茂业商业(600828)成商集团2005年年度报告

成都人民商场（集团）股份有限公司 600828 2005 年年度报告 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 12 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 18 十、重要事项 ........................................................................ 19 十一、财务会计报告....................................................................25 十二、备查文件目录 .................................................................. 74 1 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一、 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人黄茂如先生，主管会计工作负责人王贵升先生，会计机构负责人（会计主管人 员）郑怡女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：成都人民商场（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：成商集团 公司英文名称：CHENGDU PEOPLE’S DEPARTMENT STORE （GROUP） CO., LTD. 公司英文名称缩写：CPDS 2、公司法定代表人：黄茂如 3、公司董事会秘书：王文华 联系地址：四川省成都市东御街 19 号 电话：028-86665088 传真：028-86652529 E-mail：cpds_600828@cpds.cn 4、公司注册地址：四川省成都市东御街 19 号 公司办公地址：四川省成都市东御街 19 号 邮政编码：610011 公司国际互联网网址：http://www.cpds.cn 公司电子信箱：cpds_600828@cpds.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券日报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：成商集团 公司 A 股代码：600828 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 31 日 公司首次注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005 年 12 月 31 日 公司变更注册登记地点：成都市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5101001801571 公司税务登记号码：510104214393110 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街 8 号 1 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -254,303,158.54 净利润 -248,172,419.50 扣除非经常性损益后的净利润 -253,568,932.12 主营业务利润 120,695,729.15 其他业务利润 34,787,545.72 营业利润 -197,355,759.17 投资收益 -59,509,067.23 补贴收入 91,471.30 营业外收支净额 2,470,196.56 经营活动产生的现金流量净额 56,288,464.37 现金及现金等价物净增加额 -107,144,632.70 （二）非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 3,611,346.44 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 3,126,316.06 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -1,341,149.88 其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 0.00 合计 5,396,512.62 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 1,143,923,360.51 1,256,021,026.90 -8.92 1,421,210,428.57 利润总额 -254,303,158.54 18,416,430.69 -1,480.85 -15,199,383.00 净利润 -248,172,419.50 10,541,859.50 -2,454.16 -21,199,404.66 扣除非经常性损益的净利润 -253,568,932.12 -40,660,204.42 -523.63 -23,992,423.02 每股收益 -1.222 0.052 -2,450.00 -0.104 最新每股收益 减少 145.3 净资产收益率（%） -142.80 2.50 -5.16 个百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础 减少 136.27 -145.90 -9.63 -5.84 计算的净资产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础 减少 94.77 -85.01 -9.76 -5.53 计算的加权平均净资产收益率（%） 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 56,288,464.37 -201,064,295.01 128.00 4,621,386.28 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 -0.99 128.28 0.02 2005 年末 2004 年末 2003 年末 总资产 1,097,915,581.36 1,439,073,516.16 -23.71 1,106,906,314.70 股东权益（不含少数股东权益） 173,791,860.88 422,381,675.36 -58.85 411,065,023.49 每股净资产 0.86 2.08 -58.65 2.02 调整后的每股净资产 0.59 1.80 -67.22 1.70 2 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 未确认的投 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 资损失 期初数 203,148,026 160,085,487.25 63,873,730.13 15,363,898.43 -4,725,568.02 422,381,675.36 本期增加 550,000.00 -248,172,419.50 945,344.98 -248,567,764.48 本期减少 22,050.00 22,050.00 期末数 203,148,026 160,613,437.25 63,873,730.13 15,363,898.43 -252,897,987.52 945,344.98 173,791,860.88 变化原因： 1、报告期内，资本公积增加 550,000 元是母公司北站店外墙配合政府光彩工程改造，政府补 贴。减少 22,050 元是子公司乐山市沙湾新世纪广播电视网络建设有限责任公司资本公积减少，公司 按持股比例相应调整。 2、报告期内，未分配利润增加-248,172,419.50 元主要原因是公司 2005 年度亏损所致。 3、报告期内，未确认的投资损失增加 945,344.98 元是控股子公司成都人民商场（集团）泸州川 南有限责任公司报告期末净资产为负数，超额亏损部分计入。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 132,828,880 65.38 132,828,880 65.38 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 132,828,880 65.38 132,828,880 65.38 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19,235,120 9.47 19,235,120 9.47 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 152,064,000 74.85 152,064,000 74.85 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 51,084,026 25.15 51,084,026 25.15 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 51,084,026 25.15 51,084,026 25.15 三、股份总数 203,148,026 100 203,148,026 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 3 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,911 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 例(%) 数量 的股份数量 深圳茂业商厦有限公司 其他 50.98 103,569,520 103,569,520 未流通 103,569,520 无 质押 四川迪康产业控股集团股份 部分流通， 30,000,000 其他 14.77 30,000,510 -103,569,520 30,000,000 有限公司 部分未流通 冻结 30,000,000 成都市华盛房地产有限责任 质押 其他 7.97 16,189,880 0 未流通 16,189,880 公司 6,250,000 艾燕琴 其他 0.35 721,086 721,086 已流通 0 未知 李敏贤 其他 0.20 408,100 408,100 已流通 0 未知 上海贝泽贸易有限公司 其他 0.18 364,320 0 未流通 364,320 未知 吉红爱 其他 0.18 357,621 357,621 已流通 0 未知 邗江县建设房地产开发公司 其他 0.15 297,000 0 未流通 297,000 未知 陈月富 其他 0.10 199,000 199,000 已流通 0 未知 中国建筑北方装饰艺术公司 其他 0.10 198,000 0 未流通 198,000 未知 成都国贸实业集团公司 其他 0.10 198,000 0 未流通 198,000 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 艾燕琴 721,086 人民币普通股 李敏贤 408,100 人民币普通股 吉红爱 357,621 人民币普通股 陈月富 199,000 人民币普通股 李仲秋 195,601 人民币普通股 米伯祥 193,400 人民币普通股 郭黔芳 172,049 人民币普通股 曾佑芳 164,100 人民币普通股 赵素琴 160,743 人民币普通股 严伟 158,800 人民币普通股 上述股东关联关系或一 未知公司前十名股东之间、前十名流通股股东之间、前十名股东和前十名流通股股东之 致行动关系的说明 间有无关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 注： 1、报告期内，本公司原第一大股东四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称"迪康 集团"）于 2005 年 6 月 10 日与深圳茂业商厦有限公司（以下简称“茂业商厦”）签定了《股份转让协 议》，将其持有的本公司 133,569,520 股社会法人股（占公司总股本的 65.75%）全部转让给茂业商 厦，其中的 103,569,520 股社会法人股（占公司总股本的 50.98%）因与茂业商厦股权转让纠纷一 案，于 2005 年 9 月 8 日通过司法划转过户至茂业商厦，并已在中国证券登记结算有限公司上海分公 司办理完毕股权过户手续。迪康集团持有的其余 30,000,000 股社会法人股继续保持质押及司法冻 结。至此，茂业商厦持有本公司 103,569,520 股社会法人股，占公司总股本的 50.98%，成为本公司 第一大股东。详见 2005 年 6 月 14 日、2005 年 7 月 1 日、2005 年 7 月 2 日、2005 年 9 月 9 日及 2005 年 9 月 10 日《上海证券报》、《证券日报》。 4 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 8 月 12 日，上述股权转让获得商资批[2005]1329 号《商务部关于同意深圳茂业商厦有限 公司受让成都人民商场（集团）股份有限公司法人股的批复》的批准。2005 年 12 月 12 日，根据中 国证监会证监公司字[2005]136 号《关于深圳茂业商厦有限公司要约收购“成商集团”股票的意 见》，中国证监会对茂业商厦履行要约收购成商集团股票的义务无异议。茂业商厦已按照《上市公司 收购管理办法》的有关规定于 2005 年 12 月 15 日至 2006 年 1 月 13 日履行了要约收购义务，并于 2006 年 1 月 19 日将要约收购预受要约的 17,263,040 股法人股办理了过户手续。详见 2005 年 8 月 13 日、2005 年 12 月 14 日、2006 年 1 月 21 日《上海证券报》、《证券日报》。 迪康集团持有的其余 30,000,000 股社会法人股于 2006 年 3 月 27 日通过司法划转过户至茂业商 厦，至此，迪康集团不再持有本公司社会法人股，茂业商厦持有本公司 150,832,560 股社会法人股， 占公司总股本的 74.25%，为本公司第一大股东。详见 2006 年 3 月 30 日《上海证券报》、《证券日 报》。 2、在茂业商厦进行要约收购的过程中，本公司原第二大股东成都市华盛房地产有限责任公司已 接受要约，将其持有的本公司社会法人股 16,189,880 股，占公司股本总额的 7.97％，全部转让给茂 业商厦。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：深圳茂业商厦有限公司 法人代表：张静 注册资本：1,200 万美元 成立日期：1996 年 1 月 31 日 主要经营业务或管理活动：物业经营及管理，经营餐饮业务，百货类商品零售经营等。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：黄茂如 国籍：BELIZE 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：企业经营管理者 最近五年内职务：香港茂业集团创办人，现任深圳茂业（集团）股份有限公司董事长兼 CEO，成 都人民商场（集团）股份有限公司董事长。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 深圳茂业商厦有限公司 新实际控制人名称: 黄茂如 控股股东发生变更的日期:2005 年 9 月 8 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《上海证券报》、《证券日报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005 年 9 月 10 日 5 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 黄茂如 100％ MOY international Holding LTD 99.999％ 茂业百货（中国）有限公司 65％ 深圳茂业商厦有限公司 50.98％ 成都人民商场（集团）股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 四川迪康产业控股集团股份 投资实业；药品的开发及技术服务 曾雁鸣 150,000,000 1998-03-12 有限公司 等。 6 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 股份 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 变动 司领取的报酬 姓名 职务 增减 别 龄 期 期 股数 股数 原因 总额(含税)万 数 元 黄茂如 董事长 男 40 2005-07-16 2006-05-23 0 0 0 -- 1 副董事长 2003-05-23 2006-01-06 牛 荣 男 43 0 0 0 -- 18 副总经理 2005-06-23 2005-11-29 董事、 2003-05-23 2006-05-23 唐瑞富 男 44 0 0 0 -- 31.10 总经理 2003-05-23 2006-03-15 董事、 2005-07-16 2006-05-23 王贵升 男 36 0 0 0 -- 11.75 财务总监 2005-06-10 2006-05-23 董事、 2005-07-16 2006-05-23 王文华 男 30 0 0 0 -- 10.33 董事会秘书 2006-01-20 2006-05-23 崔振宇 董事 男 34 2005-01-31 2006-01-20 0 0 0 -- 2 郭元晞 独立董事 男 55 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 5 傅代国 独立董事 男 41 2004-03-09 2006-05-23 0 0 0 -- 5 张剑渝 独立董事 男 49 2005-01-31 2006-05-23 0 0 0 -- 5 吕尧春 监事会主席 女 54 2003-05-23 2006-05-23 5,112 5,112 0 -- 22.34 韩 玉 监事 女 28 2005-12-17 2006-05-23 0 0 0 -- 4.90 王小军 监事 男 33 2005-12-17 2006-05-23 0 0 0 -- 5.59 任有良 监事 男 49 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 5.12 蒋 敏 监事 女 35 2003-05-23 2006-05-23 3,600 3,600 0 -- 5.12 常务副总经 陈力生 男 56 2003-05-23 2006-05-23 4,752 4,752 0 -- 21.34 理 欧玉清 副总经理 男 55 2003-05-23 2006-03-28 2,614 2,614 0 -- 20.37 郭 强 副总经理 男 48 2003-05-23 2006-05-23 0 0 0 -- 17.46 叶洪琨 副总经理 男 56 2003-05-23 2006-05-23 1,200 1,200 0 -- 15.92 程其迩 总审计师 女 53 2003-07-13 2006-05-23 2,614 2,614 0 -- 18.43 合计 / / / / / 19,892 19,892 0 / 225.77 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)黄茂如，香港茂业集团创办人。现任深圳茂业（集团）股份有限公司董事长兼 CEO，成都人 民商场（集团）股份有限公司董事长。 (2)牛荣，历任成都市人民商场总经理办公室、董事会办公室副主任、主任，比利时四川贸易公 司经理，期间借调市政府财办企业管理处工作，成都人民商场股份有限公司进出口分公司经理、党支 部书记，成都人民商场股份有限公司总经理助理，成都人民商场（集团）股份有限公司副董事长、党 委书记、副总经理。 (3)唐瑞富，历任四川省商业干部学校教研室副主任，成都市人民商场办公室副主任，成都市第 一商业局办公室副主任，成都市针织品公司（成都商业大厦）总经理，成都人民商场（集团）股份有 限公司副总经理，成都人民商场（集团）股份有限公司董事、总经理。现任成都人民商场（集团）股 份有限公司董事。 (4)王贵升，历任深圳安惠实业公司财务经理，沃尔玛商业咨询(深圳)有限公司助理财务总监， 深圳茂业（集团）股份有限公司财务总监。现任成都人民商场（集团）股份有限公司董事、财务总 监。 (5)王文华，历任职于建设银行邯郸分行，兴业银行深圳分行，深圳瀚成投资有限公司投资总部 项目经理，深圳茂业（集团）股份有限公司策略投资部项目经理。现任成都人民商场（集团）股份有 限公司董事、董事会秘书。 7 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (6)崔振宇，历任职于中国四川国际合作股份有限公司金融部，成都市华盛（集团）实业投资有 限公司常务副总裁，成都人民商场（集团）股份有限公司董事。 (7)郭元晞，西南财经大学教授、研究员、工商管理学院博士生导师，中共四川省委、四川省人 民政府授予的有突出贡献的优秀专家，享受国务院政府特殊津贴，四川省学术和技术带头人。历任中 共四川省安岳县党校理论教员，四川省社会科学院助理研究员、副研究员、研究员、经济体制改革研 究所副所长、所长，《经济体制改革》杂志社社长、常务副主编，四川省第 5 届科协常委，四川省德 阳市人民政府副市长。现任成都人民商场（集团）股份有限公司独立董事，西南财经大学校长助理。 (8)傅代国，管理学博士，会计学教授，四川省人大代表。曾任四川省汉源县水泥厂财务助理， 四川省资产重组中心项目经理。现任西南财经大学会计学院副院长，中国中青年财务成本研究会理 事，成都市会计电算化专家组成员，成都市风险投资专家委员会委员，成都人民商场（集团）股份有 限公司独立董事。 (9)张剑渝，管理学博士，教授。曾任西南财经大学贸易经济系讲师。现任西南财经大学工商管 理学院副院长，中国市场学会理事，中国高校市场学会理事，中国高校物价学会副会长，成都人民商 场（集团）股份有限公司独立董事。 (10)吕尧春，历任成都人民商场综合部、针织部副主任，成都人民商场针织部党支部书记，成都 人民商场党委副书记，成都人民商场股份有限公司副总经理，成都人民商场（集团）股份有限公司总 经济师。现任成都人民商场（集团）股份有限公司监事会主席。 (11)韩玉，历任深圳茂业商厦有限公司董事长秘书，重庆茂业百货有限公司秘书处主任。现任成 都人民商场（集团）股份有限公司监事、办公室副主任。 (12)王小军，历任四川省燃料公司主办会计、团委书记、党支部书记，四川迪康产业控股集团股 份有限公司财务部经理、资产经营管理部总经理助理，成都人民商场（集团）股份有限公司资产管理 部经理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司监事、物业经营分公司经理。 (13)任有良，历任解放军某部技师、副指导员，成都市人民商场办公室干事、重建办干事。现任 成都人民商场（集团）股份有限公司监事、工会副主席。 (14)蒋敏，历任成都人民商场纺织经营部会计，成都人民商场（集团）股份有限公司审计监察部 干事、部长助理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司监事、监察审计部副经理。 (15)陈力生，历任成都人民商场针织部副经理、经理，北站分场经营部经理，成都人民商场总经 理助理，成都人民商场股份有限公司副总经理，成都人民商场（集团）股份有限公司董事、副总经 理。现任成都人民商场（集团）股份有限公司常务副总经理。 (16)欧玉清，历任成都人民商场文化部副经理、经理，成都人民商场股份有限公司文化部经理， 成都人民商场（集团）股份有限公司总经理助理、武侯分场总经理、配送中心分公司总经理，成都人 民商场（集团）股份有限公司董事，成都人民商场（集团）股份有限公司副总经理。 (17)郭强，历任成都市工业品信托贸易公司锦城商场针织部支部副书记，成都人民商场针织部工 会主席、安全保卫部副部长兼武装部副部长，成都人民商场股份有限公司安全保卫部部长兼武装部副 部长，成都人民商场（集团）股份有限公司总经理助理兼安全保卫部部长。现任成都人民商场（集 团）股份有限公司副总经理。 (18)叶洪琨，历任成都市人民商场综合经营部门市负责人、经营部副主任、经理，北站分场经营 部经理，成都人民商场股份有限公司业务科长、百货经营部经理，成都人民商场（集团）股份有限公 司盐市口商场分公司副总经理、总经理，成都人民商场（集团）股份有限公司总经理助理。现任成都 人民商场（集团）股份有限公司副总经理。 (19)程其迩，历任成都人民商场财会科、百货经营部会计，成都人民商场财会科副科长、科长， 成都人民商场股份有限公司财务部部长，成都人民商场（集团）股份有限公司财务部部长，成都人民 商场（集团）股份有限公司总会计师、董事。现任成都人民商场（集团）股份有限公司总审计师。 8 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 成商佳禾食品有限责任公司 董事 -- -- 否 唐瑞富 峨眉山成商凤凰有限公司 董事 -- -- 否 成都顺和餐饮娱乐有限公司 董事 -- -- 否 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 董事 -- -- 否 王贵升 峨眉山成商凤凰有限公司 董事长 -- -- 否 成都顺和餐饮娱乐有限公司 董事 -- -- 否 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 董事 -- -- 否 王文华 峨眉山成商凤凰有限公司 董事 -- -- 否 成都顺和餐饮娱乐有限公司 董事长 -- -- 否 西南财经大学 校长助理 -- -- 是 郭元晞 新疆啤酒花股份有限公司 独立董事 是 西南财经大学会计学院 副院长 -- -- 是 四川禾嘉股份有限公司 独立董事 -- -- 是 傅代国 中钨高新材料股份有限公司 独立董事 -- -- 是 四川中汇医药（集团）股份有限公司 独立董事 -- -- 是 张剑渝 西南财经大学工商管理学院 副院长 -- -- 是 韩玉 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 监事 -- -- 否 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 监事 -- -- 否 蒋敏 成都人民商场（集团）宜宾大观楼有限 责任公司 监事 -- -- 否 陈力生 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 董事 -- -- 否 成都人民商场（集团）宜宾大观楼有限 欧玉清 责任公司 董事 -- -- 否 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 监事 -- -- 否 程其迩 成都顺和餐饮娱乐有限公司 董事 -- -- 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事津贴依据公司 2003 年第一次临 时股东大会通过的《关于确定董事津贴的议案》和《关于确定监事津贴的议案》执行：董事（不含独 立董事）津贴为每人每年 2 万元，监事津贴为每人每年 1 万元。以上董、监事的津贴不包括在其他部 门担任行政职务的报酬。独立董事津贴为每人每年 5 万元，除津贴外未在本公司领取其他报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘 书等公司高级管理人员的报酬确定依据是公司与高级管理人员签订的《年薪目标责任书》。根据确定 的年薪及考核指标，公司按月对高级管理人员进行考核，支付月度工资，年终根据目标及考核指标完 成情况确定其年度报酬。 9 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬（不含董事、监事津贴） 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 的董事、监事的姓名 黄茂如 是 崔振宇 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 易江 董事 工作变动 刘明 董事 工作变动 鄢光明 董事、总会计师 工作变动 张崃 董事长 工作变动 李凤 监事 工作变动 樊东生 监事 工作变动 王军 董事会秘书 个人原因 张学勤 总经济师 个人原因 牛荣 副总经理 个人原因 2005 年 1 月 31 日，经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，分别选举崔振宇先生、张剑 渝先生为公司第四届董事会董事及独立董事。详见 2005 年 2 月 1 日《上海证券报》的 2005 年第一次 临时股东大会决议公告。 2005 年 4 月 14 日，经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过，同意董事易江先生由于工作 原因辞去董事职务，并提名鄢光明先生为公司第四届董事会董事候选人；2005 年 6 月 3 日，经公司 2004 年年度股东大会审议通过，选举鄢光明先生为公司第四届董事会董事。详见 2005 年 4 月 16 日 《上海证券报》的董事会决议公告及 2005 年 6 月 4 日《上海证券报》、《证券日报》的 2004 年年度 股东大会决议公告。 2005 年 6 月 10 日，经公司第四届董事会第二十六次会议审议通过，同意董事张崃先生、刘明先 生、鄢光明先生由于工作变动原因辞去董事职务，并提名黄茂如先生、王贵升先生、王文华先生为公 司第四届董事会董事候选人；同意公司总会计师鄢光明先生由于工作变动原因辞去总会计师职务，聘 任王贵升先生为公司总会计师。详见 2005 年 6 月 14 日《上海证券报》、《证券日报》的董事会决议 公告。 2005 年 7 月 16 日，经公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过，选举黄茂如先生、王贵升先 生、王文华先生为公司第四届董事会董事，同日召开的第四届董事会第二十九次会议选举黄茂如先生 为公司董事长。详见 2005 年 7 月 19 日《上海证券报》、《证券日报》的 2005 年第二次临时股东大 会决议公告及董事会决议公告。 2005 年 6 月 23 日，经公司第四届董事会第二十七次会议审议通过，聘任牛荣先生、叶洪琨先生 为公司副总经理。详见 2005 年 6 月 25 日《上海证券报》、《证券日报》的董事会决议公告。 2005 年 10 月 20 日，经公司第四届董事会第三十四次董事会审议通过，同意王军先生辞去董事 会秘书职务。