哈投股份(600864)岁宝热电2002年年度报告

哈尔滨岁宝热电股份有限公司 二 ＯＯ 二年年度报告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事长 杨 祥 波 目 录 第一节 重要提示 ………………………………………… 2 第二节 公司基本情况简介 ……………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 ……………………… 2 第四节 股本变动及股东情况 …………………………… 4 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 ……………… 6 第六节 公司治理结构 …………………………………… 7 第七节 股东大会情况简介 ……………………………… 7 第八节 董事会报告 ……………………………………… 9 第九节 监事会报告 ………………………………………14 第十节 重要事项 …………………………………………16 第十一节 财务报告 ………………………………………18 第十二节 备查文件目录 …………………………………61 1 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长杨祥波先生未出席董事会会议，委托陈景春先生行使表决权。副董事 长徐涛先生未出席董事会会议。 独立董事吴维丁女士未出席董事会会议，授权委托独立董事那守林先生行使 表决权。 华证会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长杨祥波先生、总经理陈景春先生及财务部长贾淑莉女士共同声 明；保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 公司英文名称：ＨＡＲＢＩＮ ＳＨＩＲＢＬＥ ＥＬＥＣＴＲＩＣ－ＨＥＡＴ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司中文名称缩写：哈岁宝 公司英文名称缩写：ＨＳＢ （二）公司法定代表人：杨祥波 （三）公司董事会秘书：徐建伟 联系地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 ２７ 号 联系电话：０４５１－２３３３２３８ 联系传真：０４５１－２３３２２２８ 电子信箱：ｈｓｂｚｊｂ＠ｍａｉｌ．ｈｒｂ．ｈｌ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （四）公司注册地址及办公地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 ２７ 号 邮政编码：１５００９０ 电子信箱：ｈｓｂｚｊｂ＠ｍａｉｌ．ｈｒｂ．ｈｌ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ （五）公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告中国证监会指定的国际互联网网址为 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：岁宝热电 公司股票代码：６００８６４ （七）公司变更注册登记日期：一九九八年四月八日 公司变更后注册地点：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 企业法人营业执照注册号：2301001003338 税务登记号码：国税哈登字 230109607150216 公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：中国北京西城区金融街 27 号投资 广场 A 座 12 层 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：人民币元 公司本年度实现的利润总额 １５，９４１，４４７．３９ 主营业务利润 ５０，０５６，０６６．１０ 其他业务利润 ９６６，０３８．７１ 净利润 ９，６１０，３５７．５９ 扣除非经常性损益后的净利润 ７，１６７，７１２．０４ 营业利润 ４２２，５０３．３５ 投资收益 １３，０７６，２９８．４９ 补贴收入 ２，９１１，０００．００ 营业外收支净额 （４６８，３５４．４５） 经营活动产生现金流量净额 ５２，２３７，０１４．０４ 现金及现金等价物净增减额 （２８，１８９，３９３．４８） 注：非经常性损益 ２，４４２，６４５．５５ 元，其中：补贴收入 ２，９１１，０００．００，营业 外收支净额－４６８，３５４．４５ 元。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 年 度 ２ ０ ０ １年 ２ ０ ０ ０年 ２ ０ ０ ２年 指标项目 调 整 前 调 整 后 调 整 前 调 整 后 主营业务收入 ２３１，０３０，０２５．６７ ２１４，３５０，１２５．６６ ２１４，３５０，１２５．６６ ２３６，２０５，２３７．０４ ２３６，２０５，２３７．０４ 净利润 ９，６１０，３５７．５９ １９，７１４，２３４．７１ １８，７９３，２７９．９５ １６，１１１，５９５．８２ １２，２３９，５３８．５０ 总资产 ９３０，００４，０２８．４６ ９１６，４６２，００６．３９ ９１６，４６２，００６．３９ ８２７，８００，４６５．５７ ８２５，９３７，７５５．３８ 股东权益（不含少数股 ３９６，２４５，６５６．９１ ３９７，８４６，９８５．４７ ３９５，９３５，９０２．７０ ３８８，６０８，４７０．６２ ３８３，６６６，３９２．０６ 东权益） 每股收益（摊簿） ０．０７ ０．１４４ ０．１３８ ０．１１８ ０．０８９ 每股收益（加权） ０．０７ ０．１４４ ０．１３８ ０．１１８ ０．０８９ 扣除非经常性损益后 ０．０５ ０．１１６ ０．１０９ ０．１１４ ０．０８２ 的每股收益 每股净资产 ２．９０ ２．９１ ２．９０ ２．８４ ２．