.38
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
20
利润及利润分配表
2004 年
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合并 母公 本期数 上期数 本期数 上期数
司
一、主营业务收入 544,354,564.28 561,178,527.22 464,254,662.79 419,589,673.75
减：主营业务成本 557,085,794.16 499,563,295.38 486,194,396.50 426,884,769.79
主营业务税金及附加 182,589.63 501,404.49
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -12,913,819.51 61,113,827.35 -21,939,733.71 -7,295,096.04
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,090,949.74 9,908.12 969,364.16 9,908.12
减: 营业费用 16,892,122.31 11,216,851.20 1,921,865.10 1,505,518.48
管理费用 16,084,709.60 7,296,303.28 9,450,384.32 1,986,927.75
财务费用 52,211,636.86 39,450,137.37 23,816,202.23 23,022,910.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -97,011,338.54 3,160,443.62 -56,158,821.20 -33,800,544.78
加：投资收益（损失以“-”号填列） -50,603.42 -27,391,599.16 35,295,535.14
补贴收入
营业外收入 33,660.68 33,660.68
减：营业外支出
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -97,028,281.28 3,160,443.62 -83,516,759.68 1,494,990.36
减：所得税
减：少数股东损益 -17,296,432.52 325,221.35
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -79,731,848.76 2,835,222.27 -83,516,759.68 1,494,990.36
加：年初未分配利润 -60,641,629.05 -57,707,344.20 -45,511,252.10 -46,781,993.90
其他转入
六、可供分配的利润 -140,373,477.81 -54,872,121.93 -129,028,011.78 -45,287,003.54
减：提取法定盈余公积 3,846,338.08 149,499.04
提取法定公益金 1,923,169.04 74,749.52
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -140,373,477.81 -60,641,629.05 -129,028,011.78 -45,511,252.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 -140,373,477.81 -60,641,629.05 -129,028,011.78 -45,511,252.10
列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
21
现金流量表
2004 年
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 626,999,373.14 517,904,711.06
收到的税费返还 4,196,807.91 4,196,807.91
收到的其他与经营活动有关的现金 859,738.14 1,135,649.89
现金流入小计 632,055,919.19 523,237,168.86
购买商品、接受劳务支付的现金 606,229,716.89 516,057,634.47
支付给职工以及为职工支付的现金 18,932,270.13 6,428,306.24
支付的各项税费 4,755,148.48 1,078,143.76
支付的其他与经营活动有关的现金 21,725,062.91 7,035,777.95
现金流出小计 651,642,198.41 530,599,862.42
经营活动产生的现金流量净额 -19,586,279.22 -7,362,693.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 400,000.00 200,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 27,413.69 14,849.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 65,000.00 65,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 492,413.69 279,849.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 221,244,271.94 1,379,655.00
投资所支付的现金 1,100,000.00 13,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 62,236,981.52
现金流出小计 222,344,271.94 76,816,636.52
投资活动产生的现金流量净额 -221,851,858.25 -76,536,787.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 306,000,000.00 12,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 306,000,000.00 12,000,000.00
偿还债务所支付的现金 122,112,585.20 12,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,829,440.20 16,941,598.42
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 164,942,025.40 28,941,598.42
筹资活动产生的现金流量净额 141,057,974.60 -16,941,598.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -100,380,162.87 -100,841,079.00
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
22
现金流量表
2004 年
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -79,731,848.76 -83,516,759.68
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -17,296,432.52
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 3,836,731.60 3,185,726.94
固定资产折旧 49,745,384.24 23,988,213.76
无形资产摊销 799,615.80 259,596.00
长期待摊费用摊销 -2,355,123.69
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -33,660.68 -33,660.68
益)
固定资产报废损失
财务费用 52,149,959.85 23,629,373.42
投资损失（减：收益） 50,603.42 27,391,599.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -34,791,159.02 -12,667,158.58
经营性应收项目的减少(减：增加) -13,035,980.98 10,385,375.60
经营性应付项目的增加(减：减少) 21,075,631.52 15,000.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,586,279.22 -7,362,693.56
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 82,030,297.54 2,878,187.25
减：现金的期初余额 182,410,460.41 103,719,266.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -100,380,162.87 -100,841,079.00
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
23
合并资产减值表
2004 年
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期减少数
本期
项目 期初余额 期末余额
增加数
合计
坏账准备合计 3,875,655.31 703,692.02 896,286.95 3,683,060.38
其中：应收账款 2,743,060.57 896,286.95 1,846,773.62
其他应收款 1,132,594.74 703,692.02 1,836,286.76
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,127,779.49 4,029,326.53 6,157,106.02
其中：库存商品 2,127,779.49 4,029,326.53 6,157,106.02
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 105,366,000.00 105,366,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 105,366,000.00 105,366,000.00
无形资产减值准备 9,730,000.00 9,730,000.00
其中：专利权
土地使用权 9,730,000.00 9,730,000.00