详见 2005 年 10 月 25 日《上海证券报》、《证券日报》的董事会决议公告。 2005 年 11 月 29 日，经公司第四届董事会第三十六次会议审议通过，同意牛荣先生、张学勤先 生分别辞去副总经理及总经济师职务。详见 2005 年 12 月 1 日《上海证券报》、《证券日报》的董事 会决议公告。 2005 年 11 月 16 日，经公司第四届监事会第十七次会议审议通过，同意李凤女士、樊东生先生 辞去监事职务，并推举韩玉女士、王小军先生为公司第四届监事会监事候选人；2005 年 12 月 17 日，经公司 2005 年第三次临时股东大会审议通过，选举韩玉女士、王小军先生为公司第四届监事会 监事。详见 2005 年 11 月 17 日《上海证券报》、《证券日报》的监事会决议公告及 2005 年 12 月 20 日《上海证券报》、《证券日报》2005 年第三次临时股东大会决议公告。 10 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,489 人，另需承担费用的离退休职工为 437 人（内退职工）， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 214 财务人员 191 业务销售人员 123 后勤保障、营业员及其他人员 3,961 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生学历 6 大学本科学历 167 专科学历 771 中专及以下学历 3,545 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及其它有关上市公司治理的规范性文件的要 求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作： 1、根据《公司章程》、《上市公司治理准则》和《股票上市规则》的有关规定,2005 年 2 月 25 日第四届董事会第二十一次会议、2005 年 4 月 28 日第四届董事会第二十四次会议及 2005 年 10 月 23 日第四届董事会第三十四次会议对《董事长工作细则》进行了三次修改，进一步明确和细化了董事会 对董事长的授权权限，规范了公司的决策审批程序和内部控制制度。 2、根据《公司法》、《上市公司章程指引》以及中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保 护的若干规定》等法律、法规的有关规定，2005 年 6 月 3 日公司 2004 年年度股东大会对《公司章 程》及《股东大会议事规则》进行了修改，进一步完善公司治理结构，规范公司行为，保障社会公众 股股东的权益。 3、根据《公司法》、《公司章程》及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关 规定，鉴于公司独立董事张胜明先生由于工作原因提请辞去独立董事职务，公司于 2005 年 1 月 31 日 召开 2005 年第一次临时股东大会，选举张剑渝先生为公司独立董事，保证公司董事会成员中至少包 括三分之一独立董事。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姓名 会次数 郭元晞 17 15 1 1 见说明 傅代国 17 16 1 张剑渝 17 16 1 见说明 说明：独立董事郭元晞 、张剑渝各缺席一次董事会，原因是在国外出差，受客观条件的限制， 无法通过书面委托或亲自参与表决，但对董事会审议的议案表示无异议。 11 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司独立董事严格遵守《公司章程》和《独立董事工作制度》的相关规定，积极参加 公司董事会及股东大会，关注公司经营管理状况，认真阅读公司各项经营、财务报告，对公司发生的 关联交易、提名及任免董事、聘任或解聘高级管理人员等事项均发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （1）业务方面：公司与控股股东在业务方面已经分开。公司拥有完全独立的采购、销售、配售 系统，在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （2）人员方面：公司与控股股东在人员方面已经分开。公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员，没有在公司控股股东担任行政职务，并且全部在本公司领取报酬；公司 在劳动、人事、工资等方面设立了独立的劳动人事职能部门和独立的劳动人事制度。 （3）资产方面：公司与控股股东在资产方面已经分开。公司拥有独立完整的供应系统和销售系 统及配套设施，资产独立完整，权属清晰。 （4）机构方面：公司与控股股东在机构方面已经分开。公司设立了完全独立于控股股东的决策 管理机构和经营单位，与控股股东的相关职能部门之间没有上下级关系，各自独立运作。 （5）财务方面：公司与控股股东在财务方面已经分开。公司设立独立的财务部门和财务人员， 建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，在银行独立开设帐户，并独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据公司与高级管理人员签订的《年薪目标责任书》确定的考核指标完成情况对高级 管理人员的业绩和绩效进行考评。高级管理人员年薪分为基本年薪和业绩年薪。基本年薪根据企业资 产规模、效益规模、经营规模确定；业绩年薪以基本年薪为基础，根据企业年度经营目标确定。公司 按月对高级管理人员进行考核，支付月度工资，年终根据目标及考核指标完成情况确定其年度报酬。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 3 日召开二 00 四年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 4 日的《上 海证券报》、《证券日报》。 （二）临时股东大会情况 （1）第一次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 31 日召开二 00 五年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 2 月 1 日 的《上海证券报》、《证券日报》。 （2）第二次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 16 日召开二 00 五年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 19 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （3）第三次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 17 日召开二 00 五年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 20 日的《上海证券报》、《证券日报》。 12 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司面对外资及本土零售商的激烈市场竞争，在经营班子及全体员工的共同努力下， 严格按照各项工作目标推进，通过对组织架构、管理流程的优化和调整，实现了对集团本级及分子公 司经营和业务的有效整合，提高了经营管理效率；建立结算中心，实行收支两条线管理，强化资金的 有效管理，严格控制运营成本和费用；对公司主力店——盐市口店进行全面改造，按照“都会新时 尚”给予全新定位，改造卖场外立面，调整室内人流动线，扩大卖场经营面积，调整商品结构，优化 商品品牌，全力提升盐市口店的竞争能力，经全面改造后的盐市口店已于 2006 年初正式营业；为集 中资源做强百货业务，着手对于长期处于亏损状态的连锁便民店进行处置；加强信息技术的建设、推 广和应用，构建以 POS 系统、办公自动化系统、SCM 供应链系统等管理系统为主体的信息平台，实现 信息资源的快速传递和共享。 报告期内，公司实现主营业务收入 1,143,923,360.51 元，比上年同期下降 8.92%，主营业务利 润 120,695,729.15 元，比去年同期下降 8.18%，净利润-248,172,419.50 元。业绩亏损的主要原因 是：公司在第四季度对盐市口店进行停业改造，造成销售和利润均受到较大影响，受重庆仲裁委员会 关于重庆迪康百货有限公司与重庆鑫隆达房地产开发有限公司之间物业租赁纠纷仲裁结果等的影响， 公司对相关资产计提了减值准备。 （2）报告期内公司主营业务及其经营状况 本公司归属零售业，报告期内公司主营业务的经营状况如下： ①主营业务分行业情况表 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增 润率比上年 (%) 减(%) 减(%) 增减（%） 增加 0.08 商品零售业务 1,143,923,360.51 1,018,261,737.00 10.55 -8.92 -9.14 个百分点 增加 1.10 其中：汽车销售 267,334,240.92 250,251,607.82 6.16 29.46 27.95 个百分点 增加 0.08 合计 1,143,923,360.51 1,018,261,737.00 10.55 -8.92 -9.14 个百分点 变动原因： 1、商品零售业务主营业务收入下降主要是因为主力店盐市口店第四季度装修改造，歇业。 2、汽车销售增加主要是控股子公司人民车业 2005 年下半年加大大客户开发力度，增加了营销网 络，开展了二手车置换业务，强化了售后服务。 ②主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 成都地区 908,976,667.28 -10.55 其他地区 234,946,693.23 -2.06 合计 1,143,923,360.51 -8.92 变动原因： 成都地区主营业务收入下降主要是因为主力店盐市口店第四季度装修改造，歇业。 ③主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 284,210,104.12 占采购总额比重（%） 27.91 前五名销售客户销售金额合计 58,114,077.38 占销售总额比重 （%） 5.08 13 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （3）报告期内公司资产构成同比发生重大变动情况 单位：元 币种：人民币 占总资产的比 占总资产的 所占比重比上年增 资产项目 2005 年末 2004 年末 变动金额 重（%） 比重（%） 减（％） 货币资金 54,997,883.36 5.01 162,142,516.06 11.27 -107,144,632.70 减少 6.26 个百分点 在建工程 53,177,484.30 4.84 20,443,987.17 1.42 32,733,497.13 增加 3.42 个百分点 变动原因： 1、货币资金所占总资产比重下降主要是公司在下半年建立了资金结算中心，统一资金结算，减 少了资金沉淀。 2、在建工程所占总资产比重上升主要公司盐市口店第四季度进行装修改造增加在建工程。 （4）报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动情况 单位：元 币种：人民币 项目 2005 年 2004 年 变动金额 同比增减（%） 营业费用 320,979,185.29 231,077,486.85 89,901,698.44 38.91 财务费用 31,859,848.75 27,723,634.22 4,136,214.53 14.92 营业外收入 6,147,469.64 74,377,733.03 -68,230,263.39 -91.73 投资收益 -59,509,067.23 33,493,219.38 -93,002,286.61 -277.67 所得税 4,563,924.35 10,839,920.20 -6,275,995.85 -57.90 变动原因： 1、营业费用增加主要是公司计提坏账准备、存货跌价准备计入营业费用 10,387.89 万元。 2、财务费用增加主要是央行于 2004 年 10 月 19 日上调贷款利率导致利息支出增加。 3、营业外收入减少主要是 2004 年处置土地使用权收益 7,299.13 万元，2005 年此项收益为 598 万元。 4、投资收益减少主要是合并范围发生变化以及计提减值准备所致。 5、所得税减少主要是公司 2005 年利润下降。 （5）报告期内公司现金流量的构成情况 单位：元 币种：人民币 项目 2005 年 2004 年 变动金额 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 56,288,464.37 -201,064,295.01 257,352,759.38 128.00 投资活动产生的现金流量净额 -50,140,241.50 80,593,779.60 -130,734,021.10 -162.21 筹资活动产生的现金流量净额 -113,292,855.57 167,274,264.69 -280,567,120.26 -167.73 汇率变动对现金的影响 8,157.81 -8,157.81 -100.00 现金及现金等价物净增加额 -107,144,632.70 46,811,907.09 -153,956,539.79 -328.88 变得原因： 1、经营活动产生的现金流量净额增加主要是 2004 年其他应收款大幅增加，2005 年收回部分其 他应收款。 2、投资活动产生的现金流量净额减少主要是 2004 年处置土地使用权收入等取得较大现金收入。 3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是 2004 年银行贷款增加幅度较大，2005 年压缩了银 行贷款规模。 4、报告期公司经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异的主要原因是 2005 年公司计提了 大额的资产和投资减值准备。 14 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （6）报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：元 币种：人民币 主要产品或 单位名称 业务性质 注册资本 总资产 净利润 服务 成都人民百货连锁有限公司 商业 日用百货 100,000,000.00 116,674,249.12 -80,386,537.07 成都人民商场（集团）南充川 商业 日用百货 20,000,000.00 147,920,125.93 -4,996,326.04 北有限公司 成都人民商场（集团）泸州川 商业 日用百货 3,000,000.00 8,146,961.37 -2,183,729.45 南有限责任公司 汽车、物 成都人民车业有限责任公司 商业 48,000,000.00 107,400,936.52 -7,451,947.95 资 成都人民商场（集团）春南有 商业 日用百货 26,000,000.00 24,520,611.97 -5,211,053.11 限责任公司 四川新世纪有线电视网络建设 有线电视 服务业 45,000,000.00 51,661,677.11 -7,149,212.62 有限责任公司 网络建设 广告、装 成都现代广告装饰有限公司 服务业 500,000.00 2,850,912.26 111,179.50 修 成商金地广告有限责任公司 服务业 广告制作 2,300,000.00 4,249,391.37 484,555.08 商业贸 成都成商实业（控股）有限公 商业 易、项目 5,000,000.00 5,000,231.12 63.88 司 投资 重庆迪康百货有限公司 商业 日用百货 30,000,000.00 85,517,694.01 -131,479,110.21 物业管 成都人民商场管理有限公司 服务业 理、仓储 500,000.00 550,289.00 -511.00 运输 重庆成商百货有限公司 商业 日用百货 1,000,000.00 1,000,000.00 0 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的发展机遇 2005 年中国进入了零售业开放元年，外资零售业扩张步伐骤然加紧，扩张路线、扩张手法则呈 现多样化态势，我国零售业将面临新的冲击和挑战。面对零售业全面开放的形势，本土零售企业也以 前所未有的速度加快发展。国内零售市场竞争日趋白热化。2006 年是“十一五”规划开局之年，全 面建设小康社会的目标和要求意味着中国消费结构正在升级，新型消费热点已经产生，给中国消费品 市场的发展和消费需求的增长带来良好机遇；2005 年公司新控股股东的入主，给公司注入了新的活 力和机制，带来了先进的管理经验和业务模式，为公司的发展变革创造了新的契机。面对新的发展机 遇和挑战，公司将加快企业的改革发展，提高企业的核心竞争力，努力将公司发展成为覆盖川渝、辐 射西南的现代大型零售集团。 （2）公司新年度的经营计划 2006 年是公司发展至关重要的一年，公司将紧紧围绕“辛苦创业绩，创新求发展，塑造新成 商”的工作目标，全面贯彻挖、堵、变的经营思想，树立危机意识，提倡敬业精神，坚定企业信心， 抓住发展机遇，强化资源整合，全力塑造新成商。 ①面对零售市场的激烈竞争，公司将根据整体发展战略，集中资源做好对公司主要门店的改造升 级工作，巩固和加强零售业务在公司的核心地位。日常经营以营运和采购为核心，各门店根据自身实 际情况，通过加强促销活动力度、调整商品结构及经营布局、提升服务质量、加强对重点品牌的扶持 及品牌的分类管理、建立供应商的末尾淘汰制及采购责任制、加快推广会员制度以建立稳定的顾客群 体等多种措施，努力提高销售收入，增强盈利能力。同时，公司将继续拓展业务规模，计划在西南区 域拓展新店，发展加盟店。 ②在做好零售业务的同时，公司还将积极的发展其它业务，寻找新的利润增长点。人民车业要发 展二手车业务；物业管理分公司要打造物业管理服务品牌，提升服务质量，利用自有资源创造效益； 15 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 物业经营分公司全面解决公司历史遗留问题，盘活资产，将物业管理和物业经营相结合，为客户服 务；盘活公司长期闲置、未产生盈利但具有发展潜力的存量资产，对其进行开发建设，为公司建立新 的利润增长点。 ③全面推进目标经营和预算管理。在理顺公司组织架构的基础上，继续建立完善的工作流程体 系，提高工作效率；建立绩效考核体系，注重预算管理，实现资金结算集约化，加强成本控制。 （3）公司未来的资金需求及使用计划、资金来源 公司为实现未来的发展战略及新年度的经营计划需要较大投入，主要用于公司扩大主营业务经营 规模、开设新店及进行其它新项目投资等。针对公司未来的资金需求，公司将积极发展主营业务，提 高销售收入和存货周转率；在日常经营活动中严格控制成本费用，保持稳定的现金流量；与金融机构 保持和建立良好的合作关系，拓宽筹资渠道，保证公司的资金需求。 （4）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及采取的对策措施 ①市场竞争风险 公司所在的成都地区是全国商业竞争最为激烈的城市之一，零售业的全面对外开发及本土零售商 的快速发展导致市场竞争的不断加剧，购买力分流，将对公司的市场占有率带来一定冲击。公司将以 品牌经营为核心，提升公司的诚信形象，充分利用公司优势资源，扩大整体规模，提高集约化程度、 管理水平及现代化程度，增强公司整体核心竞争力。 ②财务风险 近年来由于公司进行卖场改造、扩大经营规模，资金需求量有所增加。对此，公司已建立起了以 资金集中管理为中心的财务管控体系，实现集团总部对资金的统一调度和规划利用，优化资金使用结 构，加强预算管理，实现成本费用的有效控制。公司还将通过不断提高销售收入和盈利能力，以确保 持续稳定的现金流。 ③历史遗留问题带来的或有风险 公司由于历史原因存在对外担保、诉讼等遗留问题，对公司的经营造成了一定的风险。对此，公 司正在通过多方协商、法律等多种手段加大对历史问题的处理力度。另一方面，要不断完善法人治理 结构，规范公司运作，加强内部控制，规避或有风险。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 5,750,000.00 元人民币，比上年减少 92,307,219.82 元人民币，减少的 比例为 93.23％。 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 成都成商实业（控股）有限公司 商业贸易、项目投资 100 成都人民商场管理有限公司 物业管理、仓储运输 100 重庆成商百货有限公司 日用百货 100 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金的重大投资项目。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 2 月 25 日召开第四届董事会第二十一次会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 1 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2005 年 4 月 4 日召开第四届董事会第二十二次会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 6 日的《上海证券报》。 （3）公司于 2005 年 4 月 14 日召开四届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的《上海证券报》。 16 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司于 2005 年 4 月 28 日召开四届二十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的《上海证券报》。 （5）公司于 2005 年 5 月 30 日召开四届二十五次董事会会议，审议通过《成都人民商场（集 团）股份有限公司关于占用上市公司资金及对外担保情况的自查报告》。 （6）公司于 2005 年 6 月 10 日召开四届二十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 14 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （7）公司于 2005 年 6 月 23 日召开四届二十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （8）公司于 2005 年 7 月 11 日召开四届二十八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 13 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （9）公司于 2005 年 7 月 16 日召开四届二十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 19 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （10）公司于 2005 年 8 月 14 日召开四届三十次董事会会议，审议通过《关于公司通过诉讼方式 保障公司债权的议案》。 （11）公司于 2005 年 8 月 24 日召开四届三十一次董事会会议，审议通过《关于转让公司持有的 人民置业股权的议案》。 （12）公司于 2005 年 8 月 29 日召开四届三十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 1 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （13）公司于 2005 年 9 月 16 日召开四届三十三次董事会会议，审议通过《关于进一步加强公司 决策审批程序、信息披露的议案》。 （14）公司于 2005 年 10 月 20 日召开四届三十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （15）公司于 2005 年 11 月 16 日召开四届三十五次董事会会议，审议通过《关于召开公司 2005 年第三次临时股东大会的议案》，关于召开公司 2005 年第三次临时股东大会的通知刊登在 2005 年 11 月 17 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （16）公司于 2005 年 11 月 29 日召开四届三十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 1 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （17）公司于 2005 年 12 月 17 日召开四届三十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 20 日的《上海证券报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况 根据 2005 年 6 月 3 日公司 2004 年年度股东大会决议，公司决定 2004 年度不进行利润分配，亦 不进行公积金转增股本。报告期内公司未实施利润分配及资本公积金转增股本方案。 （2）向农行成都市北站支行申请最高额抵押贷款的执行情况 经公司 2005 年 6 月 3 日 2004 年年度股东大会审议通过，公司以控股子公司成都人民商场（集 团）春南有限责任公司自有的、位于成都市锦江区上东大街 6 号评估价值为人民币 16,759.4 万元的 商业用地土地使用权及房产作为抵押担保，向农行成都市北站支行申请 10000 万元人民币流动资金贷 款，抵押期限为一年。报告期内，公司已撤销了该抵押登记。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任对公司 2005 年度财务状况、经营成果等方面的审 计，根据该所出具的“川华信审（2006）上 28 号”审计报告，公司 2005 年度实现净利润- 248,172,419.50 元，加上年初未分配利润-4,725,568.02 元，2005 年度可供股东分配的利润为- 252,897,987.52 元。董事会决定 2005 年度不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。该预案尚需 公司 2005 年度股东大会审议批准。 17 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （五）其他事项 报告期内，公司选定的信息披露报刊增加了《证券日报》，变更为《上海证券报》和《证券日 报》。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 4 月 4 日召开第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于注销成都人民商 场连锁有限公司的议案》、《关于公司向农行成都市北站支行申请最高额抵押贷款的议案》、《关于 公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司签订〈资产置换意向协议书〉的议案》。 2、公司于 2005 年 4 月 14 日召开第四届监事会第十三次会议，审议通过了《公司 2004 年度监事 会工作报告》、《公司 2004 年年度报告正文及摘要》、《关于公司 2004 年度提取八项资产减值准备 及资产核销的议案》。 3、公司于 2005 年 4 月 28 日召开第四届监事会第十四次会议，审议通过了《公司 2005 年第一季 度报告》。 4、公司于 2005 年 8 月 29 日召开第四届监事会第十五次会议，审议通过了《公司 2005 年半年度 报告正文及摘要》。 5、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第四届监事会第十六次会议，审议通过了《公司 2005 年第三 季度报告》。 6、公司于 2005 年 11 月 16 日召开第四届监事会第十七次会议，审议通过了《关于推举公司监事 会监事候选人的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》及其它相关法律法规规范运作，决 策程序合法；公司建立了完善的内部控制制度；公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时 能够忠实履行职责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司 2005 年度的财务状况进行了认真的检查和监督，认为公司设有独立财务部门，建 有独立财务账册，并进行独立核算；公司 2005 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营 成果；四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见审计报告是客观、公正 的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未发生募集资金情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易、未发现损害部分股东权益或造 成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为公司发生关联交易时，能严格遵守相关规定，履行合法程序，没有出现违法及违规行 为。公司的关联交易公平、合理，没有发现有内幕交易情况，无损害公司及全体股东利益的情形。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会认为四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对本公司 2005 年度财务报告出具的标 准无保留意见审计报告是客观、公正的。 