８０ 调整后每股净资产 ２．８０ ２．６８ ２．８０ ２．７９ ２．７３ 每股经营活动产生的 ０．３８ ０．１５２ ０．１５２ ０．１５２ ０．１５２ 现金流量净额 净资产收益率（摊簿） ２．４３ ４．９６ ４．７５ ４．１５ ３．１９ 净资产收益率（加权） ２．３４ ５．０１ ４．７８ ４．２３ ３．１４ 加权净资产收益率（扣 １．７４ ４．１８ ３．３４ ４．０９ ３．２６ 除非经常性损益） 按照中国证监会《关于发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》要求计 算的利润数据：（单位：人民币元） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １２．６３ １２．１９ ０．３７ ０．３７ 营业利润 ０．１１ ０．１０ ０．００３ ０．００３ 3 净利润 ２．４３ ２．３４ ０．０７ ０．０７ 扣除非经常性损益后 １．８１ １．７４ ０．０５ ０．０５ 的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 项 目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期 初 数 136,594,549.00 185,393,507.63 41,923,074.02 19,891,003.79 32,024,772.05 395,935,902.70 本期增加 261,015.05 3,686,996.70 1,843,498.35 9,610,357.59 309,754.21 本期减少 13,248,615.13 期 末 数 136,594,549.00 185,654,522.68 45,610,070.72 21,734,502.14 28,386,514.51 396,245,656.91 未分配利润减少的主要原因系拟分配股利 9,561,618.43 元及提取法定盈余公积、法 定公益金合计 变动原因 3,686,996.70 元影响所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ９１，２１９，５４９ ９１，２１９，５４９ 其中： 国家持有股份 ４５，３５１，７８９ ４５，３５１，７８９ 境内法人持有股份 ４５，８６７，７６０ ４５，８６７，７６０ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 ９１，２１９，５４９ ９１，２１９，５４９ 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 ４５，３７５，０００ ４５，３７５，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 ４５，３７５，０００ ４５，３７５，０００ 三．股份总数 １３６，５９４，５４９ １３６，５９４，５４９ 2、股票发行与上市情况 1999 年 12 月 14 日，公司实施增资配股方案，按 1998 年总股本 104314100 股为基数，每 10 股配 3 股，（以当时现有总股本 125176920 股计算，每 10 股配 2.5 股）配售股份总额为 11417629 股，配股价为每股人民币 7 元。国家股东哈尔 滨石油化学工业（集团）公司以现金 10,713,000 元认购 1530429 股，其余放弃， 发起人法人股阿城市热电厂以现金 2,185,400 元认购 312200 股，其余放弃，发起 人法人股岁宝集团（深圳）实业有限公司以现金 3,500,000 元认购 500000 股，其 余放弃，向社会公众股东配售 9075000 股，使总股本由 125176920 股增至 136594549 股。流通股本由 30250000 股增至 45375000 股，流通股配股增加部分 于 2000 年 1 月 7 日起上市流通。 4 （二）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日持有本公司股份的股东共 27488 名，其中国家股 1 名，法人股 4 名，社会公众股 27483 名，无内部职工股和公司职工股。 2、持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 持本公司 5%以上的股东为第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司和 第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司（现为深圳惠好实业有限公司）。 第一大股东年末持有本公司 45,351,789 股，报告期内持股数量无变化，无 质押等情况。其中 32313433 股被法院冻结（详见第十节重大事项（一））。此次 冻结股份占我公司总股份的 23.7%。 第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司年末持有本公司股份 35965100 股份，因与深圳市城市建设开发（集团）公司发生债务纠纷引起诉讼，该公司持 有的岁宝热电 35465100 股份继续被法院冻结（详见第十节重大事项（二））。 中国旅游国际信托投资公司诉岁宝集团（深圳）实业有限公司一案，岁宝集 团（深圳）实业有限公司持有本公司的 500000 股法人股份被北京市高级人民法 院继续查封。 3、前 10 名股东持股情况 股 东 姓 名 持 股 数 占总股本 说 明 哈尔滨石油化学工业（集团）公司 ４５３５１７８９ ３３．２０％ 未上市流通 岁宝集团（深圳）实业有限公司 ３５９６５１００ ２６．３３％ 未上市流通 中智富投 ６００００００ ４．３９％ 未上市流通 阿城市热电厂 ２８０９６４０ ２．０６％ 未上市流通 友源管理 １０９３０２０ ０．８０％ 未上市流通 张 艳 ４２５８００ ０．３１％ 已上市流通 马书敏 ４１１２００ ０．３０％ 已上市流通 邵卫明 ４０８４００ ０．