黑芝麻(000716)广西斯壮2003年年度报告

广西斯壮股份有限公司 2003 年度报告 ：广西南宁市桃源路 ６３ 号邮编：５３００２１ 电话：０７７１－５３０８０８０、５３０８０９０ Ｅ－ｍａｉｌ：ｓｔｒｏｎｇ＠ｇｘｓｔｒｏｎｇ．ｃｏｍ．ｃｎ 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性。 应到董事会 13 名，实到董事 10 名，其中李志雄董事因故缺席董事会，傅强、李祖连董 事委托李少民董事出席并代行使表决权。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长赵 明、总裁黄志平、财务总监胡雷冰及财务部经理李进源声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 请投资者特别关注。 A-2 目 录 序号 名 称 页码范围 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 6-7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8-9 第五节 公司治理结构 10 第六节 股东大会情况简介 11-12 第七节 董事会报告 13-17 第八节 监事会报告 18-19 第九节 重要事项 20-22 第十节 财务报告 23-62 第十一节 备查文件目录 63 A-3 第一节 公司基本情况简介 一、 公司名称： 中文名称：广西斯壮股份有限公司 英文名称：GUANGXI STRONG CO.，LTD. 二、 公司法定代表人：赵 明 三、 公司董事会秘书：赵东晨 联系地址：南宁市桃源路 63 号广西斯壮股份有限公司 联系电话：0771-5306588 传 真：0771-5308090 电子信箱：gsdm@public.nn.gx.cn 四、 公司注册地址：广西南宁市民主路 8 号 五、 公司办公地址：广西南宁市桃源路 63 号 邮政编码：530021 国际互联网网址：http://www.gxstrong.cm 电子信箱：strong@gxstrong.com.cn 六、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、本公司董事会办公室 七、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广西斯壮 股票代码：000716 八、 其他有关资料： 公司首次注册日期：1993 年 5 月 31 日 公司首次注册地址：广西南宁市民生路 45 号 公司法人营业执照注册号：4500001000767（2-1） 公司税务登记号码：地税：450100198225511， 国税：450100198225511 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 地址：湖北省武汉市汉口中山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座八楼 A-4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度公司主要会计数据(元) 利润总额 3,368,110.23 投资收益 31,664,289.38 净利润 5,502,610.75 补贴收入 103,814.00 扣除非经常性损益后的净利润 -41,957,179.68 营业外收支净额 -657,182.36 主营业务利润 962,053.01 经营活动产生的现金流量净额 -308,313.29 其他业务利润 10,819.96 现金及现金等价物净增减额 -4,303,040.88 营业利润 -29,116,672.85 二、 非经常性收益项目及金额如下： 项目 金额（元） 出售上海壮虹房地产开发有限公司 89.29%股权 3,047,871.82 出售广西佳园房地产有限公司 71%股权 34,236,327.69 出售玉林斯壮房地产有限公司 80%股权 6,389,553.94 债务重组收益 -806,709.41 其他 4,592,746.39 合 计 47,459,790.43 三、 公司前三年的主要会计数据和财务指标 年份 2001 年 指标项目 2003 年 2002 年 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 3286.88 3,998.60 20,020.47 20,209.13 净利润（万元） 550.26 -6,904.26 410.22 457.53 总资产（万元） 56228.30 51,508.59 54,846.69 53,476.24 股东权益（万元） 26233.86 25,683.18 32,587.44 32,771.02 每股收益（元） 0.031 -0.3873 0.0299 0.0333 扣除非经常性损益后每股收益 -0.235 -0.221 -0.060 -0.0563 （元） 每股净资产（元） 1.47 1.44 2.38 2.39 调整后的每股净资产（元） 1.34 1.29 2.21 2.22 每股经营活动产生的现金流量 -0.0017 -0.34 0.47 0.47 净额（元） 净资产收益率(%) 加权 摊薄 加权 摊薄 1.26 1.40 -16.16 2.10 -23.70 -26.88 四、 报告期股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 178259538 138,443,650.52 9,040,029.15 3,236,437.33 -68,911,408.99 256,831,808.68 本期增加 4,198.32 560,950.61 186,983.54 4,941,660.14 5,506,809.07 本期减少 期末数 178259538 138,447,848.84 9,600,979.76 3,423,420.87 -63969748.85 262,338,617.75 变动原因 股权投资准备 盈利计提 盈利计提 盈利 盈利,股权投资 准备 A-5 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 广西斯壮 期初 报告期内变动增减（＋、－） 期末 ０００７１６ 配 送 增 公积金转增 其他 小计 股 股 发 一、未上市流 通股份 （１）、发起人 ３６，１３３，７５２ ３６，１３３，７５２ 股份 其中 国家持有 ７，３０２，２９８ ７，３０２，２９８ 股份 国有法人股 ２４，３２２，６３６ ２４，３２２，６３６ 境内法人持 ４，５０８，８１８ ４，５０８，８１８ 有股份 （２）定向法人 ４０，７７７，００２ ４０，７７７，００２ 股 （３）高管股 ４，３０１ ４，３０１ （４）公众未托 １３５，５９９ １３５，５９９ 管股 二、已上市流 通股份 人民币普通 １０１，２０８，８８４ １０１，２０８，８８４ 股 三、股份总数 １７８，２５９，５３８ １７８，２５９，５３８ 二、公司近三年股票发行与上市情况。 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日以公积金转增 ４１，１３６，８１６ 股，其中可流通股份 ２３，３４１，０２１ 股于 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日上市流通。 报告期内股份总数未发生变化。 三、公司股东情况 （一） 截止到 2003 年 12 月 31 日，本公司共有股东 29,343 人。 （二）主要股东持股情况 前十名股东持股情况表 单位：股 股东 期初数 本期变动数 期末数 占股本比 例 广西投资（集团）有限公司 ２４３２２６３６ ２４３２２６３６ １３．６４％ 广西容县容州宾馆有限责任公司 ８７１５６２９ ８７１５６２９ ４．８９％ 珠海轻捷商贸有限公司 ８３０４５４４ ８３０４５４４ ４．６６％ 柳州市城市投资建设发展有限公司 ７３０２２９８ ７３０２２９８ ４．１０％ 北京中外名人科贸有限责任公司 ５９５２９６０ ５９５２９６０ ３．３４％ 南宁正业工贸有限责任公司 ５２２０８００ ５２２０８００ ２．９２％ 广西快点机电销售有限责任公司 ４４６４７２０ ４４６４７２０ ２．５０％ 桂林五洲旅游股份有限公司 ３９０６４１０ ３９０６４１０ ２．１９％ 广西投资（集团）有限公司 １８１５６５３ １８１５６５３ １．０２％ 南宁人本企业管理咨询有限责任公司 １５３４５４１ １５３４５４１ ０．８６％ A-6 注：１、本公司前十名股东之间不存在关联关系。 ２、公司前十名股东所持股股份均为法人股。 ３、前十名股东中广西投资（集团）有限公司和柳州市城市投资建设发展有限公司 是代表国家持股的单位。 ４，前十名股东中所持股份质押或冻结情况 股 东 股 数 广西投资集团有限公司 ２４３２２６３６ 司法冻结 广西容县容州宾馆有限责任公司 ８７１５６２９ 质押冻结 珠海轻捷商贸有限公司 ８３０４５４４ 质押冻结 北京中外名人科贸有限责任公司 ５９５２９６０ 质押冻结 南宁正业工贸有限责任公司 ５２２０８００ 质押冻结 广西快点机电销售有限责任公司 ４４６４７２０ 质押冻结 （三）公司第一大股东情况： 本公司第一大股东为广西投资（集团）有限公司，法定代表人：黄名汉，公司成立于 1996 年 3 月，注册资本 19.3 亿元人民币，是直属广西壮族自治区人民政府领导的国有独资企业， 是自治区人民政府国有资产投资公司和经营公司，是自治区人民政府的投融资主体。 公司经营范围包括： 1、 对自治区的建设项目以委托贷款、参股、控股或全资的方式进行投资； 2、 办理独资、参股、控股项目的筹资业务，包括在境外筹措资金等； 3、 经自治区人民政府批准办理投资项目的股权或产权转让业务； 4、 办理建设项目的评估、咨询和担保业务； 5、 办理金融和其他机构委托和转贷业务； 6、 开展房地产、商贸等经营性、开发性业务； 7、 开展技术、经济合作业务； 8、 经批准的其他经营业务。 （四）公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股数量 种类 1、吴胜 723200 A股 2、天融投资 560000 A股 3、王彤 558000 A股 4、王静 515995 A股 5、周许银 515301 A股 6、陈国全 466100 A股 7、王东兴 419000 A股 8、罗肇勤 408200 A股 9、山西信必达物资贸易有限公司 360600 A股 10、王京 351211 A股 前十名流通股股东关联关系的说明：未知前十名流通股股东是否存在关联关系或一致 行动人情况。 A-7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性 年 在公司 任期 持股 在股东单位任职情况 别 龄 职务 数 赵 明 男 ５８ 董事长 ２００２．４－２００５．４ ０ 广西投资（集团）有限公司副 总经理 韩国宁 男 ４３ 副董事长 ２００２．４－２００５．４ ０ 柳州市城市投资建设发展有 限公司董事长 黄志平 男 ４２ 副董事长、总 ２００２．７－２００５．４ ０ 裁 李少民 男 ５１ 董事、 ２００２．４－２００５．４ ０ 广西投资（集团）有限公司总 经理助理 傅 强 男 ４５ 董事 ２００２．７－２００５．４ ０ 广西投资（集团）有限公司锰 业公司筹备办主任 李祖连 男 ３８ 董事 ２００２．７－２００５．４ ０ 广西投资（集团）有限公司企 划投资部经理 陈 俭 男 ３９ 董事 ２００２．１２－２００５．４ ０ 珠海轻捷商贸有限公司总经 理 李志雄 男 ４６ 董事 ２００２．４－２００５．４ ０ 桂林五洲旅游股份有限公司 董事长。 谭 庆 男 ３４ 董事 ２００２．７－２００５．４ ０ 北京中外名人科贸有限责任 公司副总经理 朱建华 男 ３７ 董事 ２００２．７－２００５．４ ０ 广西容县容州宾馆有限责任 公司董事长 陈福生 男 ４１ 董事 ２００２．７－２００５．４ ０ 广西快点机电销售有限责任 公司总经理 李俊杰 男 ４５ 独立董事 ２００２．４－２００５．４ ０ 张 敦 男 ５４ 独立董事 ２００２．４－２００５．４ ０ 陈强祥 男 ５０ 监事会主席 ２００２．４－２００５．４ ０ 雷民军 男 ５６ 监事 ２００２．４－２００５．４ ０ 广西投资（集团）有限公司城 建办副主任 彭开灿 男 ５２ 监事 ２００２．４－２００５．４ ０ 陈建民 男 ５８ 监事 ２００２．４－２００５．４ ４２９９ 桂林五洲旅游股份有限公司 总工程师 何培俊 男 ３８ 监事 ２００３．５－２００５．４ ０ 柳州市城市投资建设发展有 限公司副总经理 吴耿勋 男 ４７ 行政总监 ２００２．４－２００５．４ ０ 胡雷冰 男 ４１ 财务总监 ２００２．４－２００５．４ ０ 刘晓勇 男 ３９ 运营总监 ２００２．４－２００５．４ ０ 赵东晨 男 ３３ 董事会秘书 ２００２．４－２００５．４ ０ （二）年度报酬情况 本公司董事、监事的报酬依据公司章程，由股东大会确定，高级管理人员的报酬依据 《公司章程》，由董事会确定。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 1,414,360 元，独立董事的年度津贴 总额为 48,000 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 450,280 元，金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 590,460 元。 年度报酬在 49280-220000 元之间的董事、监事、高级管理人员 8 人，年度报酬在 9600-24000 元的董事、监事 14 人，这部分人员只在公司领取董事或监事津贴，其中董事津 贴每人每月 1600 元（含税） ，独立董事津贴每人每月 2000 元（含税） ，监事津贴为每人每月 1200 元（含税）。 A-8 在股东单位领取报酬，只在公司领取津贴的董事、监事有：韩国宁、李志雄、李少民、 谭 庆、陈 俭、傅 强、陈福生、李祖连、朱建华、陈建民、雷民军、何培俊。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内除闭兆田监事因在股东单位工作变动于 ２００３ 年 ５ 月 ２８ 日辞去公司监事职务。 经公司 ２００３ 年 ５ 月 ２８ 日召开的 ２００３ 年度股东大会选举，何培俊当选为公司第四届监事会 监事。 二、公司员工情况 本公司 2002 年聘任、聘用员工 60 名，其中经营管理人员 40 人，财务人员 10 名，行政 人员 10 名。员工中，硕士研究生文化程度人员 6 名，大学本科文化程度人员 32 名，大学专 科文化程度人员 4 名，中专文化程度人员 2 名，高中文化程度 3 名，公司需承担费用的离退 休员工 2 人。 A-9 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据中国证监会对上市公司完善法人治理结构的有关规定，按照证券监 管部门的要求，建立健全了规范的现代企业制度：通过了《股东大会议事规则》、《公司在证 券市场募集资金管理制度》、《公司信息披露管理制度》；补充了《公司章程》中的董事会议 事规则和监事会议事规则等章节。公司的法人治理体系通过了上市公司建立现代企业制度的 检查，使公司的治理机制更为健全,更科学有效。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行职责，以其 丰富的专业特长和实践经验，参与审议和决策公司的重大事项，勤勉尽责。维护了公司所有 股东的合法利益。公司目前有董事 13 名，其中独立董事 2 名，未达到有关制度的要求，公 司管理层将就此问题与公司股东协商，争取在 2004 年增选独立董事，以达到有关规定的要 求。 三、与控股股东关系 公司拥有完全独立的业务体系，具有独立从事业务经营活动的能力。除公司董事长兼任 公司第一大股东单位副总经理外，公司与各大股东在人员、资产、机构、财务、业务各方面 做到独立。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运行。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 2003 年，公司董事会通过了《广西斯壮股份有限公司 2003 年度激励方案》，将公司的 年终奖励与公司利润指标挂钩，起到较好的激励作用。 A-10 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 本公司 2003 年度共召开一次股东大会，由公司董事会召集。股东大会均按照《公司法》 及《公司章程》之要求，提前三十日以上在《中国证券报》和《证券时报》上以公告的形式 通知本公司股东，会议在如期广西南宁市桃源路 63 号信托大厦 22 楼本公司会议室召开。 二、 股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 2003 年 5 月 28 日，本公司 2002 年年度股东大会决议通过以下事项： 1、审议通过了 2002 年度董事会报告； 2、审议通过了 2002 年度监事会报告； 3、审议通过了 2002 年度财务决算报告及 2003 年度财务预算报告； 4、审议通过了关于 ２００２ 年计提坏帐准备情况的报告； 5、审议通过了 2002 年度利润分配预案； 6、审议通过了 2002 年年度报告及年度报告摘要； 7、审议了关于修改《公司章程》的议案； 8、补选何培俊为第四届监事会监事。 以上决议公告刊登于 2003 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》。 A-11 第七节 董事会报告 一、公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、 公司主营业务收入及利润情况报告 (1)行业分部： 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利 率（%） 房地产 １６，５８６，６９６．３６ １６，０２７，６３７．４８ ３．３７ 电子产品制造 １１，４７４，３９４．３６ １０，３９７，９８５．１７ ９．３８ 商品销售收入 ４，０３７，６６４．９６ ４，１６７，１７４．７０ －３．２１ 城市设施广告收入 ７７０，０００．００ ３３０，９４５．７９ ５７．０２ 合计 ３２，８６８，７５５．６８ ３０，９２３，７４３．１２ ５．９２ 其中：关联交易 (2)地区分部 本年累计数 上年实际数 地 区 收入（元） 成本（元） 毛利（元） 收入（元） 成本（元） 毛利（元） 广西 21,394,361.32 ２０，５２５，７５７．９５ ８６８，６０３．３７ ３０，６９５，１４２．６３ ２７，７６４，１３７．６３ ２，９３１，００５．００ 境内（除广西外） １１，４７４，３９４．３６ １０，３９７，９８５．１７ １，０７６，４０９．１９ ６，６１０，０６０．９０ ８，４１５，２３４．９４ －１，８０５，１７４．０４ 境外 ２，６８０，７９２．３４ ２，８３４，６８１．２８ －１５３，８８８．９４ 合 计： ３２，８６８，７５５．６８ ３０，９２３，７４３．１２ １，９４５，０１２．５６ ３９，９８５，９９５．８７ ３９，０１４，０５３．８５ ９７１，９４２．０２ ２、公司主要产品或服务情况： 占公司主营业务收入及主营业务利润 １０％以上的产品或服务有房地产开发和微电子生 产，两项业务收入占公司营业收入的 ７９％以上。房地产开发业务较上年有较大幅度减少，微 电子生产业务较上年有所增长。 房地产方面，本期公司投资的房地产项目均处于开发前期。因无新的项目竣工销售，销 售收入比上期减少 ４５．５％。 微电子生产方面，公司控股的桂林斯壮微电子公司，生产 ＳＯＴ－２３ 片式晶体管，２００３ 年 度生产及销售步入正轨。全年共生产 ＳＯＴ－２３ 片式晶体管 ２４３．１７６ＫＫ，实现销售收入 １１４７ 万 元。 本公司收缩商品销售业务，本期商品销售收入相应减少。 3、公司主营业务构成变化情况： 本公司主营业务构成在 2003 年没有发生变化。 