18 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 （1）2005 年 8 月 22 日，公司因与被告四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康 集团”）、四川中药现代化科技园投资有限公司（以下简称“四川中药”）、成都迪康血液科技有限 公司（以下简称“血液科技”）、四川和平药房连锁有限公司（以下简称“四川和平药房”）、成都 翰策科技发展有限公司（以下简称“翰策公司”）、深圳市盛唐投资发展有限公司（以下简称“盛唐 公司”）欠款及担保纠纷一案向四川省高级人民法院提起诉讼，要求被告血液科技、四川和平药房、 翰策公司、盛唐公司归还对公司欠款共计人民币 11585 万元。因迪康集团、四川中药、血液科技三方 作为出质人将其持有的重庆医药股份有限公司（以下简称“重庆医药”）总计 1,567.29 万股，占重 庆医药总股本的 31.07%；以及，迪康集团和四川中药作为出质人将持有的重庆和平药房连锁有限公 司（以下简称“重庆和平药房”）总计 52%的股权，全部质押给本公司，作为上述欠款的担保，故公 司同时要求被告迪康集团、四川中药、血液科技对前述 11585 万元的债务及利息承担连带还款责任。 迪康集团、四川中药、血液科技持有的重庆医药 31.07%的股权及重庆和平药房 52%的股权已于 2005 年 8 月 18 日被四川省高级人民法院司法冻结。该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 16 日刊登在《上海 证券报》、《证券日报》上。 （2）2002 年 6 月，公司为四川日兴发展有限公司（以下简称“日兴发展”）在四川省建行锦城 支行借款 1400 万提供担保，日兴房地产开发有限责任公司（（现已更名为“中嘉房地产开发有限责 任公司”，以下简称中嘉房产）与薛秋以其在四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司的股权向公 司提供了反担保。因日兴发展到期无法还款，公司承担连带责任。截止 2005 年末，公司已代日兴发 展偿还了全部借款本金及利息共计 14,867,651.49 元。为了保全公司的合法权益，公司已向成都中级 人民法院申请强制执行日兴发展的关联人向公司提供的反担保股权。反担保股权已被法院冻结。经公 司董事会第四届四十四次会议审议，同意公司与中嘉房产及薛秋协商，中嘉房产及薛秋将持有的四川 新世纪有线电视网络建设有限责任公司 1445 万股权经评估后作价转让给本公司，用于抵偿日兴发展 对本公司的欠款。 2、重大仲裁 2005 年 9 月 27 日，重庆鑫隆达房地产开发有限公司（以下简称“鑫隆达公司”）因与本公司控 股公司重庆迪康百货有限公司（以下简称“迪康百货”）租赁合同纠纷一案向重庆仲裁委员会提出仲 裁申请，请求依法确认鑫隆达公司于 2005 年 9 月 23 日解除本公司于 2003 年 12 月 26 日与鑫隆达公 司签订的《商厦商业经营房产租赁合同》及合同附件，2004 年 7 月 5 日签订的《补充协议书》， 2004 年 7 月 20 日本公司、迪康百货、鑫隆达公司签订的《商厦商业经营房产租赁合同补充协议》的 行为合法有效；请求依法裁决迪康百货立即撤场；请求依法裁决迪康百货支付鑫隆达公司违约金共计 人民币 21848.4 万元及租赁费用 72 万元。根据重庆仲裁委员会 2005 渝裁（经）字第 2427 号裁决 书，裁决如下：解除《商厦商业经营房产租赁合同》及其全部附件、2004 年 7 月 20 日申请人、被申 请人及成商集团签订的《租赁合同补充协议》。申请人返还被申请人预付租金 7463.4397 万元，按租 赁合同的约定从商场开业之日起按中国人民银行规定的一年期固定资产贷款利率向被申请人支付利 息，向被申请人支付被申请人代垫的罚款 5 万元。被申请人从承租的世贸大厦地下二层至地上八层商 场撤离，并将商场按现状退还给申请人，向申请人支付逾期支付第二部分预付租金的违约金 4160 万 元，支付物业管理费 1,317,500 元。本案鉴定费由被申请人承担。本案仲裁费由申请人承担 66 万 元，被申请人承担 154 万元。 双方应自收到本裁决书之日起 60 日内履行完毕上述裁决，在此履行期 间双方均不向对方支付利息和租金。若申请人逾期仍未付清款项，则应自逾期之日起继续按中国人民 银行规定固定资产贷款利率支付利息直至付清之日止；若被申请人未按期将商场退还申请人，则应自 逾期之日起继续按租赁合同及相关协议约定向申请人支付使用商场的租金及物业管理费。该重大诉讼 事项已于 2005 年 10 月 10 日、2006 年 2 月 18 日刊登在《上海证券报》、《证券日报》上。 19 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购及出售资产情况 （1）报告期内，根据公司与四川大陆房地产开发有限公司签订的《成都市非住宅房屋拆迁货币 补偿协议书》，公司获得位于成都市春熙路南段 18#、12#两处房产拆迁货币补偿款及停业经济损失 补偿费共计 6,019,610.00 元，扣除拆迁房产成本 139,661.48 元和营业税及附加 338,553.65 元，实 现营业外收入 5,541,394.87 元。报告期内，上述拆迁补偿事宜已经办理完毕。详见 2005 年 4 月 30 日《上海证券报》公司 2005 年第一季度报告。 （2）报告期内公司其它收购及出售资产事项见本节“（三）报告期内公司重大关联交易事项” 第 2 项。 2、资产置换情况 报告期内公司资产置换事项见本节“（三）报告期内公司重大关联交易事项”第 2 项。 3、吸收合并情况 本报告期公司无吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 关联交 关联交易 关联交 对公司利 关联方 关联交易金额 易额的比 结算方式 市场价格 易内容 定价原则 易价格 润的影响 重(％) 成都人民商场黄 河商业城有限责 配送商品 按进价结算 － 27,528,683.71 2.41 现金结算 - - 任公司 公司向关联方销售货物以进价结算，主要为本公司集中进货，争取供货方优惠降低进货成本，实 现采购的规模效益。关联交易对公司的独立性无影响。 2、资产、股权转让的重大关联交易 （1）经 2005 年 4 月 4 日公司第四届二十二次董事会审议通过,公司与原控股股东四川迪康产业 控股集团股份有限公司（以下称“迪康集团”）签订了《资产置换意向协议书》，拟用持有的迪康百 货 3000 万元股权置换迪康集团位于成都市五块石的物流配送中心项目所对应的资产，主要包括面积 约 193 亩的商业用地（其中用于项目建设占用土地即净地 134 亩，用于项目周边环境绿化及道路占用 土地即代征地 59 亩）及价值约 900 万的在建工程。双方约定聘请共同认可的中介机构对用于置换的 迪康百货股权和物流配送中心项目所对应的资产进行审计或评估，双方将依据审计评估结果，协商资 产置换价格，并签订正式资产置换协议。 公司已按照协议约定向迪康集团支付了 9000 万元预付款。根据公司对本次资产置换事项进展情 况的监督和跟踪，通过审慎判断，鉴于资产置换事项实施存在诸多不确定因素，为降低预付款对公司 正常经营的影响，严格控制可能产生的风险，经公司与迪康集团协商，决定终止执行公司与迪康集团 签订的《资产置换意向协议书》。截止 2005 年 6 月 22 日，公司已悉数收到迪康集团返还的 9000 万 元预付款项。 以上内容详见 2005 年 4 月 6 日刊登于《上海证券报》的第四届二十二次董事会决议公告及关联 交易公告；2005 年 6 月 25 日刊登于《上海证券报》、《证券日报》的第四届二十七次董事会决议公 告。 （2）经 2005 年 4 月 4 日公司第四届二十二次董事会审议通过,公司与四川迪康科技投资有限公 司（以下称“迪康科技”, 公司原控股股东迪康集团持有迪康科技 99%的股权）签订了《投资转让协 议书》，购买迪康科技持有的成都人民商场连锁有限责任公司（以下称“人民连锁”）5%的出资。交 20 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 易价格以迪康科技持有的人民连锁 5%的股权所对应的人民连锁截止 2004 年 12 月 31 日净资产值（未 经审计）为依据，作价 377 万元。 截止本报告签署日，本次关联交易的相关手续正在办理中。 以上内容详见 2005 年 4 月 6 日刊登于《上海证券报》的第四届二十二次董事会决议公告及关联 交易公告。 （3）公司与成都迪康血液科技有限公司（以下称“血液科技” ，公司原控股股东迪康集团持有 血液科技 95%的股权）于 2005 年 5 月 10 日签订《股权转让协议书》，公司将自身持有的成都人民置 业有限责任公司（以下简称“人民置业”）19.38%股权以人民币 1800 万元的价格转让给血液科技。 血液科技尽力尽快安排上述股权转让价款的支付，最长可延期至本协议签署日后十三个月内支付。该 事项已经 2005 年 8 月 24 日公司第四届三十一次董事会审议通过。 上述股权转让已办理完毕过户手续，血液科技尚未支付公司股权转让价款，公司已向四川省高级 人民法院提起诉讼（详见本节“（一）重大诉讼仲裁事项”的第 1 项）。 以上内容详见 2005 年 8 月 24 日及 8 月 27 日《上海证券报》、《证券日报》公司关联交易公 告。 （4）公司分别于 2005 年 5 月 10 日、2005 年 5 月 31 日与四川迪康产业控股集团股份有限公司 （以下称“迪康集团”）、四川中药现代化科技园投资有限公司（以下称“四川中药”）、成都迪康 血液科技有限公司（以下称”血液科技”）签订了《股权质押协议》及《股权质押协议之补充协 议》，迪康集团、四川中药、血液科技三方作为出质人将其持有的重庆医药股份有限公司（以下称 “重庆医药”）总计 1,567.29 万股，占重庆医药总股本的 31.07%；以及，迪康集团和四川中药作为 出质人将持有的重庆和平药房连锁有限公司（以下称“重庆和平药房”）总计 52%的股权，全部质押 给公司。用于成都翰策科技发展有限公司（以下称“翰策公司”）欠公司 2000 万元、深圳市盛唐投 资发展有限公司（以下称“盛唐公司”）欠公司 6495 万元、翰策公司欠公司下属配送公司 1150 万 元、血液科技欠公司的股权转让款 1800 万元及四川和平药房连锁有限公司（以下称“四川和平药 房”）欠公司 140 万元还款保证，还款保证金额总计为 11585 万元。质押担保的期限为两年，自出质 股权质押登记手续办理完毕之日起计算。 2005 年 5 月 10 日，公司与迪康集团、四川中药、血液科技签订了《股权转让暨托管协议》，公 司受让迪康集团、四川中药、血液科技三方持有的重庆医药 31.07%股权以及迪康集团和四川中药持 有的重庆和平药房总计 52%的股权，上述股权转让价款总价为 10295 万元。转让总价款用以清偿翰策 公司欠款 2000 万元、盛唐公司欠款 6495 万元及血液科技股权转让款 1800 万元，清欠款总计为 10295 万元。协议在签订之日起十三个月内，转让方未足额支付血液科技股权转让款或协助解决盛唐 与翰策两家公司清偿欠款，则股权转让事项生效。如受让方自协议股权转让生效之日起一年内处置该 股权且所获价款低于作价金额即 10295 万元，转让方将向受让方补偿不足额部分的款项。同时，转让 方委托受让方管理并行使协议股权项下除股权处分权、收益分红权之外的其它所有股东权利。股权托 管事项自协议签订之日起生效，直至协议股权的转让完成所有法律、法规所要求的批准及手续，并完 成过户至受让方名下的所有手续，或直至转让方足额清偿欠款止。 迪康集团持有本公司 14.77%的股权，系本公司原控股股东，迪康集团持有血液科技 95%的股权， 迪康集团、血液科技与本公司构成关联关系，上述股权质押、股权转让暨托管事项已构成关联交易。 上述交易中股权质押事项已经 2005 年 8 月 29 日公司第四届三十二次董事会及 2005 年 12 月 17 日公 司 2005 年第三次临时股东大会审议通过。 重庆和平药房已于 2005 年 6 月 17 日办理了股权质押登记手续，并在其股东名册上备注了上述质 押事项。重庆医药已于 2005 年 6 月 21 日在其股东名册上备注了上述质押事项，但截止目前尚未到股 份托管机构办理登记手续。 以上内容详见 2005 年 8 月 24 日、2005 年 9 月 1 日及 2005 年 12 月 20 日《上海证券报》、《证 券日报》公司公告。 3、共同对外投资的重大关联交易 本报告期公司与关联方未发生共同对外投资的重大关联交易事项。 21 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、报告期内公司与关联方债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 控股子公司( 未纳 成都现代广告装饰有限公司 9,980.05 550.00 入合并范围) 控股子公司( 未纳 成都市成商金地广告有限责任公司 1,408.89 0.00 入合并范围) 控股子公司( 未纳 成都人民百货连锁有限公司 51,401,683.20 3,214,767.03 入合并范围) 控股子公司( 未纳 重庆迪康百货有限公司 95,666,569.07 92,790,720.13 入合并范围) 控股子公司( 未纳 成都成商实业（控股）有限公司 1,100.00 1,100.00 159,770.00 0.00 入合并范围) 控股子公司( 未纳 重庆成商百货有限公司 2,938.00 2,938.00 990,000.00 990,000.00 入合并范围) 控股子公司( 未纳 成都人民商场管理有限公司 900.00 900.00 入合并范围) 成都人民商场服饰床上用品公司 联营企业 0.00 3,639.39 峨眉山成商凤凰有限责任公司 联营企业 2,001,071.00 5,265,071.00 成都顺和餐饮娱乐有限公司 联营企业 5,049,432.70 6,640,677.44 718,450.60 118,948.71 成都人民商场（集团）泸州王达商厦有 联营企业 0.00 5,485,234.00 限公司 成都成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业 0.00 5,196,140.00 成都会议展览中心股份有限公司 联营企业 5,128.20 14,128.20 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 25,567.40 2,024,993.10 5,000,000.00 12,337,239.32 云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业 133,209.74 4,412,964.89 0.00 22,995.61 四川日兴房地产开发有限责任公司 四川新世纪的股东 0.00 115,288.60 四川日兴发展有限公司 四川新世纪的股东 39,161.00 22,994,403.72 深圳茂业商厦有限公司 控股股东 2,417,495.69 2,417,495.69 四川迪康产业控股集团股份有限公司 原控股股东 0.00 260,000.00 成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 0.00 1,107,210.00 成都市华盛（集团）实业投资有限公 第三大股东的母公 0.00 2,872,694.67 司 司 合计 154,338,149.25 148,163,515.50 9,285,716.29 20,126,584.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 因报告期内合并范围的变化增加了本年未纳入合并范围的应收重庆迪康百货有限公司和成都人民 百货连锁有限公司以前年度借款及代垫款余额共计 96,005,487.16 元，报告期末上述两公司已资不抵 债，公司已计提坏账准备 88,004,111.53 元。 （四）托管情况 本报告期公司无托管事项。 （五）承包情况 本报告期公司无承包事项。 （六）租赁情况 （1）租赁世贸中心项目 报告期内，公司控股公司重庆迪康百货有限公司继续履行 2003 年 12 月 16 日公司与重庆鑫隆达 房地产开发有限公司签订的《商厦商业经营房产租赁合同》，租赁其在重庆市渝中区夫子池路世贸中 心面积共计 42000 平方米的房产项目用于经营现代时尚精品百货，租赁期限为 20 年。2005 年 9 月 27 22 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 日，重庆鑫隆达房地产开发有限公司因与重庆迪康百货有限公司租赁合同纠纷一案向重庆仲裁委员会 提出仲裁申请，该仲裁的裁决及执行情况详见本节“（一）重大诉讼仲裁事项”的第 2 项。 （2）租赁武侯花园大楼项目 报告期内，公司继续履行与四川聚溢房地产开发有限公司（以下称“聚溢房地产公司”）于 2003 年 1 月 30 日签订的《租赁经营合同》、《房产抵押协议书》，公司租赁聚溢房地产公司位于 一环路南四段武侯花园大楼，共计 16,000 平方米的房屋，以及附属设备、设施，经营武侯超市分公 司。同时，聚溢房地产公司将该大楼地上第一层 8,934.22 平方米房屋产权抵押给公司作为归还本公 司为其垫付款项的保证。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 担保是否已经 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 履行完毕 方担保 成都人民商场黄河商业 连带责任 2001-11-22 86,010,000 2001-11-22～2003-12-31 否 是 城有限责任公司 担保 成都人民商场黄河商业 连带责任 2003-11-11 30,000,000 2003-11-11～2004-10-31 否 是 城有限责任公司 担保 成都人民商场黄河商业 连带责任 2004-12-31 8,000,000 2004-12-31～2005-11-21 否 是 城有限责任公司 担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 122,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 21,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 25,800,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 147,800,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 85.04 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对 122,000,000 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 60,904,069.56 上述三项担保金额合计 147,800,000 公司为参股公司成都人民商场黄河商业城有限责任公司（以下简称“成商黄河”）提供的银行贷 款担保总额为 12,401 万元，目前担保余额为 12,200 万元，已经逾期。该担保是根据公司与四川黄河 有限责任公司（以下简称“四川黄河”）签定的协议，双方共同投资组建成商黄河，该商场所需装修 资金由成商黄河贷款，公司为此提供担保而形成。2003 年 12 月 23 日，公司与成都中发房地产公司 签订了《房地产抵押合同》，成都中发房地产公司将位于成都市金牛区永陵路 19 号，黄河商业城 1、2、3、5 层，面积 20366.56 平方米的房屋抵押给本公司,作为公司为成商黄河截止至 2003 年 10 月 1 日在银行陆续到期的贷款继续提供担保的反担保，公司已采取措施，组建包括律师、会计师事务 所在内的项目组，从维护公司正常经营及保证公司合法权益的角度出发，制定了通过协商或法律诉讼 途径处置反担保抵押物黄河商业城房产以有效解决该担保问题。由于成商黄河未按约定时间偿还银行 借款，银行于 2004 年 12 月 26 日扣划本公司在该行存款 2,010,000.00 元，本公司由此提起诉讼，向 成都市中级人民法院起诉四川黄河并要求其承担相应金额的反担保责任。该案于 2005 年 1 月 6 日被 法院受理，并于 2005 年 3 月 2 日开庭审理，庭审时中发公司对此诉讼事实无异议，但请求追加成商 黄河为本案被告。2005 年 6 月 3 日，成都中级人民法院判决本公司胜诉。 23 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 经与相关股东就股权分置改革计划安排进行沟通，公司将在 2006 年 5 月进入股改程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川华信会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。 （十三）其它重大事项 （1）报告期内，公司控股股东由四川迪康产业控股集团股份有限公司变更为深圳茂业商厦有限 公司。详见 2005 年 9 月 10 日《上海证券报》、《证券日报》。 （2）报告期内，在公司经营范围中增加“房地产开发经营、房屋中介、自有房屋出租、其他无 需许可或审批的合法项目。”，并对《公司章程》进行相应修改。详见 2005 年 12 月 20《上海证券 报》、《证券日报》。 24 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十一、 财务会计报告 （一）审计报告 成都人民商场(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都人民商场(集团)股份有限公司（以下简称”贵公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表、2005 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为,上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈宗英 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：秦茂 2006 年 4 月 27 日 （二）财务报表 1、资产负债表 2、利润及利润分配表 3、现金流量表 4、补充资料 上述报表详见附件。 （三）财务会计报告附注 会计报表附注 一、公司简介 成都人民商场（集团）股份有限公司(以下简称本公司或公司)的前身是成都市人民商场，成立于 1953 年，为全民所有制商业零售企业。1993 年经成都市人民政府成府函（93）77 号文批复，改组为 股份有限公司，中国证券监督管理委员会证监发(93)95 号文件审核通过，1993 年 12 月通过公开发行 股票设立成都人民商场股份有限公司，1994 年 1 月 11 日成都市工商行政管理局颁发《企业法人营业 执照》，公司社会公众股于 1994 年 2 月 24 日起在上海证券交易所挂牌交易，更名为成都人民商场 （集团）股份有限公司。2002 年经股东会批准用资本公积转增股本，转增股本后本公司注册资本变更 为 203,148,026.00 元，公司于 2002 年 7 月 10 日向成都市工商行政管理局申请变更企业法人营业执 照，变更后的营业执照号为 5101001801571 号。 2002 年 7 月 19 日公司第一大股东成都市国有资产投资经营公司与四川迪康产业控股集团股份 有限公司（以下简称“迪康集团”）签订《股份转让协议书》，将其持有的国有股 132,828,880 股 （占总股本的 65.38%）转让给迪康集团，该股份转让已得到相关部门的批准，批准文号为财政部财 25 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 企[2002]424 号和中国证券监督管理委员会证监函[2003]172 号关于四川迪康产业控股集团股份有限 公司要约收购“成商集团”股票有关问题的函。2004 年 1 月 2 日由中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司办理了过户登记确认书，截止 2004 年 12 月 31 日，四川迪康产业控股集团股份有限公司 持有本公司 133,569,520 股社会法人股，成为本公司第一大股东。 2005 年 6 月 10 日公司第一大股东四川迪康产业控股集团股份有限公司(下称：迪康集团)与深 圳茂业商厦有限公司(下称：茂业商厦)签定了《股份转让协议》，拟将其持有的公司 133,569,520 股 社会法人股(占公司总股本的 65.75%)全部转让给茂业商厦，每股转让价格为人民币 2.845 元，股份 转让价款共计人民币 3.8 亿元人民币。2005 年 8 月 12 日，股权转让已获得商务部的批准，批准文号 为商资批[2005]1329 号。 由于上述股权转让出现了纠纷，迪康集团持有的 103,569,520 股社会法人股于 2005 年 9 月 8 日 被四川省高级人民法院解除司法冻结，同时司法划转过户至茂业商厦，并已在中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司办理完毕股权过户手续。 2005 年 12 月 12 日，根据中国证监会证监公司字[2005]136 号《关于深圳茂业商厦有限公司要 约收购“成商集团”股票的意见》，中国证监会对茂业商厦履行要约收购成商集团股票的义务无异 议。茂业商厦已履行要约收购义务。截止 2005 年 12 月 31 日，茂业商厦持有公司 103,569,520 股社 会法人股，占公司总股本的 50.98%，成为公司第一大股东，公司法定代表人为黄茂如。 公司经营范围包括批发、零售百货、针纺织品、五金交电、建筑装饰材料、仪器仪表、化工材 料、普通机械、电器机械、汽车零部件、通讯设备、工艺美术品、家具、医药保健品、中药材、食 品、土特产品、烟酒、粮油食品、音像制品以及按中华人民共和国对外贸易经济合作部(1994)外经贸 政审函字第 765 号文核准的经营范围经营进出口业务：摄影、摄像、广告、宾馆、餐饮、娱乐、仓 储、运输、旧货、调剂，物业管理（不含各类施工），家电维修，销售化工产品（不含危险品），生 产日用百货、床上用品、粮油食品、文化用品、服装、针织品、现代办公用品、计算机软硬件及耗 材、配套设备、普通食品、熟肉食品、冷冻食品、特殊食品、食品产品销售。茶水服务、浴室（浴 足、生物保健）（仅限分支机构经营）。货运险代理。销售医疗器械（Ⅱ类：医用 X 射线设备；Ⅱ 类：普通诊察器械；物理治疗及康复设备；中医器械；医用 X 射线附属设备及部件）（凭许可证经 营，有效期至 2008/09/04）；房地产开发经营（凭资质证经营），房屋中介，自有房屋出租；其他 无需许可或审批的合法项目。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 26 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、计账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价的中 间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的非本位币余额按月末市场汇价进 行调整。决算日按当日市场汇价的中间价调整相关账户，因市场汇价不同而发生的折合本位币差额， 作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款发 生的汇兑损益，在达到可预定使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时，计入各项固定资产成 本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确定为现金 等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或利息入账，短期投资的现金 股利或利息，实际收到时冲减投资的账面价值，收到的已记入应收项目的现金股利或利息冲减应收项 目，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低 于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账的核算方法 (1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的 应收款项；或者因债务人逾期未履行偿债义务，且有充分依据表明不能收回的应收款项，由公司经理 提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。 (2)坏账损失的核算办法： 采用备抵法核算，坏账损失发生时，冲销已提取的坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例。 应收账款按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下： 账 龄 计提比例(%) 1 年以内 5 1-2 年 5 2-3 年 10 3-4 年 15 27 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4-5 年 20 5 年以上 25 对持有未到期的应收票据，如有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大时，则将其账面余 额转入应收账款，并按上述原则计提坏账准备。 其他应收款的坏账准备采用个别认定法，根据本公司掌握的债务单位的实际财务状况和现金流 量情况分析计提。 对预付账款，如有确凿证据表明不符合预付账款的性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已 无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收款，并按上述原则计提坏账准备。 9、存货核算方法 (1)存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、受托代销商品等。 (2)取得和发出的计价方法： 库存商品采用售价核算的：日常核算按售价计价, 月份终了按发出库存商品的售价总额计算应 分摊的商品进销差价, 年末经实地盘点核实后调整。 库存商品采用进价核算的：日常核算按实际成本计价, 结转已销商品的成本时, 采用先进先出法 计算。 其余存货按实际成本核算。 (3) 低值易耗品的摊销方法：日常零星购置部分采用五五摊销法；开业时一次性购进的低值易 耗品，按受益期限分次摊销，摊销足 50%后不再分次摊销，待报废时一次摊销。 (4)存货跌价准备的计提方法：当出现以下情形之一时，公司计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； C、企业因产品更新换代。