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 121,099,434.80 4,733,018.55 896,286.95 124,936,166.40
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
24
母公司资产减值表
2004 年
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期减少数
本期
项目 期初余额 期末余额
增加数
合计
坏账准备合计 3,071,618.05 2,707,432.96 5,779,051.01
其中：应收账款 1,939,443.86 1,591,501.04 3,530,944.90
其他应收款 1,132,174.19 1,115,931.92 2,248,106.11
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 2,127,779.49 478,293.98 2,606,073.47
其中：库存商品 2,127,779.49 478,293.98 2,606,073.47
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 71,746,000.00 71,746,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 71,746,000.00 71,746,000.00
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 76,945,397.54 3,185,726.94 80,131,124.48
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
25
股东权益增减变动表
2004 年
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 213,400,000.00 213,400,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 213,400,000.00 213,400,000.00
二、资本公积
期初余额 258,642,115.43 258,642,115.43
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 258,642,115.43 258,642,115.43
三、法定和任意盈余公积
期初余额 19,896,202.02 16,049,863.94
本期增加数 3,846,338.08
其中：从净利润中提取数 3,846,338.08
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 19,896,202.02 19,896,202.02
其中：法定盈余公积 19,896,202.02
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 10,512,018.60 8,588,849.56
本期增加数 1,923,169.04
其中：从净利润中提取数 1,923,169.04
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 10,512,018.60 10,512,018.60
五、未分配利润
期初未分配利润 -60,641,629.05 -57,707,344.20
本期净利润（净亏损以“-”号填列） -79,731,848.76 2,835,222.27
本期利润分配 5,769,507.12
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -140,373,477.81 -60,641,629.05
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
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应交增值税明细表
2004 年
编制单位:海南兴业聚酯股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 金额
一、应交增值税
1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -26,654,712.97
2．销项税额 240,989,392.80
出口退税
进项税额转出 2,650,613.20
转出多交增值税
3．进项税额 239,039,275.15
已交税金 1,825,896.38
减免税款
出口抵减内销产品应纳税额
转出未交增值税
4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -23,879,878.50
二、未交增值税
1．年初未交数（多交数以“-”号填列） -4,196,807.91
2．本期转入数（多交数以“-”号填列）
3．本期已交数 -4,196,807.91
4．期末未交数（多交数以“-”号填列）
公司法定代表人: 刘明贵 主管会计工作负责人: 邹敏 会计机构负责人: 秦飞
27
公司概况
海南兴业聚酯股份有限公司(以下简称本公司)系于 1992 年 8 月 8 日经海南省股份制试点领导小
组办公室琼股办字[1992]8 号文件批准，由海南省纺织工业总公司、海南国际（海外）投资有限公
司、中国银行海口信托咨询公司、交通银行海南省分行和中技海南实业公司五家单位共同发起，以定
向募集方式设立的股份有限公司。于 1993 年 6 月 18 日领取企业法人营业执照，注册号：
4600001001520；法定住所：海口市港澳工业区；法定代表人：刘明贵；注册资本：21,340 万元。经
中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]39 号文核准，本公司于 2000 年 4 月 28 日和 2000 年 5 月
8 日分别采用向法人配售和向一般投资者上网发行的方式，向社会公开发行人民币普通股 7,000 万
股，并于 2000 年 5 月 25 日在上海证券交易所上市，证券代码：600259。本公司内部职工股 2,460 万
股于 2003 年 5 月 12 日上市交易，至此本公司上市人民币普通股为 9,460 万股。本公司经营范围：聚
酯切片及化纤、纺织原料及成品的生产及销售；化工产品（专营除外）、五金工具、建筑材料的销
售；房地产开发与经营；旅游业开发。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折合为人民币记账，月末将外币账户的外币余额按月
末市场汇价折合为人民币，折合的人民币金额与原账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，其中
属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定
资产达到预定可使用状态前予以资本化，除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润
项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市
场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准
以期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
8、短期投资核算方法
短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利
息冲减短期投资账面价值。以债务重组方式取得的债务人用以抵债的股权投资，按应收债权的账面价
值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的股权投资，按换出资产的账面价值为基础确定其入
账价值；处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按单项投资成本高于市价的差额提取。
已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的应收款
项；(2)债务人逾期未能履行其偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项,经董事会批准后作为坏
帐。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按账龄分析法计提坏账准备。
28
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
对账龄较长、有明显特征表明难以收回的应收款项加大计提比例,直至全额计提坏账。
10、存货核算方法
（1）存货分类：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、在途材料。
（2）计价及摊销：存货购入按实际成本计价，发出时按先进先出法计价。低值易耗品采取在领用
时一次摊销的方法核算。
对以债务重组方式取得的债务人用以抵债的存货，按《企业会计准则—债务重组》有关规定处理；以
非货币性交易换入的存货按《企业会计准则—非货币性交易》有关规定处理。
（3）存货盘存制度：采用永续盘存制，期末实地盘点数量与账面数的差异按相关规定进行处理。
（4）存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备按单个存货项目帐面
成本高于可变现净值的差额提取。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计
完工以及销售所必须的预计费用后的价值。
当存在以下一项或若干项目情况时，应当将存货账面价值全部转入当期损益。
①已霉烂变质的存货；
②已过期且无转让价值的存货；
③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
11、长期投资核算方法
(1)长期股权投资核算方法
①初始投资成本的确定
公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费
用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价
款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本；
公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投
资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到
或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本；