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A-12 目前，公司拥有 5 家控股公司，5 家参股公司，主要情况如下： 控、参股公司 投资比例 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模（总资产） 净利润 名称 桂林斯壮微 85% 生产型企 SOT-23 片式晶体 2000 万元 4，537 万元 -142.32 万元 电子有限责 业 管 任公司 广西斯壮房 51% 房地产开 商品房、商铺、物 2000 万元 4，905 万元 -276.62 万元 地产开发有 发 业管理 限公司 广西航空有 40% 航空运输 航空运输服务 17090 万元 32，388 万元 -2266.79 万元 限责任公司 企业 广西斯壮城 55% 房地产开 商品房、商铺 2000 万元 4，532 万元 -445.26 万元 市综合开发 发 有限公司 广西斯壮鹏 51% 房地产开 商品房、商铺 2000 万元 2909 万元 -130.36 万元 丰房地产开 发 发公司 广西佳园房 71% 房地产开 商品房 1800 万元 5061 万元 -78.42 万元 地产有限公 发 司 １、公司控股公司子广西斯壮城市综合开发公司，报告期内进行了玉林东门商业广场和 南宁斯壮花园两个项目的前期开发工作。后来将两个项目全部出售，获得投资收益 １１０３ 万 元。 ２、广西佳园房地产有限是本公司于是 ２００２ 年底，２００３ 年初，分两次收购的一家房地 产开发公司，主要拥有南宁市仙葫开发区 １５００ 亩别墅用地的开发权。在报告期内，公司以 ６７６１ 万元将持有的广西佳园房地产有限公司 ７１％股权全部出售，获得 3423.6 万元的投资收 益。 ３、公司控股公司广西斯壮房地产开发公司，期内主要开发位于南宁市民主路的都市华 庭项目，已完成了桩基础工作。２００３ 年无经营收入，亏损 ２７６．６ 万元。 ４、公司控股子公司桂林斯壮微电子有限责任公司，报告期内完成了生产系统的磨合， 产能基本达到设计要求，销售局面正在逐步打开。报告期内，完成销售收入 １１４７.4 万元， 净利润亏损 １４２.3 万元。 （三）公司主要供应商、客户情况 2003 年基本没有大宗采购发生，本公司前五名客户均为房地产业主，占公司销售总额 比例很低。 （四）公司经营中出现的主要问题和主要解决方案： 主要问题： 公司目前存在的主要问题是产业结构调整尚未到位，还没有形成足以支撑公司的主营 业务 。 主要解决方案： 1、坚持公司既定的经营方针：“以城市公用事业为基础，以房地产业为支柱，以电子元 器件生产为新兴产业”，重点围绕经营方针以及其他资源型产业项目开展工作，加大产业结 构调整力度，实现公司资产的优化组合，以改变公司主业不突出、经营状况不稳的局面。 2、通过对经营体制实施深层次的改革，建立起一套完善、有效的母子公司管理体系； 实现经营目标管理责任制，扩大和完善绩效考核制度，以充分挖掘员工的潜力，调动员工的 积极性。 3、加强财务管理和融资工作，努力拓宽融资渠道，为公司项目的开发和建设提供有力 A-13 的保障。 二、公司投资情况 （一）公司报告期前募集资金使用情况 报告期内无募集资金使用情况 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明 1、桂林斯壮微电子有限责任公司工作进展情况： 桂林斯壮微电子有限责任公司，注册资本为 ２０００ 万元。本公司投资为 １７００ 万元，占 注册资本的 ８５％。桂林斯壮微电子公司于 ２００２ 年 ７ 月完成生产设备的进口及安装调试工作， 员工队伍的培训工作，并于 ７ 月底生产出第一批产品，目前基本能达到设备设计产能的 ７０％， ２００２ 年 ９ 月通过了桂林市经贸委组织的项目验收小组的验收。到 ２００３ 年底实现产量 ２４３．１７６ＫＫ 只 ＳＯＴ－２３ 片状晶体管，销售收入 １１４７ 万元，目前该公司在深圳建立营销系统， 进一步加大产品的销售力度。 ２、广西斯壮房地产开发有限公司开发聚宝苑二期房地产项目情况： 广西斯壮房地产开发有限公司，成立于 ２００２ 年 ５ 月 ９ 日，注册资金 ２０００ 万元人民币， 本公司以土地使用权出资，占注册资本的 ５１％。该公司开发的“都市华庭”房地产项目，期 内已完成报建手续，正进行两层地下室桩基础施工。 ３、广西斯壮城市综合开发有限公司，于 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日成立，本公司出资 １１００ 万 元人民币，占注册资本的 ５５％。２００３ 年 １０ 月，本公司以 １３５６ 万元受让南宁市冠四海房地产 开发有限责任公司持有的广西斯壮城市综合开发房地产有限公司 ４３％的股权，合计持有 ９８％ 的股权，该公司投资开发广西玉林市斯壮商业广场（东门市场），报告期内已完成项目的前 期准备工作，并已开始拆迁旧房。 ４、公司于 ２００３ 年 １ 月 ２８ 日投资成立广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司，注册 资本 ２０００ 万元，公司占 ５１％的股权。报告期内该公司进行南宁市东葛路“斯壮花园”小区 的开发。该小区总占地面积 １０５１０ 平方米，拟建成小高层住宅楼，已通过了总体规划和单体 规划，并完成施工图审。 ５、广西佳园房地产有限公司，２００２ 年 １２ 月 ２６ 日董事会决议同意本公司出资 ２３４６ 万元人民币收购该公司 ５１％股权。报告期内正在办理房地产项目的前期准备工作。 四、公司财务状况 （一）公司财务状况变动情况 （单位：万元） 项目 ２００３ 年 ２００２ 年 增减比例（％） 总资产 ５６２２８．３０ ５１５０８．５９ ９．１６ 股东权益 ２６２３３．８６ ２５６８３．１８ ２．２４ 主营业务收入 ３２８６．８８ ３９９８．６０ －１７．８０ 主营业务利润 ９６．２１ －２７．２８ 投资收益 ３１６６．４３ －４３５．９５ 现金及等价物净增加额 －４３０．３０ －１０，３９２．６９ （二）原因分析： １、主营业务收入同比下降原因：（１）业务收入同比去年减少了 ７０１．７２ 万元，系公司所 开发的项目，尚未竣工，无法实现销售收入。（２）公司对商品销售业务采取收缩策略，引致 A-14 销售收入减少较多。 ２、主营业务利润同比增加原因：：上期主营业务收入主要源于处理积压的楼房尾盘及贸 易库存，成本较高，利润较低。本期主营业务收入结构发生变化，微电子产品收入占比例增大， 主营业务利润率有所增长。 ３、投资收益同比增长原因：受“ＳＡＲＳ”等原因影响，本公司参股的广西航空有限公司 出现亏损，本公司按比例承担 ８７８ 万元的亏损。另外本公司按比例承担控股的广西斯壮房地 产开发公司亏损 １４１ 万元，桂林斯壮微电子有限公司亏损 １２１ 万元，广西鹏丰房地产公司亏 损 ６６ 万元，广西佳园房地产公司亏损 ５４ 万元。但在当期本公司转让上海房地产公司股权及 广西佳园房地产公司股权合计实现投资收益 ３７２８ 万元；抵减后本公司 ２００３ 年投资收益出现 较大增长 。 ４、现金及等价物净增加额同比有所改善原因：与 ２００２ 年相比，本期因出售子公司房地 产项目及子公司股权，使经营活动产生的现金流量基本达到平衡，比上期减少经营活动产生 的现金流量净流出 ６０００ 多万元；本期对外投资减少，使投资活动产生的现金净流出上期减 少 ２９００ 万元；筹资活动产生的现金流入比上期增加 ９８０ 多万元。 ５、净利润增长原因：本期净利润较大幅度增长主要是由于基于上述原因：投资收益增 长明显。另外，由于本期计提坏账准备大幅减少，本期管理费用较上期下降 ３５６０ 多万元。 ６、总资产及股东权益增长原因：主要是本期盈利所致。 五、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要的影响： 公司主要业务——房地产业务面临的市场环境正在发生变化：中国-南宁市作为东盟博 览会的永久会址，未来几年内房地产市场、公用事业可能蕴育新的机遇；但住房按揭贷款、 房地产投资项目贷款以及国家放慢固定资产投资的战略，为本公司今后的房地产开发带来了 一定的不确定因素。 六、湖北大信会计师事务有限责任公司对公司报告期财务审计后出具了标准无保留意 见的审计报告。 七、２００４ 年经营计划：根据公司既定的经营方针，２００４ 年将在现有项目的基础上， 继续推进产业结构调整，加大经营与管理力度，重点围绕水电、路、桥、气等公用事业、房 地产、微电子以及其他资源型产业项目开展工作，力求取得战略性突破，为实现五年发展规 划目标打下坚实的基础。 （一）经营目标：２００４ 年公司计划完成主营业务要有较大增长，赢利不低于上年水平 （二）主要任务和措施 １、制定公司五年发展规划，为公司今后若干年的发展描绘了蓝图，指明了方向，使企 业能够进入持续有序快速健康的发展轨道。 ２、实行经营目标管理责任制，把公司总的经营目标分解到各下属公司和部门，通过签订 经营目标管理责任状，明确各下属公司和部门的权利和义务，并以此为年终考核的依据。 ３、以项目运作为中心，加大项目经营与开发的力度，为完成全年的经营目标提供有力 支撑。 ４、充分利用国家开发银行和其它商业银行大力支持的有利时机，根据国家的产业发展 政策及重点产业发展方向来调整公司的产业结构和布局，加大招商引资工作的力度，寻找有 实力的战略伙伴，在资金允许的情况下，选择进入水、电、路桥、气等行业，力争改变公司 A-15 主营业务不突出，核心竞争力不强的状况。 ５、加强财务管理和融资工作，为项目的经营开发提供资金支持。今年为做好在建项目 和新开发、收购项目的工作，财务工作要根据投资控股型的管理模式制定一套行之有效的措 施，尤其在统一资金调度和统一融资方面应有新的举措，力争将公司的信用等级提高到 Ａ 级，受信额度提高到 １．２ 亿。将有限的资金资源使用到周期短、风险小、投资回报率高的项 目上。 ６、继续完善投资控股型的管理模式，通过对控股子公司的指导、监督、考核、协调和 服务，强化控股公司的集约化管理，规范母子公司关系，使母子公司真正作到既为相对独立 的法人实体，又是目标一致、协调发展、连接互动的企业联合体。 ７、加强公司资产管理，做好存量资产的盘活工作。 ８、围绕公司发展战略目标，打造投资控股型企业的人力资源管理体系，即坚持以人为 本，以控股母公司为核心、覆盖各子公司和分公司各层面，建立统一、高效协调、员工愿景 与公司战略目标高度统一的人力资源管理体系。 ９、建立科学合理的激励和约束机制。 １０、加强行政管理及后勤保障工作，确保公司各项经营管理活动的顺利实施。 １１、加强党群工作，充分发挥党、工、青、妇的模范带头作用。 １２、开展诚信、规范，守法经营，努力创造良好的企业内外环境，重塑企业新形象，使 公司的各项经营管理活动始终处于良性发展之路。： 八、董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开三次董事会。历次会议情况如下： 1、第四届董事会第七次会议于 2003 年 4 月 23 日召开，会议审议并通过了以下议案： （１）审议通过了 ２００２ 年度公司工作总结； （２）审议通过了 ２００３ 年度计提坏帐准备情况的报告； （３）审议 ２００２ 年度财务决算报告及 ２００３ 年度财务预算方案（草案）； （４）审议通过了 ２００２ 年度利润分配预案； （５）审议通过了 ２００２ 年度董事会工作报告； （６）审议关于 ２００２ 年度报告及 ２００２ 年度报告摘要； （７）审议通过了关于修改《公司章程》的议案； （８）审议通过了 ２００３ 年第一季度报告； （９）审议通过了关于召开 ２００２ 年度股东大会的议案。 以上决议公告刊登于 ２００３ 年 ４ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、广西斯壮股份有限公司第四届董事会第八次会议于 ２００３ 年 ８ 月 １８ 日召开，会议 审议并通过了 ２００３ 年半年度报告及 ２００３ 年半年度报告摘要。该决议公告刊登于 ２００３ 年 ８ 月 ２０ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、第四届董事会第九次会议于 ２００３ 年 １０ 月 ２７ 日召开。 经公司董事会研究，同意本公司以人民币 １３５６ 万元受让南宁市冠四海房地产开发有限 责任公司持有的广西斯壮城市综合开发房地产有限公司 ４３％股权。 A-16 通过了公司 ２００３ 年第三季度报告 以上决议公告刊登于 ２００３ 年 １０ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、2003 年 1 月 8 日，公司董事会决议：同意《公司受让朱应树持广西佳园房地产有限 公司 51%的股权》。 ５、２００３ 年 ２ 月 ２８ 日，公司董事会决议：同意以人民币 １２２０ 万元受让广西高速互联网 有限公司持有广西佳园房地产有限公司 ２０％的股权。 ６、２００３ 年 ３ 月 １２ 日，公司董事会研究，同意向中国农行银行南宁市国贸支行借款人 民币 ２０００ 万元，用于经营流动周转，借款期限一年，此借款以我公司的控股子公司“广西 斯壮房地产有限公司”位于南宁市民主路地号 ０３０５１１９，使用面积 ６５３４ｍ２ 的土地使用权做借 款抵押担保。 ７、２００３ 年 ４ 月 １０ 日，公司董事会研究决定，同意公司 ２００３ 年向中国农业银行南宁市 国贸支行申请借款人民币 １００００ 万元，用于流动资金周转。在办理借贷时再确定借贷方式和 办理相关手续。 ８、２００３ 年 ６ 月 １８ 日，公司董事会研究决定，同意公司向光大银行南宁新民支行提出 申请 ２０００ 万元人民币的借款展期壹年。 ９、２００３ 年 ６ 月 ２０ 日，公司董事会研究决定，同意向中国农行银行南宁市国贸支行借 款人民币 １４８０ 万元，用于流动资金，期限壹年，该笔借款以我公司位于南宁市民主路 ８ 号 聚宝苑小区地下室车库作为抵押。 １０、２００３ 年 ９ 月 １ 日，公司董事会研究决定，同意向中国建设银行南宁市朝阳支行借 款人民币 １００ 万元，借款期限壹年。 １１、２００３ 年 ９ 月 ９ 日，公司董事会决议：同意本公司以每亩溢价不低于 ３ 万元的价格 即每亩 １５ 万元左右的价格出让广西佳园房地产有限公司 ７１％的股权。 １２、２００３ 年 ９ 月 ９ 日，公司董事会同意：本公司以 ２９５８ 万元的价格收购广西金湖投资 有限责任公司 ５１％的股权。 １３、２００３ 年 １０ 月 ２７ 日，公司董事会同意：本公司以 １３５６ 万元受让南宁市冠四海房地 产开发有限责任公司持有的广西斯壮城市综合开发房地产有限公司 ４３％的股权。 １４、２００３ 年 １２ 月 １３ 日，公司董事会决议：同意向交通银行南宁分行借款人民币 ８５０ 万元，用于流动资金，借款期限壹年。该笔借款以我公司位于南宁市桃源路 ６３ 号信托大厦 ２２－２３ 层办公场所作为抵押。 （二）利润分配预案 经湖北大信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告，公司本年度实现 净利润 ５５０．２６ 万元。根据《公司章程》有关规定，提取 １０％法定公积金、５％法定公益金后， 加上上年度结转未分配利润－６８９１．１４ 万元，未分配利润为－６３９６．９７ 万元。公司董事会建议 ２００３ 年度的利润分配方案为：２００３ 年度利润不分配，也不进行公积金转增。此议案需报公 司股东大会审议。 （三）公司无控股东股及其关联方占用公司资金的情况。 A-17 第八节 监事会报告 一、２００３ 年主要工作 （一）报告期内，监事会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司章程指引》、中国证监会对上市公司监督机制的有关规定及《广西斯壮股份有限 公司监事会议事规则》，依法行使监督权力。 （二）报告期内，监事会成员列席了 ２００３ 年董事会的所有会议，对董事会会议程序的 合法性以及公司的重大决策问题进行了监督。 （三）报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动。监事会主席多次列席了公 司 ２００３ 年总裁办公例会，并经常组织监事到参控股公司调研，对公司的经营管理工作行使 了监督职责。 （四）报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，公司有一套比较完善的财务制度， 有力地保证了公司正常的经营管理工作的开展。 （五）遵照《公司法》、《公司章程》要求，认真组织对监事候选人进行审核，并向股东 大会推荐， 及时增补何培俊先生为公司监事会监事，保证了监事工作的顺利进行。 （六）注重抓好工作落实，按时召开监事会工作会议。２００３ 年度，公司监事会遵循《公 司章程》及《监事会议事规则》的要求，召开了两次监事会会议，具体情况如下： １、公司于 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日在广西南宁市桃源路 ６３ 号信托大厦召开了第四届监事会 第五次会议，审议并通过如下决议： （１）公司 ２００２ 年度经营工作总结； （２）公司 ２００２ 年度计提坏帐准备情况报告； （３）公司 ２００２ 年度财务决算报告及 ２００３ 年度财务预算草案； （４）公司 ２００２ 年度利润分配方案； （５）公司 ２００２ 年度董事会工作报告； （６）公司 ２００２ 年度监事会工作报告； （７）公司 ２００２ 年度报告及年度报告摘要； （８）关于批准闭兆田监事因工作调动担任公务员职务，辞去公司监事职务的申请及推 荐何培俊为监事候选人的议案。 ２、公司于 ２００３ 年 ８ 月 １８ 日在广西南宁市桃源路 ６３ 号信托大厦召开了第四届监事会 第六次会议，会议通过了公司 ２００３ 年半年度报告及其摘要。 二、监事会独立意见 （一）报告期内，公司能够按《公司法》，《公司章程》及国家有关规定规范运作，较 好地贯彻了中国证监会“法制、监督、自律、规范”的八字方针，真实、完整、准确、及 时地披露公司信息。公司董事会认真履行了《公司法》和《公司章程》所赋予的各项职权， 全面落实了股东大会的决议，对公司的年度经营目标、持续发展措施、依法规范运作等重 A-18 大问题及时决策，各项决策和各次会议的程序符合《公司法》、《公司章程》的规定，在执行 职务过程中符合公司股东大会的授权。为了保证公司的健康发展，公司已经建立了较为完 善的内部控制制度．公司经营班子认真履行了《公司章程》所赋予的各项职权，认真贯彻董 事会决议，通过有效的内部管理机制，依靠公司全体员工，使公司的生产，经营成本得到了 有效控制，提高了经济效益，较好地完成了 ２００３ 年度各项经营目标；公司的董事及高级管理 人员能开拓创新，勤勉务实，尽职尽责，没有违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利 益和股东利益的行为。 （二）公司监事会认真细致地检查和审核了公司的财务制度和财务状况。监事会认为， 公司能够执行国家的有关财税政策，注重财务管理，发挥财务的监督和控制职能。公司 ２００３ 年度财务报告经湖北大信会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见的审计报告是 真实、准确和完整的，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内，公司没有向社会募集资金。 （四）报告期内，公司收购、出售资产等交易，均严格按照双方签定的协议，合同履行 其权利和义务，价格合理，没有发现内幕交易和损害中小股东的权益或造成公司资产流失的 行为。 （五）本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。 三、２００４ 年工作要点 （一）严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会对上市公 司监事会工作的要求，认真落实监事会的各项监督职责；进一步完善工作制度，处理好监事 会日常工作事务；依法列席公司董事会、股东大会，监督董事会的每一项决议是否符合法律、 法规和股东大会的授权要求。定期组织召开监事会工作会议，全年按规定至少召开 ２ 次以 上例会。 （二）依法行使监督权力，加大监督工作力度。。