高新发展(000628)倍特高新2002年年度报告

成都倍特发展集团股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 阿丁董事因工作原因 未参加本次董事会 特书面委托 曾绍清董事长代为出席并行使表决权 吴正德董事因工作原因 未参加本次董事会 特书面委 托解冶董事代为出席并行使表决权 公司董事长曾绍清 总会计师陈家均保证年度报告中财 务会计报告的真实 完整 成都倍特发展集团股份有限公司董事会 二 三年四月八日 1 一 公司简介 (一)公司法定中文名称 成都倍特发展集团股份有限公司 公司法定英文名称 CHENGDU BRILLIANT DEVELOPMENT GR0UP INC. (二)公司法定代表人 曾绍清 (三)公司董事会秘书 申书龙 联系地址 四川省成都市高新区创业路 5 号倍特公寓 B 座 15 楼 电 话 (028)85199519 传 真 (028)85184099 证券事务代表 纪建敏 联系地址 四川省成都市高新区创业路 5 号倍特公寓 B 座 14 楼 电 话 (028)85130316 传 真 (028)85184099 (四)公司注册地址 四川省成都市成都高新技术产业开发区 公司办公地址 四川省成都市成都高新技术产业开发区 邮政编码 610041 公司电子信箱 btgroup@sohu.com (五)公司信息披露报纸 中国证券报 公司年度报告登载的国际互联网网址 http www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 (六)公司股票上市地 深圳证券交易所 公司股票简称 倍特高新 公司股票代码 000628 二 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度实现利润数据情况 单位 元 利润总额 14,157,237.23 净利润 2,584,262.81 扣除非经常性损益后的净利润 3,572,826.07 主营业务利润 212,796,591.34 其他业务利润 266,435.37 营业利润 36,472,506.22 投资收益 -19,347,253.39 补贴收入 营业外收支净额 -2,968,015.60 经营活动产生的现金流量净额 -96,382,981.07 现金及现金等价物净增加额 942,053.33 注 本年度公司非经常性损益为-988,563.26 元 其项目为 营业外收支净 额-2,968,015.60 元 处理被投资单位股权收益 1,805,000.00 所得税影响数 -174,452.34 元 (二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年 项 目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入(元) 681,160,436.74 693,934,605.90 469,360,048.31 469,360,048.31 净利润(元) 2,584,262.81 4,407,919.99 3,789,481.25 3,789,481.25 总资产 1,961,930,662.30 1,805,868,721.83 1,616,389,046.66 1,628,052,808.58 股东权益(元) 528,561,358.33 528,106,255.52 523,695,180.49 530,890,919.26 每股收益(元/股) 0.0134 0.0228 0.0196 0.0196 加权每股收益(元/股) 0.0134 0.0228 0.0196 0.0196 扣除非经常性损益后 0.0185 0.0268 0.0192 0.0192 每股收益(元/股) 每股净资产(元/股) 2.73 2.73 2.71 2.74 调整后的每股净资产 2.45 2.54 2.48 2.46 (元/股) 每股经营活动产生的现金 -0.4979 0.6293 0.0351 0.0351 流量金额(元/股) 净资产收益率(%) 0.49 0.83 0.72 0.71 加权净资产收益率(%) 0.49 0.84 0.73 0.72 1 注 主要财务指标计算公式如下 每股收益 净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产 年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产 (年度末股东权益一三年以上的应收款项净额 待 摊费用 待处理(流动 固定)资产净损失 开办费 长期待摊费用 住房周转金 负数余额)/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额/年度 末普通股股份总数 净资产收益率 净利润/年度末股东权益 100% 加权平均净资产收益率 当期净利润/[(期初净资产 期末净资产)/2 当 期发行新股或配股新增资产 (自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数 6)/12] 全面摊薄净资产收益率 报告期利润/期末净资产 加权平均每股收益 当期净利润/[期末普通股股份总数/(1 配股比例或 增发新股比例) 期末普通股股份总数/(1 配股比例或增发新股比例) 配股比 例或增发新股比例 缴款结束日下一月份期末的月份数/12] 全面摊薄每股收益 报告期利润/期末股份总数 (三)按中国证监会信息披露编报规则(第九号)要求计算报告期利 润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 212,796,591.34 40.26 40.36 1.0994 1.0994 营业利润 36,472,506.22 6.90 6.92 0.1884 0.1884 净利润 2,584,262.81 0.49 0.49 0.0134 0.0134 扣除非经常性损 3,572,826.07 0.68 0.68 0.0185 0.0185 益后的净利润 (四)报告期内股东权益变动情况 单位 元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 193,560,000 200,148,839.21 121,940,422.98 29,033,354.42 12,456,993.33 528,106,255.52 本期增加 516,852.56 258,426.28 2,067,410.25 2,584,262.81 本期减少 2,129,160.00 2,129,160.00 期末数 193,560,000 200,148,839.21 122,457,275.54 29,291,780.70 12,395,243.58 528,561,358.33 本期净利润 实施上年股利 变动原因 本期净利润提取 提取 分配 2 三 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1 公司股份变动情况表 数量单位 股 本次变 本次变 本次变动增减( ) 动前 动后 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 33480000 33480000 其中 国家持有股份 30360000 30360000 境内法人持有股份 3120000 3120000 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股份 73680000 73680000 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 107160000 107160000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 86400000 86400000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 86400000 86400000 三 股份总数 193560000 193560000 2 股票发行与上市情况 1996 年 10 月 30 日 经中国证券监督管理委员会(证监发字 3 [1996]294 295 号文)批准 通过深圳证券交易所交易系统 上网定 价 发行社会公众股 1800 万股 发行价 9.38 元/股 其中含发行费 用每股 0.36 元 公司总股本增至 8065 万股 1996 年 11 月 18 日 公司股票(A 股)3600 万股在深圳证券交易 所挂牌交易 其中包含 上网定价 发行的社会公众股 1800 万股和 全部内部职工股 1800 万股 1997 年 5 月 2 日 公司 1996 年度股东大会一致通过了 关于公 司 1995 年度和 1996 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案 向全体股东每 10 股派送红股 8 股 并按 10 2 的比例向全体股东用 资本公积金转增股本 股权登记日为 1997 年 6 月 25 日 除权日 1997 年 6 月 26 日 公司总股本增至 16130 万股 1999 年 6 月 30 日 公司 1998 年度股东大会审计通过了 1998 年度利润分配方案 向全体股东每 10 股派送红股 2 股 共计派送 3226 万股 股权登记日为 1999 年 8 月 10 日 除权日为 1999 年 8 月 11 日 公司总股本增至 19356 万股 (二)股东情况介绍 1 报告期末 公司股东总数为 53695 户 2 前 10 名股东持股情况如下 4 名 本期末持股数 本期持股变动 持股占总股 股份 股东名称 次 股 增减情况(+-) 本比例(%) 性质 1 成都市国有资产管理局 30,360,000 15.69 国有股 2 成都普天电缆股份有限公司 2,976,000 1.54 法人股 3 秦皇岛市三元有限责任公司 2,500,000 1.29 法人股 4 成都钢铁厂 1,800,000 0.93 法人股 5 成都市西南计算机软件公司 1,320,000 0.68 法人股 6 上海龙宇建设安装股份有限公司 1,270,000 0.66 法人股 7 四川新鸿达实业有限责任公司 1260000 0.65 法人股 8 上海涵祺商贸有限公司 1,225,000 0.63 法人股 9 西藏自治区石油公司 1,200,000 0.62 法人股 10 成都市自来水总公司 1,200,000 0.62 法人股 注 ( )持有本公司 5%以上股份的股东仅有成都市国有资产管理局 该局代表国家持股 其持有的本公司股份无质押和冻结情况 未发现第 2-10 位股东所持本公司股份有被质 押和冻结的情况 (2)未发现以上股东间存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办 法 规定的一致行动人的情形 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员及持股变动情况 曾绍清 董事长兼总裁 男 56 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 3600 股 年度报酬 105000 元 阿丁 董事 男 58 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年 初 年末持股 1200 股 不在本公司受领年薪 马蓉生 董事 男 59 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 不在本公司受领年薪 苏静 董事 女 54 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年 初 年末持股 0 股 不在本公司受领年薪 5 解冶 董事 副总裁 男 39 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 2400 股 年度报酬 85000 元 吴正德 董事 男 57 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 不在本公司受领年薪 刘邦英 独立董事 男 66 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 不在本公司受领年薪 赵泽松 独立董事 男 48 岁 任期 2002 年 6 月—2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 不在本公司受领年薪 王勇 独立董事 男 33 岁 任期 2002 年 6 月—2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 不在本公司受领年薪 岳玉兰 监事 女 56 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 2400 股 年度报酬 80000 元 安民民 监事 男 55 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 不在本公司受领年薪 李继勤 监事 男 50 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 年度报酬 80000 元 姚代明 副总裁 男 56 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 年度报酬 85000 元 方兆 副总裁 男 41 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 年度报酬 85000 元 陈尚林 副总裁 男 44 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 6 年初 年末持股 0 股 年度报酬 85000 元 陈家均 总会计师 男 40 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 年度报酬 85000 元 申书龙 董事会秘书 男 37 岁 任期 2002 年 6 月 2005 年 6 月 年初 年末持股 0 股 年度报酬 85000 元 二 董事 监事在股东单位任职情况 阿丁董事现任西藏自治区石油公司党委书记 马蓉生董事现任成 都市国有资产投资经营公司总经理 原成都市国有资产管理局局长 吴正德董事现任电子科技大学副校长 电子科技大学为公司股东电子 科技大学新技术发展公司的控股股东 安民民监事现任成都普天电 缆股份有限公司监事 三 报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 公司第三届董事会 监事会于 2002 年 6 月任期届满 报告期内 公司董事会 监事会进行了换届选举 2002 年 6 月 28 日召开的公司 2001 年度股东大会选举曾绍清 解冶 马蓉生 吴正德 苏静 阿 丁 刘邦英 王勇 赵泽松为公司第四届董事会董事 任期三年 其 中刘邦英 王勇 赵泽松为独立董事 选举岳玉兰 安民民为第四届 监事会监事 2002 年 3 月 28 日公司工会代表大会选举李继勤为职工 代表出任的监事 监事任期均为三年 公司 2002 年 6 月 28 日召开第四届董事会第一次会议 一致选举 曾绍清为董事长并聘任为公司总裁 兼 会议聘任解冶 姚代明 7 方兆 陈尚林为副总裁 陈家均为总会计师 聘任申书龙为董事会秘 书 2002 年 6 月 28 日公司第四届监事会第一次会议一致选举岳玉兰 为监事会主席 报告期内周东兵 苗长江 沈永秋三位董事任期届满离任 四 公司董事 监事和高级管理人员报酬情况 公司董事 监事的年度报酬经公司董事会审议通过 高级管理人 员的报酬是根据公司董事会确定的经营目标完成情况及公司的工资 管理制度决定 在公司领取报酬的董事 监事及高管人员共 9 人 年度报酬总额 为 77.5 万元 其中 金额最高的前二位董事 仅有二名董事在公司 领取报酬 的报酬总额为 19 万元 金额最高的前三位高级管理人员 的报酬总额为 25.5 万元 在公司受薪的董事 监事及高级管理人员 中 年度报酬在 10 至 11 万元的 1 人 8 至 10 万元的 8 人 独立董事津贴按照公司 独立董事津贴标准 执行 每位独立董 事的年度津贴为 2.4 万元 独立董事出席公司董事会 股东大会及按 公司法 公司章程 有关规定行使独立董事职权时 所需的合理 费用 包括差旅费 办公费 培训费 可在公司据实报销 阿丁 马蓉生 苏静 吴正德董事和安民民监事不在本公司领取 报酬 五 公司员工情况 8 截止报告期末 公司共有员工 1602 人 其中 管理人员 200 人 技术人员 556 人 公司具有大专以上(含大专)文化程度的 796 人 中 专文化程度的 265 人 在管理和技术人员中 具有高级职称的 70 人 具有中级技术职称的 267 人 退休职工 10 人 五 公司治理情况 一 公司治理结构进一步规范 1 报告期内 公司继续严格按照 公司法 公司章程 和中 国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件及要求 完善法人治 理结构 进一步规范了公司运作 股东大会议事规则 董事会议 事规则 独立董事工作制度 信息披露管理制度 等文件已经董 事会和股东大会审议通过并正式实施 2 按照中国证监会和国家经贸委 关于在上市公司中进一步建 立现代企业制度 的规定 公司还完成并上报了建立现代企业制度自 查报告 3 公司能够严格按照有关法律法规和深圳证券交易所 股票上 市规则 的要求 准确 完整 及时地披露有关信息 由于公司董事 会的重视和公司监管信息管理制度的有效贯彻 公司 2002 年度信息 披露工作继续被深圳证券交易所评为良好 4 2002 年 6 月公司选举产生了有三名独立董事参加的新一届董 9 事会 在新一届董事会中独立董事人数占了 1/3 这种结构使董事会 决策的民主性和科学性有了较为可靠的制度保障 5 公司董事会已经制定出了董事会战略委员会 董事会审计委 员会 董事会提名委员会 董事会薪酬与考核委员会等四个专门委员 会的工作实施细则 2003 年 4 月 8 日 上述四个专门委员会的组成 人员已正式由董事会选举产生 并开始履行相应职责 二 控股股东与上市公司的 五分开 情况 公司系整个集团上市 没有母公司 公司第一大股东为成都市国 有资产管理局 公司相对于第一大股东 在人员 财务 资产 机构 和业务上完全做到了 五分开 公司董事会 监事会和内部机构也 完全能够独立运作 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 公司 制定有独立的劳动 人事及工资管理制度 建立有独立的劳动人事职 能部门 资产方面做到了产权明晰 完全独立 内部管理机构完全由 公司自主设立 公司建立有独立的会计核算体系和财务管理制度 独 立进行财务决算 三 独立董事尽责情况 公司独立董事按照 公司法 证券法 等法律法规和 公司章 程 独立董事工作制度 等规范性文件的要求 本着对全体股东负 责的态度 认真地履行了诚信和勤勉义务 为董事会的科学决策和维 护公司整体利益及中小股东的合法利益不受侵犯 起到了积极的作 用 10 四 关于监事与监事会 公司监事均能够按照 监事会议事规则 的规定 认真履行监事 职责 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责 的合法性与合规性进行了监督 五 关于考评及激励机制 为充分调动公司高级管理人员的工作积极性 公司制定并实施了 高级管理人员年薪制和经营班子住房期权制 严格做到了个人收入与 公司完成董事会制定的年度经营方针目标 与工作业绩和公司收益紧 密挂钩 激励与约束紧密结合 六 股东大会情况简介 2002 年 本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会 即 2001 年 6 月 28 日召开的 