原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于 其账面成本； D、因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格 逐渐下跌； E、其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 取得长期股权投资时，按实际支付的初始投资成本入账(包括支付的税金、手续费等相关费 用)。 公司对被投资单位拥有表决权资本总额 20％(含 20％)以上，或虽投资不足 20％但具有重大影 响的，采用权益法核算；公司对被投资单位拥有表决权资本总额 50％以上，采用权益法核算并合并 28 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其会计报表；公司对被投资单位有表决权资本总额 20％以下，或对被投资单位拥有表决权资本总额 20%(含 20％)以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资差额摊销方法，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；合同没有规定投资 期限的，初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过 10 年的期限内平均摊 销；初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。 (2)长期债权投资的核算方法： 按实际支付的价款入账，应计的利息计入当期投资收益。 债务投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按平均直线 法摊销。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 (3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 由公司经理提交书面材料, 按照公司管理权限, 由董事会或股东大会批准后, 将预计可收回金额低于 长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 11、委托贷款 本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息， 对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。以前计提的利息收入予以冲回。 本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减 值准备计入当期损益。 本公司于年中、年度末，按有关的管理制度对委托贷款本金进行全面检查，如有迹象表明委托 贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、运输设备、机器设备、工具以及其他 与经营有关的设备、器具、工具等。不属于经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使 用期限超过二年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 (3)固定资产计价方法：自行购建的固定资产按实际成本计价；投资者投入的，按投资各方确认 价值作为入账价值。 (4)固定资产折旧：固定资产原值扣除 5%残值后，按直线法计提，从 2003 年 1 月 1 日起残值率 由以前年度的 3％变更为 5％。 类 别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-40 4.75-2.38 29 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 专用设备 10 9.50 通用设备 5-20 19.00-4.75 运输设备 8-14 11.88-6.79 (5)固定资产减值准备的计提： 公司如发现存在下列情况，将计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已发生减值： A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； B、公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近 期发生重大变化，并对公司产生负面影响； C、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导 致固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，从而对公司产生重大影响； F、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，本公司将按可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 固定资产如果存在以下情况之一，按其账面价值全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 本公司对在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。对所建造的固定资产已达到预定可使用状 态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提折旧，待办理竣工决算后再调整固定资产入账价值。 在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准 备。 (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不 确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (4)目前在建工程不存在减值情况，故未计提减值准备。 30 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 14、借款费用核算方法 除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直 接计入当期财务费用。借款费用资本化的原则： (1)为购建固定资产的专门借款的借款费用：因借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于 在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，直接计入所购建的固定资产成本，金额较小 的，直接计入当期财务费用。 (2)因借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可 使用状态前，同时满足以下 3 个条件的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发 生的，应于发生当期直接计入财务费用。 a.为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式而发生的资产支出已经发 生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)利息资本化的计算方法 利息资本化按以下公式计算： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数=∑(每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购 建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15、无形资产计价和核算方法 (1)土地使用权：以资产评估确认价值入账。按使用年限平均摊销，公司原有土地使用权按出让 期限从 1993 年起分 48 年平均摊销；以国有股配股取得的土地使用权从 1997 年 7 月起分 50 年平均摊 销；收购破产企业取得的土地使用权，从收购入账起分 50 年平均摊销。 (2)无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低 于其账面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： a.该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； b.该项资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c.该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d.其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法 (1)开办费摊销方法：公司从 2001 年 1 月起在开始生产经营的当月一次计入损益。 (2)公司及其子公司长期待摊费用按实际支付金额入账，按受益期限平均摊销。 31 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 17、收入确认原则 (1)销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对商品保留继续 管理权和实施控制, 与交易相关的经济利益能够流入企业, 相关收入和成本能可靠地计量时, 确认收 入的实现。 (2)提供劳务：在同一年度内开始并完成, 应在劳务完成时, 确认劳务收入的实现; 如劳务的开 始和完成分属不同的会计年度, 在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下, 在资产负债表日按完工 百分比确认相关的劳务收入。 (3)让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额能可靠地计量时确认为 收入。 18、所得税的会计处理：采用应付税款法。 19、会计政策、会计估计变更 本期无需说明的会计政策、会计估计变更。 20、重大会计差错更正 本期无需说明的重大会计差错更正。 21、合并会计报表的编制方法 (1)合并报表范围：按照《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字(1996)2 号文件精神对占 其资本总额的 50％以上的子公司纳入合并会计报表范围。对虽占被投资公司有表决权资本总额 50%以 上，但该公司资产总额、销售收入占本公司与其所有子公司资产总额合计数额、销售收入合计数额以 及当年度净利润占本公司当年度净利润额的比例均在 10%以下，根据财政部的有关规定，不对其纳入 合并会计报表范围；对虽占被本公司所拥有的数额投资公司有表决权资本总额 50%以下，但本公司对 其具有实质控制权的被投资单位，将其纳入合并会计报表范围。 (2)合并报表采用的方法： 按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件, 以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者 权益, 内部投资收益与子公司利润分配, 内部交易事项, 内部债权债务进行抵销, 对合并盈余公积进 行调整。 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围： 注册资本(万 母公司持股比例 投资单位名称 经营范围 初始投资额(万元) 是否合并 元) (%) 汽车、物 成都人民车业有限责任公司* 4,800 4,500 93.75 是 资 成都人民商场(集团)春南有限责任公司 2,600 日用百货 2,442 85.68 是 成都人民商场(集团)南充川北有限公司 2,000 日用百货 2,400 90 是 成都人民商场(集团)泸州川南有限公司 300 日用百货 270 90 是 32 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 成都人民百货连锁有限公司** 10,000 日用百货 7,500 75 否 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公 有线电视 4,500 1,620 30 是 司 网络建设 成都现代广告装饰有限公司*** 50 广告制作 47 94 否 成商金地广告有限责任公司*** 230 广告制作 200 86.96 否 成都成商实业（控股）有限公司*** 500 商业贸易 475 95 否 重庆成商百货有限公司*** 100 日用百货 95 95 否 成都人民商场管理有限公司*** 50 物业管理 5 10 否 2005 年 7 月，公司与控股子公司成都现代广告装饰有限公司共同出资组建了成都成商实业（控 股）有限公司，该注册资本金 100 万元，公司出资 95 万元，占注册资本的 95％；成都现代广告装饰 有限公司出资 5 万元，占注册资本的 5％，并于 2005 年 9 月将其转让给成都人民商场管理有限公 司。同年，成都成商实业（控股）有限公司按同比例增资 400 万元，其中：公司出资 380 万元，成都 人民商场管理有限公司出资 20 万元。 2005 年 8 月，公司与控股子公司成都成商实业（控股）有限公司共同出资组建了成都人民商场 管理有限公司，该注册资本金 50 万元，公司出资 5 万元，占注册资本的 10％；成都成商实业（控 股）有限公司出资 45 万元，占注册资本的 90％，公司直接和间接通过子公司实际控制该公司 100％ 股份。 2005 年 8 月，公司与控股子公司成都成商实业（控股）有限公司共同出资组建了重庆成商百货 有限公司，该注册资本金 100 万元，公司出资 95 万元，占注册资本的 95％；成都成商实业（控股） 有限公司出资 5 万元，占注册资本的 5％，公司直接和间接通过子公司实际控制该公司 100％股份。 *纳入本公司合并范围的控股子公司成都人民车业有限责任公司的控股子公司云南成商汽车销售 服务有限公司因公司拟对其清算和工商注销，故未纳入成都人民车业有限责任公司的合并范围，相应 也未纳入本公司的合并范围。 **成都人民百货连锁有限公司（下简称“人民百货”）是 2004 年 4 月根据第四届董事会第八次 会议审议通过的《关于成立人民百货有限公司的议案》，与上海王德明投资有限责任公司共同出资组 建的，该公司注册资本金 100,000,000.00 元，本公司投资 75,000,000.00 元，占注册资本的 75％， 2004 年已将其纳入公司的合并范围，由于从 2005 年下半年开始，公司已收回盐市口店并自行经营， 人民百货已停业，同时，其控制的子公司重庆迪康百货有限公司（下简称“迪康百货”）与重庆鑫隆 达房地产开发有限公司因租赁房产发生纠纷，双方未能达成调解协议，2006 年 1 月 16 日重庆仲裁委 员会裁决解除租赁合同，受此影响，迪康百货在可预见的将来，不能持续经营，并且，人民百货及其 控股的迪康百货均已资不抵债，所以本期未将人民百货及其控股的迪康百货纳入合并范围，此外，考 虑到人民百货上半年仍在经营，因此将其上半年的经营损益和现金流量纳入了利润及利润分配表和现 金流量表的合并范围。 33 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 ***成都现代广告装饰有限公司投资比例 94％和成商金地广告有限责任公司投资比例 86.96%，本 期新投资成立的成都成商实业（控股）有限公司投资比例 95％，成都人民商场管理有限公司和重庆成商百 货有限公司实际控制比例 100％，但资产总额、销售收入占公司与其所有子公司资产总额合计数额、销 售收入合计数额以及当年度净利润占本公司当年度净利润额的比例均在 10%以下，故不纳入合并会计 报表范围。 人民百货期初财务状况如下： 项 目 金 额 项 目 金 额 流动资产 167,342,095.22 流动负债 154,232,638.93 长期投资 15,614,786.03 固定资产 50,197,551.51 无形资产及其他资产 647,885.36 权益合计 79,569,679.19 资产合计 233,802,318.12 负债及权益合计 233,802,318.12 2005 年度其经营成果如下： 项 目 2005 年上半年 2005 年下半年 本年度合计 主营业务收入 208,586,433.46 4,900,985.26 213,487,418.72 主营业务利润 34,544,863.63 -175,293.00 34,369,570.63 利润总额 -9,279,240.38 -68,810,185.39 -78,089,425.77 所得税 1,879,216.93 417,894.37 2,297,111.30 净利润 -11,158,457.31 -69,228,079.76 -80,386,537.07 迪康百货期初财务状况如下： 项 目 金 额 项 目 金 额 流动资产 122,878,774.88 流动负债 139,697,819.86 长期投资 固定资产 31,674,646.67 无形资产及其他资产 1,581,015.18 权益合计 16,436,616.87 资产合计 156,134,436.73 负债及权益合计 156,134,436.73 2005 年度其经营成果如下： 项 目 本年度 主营业务收入 69,478,917.08 主营业务利润 5,161,694.41 利润总额 -131,465,518.31 所得税 净利润 -131,465,518.31 34 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 22、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，公司净利润分配顺序及比例如下： (1)弥补公司上年度亏损； (2)提取法定盈余公积金：按净利润 10%提取； (3)提取法定公益金：按净利润 10%提取；子公司分别按 5％或 10％提取。 (4)提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取； (5)分配普通股股利：按股东大会决议分配。 三、税项 主要税种 计税依据 税率(%) 增值税 增值额 13 或 17 营业税 应纳税营业额 5 消费税 应纳税商品销售额 5 城市维护建设税 应纳流转税额 7 房产税 房屋原值 70% 1.2 房产税 房屋出租收入 12.00 土地使用税 占用土地面积 按地级征税 所得税 应纳税所得额 33 四、控股子公司及合营企业 详见会计报表附注二、21 五、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金(RMB) 831,494.29 815,301.43 银行存款(RMB) 34,181,523.17 59,144,734.36 其中：(1)美元(USD) 1,752.56 折算汇率 8.2765 折合人民币 14,505.06 (1)欧元 8,751.94 折算汇率 11.2627 折合人民币 98,570.47 其他货币资金(RMB) 19,984,865.90 102,182,480.27 合 计 54,997,883.36 162,142,516.06 35 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 货币资金期末比期初减少 10,714.46 万元，主要原因系本期归还了银行贷款 9,986 万元。其他货 币资金包括存入银行承兑汇票保证金 19,786,019.26 元和在销售过程中收取尚未转入本公司银行存款 户的客户各银行卡资金 198,846.64 元。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 495,000.00 商业承兑汇票 合计 495,000.00 3、应收股利 应收单位 期末数 期初数 成商集团泸州王达商厦有限公司 25,092.32 成都现代广告装饰有限公司 279,980.28 167,291.48 成商金地广告有限公司 356,261.46 沙湾新世纪公司 738,744.57 561,974.75 雅安新世纪 492,109.62 合计 1,018,724.85 1,602,729.63 4、应收利息 项 目 期末数 期初数 全兴信托产品 80,000.00 150,000.00 合 计 80,000.00 150,000.00 5、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 22,710,708.94 72.97 1,135,535.45 32,852,845.82 90.83 1,642,642.29 1—2 年 8,254,194.84 26.52 412,709.74 2,410,796.34 6.67 120,539.82 2—3 年 151,318.88 0.49 15,131.89 3—4 年 6,000.00 0.02 900.00 4—5 年 6,000.00 0.02 1,200.00 900,000.00 2.48 180,000.00 5 年以上 - 合 计 31,122,222.66 100 1,564,577.08 36,169,642.16 100.00 1,944,082.11 （1）无应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 36 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （2）应收账款前五名合计金额为 25,803,705.69 元，占应收账款总额的 82.91%，单位如下： 欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例 欠款时间 欠款原因 成商黄河商业城有限责任公司 21,296,937.82 68.43% 1－2 年 交易往来款 成都人民百货连锁有限公司 2,152,149.25 6.92% 1 年以内 交易往来款 成都昌荣汽车维修服务有限公司 1,497,171.01 4.81% 1－2 年 交易往来款 中保成华有限公司 598,547.61 1.92% 1 年以内 交易往来款 雅安万达公司 258,900.00 0.83% 1－2 年 交易往来款 合 计 25,803,705.69 82.91% 6、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 114,554,297.51 30.34 17,362,322.01 257,745,898.21 67.91 5,751,000.00 1—2 年 160,399,975.18 42.48 76,851,152.88 37,213,098.21 9.80 8,313,376.12 2—3 年 27,158,282.81 7.19 18,856,579.15 11,468,027.01 3.02 156,907.35 3—4 年 10,545,081.93 2.79 372,634.16 9,776,771.01 2.58 5,898,866.46 4—5 年 8,086,978.42 2.14 7,007,058.59 5,704,763.24 1.50 4,151,454.56 5 年以上 56,861,592.18 15.06 21,300,348.30 57,636,692.68 15.19 18,039,807.02 合 计 377,606,208.03 100 141,750,095.09 379,545,250.36 100.00 42,311,411.51 (1)无应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 (2) 其他应收款前五名合计金额为 248,880,881.64 元，占其他应收款总额的 65.91% ，主要单位如 下： 占总额比 债务人名称 期末数 例 欠款时间 欠款原因 与本公司关系 重庆迪康百货有限公司 92,772,624.43 24.57% 1-2 年 借款及代垫款 控股子公司 深圳市盛唐投资发展有限公司 64,950,000.00 17.20% 1-2 年 预付股权收购款等 非关联单位 成都人民百货连锁有限公司 36,852,897.83 9.76% 1-2 年 借款及代垫款 控股子公司 四川聚溢房地产开发公司 31,310,955.66 8.29% 5 年以上 借款及代垫款 非关联单位 四川日兴发展有限公司 *22,994,403.72 6.09% 1-4 年 承担担保责任垫付款 关联单位 合 计 248,880,881.64 *应收四川日兴发展有限公司 22,994,403.72 元中，包括母公司应收代垫款 14,867,651.49 元和 借款 500,000.00 元；子公司四川新世纪网络建设有限责任公司应收 7,626,752.23 元。 37 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 坏账准备本期增加 99,438,683.58 元，主要包括： A）公司根据 2006 年 4 月 27 日召开的第四届董事会第 44 次会议审议通过的《关于公司 2005 年度提取资产减值准备的议案》决议，母公司本期计提坏帐准备 89,985,162.08 元。 B）控股子公司人民车业对云南成商公司全额计提坏帐准备 4,212,964.89 元。 C）控股子公司成都人民商场（集团）春南有限责任公司应收深圳深港有限公司全额计提减值 1,619,500.00 元。 D）控股子公司四川新世纪网络建设有限责任公司应收四川日兴发展有限公司 7,626,752.23 元， 对可能存在的损失按 80%计提了坏账准备，本期补提了 2,288,025.67 元，至本期末对四川日兴发展 有限公司已计提坏帐准备累计达到 6,101,401.79 元。 (4)其他应收款期末比期初减少 193.90 万元，总体变动不大，但由于本期合并范围的变化增加 了本年未纳入合并范围的应收重庆迪康百货有限公司和成都人民百货连有限公司借款及代垫款 13,001.58 万元，而减少了 2004 年已纳入合并范围成都人民百货连锁有限公司的控股子公司重庆迪 康百货有限公司应收重庆鑫隆达房地产开发有限公司预付租金和代垫装修款等 13,255.02 万元。 7、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 37,707,395.03 82.87% 37,975,036.07 83.63% 一至二年 1,007,595.42 2.21% 6,392,000.00 14.08% 二至三年 5,860,000.00 12.88% 三年以上 927,818.41 2.04% 1,037,684.04 2.29% 合 计 45,502,808.86 100.00% 45,404,720.11 100.00% (1)无预付持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 (2)账龄 3 年以上的预付账款是配送中心预付账款尚未结算。 8、存货 (1)项 目 期末数 期初数 类 别 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 在途物资 279,851.90 279,851.90 652,593.34 652,593.34 原材料 94,327.10 94,327.10 98,396.60 98,396.60 包装物 0.00 8,735.88 8,735.88 低值易耗品 8,006,937.24 1,177,998.95 6,828,938.29 6,137,824.38 6,137,824.38 库存商品 68,694,752.57 5,713,773.09 62,980,979.48 98,840,861.27 2,072,039.15 96768822.12 受托代销商品 2,164,546.13 2,164,546.13 7,957,920.32 7,957,920.32 38 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 代销商品款 -2,164,546.13 -2,164,546.13 -7,957,920.32 -7,957,920.32 合 计 77,075,868.81 6,891,772.04 70,184,096.77 105,738,411.47 2,072,039.15 103,666,372.32 (2)存货中跌价准备变动情况： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 低值易耗品 1,177,998.95 1,177,998.95 库存商品 2,072,039.15 3,641,733.94 5,713,773.09 合计 2,072,039.15 4,819,732.89 6,891,772.04 期末对库存商品按成本高于可变现净值的差异计提存货跌价准备。 (3) 存货原值期末比期初减少 2,866.25 万元，降低了 27.11% ，主要原因是 A）、今年合并报表 范围变化，人民百货未包括在合并范围内，2004 年人民百货期末存货原值为 1,024.32 万元；B）、 武侯超市存货原值减少了 992.93 万元; C）、配送中心存货原值减少了 594.75 万元。 9、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 保险费 808,469.52 714,098.02 1,318,773.07 203,794.47 受益期未到 场地租赁费 1,030,422.08 3,124,302.67 4,071,390.75 83,334.00 受益期未到 其 他 664,184.96 2,089,397.78 2,708,468.98 45,113.76 受益期未到 合 计 2,503,076.56 5,927,798.47 8,098,632.80 332,242.23 10、一年内到期的长期债权投资 投资品种 投资成本 年利率 到期日 应计利息 已收利息 期末余额 全兴集团 MBO 信托产品 2,000,000.00 4% 2006.1.28 2,000,000.00 系公司购买的衡平信托投资有限责任公司开发的 3 年期全兴集团管理层收购融资项目信托产品 500 万份中的 200 万份，每份 1 元。公司已于 2006 年 1 月 26 日，收到本金及利息。 