以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加
上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上
补价后的金额作为初始投资成本。
②对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽达到 20%
或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额 20%或
20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额
50%以上，或虽不足 50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。
③股权投资差额
在采用权益法核算时，投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作
为股权投资差额，在一定期限内平均摊销，其中：对初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益
份额之间的差额，按合同规定的投资期限摊销，若投资合同没有规定投资期限则按不超过 10 年的期
限摊销，计入损益；对初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公
积处理。
④长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
(2)长期债权投资核算方法
29
①初始投资成本的确定
公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费
用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息
期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算；
公司以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本，涉及补价的，则根据收到（或支付）的补价，分别按减去（或加上）补价后的金额作为初
始投资成本；
以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投
资成本，涉及补价的，则根据收到（或支付）的补价，分别按减去补价加上应确认的收益（或加上）
补价后的金额作为初始投资成本。
②长期债权投资的溢价及折价
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初
始投资成本的相关税费与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续
期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
③长期债权投资在处置时，按处置的收入与账面价值的差额确认为投资收益。
(3)长期投资减值准备核算方法
长期投资在期末时按其账面价值与可收回金额孰低计价。对期末因市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来不可能恢
复，则将可收回金额低于账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。
12、委托贷款核算方法
对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率
计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
期末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
(1)固定资产标准
使用期限超过 1 年以上的且单位价值在 2,000 元以上,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的有形资产。
(2)固定资产计价方法
固定资产按取得时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或
以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；涉及收
到（或支付）补价的，按应收债权账面价值减去（或加上）补价及应支付的税费作为入账价值；融资
租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者
为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为
入账价值，涉及补价的，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
(3)固定资产折旧方法
采用直线法分类计提折旧。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值
以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项
固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产恢复的帐面价值以及尚可使用年限重新确定折
旧率和折旧额。各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下：
类别 预计使用年限 预计净残值率 % 年折旧率%
房屋建筑物 40 5 2.375
机器设备 14-20 5 6.785-4.75
运输设备 8- 12 5 11.875-7.9167
办公设备 8 5 11.875
其他 8 5 11.875
(4)固定资产减值准备确认标准及计提方法：期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续
下跌或技术陈旧等原因导致其可收回金额低于账面价值，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的
差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
30
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上不能给公司带来经济利益的固定资产。
14、在建工程核算方法
(1)在建工程系指公司进行各项固定资产购建过程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程,
改、扩建固定资产工程,大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的专门借
款利息属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产价值；在固定资产达到预
定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达到预定可使用状态时按实际工程造价或估计
的价值转入固定资产并计提折旧。
(2)在建工程减值准备的计提方法：期末对在建工程逐项进行检查,若存在下列情形之一或若干情
形按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
①长期停建，并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的
价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票
而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非
现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上
应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支
付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处
理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为
实际成本。
(2)无形资产摊销方法：采用直线法。合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限
不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规
定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年
限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。
(3)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益年限内采用直线法平均摊销。公司在筹建期间内发生的
开办费在开始生产经营当月一次计入损益。
17、借款费用的会计处理方法
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费
用，直接计入当期财务费用。
(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
①因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入
所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用；
②企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，在
所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预
定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益；
③资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为
购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
18、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
31
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠的计量。
19、收入确认原则
(1)销售商品时，在满足以下四个条件时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对出售的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入公司；