2001 年度股东大会和 2002 年 11 月 27 日 召开的 2002 年度第一次临时股东大会 两次会议均由具有证券从业 资格的律师出具了法律意见书 一 2001 年度股东大会 2002 年 4 月 13 日我公司在 中国证券报 上公开刊登了 关于 召开 2001 年度股东大会的通知 定于 2002 年 6 月 28 日召开公司 2001 年度股东大会 2002 年 6 月 28 日公司 2001 年度股东大会在成都高新区倍特休 闲广场会议厅召开 出席大会的股东或股东代表 19 人 共代表股份 11 4068.12 万股 占本公司股本总额 19356 万股的 21.02 % 符合 公司 法 公司章程 和 上市公司股东大会规范意见 的规定 本次股 东大会审议并通过了如下决议 1 2001 年度董事会工作报告 2 2001 年度监事会工作报告 3 2001 年度财务决算报告 4 2001 年度利润分配预案 5 选举第四届董事会组成人员 含独立董事 经第三届董事会提名 会议选举曾绍清 解冶 马蓉生 吴正德 苏静 阿丁 刘邦英 王勇 赵泽松为公司第四届董事会董事 任期 三年 其中刘邦英 王勇 赵泽松为独立董事 6 选举第四届监事会由股东代表出任的监事 经第三届监事会提名 会议选举岳玉兰 安民民为第四届监事会 监事 任期三年 7 股东大会议事规则 8 董事会议事规则 9 独立董事工作制度 10 关于修改 公司章程 的议案 11 关于独立董事津贴标准的议案 12 关于续聘四川华信(集团)会计师事务所的议案 13 关于授权董事会行使年度 35000 万元以内 含 35000 万 元 对外担保决策权的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日 中国证券报 上 二 2002 年度第一次临时股东大会 12 2002 年 10 月 25 日我公司在 中国证券报 上公开刊登了定于 2002 年 11 月 27 日召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的通知 2002 年 11 月 27 日 2002 年度第一次临时股东大会在公司总部 15 楼会议室召开 出席本次临时股东大会的股东及股东代表共 10 人 代表股份 3814.44 万股 占公司总股本 19356 万股的 19.7% 符合 公 司法 公司章程 及 上市公司股东大会规范意见 的规定 本次 股东大会审议并否决了 关于公司新增出资参与成都倍特建设开发有 限公司增资扩股的预案 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 11 月 28 日的 中国证券 报 上 七 董事会报告 (一)公司经营情况 1 公司主营业务的范围及经营状况 本公司主营业务范围包括 高新技术产品开发 生产和经营 高 新技术产业开发区的开发 建设及房地产开发和经营等 2002 年公司董事会和经营班子全体成员团结一心 锐意改革 扎实工作 积极贯彻 加大产业整合力度 推动主导产业做大 做强 做出特色 完善各项管理制度 提高规范化运作水平 提升核心竞争 力 促进公司整体经济效益水平显著提高 的经营发展战略 初步 实现了在调整中稳步发展的战略目标 13 公司全年完成主营业务收入 68,116.04 万元 利润总额 1,415.72 万元 净利润 258.43 万元 1 房地产及基础设施建设业的主导地位进一步增强 2002 年公司房地产业销售商品房 15780 平方米 工程合格率和 优良率均为 100% 雅典国际社区 A B 幢的销售任务已完成 80% 倍特大厦 项目已进入销售阶段 绵阳科教创业园项目的基础设施 建设进展顺利 并开始由单一的基础设施建设向房地产开发与基础设 施建设并举的方向发展 雅安周公山温泉项目 本着 边融资边投资 边招商边建设 的滚动发展方针 在基础设施建设和招商引资等方面 都取得了可喜的进展 2002 年公司控股的成都倍特建设开发公司再 次被授予四川房地产开发企业 综合实力十强 和 最佳效益十强 的称号 倍特金杏苑 B 组团 荣获 2002 年度成都房地产业 信得过 品牌 公司房地产及基础设施建设业实现了稳步发展的预期目标 2 高科技实业的优势进一步显现 药业 2002 年公司制药业在确保 倍特巴沙 的市场占有份额有一定 增长的同时 还先后向市场投放了 倍特巴欣 倍特易启康 和 易 启扶 等新品种 公司制定了切实可行的新品研究计划 预计在未来 的三至五年内 将陆续有多个品种投放市场 公司制药业已形成研发 生产 销售全面发展的良好局面 电子 14 公司电子信息业坚持以 行业信息电子产品 为主攻方向 在无 线监测和金融电子领域取得了较大进展 初步形成了良好的发展态 势 公司的无线监测系统已列入国家重点新产品计划 并获得成都市 科技进步二等奖 公司自主开发的银行电子回单柜已陆续得到多家银 行的认可 其技术性能优势在行业中得到了确立和巩固 厨柜 2002 年公司针对厨柜产品的市场需求特点和行业竞争环境的变 化 继续推行 调整产品结构 扩大覆盖面 提高占有率 的方针 进一步改进了厨柜产品的供给结构 基本形成了以低端厨柜为主 以 高 中端厨柜为辅的产品供给结构 为配合这一结构调整 公司专设 了 倍特厨柜 东方时尚馆 力推快乐系列低端厨柜 使销售量 得到了较大幅度的提高 实现了提高市场占有率的预期目标 网络 2002 年在网络控制方面 公司完成了金杏苑小区智能化工程 倍特大厦智能化系统工程 新近开发了能广泛应用于医院 银行 智 能大楼 智能小区的数字录像系统 电动车 按照公司产业结构调整的要求 2002 年公司继续对该项目进行 收缩调整 以最大限度地发挥现有资源的作用 3 期货经纪业 公司以争创 西南第一 全国一流 为目标 加强了对期货经纪 15 业务的规范化管理 不断改善服务质量 举办了 期货之春 大型投 资报告会 树立了 倍特期货 的良好形象 倍特期货 的综合实 力和竞争能力得到了市场的进一步认可 使客户资产规模和交易量得 以进一步增长 为 倍特期货 争取成为综合类期货公司打下了坚实 的基础 4 贸易 餐饮及房屋租赁 2002 年公司贸易业务仍以 福莱尔 轿车贸易和 加德士 工 业用油贸易为主 公司餐饮业务在与 菜根香 联合后 出现了可喜 的变化 公司房屋租赁业务继续保持了多年来的良好经营态势 出租 率保持在 85%的较高水平上 2 经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)存在的问题与困难 将主导产业和优势产业做大 做强 做出特色的工作 有待进 一步深化 资金运用的效率有待进一步提高 高科技人才和高素质管理人才仍然缺乏 药业 电子 厨柜等高科技产品的供给结构和市场拓展工作有 待进一步完善 (2)解决方案 坚决贯彻公司的经营发展战略 集中优势资源 大力发展主导 产业和优势产业 对非主导产业和非优势产业采取逐步收缩或退出的 16 方针 实施制度创新 采用多种形式 进一步建立和健全激励与约束 机制 积极引进与公司产业发展密切相关的高新技术和掌握核心技术 的科研开发人员 在大力提高公司产品的科技含量和技术水平的同 时 建立一支具有较强科研研发能力和较高管理素质的骨干队伍 促 进公司核心竞争力的尽快形成 针对资金紧张的问题 除继续寻求银行贷款支持和开辟新的融 资渠道外 要大力加强投资管理 资产管理和成本管理等工作 采取 切实有效的措施 加速资金的循环与周转 通过最大限度地提高资金 的运用效率来减少资金的占用量 从而解决资金紧张的问题 针对不同行业和不同产品的特点 分别制定市场发展规划 增 大市场覆盖面 力争在 2003 年使公司产品的市场占有率有较大提高 进一步健全内部审计体系 充分发挥审计的监督职能 提高经 营活动的透明度 坚持实行半年和年终审计 定期召开审计分析会 实行重大问题及时报告制度 严防发生重大失误 (二)主要控股公司的经营情况及业绩 1 成都倍特建设开发有限公司 公司注册资本 8000 万元 主要 从事房地产开发 商品房经营 公共设施建设及其它配套服务 该公 司拥有总资产 125,749.49 万元 净资产 14,338.02 万元 2002 年实 现主营业务收入 48,869.74 万元 利润总额 5,629.79 万元 净利润 4,083.28 万元 17 2 成都倍特药业有限公司 公司注册资本 3600 万元 主营业务 为生产 销售医药产品 保健药品 医疗器械 技术咨询服务 经营 本企业自产产品及技术的出口业务 总资产 14,308.19 万元 净资产 3,794.00 万元 2002 年实现销售收入 6,054.88 万元 利润总额 180.90 万元 净利润 153.77 万元 3 成都倍特投资有限责任公司 公司注册资本 5000 万元 主 营业务为证券投资 期货投资 产权投资 实业投资 投资咨询服务 及培训 总资产 7,166.65 万元 净资产 3,825.22 万元 利润总额 -987.93 万元 净利润-952.44 万元 4 成都倍特实业有限公司 公司注册资本 4000 万元 主要从事 厨柜及其配件的制造 加工和销售 高新技术产业投资 销售金属材 料等 总资产 5,503.34 万元 净资产 4195.25 万元 2002 年实现销 售收入 2,530.34 万元 利润总额 124.18 万元 净利润 99.54 万元 5 成都倍特电动自行车有限公司 公司注册资本 6500 万元 主 要从事研究 开发 生产无级调速电动自行车系列产品及配件 销售 本公司生产的产品 总资产 2,200.79 万元 净资产 1,591.25 万元 2002 年实现销售收入 83.99 万元 利润总额-593.68 万元 净利润 -593.68 万元 6 成都倍特信息技术有限公司 公司注册资本 1000 万元,主要 从事电子产品 电子仪器 软件产品的设计 开发 生产 销售 安 装 维护和技术转让 咨询 培训服务 通讯及计算机产品的设计 18 安装 总资产 3,715.42 万元 净资产 1,109.07 万元 2002 年实现 销售收入 1,700.32 万元 利润总额 407.47 万元 净利润 109.07 万 元 (三)公司投资情况 1 募集资金的运用和结果说明 公司在报告期内未募集资金 也无报告期前募集资金的使用延续 到报告期内的情况 2 报告期内公司无非募集资金重大项目投资情况 四 公司财务状况 指标名称 本年度(万元) 上年度(万元) 增减(%) 总资产 196,193.07 180,586.87 8.64% 长期负债 9,180.67 8,994.05 2.07% 股东权益 52,856.14 52,810.63 0.09% 主营业务利润 21,279.66 18,352.32 15.95% 净利润 258.43 440.79 -41.37% 财务状况变化的主要原因为 (1)总资产增长 8.64% 主要是 2002 年公司将控股子公司四川雅 安温泉旅游开发股份有限公司纳入了合并范围所致 (2)长期负债比上年增长了 2.07% 主要是公司控股子公司四川 雅安温泉旅游开发股份有限公司新增项目贷款所致 (3) 股东权益比上年增长 0.09% 主要是本年度实现净利润 258.43 万元 (4)主营业务利润比上年增长 15.95% 主要是商品房销售及土地 19 开发成本下降所致 (5)净利润比上年下降 41.37% 主要是合并控股子公司四川雅安 温泉旅游开发股份有限公司的少数股东损益所致 (五)未发生因生产经营环境以及宏观政策 法规发生重 大变化而对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的情 况 (六)2002 年度四川华信 集团 会计师事务所为本公司 出具了标准无保留意见审计报告 (七)董事会日常工作情况 2002 年公司共召开了十次董事会会议 分别是 1 2002 年 4 月 10 日召开了第三届董事会第十四次会议 会议 审议了 2001 年度董事会工作报告 2001 年度财务决算报告 和 2001 年年度报告 审议了 关于董事会换届选举及独立董事候选 人的议案 和 关于给予独立董事津贴的议案 审议了 股东大会 议事规则 公司董事会议事规则 公司信息披露管理制度 独立董事工作制度 和 公司修改章程的议案 审议了 续聘四 川华信 集团 会计师事务所的议案 和 关于支付会计师事务所报 酬的议案 审议了 续聘四川商信律师事务所为公司 2002 年度法律 20 顾问单位的议案 审议了 关于提请股东大会授权董事会行使年度 额度在 35000 万元以内 含 35000 万元 对外担保决策权的议案 审议了 关于公司与成都聚友泰康网络股份有限公司签订 2 亿元互保 协议的议案 听取并审议了 关于经营班子 2001 年度住房期权考核 情况的汇报 对 2001 年度利润分配政策和 2002 年度预计利润分配 政策进行了讨论 并形成了一致意见 2 2002 年 4 月 25 日召开了第三届董事会第十五次会议 会议 以通讯表决方式召开 会议审议并通过了 2002 年度第一季度报告 3 2002 年 5 月 20 日召开了第三届董事会第十六次会议 会议 传达学习了中国证监会 国家经贸委联合召开的 上市公司建立现代 企业制度动员电话会议 的精神和 中国证监会 国家经贸委关于开 展上市公司建立现代企业制度检查的通知 等文件 到会董事一致要 求公司 尽快贯彻落实文件精神 按时上报 公司建立现代企业制度 自查报告 4 2002 年 6 月 19 日召开第三届董事会第十七次会议 会议审议了 公司建立现代企业制度自查报告 和 关于解决四 川明日 企业 集团有限公司所欠我公司债务的议案 5 2002 年 6 月 28 日召开第四届董事会第一次会议 会议选举 曾绍清为第四届董事会董事长 并聘任曾绍清为公司总裁 经董事长 提名聘任申书龙为董事会秘书 经总裁提名聘任解冶 姚代明 方兆 陈尚林为副总裁 陈家均为总会计师 21 6 2002 年 7 月 25 日召开第四届董事会第一次临时会议 会议 以通讯表决方式召开 会议审议通过了 公司与四川省中石化实业有 限公司签订 互保协议书 的议案 7 2002 年 8 月 14 日召开了第四届董事会第二次会议 会议审 议了公司 2002 年半年度报告 和 关于聘任董事会证券事务代表 的议案 8 2002 年 8 月 28 日召开了第四届董事会第二次临时会议 会 议以通讯表决方式召开 会议审议通过了 关于为成都聚友泰康网络 股份有限公司提供 5000 万元借款担保的议案 9 2002 年 10 月 23 日召开了第四届董事会第三次会议 会议学 习了深交所 关于加强上市公司董事 监事和高级管理人员 证券账 户管理的通知 听取了倍特信息技术有限公司与绵阳灵通科技有限 公司共同出资设立绵阳倍特灵科信息技术有限公司的情况汇报 审议 了 公司 2003 2005 年的经营目标 和 公司 2002 年第三季度季度 报告 审议了 关于成都倍特建设开发有限公司增资扩股的预案 关于成都倍特药业有限公司增资扩股的预案 和 关于公司放弃对 倍特期货经纪有限公司增资 500 万元行使相应增资权的议案 审议 了 关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案 10 2003 年 1 月 20 日召开第四届董事会第四次会议 会议听取 了 2002 年度经营工作完成情况的通报 审议了 2003 年度经营计划 高管人员风险激励管理办法 和 公司与四川托普软件投资股份有 22 限公司签订 3000 万元互保协议的议案 通报了深交所[2003]006 号 监管函 八 2001 年度利润分配方案的实施及 2002 年利润分 配预案 1 2001 年度利润分配实施情况 2001 年度股东大会审议通过了 2001 年度利润分配预案 公司 2001 年 度 实 现 净 利 润 4,407,919.99 元 提 取 10 法定公积金 440,792.00 元和提取 10 法定公益金 440,792.00 元后 加上年初未分 配利润 8,930,657.34 元 以 2001 年末总股本为基数 向全体股东每 10 股派 0.11 元 含税 现金红利 公司于 2002 年 7 月 31 日在 中 国证券报 上刊登了分红派息实施公告 8 月 5 日为股权登记日 8 月 6 日为除息和分红派息日 2 2002 年度利润分配预案 经四川华信 集团 会计师事务所审计 本公司 2002 年共实现 净利润 2,584,262.81 元 按 公司法 及 公司章程 的有关规定 提取 10%法定盈余公积金 258,426.28 元和 10%法定公益金 258,426.28 元后 本年可供分配的利润为 2,067,410.25 元 加上上年结转的未分 配利润 10,327,833.33 元 累计可供分配的利润为 12,395,243.58 元 鉴于 2001 年度公司已经实施了每 10 股派发现金红利 0.11 元 含税 的分配方案 考虑到公司经营工作对资金的需求 根据公司 2001 年 23 度股东大会有关 2002 年利润分配的决议 公司四届五次董事会决定 2002 年度不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 结转的 未分配利润在以后年度进行分配 该预案将提交 2002 年度股东大会 审议 (九)其它报告事项 本公司 2002 年度选定 中国证券报 为公司信息披露报纸 八 监事会报告 2002 年度 公司第三届和第四届监事会严格依据 公司法 公 司章程 赋予的权利和义务 严格按照 监事会议事规则 办事 本 着对全体股东负责的态度 在内部监督 规范运作等方面履行了各项 职责 积极开展工作 全年召开监事会七次 并列席了全部董事会 参加了股东大会 一 监事会会议召开情况 1 2002 年 1 月 23 日召开了第三届监事会第九次会议 会议审 议通过了 倍特电子科技分公司改制为有限责任公司的议案 听取 了公司 2001 年度经营工作情况 学习了中国证监会关于 上市公司 治理准则 等规范性文件 2 2002 年 4 月 10 日召开了第三届监事会第十次会议 会议审 议通过了 2001 年度监事会工作报告 监事会议事规则 监事 会换届选举议案 2001 年度财务决算报告 2001 年度报告和年 报摘要 2001 年度利润分配预案 2002 年度预计利润分配政 24 策 修改 公司章程 的议案 关于提请股东大会授权董事会行 使年度额度在 35000 万元以内 含 35000 万元 对外担保决策权的议 案 3 2002 年 6 月 19 日召开了第三届监事会第十一次会议 会议 审议了 公司建立现代企业制度自查报告 和 关于解决四川明日企 业 集团 有限公司所欠我公司债务的议案 4 2002 年 6 月 28 日召开了第四届监事会第一次会议 会议就 选举公司第四届监事会主席的议案 进行了讨论 并选出了监事会 主席 5 2002 年 8 月 14 日召开了第四届监事会第二次会议 会议讨 论和审议了公司 2002 年半年度报告 6 2002 年 10 月 9 日召开了第四届监事会第一次临时会议 会 议主要就公司 2002 年半年度报告和经营状况进行了讨论 并提出了 意见 7 2002 年 10 月 24 日召开了第四届监事会第三次会议 会议审 议了 倍特信息技术有限公司与绵阳灵通科技有限公司合资设立绵阳 倍特灵科信息技术有限公司的预案 关于成都倍特建设开发有限 公司增资扩股的预案 关于成都倍特药业有限公司增资扩股的预 案 和 关于公司放弃对倍特期货经纪有限公司增资 500 万元行使相 应增资权的预案 关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议 案 公司 2003 年—2005 年经营方针目标 和 2002 年 3 季度季度 报告 二 对 2002 年度公司依法运作情况的监事 监事会经过认真慎重考察 认为 2002 年度公司按照 公司法 要求 建立了完善的内部控制制度 经营工作中依法经营 决策符合 25 程序 按上市规则要求 信息披露及时 准确 真实 公司董事 经 理在执行公司职务时 无违反法律 法规 公司章程和损害公司利益 的行为 公司自建立独立董事制度以来 公司独立董事认真参与了公 司议事和各项重大决策 认真履行职责 维护公司整体利益 并注意 保护股东利益不受侵害 提高了公司董事会的决策水平 增强了公司 