要定时向公司财务部门了解和掌握公司 的财务状况；要对公司董事及高管人员执行职务情况进行监督；不定期的组织监事会成员 到所属参控股公司进行调研，对一些重点项目进行重点监督；保持与公司所委托的会计师事 务所的沟通联系，协助其搞好中期和年度报告的审计；定期向股东大会提交监事会的工作 报告，真实、准确、完整地反映报告期内监事会的工作情况和公司依法运作情况。 （三）继续抓好监事的学习培训工作。适时安排监事参加全国性关于上市公司监事会工 作研修班的学习，拓宽知识面。采取多种形式，组织全体监事深入学习《公司法》、《证券 法》、《会计法》等国家有关上市公司的法律法规，学习监事会工作的基本常识，探讨搞好 监事会工作的办法，不断提高工作水平，更好的发挥监督作用。 A-19 第九节 重要事项 一、本年度重大诉讼、仲裁事项。 本公司起诉广东省茂名市南石化集团有限公司一案，经茂名市中级人民法院于 １９９９ 年 ９ 月 １６ 日下达判决：广南石化集团有限公司应归还 ４００ 万元及利息 ７８．８０ 万元给 本公司。报告期内该公司仍未归还该款项。除此之外，本年度公司无其它重大诉讼、 仲裁事项。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项： （一）受让广西佳园房地产有限公司股权 根据公司 2003 年 2 月 27 日董事会决议，本公司以 1220 万元的价格受让广西高速互 联网络有限公司所持有广西佳园房地产有限公司的 20%的股权，经本次收购完成后，共持 有广西佳园房地产有限公司 71%的股权。广西佳园房地产开发有限公司拥有位于南宁市仙 葫开发区 1500 亩别墅用地开发权。本事项公告刊登于 2003 年 4 月 9 日的《中国证券报》和 《证券时报》。 （二）投资广西金湖投资有限公司 根据公司 2003 年 9 月董事会决议，本公司以 4640 万元的价格受让自然人耿建国所有 的广西金湖投资有限公司的股权，随后，本公司以 1682 万元人民币的价格将所持广西金湖 投资有限公司的 29%股权一次性转让给广西琅尖科技发展有限公司，实际本公司持有 51%。 广西金湖投资有限公司开发位于南宁市怡宾路 1 号的金湖商场房地产。项目本事项公告刊登 于 2003 年产 2 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （三）受让广西斯壮城市综合开发有限公司 43%的股权 根据公司董事会决议，本公司以 1356 万元人民币受让南宁市冠四海房地产开发有限 公司所有广西斯壮城市综合开发有限公司 43%的股权，本公司合计持有广西斯壮城市综合 开发有限公司 98%的股权。本事项公告刊登于 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《证 券时报》。 （四）转让广西佳园房地产有限公司股权 根据公司 2003 年 9 月董事会决议，公司以 6761 万元人民币将所持有广西佳园房地产 有限公司 71%的全部股权，一次性转让给广西润景房地产投资有限公司。本次转让，我公 司获收入 3195 万元，并退出广西佳园。本事项公告刊登于 2003 年 12 月 27 日的《中国证券 报》和《证券时报》。 三、报告期内公司未发生重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产的事项。 （二）重大担保 １、本年度担保事项 A-20 报告期内本公司新增担保一笔，列示如下： 担保对象名称 借款单位 金额（万元） 担保类型 担保期 南宁管道燃气有限责任公司 交行南宁分行 ４０００ 连带责任 ２００３．９——２００４．１１．９ 上述新增对外担保实际上是公司按照与交通银行南宁分行签订的《最高额保证合同》 规定继续履行未到期的保证义务，该合同规定我公司为南宁管道燃气有限公司担保 ４０００ 万 元的有效期为 ２０００ 年 ９ 月 ２６ 日至 ２００３ 年 ９ 月 ２５ 日，故在南宁管道燃气有限公司归还到期 借款 ４６００ 万元后，本公司按协议再为其提供了 ４０００ 万元的一年期贷款担保。因该担保事项 是以前年度担保义务的延续，未再经公司董事会讨论，也未进行信息披露。 ２、 尚未履行完毕的担保 截止 ２００３ 年末，本公司为南宁管道燃气有限责任公司提供的长期借款及国债担保共计 １３７００ 万元，２００３ 年 ３ 月、８ 月，该公司归还建行南宁市朝阳支行借款 ２０００ 万元，交通银 行南宁市分行 ４６００ 万元，其余担保事项列示如下： 借款单位 借款金额（万元） 借款期限 农业银行南宁市国贸支行 ２０００ １９９９．４．－２００７．４． 农业银行南宁市国贸支行 ３０００ １９９９．１２．－２００７．１２． 南宁市财政局 ７００ １９９９．９．－２００９．９． 南宁市财政局 １０００ １９９９．１２．－２００９．１２． 南宁市财政局 １０００ ２０００．８．－２０１０．８． 南宁市财政局 ２０００ ２０００．９．－２０１０．９． 交通银行南宁市分行 ４０００ ２００３．９－２００４．９ 合 计 １３７００ 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司为“聚宝苑”商品房业主向银行提供按揭贷款阶 段性（业主办理房产证之前）担保，额度为 ２０，０００，０００．００ 元，期限最长不超过 ３０ 年。商 品房业主办理房屋产权证及他项权证后，商品房业主将他项权证抵押在银行，本公司即可解 除担保。 由于历史原因，本公司至 ２００３ 年底共为南宁管道燃气公司提供担保 １３７００ 万元。主 要分两部分：一部分是 ４７００ 万元，为十年期国债担保；另一部分是 ９０００ 万元银行借款担保。 加为“聚宝苑”商品房业主提供的商品房按揭担保 ２０００ 万元，本公司对外担保合计 １５７００ 万元，超过本公司净资产的 ５０％，违反了有关监管规定，存在一定的担保风险。 本公司独立董事意见如下： 根据《上市公司冶理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公 司章程》的有关规定，作为广西斯壮股份有限公司的独立董事，通过参加公司历次董事会， 并审阅公司对外担保情况的相关资料和湖北大信会计师事务有限公司出具的 ２００３ 年度审计 报告。现就公司累计和当期对外担保情况做出专项说明并发表独立意见如下： ——公司年报真实、完整地反映了公司累计和当期对外担保情况。截至 ２００３ 年 １２ 月 A-21 ３１ 日，公司对外担保总额为 １５７００ 万元，超过了净资产的 ５０％。 ——上述对外担保其中 １３７００ 万元是由于历史原因造成，主要是以前年度对南宁管道 燃气有限责任公司提供的国债和银行借款担保。 ——针对上述担保事项，公司管理层已拟定了较为稳妥的解决方案，董事会并要求公 司今后严格执行对外担保的相关规定，杜绝违规担保现象的发生。 ——除上述情况外，公司不存在为控股股东及本公司持股 ５０％以下的其他关联方、任 何非法人单位及个人提供担保的情况。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。2003 年公司没有委托理财计 划。 （四）其他重大合同 2002 年 11 月 1 日和 2002 年 12 月 1 日，本公司与北京嘉隆投资管理有限公司达成协 议，本公司向该公司提供了 44,570,777.67 元借款。此两项借款已于去年底到期，该公司未 按期归还，对于这两笔逾期借款，本公司正采取积极措施进行追索。本事项公告刊登于 2003 年 12 月 31 日 五、报告期内公司聘任湖北大信会计师事务有限公司为公司 2002 年度财务审计机构。 2003 年支付财务审计报酬 40 万元（不含审计工作期间发生的差旅费及食宿费用），目前 该会计事务所已连续为本公司提供审计服务 8 年。 六、中国证监会南宁证券监管特派员办事处与广西自治区经贸委于 ２００３ 年 ９ 月联合 对本公司进行上市公司与关联方资金往来、对 外担保若干问题进行检查，要求本公司按要求 进行自查。 （一）本公司公司在与关联方资金往来、对外担保若干方面存在的主要问题： （1）本公司与关联方资金往来主要表现为本公司与关联控、参股子公司之间的资金 往来，并无关联股东占用本公司资金情况。 大信会计师事务有限公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 大信核字（２００４）第０６２号 广西斯壮股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对广西斯壮股份有限公司（以下简称“公司”）２００３ 年度会计报表进 行了审计，根据中国证券监督管理委员会证监发［２００３］５６ 号文《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司报告期内控股股东及其他 关联方占用资金情况进行了专项审计，现就公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金情 况报告如下： 控股股东及其他关联方资金占用情况 单位：元 A-22 资金占用方 与上市 资金占用期初时 借方累计 贷方累计 资金占用期末时点 偿还 占用 相对应 公司关系 点金额 金额 方式 原因 会计科目 广西斯壮矿业有限 参股公司 ２，６５０，０００．００ ２，６５０，０００．００ 资产转让款 应收账款 公司 南宁管道燃气有限 参股公司 ３，２５０，９８８．５３ １３２，６５０．００ ３，３８３，６３８．５３ 预付代建工程款 预付账款 责任公司 南宁斯壮物业管理 参股公司 ２０８，４１５．００ ５０，０００．００ ２５８，４１５．００ 现金 零星工程款 预付账款 有限责任公司 南宁斯壮物业管理 其他应收 参股公司 １，１０８，７３１．７４ １，１０８，７３１．７４ 现金 水电费 有限责任公司 款 深圳傲龙宽频科技 其他应收 参股公司 １３，８００，０００．００ ７８４，７１３．６８ １４，５８４，７１３．６８ 暂借款 有限公司 款 我们认为，贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金情况已在年度报告中充分 披露，除上述事项外，所有重大方面符合中国证券监督管理委员会证监发［２００３］５６号文的规 定。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中 国·武 汉 中国注册会计师 蔡 瑜 2004 年 4 月 13 日 广西斯壮股份有限公司独立董事关于公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项意见 根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，作为广西斯壮股份有限公司的独 立董事，我们阅读了公司提供的相关资料，现就上述问题发表如下独立意见： 一、公司大股东无占用公司资金的情况。 二、湖北大信会计师事务有限公司出具的《关于公司控股股东及其关联方占用资金情 况的专项说明》真实、准确、完整。 独立董事：张 敦、李俊杰 二 OO 四年四月十七日 （2）本公司担保数额较大，存在潜在风险。 （二）公司针对存在问题进行整改的情况 由于历史原因，本公司对外担保至 ２００３ 年 １２ 月的总额近 １．６ 亿元，其中有 １．３７ 亿 元对外担保的对象是南宁管道燃气有限责任公司，２００３ 年南宁管道燃气有限责任公司已将 ６６００ 万元的借款到期偿付。但另新增 ４０００ 万元一年期借款。公司对南宁管道燃气有限责任 公司的借款担保责任有所缓解，但仍对公司潜在负债有较大的影响。本公司仍需与其进行紧 A-23 密联系、沟通及监督，并督促其按期归还到期借款，在条件成熟的时候，共同协商，将其资 产进行抵押担保，以确保公司对其的担保风险降到最低程度。 第十节 财务报告 审 计 报 告 大信审字（２００４）第 ０２６０ 号 广西斯壮股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广西斯壮股份有限公司（以下简称：“贵公司”）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 的资产负债表和合并资产负债表、２００３ 年度利润表和合并利润表、２００３ 年度利润分配表和 合并利润分配表、２００３ 年度现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理 当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００３ 年度的经营成果和 现金流量。 A-24 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 中国·武汉 中国注册会计师 ２００４ 年 ４ 月 １３ 日 A-25 广西斯壮股份有限公司 ２００３ 年度会计报表附注 一、公司的基本情况 广西斯壮股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司” ）是经广西壮族自治区经济体 制改革委员会桂体改股字［１９９３］１７ 号文和 ５３ 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公 司。公司于 １９９３ 年 ５ 月 ３１ 日在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记，取得企业法人营 业执照。 公司经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９７］６６ 号文和证监发字［１９９７］６７ 号文批 准，于 １９９７ 年 ３ 月 ２８ 日向社会公众发行人民币普通股（Ａ 股）３０００ 万股，并于 １９９７ 年 ４ 月 １８ 日获准在深圳证券交易所上市，上市时公司股本为 ９９２７．６５１２ 万元。 根据 １９９６ 年度股东大会决议，公司向全体股东实施按每 １０ 股送 １．９ 股及公积金转增 ０．１ 股的分配方案，公司股本由 ９９２７．６５１２ 万元变更为 １１９１３．１８１４ 万元。 １９９９ 年 ７ 月 １６ 日经中国证券监督管理委员会证监公司字［１９９９］３６ 号文批准，公司以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日的股本 １１９１３．１８１４ 万股为基数，按 １０：３ 的比例配售新股，配售后公司 股本由 １１９１３．１８１４ 万元变更为 １３７１２．２７２２ 万元。 截止 ２０００ 年 ３ 月，公司内部职工股经历年送配股后达到 ３１１６．０６０３ 万股。经中国证券 监督管理委员会证监发字［１９９７］６６ 号文批准，公司内部职工股自新股发行之日起期满三年 后上市。经公司申请并经深圳证券交易所批准，公司内部职工股于 ２０００ 年 ３ 月 ２９ 日上市流 通。 根据 ２００１ 年度股东大会决议，公司向全体股东实施按每 １０ 股以资本公积金转增 ３ 股的 方案，公司股本由 １３７１２．２７２２ 万元变更为 １７８２５．９５３８ 万元。 企业法人营业执照注册号：（企）４５００００１０００７６７（２－２） 法定代表人：赵 明 经营范围：开发为广西航空提供服务的项目（国家有专项规定的按专项规定办理），城 市综合开发（二级），对物业管理的开发投资，无线寻呼机销售及寻呼台服务，无线电工程 技术咨询服务，计算机软件开发，国内商业贸易（国家有专项规定的除外）；自营和代理各 类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进 料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；设计、制作、发布自有媒体广告； 房屋租赁。 二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计制度》及其相关规定。 ２、会计年度：会计年度自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币：以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以外币业务发生时中国人民银行公布的人民币基准汇率折合成人 民币记账。外币账户的期末余额按期末汇率折合成人民币记账，按照期末汇率折合的记账本 位币与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，属于筹建期间的记入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其 他计入当期损益。 ６、外币会计报表的折算方法 外币会计报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利润”项 目）以历史汇率进行折算外，外币会计报表中资产、负债、收入、费用各项目均以年末的市 场汇率折算。外币报表折算差额在所有者权益中单列项目反映。 ７、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ８、短期投资核算方法 短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、 债券、基金等。 （１） 计价：短期投资成本指取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的分期付息债券的利息。 （２） 收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额 确认为当期投资损益。 （３） 短期投资跌价准备：短期投资期末按成本与市价孰低计价，按投资总体计算并确定 计提短期投资跌价损失准备，如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资 １０％及以上）， 则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。 ９、坏账核算方法 （１） 坏账的确认标准： Ａ、债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项； Ｂ、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其剩余财产或遗产确实不足清偿的应收款项； Ｃ、债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔款等）确 实无法清偿的应收款项； Ｄ、债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项。 Ｅ、其他有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 A-27 （２） 公司采用备抵法核算坏账损失。 （３） 坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收款。坏账准备根据应收款项债务人的财 务状况、现金流量等按账龄逐项加以分析计提。坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例（％） １ 年以内 ５ １－２ 年 １０ ２－３ 年 ３０ ３－４ 年 ５０ ４－５ 年 ８０ ５ 年以上 １００ 对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时，公司可以单项计提坏账 准备，最高提取比例可达 １００％。 纳入本公司合并会计报表范围内的单位之间的应收款项，在合并会计报表时予以抵销， 因此不计提坏账准备。 １０、存货核算方法 （１） 存货主要包括：库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、周 转房、临时设施等大类。 （２） 存货以实际成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 （３） 库存商品的发出采用加权平均法核算，低值易耗品领用时采取一次转销法。 （４） 开发成本包括土地征用拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施建设 费、公共配套设施费和开发间接费用。开发产品、出租开发产品、周转房等按各个别项目实 际成本核算结转成本。出租开发产品和周转房按其耐用年限分期平均计入成本。临时设施是 指企业为保证施工和管理的进行而建造的各种简易设施，按工程受益期限分期计入工程成 本。 （５） 开发用土地的核算方法 开发用土地所发生的征地拆迁补偿费及基础设施费等直接计入开发成本，根据可售商品 房应分摊的单位成本计入各房屋开发成本项目。 （６） 公共配套设施费用的核算方法 区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施无偿交付管理部门使用。 应由开发产品承担的小区公共配套设施费按各项目成本核算对象进行归集，根据可售商品房 应分摊的单位成本计入各房屋开发成本项目。 （７） 存货实行永续盘存制。 （８） 存货跌价准备 Ａ、存货跌价准备的确认标准：期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 A-28 价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 Ｂ、存货跌价准备的计提方法：存货在期末按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损 益。 Ｃ、可变现净值的确定依据：可变现净值是指在正常的生产经营过程中，以存货的估计 售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 开发成本、开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日的预计 售价减去进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的费用和预计税金后的金 额。 １１、长期投资核算方法 （１） 长期股权投资 Ａ、长期股权投资以实际支付的全部价款或确定的价值记账。如实际支付的价款中包含 已宣告尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。短期投资划转为长期 股权投资时，按投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 Ｂ、公司对拥有被投资单位 ２０％（含 ２０％）以下权益性资本又不具有重大影响的长期股权 投资采用成本法核算，对拥有被投资单位 ２０％以上权益性资本或虽不足 ２０％但具有重大影响 的长期股权投资采用权益法核算，对拥有被投资单位 ５０％以上权益性资本或虽未超过 ５０％但 具有实质控制权的长期股权投资，采用权益法核算并编制合并报表。 Ｃ、长期股权投资核算方法的改变，采用成本法核算改为权益法核算时，应自实际取得 对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权投资的账面价值确定 为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确定为股权投资差 额；采用权益法核算改为成本法核算时，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制或重 大影响时的账面价值确定为投资成本。 Ｄ、长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销计入损益。股权投资差额的 摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 １０ 年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入 资本公积。 Ｅ、采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净 亏损的份额，计算当期投资损益；采用成本法核算时，当被投资单位宣告分派利润或现金股 利时，作为当期投资收益；处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作 为当期投资损益。 （２） 长期债权投资 Ａ、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 A-29 Ｂ、长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债券投资的初 始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的 相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。 Ｃ、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当 期投资损益。 （３） 长期投资减值准备 公司对被投资项目由于市价持续下跌或经营恶化等原因导致其可收回金额低于长期投 资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低 于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １２、委托贷款的核算方法 （１） 计价：按实际委托贷款的金额计价。 （２） 利息确认方法：委托贷款按规定的利率按期计提应收利息。 （３） 委托贷款减值准备：公司定期检查委托贷款本金，并按委托贷款本金与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于委托贷款本金的差额提取减值准备。 １３、固定资产的核算方法 （１） 标准和分类：固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用 年限超过一年、单位价值较高（一般在 ２０００ 元以上）的有形资产。包括房屋及建筑物、机 器设备、管网、运输设备、通讯及其他设备。 （２） 计价方法：固定资产以实际成本入账。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产 的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价。 （３） 折旧方法：采用直线法，其分类及折旧政策如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 类 别 （年） （％） （％） 房屋及建筑物 ３０ ５ ３．１７ 机器设备 １０ ５ ９．５０ 运输设备 ８ ５ １１．８８ 通讯及其他设备 ５ ５ １９．００ （４） 固定资产减值准备：固定资产期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项 对其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 １４、在建工程的核算方法 （１） 计价：在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定 资产达到预定可使用状态时，根据具体情况按照工程预算、造价或者工程实际成本等转入固 定资产，待办理了竣工决算手续后再调整固定资产价值。 A-30 （２） 在建工程减值准备：期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准 备。存在下列一项或若干项情况的应当计提在建工程减值准备： Ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工； Ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有 很大的不确定性； Ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １５、借款费用的会计处理方法 借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。 （１） 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确 认为费用，直接计入当期财务费用。 （２） 为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足以下三个条 件时开始资本化： Ａ、资产支出已经发生； Ｂ、借款费用已经发生； Ｃ、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 （３） 资本化金额的计算方法：每一会计期间资本化的金额根据至当期末止购建固定资产 累计支出加权平均数和资本化率确定。 １６、无形资产的核算方法 （１） 计价：无形资产取得时按照实际成本计价。 （２） 摊销方法和年限：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损 益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的 摊销年限按如下原则确定： Ａ、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益 年限； Ｂ、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效 年限； Ｃ、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有 效年限两者之中较短者。 Ｄ、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为 １０ 年。 （３） 无形资产减值准备：无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 １７、长期待摊费用的核算方法 A-31 （１） 计价：长期待摊费用以实际成本计价。 （２） 摊销方法和年限：长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 １８、应付债券的核算方法 公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用 的处理原则处理。 １９、收入确认的方法 （１） 销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认： Ａ、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； Ｂ、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； Ｃ、与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｄ、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２） 劳务收入按下列原则确认收入： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企 业应当在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３） 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在以下条件均能满足时 予以确认： Ａ、与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｂ、收入的金额能够可靠地计量。 利息和使用费收入，按下列方法分别予以计量： Ａ、利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； Ｂ、使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （４） 分期收款销售开发产品 以本期收到的价款或按合同约定的本期应收价款确认收入的实现。 （５） 出租物业收入 按合同、协议约定的承租方付租日期应付的租金确认收入的实现。 （６） 物业管理收入 以实际收到物业管理费时确认收入的实现。 ２０、所得税的会计处理方法：应付税款法。 ２１、质量保证金的核算方法 质量保证金根据建设部的有关规定，在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证 金比例进行扣款并分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则依据公司工程管理 A-32 部门的通知退还质量保证金。 ２２、合并会计报表的合并范围和编制方法 （１） 合并范围 纳入母公司合并会计报表范围的子公司条件如下： Ａ、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； Ｂ、通过与其他投资者的协议，拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权； Ｃ、根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策； Ｄ、有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员； Ｅ、在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 （２） 编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照财政部财 会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》编制。子公司采取与母公司一致的会计政策。在编制合并会计报 表时，将合营企业合并在内，并按照比例合并方法对合营企业的资产、负债、收入、费用、 利润等予以合并。 公司无对外合作开发项目的合并会计报表事项。 三、税项 （１） 增值税：公司经主管税务机关核定为增值税一般纳税人，商品销售收入根据税法规 定按 １３％或 １７％的税率计缴。 （２） 营业税：按房地产业务收入的 ５％计缴。 （３） 城市维护建设税：按应缴流转税额的 ７％计缴。 （４） 教育费附加：按应缴流转税额的 ３％计缴。 （５） 防洪保安费： 按上年营业收入的 １‰计缴。 （６） 企业所得税 Ａ、母公司：根据广西壮族自治区人民政府桂政发［２００１］１００ 号文件《自治区人民政府 关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》第二条第（四）款第 ４ 点规 定：“对设在我区的上市公司，减按 １５％的税率征收企业所得税”；第（三十七）款规定：“本 规定自 ２００１ 年起开始实施”，本公司从 ２００１ 年起继续享受 １５％的企业所得税税率的优惠政 策。 Ｂ、控股子公司：桂林斯壮微电子有限责任公司、广西斯壮房地产开发有限公司按应纳 税所得额的 ３３％计缴。广西斯壮城市综合开发有限公司按广西壮族自治区南宁市国家税务局 南市国税函发［２００３］４２４ 号文批复，同意该公司从 ２００２ 年起至 ２００４ 年止，免征企业所得税 ３ 年。 A-33 （７） 其他税项 公司其他税项按国家有关规定计算缴纳。 四、控股子公司 本公司 本公司占 注册资本 业务性质 企业名称 投资成本 权益比例 是否合并 （万元） 及经营范围 （万元） （％） 桂林斯壮微电子有 ２０００ １７００ ８５ 电子元件生产 合并 限责任公司 广西斯壮城市综合 ２０００ １９６０ ９８ 房地产开发 合并 开发有限公司 广西斯壮房地产开 ２０００ １０２０ ５１ 房地产开发 合并 发有限公司 广西佳园房地产开 １８００ １２７８ ７１ 房地产开发 已转让、不合并 发有限公司 广西斯壮鹏丰房地产 ２０００ １０２０ ５１ 房地产开发 不合并 开发有限责任公司 注：１、与上期相比，公司本期合并会计报表范围未发生变化； ２、广西佳园房地产开发有限公司股权已全部转让，本期不纳入合并会计报表范围； ３、公司于 ２００３ 年 １２ 月与广西科建建筑工程有限公司签订股权转让合同，转让所 持有广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司 ５１％股权，本期不纳入合并会计报表范围； ４、公司控股子公司广西斯壮城市综合开发有限公司 ２００３ 年 ５ 月投资设立玉林市斯 壮房地产开发有限公司，１２ 月转让其全部股权；２００３ 年 ９ 月投资设立广西百色斯壮房地产 开发有限公司，因该公司开发项目与当地政府规划项目不一致，作为出资的土地使用权在尚 未办理过户手续情况下，相应土地款已退还至广西斯壮城市综合开发有限公司，该公司未开 展经营活动。上述两公司本期均不纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表项目注释 １、货币资金 期末数 年初数 项 目 （元） （元） 现 金 １０９，４５７．５６ １０１，７０１．１１ 银行存款 １４，７０６，９６８．７６ １６，８０９，０６４．３２ 其他货币资金 ２９，２８５．７９ ２，２３７，９８７．５６ 合 计 １４，８４５，７１２．１１ １９，１４８，７５２．９９ A-34 注：其他货币资金中外埠存款２９，１３９．３２元，信用证保证金存款１４６．４７元。 ２、应收票据 期末数 年初数 项 目 （元） （元） 银行承兑汇票 ７４５，１９５．００ ３、应收账款 期末数 年初数 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 坏账准备 坏账准备 （元） （％） （元） （％） １年 以内 ２，８９６，９５０．９４ ２６．３３ １４４，８４７．５５ ２，８３３，８９３．７５ １９．４２ １４１，６９４．６９ １－２ 年 １８３，８９３．７５ １．６７ １８，３８９．３８ ４，８５１，５８３．７１ ３３．２５ １，２５３，２２１．７１ ２－３ 年 ２，８９０，５８４．００ ２６．２７ ８６７，１７５．２０ １，０９９，７５１．００ ７．５４ ３２９，９２５．３０ ３年 以上 ５，０３１，４３０．２５ ４５．７３ ４，６１０，１２６．６２ ５，８０８，１２６．９３ ３９．７９ ５，６１２，１２６．９３ 合计 １１，００２，８５８．９４ １００．００ ５，６４０，５３８．７５ １４，５９３，３５５．３９ １００．００ ７，３３６，９６８．６３ 净额 ５，３６２，３２０．１９ ７，２５６，３８６．７６ 注： （１） 本项目中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 本项目中欠款金额前五名合计６，９４３，０３６．６５元，占本项目的６３．１０％。 ４、其他应收款 期末数 年初数 账 金 额 比例 金 额 比例 龄 坏账准备 坏账准备 （元） （％） （元） （％） １ 年 以内 ６６，４８０，５５３．１１ ３８．５４ ２，６８０，７５３．７１ ７０，５８４，２５１．０４ ５９．４３ １９，１２０，６３５．９８ １－２ 年 ６１，２４２，２９５．４３ ３５．５０ １９，２４５，４６２．８５ １７，５５９，８８８．９０ １４．７９ ３，７６５，２１５．８１ ２－３ 年 １２，８２３，８７９．８６ ７．４３ ３，８４７，１６３．９６ ２，６５３，９４１．５２ ２．２３ ２，０８２，１５６．５２ ３ 年 以上 ３１，９５４，３６４．４０ １８．５３ ３１，２１８，５９９．０４ ２７，９６１，２２８．７８ ２３．５５ ２５，０２１，８０４．４５ 合计 １７２，５０１，０９２．８０ １００．００ ５６，９９１，９７９．５６ １１８，７５９，３１０．２４ １００．００ ４９，９８９，８１２．７６ 净额 １１５，５０９，１１３．２４ ６８，７６９，４９７．４８ A-35 注：（１） 本期对部分账户按个别认定法计提坏账准备： 账户余额 已计提金额 单位名称 原 因 （元） （元） 北京嘉隆投资管理有限 ４４，５７０，７７７．６７ １７，８２８，３１１．