11、长期股权投资 (1)分项列示如下： 期末数 期初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 9,864,073.45 757,567.64 4,100,675.47 757,567.64 对联营企业投资 67,376,857.41 15,705,696.86 81,788,175.69 11,017,090.69 其他股权投资 74,856,488.63 3,315,378.16 78,016,974.45 1,995,564.08 长期股票投资 24,215,829.30 5,834,782.77 24,615,829.30 100,000.00 合并价差 6,786,707.89 7,802,617.99 合 计 183,099,956.68 25,613,425.43 196,324,272.90 13,870,222.41 39 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (2)长期股票投资明细列示如下： 投资单位 股份类别 股 数 占被投资单位注册资本比例 投资成本 衡平信托投资有限责任公司 法人股 4,228,684.99 1.24％ 10,018,327.30 四川宝光药业科技开发股份有限公司 法人股 400,400 0.21％ 481,000.00 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股 1,020,000 1.68％ 1,025,000.00 成都市商业银行 法人股 12,799,500 1.02％ 10,000,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 法人股 100,000 0.17％ 100,000.00 成都会展中心股份有限公司 法人股 1,000,000 0.51％ 2,000,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000 0.04％ 180,000.00 申银万国证券股份有限公司 法人股 323,885 0.02％ 400,000.00 上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502 0.02％ 11,502.00 小 计 24,215,829.30 （3）长期股票投资减值准备列示如下： 因资产价值 其他原因 被投资单位名称 期初数 本年增加 期末数 回升转回数 转出数 江苏炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 衡平信托投资有限责任公司 5,734,782.77 5,734,782.77 合 计 100,000.00 5,734,782.77 5,834,782.77 公司根据 2005 年 7 月 11 日召开的第四届董事会第二十八次会议审议通过的《关于对衡平信托投 资有限责任公司计提减值准备的议案》决议，本期计提长期投资减值准备 573.48 万元。 （4）其他长期股权投资明细列示如下： 投资单位 投资期限 占比例 投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 1984.12- 0.83% 115,750.00 115,750.00 115,750.00 成都市工商联合会 1994.4- 16% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 1994.1- 成都商厦太平洋百 合作经营 62,835,154.00 62,835,154.00 62,835,154.00 货有限公司 2014.12 中百商业联合发展 1997.1- 1.33% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 有限公司 四川赛丽斯集团股 160,000.00 160,000.00 160,000.00 份有限公司 云南成商汽车销售 1999.12- 90% 2,700,000.00 2,639,628.16 2,639,628.16 服务有限责任公司 西宁新世纪有线电 2000.9- 17.09% 11,866,442.29 11,866,442.29 3,160,485.82 8,705,956.47 视网络公司 合 计 78,077,346.29 78,016,974.45 3,160,485.82 74,856,488.63 40 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (5)其他股权投资中减值准备情况 投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 115,750.00 成都市工商联合会 200,000.00 200,000.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 200,000.00 云南成商汽车销售服务有限公司 1,319,814.08 1,319,814.08 2,639,628.16 四川赛丽斯集团股份有限公司 160,000.00 160,000.00 小计 1,995,564.08 1,319,814.08 3,315,378.16 本期增加长期投资减值准备增加 131.98 万元，系控股子公司成都人民车业有限责任公司对云南 成商汽车销售服务有限公司计提的投资减值准备。 (6) 按权益法核算的长期股权投资列示如下： A、对子公司的投资 ①未纳入合并报表的投资单位 本期发生额 投资比 投资 投资单位 初始投资金额 期初净额 其他 减值 期末净额 例 追加投资额 损益调整 差额 分回股利 增减 准备 摊销 成都现代广告 94% 470,000.00 841,022.52 81,117.29 112,688.80 809,451.01 装饰有限公司 成商金地广告 86.96% 2,000,000.00 2,502,085.31 421,369.10 376,409.20 2,547,045.21 有限责任公司 成都人民百货 75.00% 75,000,000.00 59,677,259.39 -59,677,259.39 0.00 连锁有限公司 新世纪广安广 播电视网络有 60% 1,500,000.00 0.00 限责任公司 成都成商实业 (控股)有限公 95.00% 4,750,000.00 4,750,000.00 60.69 4,750,060.69 司 成都人民商场 10.00% 50,000.00 50,000.00 -51.10 49,948.90 管理有限公司 重庆成商百货 95.00% 950,000.00 950,000.00 950,000.00 有限公司 合计 84,720,000.00 63,020,367.22 5,750,000.00 -59,174,763.41 489,098.00 9,106,505.81 新世纪广安广播电视网络有限责任公司已于 2003 年 3 月 8 日停止经营，所以未纳入合并范围。 该公司已资不抵债，但尚未办理完工商注销手续。2003 年 12 月对其长期股权投资余额全额计提长期 投资减值准备 757,567.64 元。 41 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 除新世纪广安广播电视网络有限责任公司外，其余公司未纳入合并报表范围原因见附注二、21。 本期增加投资 580 万元，具体情况详见附注二、21。 ②纳入合并报表的单位的股权投资差额 投资单位 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 成商集团南充川北有限公司 5,696,517.05 4,557,213.65 569,651.70 1,708,955.10 3,987,561.95 成都成商汽车有限责任公司 17,624.14 15,421.10 1,762.44 3,965.48 13,658.66 四川新世纪网络建设有限责任 公司 2,395,799.56 1,197,899.76 239,579.96 1,437,479.76 958,319.80 成商集团春南有限责任公司 2,049,159.81 2,032,083.48 204,916.00 221,992.33 1,827,167.48 合 计 10,159,100.56 7,802,617.99 1,015,910.10 3,372,392.67 6,786,707.89 B、对联营单位投资 本期发生额 投资 初始投资金 投资单位 期初净额 投资差 减值 期末净额 比例 额 追加投资额 损益调整 分回股利 其他增减 额摊销 准备 峨眉山成商凤凰有 49.92% 11,750,000.00 13,279,790.08 -136,735.49 13,143,054.59 限公司 成商佳禾(集团)食 36.50% 7,300,000.00 4,068,393.77 4,068,393.77 品有限公司 成商黄河商业城有 30% 9,000,000.00 限责任公司 成商泸州王达商厦 30% 3,000,000.00 有限公司 成商集团宜宾大观 楼商场有限责任公 30% 3,000,000.00 3,997,445.19 -106,908.55 828,396.78 3,062,139.86 司 成都顺和餐饮娱乐 50% 8,192,500.00 -316,130.00 -316,130.00 有限公司 成都人民商场服饰 50% 2,090,000.00 936,342.40 936,342.40 床上用品公司 成都岷江装饰工程 33.37% 500,000.00 公司 成都人民置业有限 19.38％ 13,387,379.63 13,387,379.63 -13,387,379.63 责任公司 乐山市沙湾新世纪 广播电视网络建设 49% 2,940,000.00 4,392,087.03 231,614.42 206,769.82 -73,500.00 4,343,431.63 有限责任公司* 雅安新世纪广播电 视信息网络有限责 32% 3,200,000.00 4,217,421.95 567,914.43 351,962.42 1,304,093.28 5,737,467.24 任公司* 42 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 广元市中区新世纪 广播电视网络有限 49% 2,205,000.00 2,081,223.73 87,503.20 2,168,726.93 公司* 银川新世纪广播电 44% 8,800,000.00 24,411,001.22 354,139.08 1,548,800.00 23,216,340.30 视网络有限公司* 小 计 91,564,879.63 70,771,085.00 -316,130.00 997,527.09 2,935,929.02 -12,156,786.35 4,688,606.17 51,671,160.55 成商黄河商业城有限责任公司、成都顺和餐饮娱乐有限公司、成商集团泸州王达商厦有限公司和 成都岷江装饰工程公司已经在以前年度全额计提减值准备，本期其经营状况仍然很差，由于长期投资 余额已经为零，因此本期未做损益调整，超出部分未确认损失，只作备案登记。 其他减少 1215.68 万元，主要系公司根据 2005 年 5 月与成都迪康血液科技有限公司签订的《股 权转让协议》，将公司持有的成都人民置业有限责任公司 19.38％的股份转让给成都迪康血液科技有 限公司减少 1338.74 万元，转让价格 1800 万元，股权转让款尚未收到。 公司根据 2006 年 4 月 27 日 召开的第四届董事会第 44 次会议审议通过的《关于公司 2005 年度 提取资产减值准备的议案》决议，本期计提长期投资减值准备 500.47 万元。 12、固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 432,453,604.72 6,852,665.96 1,419,932.00 437,886,338.68 专用设备 2,354,512.53 223,267.03 74,183.00 2,503,596.56 通用设备 74,308,133.24 7,133,661.02 4,720,367.68 76,721,426.58 运输设备 19,022,251.89 938,017.07 6,828,294.66 13,131,974.30 租入固定资产改良支出 1,710,878.96 2,450,269.14 129,826.78 4,031,321.32 ＊人民百货＊ 84,992,157.56 31,010.00 85,023,167.56 小 计 614,841,538.90 17,628,890.22 98,195,771.68 534,274,657.44 折 旧 房屋建筑物 109,028,891.79 12,793,184.13 247,006.94 121,575,068.98 专用设备 357,888.15 269,410.24 627298.39 通用设备 38,366,621.61 6,161,512.31 3,004,124.14 41,524,009.78 运输设备 10,955,650.65 1,697,884.30 5,237,477.15 7,416,057.80 租入固定资产改良支出 496,632.18 496,632.18 ＊人民百货＊ 3,119,959.38 2,823,529.60 5,943,488.98 小 计 161,829,011.58 24,242,152.76 14,432,097.21 171,639,067.13 净 值 43 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 房屋建筑物 323,424,712.93 316,311,269.70 专用设备 1,996,624.38 1,876,298.17 通用设备 35,941,511.63 35,197,416.80 运输设备 8,066,601.24 5,715,916.50 租入固定资产改良支出 1,710,878.96 3,534,689.14 ＊人民百货＊ 81,872,198.18 小 计 453,012,527.32 362,635,590.31 减值准备 通用设备 2,770,804.08 131,146.95 2,639,657.13 固定资产净额 450,241,723.24 359,995,933.18 由于合并范围的变化（具体内容详见附注二、21），人民百货和及其控股子公司迪康百货期末未 纳入合并范围，故将其数据单列。 (1)本期固定资产原值增加 1,762.89 万元，主要原因是母公司盐市口店装修改造，购置通用设备 等增加了 1293.65 万元。 (2)本期固定资产原值减少 9,819.58 万元，主要原因是：A）合并范围变化减少人民百货期初固 定资产 8,499.22 万元；B）母公司处置车辆减少 447.32 万元、处置通用设备 182.22 万元。 （3）本期固定资产减值准备减少 13.11 万元，是处置 2 台变压器，原计提的减值准备转回。 (4) 2005 年 11 月，公司与中国农业银行成都市北站支行签订了抵押合同，将位于金牛区火车 北站公交路 2 号的房屋用于抵押借款，借款手续尚在办理中。该建筑总面积为 7204 平方米，土地使 用权证号为成国用（2005）字第 1105 号，房屋所有权证号为成房权证监证字第 1247712 号，最高抵 押贷款限额为人民币 2,700 万元整。其他固定资产房屋用于向银行借款作抵押的情况见会计报表附注 五、16。 13、在建工程 本期减少 项 目 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 转 固 其他减少 龙泉湖培训中心 9,442,888.99 14,321.65 9,457,210.64 自筹 其中:利息资本化 428,838.44 428,838.44 盐市口改造工程 32,719,175.48 32,719,175.48 借款 其中:利息资本化 上渡街工程 5,180,188.12 5,180,188.12 自筹 其中:利息资本化 龙王街工程 5,820,910.06 5,820,910.06 自筹 44 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其中:利息资本化 北站光彩工程 142,845.00 142,845.00 自筹 其中:利息资本化 北站外立面改造工程 991,425.00 826,425.00 165,000.00 自筹 其中:利息资本化 合计 20,443,987.17 33,867,767.13 969,270.00 165,000.00 53,177,484.30 (1) 本期增加主要由于盐市口改造工程和北站工程，本期减少系北站工程完工暂估转入固定资 产。 (2) 期末在建工程不存在账面价值高于可变现净值现象，故未计提在建工程减值准备. 14、无形资产 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 土地使 96,405,709.78 85,457,303.28 37,431.75 1,418,934.16 2,323,886.15 13,234,860.90 81,751,914.72 36-50 用权 软 件 1,789,089.83 1,350,528.33 201,560.00 510,175.39 229,888.18 466,889.68 812,024.76 2-4 合 计 98,194,799.61 86,807,831.61 238,991.75 1,929,109.55 2,553,774.33 13,701,750.58 82,563,939.48 (1) 土地使用权本期增加 37,431.75 元，主要原因是春南公司土地使用权增加 37,431.75 元； 本期减少 1,418,934.16 元，主要原因是成商人民车业转运站土地使用权是租赁取得,本期转入长期待 摊费用 1,418,934.16 元。 (2)软件是子公司成商集团南充川北有限公司、成商集团泸州川南有限公司和母公司财务软件， 按 5 年摊销。 (3)土地使用权用于向银行借款作抵押的情况见会计报表附注五、16。 (4)期末无形资产不存在账面价值高于可变现净值现象，故未计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 8,456,945.93 4,115,287.52 1,713,240.47 1,080,271.96 2,889,627.28 5,518,045.23 1,858,628.75 1-4 年 变电站改造 800,000.00 560,000.00 80,000.00 320,000.00 480,000.00 6年 汽车展场 417,155.46 136,500.70 30,000.00 -64,717.95 185,936.81 231,218.65 1-4 年 自贡货柜货架 196,942.25 170,683.29 57,150.00 113,533.29 139,792.25 租金 3,986,934.16 1,502,377.04 1,418,934.16 550,777.04 1,616,400.00 2,370,534.16 3-16 年 轻轨冠名权 945,000.00 945,000.00 945,000.00 其 他 1,134,037.70 522,261.52 550,000.00 79,337.74 771,126.78 832,902.96 221,797.00 1-3 年 合 计 15,937,015.50 7,952,110.07 3,712,174.63 2,161,759.70 4,340,346.44 8,613,077.25 5,162,178.56 45 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （1）长期待摊费用本期增加了 371.22 万元，主要是由于：A）人民车业从无形资产中转入的运 转站场地租金 141.89 万元。B) 母公司新大楼改造的装修费增加了 126.89 万元。 （2）长期待摊费用本期转出 216.18 万元，主要系人民百货期末未纳入合并报表范围转出。 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 494,700,000.00 574,510,000.00 担保借款 20,000,000.00 信用借款 10,500,000.00 10,550,000.00 合 计 505,200,000.00 605,060,000.00 1、短期借款期末比期初减少 9,986 万元，主要系母公司减少 5,360 万元抵押借款，人民车业减 少 2,000 万元担保借款；重庆迪康百货抵押借款上年期末数为 2,000 万元，报告期内已归还（今年未 纳入合并会计报表）。 2、抵押担保情况： 1）、公司向中国工商银行成都市盐市口支行共计贷款 258,900,000.00 元，借款条件为抵押借 款，抵押物为属于成商集团股份有限公司位于锦江区东御街 19 号，土地面积 10,247 平方米，建筑面 积 35,553 平方米的房地产，其中土地使用权原值 2,662,553.07 元，房产原值 137,810,989.52 元。 抵押物的土地使用证号为成国用（2000）字第 1063 号，房屋产权证号为蓉房权证成房监证字第 0333341 号，最高额抵押合同编号为 2004 年资信（抵）字第 0003 号，最高抵押贷款限额为 380,000,000.00 元，限期为 10 年（2003 年 6 月 27 日-2013 年 6 月 26 日）。 2）、公司向中国银行成都市开发西区支行共计贷款 63,000,000.00 元，借款条件为抵押借款， 抵押物为属于成商集团股份有限公司位于锦江区总府路 12 号，土地使用权面积 4,462.05 平方米，建 筑 面 积 28,200 平 方 米 的 商 业 大 厦 ， 其 中 土 地 使 用 权 原 值 14,765,520.00 元 ， 房 产 原 值 67,033,810.00 元。抵押物土地使用证号为成国用（2001）字第 324 号，蓉房权证成房监证字第 1003642 号，抵押合同编号为 2004 年开高抵字 001 号，最高抵押贷款限额 235,000,000.00 元，期限 为 5 年（2004 年 2 月 19 日-2009 年 2 月 18 日）。 3）、公司向中国农业银行成都市北站支行共计贷款 100,000,000.00 元，借款条件为抵押借款， 抵押物系属于成商集团股份有限公司位于成都市八里庄 38 号成商新仓库，面积为 7,844.70 平方米的 土地、建筑面积 15,200 平方米的房产，以及位于锦江区东御街 19 号二期，面积为 9,726.46 平方米 的土地，成都八里庄 38 号的土地使用权原值 1,171,919.73 元，房产原值 17,153,166.66 元；东御街 二期土地使用权原值在上述第 1 项中反映。抵押合同编号为（北站）农银高抵字（2004）第 51906200400001385 号、（北站）农银高抵字（2004）第 51906200400001533 号，最高贷款限额 110,000.000.00 元，期限为 3 年（2004 年 7 月 5 日-2007 年 7 月 4 日、2004 年 7 月 28 日-2007 年 7 月 27 日）。 46 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4）、子公司成都人民车业有限责任公司 8,000,000.00 元系东风汽车有限公司乘用车公司指定委 托贷款。 5）、子公司成商集团南充川北有限公司向银行抵押贷款 72,800,000.00 元，其中：向中国工商 银行南充市顺庆区支行贷款 27,800,000.00 元；向中国银行南充分行贷款 18,000,000.00 元；向顺庆 区农村信用合作社联合社贷款 27,000,000.00 元。抵押物均为属于南充川北有限公司的房地产，其中 土地使用权原值 37,020,884.60 元，房产原值 49,438,578.89 元。另外 2,500,000.00 元分别为省财 政指定委托建设银行南充分行信用贷款 2,000,000.00 元和向南充市嘉陵区曲水农村信用合作社信用 贷款 500,000.00 元。 17、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 47,170,000.00 40,300,000.00 商业承兑汇票 合 计 47,170,000.00 40,300,000.00 应付票据中无欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 18、应付账款 期末数 期初数 158,821,289.93 150,133,933.07 (1)无欠持本公司 5％（含 5％）以上有表决权股份股东单位的款项。 (2)账龄超过三年的应付账款为 3,485,928.41 元，主要是母公司和川北公司各客户尚未结算的货 款。 19、预收账款 期末数 期初数 20,408,500.50 25,302,821.27 (1)无欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 (2) 预收账款期末账龄超过一年的金额为 1,085,495.64 元，主要是集团下属进出口公司预收各客户 往来款尚未结算。 20、应付工资 期末数 期初数 备 注 126,580.00 49,801.35 工资节余 47 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 21、应付股利 投资者名称 期末数 期初数 原 因 国家股股东 法人股股东 733,168.07 1,552,337.07 尚未支付现金股利 合计 733,168.07 1,552,337.07 22、应交税金 项 目 期末数 期初数 所得税 3,874,710.65 10,374,748.20 增值税 -4,153,481.66 -1,438,260.88 消费税 521,370.86 107,248.15 营业税 1,754,736.13 2,150,720.51 城市维护建设税 308,842.77 670,304.46 房产税 404,949.56 249,576.72 土地使用税 118,936.53 个人所得税 144,269.85 302,540.46 固定资产投资方向调节税 500,000.00 车船使用税 328.00 印花税 49,802.17 合 计 2,905,528.33 13,035,814.15 税务部门尚未对公司的各项税金进行汇算，待税务部门汇算后以税务汇算为准。 23、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 182,776.55 364,114.34 地方教育附加 39,247.09 85,941.36 住房公积金 5,549.00 -59.00 副食品调控基金 274,389.29 354,297.63 职工个人教育费 40,420.58 88,768.84 合 计 542,382.51 893,063.17 24、其他应付款 期末数 期初数 142,075,799.21 112,095,997.94 48 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 欠付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项列示如下： 单位名称 期末数 经济内容 深圳茂业商厦股份有限公司 2,417,495.69 代垫款项 四川迪康产业控股集团股份有限公司 260,000.00 往来款 (2)其他应付款期末比期初增加 2,997.98 万元，增长比例为 26.74%，增加的主要原因是： A、其他应付款期初数中含有本期不纳入合并范围的人民百货对外其他应付款 1,757.83 万元，除 去这一影响,本期其他应付款实际增加 4,755.81 万元。 B、期末集团新增应付人民百货金额为 2,448.28 万元；应付国家中药现代化科技产业园（成都） 服务中心金额为 200 万元；应付成都人民商场劳动服务公司 400 万元。 C、收到政府拨付的离退休人员的社会保险和抚恤等费用 1,309.39 万元。 D、应付深圳茂业商厦股份有限公司代垫款 241.75 万元。 (3)其他应付款账龄超过 3 年的为 8,966,815.84 元，占本科目总额的 6.31%，其中主要是应付成 都华盛（集团）实业投资有限公司往来款 2,613,593.37 元，应付成商黄河商业城有限责任公司 1,982,179.09 元，应付太平洋百货有限公司往来款 1,107,210.00 元。 25、预提费用 项 目 期末数 期初数 利息费用 706,551.90 1,049,753.45 设备摊销费 45,000.00 房租 2,500,000.00 水电费 273,003.30 预提已开支费用 1,434,216.03 合 计 4,913,771.23 1,094,753.45 26、预计负债 期末数 期初数 3,307,832.31 3,307,832.31 2002 年 6 月，公司为四川日兴发展有限公司（以下简称“日兴发展”）在四川省建行锦城支行借 款 1400 万提供担保，日兴房地产开发有限责任公司（现已更名为“中嘉房地产开发有限责任公 司”，以下简称中嘉房产）与薛秋以其在四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司的股权向公司提 供了反担保。因日兴发展到期无法还款，导致公司承担连带责任，2003 年公司按可能取得的股权价值 与承担保证责任的差额预计负债 3,307,832.31 元。截止 2005 年 12 月 31 日，公司已代四川省日兴发 展有限责任公司偿还了全部借款及本金共计 14,867,651.49 元，为了保全公司的合法权益，公司已向 49 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 成都中级人民法院申请强制执行日兴发展的关联人向公司提供的反担保股权。反担保股权已被法院冻 结。经公司董事会第四届四十四次会议审议，同意公司与中嘉房产及薛秋协商，中嘉房产及薛秋将持 有的四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 1445 万股权经评估后作价转让给本公司，用于抵偿 日兴发展对本公司的欠款。因最终损失金额无法确定，所以公司仍然预计负债 3,307,832.31 元。 27、股本 公司股份变动情况表 本次变动增减 项 目 期初数 期末数 送股 小 计 一．尚未流通股份 1．发起人股份 其中:国家拥有股份 境内法人拥有股份 132,828,880.00 132,828,880.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 19,235,120.00 19,235,120.00 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未流通股份 尚未流通股份合计 152,064,000.00 152,064,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 51,084,026.00 51,084,026.