的抗风险能力 三 对 2002 年度公司财务情况的监事 监事会认为 公司在本年度中认真按照 会计法 规定执行 四 川华信 集团 会计师事务所对公司的 2002 年度财务报告所出具的 审计意见及所涉及事项 真实反映了公司的财务状况和经营成果 四 对公司募集资金使用和其他事项的监事 1 公司前次募集资金无延续到本年度使用的情况 2 公司在本年度无收购 出售资产情况发生 3 公司在本年度内无内幕交易现象发生 4 公司在本年度无关联交易 5 公司在报告期内未进行利润预测 九 重要事项 一 报告期内无重大诉讼 仲裁事项 也无以前期间发生但持 续到报告期的重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司无重大资产收购 出售或处置及企业收购兼 并事项 也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购 出售或 处置及企业收购兼并事项 26 三 报告期内公司无重大关联交易 四 报告期内重大合同及其履行 1 在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大 托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司托管 承包 租赁公司资 产行为 2 2002 年 6 月 3 日 经本公司与成都聚友泰康网络股份有限公 司 以下简称聚友网络 协商 决定将双方于 2001 年 8 月 2 日签订 的 互保协议书 中的互保额度 由人民币 2 亿元调减至 8000 万元 为此 本公司已为聚友网络提供的 2 亿元担保中 本公司只继续承担 8000 万元的担保责任 剩余的 12000 万元由聚友实业 集团 有限 责任公司为聚友网络提供担保 聚友网络已为本公司提供的 10800 万 元担保中 聚友网络只继续承担 8000 万元的担保责任 剩余的 2800 万元改由聚友实业 集团 有限责任公司为本公司提供担保 有关决 议公告刊登于 2002 年 6 月 4 日的 中国证券报 上 3 2002 年 8 月 28 日 公司第四届董事会第二次临时会议以通讯 表决方式召开 会议一致同意在为聚友网络已经提供 8000 万元借款 担保的基础上 再向其提供 5000 万元借款担保 本次会议决议公告 刊登于 2002 年 8 月 31 日的 中国证券报 上 4 担保情况 1 公司为四川中石化实业有限公司提供担保 担保金额 3000 万元 2 公司为成都聚友泰康网络股份有限公司提供担保 担保金额 8000 万元 3 公司为四川托普科技股份有限公司提供担保 担保金额 2000 27 万元 4 公司为子公司成都倍特药业有限公司提供担保 担保金额为 3550 万元 5 公司为子公司成都倍特建设开发有限公司提供担保 担保金 额 14010 万元 6 公司为子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保 担 保金额 1200 万元 7 子公司成都倍特建设开发有限公司为下属子公司成都倍特建 筑安装工程有限公司提供担保 担保金额 700 万元 8 公司为子公司绵阳倍特建设开发有限公司提供担保 担保金 额 3900 万元 9 公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保 担保金额 4832 万元 10 公司为子公司成都倍特信息有限公司提供担保 担保金额 300 万元 11 公司为子公司成都倍特劲远房产经营有限公司提供担保 担 保金额为 1000 万元 12 公司为子公司成都倍特装饰工程有限公司提供担保 担保金 额 200 万元 13 公司为子公司成都倍特新时代置业有限公司提供担保 担保 金额为 4850 万元 14 公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担 保 担保金额为 7524 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 公司共计担保余额为 54366 万元 其中 对外担保 13000 万元 均为互保 为控股子公司担保 41366 万元 28 无逾期担保 3 在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委 托他人进行现金资产管理的行为 五 报告期内 公司或持有公司股份 5%以上 含 5% 的股东 没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果 财务状 况可能产生重要影响的承诺事项 六 四川明日企业 集团 有限公司共欠我公司债务金额 含 利息 7283.6 万元 经 2002 年 6 月 19 日召开的公司第三届董事会第 十七次会议审议 同意以明日集团投资获得的位于成都市红星路三段 的明日大厦的部分房屋面积所有权抵偿给公司 经四川标准会计师事 务所评估 明日大厦总建筑面积 43273 平方米 评估总价为 19664.673 万元 每平方米的平均价格为 4544 元 据此 公司获得了明日大厦 中 16028.32 平方米的房屋面积所有权 该事项公司于 2002 年 7 月 11 日在 中国证券报 上进行了公告 七 报告期内 经董事会审议和股东大会审议批准 公司继续 聘任四川华信 集团 会计师事务所为本公司的财务审计机构 本公 司从 1998 年起已连续 5 年聘任该所为公司的财务审计机构 公司最近两年支付给四川华信 集团 会计师事务所的财务审计 费用为 2000 年 28 万元 2001 年 30 万元 2002 年 30 万元 财务审 计费用为年报审计费 除支付该项费用外 公司不再承担差旅费及其 它费用 八 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会 稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 深圳证券交易所公开遣责的 情形 九 作为高新技术企业 公司仍然享受税收优惠政策 继续执 29 行 15%的所得税 十 报告期内未发生 证券法 第六十二条 股票条例 第 六十条和 信息披露实施细则 第十七条所列举的重大事项 以及公 司董事会判断为重大事件的事项 十一 期后事项 2003 年 4 月 8 日 公司第四届董事会第五次会议审议通过了公司 为成都聚友泰康网络股份有限公司新增 2000 万元银行贷款提供担 保 聚友实业 集团 有限责任公司为该项担保提供反担保的议案 十 财务报告 一 审 计 报 告 川华信审[2003]上字 028 号 成都倍特发展集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资 产负债表 2002 年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表 2002 年 度的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审 计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有 关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况 及合并财务状况 2002 年度的经营成果及合并经营成果和 2002 年度的现金流 量及合并现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 30 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:陈更生 有限责任公司 中国 成都 中国注册会计师:刘均 2003 年 3 月 30 日 (二)会计报表 见附表 一 会计报表附注 公司简介 成都倍特发展集团股份有限公司是 1992 年 7 月经成都市体制改革委员会成 体改 1992 112 号文和成体改 1992 176 号文批准由成都高新技术产业开发 区管委会 中国科学院成都生物研究所制药厂 成都钢铁厂 西藏自治区石油公 司四家单位共同发起 通过定向募集方式而成立的股份制集团公司 1996 年 10 月经中国证券监督管理委员会证监发字 1996 294 295 号文批准 发行社会 公众股 3600 万股 其中职工股占用 1800 万额度 于 1996 年 11 月 18 日在深圳 证券交易所上市 公司 1997 年 5 月按 1996 年末总股本 8065 万股计算向全体股 东每 10 股送红股 8 股 共计派送 6452 万股 按 10 2 比例向全体股东用资本公 积金转增股本 1613 万股 变更后总股本为 16130 万股 1999 年 6 月股东大会审 议通过 按 1998 年总股本 16130 万股为基数 向全体股东每 10 股送红股 2 股 共计派送 3226 万股,送股后总股本为 19356 万股 公司主营业务有 高新技术产品的开发 生产 经营 高新技术的交流转让 高新技术开发区的开发 建设 房地产的开发和经营 进出口贸易 国内贸易 信息咨询 项目评估 证券投资 广告展览 租赁 培训等 公司法定地址 成 都市成都高新技术产业开发区 法定代表人 曾绍清 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 执行的会计制度 控股子公司成都倍特期货经纪有限公司执行中华人民共和国 企业会计准 则 和 商品期货交易财务管理暂行规定 的有关规定 在编制合并会计报表时 已按 企业会计制度 及其补充规定进行了调整 公司及其他控股子公司执行中华人民共和国 企业会计准则 和 企业会 31 计制度 及其补充规定 2 会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币 4 记帐原则和计价基础 公司按权责发生制的原则进行会计核算 采用实际成本计价 5 外币核算方法 公司外币业务的核算按发生时市场汇价折合人民币记账 各种外 币账户的外币余额 期末按期末市场汇价 中间价 折合为记账本位 币 按照期末汇价 中间价 折合的记账本位币金额与账面记账本位 币金额之间的差额 作为汇兑损益 计入当期损益 属于筹建期的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损 益 按照借款费用资本化的原则进行处理 6 现金等价物的确认标准 公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知现金且价值变动 风险很小的投资 确认为现金等价物 7 坏帐核算方法 公司坏帐损失采用备抵法核算 根据公司董事会决议 按期末应收款项(包括 应收帐款和其他应收款)余额的 10 计提 公司控股子公司成都倍特投资有限责 任公司计提坏帐准备的比例为 3 公司控股子公司成都倍特新时代置业有限公 司计提坏帐准备的比例为 5 在合并会计报表时 按母公司会计政策所规定的 计提比例进行了调整 坏帐的确认标准 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的 应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回 经董事会批准可以 确认为坏帐的应收款项 8 存货核算方法 存货分为 原材料 产成品 在产品 发出商品 低值易耗品 库存商品 工程施工 开发产品 开发成本 委托代销商品 委托加工物资等 各种存货按取得时的实际成本计价 存货日常核算采用实际成本核算 存 货发出采用移动加权平均法结转 低值易耗品 包装物按一次摊销法摊销 32 开发的商品房项目, 以独立的小区为单个核算对象 各项目开发用土地的 核算 分别以本项目的建筑面积为基数进行平均分摊核算 房地产开发项目发生的公共配套设施费 是分别以单个项目的建筑面积为 基数进行平均分摊核算 出租开发产品 周转房是以出租房的开发成本 按房屋建筑物的折旧年限 平均分摊作为当期成本 公司存货跌价准备的确认标准及计提方法 A 确认标准 公司期末对由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因 使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 B 计提方法 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货 跌价准备 9 短期投资核算方法 短期投资在取得时按照投资成本计量 短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定 A 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费 等相关费用作为短期投资成本 B 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 C 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资 或以应收债 权换入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为短期投 资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资 按换出资产账面价值加上应支付的 相关税费 作为短期投资成本 短期投资的现金股利或股息 于实际收到时 冲减投资的账面价值 但 已记入 应收股利 或 应收利息 科目的现金股利或利息除外 短期投资收益的确认方法 处置短期投资时 将短期投资的账面价值与实 际取得价款的差额 作为当期投资收益 短期投资的计价方法 短期投资期末按成本与市价孰低法计价 短期投资跌价准备的计提 公司在期末时对短期投资的投资成本与市价计 量 按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备 10 长期股权投资的核算方法 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成 本入账 初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款(包括支付的税金 33 手续费等相关费用) 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初始投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收 债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为 初始投资成本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费作为初始投资成本 D 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值 作为 初始投资成本 长期股权投资的核算方法 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 20 (含 20 )以上 或虽投资不足 20 但有重大影响 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20 以下 或虽占 20 (含 20%)以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 长期股权投资收益的确认方法 采用成本法核算的长期股权投资 按被投 资单位宣告分派的利润或现金股利 作为当期投资收益 采用权益法核算的长期 股权投资 在取得股权投资后 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利 润或发生的净亏损的份额 调整投资的账面价值 并作为当期投资收益 处置股 权投资时 按投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资收益 长期股权投资差额的摊销方法 股权投资差额的摊销期限 合同规定了投 资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享 有被投资单位所有者份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成 本低于应享有被投资单位所有者份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 11 长期债权投资的核算方法 长期债权投资的计价 长期债权投资以取得投资时的实际成本为初始投资 成本 A 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续 费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收 债权换入长期债权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为 初始投资成本 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产账面价值加上应支付 的相关税费作为初始投资成本 34 长期债权投资收益确认方法 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期 计算确认利息收入 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账 面价值的差额 作为当期投资收益 债权投资溢价或折价的摊销方法 债权投资溢价和折价在债权投资存续期 限内采用直线法摊销 并确认相关债权利息收入作为当期投资收益 12 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 确认标准 公司的长期债权投资按类别以成本价高于市价的差额计提长期 投资减值准备 公司对被投资单位期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 将可收回金额低于长期投资账面价 值的差额确认为长期投资减值准备 计提方法 按个别投资项目成本高于可收回金额的差额计提长期投资减值 准备 13 固定资产计价和折旧方法 固定资产的标准及计价 使用年限超过一年 单位价值在 2000 元以上的 房屋 建筑物 机器设备 运输工具 办公设备等为固定资产 按实际成本计价 固定资产分类为 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备和其他 固定资产折旧采用直线折旧法平均计算 并按各类固定资产的原值扣除残 值 预计残值率 3 和预计使用年限确定折旧率 各类固定资产使用年限和折 旧率 残值率分别列示如下 类 别 预计使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋及建筑物 30 年 3.23 3.00 通用设备 10-18 年 9.70 -5.39% 3.00 专用设备 10-14 年 9.70 -6.93% 3.00 运输设备 6-12 年 16.17%-8.08% 3.00 其 他 4 6年 24.25%-16.17% 3.00 期末固定资产的计价及固定资产减值准备的计提方法 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账 面价值的差额,计提固定资产减值准备 在报告期末,对固定资产逐项进行检查,如 果由于市价持续下跌,或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产 按固定资产净值全额计提固定资产减值准 备 A 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资 35 产 B 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 C 