④相关的收入与成本能够可靠地计量。
(2)公司提供劳务的收入，应分别下列情况确认和计量：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入的；
②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠
估计的按完工百分比法确认相关的收入；如果提供劳务交易结果不能可靠估计，则已经发生的劳务成
本预计能够补偿部分（含全部）确认收入，不能补偿部分不能确认收入，将已发生的成本确认为当期
费用。
(3)让渡资产使用权取得的收入，在同时满足以下条件时确认：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围的确定原则
根据财政部财会字（1995）11 号“关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知”确定合并范
围。公司对其他单位投资占该单位表决权资本总额 50%以上或虽未超过 50%但具有实质控制权的子公
司，纳入合并范围。
(2)合并会计报表的编制方法
以母公司、合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销公司间重大交易、资金
往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项目编制合并会计报表。子公司所采用的会计政策和会
计处理方法与母公司不一致时，按照母公司所采用的会计政策和会计处理方法进行调整。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
（四）税项
税 项 税率 计税依据
增值税 17% 增值额
城市维护建设税 7% 已交增值税
教育费附加 3% 已交增值税
企业所得税 15% 应纳税所得额
根据国发[1988]26 号文规定，从事工业、交通运输业等生产性行业的企业经营期限在十年以上
的，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征所得税，第三年至第五年减半征收所得税，其中被海
南省人民政府确认为先进技术企业的，第六年至第八年减半征收所得税。本公司之子公司海南振业新
合纤有限公司经海南省科学技术厅琼科[2004]125 号文认定为高新技术企业,本年度为第六个获利年
度，继续享受减半征收所得税的优惠政策；本公司之子公司海南翔业科技开发有限公司本年度为第三
个获利年度，享受减半征收所得税的优惠政策。
32
（五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币
权益比例(%)
法定代 是否
单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额
表人 直接 间接 合并
海南振业新 海南省海
化纤、纺织原材料及产品
合纤有限公 口市港澳 李 明 6,343.90 3,862.89 60.89 是
生产销售等
司 工业区
海南翔业科 海南省海 技术引进及开发；纺织化
技开发有限 口市港澳 郑盛尧 25,000 纤原料、化工原料等生产 24,750 99.00 1.00 是
公司 工业区 和销售等
海南椰海建 海南省海
纺织化纤原材料、化工原
业贸易有限 口市港澳 职富学 1,500 55.00 是
料等的销售等
公司 工业区
海南盛之业 海南省海 除法律、行政法规禁止经
高新技术有 口市港澳 刘明贵 10,300 营的行业或项目外，均可 5,300 51.00 是
限公司 工业区 自主选择经营
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类 单位:万元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 61,130.40 178,098.74
银行存款 79,524,639.51 121,765,283.54
其他货币资金 2,444,527.63 60,467,078.13
合计 82,030,297.54 182,410,460.41
（2）货币资金—外币： 单位:元
期末数 期初数
外币币种
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
美元 42,059.18 8.2765 348,071.45 48,359.18 8.2759 400,216.55
合计 / / 348,071.45 / /
年末数比年初数减少 55.03%，主要是本公司子公司海南盛之业高新技术有限公司购置固定资产
支出增加所致。
2、短期投资：
（1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币
期初数 期末数
跌 跌 期末
项 目 价 本期增加 本期减少 价 市价
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准 总额
备 备
股票投资
债券投资
其中：国债投资
其他债券
基金投资 1,800,800.00 1,800,800.00 2,500,812.50 2,500,812.50
其他短期投资
合计 1,800,800.00 1,800,800.00 1,100,012.50 400,000.00 2,500,812.50 2,500,812.50
3、应收票据： 单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,481,288.00 10,283,331.00
合计 1,481,288.00 10,283,331.00
年末数比年初数减少 85.60%，主要系汇票到期承兑或背书转让所致。
33
4、应收账款：
（1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
计提 账面净额 计提 账面净额
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
一年以内 11,764,342.79 68.39 554,217.16 5 11,210,125.63 23,082,101.85 72.18 1,154,105.09 5 21,927,996.76
一至二年 2,944,723.32 17.12 294,472.33 10 2,650,250.99 5,680,823.11 17.77 568,082.31 10 5,112,740.80
二至三年 1,454,686.56 8.46 290,937.31 20 1,163,749.25 2,216,825.58 6.93 443,365.12 20 1,773,460.46
三年以上 1,037,070.97 6.03 707,146.82 50 329,924.15 997,793.45 3.12 577,508.05 50 420,285.40
合计 17,200,823.64 100 1,846,773.62 15,354,050.02 31,977,543.99 100 2,743,060.57 29,234,483.42
①年末数比年初数减少 46.21%，系收回货款所致；
②年末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款；
③)年末欠款前五名单位金额合计为 9,771,434.12 元，占年末应收账款总额比例为 56.81%。
（2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 9,771,434.12 56.81 23,395,574.85 73.16
5、其他应收款：
（1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
计提比 账面净额 计提比 账面净额
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
一年以内 183,886.56 1.18 9,194.33 5 174,692.23 18,677,671.24 95.22 635,079.80 5 18,042,591.44
一至二年 14,701,334.57 94.11 1,470,133.46 10 13,231,201.11
二至三年 62,307.00 0.32 20 62,037.00
三年以上 735,493.88 4.71 356,958.97 50 378,534.91 875,029.88 4.46 497,514.94 50 377,514.94
合计 15,620,715.01 100 1,836,286.76 13,784,428.25 19,615,008.12 100 1,132,594.74 18,482,413.38
①年末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款；
②年末欠款前五名单位金额合计为 14,780,636.55 元，占年末其他应收款总额比例为 94.62%。
（2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 14,780,636.55 94.62 13,636,250.68 69.52
6、预付帐款：
（1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 57,362,243.69 85.27 64,046,112.86 99.95
一至二年 9,905,572.09 14.73
二至三年 32,286.00 0.05
三年以上
合计 67,267,815.78 100 64,078,398.86 100
年末无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。
7、存货：
（1） 存货分类 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 47,387,023.86 47,387,023.86 54,003,794.35 54,003,794.35
库存商品 80,856,555.34 6,157,106.02 74,699,449.32 37,964,422.65 2,127,779.49 35,836,643.16
在产品 10,391,278.52 10,391,278.52 9,672,638.03 9,672,638.03
在途材料 175,192.47 175,192.47 135,389.71 135,389.71
合计 138,810,050.19 6,157,106.02 132,652,944.17 101,776,244.74 2,127,779.49 99,648,465.25
34
①年末数比年初数增加 36.39%,主要是原材料价格大幅上涨导致单位成本上升及库存数量增加所
致；
②存货跌价准备年末数比年初数增加 4,029,326.53 元，主要为产品涤纶丝的成本价高于预计售
价而计提的跌价准备。