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 51,084,026.00 51,084,026.00 三、股份总数 203,148,026.00 203,148,026.00 28、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 153,155,296.35 153,155,296.35 接受非现金资产准备 386,224.90 386,224.90 股权投资准备 2,045,464.77 22,050.00 2,023,414.77 关联交易差价 595,632.93 595,632.93 其他资本公积 3,902,868.30 550,000.00 4,452,868.30 合计 160,085,487.25 550,000.00 22,050.00 160,613,437.25 50 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 其他资本公积增加 550,000.00 元，系公司火车北站改造工程收到的政府补贴，股权投资准备减 少 22,050.00 元系子公司四川新世纪网络建设有限责任公司资本公积减少，公司按持股比例计算的减 少额。 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,468,717.97 29,468,717.97 任意盈余公积 19,041,113.73 19,041,113.73 公益金 15,363,898.43 15,363,898.43 合 计 63,873,730.13 63,873,730.13 30、未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 -248,172,419.50 10,541,859.50 加：年初未分配利润 -4,725,568.02 -14,869,080.64 盈余公积转入 二、可供分配的利润 -252,897,987.52 -4,327,221.14 减：提取法定盈余公积 199,173.44 提取法定公益金 199,173.44 三、可供股东分配的利润 -252,897,987.52 -4,725,568.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -252,897,987.52 -4,725,568.02 31、主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 商业 1,143,923,360.51 1,256,021,026.90 1,018,261,737.00 1,120,662,938.97 125,661,623.51 135,358,087.93 其中汽车 267,334,240.92 206,498,180.80 250,251,607.82 195,588,695.00 17,082,633.10 10,909,485.80 销售 合计 1,143,923,360.51 1,256,021,026.90 1,018,261,737.00 1,120,662,938.97 125,661,623.51 135,358,087.93 51 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本年销售前五名总额为 58,114,077.38 元，占销售总额的 5.08%，其中大户为： 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 27,528,683.71 四川精典汽车贸易有限公司 18,373,355.97 攀枝花市新开源物资再生环保有限公司 6,489,583.00 大邑县向阳汽车贸易有限公司 3,021,600.00 重庆江津人民医院 2,700,854.70 32、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 消费税 1,444,213.69 744,922.48 营业税 24,709.15 97,649.01 城市维护建设税 1,528,375.48 1,824,073.29 教育费附加 680,509.33 763,528.92 地方教育附加 200,666.05 158,323.77 交通费附加 14,925.34 副食品调控基金 1,082,512.52 206,652.80 定额增值税及附加 96,000.00 其他 4,908.14 合计 4,965,894.36 3,906,075.61 33、其他业务利润 收 入 支 出 利 润 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 租赁及物业管 理 16,651,737.43 20,003,789.43 2,877,701.59 3,597,841.00 13,774,035.84 16,405,948.43 废旧包装收入 719,987.76 77,221.55 66,747.77 27,035.67 653,239.99 50,185.88 广告服务促销 费 5,460,974.99 6,145,213.08 604,140.48 571,770.31 4,856,834.51 5,573,442.77 服务修理及代 理业务 780,515.57 1,884,614.46 13,533.74 1,287,124.57 766,981.83 597,489.89 厂商入场及场 地管理费 9,032,900.64 16,364,717.82 419,302.21 1,574,004.79 8,613,598.43 14,790,713.03 其 他 8,036,828.59 3,239,301.83 1,913,973.47 292,728.44 6,122,855.12 2,946,573.39 合 计 40,682,944.98 47,714,858.17 5,895,399.26 7,350,504.78 34,787,545.72 40,364,353.39 52 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 34、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 35,194,417.83 31,768,456.64 减：利息收入 1,729,484.48 2,001,596.61 汇兑损失 12,948.03 2,262.72 减：汇兑收益 10,420.53 财政贴息 3,034,844.76 3,034,844.76 其 他 1,416,812.13 999,776.76 合 计 31,859,848.75 27,723,634.22 （1）财政贴息主要是子公司成商集团南充川北有限公司在 2001 年 12 月 31 日承债式收购南充鑫 峰集团后，根据 2003 年 5 月 22 日南充川北公司与南充市顺庆区财政局签订的补充协议，南充市顺庆 区财政对收购资产超过负债的部分 15,174,223.90 元，作为区财政对南充川北公司银行贷款的贴息， 该贴息自 2003 年起分 5 年摊销，本年摊销 3,034,844.76 元。 （2）财务费用本期较上年同期增加 413.62 万元，主要原因是央行于 2004 年 10 月 19 日上调贷 款利率导致利息支出增加 342.60 万元。 35、投资收益 项 目 本年数 上年数 一、股票投资收益 82,347.63 263,042.80 二、债权投资收益 1. 债券收益 2. 委托贷款收益 3. 其他债权收益 180,525.70 469,979.88 小 计 180,525.70 469,979.88 三、联营或合营公司分配来的利润 22,592,668.59 24,760,143.70 四、期末按权益法调整的被投资公司在购买日后实现的净利润 金额 -69,405,496.03 7,791,438.49 五、股权投资差额摊销 -1,015,910.10 -828,070.43 六、股权投资转让收益 -200,000.00 -374,979.06 七、本期计提或转回的短期投资跌价准备 八、本期计提或转回的长期投资减值准备 -11,743,203.02 1,411,664.00 合 计 -59,509,067.23 33,493,219.38 53 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 投资收益本期比上年同期减少 9,300.23 万元，主要原因是 A）本期权益法核算调整应享有的净 利润减少 7,719.69 万元，其中人民百货因合并范围发生变化未纳入合并范围的亏损为 5,130.85 万 元。B）本期公司计提了投资减值准备 1,174.32 万元。 36、补贴收入 项 目 本年数 上年数 财政补贴款 79,839.30 个人所得税返还 11,632.00 合 计 91,471.30 37、营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收入 5,980,331.39 1,109,898.32 盘盈固定资产 处置土地使用权收益 72,991,303.34 罚款收入 26,144.50 106,628.93 其 他 140,993.75 169,902.44 合 计 6,147,469.64 74,377,733.03 营业外收入本期比上年同期减少 6,823.03 万元，主要原因是 A）公司上期出售三瓦窑 51,343.87 平方米的土地使用权和出售八里庄 40 号的房地产取得收益 7,299.13 万元。B）母公司本期处置房产 和运输设备等取得收益 598.03 万元。 38、营业外支出 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 2,169,484.95 316,395.43 计提固定资产减值准备 132,697.25 捐赠支出 45,114.86 24,347.00 罚款支出 315,913.63 174,583.41 副调基金 911,215.46 赔款 365,696.00 其他 1,146,759.64 544,831.81 合计 3,677,273.08 2,469,766.36 39、收到的其他与经营活动有关的现金 3,221.74 元，主要主要是本期收回成都翰策科技发展有 限公司借款 1,000.00 万元；收到政府拨付的离退休人员的社会保险和抚恤等费用 1,309.39 万元；收 到国家中药现代化科技产业园（成都）服务中心借款 200 万元。 C、及代垫款以及子公司人民车业收到的保证金。 54 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 40、支付的其他与经营活动有关的现金 10,929.16 万元，其中主要项目有： 项 目 金 额 支付重庆迪康百货有限公司 13,808,519.96 水电费 19,963,952.53 租赁费 15,037,062.31 广告费 10,831,604.35 业务应酬费 2,640,615.97 办公费 3,885,899.84 差旅费 2,885,630.56 修理费 6,681,533.60 保险费 961,480.86 邮电费 2,171,471.22 41、支付的其他与投资活动有关的现金 本期由于公司合并范围变化，2004 年已纳入合并范围的人民百货和重庆迪康百货本期未纳入合 并范围，因此减少期末合并现金 2,648.38 万元。 六、母公司财务报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值 一年以内 21,223,136.15 72.40 1,061,156.81 20,161,979.34 31,059,225.26 93.05 1,552,961.26 29,506,264.00 一至二年 7,939,962.05 27.09 396,998.10 7,542,963.95 1,418,458.15 4.25 70,922.91 1,347,535.24 二至三年 151,318.88 0.51 15,131.89 136,186.99 三至四年 四至五年 900,000.00 2.70 180,000.00 720,000.00 五年以上 合 计 29,314,417.08 100.00 1,473,286.80 27,841,130.28 33,377,683.41 100 1,803,884.17 31,573,799.24 (1)无应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 (2)本公司应收账款前五名合计金额 23,722,579.27 元，占应收账款总额的 80.92%，单位如下： 欠款单位 期末欠款余额 占总额的比例 欠款时间 欠款原因 成商黄河商业城有限责任公司 21,296,937.82 72.65% 1-2 年 货款 成都人民百货连锁连锁有限公司 2,152,149.25 7.34% 1 年以内 货款 江津医院 159,048.00 0.54% 1 年以内 货款 55 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 云南省宜良县人民医院 60,000.00 0.20% 1 年以内 货款 泸州大世界商场 55,444.20 0.19% 3-4 年 货款 合 计 23,723,579.27 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值 金 额 比例(%) 坏账准备 净 值 一年以内 150,568,324.59 40.26 17,362,322.01 133,206,002.58 196,799,738.97 67.75 196,799,738.97 一至二年 148,879,361.44 39.82 70,772,716.49 78,106,644.95 23,745,757.38 8.18 23,745,757.38 二至三年 9,243,629.63 2.47 9,243,629.63 4,278,456.11 1.47 133,500.00 4,144,956.11 三至四年 7,186,872.07 1.92 133,500.00 7,053,372.07 9,185,348.30 3.16 7,482,806.00 1,702,542.30 四至五年 8,066,365.22 2.16 6,986,445.39 1,079,919.83 2,270,000.00 0.78 303,010.00 1,966,990.00 五年以上 49,978,588.77 13.37 18,901,576.69 31,077,012.08 54,210,328.77 18.66 16,748,443.11 37,461,885.66 合 计 373,923,141.72 100 114,156,560.58 259,766,581.14 290,489,629.53 100 24,667,759.11 265,821,870.42 (1)无应收持有本公司 5％（含 5％）以上股份的股东款项。 (2) 其他应收款前五名合计金额为 241,254,129.41 元，占其他应收款总额的 64.52%，单位如 下： 债务人名称 期末数 占总额比例 欠款时间 欠款原因 与本公司关系 重庆迪康百货有限公司 92,772,624.43 24.81% 1-2 年 借款及代垫款 控股子公司 深圳市盛唐投资发展有限公司 64,950,000.00 17.37% 1-2 年 预付股权收购款等 非关联单位 成都人民百货连锁连锁有限公司 36,852,897.83 9.86% 1-2 年 借款及代垫款 非关联单位 四川聚溢房地产开发公司 31,310,955.66 8.37% 5 年以上 借款及代垫款 非关联单位 四川日兴发展有限公司 15,367,651.49 4.11% 1-4 年 承担担保责任垫付款 关联单位 合 计 241,254,129.41 (3) 坏账准备本期增加 89,488,801.47 元，是公司根据 2006 年 4 月 27 日 召开的第四届董事 会第 44 次会议审议通过的《关于公司 2005 年度提取资产减值准备的议案》决议，本期计提坏帐准备 89,985,162.08 元，收回成商服饰床上用品公司借款转销原已计提坏帐准备 496,360.61 元。 （4）其他应收款比年初增加 8,343.35 万元，主要原因是母公司本期增加应收重庆迪康百货有限 公司和成都人民百货连锁有限公司代垫款 5,554.62 万元，应收成都迪康血液科技有限公司转让股权 款 1,800 万元。 56 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、长期股权投资 (1)分项列示如下： 项 目 期末数 期初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 89,632,680.95 1,411,664.00 166,208,961.94 1,411,664.00 对联营企业投资 31,910,891.31 15,705,696.86 46,686,441.76 11,017,090.69 其他股权投资 63,350,904.00 515,750.00 63,350,904.00 515,750.00 长期股票投资 24,215,829.30 5,834,782.77 24,615,829.30 100,000.00 合 计 209,110,305.56 23,467,893.63 300,862,137.00 13,044,504.69 (2)长期股票投资明细列示如下： 投资单位 股份类别 股 数 占被投资单位注册资本比例 投资成本 衡平信托投资有限责任公司 法人股 4,228,684.99 1.24％ 10,018,327.30 四川宝光药业科技开发股份有限 法人股 400,400 0.21％ 481,000.00 公司 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 法人股 1,020,000 1.68％ 1,025,000.00 成都市商业银行 法人股 12,799,500 1.02％ 10,000,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 法人股 100,000 0.17％ 100,000.00 成都会展中心股份有限公司 法人股 1,000,000 0.51％ 2,000,000.00 天津华联商厦股份有限公司 法人股 100,000 0.04％ 180,000.00 申银万国证券股份有限公司 法人股 323,885 0.02％ 400,000.00 上海宝鼎投资有限公司 法人股 11,502 0.02％ 11,502.00 小 计 24,215,829.30 （3）长期股票投资减值准备列示如下： 因资产价值回 其他原因 被投资单位名称 期初数 本年增加 期末数 升转回数 转出数 江苏炎黄在线物流股份有限公司 100,000.00 100,000.00 衡平信托投资有限责任公司 5,734,782.77 5,734,782.77 合 计 100,000.00 5,734,782.77 5,834,782.77 公司根据 2005 年 7 月 11 日召开的第四届董事会第二十八次会议审议通过的《关于对衡平信托投 资有限责任公司计提建值准备的议案》决议，本期计提长期投资减值准备 573.48 万元。 （4）其他长期股权投资明细列示如下： 投资单位 投资期限 占比例 投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 1984.12- 0.83% 115,750.00 115,750.00 115,750.00 成都市工商联合会 1994.4- 16% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 57 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 成都商厦太平洋百 1994.1-2014.12 合作经营 62,835,154.00 62,835,154.00 62,835,154.00 货有限公司 中百商业联合发展 1997.1- 1.33% 200,000.00 200,000.00 200,000.00 有限公司 小计 63,350,904.00 63,350,904.00 63,350,904.00 （5）其他股权投资中减值准备情况 投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国营成都实验商场 115,750.00 115,750.00 成都市工商联合会 200,000.00 200,000.00 中百商业联合发展有限公司 200,000.00 200,000.00 小计 515,750.00 515,750.00 (6) 按权益法核算的长期股权投资列示如下： A、对子公司的投资 ①投资单位明细 本期发生额 投资 初始投资 投资单位 期初净额 投资差额摊 减值 期末净额 比例 金额 追加投资额 损益调整 分回股利 其他增减 准备 销 成都现代广告装 94.00% 470,000.00 841,022.52 81,117.29 112,688.80 809,451.01 饰有限公司 成商金地广告有 86.96% 2,000,000.00 2,502,085.31 421,369.10 376,409.20 2,547,045.21 限责任公司 成都人民百货连 75.00% 75,000,000.00 59,677,259.39 -59,677,259.39 0.00 锁有限公司 成都人民车业有 93.75% 45,000,000.00 39,370,679.25 -6,873,581.54 32,497,097.71 限责任公司 成商集团春南有 85.68% 14,280,000.00 24,398,374.27 -4,464,806.29 204,916.00 19,728,651.98 限责任公司 成商集团南充川 90.00% 24,000,000.00 25,330,790.60 -4,496,693.44 569,651.70 1,710,000.00 18,554,445.46 北有限公司 成商集团泸州川 90.00% 2,700,000.00 1,114,546.02 -1,114,546.02 0.00 南有限公司 四川新世纪网络 建设有限责任公 30.00% 16,200,000.00 10,740,709.74 -2,144,763.79 239,579.96 -22,050.00 8,334,315.99 司 重庆迪康百货有 5.00% 1,500,000.00 821,830.84 -821,830.84 0.00 限公司 成都成商实业 （控股）有限公 95.00% 4,750,000.00 4,750,000.00 60.69 4,750,060.69 司 58 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 成都人民商场管 10.00% 50,000.00 50,000.00 -51.10 49,948.90 理有限公司 重庆成商百货有 95.00% 950,000.00 950,000.00 950,000.00 限公司 合计 186,900,000.00 164,797,297.94 5,750,000.00 -79,090,985.33 1,014,147.66 2,199,098.00 -22,050.00 0.00 88,221,016.95 本期增加投资 575 万元，具体情况详见附注二、21。 ②股权投资差额 投资单位 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 成商集团南充川北有限公司 5,696,517.05 4,557,213.65 569,651.7 1,708,955.10 3,987,561.95 四川新世纪网络建设有限责任公司 2,395,799.56 1,197,899.76 239,579.96 1,437,479.76 958,319.80 成商集团春南有限责任公司 2,049,159.81 2032083.48 204,916.00 221,992.33 1,827,167.48 合 计 10,141,476.42 7,787,196.89 1,014,147.66 3,368,427.19 6,773,049.23 B、对联营单位投资 本期发生额 投资 初始投资金 投资单位 期初净额 投资差 分回股 期末净额 比例 额 追加投资额 损益调整 其他增减 减值准备 额摊销 利 峨眉山成商凤凰 49.92% 11,750,000.00 13,279,790.08 -136,735.49 13,143,054.59 有限公司 成商佳禾(集团) 36.50% 7,300,000.00 4,068,393.77 4,068,393.77 食品有限公司 成商黄河商业城 30% 9,000,000.00 有限责任公司 成商集团泸州王 30% 3,000,000.00 达商厦有限公司 成商集团宜宾大 观楼商场有限责 30% 3,000,000.00 3,997,445.19 -106,908.55 828,396.78 3,062,139.86 任公司 成都顺和餐饮娱 50% 8,192,500.00 -316,130.00 -316,130.00 乐有限公司 成商服饰床上用 50% 2,090,000.00 936,342.40 936,342.40 品公司 成都岷江装饰工 33.37% 500,000.00 程公司 成都人民置业有 19.38% 13,387,379.63 13,387,379.63 -13,387,379.63 限责任公司 小 计 58,219,879.63 35,669,351.07 -316,130.00 -243,644.04 828,396.78 -13,387,379.63 4,688,606.17 16,205,194.45 59 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 成商黄河商业城有限责任公司、成商泸州王达商厦有限公司、成都顺和餐饮娱乐有限公司和成都 岷江装饰工程公司已经在以前年度全额计提减值准备，本期其经营状况仍然很差，由于长期投资余额 已经为零，因此本期未做损益调整，超出部分未确认损失，只作备案登记。 其他减少 1338.74 万元，主要系公司根据 2005 年 5 月与成都迪康血液科技有限公司签订的股权 转让协议，将公司持有的成都人民置业有限责任公司 19.38％的股份转让给成都迪康血液科技有限公 司减少 1338.74 万元，转让价格 1800 万元，股权转让款尚未收到。 公司根据 2006 年 4 月 27 日召开的第四届董事会第 44 次会议审议通过的《关于公司 2005 年度计 提资产减值准备的议案》决议，本期计提长期投资减值准备 500.47 万元。 4、投资收益 项 目 本年数 上年数 一、股票投资收益 82,347.63 263,042.80 二、债权投资收益 1. 债券收益 2. 委托贷款收益 3. 其他债权收益 180,525.70 469,537.04 小 计 180,525.70 469,537.04 三、联营或合营公司分配来的利润 22,592,668.59 24,760,143.70 四、期末按权益法调整的被投资公司在购买日后实现的净利润 金额 -79,334,629.37 -16,962,713.15 五、股权投资差额摊销 -1,014,147.66 -826,307.99 六、股权投资转让收益 -200,000.00 -374,979.06 七、本期计提或转回的短期投资跌价准备 八、本期计提或转回的长期投资减值准备 -10,423,388.94 合计 -68,116,624.05 7,328,723.34 投资收益本期比上年同期减少 7,544.53 万元，主要原因是 A）本期权益法核算调整应享有的净 利润减少 6,237.19 万元，其中人民百货亏损为 5,967.73 万元。B）本期公司计提了投资减值准备 1,042.34 万元。 60 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方的基本情况 行业类 法定代表 企业或个人名称 注册地址 主营业务 关联关系 别 人 黄茂如 实质控制人 深圳茂业商厦有限公司 广东深圳 日用百货 第一大股东 商业 张静 成都人民车业有限责任公司 四川成都 汽车、物资 控股子公司 商业 王贵升 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 成都现代广告装饰有限公司 四川成都 广告制作 控股子公司 服务业 唐瑞富 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 四川南充 日用百货 控股子公司 商业 黄茂如 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 四川泸州 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 成都市成商金地广告有限责任公司 四川成都 广告制作 控股子公司 服务业 唐瑞富 成都人民百货连锁有限公司 四川成都 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 重庆迪康百货有限公司 重庆 日用百货 控股子公司 商业 唐瑞富 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 四川成都 电视网络建设 控股子公司 服务业 唐瑞富 成都成商实业（控股）有限公司 四川成都 商业贸易 控股子公司 商业 王贵升 重庆成商百货有限公司 重庆 日用百货 控股子公司 商业 王贵升 成都人民商场管理有限公司 四川成都 物业管理 控股子公司 服务业 王贵升 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增减 期末数 美元 美元 深圳茂业商厦有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 成都人民车业有限责任公司 48,000,000.00 48,000,000.00 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 26,000,000.00 26,000,000.00 成都现代广告装饰有限公司 500,000.00 500,000.00 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 成都市成商金地广告有限责任公司 2,300,000.00 2,300,000.00 成都人民百货连锁有限公司* 100,000,000.00 100,000,000.00 重庆迪康百货有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 61 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司* 45,000,000.00 45,000,000.00 成都成商实业(控股)有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 重庆成商百货有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 成都人民商场管理有限公司 500,000.00 500,000.00 *本期增减原因详见会计报表附注二、21。 