０７ 对方财务状况不佳，已按 公司 ４０％提取坏帐准备 （２） 本项目中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （３） 本项目中欠款金额前五名合计为１１７，６７０，６８９．６５元，占本项目的６８．２１％。 （４）期末数比年初数增加４５．２５％，主要系为佳园房地产公司垫付前期开发费用以及 股权转让款。 ５、预付账款 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 （元） （％） （元） （％） １年以内 ７，８９４，５６９．４５ ２８．１２ ２１，７２８，７９７．４２ ５２．５８ １－２年 ９６６，０６５．００ ３．４４ ６，９５６，６６６．７５ １６．８４ ２－３年 ７，２５３，８５９．７４ ２５．８３ ３年以上 １１，９６３，２５１．５９ ４２．６１ １２，６３６，５２２．００ ３０．５８ 合 计 ２８，０７７，７４５．７８ １００．００ ４１，３２１，９８６．１７ １００．００ 注：（１） 本项目中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 期末数比年初数减少３２．０５％，主要系公司平安项目前期预付工程款转入开发 成本。 （３） 账龄超过１年的大额预付账款： 金 额 单位名称 款项性质 （元） 广西信托投资公司 ８，７６０，５８７．００ 欠款，以房产抵债，房产证正在办理中 广西南宁融资服务公司 ３，５５８，５８１．００ 尚未结算 南宁管道燃气有限公司 ３，３８３，６３８．５３ 工程款尚未结算 广西元冠建筑公司 ２，４９６，４６８．１２ 工程款尚未结算 湖南东方雨虹公司 ２，１３７，１６２．００ 工程款尚未结算 A-36 ６、应收补贴款 项 目 期末数 年初数 （元） （元） 出口退税 ３２５，４４１．８０ ３２５，４４１．８０ 注：应收出口退税系公司出口香料油业务应退回的增值税款。 ７、存货及存货跌价准备 （１） 存货明细 期末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 原材料 ６３７，７０２．７３ ７６，９６０．９２ 包装物 ４，５４９．４２ 低值易耗品 １３，７００．３１ ４３，３９４．５３ 在产品 ２２４，４２２．４８ １６１，９５１．２１ 库存商品 ４，９３４，１６１．１１ ３８，９９６．８９ １，２０１，４３１．８３ １６４，２８２．８９ 开发成本 ９０，０６２，４１２．８４ ２５，８９０，２２４．０７ 开发产品 ３６，２１９，９６４．１９ ６９，０４２．８８ ４９，６７８，６０７．８２ １，７３７，８０３．５８ 合 计 １３２，０９６，９１３．０８ １０８，０３９．７７ ７７，０５２，５７０．３８ １，９０２，０８６．４７ （２） 存货增减变动情况 Ａ、 开发成本 开工时 预计竣工 预计总投 年初数 期末数 间 时间 资 金 额 跌价 金 额 跌价准 项 目 （年． （年．月．） （万元） （元） 准备 （元） 备 月．） （元） （元） 斯壮大厦 装修 ９７１，８３３．５９ 聚宝苑综 合楼 １２２，３８３．６１ 官塘聚宝 苑二期 ２００２．１２ ５５００ ３４４，５５８．６２ １，０１５，４４６．２２ 南宁斯壮 ２００３．０５ ２００５．０５． １１３００ １８，４０６．４０ ２１，１５５，７３５．６０ A-37 家园商品 房 玉林斯壮 商业广场 ２００３．０６ ２００４．１２． ６４００ ５２９，８２６．７６ 柳州柳石 商铺 ２００３．０３ １２５０ ２９，６６７．２１ ４８６，０７８．７４ 都市华庭 ２００３．０３ ２００４．１２． １２０００ １，６０２，１５３．０７ ３４，３１７，９３３．３１ 百色旅游 商品市场 １６４，６６４．７８ 售楼部 ７３０，８５１．４６ 平安项目 ２００２．１２ ２００４．０９． ６０７０ ２２，２７１，３９４．８１ ３２，１９１，７０２．７３ 合 计 ２５，８９０，２２４．０７ ９０，０６２，４１２．８４ 注：（１） “斯壮大厦装修” 开发成本系斯壮大厦出租所发生的装修支出，本期完工转 入长期待摊费用； （２）“玉林斯壮商业广场”项目本期已经转让； （３） “售楼部”系“都市华庭”项目和“官塘聚宝苑二期”项目的售楼部。 Ｂ、 开发产品 年初数 期末数 竣工时间 本期增加 本期减少 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 （年．月） （元） （元） （元） （元） （元） （元） 官塘聚宝 苑商品房 ２０００．８． １２，５９０，０４０．５５ １，７３７，８０３．５８ ３２９，５９４．００ １２，１１０，８５５．５２ ８０８，７７９．０３ ６９，０４２．８８ 官塘聚宝 苑车位 ２０００．８． ３４，１６４，６４５．１６ １００，５００．００ ３４，２６５，１４５．１６ 南湖聚宝 苑商品房 ２００１．１２． １，２０４，８６２．１１ １，２０４，８６２．１１ 南湖聚宝 苑车位 ２００１．１２． １，７１９，０６０．００ ５７３，０２０．００ １，１４６，０４０．００ 合 计 ４９，６７８，６０７．８２ １，７３７，８０３．５８ ４３０，０９４．００ １３，８８８，７３７．６３ ３６，２１９，９６４．１９ ６９，０４２．８８ 注：“官塘聚宝苑商品房”项目增加系公司为适应房产销售，发生的户型改造成本；“官 塘聚宝苑车位”项目增加系本期发生的一个车位销售退回。 A-38 （２） 存货跌价准备 年初数 增加数 减少数 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 库存商品 １６４，２８２．８９ １２５，２８６．００ ３８，９９６．８９ 开发产品 １，７３７，８０３．５８ １，６６８，７６０．７０ ６９，０４２．８８ 合 计 １，９０２，０８６．４７ １，７９４，０４６．７０ １０８，０３９．７７ 注：① 本期存货跌价准备减少系已销售转回； ② 存货可变现净值的确定依据见会计报表附注三、第１０项“存货核算方法”。 ８、待摊费用 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 类 别 （元） （元） （元） （元） 房 租 ６０，１１０．２０ ２６８，３２８．４０ ２６６，２２９．３３ ６２，２０９．２７ 其 他 ３４，４６４．９２ １７，８３９．５２ ３４，４５３．６０ １７，８５０．８４ 合 计 ９４，５７５．１２ ２８６，１６７．９２ ３００，６８２．９３ ８０，０６０．１１ ９、长期投资 （１） 长期股权投资 年初数 期末数 本期增加 本期减少 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 其他股权 １１５，５６５，８５４．３０ ２，９５７，４７６．７０ ６０，１８３，８５８．３６ ６２，８６１，２１２．９８ １１２，８８８，４９９．６８ ２，９５７，４７６．７０ 投资 合并价差 ５５６，９４５．２７ ５，８８８，３９０．３０ １５８，３５６．００ ６，２８６，９７９．５７ 合 计 １１６，１２２，７９９．５７ ２，９５７，４７６．７０ ６６，０７２，２４８．６６ ６３，０１９，５６８．９８ １１９，１７５，４７９．２５ ２，９５７，４７６．７０ A-39 注：①其他股权投资本期增加 ６０，１８３，８５８．３６ 元，其中： 本期新增 股权投资 股权投资差额 损益调整 合 计 被投资单位 投资成本 准备 （元） （元） （元） （元） （元） 广西斯壮鹏丰房地 １０，４２４，４００．００ －２２４，４００．００ １０，２００，０００．００ 产开发公司 玉林市斯壮房地产 开发有限公司 ６，４００，０００．００ ６，４００，０００．００ 广西百色斯壮房地 产开发有限公司 ７，９２３，８５８．３６ ７，９２３，８５８．３６ 广西佳园房地产有 １２，７７０，０３１．０２ ２２，８８９，９６８．９８ 限公司 ３５，６６０，０００．００ 合 计 ３７，５１８，２８９．３８ ２２，６６５，５６８．９８ ６０，１８３，８５８．３６ Ａ、２００３ 年 １ 月，公司与北海中地房地产开发有限公司共同投资设立广西斯壮鹏丰房地 产开发有限责任公司，该公司注册资本 ２０００ 万元，本公司出资 １０２０ 万元，占注册资本的 ５１％。该公司主要从事房地产开发经营、建筑材料、装饰材料的销售； Ｂ、２００２ 年 １２ 月，公司与广西佳园房地产有限公司（以下简称：“广西佳园”）原股东 朱应树签订股权转让协议，受让广西佳园 ５１％股权，广西佳园注册资本 １８００ 万元，该公司 从事房地产开发经营；２００３ 年 ２ 月，公司与广西高速互联网络有限公司签订股权转让协议， 受让广西佳园 ２０％股权； Ｃ、２００３ 年 ５ 月，公司控股子公司广西斯壮城市综合开发有限公司（以下简称：“城开 公司”）与自然人张立斌、韦丽、陈延英共同投资设立玉林市斯壮房地产开发有限公司（以 下简称：“玉林斯壮”），注册资本 ８００ 万元，城开公司出资 ４８０ 万元，占注册资本 ６０％，该 公司主要从事房地产开发、建筑材料的销售业务；同月，城开公司受让自然人股东 ２０％股权， 持股比例增至 ８０％； Ｄ、２００３ 年 ９ 月，公司控股子公司城开公司与自然人黄俊峰共同出资设立广西百色斯壮 房地产开发有限公司（以下简称：“百色斯壮”），注册资本 ８００ 万元，城开公司以土地出资 ７９２ 万元，占注册资本的 ９９％，该公司主要从事房地产开发、经营，园林绿化工程，建筑材 料购销业务。 ② 其他股权投资本期减少数 ６２，８６１，２１２．９８ 元，其中： Ａ、２００３ 年 １ 月，公司与上海汇申实业投资有限公司签订股权转让协议书，转让所持有 的上海壮虹房地产开发有限公司 ８９．２９％的股权减少 ３，４５２，１２８．１８ 元； Ｂ、对广西斯壮鹏丰房地产开发公司的投资损失 ６６４，８２９．２９ 元，股权投资差额摊销 －２０，５７０．００ 元； A-40 Ｃ、对玉林市斯壮房地产开发有限公司投资损失 ３８９，５５３．９４ 元，城开公司与南宁市天鑫 泽房地产开发有限责任公司签订股权转让协议，于 ２００３ 年 １２ 月转让所持玉林斯壮 ６０％股权； 与 原 自 然 人 股 东 签 订 股 权 转 让 协 议 ， 转 让 所 持 玉 林 斯 壮 ２０％ 股权，股权转让共减少 ６，０１０，４４６．０６ 元； Ｄ、百色斯壮减少投资 ７，９２３，８５８．３６ 元（详见会计报表附注四、４）； Ｅ、对广西航空有限公司投资损失 ８，７８０，９６７．１５ 元； Ｆ、对广西佳园房地产有限公司投资损失５４６，８２７．６９元，股权投资差额摊销１，７３９，５００．００ 元， ２００３年１２月１日，公司与广西润景房地产投资有限公司签订股权转让合同，转让所持广西佳 园７１％股权减少３３，３７３，６７２．３１元。 ③合并价差期末数 ６，２８６，９７９．５７ 元系公司投资广西斯壮房地产开发有限公司股权投资 差额的剩余摊销数 ４９６，７２９．２７ 元及投资广西斯壮城市综合开发有限公司股权投资差额的剩 余摊销数 ５，７９０，２５０．３０ 元。 ④ ２００２年度对深圳傲龙宽频科技有限公司计提长期投资减值准备２，９５７，４７６．７０元。 （２） 长期股权投资／其他股权投资 占被投 投资 资单位 本期权益 累积权益 股权投资 被投资单位 原始投资金额 期末数 期限 注册资 增减额 增减额 差额 名称 （元） （元） （年） 本比例 （元） （元） （元） （％） 广西斯壮鹏 长期 丰房地产开 １０，２００，０００．００ ５１ －６６４，８２９．２９ －６６４，８２９．２９ －２０３，８３０．００ ９，５５５，７４０．７１ 发有限责任 公司 广西百色斯 ７，９２３，８５８．３６ ９９ －７，９２３，８５８．３６ －７，９２３，８５８．３６ 壮房地产开 发有限公司 玉林市斯壮 ６，４００，０００．００ ８０ －６，４００，０００．００ －６，４００，０００．００ 房地产开发 有限公司 上海壮虹房 ５，０００，０００．００ ８９．２９ －３，４５２，１２８．１８ －５，０００，０００．００ 地产开发有 限公司 A-41 广西航空有 ２０ ６８，３６０，０００．００ ４０ 限公司 －８，７８０，９６７．１５ １３，０６３，１０９．２７ ８１，４２３，１０９．２７ 深圳傲龙宽 １５年 １８，６２８，８２０．７９ ２０ －１５，３２１，９４６．４８ ３，３０６，８７４．３１ 频科技有限 公司 南宁管道燃 长期 １２，３２３，１１８．３４ ２０ １２，３２３，１１８．３４ 气有限责任 公司 西安文华信 长期 ５，０００，０００．００ ９．０９ ５，０００，０００．００ 通科技股份 有限公司 广西斯壮矿 长期 ５００，０００．００ １６．６７ ５００，０００．００ 业有限公司 南宁斯壮物 长期 ４４６，６５７．０５ １９ ４４６，６５７．０５ 业管理有限 责任公司 广西斯壮通 长期 ３３３，０００．００ １０ ３３３，０００．００ 讯有限责任 公司 合 计 １３５，１１５，４５４．５４ －２７，２２１，７８２．９８ －２２，２４７，５２４．８６ －２０３，８３０．００ １１２，８８８，４９９．６８ 注： ①对广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司的权益增减额系本期的投资收益。 ②本公司的子公司广西斯壮城市综合开发有限公司投资设立广西百色斯壮房地产开发 有限公司，出资７，９２３，８５８．３６元，占该公司９９％股权；公司成立后，因开发项目与当地政府 规划项目未能达成一致，用于出资的土地使用权过户手续未能办理，政府部门１２月１０日已将 土地款退还给本公司，同时本公司返还原土地证。该公司未开展经营活动，本公司已不拥有 该公司股权。 ③本公司的子公司广西斯壮城市综合开发有限公司５月份投资设立玉林市斯壮房地产开 发有限公司，出资６，４００，０００．００元，占该公司８０％股权；本期１２月份将该股权全部转让。 ④对上海壮虹房地产开发有限公司权益增减系将该公司股权转让。 ⑤对广西航空有限公司的权益增减额系本期的投资收益。 A-42 １０、固定资产 （１） 固定资产原价 年初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 ９，５２８，５８５．９８ １，１０６，６８４．１０ １０，６３５，２７０．０８ 机器设备 ２６，２４６，５９０．７７ ２，８８６，１３９．０９ ２３，３６０，４５１．６８ 运输设备 ５，０５２，０６３．５０ ６９７，０６３．５２ ２０２，８９５．００ ５，５４６，２３２．０２ 通讯及其他设备 ２，５４３，８４０．８０ ２２３，７０５．００ ２１３，１３３．１８ ２，５５４，４１２．６２ 合 计 ４３，３７１，０８１．０５ ２，０２７，４５２．６２ ３，３０２，１６７．２７ ４２，０９６，３６６．４０ （２） 累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 １，４３２，００７．６８ ３０１，７５１．２８ １，７３３，７５８．９６ 机器设备 ６９８，３３６．５０ ２，１３３，５２２．９９ ２，８３１，８５９．４９ 运输设备 １，６２５，２２２．６２ ６３４，８３５．５５ ６１，７８４．６５ ２，１９８，２７３．５２ 通讯及其他设备 １，０４０，８２２．９２ ４２３，４８８．６４ ６７，６７８．４０ １，３９６，６３３．１６ 合 计 ４，７９６，３８９．７２ ３，４９３，５９８．４６ １２９，４６３．０５ ８，１６０，５２５．１３ （３） 固定资产减值准备 年初数 增加数 减少数 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 房屋及建筑物 ２，６７２，２２０．９８ ２，４３５，７７５．５４ ２３６，４４５．４４ １１、在建工程 工程投 预算 本期转入 其他减 资金来 期初金额 本期增加数 期末余额 入占预 工程名称 金额 固定资产 少额 源 （元） （元） （元） 算比例 （万元） （元） （元） （元） （％） 晶体管二 自有资 期技改项 １９３００ ６４２，１２７．１１ ４，４７１，９０９．６３ ５，１１４，０３６．７４ ２．６５ 金 目 A-43 南宁管道 募集资 ８７，５５７，４７３．８９ ８７，５５７，４７３．８９ 燃气工程 金 合计 ８８，１９９，６０１．００ ４，４７１，９０９．６３ ９２，６７１，５１０．６３ １２、无形资产 取得 原 值 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期 末 数 剩余摊销 种 类 方式 （元） （元） （元） （元） （元） （元） （元） 年限 土地使用权 购买 ９，９７０，０００．００ ５３，２０５，９１３．１０ ５，８００，０００．００ ４８，８２３，８２１．９４ ４９９，１３５．３６ ２８７，０４４．２０ ９，６８２，９５５．８０ ４２ 年 ５ 个月 财务软件 购买 ９５，７００．００ ５５，９６７．３２ ９，０００．００ ３２，９５３．０４ ６３，６８５．７２ ３２，０１４．２８ １－２年 商 标 注册 ７４，２２０．００ ５７，５２０．３３ ７，４２２．００ ２４，１２１．６７ ５０，０９８．３３ ６年９个月 合 计 １０，１３９，９２０．００ ５３，３１９，４００．７５ ５，８０９，０００．００ ４８，８２３，８２１．９４ ５３９，５１０．４０ ３７４，８５１．５９ ９，７６５，０６８．４１ 注：（１） 本期土地使用权增加系广西斯壮城市综合开发有限公司取得广西百色地区建 材厂土地使用权。 （２） 本期转出是用广西百色地区建材厂土地使用权投资成立广西百色斯壮房地产开发 有限公司及南宁斯壮家园商品房项目开工转入开发成本。 １３、长期待摊费用 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 种 类 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 年限 广告费 １，５００，０００．００ ３００，０００．００ ３００，０００．００ １，５００，０００．００ 装修费 ７，１８２，５９４．６９ ２，４００，９６７．８６ １，１６９，８０５．４５ ８，４１３，７５７．１０ ７年 办公楼 增建费 ２，４５０，３９０．００ ２，３２２，８８７．００ ６１，４３０．８７ ２，２６１，４５６．１３ ３６年１０月 租入固定资 产改良支出 ５７１，８６８．８６ １１９，５６８．２４ ４５２，３００．６２ ３年８个月 合计 １０，３７７，３５０．５５ ２，４００，９６７．８６ １，６５０，８０４．５６ １，５００，０００．００ １１，１２７，５１３．８５ 注：（１） 装修费系斯壮大厦１－１９层为对外租赁而增加的装修工程费用，按预计使用年 限１０年摊销。 A-44 （２）办公楼增建费系斯壮大厦２０－２１层加层成本２，４５０，３９０．００元，按使用期４０年摊销。 １４、其他长期资产 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 种 类 （元） （元） （元） （元） （元） 人行天桥建造与经营权 ２，０５４，６４８．９８ ２０７，６００．００ １，８４７，０４８．９８ 注： 其他长期资产系本公司所投资的市政基础设施建设，建成后本公司只有经营使用权， 产权归政府所有，因此作为“其他长期资产”核算。其他长期资产按实际发生额核算，在有效 期内分期平均摊销。人行天桥经营权有效期为１５年，剩余摊销年限８年。 １５、短期借款 期末数 年初数 借款类别 （元） （元） 抵押借款 ４０，８００，０００．００ １９，８００，０００．００ 保证借款 ６，０００，０００．００ ３８，５００，０００．００ 质押借款 ５８，０００，０００．００ ５８，０００，０００．００ 合 计 １０４，８００，０００．００ １１６，３００，０００．００ １６、应付账款 期末数 年初数 （元） （元） １２，７３１，９９２．３３ ３０，０６９，９１３．４９ 注：（１） 本项目中无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 （２） 期末数比年初数减少５７．６６％，主要系广西斯壮房地产有限公司支付土地余款、 桂林斯壮微电子有限公司支付设备款所致。 １７、预收账款 期末数（元） 年初数（元） １，５５８，６９０．