8、长期投资：
合并价差 单位:元 币种:人民币
初始 期初 本期 形成 摊销
被投资单位名称 本期增加 摊销金额 期末余额
余额 金额 减少 原因 年限
海南振业新合纤
780,171.10 78,017.11 702,153.99 10
有限公司
合计 / /
系根据本公司与海南华顺实业有限责任公司、海南金元投资控股有限公司及海南振业新合纤有限
公司于 2003 年 9 月 30 日签订的《债转股协议书》,海南金元投资控股有限公司将其拥有海南振业新
合纤有限公司债权 1,837.20 万元转为股权,成为其股东,债转股后本公司持有海南振业新合纤有限公
司的股权由原来的 85.71%变为 60.89%,由此形成的股权投资差额。
9、固定资产： 单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,132,825,013.75 126,565,226.62 102,636,202.50 1,156,754,037.87
其中：房屋及建筑物 152,207,397.89 10,039,740.30 162,247,138.19
机器设备 965,856,137.48 116,209,264.95 102,302,366.69 979,763,035.74
运输设备 11,949,888.71 325,837.81 11,624,050.90
办公设备 503,656.09 192,267.37 7,998.00 687,925.46
其他 2,307,933.58 123,954.00 2,431,887.58
二、累计折旧合计： 234,484,147.07 49,745,384.24 7,398,940.02 276,830,591.29
其中：房屋及建筑物 21,706,066.77 3,873,689.30 25,579,756.07
机器设备 205,286,896.86 44,510,633.97 7,104,441.53 242,693,089.30
运输设备 5,874,116.44 992,552.88 294,498.49 6,572,170.83
办公设备 123,078.25 85,626.23 208,704.48
其他 1,493,988.75 282,881.86 1,776,870.61
三、固定资产净值合计 898,340,866.68 76,819,842.38 95,237,262.48 879,923,446.58
其中：房屋及建筑物 130,501,331.12 6,166,051.00 136,667,382.12
机器设备 760,569,240.62 71,698,630.98 95,197,925.16 737,069,946.44
运输设备 6,075,772.27 5,051,880.07
办公设备 380,577.84 106,641.14 7,998.00 479,220.98
其他 813,944.83 655,016.97
四、减值准备合计 105,366,000.00 105,366,000.00
其中：房屋及建筑物
机器设备 105,366,000.00 105,366,000.00
五、固定资产净额合计 792,974,866.68 774,557,446.58
其中：房屋及建筑物 130,501,331.12 136,667,382.12
机器设备 655,203,240.62 631,703,946.44
运输设备 6,075,772.27 5,051,880.07
办公设备 380,577.84 479,220.98
其他 813,944.83 655,016.97
(1)期末固定资产中房屋及建筑物用于向银行抵押贷款情况:
①公司本部以机器设备 1.5 万吨熔体直纺 FDY 生产线纺丝卷绕位(18 个)抵押,向中国农业银行海
南省分行贷款 1,575 万元; 以子公司海南振业新合纤有限公司拥有的海口 7-7-3-1A 土地使用权及建
筑物为抵押物,以及一条聚酯切片生产线账面原值 31,573 万元,向中国银行海南省分行抵押贷款人民
币 15,400 万元、美元 1,160 万元;以第六条线第 21-36 号纺丝卷绕位(16 个),以及本公司拥有海口 7-
7-3-1 土地使用权,向中国建设银行海口市秀英支行抵押贷款 6,500 万元;
35
② 子公司海南翔业科技开发有限公司以三条进口纺丝生产线账面原值 11,183.35 万元,向中国
银行海南省分行抵押贷款 13,650 万元;以 1.5 万吨直纺 FDY 长丝生产线纺丝卷绕位(46 个),向中国建
设银行海口市秀英支行抵押贷款 3,000 万元;
③ 子公司海南振业新合纤有限公司以年产 1.5 万吨熔体直纺 FDY 长丝生产线的国产设备 48 台
(套)作价 1,512.22 万元, 以海南翔业科技开发有限公司 1.5 万吨 FDY 熔体直纺长丝生产线纺丝卷绕
位(10 个)抵押作价 1,395 万元,合计作价 2,907.22 万元,向中国农业银行海南省分行抵押贷款 2,000
万元;以公司本部年产 1.5 万吨熔体直纺 FDY 长丝生产线进口设备和海南翔业科技开发有限公司 1.5
万吨熔体直纺 FDY 长丝生产线纺丝卷绕位(18 个)作价 20,344 万元,向中国农业银行海南省分行抵押
贷款 16,100 万元；以海南翔业科技开发有限公司设备及 8,250 平方米厂房账面净值 2,006.3 万元，
向中国银行海南省分行抵押贷款 1,000 万元;
(2)本期固定资产原值减少 102,636,202.50 元，累计折旧减少 7,398,940.02 元，主要系子公司
海南翔业科技开发有限公司进行两条熔体直纺生产线技术改造，将技改部分的固定资产净额
93,590,922.34 元（即原值 100,695,363.87 元，累计折旧 7,104,441.53 元）转入在建工程；本期固
定资产原值增加 126,565,226.62 元，主要系子公司海南翔业科技开发有限公司进行两条熔体直纺生
产线技术改造项目结束，由在建工程转入固定资产原值 114,286,928.88 元，子公司海南振业新合纤
有限公司将完工的办公楼由在建工程转入固定资产原值 9,913,150.30 元。
10、工程物资： 单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
16 万吨瓶级聚酯切片技术改造 28,314,982.96 28,314,982.96
合计 28,314,982.96 28,314,982.96
系子公司海南盛之业高新技术有限公司所购进的机器设备尚未安装的部分。
11、在建工程：
（1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币
利
工程
本 工 息 资
投入
项目名 期 程 资 金
预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 占预 期末数
称 减 进 本 来
算比
少 度 化 源
例
率
16 万 拨
吨瓶级 款
聚酯切 350,000,000.00 49,802,449.50 208,781,314.05 及 258,583,763.55
片技术 自
改造 筹
自
办公楼 5,213,217.42 4,699,932.88 9,913,150.30
筹
熔体直
纺生产
自
线技术 114,286,928.88 114,286,928.88
筹
改造项
目
合计 350,000,000.00 55,015,666.92 327,768,175.81 124,200,079.18 / / / / 258,583,763.55
上述工程无利息资本化金额。
12、无形资产：
（1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币
取得 本期 本期 累计 剩余摊
种类 实际成本 期初数 本期摊销 期末数
方式 增加 转出 摊销 销期限
海口 7-7-
受让 16,995,000.00 15,056,808.00 259,596.00 14,797,212.00 57 年
3-1 土地
海口 7-7-
受让 44,301,517.50 41,051,147.82 540,019.80 40,511,128.02 57 年
3-1A 土地
合计 / 61,296,517.50 56,107,955.82 799,615.80 55,308,340.02 /
36
公司本部以海口 7-7-3-1 土地使用权为抵押物,向中国建设银行海口市袖英支行抵押贷款，抵押
土地面积为 64,196.42 平方米，以子公司海南振业新合纤有限公司拥有海口 7-7-3-1A 土地使用权及
建筑物为抵押物,向中国银行海南省分行抵押贷款,抵押土地面积为 86,392.11 平方米.
（2）无形资产减值准备： 单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
海口 7-7-3-1A 土地 9,730,000.00 9,730,000.00
合计 9,730,000.00 9,730,000.00
13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币
本期 本期 本期 累计摊
种类 原始金额 期初数 期末数 剩余摊销期限
增加 转出 摊销 销
开办费 2,355,123.69 2,355,123.69
合计 2,355,123.69 2,355,123.69 /
系子公司海南盛之业高新技术有限公司在筹建期间发生的工资、办公费等开办费。
14、短期借款： 单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
抵押借款 75,750,000.00 75,750,000.00
信用借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 / / 105,750,000.00 105,750,000.00
15、应付票据： 单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,460,000.00 21,175,385.60
合计 12,460,000.00 21,175,385.60
16、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 25,029,625.23 28,496,201.89
一至二年
二至三年
三年以上
合计 25,029,625.23 28,496,201.89
①年末无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。
②年末无三年以上大额应付款项。
17、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 4,370,285.67 4,021,289.15
一至二年
二至三年
三年以上
合计 4,370,285.67 4,021,289.15
年末无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。