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 D 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 14 在建工程核算方法 在建工程的计价 在建工程按实际发生的工程支出计价 包括需要安装设 备的价值 不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产 作为生产准备 的工具器具 购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等 确认工程 实际支出的方法如下 A 发包的基建工程 按应支付的工程结算价款 交付施工企业安装的需安 装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出 B 自营的基建工程 按领用工程材料物资成本 原材料成本及不能抵扣的 增值税进项税额 库存商品成本及应交的相关税费 公司铺助生产部门提供的各 项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态 期末在建工程的计价及在建工程减值准备的计提方法 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账 面价值的差额 计提在建工程减值准备 在建工程减值准备按单项工程可收回金 额低于帐面价值的差额计提 期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则对其计提在建工程减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 对在建工程计 提在建工程减值准备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 B 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性 C 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形 15 借款费用资本化的确认原则及计算方法 1 借款费用资本化确认的原则 公司为购建固定资产而专门借款发生的借 款利息 折价 溢价的摊销 汇兑差额 同时满足以下三个条件时 在所购建固 定资产达到预定可使用状态前 计入所购建的固定资产成本 在所购建固定资产 36 达到预定可使用状态后所发生的 应于发生当期直接计入当期财务费用 资产支出 只包括为购建固定资产而支付现金 转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出 已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2 计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 企 业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利 率 每一会计期间利息的资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数 资本化率 16 无形资产计价及其摊销方法 土地使用权按评估确认数或购入实际支付的成本计价 自取得之月起按有 效使用年限平均摊销 中药配方专利以购入成本计价 按国家规定的保护期限平均摊销 出租车经营权以购入成本计价 按受益期二十年平均摊销 电动自行车专利技术以协议价计价 按受益期十年平均摊销 无形资产减值准备的计提方法 A 当存在下列一项或若干项情况时 将该项无形资产的账面价值全部转入 当期损益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价 值和转让价值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为公司带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 B 当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 17 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销 18 应付债券的核算方法 37 1 应付债券的计价 发行债券后 按照实际的发行价格总额 作为负债处理 2 应付债券的溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债 券面值总额的差额 作为债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直 线法于计提利息时摊销 并按借款费用的原则处理 3 发行可转换公司债券后 在转换为股份前 按一般公司债券进行处理 当可转换公司债券持有人行使转换权利 将其持有的债券转为股份时 按账面价 值结转 可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额 减去支付现金后的 余额 作为资本公积 19 商品房维修基金 质量保证金核算方法 开发 出售的商品房 未专门计提维修基金和质量保证金 如果在维修期和 质量保证期内 发生应由公司承担的费用 则按照实报实销的办法直接进入发生 当期的费用 20 收入确认原则 商品的销售 公司以将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公 司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收 款的证据 并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实 现 出租物业收入的确认原则 根据物业出租协议所约定的本期应收物业租 金确认收入 建筑施工收入 对外承揽建筑施工业务,当施工进度和收款比例分别达到 如下要求时,即按照施工进度结算金额确认为收入 A 项目施工比例达到整个 施工合同的 50% B 收款比例达到应收工程进度款的 50% 物业管理收入 物业管理,以核算期间内向业主实际收取的物业管理费确 认为当期的物业管理收入 劳务收入 以劳务已提供 并收到款项或取得收款的权利时确认收入的 实现 使用本企业资产收入 以公司资产已经提供对方使用 并取得承租方使 用此项资产的价款或按合同 协议规定确认收入的实现 21 与房地产开发有关的利息支出及费用的会计处理方法: 以当期各项目的平均成本作为分摊基数 分摊到各项目 对于未完工工程项 目 则进入该项目的工程成本 予以资本化处理 对于已完工工程项目 则进入 期间费用 冲抵当期收益 38 22 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 23 合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则 公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%以 上 或虽然占该单位资本总额不足 50% 但具有实质控制权的 该单位列入合并 范围 合并所采用的会计方法 根据财政部财会字 1995 11 号 关于印发的通知 的规定 以母公司和纳入合并范围的子公司 2002 年度的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数额编制而成 合 并时 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销 对外合作开发项目编制合并报表的方法 对合作开发项目在编制报表时 按照公司在合作开发项目中的比例 将合作项目的相关数据并入公司报表 三 税项 公司适用的税种及税率 税 种 计税基数 税 率 增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 17 营业税 营业额 3 5 城市维护建设税 应纳增值税额 营业税额 7 交通建设费附加 应纳增值税额 营业税额 4 教育费附加 应纳增值税额 营业税额 3 所得税 应纳税所得额 *15 建筑业按营业额 3%计缴 房地产开发收入 技术服务收入及仓储收入按 5 计缴 *1 公司控股子公司成都倍特电动自行车有限公司实行外资企业税收优惠政 策 公司及其他控股子公司所得税适用高新区高新技术企业所得税税率 15 2 2000 年 11 月 30 日成都高新技术产业开发区地方税务局同意成都倍特 发展集团股份有限公司所属分(子)公司企业所得税从 2000 年起实行汇总申报 统一解缴 四 控股子公司及合营企业 拥有 成立年 法定代表 名 称 注册地点 注册资本 投资金额 权益 主要业务 度 人 ( ) 海南倍特绿色工程有 现代林业 农业的种植开发 1999 海南白沙 800 万元 569.56 万元 99.04 解冶 限公司 旅游业开发 成都倍特期货经纪有 国内商品期货代理 期货咨 1998 成都市 3500 万元 3500 万元 95.89 解冶 限公司 询 培训 证券投资 期货投资 产权投 成都倍特投资有限责 1997 成都市 5000 万元 4760 万元 95.20 资 实业投资 投资咨询服务 解冶 任公司 及培训 39 生产 销售医药产品 保健药 成都倍特药业有限公 2001 成都市 3600 万元 3420 万元 95.00 品 医疗器械 日化产品,科技 方兆 司 咨询 技术服务 橱柜及其配件的制造 加工和 成都倍特实业有限公 2000 成都市 4000 万元 3800 万元 95.00 销售 高新技术产业投资 销 姚代明 司 售金属材料等 成都倍特建设开发有 房地产开发 商品房经营及公 2000 成都市 8000 万元 7600 万元 95.00 曾绍清 限公司 共设施及其他配套服务等 惠州倍特建设开发有 房产开发,销售建筑材料装饰 1999 惠州市 1000 万元 950 万元 90.25 曾绍清 限责任公司 材料. 成都倍新投资咨询有 金融商品 证券 期货投资信 1997 成都市 120 万元 115 万元 91.23 解冶 限责任公司 息咨询 培训服务 研究 开发 生产无级调速电 成都倍特电动自行车 1998 成都市 6500 万元 5866.24 万元 90.25 动自行车系列产品及配件 销 熊军 有限公司 售本公司生产的产品 成都高新区 工业与民用建筑工程,土石方 成都倍特建筑安装工 2001 倍特公寓 5000 万元 3500 万元 66.50 工程,地基与基础工程,结构工 张仪 程有限公司 座 程,屋面工程, 电子产品 电子仪器 软件产 成都倍特信息技术有 2001 成都市 1000 万元 650 万元 65.00 品的设计 开发 生产 销售 曾绍清 限公司 等 橱柜及其配件 家具及其配 成都倍特德高橱卫设 2001 成都市 180 万元 120.6 万元 63.65 件 五金件的制造 加工和销 姚代明 施有限公司 售 成都高新区 成都倍特建筑工程有 工业与民用建筑工程施工;预 2001 创业路 39 2000 万元 1340 万元 63.65 柳荣春 限公司 制构件的生产 号 成都高新区 建筑装饰工程施工,装饰设计, 成都倍特装饰工程有 2001 创业路 39 500 万元 335 万元 63.65 销售装饰材料,五金交电;铝合 柳荣春 限公司 号 金加工. 成都高新区 送变电工程,供电工程安装,维 成都倍特送变电工程 2001 倍特公寓 800 万元 536 万元 63.65 修(按资质证规定范围经营), 周道三 有限公司 座 批发,零售水电器材. 绵阳倍特建设开发有 房地产开发经营,销售建筑材 2001 绵阳市 3000 万元 1950 万元 61.75 曾绍清 限公司 料装饰材料,室内外装饰装修. 成都倍达尔新技术开 1999 成都市 530 万元 326 万元 55.75 药品开发 研究及生产和销售 方兆 发有限公司 四川雅安温泉旅游开 温泉开发 宾馆 旅游业 房 2000 四川.雅安 2300 万元 1173 万元 48.45 曾绍清 发股份有限公司 地产开发 中药材种植 成都倍特新时代置业 成都市范围房地产开发 经营 1999 成都市 3294 万元 1680 万元 48.45 曾绍清 有限公司 业务 成都倍特劲远房产经 成都高新区 2001 500 万元 255 万元 48.45 房产经营,房屋拆迁 王劲文 营有限公司 创业路五号 成都家园物业管理有 1999 成都市 200 万元 180 万元 43.61 物业管理 张清 限责任公司 无线电监测和测向定位技术 四川川新电子系统有 2000 成都市 600 万元 306 万元 33.15 的研究及高新技术产品的开 曾绍清 限公司 发 生产 成都倍特新时代房地 房产营销策划 商品房销售代 2000 成都市 200 万元 120 万元 29.07 翟可峰 产营销策划有限公司 理 成都倍特新时代装饰 建筑室内外装饰设计施工 建 1999 成都市 500 万元 200 万元 19.38 张清 工程有限公司 筑及装饰材料五金配件销售 本年度合并范围变更情况 本年度成都倍特发展集团股份有限公司以其 下属的电子科技分公司的实物资产出资 650 万元成立成都倍特信息技术有限公 司 持股比例为 65% 因此本年合并报表时将该公司纳入本年度的合并报表范围 40 上年编制合并报表时 母公司含电子科技分公司 本年母公司数不含该公司 该 公司上年的利润总额为 1,001,028.86 元 本年为 1,090,692.74 元 公司间接控股 子公司成都倍特新时代置业有限公司对成都倍特新时代装饰工程有限公司本年 持股比例已达到 40% 且具有实质控制权 故本期纳入了合并范围 公司将控股子公司海南倍特绿色工程有限公司租赁给海南金华林业有限 公司经营 因此合并报表时未将该公司纳入合并范围 公司控股子公司惠州倍特 建设开发有限公司 绵阳倍特建设开发有限公司 成都倍达尔新技术开发有限公 司根据财政部财会二字(1996)2 号文第一条 当子公司资产总额 销售收入及当 期利润……的比率均在 10%以下时 根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并 范围 因此 本年未将上述公司纳入合并范围 四川雅安温泉旅游开发股份有 限公司上年未纳入合并范围 但本年已不符合 当子公司资产总额 销售收入及 当期利润……的比率均在 10%以下时 根据重要性原则 该子公司可以不纳入合 并范围 的要求 故本年将其纳入合并范围 五 合并会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 期末数指 2002 年 12 月 31 日余额 期初数指 2001 年 12 月 31 日余额 1 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 5,515,393.11 2,570,565.36 银行存款 132,451,900.19 164,418,720.65 其他货币资金 31,830,735.28 1,866,689.24 合 计 169,798,028.58 168,855,975.25 注 货币资金中有定期存单 300 万元用于抵押贷款 其他货币资金本期增加主要系应付票据的保证金增加所致 2 短期投资 期末数 期初数 帐龄 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 167,722.10 5,405,630.53 1,871,897.81 其中 股票投资 167,722.10 5,405,630.53 1,871,897.81 基金投资 350,000.00 35,559.12 其中 基金投资 350,000.00 35,559.12 债券投资 5,000,000.00 其中 国债投资 5,000,000.00 其他债券投资 41 其他投资 1,598,753.07 1,598,753.07 合计 2,116,475.17 35,559.12 12,004,383.60 1,871,897.81 A 股票投资 股票名称 股 数 投资金额 年末市价 年末市值 中信证券 7,000.00 31,500.00 未上市 31,500.00 联合通信 59,227.00 136,222.10 未流通 136,222.10 合计 167,722.10 167,722.10 B 基金投资 基金名称 数 量 投资金额 年末市价 年末市值 鹏华行业成长 197,600.00 200,000.00 0.84 168,612.08 华安 180 基金 148,200.00 150,000.00 0.97 145,828.80 合计 350,000.00 314,440.88 C 其他投资 投资项目 投资金额 资金投入时间 所得收益 备 注 中国海南科技园 891,000.00 2001 年 中国海南和平有限公司 500,000.00 2001 年 成都信托有限公司 4,553.07 2001 年 四川洪钢集团公司 3,200.00 1995 年 四川华飞电子有限公司 200,000.00 1998 年 合 计 1,598,753.07 注 短期投资期末比期初减少 79.46% 主要是投资收回所致 3 应收款项 帐龄分析 A 应收帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 95,545,464.15 67.50 9,554,546.42 59,037,768.26 62.23 5,903,776.82 1 年 25,388,522.25 17.94 2,538,852.23 27,055,947.20 28.52 2,705,594.72 2 3年 12,982,910.80 9.17 1,298,291.08 4,118,409.66 4.34 411,840.97 3 年以上 7,633,256.93 5.39 763,325.69 4,660,149.97 4.91 466,015.00 小 计 141,550,154.13 100.00 14,155,015.42 94,872,275.09 100.00 9,487,227.51 B 其他应收款 42 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 133,001,413.79 58.03 13,300,141.38 231,092,887.92 61.85 23,109,288.79 1 年 40,370,428.56 17.62 4,037,042.86 55,846,154.57 14.95 5,584,615.46 2 3年 23,441,311.06 10.23 2,344,131.11 60,375,503.57 16.16 6,037,550.36 3 年以上 32,367,688.76 14.12 3,236,768.80 26,303,377.83 7.04 2,630,337.78 小 计 229,180,842.17 100.00 22,918,084.15 373,617,923.89 100.00 37,361,792.39 A 应收帐款无持有本公司 (含 )以上股份股东单位的欠款 B 其他应收款中无持有本公司 (含 )以上股份股东单位的欠款 应收款项前五名欠款单位金额合计 项 目 期末数合计 比例 期初数合计 比例 应收帐款 50,811,071.29 35.90% 38,990,186.63 45.66% 其他应收款 86,972,386.60 37.95% 139,845,711.87 41.59% 其他应收款大额欠款单位明细 欠款单位名称 欠款金额 性 质 广西北海倍特房地产公司 18,089,998.65 往来款 雅安星月宾馆公司 29,528,766.78 往来款 合 计 47,618,765.43 A 应收帐款比上期增加 49.20% 主要系应收的土地转让款增加所致 B 其他应收款比上期减少 38.66% 主要是应收四川明日企业 集团 有 限公司的款项转入其他长期资产等因素影响所致 