９２ ５，５４７，３５６．８０ 注：（１） 本项目中无欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项。 （２） 本项目中预收房款及车库定金按销售项目列示明细如下： A-45 期末数 项 目 备 注 （元） 官塘聚宝苑 ５７７，３７０．１０ 售房款 南湖聚宝苑 ４７４，０００．００ 售车位款 合 计 １，０５１，３７０．１０ 其中账龄一年以上的金额为３１３，３９３．１０元，系售房后实测面积与售房合同的面积差形 成的应退的房款，尚未办理完毕。 （３） 期末数比年初数减少７１．９０％，主要系上年预收车位款、预收房款在本年度实现销售 结转收入所致。 １８、应付股利 期末数 年初数 （元） （元） １，０６７，０６０．６５ １，１０６，８９９．６５ 注：其中应付广西投资（集团）有限公司股利９３５，４８６．００元。 １９、应交税金 期末数 年初数 税 种 （元） （元） 增值税 ５９，９７０．４２ －１４１，８３６．６５ 营业税 ４３，３２４．９９ ３６，８４３．８２ 城建税 １６，２２９．１６ ２，５８０．８３ 企业所得税 ９４７，９４４．７３ 个人所得税 ４５，０９５．８５ １１３，１２９．１９ 房产税 合 计 １６４，６２０．４２ ９５８，６６１．９２ 注：（１） 本期执行的法定税率详见会计报表附注三、“税项”。 （２） 应交税金期末余额均在法定缴纳期限之内。 A-46 ２０、其他应交款 期末数 年初数 税 种 （元） （元） 教育费附加 ５，６３９．１６ １，１０５．８４ 防洪保安费 ２６，４６７．４３ 合 计 ５，６３９．１６ ２７，５７３．２７ 注：（１） 本期执行的法定费率详见会计报表附注三、“税项”。 （２） 其他应交款期末余额均在法定缴纳期限之内。 ２１、其他应付款 期末数 年初数 （元） （元） １２８，４７１，７６９．７３ ６２，６７０，５３２．６５ 注：（１） 本项目中欠持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位款项： 金 额 单 位 款项性质 （元） 广西投资（集团）有限公司 １，４８９，２５５．３０ 暂借款 详见会计报表附注八、“关联方关系及其交易”。 （２） 期末数比年初数增加１０５．００％，主要系从预收账款转入及暂借款增加。 （３） 金额较大的其他应付款： 金 额 单 位 账龄 款项性质 （元） 博鳌管道燃气有限责任公司 １－２年 ２１，６００，０００．００ 合作开发项目资金 琼海燃气有限公司 １－２年 １０，８００，０００．００ 暂借款 广西航空公司 １年以内 ９，０００，０００．００ 暂借款 广西霈普市政工程建设有限 １年以内 １７，９０７，７８７．５０ 暂借款 公司 ２２、一年内到期的长期负债 金 额 借款期限 年利率 借款单位 币种 借款条件 （元） （年．月．） （％） 桂林建行高新 人民币 ９，０００，０００．００ ２００１．１１．２３．－２００４．１１．２２． ６．５３４ 保证担保 支行 A-47 桂林建行高新 人民币 ３，０００，０００．００ ２００１．１２．１４．－２００４．１２．１３． ６．５３４ 保证担保 支行 桂林建行高新 人民币 ４，０００，０００．００ ２００２．３．１８．－２００４．３．１７． ６．０４８ 保证担保 支行 桂林建行高新 人民币 ２，０００，０００．００ ２００２．１０．３０．－２００４．１０．２９． ６．０４８ 保证担保 支行 合 计 １８，０００，０００．００ 注：本公司为桂林斯壮微电子有限责任公司的借款提供保证担保。 ２３、长期借款 金 额 借款期限 年利率 借款单位 币种 借款条件 （元） （年．月．） （％） 建设银行朝阳支行 人民币 ９，０００，０００．００ ２００３．０１．２２－２００５．０１．２１ ６．０３９ 抵押借款 建设银行朝阳支行 人民币 ９，５００，０００．００ ２００３．０１．２７－２００５．０１．２６ ６．０３９ 抵押借款 合 计 １８，５００，０００．００ 注：公司以南宁市民族大道北面土地使用权抵押借款。 ２４、专项应付款 年初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 技改贷款贴息 １，８０５，１８４．５０ １，０００，０００．００ １，１０２，６６５．００ １，７０２，５１９．５０ 挖潜改造资金 ２，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 合 计 １，８０５，１８４．５０ ３，０００，０００．００ １，１０２，６６５．００ ３，７０２，５１９．５０ 注：根据桂经贸投资｛２００２｝２９４号文《关于下达２００２年自治区企业挖潜改造资金技术措 施项目计划的通知》，桂林斯壮微电子有限公司引进生产ＳＯＴ－２３新型式晶体管的项目获广西 自治区挖潜改造资金贷款贴息２，０００，０００．００元，根据规定，本期用技改贴息资金冲减财务费 用金额为１，１０２，６６５．００元；今年收到挖潜改造资金贷款贴息１，０００，０００．００元；收到挖潜改造 资金２，０００，０００．００元。 ２５、少数股东权益 期末数 年初数 （元） （元） １０，２７６，８５１．９６ １３，５８９，８７２．５０ 注：本项目系合并范围内控股子公司的少数股东本期末应享有的权益。 A-48 ２６、股本 本期增减变动 （＋．－） 年初数 资本公积 期末数 项 目 其他 小计 （元） 转增 （元） （元） （元） （元） 一、尚未流通股份 １．发起人股份 ３６，１３３，７５２．００ ３６，１３３，７５２．００ 其中： 国家拥有股份 ３１，６２４，９３４．００ １，８１５，６５３．００ ３３，４４０，５８７．００ 境内法人持有股 ４，５０８，８１８．００ －１，８１５，６５３．００ ２，６９３，１６５．００ 份 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ４０，７７７，００２．００ ４０，７７７，００２．００ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流动股份 ７６，９１０，７５４．００ ７６，９１０，７５４．００ 合计 二、已流通股份 １．人民币普通股 １０１，３４８，７８４．００ １０１，３４８，７８４．００ ２．境内上市的外 资股 ３．境外上市的外 资股 ４．其他 已上市流动股份 １０１，３４８，７８４．００ １０１，３４８，７８４．００ 合计 三、股份总数 １７８，２５９，５３８．００ １７８，２５９，５３８．００ 注：公司股东广西投资（集团）有限公司增加持有原股东北京隆鼎房地产开发有限公司 转让的本公司法人股１，８１５，６５３股。 A-49 ２７、资本公积 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 项 目 （元） （元） （元） （元） 股本溢价 １３８，０８３，６５０．５２ １３８，０８３，６５０．５２ 接受捐赠非现金资产准备 ３６０，０００．００ ３６０，０００．００ 股权投资准备 ４，１９８．３２ ４，１９８．３２ 合 计 １３８，４４３，６５０．５２ ４，１９８．３２ １３８，４４７，８４８．８４ 注：本期增加的股权投资准备系按股权比例享有的子公司广西斯壮房地产开发有限公 司外方投资资本折算差额。 ２８、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积金 ５，８０３，５９１．８２ ６，１７７，５５８．８９ ３７３，９６７．０７ 法定公益金 ３，２３６，４３７．３３ １８６，９８３．５４ ３，４２３，４２０．８７ 合 计 ９，０４０，０２９．１５ ５６０，９５０．６１ ９，６００，９７９．７６ ２９、主营业务收入 本年累计数 上年数 项 目 （元） （元） 商品销售收入 ４，０３７，６６４．９６ １７，６０３，７３３．９３ 房地产销售收入 １６，５８６，６９６．３６ ２０，７４４，２２４．１６ 城市设施广告收入 ７７０，０００．００ ９３３，０００．００ 微电子产品销售收入 １１，４７４，３９４．３６ ７０５，０３７．７８ 合 计 ３２，８６８，７５５．６８ ３９，９８５，９９５．８７ 注：（１） 本期主营业务收入中，房地产销售收入占 ５０．４６％， 此项收入客户主要为个人， 前五名客户销售总额所占比例较小；本期微电子产品销售、商品销售前五名客户销售总额为 ９，４７８，４２４．０２ 元，占全部主营业务收入的 ２８．８４％。 （２） 地区分部收入资料详见会计报表附注七、“地区分部报表”。 A-50 ３０、主营业务成本 项 目 本年累计数（元） 上年数（元） 商品销售成本 ４，１６７，１７４．７０ １９，６５５，４０２．３１ 房地产销售成本 １６，０２７，６３７．４６ １７，９９８，６９６．４５ 城市设施广告成本 ３３０，９４５．７９ ５６９，９０５．２７ 微电子产品销售成本 １０，３９７，９８５．１７ ７９０，０４９．８２ 合 计 ３０，９２３，７４３．１２ ３９，０１４，０５３．８５ 注：地区分部成本资料详见会计报表附注七、“地区分部报表”。 ３１、主营业务税金及附加 本年累计数 上年数 项 目 （元） （元） 营业税 ８５７，８３４．８２ １，１０１，３３２．８８ 城市维护建设税 ８７，５８７．３０ １００，３９５．１５ 教育费附加 ３７，５３７．４３ ４３，０２６．５０ 合 计 ９８２，９５９．５５ １，２４４，７５４．５３ ３２、管理费用 本年累计数 上年数 （元） （元） １８，５２４，７７８．０１ ５４，１７７，９７３．４１ 注：本期比上期减少６５．８１％，主要系坏帐准备计提金额较上年大幅减少。 ３３、财务费用 本年累计数 上年数 类 别 （元） （元） 利息支出 ８，２９５，１３９．７７ ９，８３０，５０１．１０ 减：利息收入 ３１８，１２２．７１ ７４５，９０３．９２ 汇兑损失 ９，５８６．４３ ７，１７０．９８ 减：汇兑收益 金融机构手续费 ２８，６５４．７５ １６２，３０９．６２ 合 计 ８，０１５，２５８．２４ ９，２５４，０７７．７８ A-51 ３４、投资收益 本年累计数 上年数 项 目 （元） （元） 短期投资－国债投资收益 １８，０３８．６８ 短期投资－基金投资收益 －１７３，３２３．２８ 控股及参股公司投资收益 －１０，１３２，１７８．０７ －１，０８２，９２７．３０ 股权投资差额摊销 －１，８７７，２８６．００ －４５，１５７．７３ 股权投资转让收益 ４３，６７３，７５３．４５ －１１８，６０８．３６ 计提的长期投资减值准备 －２，９５７，４７６．７０ 合 计 ３１，６６４，２８９．３８ －４，３５９，４５４．６９ 注： （１） 控股及参股公司投资收益－１０，１３２，１７８．０７元，其中： Ａ、广西航空公司本期实现净利润 －２１，９５２，４１７．８８ 元，公司按４０％的投资比例核算投资 损失８，７８０，９６７．１５元。 Ｂ、广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司本期净利润－１，３０３，５８６．８５ 元，公司按５１％ 的投资比例核算投资损失６６４，８２９．２９ 元。 Ｃ、广西佳园房地产有限公司本期净利润－７８４，２２０．７０元，其中元至六月份净利润 －４９，８４４．８９元，公司按５１％的投资比例核算投资收益－２５，４２０．８９ 元；七至十二月份净利润 －７３４，３７５．８１元，公司按７１％的投资比例核算投资收益－５２１，４０６．８０ 元；合计投资损失 ５４６，８２７．６９元。 Ｄ、玉林市斯壮房地产开发有限公司本期净利润－４８６，９４２．４２元，公司按８０％的投资比例 核算投资损失３８９，５５３．９４ 元； Ｅ、西安文华信通科技股份有限公司本期分配现金股利２５０，０００．００元。 （２） 股权投资差额的摊销－１，８７７，２８６．００元，系本公司对广西斯壮房地产开发有限公司、 广西斯壮城市综合开发有限公司、广西斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司、广西佳园房地产 有限公司股权投资形成的股权投资差额的摊销额。 （３） 股权投资转让收益４３，６７３，７５３．４５元，系本公司转让上海壮虹房地产开发有限公司 ８９．２９％股权收益３，０４７，８７１．８２元； 转让广西佳园房地产有限公司７１％股权收益 ３４，２３６，３２７．６９元；转让玉林市斯壮房地产开发有限公司８０％股权收益６，３８９，５５３．９４ 元。 （４） 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 A-52 ３５、少数股东损益 本年累计数 上年数 （元） （元） －２，１３４，５００．５２ －１，７２１，０７１．５０ 注：本项目系合并报表范围内控股子公司的少数股东本期应享有的投资收益。 ３６、收到的其他与经营活动有关的现金 ６９，０９９，０９７．４９ 元，其中收到其他单位 较大金额往来款如下： 单位名称 金额 （元） 广西霈普市政公司 １７，９０７，７８７．５０ 广西琅尖科技有限公司 ３，４８０，０００．００ 江南房地产等公司 ４，９００，０００．００ 房地产项目内部定金 ９，８３６，５００．００ 南宁嘉济达公司 １，０００，０００．００ 林凯 ４，０００，０００．００ ３７、支付的其他与经营活动有关的现金 ２９，６５３，８０７．６３ 元，其中主要项目如 下： 项 目 金 额（元） 通讯费 ４４９，０６９．５７ 差旅费 ９９４，７２３．９９ 业务招待费 １，１９８，２５６．６９ 修理费 １，７９１，４９６．３２ 租金 ４２８，４４９．２０ 中介机构费用 ４７７，４５５．４０ 咨询顾问费 ７０１，３５８．２０ 信息服务费 ５３８，４００．００ 付广西佳园公司往来款 １６，３４２，５００．００ 付东莞畅旺公司往来款 １，０２０，０００．００ A-53 ３８、收到的其他与筹资活动有关的现金１３，８５４，８１６．６２ 元，主要系收到其他单位的借款。 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （元） （％） （元） （％） １年以 内 ２，８３３，８９３．７５ １９．４２ １４１，６９４．６９ １－２年 １８３，８９３．７５ ２．２７ １８，３８９．３８ ４，８５１，５８３．７１ ３３．２５ １，２５３，２２１．７１ ２－３年 ２，８９０，５８４．００ ３５．６６ ８６７，１７５．２０ １，０９９，７５１．００ ７．５４ ３２９，９２５．３０ ３年以 上 ５，０３１，４３０．２５ ６２．０７ ４，６１０，１２６．６２ ５，８０８，１２６．９３ ３９．７９ ５，６１２，１２６．９３ 合 计 ８，１０５，９０８．００ １００．００ ５，４９５，６９１．２０ １４，５９３，３５５．３９ １００．００ ７，３３６，９６８．６３ 净额 ２，６１０，２１６．８０ ７，２５６，３８６．７６ 注：（１） 本项目中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 本项目中欠款金额前五名累计总欠款金额为６，１４６，４６４．４９元，占本项目 的７５．８３％。 ２、其他应收款 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 坏账准备 坏账准备 （元） （％） （元） （％） １年以 内 ６９，９６１，０５８．９８ ４０．５３ ２，２５９，９６６．０１ ８１，３２０，７９９．００ ６２．９９ １８，８５３，５４２．２７ １－２年 ５７，８６１，５２９．４３ ３３．５２ １９，１５７，３８６．２５ １７，１５５，３７８．９０ １３．２９ ３，７２４，７６４．８１ ２－３年 １２，８２３，８７９．８６ ７．４３ ３，８４７，１６３．９６ ２，６５３，９４１．５２ ２．０６ ２，０８２，１５６．５２ ３年以 上 ３１，９５４，３６４．４０ １８．５２ ３１，２１８，５９９．０４ ２７，９６１，２２８．７８ ２１．６６ ２５，０２１，８０４．４５ 合 计 １７２，６００，８３２．６７ １００．００ ５６，４８３，１１５．２６ １２９，０９１，３４８．２０ １００．００ ４９，６８２，２６８．０５ 净额 １１６，１１７，７１７．４１ ７９，４０９，０８０．１５ A-54 注：（１） 本期对部分账户按个别认定法计提坏账准备，详见会计报表附注五之注释４。 （２） 本项目中无持本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 （３）本项目中欠款金额前五名合计１１７，６７０，６８９．６５元，占本项目的６８．１８％。 ３、长期投资 （１） 长期股权投资 年初数 期末数 本期增加 本期减少 类 别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 其 他 股 权 １４９，５２８，３７２．５０ ２，９５７，４７６．７０ ６４，４４２，４１３．４７ ５１，３１６，１９２．９４ ２，９５７，４７６．７０ 投资 １６２，６５４，５９３．０３ 注：①本期增加数 ６４，４４２，４１３．４７ 元，其中： 本期新增 股权投资 股权投资差额 损益调整 合 计 被投资单位 投资成本 准备 （元） （元） （元） （元） （元） 广西斯壮房地产开发有限 ４，１９８．３２ ４，１９８．３２ 公司 广西斯壮城市综合开发有 ７，６７１，６０９．７０ ５，８８８，３９０．３０ ５，０１８，２１５．１５ １８，５７８，２１５．１５ 限公司 广西斯壮鹏丰房地产开发 １０，４２４，４００．００ －２２４，４００．００ １０，２００，０００．００ 公司 广西佳园房地产有限公司 １２，７７０，０３１．０２ ２２，８８９，９６８．９８ ３５，６６０，０００．００ 合 计 ３０，８６６，０４０．７２ ２８，５５３，９５９．２８ ４，１９８．３２ ５，０１８，２１５．１５ ６４，４４２，４１３．４７ ２００３ 年 １０ 月 ２７ 日，公司与南宁市冠四海房地产开发有限公司达成协议，收购冠四海 公司所持有城开公司 ４３％股权，股权受让后公司共持有城开公司 ９８％的股权。 ②本期减少数 ５１，３１６，１９２．９４ 元，其中： Ａ、对广西斯壮房地产开发有限公司的投资损失 １，４１０，７６４．２１ 元，股权投资差额摊销 ６０，２１６．００ 元； Ｂ、对桂林斯壮微电子有限责任公司的投资损失 １，２０９，７１８．１１ 元； Ｃ、将上海壮虹房地产开发有限公司股权转让减少 ３，４５２，１２８．１８ 元； Ｄ、广西斯壮城市综合开发有限公司股权投资差额摊销 ９８，１４０．００ 元； Ｅ、对广西斯壮鹏丰房地产开发公司的投资损失 ６６４，８２９．２９ 元，股权投资差额摊销 －２０，５７０．００ 元； A-55 Ｆ、对广西佳园房地产有限公司投资损失５４６，８２７．６９元，股权投资差额摊销 １，７３９，５００．００ 元，股权转让减少３３，３７３，６７２．３１元； Ｇ、对广西航空有限公司投资损失８，７８０，９６７．１５元。 ③２００２年度对深圳傲龙宽频科技有限公司计提长期投资减值准备２，９５７，４７６．７０元。 （２） 长期股权投资／其他股权投资 占被投 投资 资单位 本期权益 累积权益 股权投资 被投资单位 原始投资金额 期末数 期限 注册资 增减额 增减额 差额 名称 （元） （元） （年） 本比例 （元） （元） （元） （％） 广 西 佳 园 房 长期 ３５，６６０，０００．００ ７１．００ －３５，６６０，０００．００ －３５，６６０，０００．００ 地产有限公 司 广西斯壮城 长期 市综合 ２４，５６０，０００．００ ９８．００ ５，０１８，２１５．１５ ４，６６８，０６１．００ ５，７９０，２５０．３０ ２９，１２９，９２１．００ 开发有限公 司 桂林斯壮微 长期 电子 １７，０００，０００．００ ８５．００ －１，２０９，７１８．１１ －４，８２４，８６０．７２ １２，１７５，１３９．２８ 有限责任公 司 广西斯壮房 长期 地产 １０，８０２，１０３．００ ５１．００ －１，４０６，５６５．８９ －２，２３５，６９６．２０ ４９６，７２９．２７ ８，４６１，０３３．０７ 开发有限公 司 广西斯壮鹏 长期 丰房地产开 １０，２００，０００．００ ５１．００ －６６４，８２９．２９ －６６４，８２９．２９ －２０３，８３０．００ ９，５５５，７４０．