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 占注册资 占注册资 企业名称 期初数 本期增减 期末数 本比例％ 本比例% 成都人民车业有限责任公司 39,370,679.25 93.75 -6,873,581.54 32,479,097.71 93.75 成都人民商场（集团）春南有限责任公司 24,398,374.27 85.68 -4,669,722.29 19,728,651.98 85.68 成都现代广告装饰有限公司 841,022.52 94.00 -31,571.51 809,451.01 94.00 成都人民商场（集团）南充川北有限公司 25,330,790.60 90.00 -6,776,345.14 18,554,445.46 90.00 成都人民商场（集团）泸州川南有限公司 1,114,546.02 90.00 -1,114,546.02 90.00 成都市成商金地广告有限责任公司 2,502,085.31 86.96 44,959.90 2,547,045.21 86.96 成都人民百货连锁有限公司 59,677,259.39 75.00 -59,677,259.39 75.00 重庆迪康百货有限公司* 16,436,616.87 100.00 -16,436,616.87 100.00 四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 10,740,709.74 30.00 -2,406,393.75 8,334,315.99 30.00 成都成商实业(控股)有限公司 95.00 4,750,060.69 4,750,060.69 95.00 重庆成商百货有限公司** 100.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 成都人民商场管理有限公司** 100.00 499,489.00 499,489.00 100.00 *本公司持有该公司 5％的股份，通过控股子公司成都人民百货连锁有限公司持有其 95％的股 权。 **公司占注册资本比例情况详见会计报表附注四、21。 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 四川迪康产业控股集团股份有限公司 原第一大股东 成都商厦太平洋百货有限公司 合作经营 成都人民商场服饰床上用品公司 联营企业 峨眉山成商凤凰有限公司 联营企业 成都顺和餐饮娱乐有限公司 联营企业 成都人民商场（集团）泸州王达商厦有限公司 联营企业 成都成商佳禾(集团)食品有限公司 联营企业 成都会议展览中心股份有限公司 联营企业 62 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 联营企业 四川黄河商业有限责任公司 联营企业成商黄河的控股股东 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场有限责任公 联营企业 司 云南成商汽车销售服务有限公司 联营企业 四川日兴房地产开发有限责任公司 四川新世纪的股东 四川日兴发展有限公司 四川新世纪的股东 成都市华盛房地产有限责任公司 持本公司 7.97%股份的第三大股东 成都市华盛（集团）实业投资有限公司 成都市华盛房地产有限责任公司的控股股东 衡平信托投资有限责任公司 曾受原第一大股东控制 和平药房连锁有限公司 同受原第一大股东控制 同受原第一大股东控制 成都人民置业有限责任公司 同受原第一大股东控制 四川迪康科技投资有限公司 同受原第一大股东控制 成都迪康血液科技有限公司 3、关联交易事项 （1）销售商品 单 位 交易内容 定价依据 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 成都会议展览中心股份有限 商品销售 协议价 26,135,653.44 26,135,653.44 公司 成都人民商场黄河商业城有 商品销售 协议价 27,528,683.71 27,528,683.71 23,715,081.75 23,715,081.75 限责任公司 成都人民商场（集团）宜宾 商品销售 协议价 1,494,192.41 1,494,192.41 2,641,589.01 2,641,589.01 大观楼商场有限责任公司 成都人民百货连锁有限公司 商品销售 协议价 2,605,829.31 2,605,829.31 （2）代垫费用 根据公司与第一大股东深圳茂业商厦有限公司（以下简称“深圳茂业”）签订的《2005 年深圳 茂业商厦代垫费用确认协议》，深圳茂业派遣工程师、采购营销人员及其他管理人员到公司协助工 作，为此，公司应支付其差旅费、住房费用、人员工资及补贴，该部分费用及补贴由深圳茂业代垫。 截止 2005 年 12 月 31 日，深圳茂业已代垫费用 2,417,060.31 元。 （3）收取代理进口手续费 根据公司与四川和平药房连锁有限公司（以下简称“和平药房”）签订的《进口代理协议》，公 司应按进口合同总金额的 0.5％收取进口代理手续费。截止 2005 年 12 月 31 日，公司为和平药房代 垫了 1,330,045.05 元的设备款，因已涉诉，公司尚未确认代理手续费收入。 63 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （4）预付购买资产款项 根据公司与四川迪康产业控股集团股份有限公司（以下简称“迪康集团”）签订的《资产置换意 向协议书》，公司拟以迪康百货 3000 万元股权与迪康集团拥有的物流中心项目所对应的资产进行置 换，公司于 2005 年 4 月支付给迪康集团 9000 万元预付款。公司根据第四届董事会第二十七次会议审 议通过的《关于终止（资产置换协议书）的议案》的决议，公司已于 2005 年 6 月收回迪康集团返还 的预付款项。 （5）转让股权 根据 2005 年 8 月公司第四届董事会第三十一次会议审议通过的公司与成都迪康血液科技有限公 司签订的《股权转让协议》，公司将其持有的成都人民置业有限责任公司 19.38％的股份以 1800 万 元的价格转让给了成都迪康血液科技有限公司，股权转让款尚未收到。 （6）质押担保 公司分别于 2005 年 5 月 10 日、2005 年 5 月 31 日与四川迪康产业控股集团股份有限公司(以下 简称“迪康集团”)、四川中药现代化科技园投资有限公司(以下简称“四川中药”)、成都迪康血液 科技有限公司(以下简称“血液科技”)签订了《股权质押协议》及《股权质押协议之补充协议》，迪 康集团、四川中药、血液科技三方作为出质人将其持有的重庆医药股份有限公司(以下简称“重庆医 药”)总计 1567.29 万股，占重庆医药总股本的 31.07%；以及迪康集团和四川中药作为出质人将持有 的重庆和平药房连锁有限公司总计 52%的股权，全部质押给公司。用于成都翰策科技发展有限公司以 下简称“翰策公司”)欠公司 2000 万元、深圳市盛唐投资发展有限公司欠公司 6495 万元、翰策公司 欠公司下属配送公司 1150 万元、血液科技欠公司的股权转让款 1800 万元及四川和平药房连锁有限公 司欠公司 140 万元还款保证，还款保证金额总计为 11585 万元。质押担保的期限为两年，自出质股权 质押登记手续办理完毕之日起计算。 （7）购买资产 A、根据公司与重庆迪康百货有限公司（以下简称“迪康百货”）签订的《以资抵债协议》，公 司受让了迪康百货的固定资产净值为 2.500,617.35 元。 B、根据公司与成都人民百货连锁有限公司（以下简称“人民百货”）签订的《以资抵债协 议》，公司受让了人民百货固定资产净值为 3,145,464.03 元。 （8）收取资金占用费 单 位 本期数 定价依据 上期数 定价依据 成都顺和餐饮娱乐有限公司 15,698.00 协议价 （9）关联担保 详见会计报表附注八.（一）。 64 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4、关联方应收应付款项余额 期末数 期初数 占该账项期 占该账项期 关联往来项目 金 额 末余额的比 金 额 末余额的比 例 例 应收账款： (1)成都会议展览中心股份有限公司 1,332,799.68 3.68% (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 21,296,937.82 68.43% 21,738,415.40 60.10% (3) 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场 -167,575.60 -0.54% 8,043.67 0.02% 有限责任公司 (4)成都人民百货连锁有限公司 2,152,149.25 6.92% (5)成都现代广告装饰有限公司 3,296.00 0.01% (6)和平药房连锁有限公司 1,330,045.05 4.27% 其他应收款： (1) 成都人民商场（集团）泸州王达商厦有 5,485,234.00 1.45% 5,485,234.00 1.45% 限公司 (2)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 1,402,160.27 0.37% 2,029,500.00 0.53% (3)峨眉山成商凤凰有限公司 5,265,071.00 1.39% 3,264,000.00 0.86% (4)成都人民商场服饰床上用品公司 3,639.39 0.00% 503,639.39 0.13% (5)成都会议展览中心股份有限公司 14,128.20 0.00% 129,084.04 0.03% (6)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 5,196,140.00 1.38% 5,196,700.00 1.37% (7) 云南成商汽车销售服务有限公司 4,412,964.89 1.17% 5,397,407.74 1.42% (8)成都顺和餐饮娱乐有限公司 6,640,677.44 1.76% 6,324,547.44 1.67% (9)成都商厦太平洋百货有限公司 700,191.75 0.19% 620,554.77 0.16% (10)成都市华盛（集团）投资实业有限公司 70,000.00 0.02% (11)成都人民置业有限责任公司 1,414,477.12 0.37% (12)四川日兴发展有限公司 22,994,403.72 6.09% 22,955,242.72 6.05% (13)四川日兴房地产开发有限责任公司 115,288.60 0.03% 115,288.60 0.03% (14)重庆迪康百货有限公司 92,772,624.43 24.57% (15)成都人民百货连锁连锁有限公司 36,852,897.83 9.76% (16)重庆成商百货有限公司 2,938.00 0.00% (17)成都成商实业(控股)有限公司 1,100.00 0.00% (18)成都人民商场管理有限公司 900.00 0.00% (19)成都现代广告装饰公司 550.00 0.00% 65 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 (20)四川迪康产业控股集团股份有限公司 -260,000.00 0.07% (21)四川迪康血液科技有限公司 18,000,000.00 4.77% 应付账款： (1) 成都人民商场（集团）宜宾大观楼商场 1,249.80 0.00% 6,863.73 0.00% 有限责任公司 (2)成都成商佳禾(集团)食品有限公司 28,316.28 0.02% (3)成都会议展览中心股份有限公司 4,972.35 0.00% (4)成都商厦太平洋百货有限公司 4,496.50 0.00% (5)成都人民商场黄河商业城有限责任公司 -2,686.68 0.00% (6)成都人民百货连锁连锁有限公司 6,298,160.98 3.97% 预收账款： (1)成都会议展览中心股份有限公司 427,925.58 1.69% (2)和平药房连锁有限公司 3,704,015.42 14.64% 其他应付款： (1)成都商厦太平洋百货有限公司 1,107,210.00 0.78% 1,607,210.00 1.43% (2)成都华盛(集团)实业投资有限公司 2,872,694.67 2.02% 3,672,694.67 3.28% (3) 成都人民商场黄河商业城有限责任公司 12,362,594.32 8.70% 7,337,239.32 6.55% (4)成都顺和餐饮娱乐有限公司 118,948.71 0.08% 1,479.69 0.00% (5)成都会议展览中心股份有限公司 -3,218.91 0.00% 2,150,585.77 1.92% (6)云南成商汽车销售服务有限公司 22,995.61 0.02% 22,995.61 0.02% (7)四川迪康科技投资有限公司 4,000,000.00 2.82% 4,000,000.00 3.57% (8)成都人民百货连锁有限公司 24,924,249.13 17.54% (9)重庆成商百货有限公司 990,000.00 0.70% (10)深圳茂业商厦股份有限公司 2,417,495.69 1.70% (11)成都人民置业有限公司 780,661.16 0.55% (12)成都市成商金地广告有限责任公司 34,500.00 0.02% (13)四川迪康产业控股集团股份有限公司 260,000.00 0.18% 八、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日止，公司为以下单位向银行贷款和开具银行承兑汇票提供担保及未决诉 讼情况： （一）担保事项 被担保单位 贷款银行 担保金额 融资金额 担保期限 成都人民商场黄河工行东大街支行 86,010,000.00 84,000,000.00 2001-11-22～2003-12-31 66 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 商业城有限责任公 农行成都市光华支行 30,000,000.00 30,000,000.00 2003-11-11～2004-10-31 司 商业银行荷花池支行 8,000,000.00 8,000,000.00 2004-12-31～2005-11-21 小 计 124,010,000.00 122,000,000.00 成都人民车业有限 中行成都开发西区支行 21,000,000.00 *30,000,000.00 2005.12.28-2006.12.27 责任公司 中国光大银行成都武侯支行 4,800,000.00 **8,000,000.00 合 计 184,010,000.00 162,000,000.00 *公司根据于 2005 年 12 月 28 日与中行成都开发西区支行签订的最高额保证合同，为控股子公司成都 人民车业有限责任公司（以下简称“人民车业”）提供了债务金额不超过 3000 万元的担保，截止 2005 年 12 月 31 日，人民车业在中行成都开发西区支行开具银行承兑汇票 3000 万元，实际提供担保 金额 2100 万元。 **公司根据与中国光大银行成都武侯支行签订的最高额保证合同，为人民车业开具的银行承兑汇 票 800 万元提供了担保，其所担保的主债权最高本金余额为《综合授信协议》约定的综合授信额度， 即人民币综合授信敞口 480 万元（不含保证金）。 （二）未决诉讼 1、公司于 2003 年 12 月 26 日与重庆鑫隆达房地产开发有限公司（以下简称“鑫隆达公司”）签 订了《商厦商业经营房产租赁合同》及合同附件；2004 年 7 月 5 日签订了《补充协议书》；2004 年 7 月 20 日公司、重庆迪康百货公司（下简称“迪康百货”）、鑫隆达公司签订了《商厦商业经营房 产租赁合同补充协议》，根据上述协议，鑫隆达公司将其位于重庆市渝中区夫子池路的重庆世贸中心 大厦的地下二层至地上八层共十层(含八层夹层)的房产(下称：商场)出租给迪康百货，租期 20 年。 因双方出现纠纷，鑫隆达公司于 2005 年 9 月向重庆仲裁委员会申请仲裁。2006 年 1 月 16 日重庆仲 裁委员会对鑫隆达公司(下称：申请人)与重庆迪康百货公司（下称：被申请人）租赁合同纠纷一案双 方 未 能 达 成 调 解 协 议 ， 裁 决 如 下 ： 解除《商厦商业经营房产租赁合同》及其全部附件、2004 年 7 月 20 日申请人、被申请人及公 司签订的《租赁合同补充协议》。申请人返还被申请人预付租金 7463.4397 万元，按租赁合同的约定 从商场开业之日起按中国人民银行规定的一年期固定资产贷款利率向被申请人支付利息，向被申请人 支付被申请人代垫的罚款 5 万元。被申请人从承租的世贸大厦地下二层至地上八层商场撤离，并将商 场按现状退还给申请人，向申请人支付逾期支付第二部分预付租金的违约金 4160 万元，支付物业管 理费 1317500 元。本案鉴定费由被申请人承担。本案仲裁费由申请人承担 66 万元，被申请人承担 154 万元。 67 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 双方应自收到本裁决书之日起 60 日内履行完毕上述裁决，在此履行期间双方均不向对方支付 利息和租金。若申请人逾期仍未付清款项，则应自逾期之日起继续按中国人民银行规定固定资产贷款 利率支付利息直至付清之日止；若被申请人未按期将商场退还申请人，则应自逾期之日起继续按租赁 合同及相关协议约定向申请人支付使用商场的租金及物业管理费。 受上述仲裁事项的影响，根据迪康百货管理层的分析和董事会决议，该公司在可预见的将来无 法正常持续经营。迪康百货对已发生的装修费等全额计提了减值准备 4206.58 万元，并根据仲裁结 果，预计负债 3678 万元（其中：应承担的仲裁费 154 万元，违约金 4160 万元，应收资金占用利息 636 万元）。 2、公司因与四川迪康产业控股集团股份有限公司(下称：迪康集团)、四川中药现代化科技园 投资有限公司(下称：四川中药)、成都迪康血液科技有限公司(下称：血液科技)、四川和平药房连锁 有限公司(下称：四川和平药房)、成都翰策科技发展有限公司(下称：翰策公司)、深圳市盛唐投资发 展有限公司(下称：盛唐公司)欠款及担保纠纷一案向四川省高级人民法院提起诉讼。四川省高级人民 法院已于 2005 年 9 月 5 日正式受理此案，具体情况如下： 2004 年 10 月 22 日，公司与翰策公司签订《借款协议书》并于 2004 年 12 月 31 日签订《补充 协议书》，借款 4000 万元给翰策公司，借款期限为 2004 年 10 月 22 日至 2005 年 6 月，翰策公司尚 欠公司 2000 万元借款逾期未归还。 公司于 2005 年 4 月 15 日和 2005 年 4 月 22 日，与翰策公司签订《商品购销合同》，并按协议 约定以半年期银行承兑汇票方式分别向其支付了预付款 540 万元和 610 万元，合计 1150 万元，翰策 公司至今未向公司供货。 2004 年 12 月 8 日，公司与盛唐公司签订《关于委托收购股权协议》，委托其收购指定标的公 司的股权，公司根据协议向其预付收购股权款 4000 万元。协议约定，如在协议生效之日起两个月内 未完成收购事宜，盛唐公司应在 10 日内归还预付款。盛唐公司未在约定期限内完成股权收购，且至 今尚未返还 4000 万元预付款。 2004 年 12 月 22 日，公司与盛唐公司签订《合作协议》，委托其收购商业房产用于开设大型综 合超市，公司根据协议向其预付收购款 2495 万元。协议约定，如在协议生效之日起三个月内未完成 收购事宜，盛唐公司应在 10 日内归还预付款。盛唐公司未在约定期限内完成收购事宜，且至今尚未 返还 2495 万元预付款。 2003 年 7 月 23 日，公司与四川和平药房签订《进口代理协议》，公司按协议约定代四川和平药 房进口货物一批，并代其支付货款 140 万元。四川和平药房至今尚未归还该笔款项。 68 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 5 月 10 日，公司与血液科技签订《股权转让协议书》，将持有的成都人民置业有限责任 公司 19.38%股权以人民币 1800 万元的价格转让给血液科技。血液科技至今尚未支付该笔款项。 公司分别于 2005 年 5 月 10 日、2005 年 5 月 31 日与迪康集团、四川中药、血液科技签订了 《股权质押协议》和《股权质押协议之补充协议》，迪康集团、四川中药、血液科技三方作为出质人 将其持有的重庆医药总计 1567.29 万股，占重庆医药总股本的 31.07%；以及迪康集团和四川中药作 为出质人将持有的重庆和平药房总计 52%的股权，全部质押给公司，作为翰策公司、盛唐公司、血液 科技及四川和平药房上述欠款总计人民币 11585 万元的担保，并承担连带还款责任。 诉讼请求： 1）、判令被告翰策公司返还欠款人民币 3150 万元及至实际还清日止的利息。 2）、判令被告盛唐公司返还欠款人民币 6495 万元及至实际还清日止的利息。 3）、判令被告四川和平药房返还欠款人民币 140 万元及至实际还清日止的利息。 4）、判令被告血液科技返还欠款人民币 1800 万元及至实际还清日止的利息。 5）、判令被告迪康集团、四川中药、血液科技对前述四被告本金共计人民币 11585 万元的 债务及利息承担连带还款责任。 公司已向四川省高级人民法院申请诉前财产保全，四川省高级人民法院于 2005 年 8 月 15 日下达 有关《民事裁定书》，裁定查封迪康集团、四川中药、血液科技总价值 11585 万元的财产。迪康集 团、四川中药、血液科技持有的重庆医药 31.07%的股权及重庆和平药房 52%的股权已于 2005 年 8 月 18 日被四川省高级人民法院司法冻结。 此案正在诉讼中，公司律师认为通过诉讼债权能得到确认，通过强制执行债权能够得到实现。 由于目前尚未取得有助于判断保全资产是否能足额清偿债权的资料，因此对是否存在或有损失无法确 定。 3、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司为成都人民商场黄河商业城有限责任公司（简称成商黄 河，本公司持有其 30%股权，投资本金 900 万元，）提供贷款担保 124,010,000.00 元，已经逾期。 2003 年 12 月 23 日，四川黄河有限责任公司将成都中发房地产公司位于成都市金牛区永陵路 19 号， 黄河商业城 1、2、3、5 层，面积 20366.56 平方米的房屋抵押给本公司作为反担保，已签订了《房地 产抵押合同》。若成商黄河及四川黄河到期不能归还银行借款，本公司将取得黄河商业城 1、2、3、 5 层，面积 20366.56 平方米的房屋所有权。本期成商黄河未按约定时间偿还银行借款，银行于 2004 年 12 月 26 日扣收本公司在该行存款 2,010,000.00 元，由此本公司提起诉讼，要求裁决中发公司的 抵押物。 69 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 该案于 2005 年 3 月 2 日开庭，庭审时中发公司对此诉讼事实无异议，但请求追加成商黄河为本 案被告。目前，相关诉讼正在审理之中，公司依据律师出具对该事项的法律意见书，暂未预计或有负 债。 4、2002 年 6 月，公司为四川日兴发展有限公司（以下简称“日兴发展”）在四川省建行锦城支 行借款 1400 万提供担保，日兴房地产开发有限责任公司（（现已更名为“中嘉房地产开发有限责任 公司”，以下简称中嘉房产）与薛秋以其在四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司的股权向公司 提供了反担保。因日兴发展到期无法还款，导致公司承担连带责任，2003 年公司按可能取得的股权价 值与承担保证责任的差额预计负债 3,307,832.31 元。截止 2005 年 12 月 31 日，公司已代四川省日兴 发展有限责任公司偿还了全部借款及本金共计 14,867,651.49 元，为了保全公司的合法权益，公司已 向成都中级人民法院申请强制执行日兴发展的关联人向公司提供的反担保股权。反担保股权已被法院 冻结。经公司董事会第四届四十四次会议审议，同意公司与中嘉房产及薛秋协商，中嘉房产及薛秋将 持有的四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司 1445 万股权经评估后作价转让给本公司，用于抵 偿日兴发展对本公司的欠款。因最终损失金额无法确定，所以公司仍然预计负债 3,307,832.31 元。 5、公司于 2004 年 9 月底对成都成商佳禾（集团）食品有限公司（下简称“佳禾公司”）的次债 务人成都佳禾食品有限公司、成都超健康生物工程有限公司采取代位权诉讼，以处理公司与佳禾公司 之间的借款纠纷。2005 年 1 月法院以“成商佳禾（集团）食品有限公司与成都佳禾食品有限公司、 成都超健康生物工程有限公司之间债权证据不充分”为由一审判决公司败诉。公司不服一审判决，遂 向四川省高级人民法院提起上诉， 二审判决撤销成都市中级人民法院（2004）成民初字第 888 号民 事判决，且佳禾公司应当在（2005）川民终字第 172 号民事判决生效后 10 日内向成商集团代位返还 借款人民币 3,361,167.42 元及利息，第一、二审案件诉讼费用佳禾公司承担。2005 年 12 月 18 日四 川省高级人民法院向佳禾公司公告送达了该判决书，但佳禾公司在终审判决生效后至今未向成商集团 支付过一笔款项，因此，成商集团提出强制执行申请，请求执行佳禾公司人民币 3,361,167.42 元， 利息人民币 284,398.68 元，第一审及第二审诉讼费用 65,305.20 元，三项共计人民币 3,710,871.30 元，并要求佳禾公司承担全部执行费用。诉讼过程中已查封对方在温哥华广场 1200 平方米的房产， 目前正在执行过程中。 6、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称“新世纪网络”）为其 关联方成都和正实业有限公司(以下简称“和正实业”)在工商银行春熙支行贷款 10,000,000.00 元提 供了担保，由于和正实业到期未偿还债务，导致承担连带责任，于 2003 年被法院划款 5,000,000.00 元，同时计提 4,500,000.00 元的坏帐准备。另外 2003 年新世纪网络还预计应承担债务及案件受理 费、财产保全费、律师费等 6,235,540.00 元，新世纪网络上年对其可能发生的损失按 90％预计负债 70 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5,611,986.00 元。2004 年新世纪网络实际履行还款 6,390,000.00 元，因和正实业基本无偿债能力， 将上年预计负债 5,611,986.00 调整为坏账准备，并补计坏账准备 139,014.00 元，至此，期末为和正 实业累计偿还与该笔担保有关的债务 11,390,000.00 元，累计计提坏账准备 10,251,000.00 元。公司 正在对成都和正实业公司进行追讨，最终损失尚不能确定。 7、公司控股子公司四川新世纪有线电视网络建设有限责任公司（下简称“新世纪网络”）应收 四川日兴发展有限公司（以下简称日兴发展）7,626,752.23 元，其形成原因是： 新世纪网络于 2000 年 11 月 17 日向西宁新世纪借款 3,000,000.00 元，2003 年 9 月 12 日西宁 新世纪决定收回此款，该款项一直被日兴发展占用。另日兴发展向四川省机械设备进出口公司（以下 简称“省机设”）借款 3,792,038.00 元（其中本金 1,780,000.00 元，利息 2,012,038.00 元），新 世纪网络应承担连带责任。由于日兴发展公司未能按期还款，经法院判决，公司履行连带责任，代其 偿还省机设借款本金及利息 3,792,038.00 元，同时支付相关诉讼保全费等 38,396.00 元。另在转让 乐山新世纪股权时，代垫了评估费 300,000.00 元和其他款项 496,318.23 元，以上各款项共计 7,626,752.23 元。 针对以上事项新世纪网络于 2004 年 2 月 11 日提起诉讼，并向法院申请查封日兴发展和四川日兴 房地产开发有限责任公司的相关资产。2003 年及时启动司法程序并采取相应的保全措施，估计能部 分实现对日兴发展债权的清收，为此新世纪网络计提了 50％即 3,813,376.12 元的坏帐准备。此案于 2004 年 8 月宣判，双方均未上诉。生效后新世纪网络未提出执行申请，现已过申请执行期限，此款 至今未收回，收回的可能性很小，公司按应收款项的 80％比例计提坏帐准备，本期补提坏帐准备 2,288,025.67 元，至本期末对四川日兴发展有限公司已计提坏帐准备累计达到 6,101,401.79 元。 8、公司与百胜餐饮（成都）有限公司（下简称“百胜公司”）因租赁合同发生纠纷诉讼，百 胜公司要求继续履行合同、恢复原状、赔偿损失 400 余万元，公司提出反诉请求确认租赁合同无效并 要求其赔偿损失 50 万元。该案正在诉讼中，具体损失数额无法确定，因此，公司暂未预计或有损 失。 9、成都人民商场（集团）股份有限公司与峨眉山成商凤凰有限公司借款纠纷诉讼。 2006 年 3 月 16 日已开庭审理并当庭宣判，判令成商凤凰偿付借款本金 5,264,000 元，公司律 师认为诉讼中公司对其房产及土地申请了轮侯查封，债权已得到法院确认，且有资产保全，出现坏帐 的可能性较小，因此，公司未预计或有损失。 71 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 10、上海王德明投资有限公司股东权纠纷诉讼 上海王德明投资有限公司因股东权纠纷诉讼一案起诉本公司，要求公司停止侵权行为，排除妨 害，消除影响及赔偿。2005 年 8 月，成都市中级人民法院开庭审理了该案。庭审过程中，公司对原 告的主体资格提出异议，因此，法院决定休庭，至今未再开庭审理。 本公司律师认为，上述案件原告的诉讼请求是王德明个人作为人民百货的总经理与人民百货发 生的纠纷，其所称的聘用关系和侵权行为的当事人双方都是王德明和人民百货，原告无权代表王德名 个人提起本诉求。根据《民事诉讼法》第 108 条第（一）款的规定，原告是与本案有直接利害关系的 公民、法人和其他组织。