4 预付帐款 帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 139,100,183.21 73.07 16,876,713.89 24.72 1-2年 11,840,828.65 6.22 34,650,909.48 50.75 2-3年 28,768,752.74 15.12 9,649,139.80 14.13 3年以上 10,647,265.70 5.59 7,097,921.90 10.40 合 计 190,357,030.30 100.00 68,274,685.07 100.00 无持有本公司 含 以上股份股东单位的欠款 帐龄超过 1 年的款项是尚未结清的预付工程款 43 期末比期初增加 178.81% 主要系将应收天衣倍特有限责任公司的往来款 7,152 万元从其他应收款转入所致 5 存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 14,285,569.83 3,321,448.78 16,061,469.25 3,479,000.63 产成品 或库存商品 28,843,018.36 2,508,377.09 30,288,646.05 2,536,951.80 在产品 或生产成本 5,886,430.19 5,128,919.90 低值易耗品 1,628,708.74 33,001.28 1,466,261.94 28,907.14 工程施工 164,419,141.52 130,954,970.52 开发成本 447,828,053.45 352,151,681.41 开发产品 64,581,615.52 138,574,026.08 委托加工物资 1,087,794.49 1,074,725.28 分期收款发出商品 3,939,433.55 4,267,981.01 合 计 732,499,765.65 5,862,827.15 679,968,681.44 6,044,859.57 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 君平街商品房 60,886.62 站南小区 2001.10 2004 8000万 478,248.45 536,462.40 活动中心二期 2001.12 2003.02 500万 86,935.10 倍特加油站 2001.10 2002.10 300万 254,666.89 2,076,183.51 耿家巷车库 2001.09 2003.05 4000万 26,629,921.36 34,955,056.03 白云渡项目 2002.09 2005.12 16000万 43,127,781.89 南延线土地开发 1999.02 2002.12 61,686,027.08 67,227,364.48 广东惠州秋长土地开发 2001.05 59,614,722.09 60,339,239.32 广东惠州大亚湾土地开发 2001.06 21,350,000.00 21,350,000.00 成都双龙大厦 1994.03 2002.12 1.5亿 101,414,461.01 124,294,073.29 府南河商品房 1998.07 2003.12 4亿 40,151,765.54 30,116,095.26 南延线商品房 2000.07 2004.08 2.3亿 38,548,794.06 45,592,333.24 1 7 期土地开发 1991.10 2001.12 1,875,253.21 雅安温泉项目 2002.01 2004.12 1.9亿 9,226,330.77 其他 8,987,133.26 合 计 352,151,681.41 447,828,053.45 44 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 元通一期商品房 1994 1,386,520.00 357,782.00 1,028,738.00 肖家河营业房 1997 2,797,310.66 103,604.10 2,693,706.56 玉林商品房 1994 320,587.00 1,843.00 318,744.00 活动中心一期 1995 3,106,720.00 606,026.00 2,500,694.00 元通三期A区 1994 63,640.50 11,514.00 52,126.50 元通三期B区 1998 97,440.00 14,820.00 82,620.00 元通三期C区 1998 195,866.00 195,866.00 元通三期D区 2000 1,096,480.00 751,328.00 345,152.00 红墙巷商品房 1999 446,700.00 606,878.33 1,053,578.33 金杏苑一期 1999 1,844,490.00 1,190,640.00 653,850.00 金杏苑二期 2001 76,785,732.00 60,720,724.80 16,065,007.20 枫林苑二期 2000 5,093,904.50 2,898,381.17 2,195,523.33 倍特公寓B座 1995 20,581,050.00 20,581,050.00 科技苑商品房 2001 1,440,386.50 59,386.00 1,381,000.50 元通车库 1996 4,658,774.22 4,658,774.22 西御河商品房 2001 1,444,690.28 1,444,690.28 洗面桥综合楼 1999 10,650,556.22 10,650,556.22 少城大厦综合楼 2001 6,563,178.20 6,563,178.20 金杏苑二期车库 2001 25,570,134.00 1,650,371.40 23,919,762.60 合 计 138,574,026.08 26,177,012.33 100,169,422.89 64,581,615.52 注 存货可变现净值是根据期末市场价格确定 6 待摊费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 保险费 207,201.00 246,253.81 受益期未完 房租费 870,276.91 675,914.10 受益期未完 装修费 77,236.92 受益期未完 法律顾问费 26,668.00 26,668.00 受益期未完 菜根香管理费 44,001.77 受益期未完 其 他 368,940.04 465,496.94 受益期未完 合 计 1,594,324.64 1,414,332.85 7 长期股权投资 45 项 目 期末数 期初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 27,968,682.01 187,566.02 50,523,435.37 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 75,998,180.84 550,000.00 99,532,498.71 9,401,469.72 股权投资差额 15,454,686.22 17,376,590.64 合计 119,421,549.07 737,566.02 167,432,524.72 9,401,469.72 长期股权投资明细 占被投 投资起 资单位 本期权益增减 累计权益增 被投资单位名称 投资金额 减值准备 净 额 止期 注册资 额 减额 本比例 海南倍特绿色工程有限公司 长期 5,695,644.35 99.04 5,695,644.35 惠州倍特建设开发有限公司 20年 9,500,000.00 90.25 -9,500,000.00 -9,500,000.00 0.00 绵阳倍特建设开发有限公司 长期 19,500,000.00 61.75 19,500,000.00 四川倍达尔新技术开发有限公司 长期 3,260,000.00 55.75 3,260,000.00 成都倍特工程建设监理有限公司 长期 395,000.00 48.45 102,890.59 102,890.59 497,890.59 倍特建设造价审计咨询有限公司 长期 76,000.00 48.45 9,354.37 9,354.37 85,354.37 中外合资成都新建业置业有限公司 10年 12,355,000.00 46.55 12,355,000.00 成都同康药房有限责任公司 20年 772,800.00 45.89 -20,911.55 751,888.45 成都倍特科技有限责任公司 长期 1,793,100.00 38.90 1,793,100.00 广西北海倍特房地产公司 10年 11,000,000.00 38.00 11,000,000.00 四川倍特园林绿化工程有限公司 长期 672,668.69 31.96 672,668.69 成都高建环境卫生有限公司 长期 524,500.00 31.14 524,500.00 成都科强高分子工程公司 20年 1,350,000.00 30.00 1,350,000.00 倍特新时代广告策划有限公司 长期 800,000.00 24.23 -410,183.60 187,566.02 202,250.38 香港宏正公司 长期 2,000,000.00 20.00 2,000,000.00 成都中海经倍特建设工程有限公司 长期 300,000.00 17.29 300,000.00 四川华西医药科技公司 长期 4,286,000.00 16.60 4,286,000.00 成都四海倍特生态环境工程公司 10年 1,500,000.00 12.11 1,500,000.00 成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.00 11.43 8,000,000.00 成都工商信托投资公司 长期 14,350,000.00 10.78 14,350,000.00 四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.00 10.00 1,050,000.00 46 四川鼎天多媒体有限公司 长期 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00 四川子阳投资管理咨询有限公司 长期 500,000.00 5.00 500,000.00 新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 成都蓉信制药股份公司 长期 3,450,000.00 3,450,000.00 重庆原始部落村 长期 1,000,000.00 1,000,000.00 市信托法人股 长期 500,000.00 500,000.00 四川新时代股份公司 长期 500,000.00 500,000.00 大连商品交易所 长期 500,000.00 500,000.00 上海期货交易所 长期 500,000.00 500,000.00 成都胜多燃气用具制造有限公司 长期 450,000.00 450,000.00 郑州商品交易所 长期 400,000.00 400,000.00 成都市信托投资公司 长期 205,000.00 205,000.00 四川聚脂胶股份有限公司 长期 50,000.00 50,000.00 倍特企业公司 长期 550,000.00 550,000.00 0.00 合计 113,785,713.04 -9,387,755.04 -9,818,850.19 737,566.02 103,229,296.83 股权投资差额 15,454,686.22 15,454,686.22 总计 129,240,399.26 -9,387,755.04 -9,818,850.19 737,566.02 118,683,983.05 权益法核算长期股权投资 追加投 本期权益 分得现金 累计增 会计政策有 被投资单位名称 初始投资额 资额 增减额 红利额 减额 无重大差异 惠州倍特建设开发有限公司 9,500,000.00 -9,500,000.00 -9,500,000.00 无 四川倍达尔新技术开发有限公司 3,260,000.00 无 倍特新时代广告策划有限公 800,000.00 -597,749.62 无 司 成都同康药房有限责任公司 600,000.00 172,800.00 -20,911.55 无 成都倍特工程建设监理有限公司 140,000.00 255,000.00 102,890.59 102,890.59 无 倍特建设造价审计咨询有限公司 76,000.00 9,354.37 9,354.37 无 注 由于海南倍特绿色工程有限公司为租赁经营企业 中外合资成都新建业 置业有限公司 绵阳倍特建设开发有限公司处于项目建设期 成都倍特科技有限 责任公司 广西北海倍特房地产公司 四川倍特园林绿化工程有限公司 成都高 建环境卫生有限公司 成都科强高分子工程公司 香港宏正公司无实质性控制权 故未采用权益法核算 公司将控股子公司海南倍特绿色工程有限公司租赁给海南金华林业有限 47 公司经营 因此合并报表时未将该公司纳入合并范围 公司控股子公司惠州倍特 建设开发有限公司 绵阳倍特建设开发有限公司 成都倍达尔新技术开发有限公 司根据财政部财会二字(1996)2 号文第一条 当子公司资产总额 销售收入及当 期利润……的比率均在 10%以下时 根据重要性原则,该子公司可以不纳入合并 范围 因此 本年未将上述公司纳入合并范围 合并价差 本期减少 项 目 期初数 本期增加 期末余额 本期摊销 其他转出 股权投资差额 17,376,590.64 452,700.00 3,689,320.34 -1,314,715.92* 15,454,686.22 明细如下 项 目 初始金额 摊销期限 本期摊销 累计摊销 摊余价值 四川雅安温泉旅游开发有限责任公司 18,800,000.00 10 年 3,760,000.00 3,760,000.00 15,040,000.00 成都倍特德高橱卫设施有限公司 -87,300.00** 10 年 -8,730.00 -8,730.00 -78,570.00 四川川新电子系统有限公司 540,000.00** 10 年 46,743.78 46,743.78 493,256.22 成都倍特期货经纪有限公司 北商席位费 -1,423,409.36 3年 -108,693.44 -108,693.44 -1,314,715.92 2001 年根据公司与河南省亚美经协贸易公司达成的协议,并经成都倍特期货 经纪有限公司 2000 年度第二次临时股东大会 关于成都倍特投资有限责任公司 受让河南省亚美经协贸易公司在公司中持有股份的决议 同意 河南省亚美经协 贸易公司将其持有的成都倍特期货经纪有限公司 350 万股股权 含北商所席位费 及对河南亚美公司的债权 以 180 万元人民币的价格有偿转让给公司所产生的股 权投资差额 *为支持成都倍特期货经纪有限公司的良性发展 根据倍特投资有限公司 2002 年临时股东大会决议出资 1,314,715.92 元购买其对北商所席位费的投资及 对河南亚美公司的债权 考虑该项回购的资产属不良资产 倍特投资有限公司本 着谨慎性原则 冲销原确认的股权投资差额 **为本期新增的股权投资差额 倍特新时代广告策划有限公司已停业 已根据其净资产数计提了减值准备 8 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 231,656,539.94 39,170,327.09 1,830,119.75 268,996,747.28 专用设备 20,801,023.06 2,478,311.93 542,599.00 22,736,735.99 通用设备 9,596,936.60 1,157,214.10 475,611.11 10,278,539.59 48 运输设备 34,468,213.25 8,098,007.43 5,016,116.78 37,550,103.90 其他设备 11,850,005.45 1,590,784.32 241,320.00 13,199,469.77 合 计 308,372,718.30 52,494,644.87 8,105,766.64 352,761,596.53 累计折旧 房屋及建筑物 25,066,578.99 7,816,357.50 268,244.10 32,614,692.39 专用设备 9,380,178.71 2,354,185.99 141,812.10 11,592,552.60 通用设备 4,754,242.05 1,382,047.79 418,968.78 5,717,321.06 运输设备 15,031,984.80 4,751,596.95 2,655,638.07 17,127,943.68 其他设备 5,992,364.20 2,036,013.16 192,490.70 7,835,886.66 合 计 60,225,348.75 18,340,201.39 3,677,153.75 74,888,396.39 净 值 248,147,369.55 277,873,200.14 减值准备 861,586.16 净 额 277,011,613.98 注 公司将标准厂房一 二期原值 8953 万元 用于短期借款 6700 万元和 一年内到期的长期负债 500 万元的抵押物 将倍特公寓 A 座原值 1748 万元 用 于短期借款 500 万元的抵押物 将倍特公寓 B 座原值 2862 万元 用于短期借款 2000 万元的抵押物 将倍特休闲广场原值 2008 万元为子公司成都倍特建设开发 有限公司提供抵押 抵押金额 1000 万元 将倍特幼儿园的营业房和元通一期商 店价值 540 万元用于短期借款 500 万元的抵押物 公司期末对固定资产进行清理 计提减值准备 861,586.16 元 9 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金来源 预算数 项目进度 药业公司输液项目 2,341,484.46 2,081,039.50 4,422,523.96 自筹 清白江原料厂 4,307,693.43 4,307,693.43 自筹 1100万元 50% 物业公司装修 440,000.00 440,000.00 自筹 周公山知源馆工程 3,947,846.02 3,947,846.02 自筹 450万元 95% 合 计 2,781,484.46 10,336,578.95 4,862,523.96 8,255,539.45 10 无形资产 剩余摊 种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 减值准备 期末数 销期限 非专利技术 购买 7,077,000.00 2,544,502.06 2,832,000.00 2,295,425.49 3,995,923.43 3,081,076.57 8年 土地使用权 购买 46,949,553.00 31,116,596.05 644,134.98 16,477,091.93 30,472,461.07 40年 出租汽车经营权 购买 *12,000,000.00 8,699,538.48 570,461.52 3,870,923.04 8,129,076.96 14.5年 49 电动车专利技术 购买 4,000,000.00 2,610,000.12 399,999.96 1,499,999.84 790,000.00 1,710,000.16 6.25年 温泉井水资源开采权 购买 20,000,000.00 20,193,337.45 193,337.45 466,666.67 466,666.67 19,533,333.33 49年 商标权 购买 28,800.00 28,800.00 - 1,200.00 1,200.00 27,600.00 9.67年 合 计 93,655,353.00 44,970,636.71 23,054,137.45 193,337.45 