７１ 发有限责任 公司 上海壮虹房 ５，０００，０００．００ ８９．２９ －３，４５２，１２８．１８ －５，０００，０００．００ 地产 开发有限公 司 广西航空有 ２０ ６８，３６０，０００．００ ４０．００ －８，７８０，９６７．１５ １３，０６３，１０９．２７ ８１，４２３，１０９．２７ A-56 限公司 深圳傲龙宽 １５年 １８，６２８，８２０．７９ ２０．００ －１５，３２１，９４６．４８ ３，３０６，８７４．３１ 频科技 有限公司 南宁管道燃 长期 １２，３２３，１１８．３４ ２０．００ １２，３２３，１１８．３４ 气有限 责任公司 西安文华信 长期 ５，０００，０００．００ ９．０９ ５，０００，０００．００ 通科技 股份有限公 司 广西斯壮矿 长期 ５００，０００．００ １６．６７ ５００，０００．００ 业有限 公司 南宁斯壮物 长期 ４４６，６５７．０５ １９．００ ４４６，６５７．０５ 业管理 有限责任公 司 广西斯壮通 长期 ３３３，０００．００ １０．００ ３３３，０００．００ 讯有限 责任公司 合 计 ２０８，８１３，６９９．１８ －４６，１５５，９９３．４７ －４５，９７６，１６２．４２ ６，０８３，１４９．５７ １６２，６５４，５９３．０３ 注：①公司元月份受让广西佳园房地产有限公司５１％股权，初始投资成本２３，４６０，０００．００ 元，投资成本９，１８０，０００．００元，股权投资差额１４，２８０，０００．００元；六月份受让该公司２０％股权， 初始投资成本１２，２００，０００．００元，投资成本３，５９０，０３１．０２元，股权投资差额８，６０９，９６８．９８ 元； 本 期 投 资 收 益 －５４６，８２７．６９元 ， 股 权 投 资 差 额 摊 销 －１，７３９，５００．００ 元 ； 十 二 月 份 以 ６７，６１０，０００．００元将７１％股权转让； ② 公 司 十 一 月 受 让 广 西 斯 壮 城 市 综 合 开 发 有 限 公 司 ４３％ 股 权 增 加 原 始 投 资 金 额 １３，５６０，０００．００元；溢价收购产生股权投资差额５，８８８，３９０．３０元，本期摊销９８，１４０．００元；本 期 权 益 增 减 额 中 元 至 十 月 份 投 资 收 益 －８３７，３２１．８１元 ， 十 一 至 十 二 月 份 投 资 收 益 ５，８５５，５３６．９６元； ③公司对广西斯壮房地产开发有限公司的初始投资１０，８０２，１０３．００元，其中：投资成本 １０，２００，０００．００元，股权投资差额６０２，１０３．００元。本期对该公司权益增减额中－１，４１０，７６４．２１ 元系权益法核算的投资损失，４，１９８．３２元系应享有该公司外方新增投资产生的资本折算差额 A-57 份额； ④ 公 司 元 月 份 投 资 设 立 广 西 斯 壮 鹏 丰 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公司 ， 初 始 投 资 成 本 １０，２００，０００．００元，投资成本１０，４２４，４００．００元，股权投资差额－２２４，４００．００元；本期权益增 减额系投资收益－６６４，８２９．２９元；股权投资差额摊销－２０，５７０．００元； ⑤公司对上海壮虹房地产开发有限公司权益增减系将该公司股权转让。 ⑥对广西航空有限公司和桂林斯壮微电子有限责任公司的权益增减额系本期的投资损 失。 ４、主营业务收入 本年累计数 上年数 项 目 （元） （元） 商品销售收入 ４，０３７，６６４．９６ １７，６０３，７３３．９３ 房地产销售收入 １６，５８６，６９６．３６ ２０，７４４，２２４．１６ 城市设施广告收入 ７７０，０００．００ ９３３，０００．００ 合 计 ２１，３９４，３６１．３２ ３９，２８０，９５８．０９ 注：（１） 本期主营业务收入中，房地产销售收入占 ７７．５３％， 此项收入客户主要为个人， 前五名客户销售总额所占比例较小；本期商品销售前五名客户销售总额为 ４，０３７，６６４．９６ 元， 占商品销售收入的 １００．００％，占全部主营业务收入的 １８．８７％。 （２） 本期比上期减少 ４５．５４％，主要系本期无新房地产项目竣工销售，导致房地产 销售收入大幅减少；此外，本期商品销售收入也有所减少。 ５、主营业务成本 本年累计数 上年数 项 目 （元） （元） 商品销售成本 ４，１６７，１７４．７０ １９，６５５，４０２．３１ 房地产销售成本 １６，０２７，６３７．４６ １７，９９８，６９６．４５ 城市设施广告成本 ３３０，９４５．７９ ５６９，９０５．２７ 合 计 ２０，５２５，７５７．９５ ３８，２２４，００４．０３ 注： 本期比上期减少 ４６．３０％，主要系本期商品销售收入减少所致。 A-58 ６、投资收益 本年累计数 上年数 项 目 （元） （元） 短期投资－基金投资收益 －１７３，３２３．２８ 控股参股公司投资收益 －７，３４４，８９１．３０ －５，８７７，３５４．３７ 股权投资差额摊销 －１，８７７，２８６．００ －４５，１５７．７３ 股权投资转让收益 ３７，２８４，１９９．５１ －１１８，６０８．３６ 计提的长期投资减值准备 －２，９５７，４７６．７０ 合 计 ２８，０６２，０２２．２１ －９，１７１，９２０．４４ 注：（１） 控股及参股公司投资收益－７，３４４，８９１．３０元，其中： Ａ、广西航空公司本期实现净利润 －２１，９５２，４１７．８８ 元，公司按４０％的投资比例核算投资 损失８，７８０，９６７．１５元。 Ｂ、桂林斯壮微电子有限责任公司本期净利润－１，４２３，１９７．７８元，公司按８５％的投资比例 核算投资损失１，２０９，７１８．１１元。 Ｃ、广西斯壮房地产开发有限公司本期净利润－２，７６６，２０４．３３ 元，公司按５１％的投资比例 核算投资损失１，４１０，７６４．２１ 元。 Ｄ、广西斯壮城市综合开发有限公司本期净利润４，４５２，６３４．４２元，元至十月份净利润 －１，５２２，４０３．２９元，公司按５５％的投资比例核算投资损失８３７，３２１．８１ 元；十一至十二月份净 利润５，９７５，０３７．７１元， 公司按９８％的投资比例核算投资收益为５，８５５，５３６．９６元；合计投资收 益５，０１８，２１５．１５元。 Ｅ、广西斯壮鹏丰房地产开发公司本期净利润－１，３０３，５８６．８５ 元，公司按５１％的投资比例 核算投资损失６６４，８２９．２９ 元。 Ｆ、广西佳园房地产有限公司本期净利润－７８４，２２０．７０元，其中元至六月份净利润 －４９，８４４．８９元，公司按５１％的投资比例核算投资损失２５，４２０．８９ 元；七至十二月份净利润 －７３４，３７５．８１元，公司按７１％的投资比例核算投资损失５２１，４０６．８０ 元；合计投资损失 ５４６，８２７．６９元。 Ｇ、西安文华信通科技股份有限公司本期分配现金股利２５０，０００．００元。 （２） 股权投资差额的摊销－１，８７７，２８６．００元，系本公司对广西斯壮房地产开发有限公司、 广西斯壮城市综合开发有限公司、广西斯壮鹏丰房地产开发公司、广西佳园房地产有限公司 股权投资形成的股权投资差额的摊销额。 （３） 股权投资转让收益３７，２８４，１９９．５１元，系本公司转让上海壮虹房地产开发有限公司 ８９．２９％股权收益３，０４７，８７１．８２元； 转让广西佳园房地产有限公司７１％股权收益 ３４，２３６，３２７．６９元。 A-59 （４） 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 七、地区分部报表 本年累计数 上年数 地 区 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 广西 ２１，３９４，３６１．３２ ２０，５２５，７５７．９５ ８６８，６０３．３７ ３０，６９５，１４２．６３ ２７，７６４，１３７．６３ ２，９３１，００５．００ 境内 （除广西 １１，４７４，３９４．３６ １０，３９７，９８５．１７ １，０７６，４０９．１９ ６，６１０，０６０．９０ ８，４１５，２３４．９４ －１，８０５，１７４．０４ 外） 境外 ２，６８０，７９２．３４ ２，８３４，６８１．２８ －１５３，８８８．９４ 合 计： ３２，８６８，７５５．６８ ３０，９２３，７４３．１２ １，９４５，０１２．５６ ３９，９８５，９９５．８７ ３９，０１４，０５３．８５ ９７１，９４２．０２ 八、关联方关系及其交易 （一） 关联方关系 １、存在控制关系的关联方 注册地 主营业务范 与本公司的关系 经济性质 法定代表 企业名称 址 围 人 桂林斯壮微电子有限责 桂林市 电子元件生 本公司控股 ８５％的子 有限责任公 朱 金 任公司 产 公司 司 鸾 广西斯壮城市综合开发 南宁市 房地产开发 本公司控股 ９８％的子 有限责任公 胡雷冰 有限公司 公司 司 广西斯壮房地产开发有 南宁市 房地产开发 本公司控股 ５１％的子 中港合资企 赵明 限公司 公司 业 广西斯壮鹏丰房地产开 南宁市 房地产开发 本公司控股 ５１％的子 有限责任公 胡雷冰 发有限责任公司 公司 司 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企 业 名 称 （元） （元） （元） （元） 桂林斯壮微电子有限责任公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 广西斯壮城市综合开发有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 广西斯壮房地产开发有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 广西斯壮鹏丰房地产开发有限责 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 任公司 A-60 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 比 金 企业名称 金 额 例 金 额 比例 比例 金 额 比例 额 （元） （％ （元） （％） （％） （元） （％） （元） ） 桂林斯壮微电子有限 １７，０００，０００．００ ８５ １７，０００，０００．００ ８５ 责任公司 广西斯壮城市综合开 １１，０００，０００．００ ５５ ８，６００．０００．００ ４３ １９，６００，０００．００ ９８ 发有限公司 广西斯壮房地产开发 １０，２００，０００．００ ５１ １０，２００，０００．００ ５１ 有限公司 广西斯壮鹏丰房地产 １０，２０，０００．００ ５１ １０，２０，０００．００ ５１ 开发有限责任公司 ４、不存在控制关系的关联方 注册地 法定代 持有股权 企业名称 主营业务范围 与本公司的关系 经济性质 址 表人 比例 广西投资（集团）有限 南宁市 开发经营性投资 本公司第一大股 有限责任公司 黄明汉 １４．６６％ 公司 东 广西航空有限公司 桂林市 航空运输 本公司参股公司 有限责任公司 司献民 ４０％ 深圳傲龙宽频科技有限 深圳市 计算机软件开发 本公司参股公司 有限责任公司 赵致权 ２０％ 公司 南宁管道燃气有限责任 南宁市 管道燃气 本公司参股公司 有限责任公司 万明 ２０％ 公司 南宁斯壮物业管理有限 南宁市 物业管理 本公司参股公司 有限责任公司 潘坚强 １９％ 责任公司 广西斯壮矿业有限公司 南宁市 煤炭经营 本公司参股公司 有限责任公司 杨泰水 １６．６７％ 广西斯壮通讯有限责任 南宁市 通讯寻呼 本公司参股公司 有限责任公司 李朝 １０％ 公司 西安文华信通科技股份 西安市 计算机软硬件开发、计 本公司参股公司 股份有限公司 李译 ９．０９％ 有限公司 算机网络 A-61 （二） 关联方交易 １、担保事项 担保期 是否 担保对象名称 借款单位 金 额 担保类型 （年．月．日．） 履行 南宁管道燃气 农业银行南宁市国贸 ２０，０００，０００．００ 保证担保 １９９９．４－２００７．４． 否 有限责任公司 支行 南宁管道燃气 农业银行南宁市国贸 ３０，０００，０００．００ 保证担保 １９９９．１２－２００７．１２． 否 有限责任公司 支行 南宁管道燃气 南宁市财政局 ７，０００，０００．００ 保证担保 １９９９．９－２００９．９． 否 有限责任公司 南宁管道燃气 南宁市财政局 １０，０００，０００．００ 保证担保 １９９９．１２－２００９．１２． 否 有限责任公司 南宁管道燃气 南宁市财政局 １０，０００，０００．００ 保证担保 ２０００．８－２０１０．８． 否 有限责任公司 南宁管道燃气 南宁市财政局 ２０，０００，０００．００ 保证担保 ２０００．９－２０１０．９． 否 有限责任公司 南宁管道燃气 交通银行南宁市分行 ４０，０００，０００．００ 保证担保 ２００３．９－２００４．９ 否 有限责任公司 合 计 １３７，０００，０００．００ ２、关联方应收应付款项余额 关联交易 期末数 年初数 科目名称 内容 （元） （元） 应收账款 广西斯壮矿业有限公司 资产转让 ２，６５０，０００．００ ２，６５０，０００．００ 预付账款 南宁管道燃气有限责任公司 工程款 ３，３８３，６３８．５３ ３，２５０，９８８．５３ 南宁斯壮物业管理有限责任公司 零星工程款 ２５８，４１５．００ ２０８，４１５．００ 其他应收款 深圳傲龙宽频科技有限公司 暂借款 １４，５８４，７１３．６８ １３，８００，０００．００ 南宁斯壮物业管理有限责任公司 水电费 １，１０８，７３１．７４ 广西佳园房地产有限公司 暂借款 ２２，０７５，０８０．００ 其他应付款 A-62 广西投资（集团）有限公司 暂借款 １，４８９，２５５．３０ １，４６９，７４４．４４ 广西航空有限公司 暂借款 ９，０００，０００．００ ２，０００，０００．００ 广西斯壮鹏丰房地产有限公司 暂借款 ４，３９０，０００．００ 九、或有事项 １、担保事项 （１） 关联方担保事项详见会计报表附注八、“关联方关系及其交易”。 （２） 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司为“聚宝苑”商品房业主向银行提供按揭贷款 阶段性（业主办理房产证之前）担保，额度为 ２０，０００，０００．００ 元，期限最长不超过 ３０ 年。 商品房业主办理房屋产权证及他项权证后，商品房业主将他项权证抵押在银行，本公司即可 解除担保。 截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司担保累计金额 １５７，０００，０００．００ 元，占公司净资产的 ５９．８５％。 ２、本公司短期借款中有５８，０００，０００．００元以持有的广西航空有限公司的４０％股权作质 押，１５，０００，０００．００元以南宁市大沙田开发区２５小区土地使用权抵押，１９，８００，０００．００元用民 主路８号官塘聚宝苑地下一、二层停车场资产抵押，１，０００，０００．００元以桂林市中山中路 ２８０－３００号铺面抵押，７，０００，０００．００元以民族大道北面土地使用权抵押。 ３、本公司起诉茂名市中级人民法院茂名市广南石化集团有限公司一案，茂名市中级人 民法院于１９９９年９月１６日下达执行通知书，判决广南石化集团有限公司应归还４００万元及利息 ７８７，９７３．３３元给本公司。报告期内该公司仍未归还该款项。 除上述事项以外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 十、承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 公司于 ２００３ 年 １２ 月与广西科建建筑工程有限公司签订股权转让合同，转让所持有广西 斯壮鹏丰房地产开发有限责任公司 ５１％股权。截至 ２００４ 年 ３ 月，已收到股权转让款 １，１２０ 万元。 十二、其他重要事项 ２００３ 年 ９ 月 ２３ 日，本公司与自然人耿建国签署《股权转让协议》，以 ４，６４０ 万元收购 其持有的广西金湖投资有限公司 ８０％的股权，截至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司已支付股权 转让款 １，１００ 万元，股权转让尚未成立。 A-63 同日，本公司与广西琅尖科技发展有限责任公司达成《股权转让协议》，以 １，６８２ 万元 向其出让所持有金湖公司 ８０％股权中的 ２９％股权，本公司将以 ２，９５８ 万元价格持有金湖公司 ５１％股权。 此外，公司无其他需要披露的重要事项。 十三、补充资料 １、资产减值准备明细表（见附表一）。 ２、利润表附表（见附表二）。 A-64 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 四、年报及其摘要。 五、上述文件置备地点：深圳证券交易所及本公司董事会办公室。 广西斯壮股份有限公司 二 ００ 四年四月十六日 A-65 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：广西斯壮股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:元 期末数 年初数 资 产 注释 号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 9,542,554.46 14,845,712.11 5,713,305.07 19,148,752.99 短期投资 20,000.00 20,000.00 应收票据 2 345,000.00 745,195.