18、应付福利费： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
2,054,912.18 2,426,799.56
合计 2,054,912.18 2,426,799.56 /
19、应付股利： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
374,239.00 408,707.00
合计 374,239.00 408,707.00 /
37
20、应交税金： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -23,879,878.50 -30,851,520.88 17
所得税 -660,182.14 15
个人所得税 11,560.61 1,704.18
城建税 -524,021.15 -293,776.56 7
土地使用税 12,958.80 12,958.80 0.60/m2
房产税 105,172.24 84,354.61
合计 -24,934,390.14 -31,046,279.85 /
21、其他应交款： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 -125,904.24 -125,904.24 3
合计 -125,904.24 -125,904.24
22、其他应付款： 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 9,357,782.03 3,975,634.66
一至二年
二至三年
三年以上
合计 9,357,782.03 3,975,634.66
①年末欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位海南华顺有限责任公司往来款
2,780,000.00 元。
②年末数比年初数增加 5,382,147.37 元，主要系增加了应付海口市秀英供电局电费及海南华顺
有限责任公司往来款。
③年末无三年以上大额应付款项。
23、预提费用： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
水电费 2,032.91
运输费用
借款利息 1,557,748.68
合计 1,559,781.59 /
24、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币
借款 借款 期末数 期初数
种类
起始日 终止日 币种 外币金额 本币金额 本币金额
中国银行海南省分行 2000-06-28 2005-06-27 RMB 40,000,000.00
中国银行海南省分行 2002-12-20 2005-12-19 USD 1,600,000.00 13,243,680.00
中国银行海南省分行 2002-11-28 2005-11-07 RMB 36,000,000.00
农行海口市南航支行 2002-12-04 2005-12-04 RMB 161,000,000.00
中国银行海南省分行 2000-11-28 2005-05-27 RMB 30,000,000.00
海南省电力公司 2004-10-01 2005-12-31 RMB 1,513,711.63
合计 / / / / 281,757,391.63
38
25、长期借款：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
借款单 种 借款起 借款终止
利
位 类 始日 日 币种 外币金额 本币金额 利率 币种 外币金额 本币金额
率
中国银
2002-12-
行海南 2007-12-09 RMB 78,000,000.00 RMB 78,000,000.00
10
省分行
中国银
2002-12-
行海南 2007-12-19 USD 10,000,000.00 82,773,000.00 USD 10,000,000.00 82,773,000.00
20
省分行
中国银
2000-12-
行海南 2007-12-26 RMB 136,500,000.00 RMB 136,500,000.00
27
省分行
国家开 2004-08-
2014-08-09 RMB 184,000,000.00
发银行 10
建行秀 2003-06-
2006-06-29 RMB 15,200,000.00 RMB 15,200,000.00
英支行 30
建行秀 2003-06-
2006-06-29 RMB 49,800,000.00 RMB 49,800,000.00
英支行 30
中国银
2002-06-
行海南 2005-06-28 RMB 40,000,000.00
28
省分行
中国银
2002-12-
行海南 2005-12-17 USD 1,600,000.00 13,243,680.00
17
省分行
中国银
2002-11-
行海南 2005-11-28 RMB 36,000,000.00
28
省分行
中国银
2003-11-
行海南 2005-05-27 RMB 30,000,000.00
28
省分行
农业银
2002-12-
行海南 2005-12-04 RMB 161,000,000.00
04
省分行
利息 11,427,635.14
合计 / / / / / / 557,700,635.14 / / / 642,516,680.00
其中国家开发银行贷款 18,400 万元,由出质人海南省财政厅以其依法可以出质的海南省工业发展
专项资金账户提供质押担保。
26、长期应付款： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
12,062,071.17
合计 12,062,071.17 /
39
系海南省电力公司为本公司 16 万吨瓶级聚酯项目专用 110 千伏变电站垫付建设资金，工程总预
算额 13,688,368.00 元。根据协议，垫资款偿还期限为 8 年，并按同期中国人民银行规定的基准银行
贷款利率支付垫资利息，每月支付本息合计 178,289.37 元，从 110 千伏变电站送电之日的次月开始
还款，该变电站于 2004 年 9 月 18 日送电成功。
27、专项应付款： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
国家国债贴息拨款 1,066,800.00 4,540,000.00
国债转贷专项资金 9,090,000.00
拨付专项资金 44,330,000.00
合计 10,156,800.00 48,870,000.00 /
年末数比年初数减少 79.22%，主要系：
①海南华顺实业有限责任公司上年拨付专项资金 44,330,000.00 元,用于 16 万吨瓶级聚酯切片国
债技改(贴息)项目,本年该专项资金已转为海南华顺实业有限责任公司对海南盛之业高新技术有限公
司的股本金；
②国家国债贴息拨款 4,540,000.00 元,用于 16 万吨瓶级聚酯切片技术改造项目贴息,本年已贴息
3,473,200.00 元。
28、股本：
（1）股份变动情况表： 单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 期末值
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 118,800,000.00 118,800,000.00
其中：
国家持有股份 83,360,000.00 83,360,000.00
境内法人持有股份 35,440,000.00 35,440,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 118,800,000.00 118,800,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 94,600,000.00 94,600,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 94,600,000.00 94,600,000.00
三、股份总数 213,400,000.00 213,400,000.00
29、资本公积： 单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 230,155,112.93 230,155,112.93
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 28,487,002.50 28,487,002.50
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
合计 258,642,115.43 258,642,115.43
40
30、盈余公积： 单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 19,896,202.02 19,896,202.02
法定公益金 10,512,018.60 10,512,018.60
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 30,408,220.62 30,408,220.62
31、未分配利润： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 -79,731,848.76 2,835,222.27
加：年初未分配利润 -60,641,629.05 -57,707,344.20
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -140,373,477.81 -60,641,629.05
32、主营业务收入及主营业务成本
（1）主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币
本期数 上期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
FDY 长丝 95,140.02 94,231.44 64,908.11 58,052.11
内部抵销 48,255.82 46,600.39 20,212.79 20,212.79
小计 46,884.20 47,631.05 -765.11 44,596.32 37,839.31 6,757.01
聚酯产品 46,425.47 48,619.44 -526.27 41,958.97 42,688.48 -595.49
其中:关联交易
合计
内部抵消 38,874.21 40,541.91 30,437.44 30,571.46
合计 54,435.46 55,708.58 -1,291.38 56,117.85 49,956.33 6,161.52
（2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