4,377,888.62 29,911,804.91 790,000.00 62,953,548.09 注 电动车专利技术因技术更新 使其为企业创造经济利益的能力受到不 利影响 故上期已计提减值准备 期初数 2,610,000.12 元为扣除减值准备 290,000.00 元的净值 本期补提 500,000.00 元 共计提减值准备 790,000.00 元 *公司出租汽车经营权按实际支付金额确认原始入账价值 本期将无形资产中温泉井水资源开采权 2000 万元和土地使用权 149.73 万元用于长期借款 1504 万元的抵押物 出租汽车经营权用于短期借款 700 万元 的抵押物 11 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 房租费 363,750.00 135,000.00 371,250.00 228,750.00 府南河前期费 865,762.51 865,762.51 907,175.35 印刷制作费 63,510.00 63,510.00 190,530.00 租入固定资产改良支出 621,823.11 174,295.18 159,461.85 286,497.69 636,656.44 装修费 2,457,401.12 1,322,650.72 890,666.69 6,184,409.84 2,889,385.15 广告宣传费* 3,096,949.46 1,304,000.00 3,601,116.13 9,924,510.61 799,833.33 咨询费 724,800.00 120,800.00 120,800.00 604,000.00 其 他** 126,500.00 704,753.17 641,435.56 1,311,279.22 189,817.61 合 计 7,595,696.20 4,230,499.07 6,477,752.74 19,296,452.71 5,348,442.53 注 *系期末未摊销数属预付以后年度的广告费 **主要系倍特期货经纪公司上海营业部的筹备费 12 其他长期资产 项目 期末数 期初数 明日大厦工程 65,552,400.40 注 公司为四川明日企业 集团 有限公司贷款提供担保并代为清偿债务 本息合计为 72,836,000.00 元 该金额经双方确认无误 四川明日企业 集团 有限公司用其拥有的明日大厦中的部分房屋产权 16,028.32 平方米 清偿其对我 公司的全部欠款 根据债务重组准则的规定 明日大厦的入帐价值为四川明日企业 集团 有限公司欠款的账面价值 65,552,400.40 元 72,836,000.00 90% 由于明日大 50 厦的不可分割性 公司拟将获得的房屋产权与明日大厦其他所有者共同进行该 大厦的开发经营 考虑到相关权属手续尚在办理过程中 故将其暂列入其他长 期资产 13 短期借款 借款类别 期末数 期初数 是否逾期 抵押借款 117,000,000.00 71,000,000.00 否 担保借款 552,400,000.00 271,500,000.00 否 信用借款 30,000,000.00 158,800,000.00 否 合 计 699,400,000.00 501,300,000.00 14 应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,000,000.00 注 无欠付持本公司 5 (含 5 )以上股份股东单位的款项 本年无到期未偿付的票据 15 应付帐款 项目 期末数 期初数 应付账款 34,277,940.22 25,136207.79 无欠付持本公司 5 (含 5 )以上股份股东单位的款项 本期期末比期初增加 36.37% 系应付雅安市政府的土地出让款增加所致 16 预收帐款 项目 期末数 期初数 预收账款 170,466,897.02 128,238,291.77 无预收持本公司 5 (含 5 )以上股份股东单位的款项 本期期末比期初增加 32.93% 主要系预收的工程施工款项增加所致 17 应付股利 项目 期末数 期初数 欠付原因 法人股 645,816.60 200,000.00 未领取 国家股 79,200.00 未领取 个人股* 106,672.00 40,900.00 未领取 合 计 831,688.60 240,900.00 注 *应付个人股股利系公司控股子公司应付的个人股股利 18 应交税金 51 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 2,653,938.68 1,949,769.28 17% 城市维护建设税 3,165,614.26 2,405,837.71 7% 企业所得税 1,713,405.66 5,693,440.47 15% 营业税 35,962,056.31 24,236,343.76 3% 5% 房产税 1,054,144.45 571,655.84 其 他 353,558.87 307,577.16 合 计 44,902,718.23 35,164,624.22 注 应交税金期末数比期初数增加 29.01% 主要系欠交的营业税款增加所致 19 其他应交款 项 目 期末数 期初数 税率 教育附加 1,508,757.88 1,184,816.93 3% 交通附加 1,415,254.31 1,524,325.68 4% 个人教育费附加 58,277.74 454,453.48 副调基金 937,395.39 366,552.64 文化事业建设税 2,213.39 1,725.13 合 计 3,921,898.71 3,531,873.86 20 其他应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 136,904,190.38 258,800,649.96 大额欠款单位明细 单位名称 金额 欠款原因 高新区征地办 10,467,252.00 往来款 职工内部集资款 11,600,950.00 借款 大康公司 11,500,000.00 往来款 青年房地产公司 6,000,000.00 往来款 (1)无欠付持本公司 5 (含 5 )以上股份股东单位的款项 (2)期末比期初减少 47.10% 主要是单位往来的减少所致 21 预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 房 租 32,001.36 6,380.00 未支付 董事会费 37,134.00 37,134.00 未支付 预提工程建设支出 18,428,889.56 39,800,000.00 未支付 52 利息支出 72,487.00 487,826.93 未支付 其 他 519,706.40 82,045.44 未支付 合 计 19,090,218.32 40,413,386.37 注 期末比期初减少 52.76% 主要系本期支付了上期预提工程建设支出 22 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 抵押借款 5,000,000.00 未逾期 担保借款 65,000,000.00 68,000,000.00 未逾期 信用借款 8,000,000.00 10,000,000.00 未逾期 合计 78,000,000.00 78,000,000.00 一年内到期的应付债券 债券名称 面 值 发行日期 发行金额 债券期限 应计利息总额 期末余额 企业债券 14,800,000.00 2000.12 14,800,000.00 2年 1,360,000.00 16,160,000.00 企业债券 25,000,000.00 2001.04 25,000,000.00 2年 1,487,500.00 26,487,500.00 合 计 39,800,000.00 39,800,000.00 2,847,500.00 42,647,500.00 23 长期借款 借款类别 期末余额 期初余额 备 注 抵 押 15,040,000.00 5,000,000.00 担 保 60,200,000.00 25,000,000.00 信 用 16,266,655.28 34,298,730.71 合 计 91,506,655.28 64,298,730.71 24 专项应付款 项目 期末余额 期初余额 备 注 科技创新基金 300,000.00 4,271.81 25 股本 本次变动增减( ) 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 33,480,000.00 33,480,000.00 其中 国家拥有股份 30,360,000.00 30,360,000.00 境内法人持有股份 3,120,000.00 3,120,000.00 53 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 73,680,000.00 73,680,000.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 107,160,000.00 107,160,000.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 86,400,000.00 86,400,000.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 86,400,000.00 86,400,000.00 三 股份总数 193,560,000.00 193,560,000.00 26 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 198,657,865.42 198,657,865.42 接受捐赠资产准备 1,487,818.75 1,487,818.75 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 3,155.04 3,155.04 其他资本公积转入 合 计 200,148,839.21 200,148,839.21 27 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 29,033,354.42 258,426.28 29,291,780.70 法定公益金 29,033,354.42 258,426.28 29,291,780.70 任意公积金 63,873,714.14 63,873,714.14 合 计 121,940,422.98 516,852.56 122,457,275.54 注 根据倍特董发[2002]001 号文 公司法定公积金和法定公益金分别按合 并后净利润的 10%计提 28 未分配利润 项 目 金 额 54 期初未分配利润 12,456,993.33 加 本期净利润 2,584,262.81 减 提取法定公积金 258,426.28 提取法定公益金 258,426.28 已分配普通股股利 2,129,160.00 转作股本的普通股股本 期末未分配利润 12,395,243.58 29 主营业务收入 本年数 上年数 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 房地产业 482,954,281.86 339,201,481.88 554,497,705.05 424,986,056.58 工 业 115,748,290.82 41,825,055.01 109,445,373.68 49,080,323.61 商 业 56,144,632.42 52,214,838.68 15,394,607.08 12,601,117.90 投资及服务 26,313,231.64 9,202,126.72 14,596,920.09 3,146,207.58 合 计 681,160,436.74 442,443,502.29 693,934,605.90 489,813,705.67 注 公司前五名客户主营业务收入总额为 141,032,941.06 元 占总收入的 20.70% 主营业务收入本期比上期减少 1.84%主要是商品房销售收入下降 主 营业务成本本期比上期减少 9.67%主要系商品房销售及土地开发成本下降所致 30 主营业务税金及附加 项 目 本年实际数 上年实际数 计缴标准 营业税 21,934,268.64 16,639,436.23 *3 5 城建税 2,357,203.63 1,870,953.10 7% 教育费附加 1,009,246.12 802,332.48 3% 交通建设附加 376,745.54 1,063,172.44 4% 其 他 242,879.18 221,772.48 合 计 25,920,343.11 20,597,666.73 *建筑业按营业额 3%计缴 房地产开发收入 技术服务收入及仓储收入按 5 计缴 31 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 55 房租 562,138.90 24,845.43 537,293.47 376,745.93 39,784.37 336,961.56 材料销售 692,568.89 1,130,214.03 -437,645.14 156,894.90 90,073.36 66,821.54 其他 235,462.06 68,675.02 166,787.04 合计 1,490,169.85 1,223,734.48 266,435.37 533,640.83 129,857.73 403,783.10 32 财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 45,871,617.87 52,420,564.41 减 利息收入 6,676,289.00 5,821,640.71 汇兑损失 2,946.27 10,365.25 减 汇兑收益 103.80 913,889.18 手续费 403,668.74 1,088,902.56 其 他 400,527.01 378,413.29 合 计 40,002,367.09 47,162,715.62 注 本期比上期减少 15.18% 主要系本期利率下调等因素影响所致 33 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 -1,723,594.95 4,934,939.54 债券投资收益 -5,370.14 期货投资收益 -5,625,952.73 基金投资收益 -7,085.60 非控股公司分配来的利润 2,225,000.00 3,212,900.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -10,520,929.63 -373,809.28 股权投资差额 -3,689,320.34 减 计提长期投资减值准备 187,566.02 合 计 -19,347,253.39 7,586,464.24 注 投资收益汇回不存在重大限制 34 补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 35,666.59 注 上期发生数为公司软件开发收到的增值税返还 35 营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 268,861.86 288,173.73 56 罚款收入 5,605.00 其他 148,556.36 合计 423,023.22 288,173.73 36 营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 1,931,940.02 计提无形资产减值准备 500,000.00 290,000.00 捐赠支出 23,000.00 固定资产盘亏 19,476.22 罚款支出 7,070.49 其他 909,552.09 946,723.39 合计 3,391,038.82 1,236,723.39 37 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 收到职工还款 4,008,718.77 收到单位往来款项 62,760,439.00 收到的利息收入 2,105,150.60 收到其他 2,663,703.80 合计 71,538,012.17 38 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 广告费 15,763,781.23 销售推广费 20,954,306.84 职工借款 8,783,900.00 支付单位往来款 106,428,500.00 差旅及办公费 20,544,677.25 业务招待费 2,088,247.49 咨询及技术开发费 3,312,678.78 修理费 2,301,752.60 租赁及物料消耗费 5,813,058.70 其他费用 17,179,530.30 合计 203,170,433.19 57 六 母公司主要项目注释(金额单位 人民币元 期末数指 2002 年 12 月 31 日余额 期初数指 2001 年 12 月 31 日余额) 1 应收帐款 1 帐龄分析 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 年以内 2,413,532.31 20.86 241,353.23 5,213,696.86 43.69 521,369.69 1 年 3,089,139.45 26.69 308,913.95 1,034,057.80 8.67 103,405.78 2 3年 1,403,975.80 12.13 140,397.58 3,763,993.68 31.54 376,399.37 3 年以上 4,665,342.52 40.32 466,534.25 1,920,521.07 16.10 192,052.11 小 计 11,571,990.08 100.00 1,157,199.01 11,932,269.41 100.00 1,193,226.94 2 其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例% 坏帐准备 金 额 比例% 坏帐准备 1 年以内 227,822,650.33 79.89 22,782,265.03 207,489,440.85 65.68 20,748,944.09 1 年 17,814,962.94 6.25 1,781,496.29 34,108,294.77 10.80 3,410,829.48 2 3年 12,825,332.00 4.50 1,282,533.20 52,250,868.33 16.54 5,225,086.83 3 年以上 26,709,445.90 9.37 2,670,944.52 22,042,881.75 6.98 2,204,288.18 小 计 285,172,391.17 100.00 28,517,239.05 315,891,485.70 100.00 31,589,148.57 1 帐龄分析 3 长期投权投资 期末数 期初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 子公司投资 284,981,084.07 278,202,892.80 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 33,505,000.00 550,000.00 61,285,000.00 8,930,000.00 合计 318,486,084.07 550,000.00 339,487,892.80 8,930,000.00 58 占被投资 投资起 累计权益增 本期权益增 被投资单位名称 投资额 单位注册 减值准备 净 额 止期 减额 减额 资本比例 成都倍特建设开发公司 长期 76,000,000.00 95.00 