因此上海王德明投资有限公司要成为本案合法的原告，需与公司存在直接利 害关系，即双方存在合同关系、或者侵权关系、或者其他事实上的法律关系。但本案原告并不具备这 样的主体身份。 因此，虽然该案并未审结，但是鉴于原告的主体资格并无法律依据，所以该案不会对本公司的资 产造成影响。 九、承诺事项 本公司无需说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司按照《上市公司收购管理办法》的有关规定于 2005 年 12 月 15 日至 2006 年 1 月 13 日履 行了要约收购义务，并于 2006 年 1 月 19 日将要约收购预受要约的 17,263,040 股法人股办理了过户 手续。在茂业商厦进行要约收购的过程中，本公司原原第一大股东成都市华盛房地产有限责任公司已 接受要约，将其持有的本公司社会法人股 16,189,880 股，占公司股本总额的 7.97％，全部转让给了 茂业商厦。 迪康集团持有的其余 30,000,000 股社会法人股于 2006 年 3 月 27 日通过司法划转过户至茂业商 厦，至此，迪康集团不再持有本公司社会法人股，茂业商厦持有本公司 150,832,560 股社会法人股， 占公司总股本的 74.25%。 十一、其他重要事项说明 重庆迪康百货有限公司受仲裁事项的影响，在可预见的将来，不能持续经营，该公司对已发生的 装修费等全额计提了减值准备 4,206.58 万元，并根据仲裁结果，预计负债 3,678 万元，本年度累计 亏损 13,146.55 万元，净资产为－11,502.89 万元，已严重资不抵债。 72 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十二、公司非经常性损益情况 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产的损益 3,611,346.44 各种形式的政府补贴 3,126,316.06 扣除公司日常根据企业会计制度的规定计提的资产减值准备和处置固定资产损 -1,341,149.88 益后的其他各项营业外收入支出 以前年度已计提各项资产减值准备的转回 合 计 5,396,512.62 所得税影响金额 非经常性损益产生的净利润 5,396,512.62 73 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的本公司 2005 年年度会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2005 年年度审计报告正本； （三）报告期内在《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 董事长：黄茂如 成都人民商场（集团）股份有限公司 2006 年 4 月 27 日 74 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动资产： 货币资金 五.1 54,997,883.36 162,142,516.06 20,587,798.72 113,061,273.73 短期投资 应收票据 五.2 495,000.00 400,000.00 应收股利 五.3 1,018,724.85 1,602,729.63 4,689,980.28 3,248,645.26 应收利息 五.4 80,000.00 150,000.00 80,000.00 150,000.00 应收账款 五.5 六.1 29,557,645.58 34,225,560.05 27,841,130.28 31,573,799.24 其他应收款 五.6 六.2 235,856,112.94 337,233,838.85 259,766,581.14 265,821,870.42 预付账款 五.7 45,502,808.86 45,404,720.11 17,011,956.57 11,659,239.00 应收补贴款 存货 五.8 70,184,096.77 103,666,372.32 31,272,918.72 53,477,202.45 待摊费用 五.9 332,242.23 2,503,076.56 161,275.11 782,967.57 一年内到期的长期债权投资 五.10 2,000,000.00 2,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 439,529,514.59 687,423,813.58 363,411,640.82 480,174,997.67 长期投资： 长期股权投资 五.11 六.3 157,486,531.25 182,454,050.49 185,642,411.93 287,817,632.31 长期债权投资 3,750,000.00 3,750,000.00 长期投资合计 157,486,531.25 186,204,050.49 185,642,411.93 291,567,632.31 其中：合并价差 6,786,707.89 7,802,617.99 其中：股权投资差额 6,773,049.23 7,787,196.89 固定资产： 固定资产原价 五.12 534,274,657.44 614,841,538.90 384,036,660.45 380,269,935.27 减：累计折旧 五.12 171,639,067.13 161,829,011.58 133,953,064.66 125,168,968.19 固定资产净值 362,635,590.31 453,012,527.32 250,083,595.79 255,100,967.08 减：固定资产减值准备 五.12 2,639,657.13 2,770,804.08 2,639,657.13 2,770,804.08 固定资产净额 五.12 359,995,933.18 450,241,723.24 247,443,938.66 252,330,163.00 工程物资 在建工程 五.13 53,177,484.30 20,443,987.17 42,176,386.12 9,442,888.99 固定资产清理 固定资产合计 413,173,417.48 470,685,710.41 289,620,324.78 261,773,051.99 无形资产及其他资产： 无形资产 五.14 82,563,939.48 86,807,831.61 34,280,448.70 35,145,912.76 长期待摊费用 五.15 5,162,178.56 7,952,110.07 2,762,483.74 3,675,833.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 87,726,118.04 94,759,941.68 37,042,932.44 38,821,745.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,097,915,581.36 1,439,073,516.16 875,717,309.97 1,072,337,427.84 公司法定代表人: 黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负责人: 郑怡 75 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动负债： 短期借款 五.16 505,200,000.00 605,060,000.00 421,900,000.00 475,500,000.00 应付票据 五.17 47,170,000.00 40,300,000.00 应付账款 五.18 158,821,289.93 150,133,933.07 128,288,226.76 68,579,405.78 预收账款 五.19 20,408,500.50 25,302,821.27 14,437,397.47 20,370,706.20 应付工资 五.20 126,580.00 49,801.35 应付福利费 10,372,462.51 9,108,725.58 8,788,446.82 6,340,232.24 应付股利 五.21 733,168.07 1,552,337.07 478,045.30 1,297,214.30 应交税金 五.22 2,905,528.33 13,035,814.15 -1,364,298.97 2,957,614.29 其他应交款 五.23 542,382.51 893,063.17 325,504.60 378,088.25 其他应付款 五.24 142,075,799.21 112,095,997.94 121,689,931.59 71,802,848.98 预提费用 五.25 4,913,771.23 1,094,753.45 4,540,682.23 833,474.13 预计负债 五.26 3,307,832.31 3,307,832.31 3,307,832.31 3,307,832.31 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 896,577,314.60 961,935,079.36 702,391,768.11 651,367,416.48 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 116,781.68 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 116,781.68 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 896,577,314.60 962,051,861.04 702,391,768.11 651,367,416.48 少数股东权益 27,546,405.88 54,639,979.76 股东权益： 股本 五.27 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 减：已归还投资 股本净额 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 203,148,026.00 资本公积 五.28 160,613,437.25 160,085,487.25 160,613,437.25 160,085,487.25 盈余公积 五.29 63,873,730.13 63,873,730.13 62,639,703.73 62,639,703.73 其中：法定公益金 15,363,898.43 15,363,898.43 14,761,707.30 14,761,707.30 未分配利润 五.30 -252,897,987.52 -4,725,568.02 -253,075,625.12 -4,903,205.62 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 945,344.98 股东权益合计 173,791,860.88 422,381,675.36 173,325,541.86 420,970,011.36 负债和股东权益总计 1,097,915,581.36 1,439,073,516.16 875,717,309.97 1,072,337,427.84 公司法定代表人: 黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负责人: 郑怡 76 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 五.31 1,143,923,360.51 1,256,021,026.90 431,610,936.87 550,817,701.68 减：主营业务成本 五.31 1,018,261,737.00 1,120,662,938.97 384,604,538.01 494,677,166.88 主营业务税金及附加 五.32 4,965,894.36 3,906,075.61 2,236,876.08 920,766.15 二、主营业务利润 120,695,729.15 131,452,012.32 44,769,522.78 55,219,768.65 加：其他业务利润 五.33 34,787,545.72 40,364,353.39 24,383,859.47 23,385,345.87 减: 营业费用 320,979,185.29 231,077,486.85 229,128,843.16 118,535,393.79 管理费用 财务费用 五.34 31,859,848.75 27,723,634.22 24,993,374.75 21,464,046.24 三、营业利润 -197,355,759.17 -86,984,755.36 -184,968,835.66 -61,394,325.51 加：投资收益 五.35 六.4 -59,509,067.23 33,493,219.38 -68,116,624.05 7,328,723.34 补贴收入 五.36 91,471.30 16,177.00 营业外收入 五.37 6,147,469.64 74,377,733.03 6,035,557.06 74,318,555.30 减：营业外支出 五.38 3,677,273.08 2,469,766.36 1,127,426.13 1,307,947.49 四、利润总额 -254,303,158.54 18,416,430.69 -248,161,151.78 18,945,005.64 减：所得税 4,563,924.35 10,839,920.20 11,267.72 9,814,810.14 减：少数股东损益 -9,749,318.41 -2,965,349.01 加：未确认投资损失 945,344.98 五、净利润 -248,172,419.50 10,541,859.50 -248,172,419.50 9,130,195.50 加：年初未分配利润 -4,725,568.02 -14,869,080.64 -4,903,205.62 -14,033,401.12 其他转入 六、可供分配的利润 -252,897,987.52 -4,327,221.14 -253,075,625.12 -4,903,205.62 减：提取法定盈余公积 199,173.44 提取法定公益金 199,173.44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -252,897,987.52 -4,725,568.02 -253,075,625.12 -4,903,205.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -252,897,987.52 -4,725,568.02 -253,075,625.12 -4,903,205.62 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 -200,000.00 -374,979.06 -200,000.00 -374,979.06 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负责人: 郑怡 77 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,383,604,048.68 548,944,129.97 收到的税费返还 729,299.02 653,070.82 收到的其他与经营活动有关的现金 五、39 32,217,423.72 26,201,771.15 经营活动现金流入小计 1,416,550,771.42 575,798,971.94 购买商品、接受劳务支付的现金 1,105,721,556.53 394,498,610.03 支付给职工以及为职工支付的现金 90,587,836.86 61,886,216.19 支付的各项税费 54,661,292.84 30,068,888.92 支付的其他与经营活动有关的现金 五、40 109,291,620.82 78,134,060.69 经营活动现金流出小计 1,360,262,307.05 564,587,775.83 经营活动产生的现金流量净额 56,288,464.37 11,211,196.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,485,720.98 2,485,720.98 其中：出售子公司收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 28,729,986.54 26,425,186.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 4,131,560.68 3,903,654.38 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 35,347,268.20 32,814,561.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,252,370.06 45,110,034.07 投资所支付的现金 10,751,370.00 10,751,370.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五、41 26,483,769.64 - 投资活动现金流出小计 85,487,509.70 55,861,404.07 投资活动产生的现金流量净额 -50,140,241.50 -23,046,842.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 553,500,000.00 421,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、41 - 筹资活动现金流入小计 553,500,000.00 421,900,000.00 偿还债务所支付的现金 633,360,000.00 475,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,432,855.57 27,037,828.95 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 筹资活动现金流出小计 666,792,855.57 502,537,828.95 筹资活动产生的现金流量净额 -113,292,855.57 -80,637,828.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -107,144,632.70 -92,473,475.01 公司法定代表人: 黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负责人: 郑怡 78 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 补充材料 合并数 母公司数 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -248,172,419.50 -248,172,419.50 加：少数股东损益 -9,749,318.41 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 117,152,982.29 101,421,706.82 固定资产折旧 24,242,152.76 14,184,564.49 无形资产摊销 2,553,774.33 956,194.06 长期待摊费用摊销 4,340,346.44 2,138,511.68 待摊费用减少（减：增加） 2,170,834.33 621,692.46 预提费用增加（减：减少） 4,633,541.71 3,443,394.31 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -3,810,846.44 -5,427,928.12 固定资产报废损失 财务费用 32,159,573.07 25,835,577.06 投资损失（减：收益） 47,797,871.30 57,826,368.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 28,191,220.28 20,860,530.56 经营性应收项目的减少(减：增加) -29,841,232.53 -55,584,765.49 经营性应付项目的增加(减：减少) 83,674,639.76 93,107,769.36 其他 945,344.98 经营活动产生的现金流量净额 56,288,464.37 11,211,196.11 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54,997,883.36 20,587,798.72 减：现金的期初余额 162,142,516.06 113,061,273.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -107,144,632.70 -92,473,475.01 公司法定代表人: 黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负责人: 郑怡 79 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料一 1: 合并资产减值准备明细表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期减少数 因资产价 项目 期初余额 本期增加数 其他原因 期末余额 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 44,255,493.62 101,592,961.03 2,533,782.48 2,533,782.48 143,314,672.17 其中：应收账款 1,944,082.11 893,670.27 1,273,175.30 1,273,175.30 1,564,577.08 其他应收款 42,311,411.51 100,699,290.76 1,260,607.18 1,260,607.18 141,750,095.09 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,072,039.15 5,089,993.54 270,260.65 270,260.65 6,891,772.04 其中：库存商品 2,072,039.15 3,911,994.59 270,260.65 270,260.65 5,713,773.09 低值易耗品 1,177,998.95 1,177,998.95 四、长期投资减值准备合计 13,870,222.41 11,743,203.02 25,613,425.43 其中：长期股权投资 13,870,222.41 11,743,203.02 25,613,425.43 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,770,804.08 131,146.95 131,146.95 2,639,657.13 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,770,804.08 131,146.95 131,146.95 2,639,657.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 1,200,000.00 1,200,000.00 资产减值合计 64,168,559.26 118,426,157.59 2,935,190.08 2,935,190.08 179,659,526.77 公司法定代表人: 黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负责人: 郑怡 80 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料一 2: 母公司资产减值准备明细表 编制单位: 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 本期减少数 因资产 项目 期初余额 本期增加数 价值回 其他原因转 期末余额 合计 升转回 出数 数 一、坏账准备合计 26,471,643.28 90,876,980.55 1,718,776.45 1,718,776.45 115,629,847.38 其中：应收账款 1,803,884.17 891,818.47 1,222,415.84 1,222,415.84 1,473,286.80 其他应收款 24,667,759.11 89,985,162.08 496,360.61 496,360.61 114,156,560.58 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,484,335.99 1,343,753.17 2,828,089.16 其中：库存商品 1,484,335.99 165,754.22 1,650,090.21 低值易耗品 1,177,998.95 1,177,998.95 四、长期投资减值准备合计 13,044,504.69 10,423,388.94 23,467,893.63 其中：长期股权投资 13,044,504.69 10,423,388.94 23,467,893.63 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,770,804.08 131,146.95 131,146.95 2,639,657.13 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,770,804.08 131,146.95 131,146.95 2,639,657.13 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 1,200,000.00 1,200,000.00 资产减值合计 44,971,288.04 102,644,122.66 1,849,923.40 1,849,923.40 145,765,487.30 公司法定代表人: 黄茂如 主管会计工作负责人：王贵升 会计机构负责人: 郑怡 81 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料二 1: 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 69.45 40.46 0.59 0.59 营业利润 -113.56 66.16 0.97 0.97 净利润 -142.80 -83.20 -1.22 -1.22 扣除非经常性损益后的净利润 -145.90 -85.01 -1.25 -1.25 82 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料二 2 变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表资产总额 5%（含 5%）或报 告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析 单位:元 币种:人民币 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 差异变动金额 差异变动幅度(%) (或本报告期) (或去年同期) 货币资金 54,997,883.36 162,142,516.06 -107,144,632.70 -66.08 其他应收款 235,856,112.94 337,233,838.85 -101,377,725.91 -30.06 存货 70,184,096.77 103,666,372.32 -33,482,275.55 -32.30 营业费用 320,979,185.29 231,077,486.85 89,901,698.44 38.91 投资收益 -59,509,067.23 33,493,219.38 -930,022,886.61 -277.67 未分配利润 -252,897,987.52 -4,725,568.02 -248,172,419.50 5251.70 按项目分别列示上述项目具体情况及变动原因。 （1）货币资金：期末数较期初数减少 107,144,632.70 元，降幅 66.08%，主要原因是主要是公 司在下半年建立了资金结算中心，统一资金结算。 （2）其他应收款：期末数较期初数减少 101,377,725.91 元，降幅 30.06%，主要原因是计提坏 账准备 97,941,512.5 元。 （3）存货：期末数较期初数减少 33,482,275.55 元，降幅 32.30%，主要原因是存货原值期末比 期初减少 2,866.25 万元， （4）营业费用：期末数较期初数增加 89,901,698.44 元，增幅 38.91%，主要原因是公司计提坏 账准备、存货跌价准备计入营业费用 10,387.89 万元。 （5）投资收益：期末数较期初数减少 930,022,886.61 元，降幅 277.67%，主要原因是合并范围 发生变化以及计提减值准备所致。 （6）未分配利润：期末数较期初数减少 248,172,419.50 元，降幅 5251.70%，主要原因是公司 2005 年度亏损所致。 83 成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 成都人民商场（集团）股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2005 年修订）的相关规定及要求，作为公司的董事和高级管理人员，我们在全面了解 和审核公司 2005 年年度报告后，发表如下确认意见： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告充分反映了公司本年度的财 务状况和经营成果。经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司审计并由注册会计师签字确认的 《成都人民商场（集团）股份有限公司 2005 年年度审计报告》是实事求是、客观公正的。全体董事 及高级管理人员保证本年度报告所披露的信息真实、准确、完整，所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事签字： 黄茂如 邹明贵 唐瑞富 王贵升 王文华 曹宏 郭元晞 傅代国 张剑渝 高级管理人员签字： 陈力生 叶洪琨 李应平 高宏彪 郭强 程其迩 二 00 六年四月二十七日 84