地区名称 营业成 营业成
营业收入 营业利润 营业收入 营业利润
本 本
广东地区 261,494,147.01 -6,203,798.89 369,265,193.31 40,213,957.19
江浙地区 212,945,089.70 -5,051,886.19 157,852,942.25 17,190,603.33
海南地区 876,061,296.41 -112,350.23 513,684,173.24 782,125.56
福建地区 58,910,213.38 -1,397,275.27 26,878,513.45 2,927,141.27
江西地区 6,244,110.31 -148,508.93
其中:关联交
易
合计 1,415,654,856.81
内部抵消 871,300,292.53
合计 544,354,564.28 -12,913,819.51 561,178,527.22 61,113,827.35
（3）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 465,725,650.75 占采购总额比重 90
前五名销售客户销售金额合计 111,812,979.94 占销售总额比重 20.54
41
33、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数 计缴标准
城建税 127,812.74 350,983.14 7
教育费附加 54,776.89 150,421.35 3
合计 182,589.63 501,404.49 /
34、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
销售废料等 1,176,503.4985,553.75 1,090,949.74 293,324.27 283,416.15 9,908.12
合计 1,176,503.4985,553.75 1,090,949.74 293,324.27 283,416.15 9,908.12
35、财务费用： 单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
利息支出 52,149,959.85 39,901,361.93
减：利息收入 376,092.70 764,145.29
汇兑损失
减：汇兑收益 5,957.19 274.39
其他 443,726.90 313,195.12
合计 52,211,636.86 39,450,137.37
本年数比上年数增加 12,761,499.49 元，主要系子公司海南翔业科技开发有限公司年产 4.5 万吨
直纺项目所享受的国债技改贴息已于 2003 年结束,本年发生的利息支出全部计入当期财务费用所致。
36、投资收益： 单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
项目
短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计
股权投资差额摊销 / -78,017.11 /
基金收益 27,413.69
合计 -50,603.42
37、营业外收入： 单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
处置固定资产净收益 33,660.68
合计 33,660.68
38、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 376,092.70
保险理赔 265,094.91
合计 641,187.61
39、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币
项目 金额
运输费 8,792,860.10
管理费用、营业费用 9,801,477.25
合计 18,594,337.35
40、支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 62,236,981.52 元，系上年末包含在本公司本部的 16 万吨瓶
级聚酯切片国债技改项目占用的贷币资金，2004 年 3 月随该项目投入到新成立公司即海南盛之业高
新技术有限公司致使母公司年末与年初货币资金形成的差额。
（七）母公司会计报表附注:
42
1、货币资金：
（1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 28,175.28 61,481.33
银行存款 2,824,536.63 43,190,706.79
其他货币资金 25,475.34 60,467,078.13
合计 2,878,187.25 103,719,266.25
年末数比年初数减少 100,841,079.00 元，主要系上年末包含在本公司的 16 万吨瓶级聚酯切片国
债技改项目占用的货币资金 6,224 万元，2004 年 3 月已全部随该项目投入到新成立公司即海南盛之
业高新技术有限公司，和投入海南盛之业高新技术有限公司股本金 1,300 万元货币资金所致。
2、应收账款：
（1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面净额 账面净额
比例 计提比 比例 计
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 提
一年以内 45851079.52 90.35 2292553.98 5 43558525.54 43678695.26 88.61 678263.90 5 43000431.36
一至二年 2403067.85 4.74 240306.80 10 2162761.05 2403067.85 4.87 240306.79 10 2162761.06
二至三年 1454686.56 2.87 290937.31 20 1163749.25 2216825.58 4.50 443365.12 20 1773460.46
三年以上 1037070.97 2.04 707146.81 50 329924.16 997793.45 2.02 577508.05 50 420285.40
合计 50745904.90 100 3530944.90 47214960.00 49296382.14 100 1939443.86 47356938.28
（2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 50,545,872.61 99.61 48,847,849.85 99.09
①年末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
②欠款前五名单位金额合计 50,545,872.61 元，占年末应收账款总额比例为 99.61%。
3、其他应收款：
（1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面净额 比例 计提比 账面净额
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
一年以内 9,297,620.08 38.44 464,881.00 5 8,832,739.08 23,578,450.18 96.18 634,659.25 5 22,943,790.93
一至二年 14,154,781.67 58.52 1,415,478.17 10 12,739,303.50
二至三年 0 0 0 62,307.00 0.25 20 62,307.00
三年以上 735,493.88 3.04 367,746.94 50 367,746.94 875,029.88 3.57 497,514.94 50 377,514.94
合计 24,187,895.63 100 2,248,106.11 21,939,789.52 24,515,787.06 100 1,132,174.19 23,383612.87
（2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 23,988,413.62 99.18 13,636,250.68 55.62
①年末无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
②欠款前五名单位金额合计 23,988,413.62 元，占年末其他应收款总额比例为 99.18%。
4、存货：
43
（1） 存货分类 单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 39,176,740.59 39,176,740.59 43,367,701.13 43,367,701.13
库存商品 29,877,635.99 2,606,073.47 27,271,562.52 13,672,071.87 2,127,779.49 11,544,292.38
在产品 6,158,295.00 6,158,295.00 5,505,740.00 5,505,740.00
合计 75,212,671.58 2,606,073.47 72,606,598.11 62,545,513.00 2,127,779.49 60,417,733.51
（2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 2,127,779.49 478,293.98 2,606,073.47
合计 2,127,779.49 478,293.98 2,606,073.47
5、长期投资：
（1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币
本 本
期初数 期末数
期 期
项目
减值 帐面净 增 减 减值 帐面
帐面余额 帐面余额
准备 额 加 少 准备 净额
长期股权投资 346,548,225.66 372,141,777.00
其中：股票投资
对子公司投资 346,548,225.66 372,141,777.00
对合营公司投资
对联营公司投资
其他股权投资
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 346,548,225.66 372,141,777.00
（2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币
占被投
资公司 分得的
被投资单位名 与母公
注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 现金红 累计增减额 期末余额
称 司关系
本比例 利
(%)
海南振业新合 控股子 -
60.89 60,000,000.00 41,417,119.29 -19,878,156.02 21,538,963.27
纤有限公司 公司 38,461,036.73
海南翔业科技 控股子
99 220,000,000.00 305,131,106.37 -7,528,292.64 77,602,813.73 297,602,813.73