60,211,191.69 15,991,202.15 136,211,191.69 成都倍特药业公司 长期 34,200,000.00 95.00 1,843,006.19 -44,001.63 36,043,006.19 成都倍特实业公司 长期 38,000,000.00 95.00 1,854,855.98 -194,339.82 39,854,855.98 成都倍特电动自行车公司 长期 58,662,500.00 90.25 -38,582,650.48 -5,904,162.54 20,079,849.52 成都倍特信息技术有限公司 长期 6,500,000.00 65.00 708,950.28 708,950.28 7,208,950.28 成都倍特投资有限公司 长期 47,600,000.00 95.20 -11,183,878.97 -10,019,276.06 36,416,121.03 成都倍特期货经纪公司 长期 5,000,000.00 16.67 -652,756.23 -260,181.11 4,348,243.77 海南倍特绿色工程有限公司 长期 4,818,865.61 99.20 4,818,865.61 四川华神药业股份有限公司 长期 1,050,000.00 10.00 1,050,000.00 香港宏正公司 长期 2,000,000.00 20.00 2,000,000.00 成都工商信托投资公司 长期 14,350,000.00 10.78 14,350,000.00 成都南星热电股份有限公司 长期 8,000,000.00 11.43 8,000,000.00 重庆原始部落村 长期 1,000,000.00 1,000,000.00 新兴创业投资股份公司 长期 5,000,000.00 5,000,000.00 成都科强高分子工程公司 20年 1,350,000.00 30.00 1,350,000.00 成都市信托投资公司 长期 205,000.00 205,000.00 倍特企业公司 长期 550,000.00 550,000.00 0.00 合 计 304,286,365.61 14,198,718.46 278,191.27 550,000.00 317,936,084.07 长期股权投资明细 4 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -31,387.92 股权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 325,000.00 2,392,900.00 长期投资按权益法核算取得的收益 损失 26,674,991.27 25,499,572.34 减 计提长期投资减值准备 合 计 26,968,603.35 27,892,472.34 5 主营业务收入 主营业务成本 本年数 上年数 59 收 入 成 本 收 入 成 本 工 业 12,053,003.53 5,108,948.63 29,063,264.48 15,078,101.38 商 业 56,144,632.42 52,214,838.68 15,394,607.08 12,601,117.90 投资及服务 10,910,233.16 6,501,330.58 合 计 79,107,869.11 63,825,117.89 44,457,871.56 27,679,219.28 存在控制关系的关联方关系 1 关联方关系 与本企业 经济性质或 法定代表 名称 注册地点 主要业务 关系 类型 人 海南倍特绿色工程有 有限责任 海南白沙 现代林业 农业的种植开发 旅游业开发 子公司 解冶 限公司 公司 成都倍特期货经纪有 有限责任 成都市 国内商品期货代理 期货咨询 培训 子公司 解冶 限公司 公司 成都倍特投资有限责 证券投资 期货投资 产权投资 实业投 有限责任 成都市 子公司 解冶 任公司 资 投资咨询服务及培训 公司 成都倍特药业有限公 生产 销售医药产品 保健药品 医疗器 有限责任 成都市 子公司 方兆 司 械 日化产品,科技咨询 技术服务 公司 成都倍特实业有限公 橱柜及其配件的制造 加工和销售 高新 有限责任 成都市 子公司 姚代明 司 技术产业投资 销售金属材料等 公司 成都倍特建设开发有 房地产开发 商品房经营及公共设施及其 有限责任 成都市 子公司 曾绍清 限公司 他配套服务等 公司 惠州倍特建设开发有 有限责任 惠州市 房产开发,销售建筑材料装饰材料. 子公司 曾绍清 限责任公司 公司 成都倍新投资咨询有 金融商品 证券 期货投资信息咨询 培 有限责任 成都市 子公司 解冶 限责任公司 训服务 公司 成都倍特电动自行车 研究 开发 生产无级调速电动自行车系 有限责任 成都市 子公司 熊军 有限公司 列产品及配件 销售本公司生产的产品 公司 成都倍特建筑安装工 成都高新区倍特 工业与民用建筑工程,土石方工程,地基与 有限责任 子公司 张仪 程有限公司 公寓 座 12 楼 基础工程,结构工程,屋面工程 公司 成都倍特信息技术有 电子产品 电子仪器 软件产品的设计 有限责任 成都市 子公司 曾绍清 限公司 开发 生产 销售等 公司 成都倍特德高橱卫设 橱柜及其配件 家具及其配件 五金件的 有限责任 成都市 子公司 姚代明 施有限公司 制造 加工和销售 公司 成都倍特建筑工程有 成都高新区创业 工业与民用建筑工程施工;预制构件的生 有限责任 子公司 柳荣春 限公司 路 39 号 产 公司 成都倍特装饰工程有 成都高新区创业 建筑装饰工程施工,装饰设计,销售装饰材 有限责任 子公司 柳荣春 限公司 路 39 号 料,五金交电;铝合金加工. 公司 成都倍特送变电工程 成都高新区倍特 送变电工程,供电工程安装,维修(按资质证 有限责任 子公司 周道三 有限公司 公寓 座 规定范围经营),批发,零售水电器材. 公司 绵阳倍特建设开发有 房地产开发经营,销售建筑材料装饰材料, 有限责任 绵阳市 子公司 曾绍清 限公司 室内外装饰装修. 公司 四川雅安温泉旅游开 温泉开发 宾馆 旅游业 房地产开发 有限责任 四川.雅安 子公司 曾绍清 发股份有限公司 中药材种植 公司 成都倍特新时代置业 有限责任 成都市 成都市范围房地产开发 经营业务 子公司 曾绍清 有限公司 公司 成都倍特劲远房产经 成都高新区创业 有限责任 房产经营,房屋拆迁 子公司 王劲文 营有限公司 路五号 公司 成都倍达尔新技术开 有限责任 成都市 药品开发 研究及生产和销售 子公司 方兆 发有限公司 公司 成都家园物业管理有 有限责任 成都市 物业管理 子公司 张清 限责任公司 公司 四川川新电子系统有 成都市 无线电监测和测向定位技术的研究及高新 子公司 有限责任 曾绍清 60 限公司 技术产品的开发 生产 公司 成都倍特新时代房地 有限责任 成都市 房产营销策划 商品房销售代理 子公司 翟可峰 产营销策划有限公司 公司 成都倍特新时代装饰 建筑室内外装饰设计施工 建筑及装饰材 有限责任 成都市 子公司 张清 工程有限公司 料五金配件销售 公司 2 关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 成都倍特投资有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 成都倍特期货经纪有限公司 30,000,000.00 5,000,000.00 35,000,000.00 成都倍新投资咨询有限责任公司 1,200,000.00 1,200,000.00 成都倍特新时代置业有限公司 32,940,000.00 32,940,000.00 成都倍特电动自行车有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 成都倍达尔新技术开发有限公司 5,300,000.00 5,300,000.00 海南倍特绿色工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 成都倍特建设开发有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 成都倍特实业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 成都倍特新时代房地产营销策划有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00 成都家园物业管理有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 成都倍特新时代装饰工程有限公司 1,000,000.00 4,000,000.00 5,000,000.00 成都倍特药业有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 成都倍特建筑安装工程有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 成都倍特劲远房产经营有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 成都倍特建筑工程有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 成都倍特装饰工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 成都倍特送变电工程有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 惠州倍特建设开发有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 绵阳倍特建设开发有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 成都倍特德高橱卫设施有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 成都倍特信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 四川川新电子系统有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 3 关联方所持股份或权益及其变化 直接持股比 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 例 61 海南倍特绿色工程有限公司 6,400,000.00 6,400,000.00 80.00% 成都倍特建设开发公司 76,000,000.00 76,000,000.00 95.00% 成都倍特投资有限公司 47,600,000.00 47,600,000.00 95.20% 成都倍特实业公司 38,000,000.00 38,000,000.00 95.00% 成都倍特药业公司 34,272,000.00 34,272,000.00 95.00% 成都倍特电动自行车公司 58,662,500.00 58,662,500.00 90.25% 成都倍特信息技术有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 65.00% 成都倍特期货经纪有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 16.67% 另 成都倍新投资咨询有限公司 倍特新时代置业有限公司 成都倍达尔新 技术有限公司 成都新时代房地产营销策划有限公司 惠州倍特建设开发有限责 任公司 成都倍特建筑安装工程有限公司 成都倍特德高橱卫设施有限公司 成 都倍特建筑工程有限公司 成都倍特装饰工程有限公司 成都倍特送变电工程有 限公司 绵阳倍特建设开发有限公司 四川雅安温泉旅游开发股份有限公司 成 都倍特劲远房产经营有限公司 成都家园物业管理有限责任公司 四川川新电子 系统有限公司 成都倍特新时代装饰工程有限公司为本公司间接控股公司 不存在控制关系的关联方关系 单位名称 与本公司关系 广西北海倍特房地产公司 联营企业 成都新建业倍特置业有限公司 联营企业 倍特企业公司 联营企业 成都科强高分子公司 联营企业 四川倍特建设造价审计咨询有限公司 联营企业 倍特加油站 同一关键管理人员 倍特商务旅行社 同一关键管理人员 四川雅安星月宾馆有限公司 同一关键管理人员 成都天衣倍特有限公司 同一关键管理人员 上海永久倍特电动车销售公司 同一关键管理人员 成都同康药房有限责任公司 联营企业 成都倍特科技有限责任公司 联营企业 成都四海倍特生态环境工程公司 联营企业 关联方应收应付余额 科 目 往来单位名称 金 额 款项性质 应收账款 成都新建业倍特置业有限公司 6,780.00 往来款 62 应收账款 四川雅安星月宾馆有限公司 770.00 往来款 小计 7,550.00 预付帐款 四川倍特建设造价审计咨询有限公司 28,304.28 往来款 预付帐款 成都倍达尔新技术开发有限公司 13,529,457.74 往来款 预付帐款 成都四海倍特生态环境工程公司 2,100,000.00 往来款 预付帐款 成都天衣倍特有限公司 71,523,927.46 往来款 小计 87,181,689.48 预收帐款 成都四海倍特生态环境工程公司 147,500.00 预收帐款 绵阳倍特建设开发有限公司 24,586,321.76 预收工程款 小计 24,733,821.76 其他应收款 广西北海倍特房地产公司 18,089,998.65 往来款 其他应收款 倍特加油站 2,166,513.37 往来款 其他应收款 倍特商务旅行社 2,797,900.00 往来款 其他应收款 成都同康药房有限责任公司 100,000.00 往来款 其他应收款 倍特企业公司 2,741,914.00 往来款 其他应收款 成都倍达尔新技术开发有限公司 460,298.22 往来款 其他应收款 成都倍特科技有限责任公司 130,115.82 往来款 其他应收款 绵阳倍特建设开发有限公司 5,386,232.34 往来款 其他应收款 上海永久倍特电动车销售公司 700,000.00 往来款 其他应收款 成都科强高分子公司 200,000.00 往来款 其他应收款 惠州倍特建设开发有限责任公司 500,000.00 往来款 其他应收款 四川雅安星月宾馆有限公司 29,528,766.78 往来款 其他应收款 四川倍特建设造价审计咨询有限公司 14,160.83 往来款 小计 62,815,900.01 其他应付款 绵阳倍特建设开发有限公司 12,713,863.29 往来款 小计 12,713,863.29 其他关联事项 成都倍特建筑安装工程有限公司为绵阳倍特建设开发有限公司的绵阳科 教园区的土建工程提供劳务 3,475 万元 成都倍特建筑安装工程有限公司为四川雅安星月宾馆有限公司的土建工 程提供劳务 30 万元 九 或有事项 公司为成都环保建设工程公司在工行东大街支行借款 2,500,000.00 元提供 担保并被迫履行担保义务 公司帐列其他应收款 金额为 3,936,531.96 元(含利 息) 公司为四川航空通用设备公司在商行武侯支行借款 3,000,000.00 元提供担 63 保 蒋福康及其所属成都邦伟食品有限公司欠付本公司往来款 1,000,000.00 元 及个人欠款 369,800 元共计 1,369,800.00 元 已提起诉讼 南方通用工程公司欠付我公司货款 5,382,368.18 元 已于 97 年涉及诉讼 经法院民事调解收回 2,750,000.00 元 余款 2,632,368.18 元 尚在追讨中 公司控股子公司倍特实业有限公司应收深圳裕基计算机公司 6,000,000.00 元及应收佛兰公司 539,000.00 元往来款 2000 年法院已判决 公司胜诉 正在 执行中 公司控股子公司成都倍特电动自行车有限公司预付国营成都电机厂货款 695,100.00 元涉诉 公司胜诉 正在执行中 本年为华西药业公司承担担保责任 代为支付款项 4,000,000.00 元 二审 已胜诉 正在执行中 库存商品中有发货给成都通联药业有限公司的货物 1308.835 吨 成本价为 2443058.30 元 涉诉标的额为 3956942.59 元 含利息及违约金 经成都中级人 民法院裁定成都通联药业有限公司以其拥有的成都维格尔股份有限公司股份 342.3 万股 价值 421 万元抵偿本公司债务 股权过户手续尚在办理中 十 承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日 公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保 尚未结清的担保金额为 5,150 万元 基本无风险 公司为四川中石化实业有限公司提供担保 担保金额 3,000 万元 公司为成都聚友泰康网络股份有限公司提供担保 担保金额 8,000 万元 公司为四川托普科技股份有限公司提供担保 担保金额 2,000 万元 子公司成都倍特建设开发有限公司为建强实业公司提供担保 担保金额为 1,520 万元 子公司成都倍特建设开发有限公司为集建房屋开发公司提供担保 担保金 额为 500 万元 公司为子公司成都倍特药业有限公司提供担保 担保金额为 3,550 万元 公司为子公司成都倍特建设开发有限公司提供担保 担保金额 14,010 万 元 公司为子公司成都倍特建筑安装工程有限公司提供担保 担保金额 1,200 万元 子公司成都倍特建设开发有限公司为下属子公司成都倍特建筑安装工程 有限公司提供担保 担保金额 700 万元 64 公司为子公司绵阳倍特建设开发有限公司提供担保 担保金额 3,900 万元 公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份有限公司提供担保 担保金额 4,832 万元 公司为子公司成都倍特信息有限公司提供担保 担保金额 300 万元 子公司成都倍特建设开发有限公司为子公司成都倍特劲远房产经营有限 公司提供担保 担保金额为 1,000 万元 子公司成都倍特建设开发有限公司为子公司成都倍特装饰工程有限公司 提供担保 担保金额 200 万元 子公司成都倍特建设开发有限公司为子公司成都倍特新时代置业有限公 司提供担保 担保金额为 4,850 万元 子公司成都倍特建设开发有限公司为子公司四川雅安温泉旅游开发股份 有限公司提供担保 担保金额为 2,692 万元 十一 资产负债表日后事项 截止 2003 年 3 月 28 日 公司已收回成都天衣倍特置业有限公司欠款 71,523,927.46 元 截止 2003 年 3 月 20 日 已归还到期应付债券本息合计 16,160,000.00 元 十二 其他重要事项 成都天衣倍特置业有限公司拥有的成都市锦江区王化桥上街 2 66 号 现名 为顺江路 的土地使用权 面积 40,892.4 平方米 以 1.226 亿元的价格转让给成 都希威房地产开发有限公司 根据子公司成都倍特建设开发有限公司与成都天衣 倍特置业有限公司达成的协议约定 将该土地转让款用于清偿成都天衣倍特置业 有限公司应付成都倍特建设开发有限公司的 71,523,927.46 元欠款 故本年度将 成都天衣倍特置业有限公司欠款从其他应收款转入预付账款 不再计提坏账准 备 成都倍特发展集团股份有限公司 二 00 三年三月三十日 65 合并资产负债表 编制单位 成都倍特发展集团股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 资产 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 货币资金 五.1 20,416,382.66 169,798,028.58 14,811,115.34 168,855,975.25 短期投资 五.2 1,767,365.15 2,080,916.05 1,598,753.07 10,132,485.79 应收票据 100,000.00 100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 五.3 10,414,791.07 127,395,138.71 10,739,042.47 85,385,047.58 其他应收款 五.3 256,655,152.12 206,262,758.02 284,302,337.13 336,256,131.50 预付账款 五.4 14,580,085.25 190,357,030.30 22,119,687.58 68,274,685.07 应收补贴款 存货 五.5 10,249,033.63 726,636,938.50 14,348,675.26 673,923,821.87 待摊费用 五.6 374,345.37 1,594,324.64 372,011.47 1,414,332.