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 2,610,216.80 5,362,320.19 7,256,386.76 7,256,386.76 其他应收款 4 116,117,717.41 115,509,113.24 79,409,080.15 68,769,497.48 预付帐款 5 26,967,204.45 28,077,745.78 39,165,602.86 41,321,986.17 应收补贴款 6 325,441.80 325,441.80 325,441.80 325,441.80 存 货 7 68,437,155.04 131,988,873.31 71,570,841.93 75,150,483.91 待摊费用 8 17,850.84 80,060.11 11,129.92 94,575.12 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 224,383,140.80 296,954,461.54 203,451,788.49 212,067,124.23 长期投资： 长期股权投资 9 159,697,116.33 109,931,022.98 146,570,895.80 112,608,377.60 长期债权投资 合并价差 6,286,979.57 556,945.27 长期投资合计 159,697,116.33 116,218,002.55 146,570,895.80 113,165,322.87 固定资产： 固定资产原价 10 16,680,443.40 42,096,366.40 15,615,732.30 43,371,081.05 减：累计折旧 10 4,970,161.65 8,160,525.13 3,980,312.58 4,796,389.72 固定资产净值 11,710,281.75 33,935,841.27 11,635,419.72 38,574,691.33 减：固定资产减值准备 10 236,445.44 236,445.44 2,672,220.98 2,672,220.98 固定资产净额 11,473,836.31 33,699,395.83 8,963,198.74 35,902,470.35 工程物资 在建工程 11 87,557,473.89 92,671,510.63 87,557,473.89 88,199,601.00 固定资产清理 A-66 固定资产合计 99,031,310.20 126,370,906.46 96,520,672.63 124,102,071.35 无形资产及其他资产： 无形资产 12 50,098.33 9,765,068.41 75,192.33 53,319,400.75 长期待摊费用 13 10,546,664.25 11,127,513.85 9,627,171.71 10,377,350.55 其他长期资产 14 1,847,048.98 1,847,048.98 2,054,648.98 2,054,648.98 无形资产及其他资产合计 12,443,811.56 22,739,631.24 11,757,013.02 65,751,400.28 递延税项： 递延税款借项 资产总计 495,555,378.89 562,283,001.79 458,300,369.94 515,085,918.73 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： A-67 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编制单位：广西斯壮股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位:元 期末数 年初数 注释 负债和股东权益 号 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 15 93,800,000.00 104,800,000.00 116,300,000.00 116,300,000.00 应付票据 应付帐款 16 3,489,862.92 12,731,992.33 6,678,370.29 30,069,913.49 预收帐款 17 1,341,591.18 1,558,690.92 5,547,356.80 5,547,356.80 应付工资 3,539.05 5,832.76 3,539.05 53,039.05 应付福利费 341,537.20 659,406.61 424,042.12 533,349.22 应付股利 18 1,067,060.65 1,067,060.65 1,106,899.65 1,106,899.65 应交税金 19 73,879.65 164,620.42 1,064,013.34 958,661.92 其他应交款 20 1,300.27 5,639.16 27,573.27 27,573.27 其他应付款 21 114,597,990.22 128,471,769.73 62,725,039.74 62,670,532.65 预提费用 91,727.00 91,727.00 一年内到期的长期负债 22 18,000,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 214,716,761.14 267,465,012.58 201,468,561.26 224,859,053.05 长期负债： 长期借款 23 18,500,000.00 18,500,000.00 18,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 3,702,519.50 1,805,184.50 其他长期负债 长期负债合计 18,500,000.00 22,202,519.50 19,805,184.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 233,216,761.14 289,667,532.08 201,468,561.26 244,664,237.55 少数股东权益： 25 10,276,851.96 13,589,872.50 股东权益: A-68 股本 26 178,259,538.00 178,259,538.00 178,259,538.00 178,259,538.00 资本公积 27 138,447,848.84 138,447,848.84 138,443,650.52 138,443,650.52 盈余公积 28 9,040,029.15 9,600,979.76 9,040,029.15 9,040,029.15 其中：公益金 3,236,437.33 3,423,420.87 3,236,437.33 3,236,437.33 未分配利润 -63,408,798.24 -63,969,748.85 -68,911,408.99 -68,911,408.99 股东权益合计 262,338,617.75 262,338,617.75 256,831,808.68 256,831,808.68 负债和股东权益总计 495,555,378.89 562,283,001.79 458,300,369.94 515,085,918.73 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： A-69 A-70 利 润 表 会企 02 表 编制单位名称：广西斯壮股份有限公司 2003 年 度 单位:元 项 注 释 本年累计数 上年数 目 号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 29 21,394,361.32 32,868,755.68 39,280,958.09 39,985,995.87 减：主营业务成本 30 20,525,757.95 30,923,743.12 38,224,004.03 39,014,053.85 主营业务税金及附 加 31 943,618.33 982,959.55 1,244,754.53 1,244,754.53 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） -75,014.96 962,053.01 -187,800.47 -272,812.51 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 2,551.50 10,819.96 32,072.30 32,072.30 减：营业费用 2,277,546.13 3,549,509.57 3,737,293.32 3,914,601.62 管理费用 32 13,405,291.38 18,524,778.01 48,033,348.59 54,177,973.41 财务费用 33 7,868,298.86 8,015,258.24 9,127,490.11 9,254,077.78 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） -23,623,599.83 -29,116,672.85 -61,053,860.19 -67,587,393.02 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 34 28,062,022.21 31,664,289.38 -9,171,920.44 -4,359,454.69 补贴收入 103,814.00 103,814.00 营业外收入 29,537.37 29,748.67 445,647.48 445,647.48 减：营业外支出 -930,837.00 -686,931.03 -737,528.23 -737,523.81 四、利润总额（亏损以“-”号 填列） 5,502,610.75 3,368,110.23 -69,042,604.92 -70,763,676.42 减：所得税 少数股东 损益 35 -2,134,500.52 -1,721,071.50 五、净利润（亏损以“-”号填 列） 5,502,610.75 5,502,610.75 -69,042,604.92 -69,042,604.92 补充资料： 注释 本年累计数 上年数 项 目 号 母公司 合并 母公司 合并 A-71 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 37,284,199.51 43,673,964.75 -118,608.36 -118,608.36 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 少）利润 4、会计估计变更增加（或减 少）利润 5、债务重组损失 -806,709.41 -806,709.41 6、其他 3,733,987.36 4,592,746.39 -29,745,551.23 -29,532,701.47 法 定 代 表 人 ： 会计机构负责 主管会计工作负责人： 人： A-72 利 润 分 配 表 会企０２表附表 １ 编制单位：广西斯壮股份有限公司 ２００３年度 单位：元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 号 母公司 合并 母公司 合并 一、净利润 5,502,610.75 5,502,610.75 -69,042,604.92 -69,042,604.92 加：年初未分配利润 -68,911,408.99 -68,911,408.99 131,195.93 131,195.93 其他转入 二、可供分配的利润 -63,408,798.24 -63,408,798.24 -68,911,408.99 -68,911,408.99 减：提取法定盈余公积 373,967.07 提取法定公益金 186,983.54 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -63,408,798.24 -63,969,748.85 -68,911,408.99 -68,911,408.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 A-73 四、未分配利润 -63,408,798.24 -63,969,748.85 -68,911,408.99 -68,911,408.99 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： A-74 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：广西斯壮股份有限公司 2003 年度 单位:元 金 额 项 目 注释号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,671,188.86 27,845,495.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36 84,328,058.83 69,099,097.49 现金流入小计 101,999,247.69 96,944,592.97 购买商品、接受劳务支付的现金 18,250,554.78 57,732,097.20 支付给职工以及为职工支付的现金 3,683,101.02 6,948,333.51 支付的各项税费 2,351,296.53 2,918,667.92 支付的其他与经营活动有关的现金 37 62,296,431.42 29,653,807.63 现金流出小计 86,581,383.75 97,252,906.26 经营活动产生的现金流量净额 15,417,863.94 -308,313.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 46,500,000.00 53,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 250,000.00 250,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,031.32 2,911,531.32 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 46,756,031.32 56,661,531.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 402,696.00 15,451,530.41 投资所支付的现金 48,950,000.00 55,350,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49,352,696.00 70,801,530.41 投资活动产生的现金流量净额 -2,596,664.68 -14,139,999.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,497,288.00 借款所收到的现金 149,800,000.00 165,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 38 10,700,000.00 13,854,816.62 现金流入小计 160,500,000.00 186,152,104.62 偿还债务所支付的现金 161,300,000.00 166,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,191,949.87 9,706,833.12 A-75 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 169,491,949.87 176,006,833.12 筹资活动产生的现金流量净额 -8,991,949.87 10,145,271.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,829,249.39 -4,303,040.88 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： A-76 金 额 补充资料 母公司 合并 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,502,610.75 5,502,610.75 加：少数股东本期损益 -2,134,500.52 计提的资产减值准备 729,747.54 1,075,914.68 固定资产折旧 1,113,499.55 3,493,598.46 无形资产摊销 25,094.00 539,510.40 长期待摊费用摊销 1,481,475.32 1,650,804.56 待摊费用减少（减：增加） -6,720.92 14,515.01 预提费用增加（减：减少） -91,727.00 -91,727.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,744.79 1,533.49 （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 8,009,223.92 8,168,837.37 投资损失（减：收益） -28,062,022.21 -31,664,289.38 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,802,347.59 -12,130,906.76 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,930,888.43 -9,892,486.43 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,981,702.18 35,158,272.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,417,863.94 -308,313.29 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 9,542,554.46 14,845,712.11 减: 现金的期初余额 5,713,305.07 19,148,752.99 A-77 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,829,249.39 -4,303,040.88 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： A-78 附表一、资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位:广西斯壮股份有限公司 2003 年度 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回 其他原因转出 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 57,326,781.39 7,002,166.80 * * 1,696,429.88 62,632,518.31 其中：应收账款 7,336,968.63 * 1,696,429.88 1,696,429.88 5,640,538.75 其他应收款 49,989,812.76 7,002,166.80 * * 56,991,979.56 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,902,086.47 69,042.88 1,863,089.58 1,863,089.58 108,039.77 其中：库存商品 164,282.89 125,286.00 125,286.00 38,996.89 开发产品 1,737,803.58 69,042.88 1,737,803.58 1,737,803.58 69,042.88 四、长期投资减值准备 合计 2,957,476.70 2,957,476.70 其中：长期股权投资 2,957,476.70 2,957,476.70 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 2,672,220.98 2,435,775.54 2,435,775.54 236,445.44 其中：房屋、建筑物 2,672,220.98 2,435,775.54 2,435,775.54 236,445.44 机器设备 六、无形资产减值准备 合计 其中：土地使用权 A-79 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： A-80 附表二、利 润 表 附 表 会企 02 表附表 2 编制单位:广西斯壮股份有限公司 2003 年度 单位：元 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.37 0.37 0.0054 0.0054 营业利润 -11.10 -11.22 -0.1633 -0.1633 净利润 2.10 2.12 0.0309 0.0309 扣除非经常性损益后的净利润 -15.99 -16.16 -0.2354 -0.2354 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 上述财务指标的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期利润/报告期末净资产 加权平均净资产收益率 = 报告期利润/（报告期初净资产+本期资本公积增加数*增加月份至 12 月的月份数/12+报告 期净利润÷2） 全面摊薄每股收益 = 报告期利润/报告期末普通股总数 加权平均每股收益 = 报告期利润/报告期初普通股总数 加权平均净资产 259583114.06 A-81 附表四、财 务 指 标 指标项目 2003 年 2002 年 主营业务收入(万元) 3,286.88 3,998.60 净利润 550.26 -6,904.26 总资产 56,228.30 51,508.59 股东权益 26,233.86 25,683.18 每股收益 0.0309 -0.3873 扣除非经常性损益后每股收益 -0.2354 -0.2210 每股净资产 1.47 1.44 调整后的每股净资产 1.34 1.29 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.0017 -0.34 净资产收益率（%）加权 2.12 -23.70 摊薄 2.10 -26.88 A-82