开发有限公司 公司
海南盛之业高
控股子
新技术有限公 51 53,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00
公司
司
合计 / / 333,000,000.00 346,548,225.66 25,593,551.34 39,141,777.00 372,141,777.00
44
（3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限
海南振业新合纤有限公司 702,153.99
合计 702,153.99 / /
6、固定资产： 单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 486,506,772.75 1,768,295.94 325,837.81 487,949,230.88
其中：房屋及建筑物 103,024,512.48 103,024,512.48
机器设备 371,648,410.50 1,720,919.94 373,369,330.44
运输设备 9,708,814.92 325,837.81 9,382,977.11
其他 2,125,034.85 47,376.00 2,172,410.85
二、累计折旧合计： 184,551,035.78 23,988,213.76 294,498.49 208,244,751.05
其中：房屋及建筑物 18,346,187.34 2,446,663.71 20,792,851.05
机器设备 159,413,660.66 20,538,063.51 179,951,724.17
运输设备 5,370,197.58 751,417.56 294,498.49 5,827,116.65
其他 1,420,990.20 252,068.98 1,673,059.18
三、固定资产净值合计 301,955,736.97 279,704,479.83
其中：房屋及建筑物 84,678,325.14
机器设备 212,234,749.84
运输设备 4,338,617.34
其他 704,044.65
四、减值准备合计 71,746,000.00 71,746,000.00
其中：房屋及建筑物
机器设备 71,746,000.00 71,746,000.00
五、固定资产净额合计 230,209,736.97 207,958,479.83
其中：房屋及建筑物 84,678,325.14 82,231,661.43
机器设备 140,488,749.84 121,671,606.27
运输设备 4,338,617.34 3,555,860.46
其他 704,044.65 499,351.67
7、在建工程： 单位:元 币种:人民币
期
本期 转入固 工程投入占 工程 利息资 资金
项目名称 期初数 本期减少 末
增加 定资产 预算比例(%) 进度 本化率 来源
数
16 万吨瓶级聚 拨款
酯切片技术改 49,802,449.50 49,802,449.50 及自
造 筹
合计 / / / /
年末数比年初数减少 49,802,449.50 元，系转移至新成立公司即海南盛之业高新技术有限公司所致。
8、专项应付款： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
技改资金 4,540,000.00
国债转贷专项资金 44,330,000.00
合计 48,870,000.00 /
年末数比年初数减少 48,870,000.00 元，系转移至新成立公司即海南盛之业高新技术有限公司所致。
9、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
聚酯切片 464,254,662.79 486,194,396.50 -21,939,733.71 419,589,673.75 426,884,769.79 -7,295,096.04
其中:关联交易
合计
内部抵消
合计 464,254,662.79 464,254,662.79 -21,939,733.71 419,589,673.75 426,884,769.79 -7,295,096.04
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（2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
广东地区 75,512,523.86 80,775,266.22 -5,262,742.36 84,534,914.73 88,234,851.89 -3,699,937.16
江浙地区 30,680,440.25 32,935,367.22 -2,254,926.97
海南地区 388,742,138.93 405,419,130.28 -16,676,991.35 304,374,318.77 305,714,550.68 -1,340,231.91
福建地区
内部抵消
合计 464,254,662.79 464,254,662.79 -21,939,733.71 419,589,673.75 426,884,769.79 -7,295,096.04
10、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币
项目 金额
管理费用、营业费用 7,035,777.35
合计 7,035,777.35
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
海口市滨海大道 国有企业（全
海南华顺实业有 化纤、纺织原材料及产品生
109 号财政大厦 控股股东 民所有制企 刘明贵
限责任公司 产销售
14 楼 业）
海口市秀英港澳 技术引进及开发；纺织化纤
海南振业新合纤
国际工业区兴业 原料、化工原料等生产和销 控股子公司 有限责任公司 李 明
有限公司
路 19 号 售
海南翔业科技开 海口市港澳工业 纺织化纤原材料、化工原料
控股子公司 有限责任公司 郑盛尧
发有限公司 区兴业路 19 号 等的销售
海南椰海建业贸 海口市港澳工业 化纤、纺织原材料及产品生
股东的子公司 有限责任公司 职富学
易有限公司 区兴业路 19 号 产销售
除法律、行政法规禁止经营
海南盛之业高新 海口市港澳工业
的行业或项目外，均可自主 控股子公司 有限责任公司 刘明贵
技术有限公司 区兴业路 19 号
选择经营
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
海南华顺实业有限责任公司 13,088.00 13,088.00
海南振业新合纤有限公司 6,343.90 6,343.90
海南翔业科技开发有限公司 25,000.00 25,000.00
海南椰海建业贸易有限公司 1,500.00 1,500.00
海南盛之业高新技术有限公司 10,300.00 10,300.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币
关联方名称 关联方所持 关联方所持股份 关联方所 关联方所 关联方所持 关联方所持
海南华顺实业有限责任公司 6,736.00 31.57 6,736.00 37.57
海南振业新合纤有限公司 3,862.89 60.89 3,862.89 60.89
海南翔业科技开发有限公司 25,000.00 100 25,000.00 100
海南椰海建业贸易有限公司 825.00 55 825.00 55
海南盛之业高新技术有限公司 5,300.00 51 5,300.00 51
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
中国东方资产管理公司海口办事处 参股股东
海南省纺织工业总公司 参股股东
中国技术进出口总公司 参股股东
5、关联交易情况
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（1）关联担保情况 单位:万元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行
海南翔业科技开发有限公司 海南兴业聚酯股份有限公司 3,000 2005-05-12～2005-05-12 否
海南振业新合纤有限公司 海南兴业聚酯股份有限公司 3,000 2003-11～2005-05 否
海南振业新合纤有限公司 海南兴业聚酯股份有限公司 1,000 2003-07～2004-07 是
①海南华顺实业有限责任公司以其所持本公司 1,600 万股国有法人股为本公司从中国银行海南省
分行贷款 13,650 万元人民币进行担保而质押。本公司以所持海南振业新合纤有限公司全部股权为上
述担保事项进行反担保。同时海南华顺实业有限责任公司又将所持有本公司的法人股 265 万股为本公
司从中国农业银行贷款 16,100 万元人民币抵押物不足提供补充质押担保。
②海南省纺织工业总公司为本公司从中国银行海南省分行贷款 1,160 万美元及 15,400 万元人民
币提供担保。
③本公司为控股子公司海南翔业科技开发有限公司购买原材料贷款 3,000 万元提供担保，为控股
子公司海南振业新合纤有限公司流动资金贷款 4,000 万元提供担保。
6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
其他应付款 海南华顺企业有限责任公司 2,780,000.00
（九）或有事项
1、无贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响事项。
2、无诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响事项。
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
（1）海南华顺实业有限责任公司以其所持本公司 1,600 万股国有法人股为本公司从中国银行海
南省分行贷款 13,650 万元人民币进行担保而质押。本公司以所持海南振业新合纤有限公司全部股权
为上述担保事项进行反担保。同时海南华顺实业有限责任公司又将所持有本公司的法人股 265 万股为
本公司从中国农业银行贷款人民币 16,100 万元抵押物不足提供补充质押担保。
（2）本公司为控股子公司海南翔业科技开发有限公司购买原材料贷款 3,000 万元，提供担保，
为控股子公司海南振业新合纤有限公司流动资金贷款 4,000 万元提供担保。
4、无其他或有负债及其财务影响事项。
（十）承诺事项
本公司无重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后非调整事项。
（十二）其他重要事项
本公司无应予披露的其他重要事项。
十二、备查文件目录
董事长： 刘明贵
海南兴业聚酯股份有限公司
2005 年 4 月 18 日
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