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 314,457,155.25 1,424,125,134.80 348,391,622.32 1,344,342,479.91 长期投资 长期股权投资 五.7 317,936,084.07 118,683,983.05 330,557,892.80 158,031,055.00 长期债权投资 长期投资合计 317,936,084.07 118,683,983.05 330,557,892.80 158,031,055.00 其中 合并价差 15,454,686.22 17,376,590.64 固定资产 固定资产原价 五.8 176,631,730.29 352,761,596.53 179,931,026.08 308,372,718.30 减 累计折旧 五.8 34,764,413.39 74,888,396.39 30,665,443.76 60,225,348.75 固定资产净值 141,867,316.90 277,873,200.14 149,265,582.32 248,147,369.55 固定资产减值准备 五.8 491,148.16 861,586.16 固定资产净额 141,376,168.74 277,011,613.98 149,265,582.32 248,147,369.55 工程物资 在建工程 五.9 8,255,539.45 440,000.00 2,781,484.46 固定资产清理 固定资产合计 141,376,168.74 285,267,153.43 149,705,582.32 250,928,854.01 无形资产及其他资产: 无形资产 五.10 25,723,110.06 62,953,548.09 26,710,672.44 44,970,636.71 长期待摊费用 五.11 955,006.50 5,348,442.53 1,247,946.48 7,595,696.20 其他长期资产 五.12 65,552,400.40 65,552,400.40 无形资产及其它资产合计 92,230,516.96 133,854,391.02 27,958,618.92 52,566,332.91 递延税项: 递延税款借项 资产总计 865,999,925.02 1,961,930,662.30 856,613,716.36 1,805,868,721.83 公司负责人 曾绍清 主管会计工作的负责人 陈家均 会计机构负责人 李海明 66 合并资产负责表 续 编制单位 成都倍特发展集团股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 负债 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债 短期借款 五.13 320,800,000.00 699,400,000.00 271,800,000.00 501,300,000.00 应付票据 五.14 15,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 五.15 1,499,269.45 34,277,940.22 6,679,847.01 25,136,207.79 预收账款 五.16 702,513.65 170,466,897.02 596,461.49 128,238,291.77 应付工资 727,231.02 3,601,719.20 869,158.90 4,710,928.18 应付福利费 256,320.92 4,679,774.32 279,635.67 3,245,032.88 应付股利 五.17 725,016.60 831,688.60 240,900.00 应交税金 五.18 -3,033,167.22 44,902,718.23 1,375,628.20 35,164,624.22 其他应交款 五.19 413,224.82 3,921,898.71 438,854.48 3,531,873.86 其他应付款 五.20 25,501,595.66 136,904,190.38 59,944,812.63 258,800,649.96 预提费用 五.21 115,000.00 19,090,218.32 6,380.00 40,413,386.37 预计负债 一年内到期的长期负债 五.22 18,000,000.00 120,647,500.00 10,000,000.00 125,011,660.00 其他流动负债 流动负债合计 380,707,004.90 1,253,724,545.00 351,990,778.38 1,125,793,555.03 长期负债 长期借款 五.23 91,506,655.28 8,000,000.00 64,298,730.71 应付债券 25,637,500.00 长期应付款 专项应付款 五.24 300,000.00 4,271.81 其他长期负债 长期负债合计 91,806,655.28 8,000,000.00 89,940,502.52 递延税项 递延税款贷项 负债合计 380,707,004.90 1,345,531,200.28 359,990,778.38 1,215,734,057.55 少数股东权益 87,838,103.69 62,028,408.76 所有者权益 股本 五.25 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 减 已归还投资 股本净额 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 193,560,000.00 资本公积 五.26 200,148,839.21 200,148,839.21 200,148,839.21 200,148,839.21 盈余公积 五.27 112,742,840.80 122,457,275.54 112,742,840.80 121,940,422.98 其中:法定公益金 24,434,563.33 29,291,780.70 24,434,563.33 29,033,354.42 未分配利润 五.28 -21,158,759.89 12,395,243.58 -9,828,742.03 12,456,993.33 所有者权益合计 485,292,920.12 528,561,358.33 496,622,937.98 528,106,255.52 负债及所有者权益合计 865,999,925.02 1,961,930,662.30 856,613,716.36 1,805,868,721.83 公司负责人 曾绍清 主管会计工作的负责人 陈家均 会计机构负责人 李海明 67 合并利润及利润分配表 编制单位 成都倍特发展集团股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一 主营业务收入 五.29 79,107,869.11 681,160,436.74 44,457,871.56 693,934,605.90 减:主营业务成本 五.29 63,825,117.89 442,443,502.29 27,679,219.28 489,813,705.67 主营业务税金及附加 五.30 1,450,867.43 25,920,343.11 1,525,280.32 20,597,666.73 二 主营业务利润 13,831,883.79 212,796,591.34 15,253,371.96 183,523,233.50 加 其他业务利润 五.31 6,055.60 266,435.37 91,374.11 403,783.10 减:营业费用 4,783,853.25 63,226,802.02 4,576,860.75 62,428,661.75 管理费用 22,129,025.28 73,361,351.38 13,042,750.59 67,374,569.08 财务费用 五.32 21,728,900.33 40,002,367.09 26,278,494.24 47,162,715.62 三 营业利润 -34,803,839.47 36,472,506.22 -28,553,359.51 6,961,070.15 加 投资收益 五.33 26,968,603.35 -19,347,253.39 27,892,472.34 7,586,464.24 补贴收入 五.34 35,666.59 35,666.59 营业外收入 五.35 123,901.51 423,023.22 19,679.82 288,173.73 减:营业外支出 五.36 1,489,523.25 3,391,038.82 67,424.79 1,236,723.39 四 利润总额 -9,200,857.86 14,157,237.23 -672,965.55 13,634,651.32 减 所得税 1,382,094.02 2,507,747.17 减 少数股东损益 10,190,880.40 6,718,984.16 五 净利润 -9,200,857.86 2,584,262.81 -672,965.55 4,407,919.99 加 年初未分配利润 -9,828,742.03 12,456,993.33 -9,155,776.48 8,930,657.34 其他转入 六 可供分配的利润 -19,029,599.89 15,041,256.14 -9,828,742.03 13,338,577.33 减 提取法定盈余公积 258,426.28 440,792.00 提取法定公益金 258,426.28 440,792.00 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 -19,029,599.89 14,524,403.58 -9,828,742.03 12,456,993.33 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 2,129,160.00 2,129,160.00 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -21,158,759.89 12,395,243.58 -9,828,742.03 12,456,993.33 68 补充资料 项目 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害放生的损失 3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 公司负责人 曾绍清 主管会计工作的负责人 陈家均 会计机构负责人 李海明 现 金 流 量 表 编制单位: 成都倍特发展集团股份有限公司 单位:人民币元 2002 年度 项 目 附注 母公司数 合并数 一 .经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 84,005,459.02 661,995,111.91 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.37 149,970,885.82 71,538,012.17 现金流入小计 233,976,344.84 733,533,124.08 购买商品 接受劳务支付的现金 49,577,131.62 559,188,948.90 支付给职工以及为职工支付的现金 6,091,583.56 34,640,624.22 支付的各项税费 9,419,180.09 32,916,098.84 支付的其他与经营活动有关的现金 五.38 180,215,301.36 203,170,433.19 现金流出小计 245,303,196.63 829,916,105.15 经营活动产生的现金流量净额 -11,326,851.79 -96,382,981.07 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 8,741,408.59 取得投资收益所收到的现金 325,000.00 1,828,639.40 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 124,320.00 2,235,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,470,668.19 现金流入小计 449,320.00 14,276,116.18 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,909,839.84 42,750,507.66 投资所支付的现金 200,000.00 7,128,168.69 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,109,839.84 49,878,676.35 69 投资活动产生的现金流量净额 -1,660,519.84 -35,602,560.17 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 12,174,000.00 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金 12,174,000.00 借款所收到的现金 340,598,700.00 837,868,692.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,343,685.49 现金流入小计 340,598,700.00 851,386,377.49 偿还债务所支付的现金 296,598,700.00 664,898,178.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 25,071,154.96 52,707,292.57 其中 子公司支付少数股东的股利 4,741,600.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 336,206.09 853,312.35 现金流出小计 322,006,061.05 718,458,782.92 筹资活动产生的现金流量净额 18,592,638.95 132,927,594.57 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 5,605,267.32 942,053.33 公司负责人 曾绍清 主管会计工作负责人 陈家均 会计机构负责人 李海明 现金流量表补充资料 编制单位: 成都倍特发展集团股份有限公司 单位 人民币元 2002 年度 项目 注释 母公司数 合并数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -9,200,857.86 2,584,262.81 加: 少数股东损益 10,190,880.40 加 计提的资产减值准备 4,331,284.91 159,628.81 固定资产折旧 7,910,162.65 17,330,983.02 无形资产摊销 994,782.13 4,377,888.62 长期待摊费用摊销 168,207.77 6,477,752.74 待摊费用减少 减 增加 71,188.42 -179,991.79 预提费用增加 减 减少 115,000.00 -21,323,168.05 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 874,717.40 1,663,078.16 固定资产报废损失 2,336.18 77,797.95 财务费用 24,835,324.67 45,871,617.87 70 投资损失(减:收益) -26,968,603.35 19,347,253.39 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -1,621,146.70 -84,679,133.32 经营性应收项目的减少(减:增加) -5,922,433.74 -61,835,445.89 经营性应付项目的增加(减:减少) -8,833,220.67 -37,559,502.78 其他 1,916,406.40 1,113,116.99 经营活动产生的现金流量净额 -11,326,851.79 -96,382,981.07 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 20,416,382.66 169,798,028.58 减 现金的期初余额 14,811,115.34 168,855,975.25 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,605,267.32 942,053.33 公司负责人 曾绍清 主管会计工作负责人 陈家均 会计机构负责人 李海明 71 资产减值准备明细表 编制单位 成都倍特发展集团股份有限公司 年初余额 本年增加数 本年转回数 项目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 母公司数 合 一 坏帐准备合计 32,782,375.51 46,849,019.90 4,331,284.91 -1,705,407.97 7,439,222.36 8,0 其中 应收帐款 1,193,226.94 9,487,227.51 -33,027.93 4,670,787.91 3,000.00 其他应收款 31,589,148.57 37,361,792.39 4,364,312.84 -6,376,195.88 7,436,222.36 8,0 二 短期投资跌价准备合计 1,871,897.81 35,559.12 1,8 其中 股票投资 1,871,897.81 35,559.12 1,8 债券投资 其他投资 三 存货跌价准备合计 2,213,668.51 6,044,859.57 467,891.50 399,644.83 6 其中 产成品 或库存商品 2,213,668.51 2,536,951.80 259,177.64 399,644.83 2 原材料 3,479,000.63 202,265.02 3 开发商品 低值易耗品 28,907.14 6,448.84 四 长期投资减值准备合计 8,930,000.00 9,401,469.72 8,380,000.00 8,6 其中 长期股权投资 8,930,000.00 9,401,469.72 8,380,000.00 8,6 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 861,586.16 其中 房屋 建筑物 机器设备 861,586.16 六 无形资产减值准备 290,000.00 500,000.00 其中 专利权 290,000.00 500,000.00 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 曾绍清 主管会计工作负责人 陈家均