３０％ 已上市流通 高国林 ３７９９００ ０．２８％ 已上市流通 庄 杰 ３４０３００ ０．２５％ 已上市流通 公司前 １０ 名股东中，本公司未知其关联关系。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司代表国家持有本公司国家股股份。 控股股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司情况介绍 法人代表：徐 涛 成立日期：１９９３ 年 ２ 月 １６ 日 注册资本：１１００００ 千元 经营范围：主营受权经营集团成员单位的国有资产；国内贸易（国家有专项 规定的除外）；物资供销业（成品油等有专项规定的商品按批准的项目经营）；按 外经贸部核准的项目从事进出口业务，承办中外合资经营、合作生产及“一来一 补”业务，承包境外化工。兼营与建筑安装工程和境内国际招标工程，对外派遣 上述承包工程的劳务人员；建筑工程设计、施工、安装、监理（分支机构）；压 力容器制造及锅炉安装（分支机构）；出租铁路专用线、槽车、场地、储罐；设 备维修。 由于政府机构改革，哈尔滨石油化学工业（集团）公司所属的绝大多数企业已 在本年度内划转给企业所在地，由区级政府管理，现只有少数企业仍在哈尔滨石 油化学工业（集团）公司管理范围内。 哈尔滨石油化学工业（集团）公司的控制单位是哈尔滨市人民政府。 5 4、其它持股在 10%的法人股东情况介绍 岁宝集团（深圳）实业有限公司 法人代表：杨祥波 成立日期：１９９２ 年 ８ 月 ５ 日 注册资本：１２００００ 千港币 经营范围：从事特区发展中心大厦二至四层以及三十三至三十六层现有建筑 面积的写字楼、商用建筑面积的出租、管理业务：其中二至四层为商业、服务业 用途，具体项目由承租单位另行申报。增设商场、餐厅、酒店业、金属材料（ 不 含专营专控及许可证管理产品）；轻工产品、针棉纺织品、化工产品。 岁宝集团（深圳）实业有限公司的控制人为香港岁宝有限公司，董事长杨祥 波。 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 性 年初年末 姓 名 年龄 职 务 任期起止日期 别 持 股 数 杨祥波 男 ４０ 岁 董事长 2000/5---2003/5 ２３５９５ 徐 涛 男 ５２ 岁 副董事长 2000/5---2003/5 ０ 毕清海 男 ４８ 岁 董 事 2000/5---2003/5 ９４３８ 陈景春 男 ６０ 岁 董事、总经理 2000/5---2003/5 ９４３８ 董志新 男 ４５ 岁 董 事 2000/5---2003/5 ０ 徐建伟 男 ４６ 岁 董事、副总经理、董事会秘书 2000/5---2003/5 ７０７９ 杨秀玲 女 ５０ 岁 董 事 2000/5---2003/5 ０ 吴维丁 女 ３８ 岁 独立董事 2002/6---/2003/5 ０ 那守林 男 ４２ 岁 独立董事 2002/6---/2003/5 ０ 王兰英 女 ５１ 岁 监事会主席 2000/5---2003/5 ０ 曲连毅 男 ３９ 岁 监 事 2002/6---/2003/5 ０ 周文占 女 ３６ 岁 监 事 2000/5---2003/5 ０ 副董事长徐涛任哈尔滨石油化学工业（集团）公司董事长、总经理； 董事杨秀玲任哈尔滨石油化学工业（集团）公司副总会计师； 董事长杨祥波任岁宝集团（深圳）实业有限公司董事长、总裁； 董事毕清海任岁宝集团（深圳）实业有限公司副总裁； 监事曲连毅任岁宝集团（深圳）实业有限公司总裁办公室主任。 （二）董事、监事和高级管理人员报酬是由股东大会和董事会决定的。在本 公司领取薪酬的有 １１ 人，年度报酬总额 ３９６０００ 元，金额最高的前三名董事的津 贴为 ８４０００ 元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 ２２８０００ 元。报告期内 独立董事津贴为 ２４０００ 元。公司负责独立董事参加会议的差旅费。 公司董事、监事、高管人员年度报酬在 ８０，０００ 元至 １５０，０００ 元区间有 ２ 人， 在 ３０，０００ 元至 ８０，０００ 元区间有 ４ 人，在 １２，０００ 元至 ３０，０００ 元区间有 ３ 人；未 在公司领取报酬的副董事长徐涛，在第一大股东单位领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事情况 监事波磊先生由于工作调动不再担任本公司监事。经 ２００２ 年 ６ 月 ２６ 日召开 的 ２００１ 年度股东大会选举，由曲连毅先生出任公司监事。 6 （四）公司员工情况 公司现有员工 2363 人，其中高级职称 15 人，中级职称 125 人，具有大学以 上文化程度 65 人，大专以上文化程度 425 人，中专以上文化程度 894 人，生产 人员 1485 人，技术人员 196 人，财务人员 37 人，销售人员 18 人，行政人员 303 人，后勤服务人员 103 人，离退休职工 221 人，各生产和管理岗位的人员，都经 过不同程度的岗位技能培训，竞聘上岗，现已形成一支懂管理、有技术、会操作 的员工队伍。 公司需承担费用的离退休人数 ２２１ 人。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构 公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，检查公司一年 来完善法人治理结构的运行情况，基本上达到了规范性文件的要求。根据公司的 具体情况和自身的需要，公司正在做设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会 的准备工作，拟在 2003 年董事会换届时完成设立上述委员会的事项。公司将在 适当时机建立绩效评价与激励约束机制。 （二）公司独立董事履职情况 公司设有两名独立董事，都能够尽职尽责，履行独立董事的职责，在董事会 上能够独立发表自己的意见，认真维护全体股东、特别是小股东的权益，在重大 的事项审核中充分发挥自己的专长，行使独立董事的权力，客观、公正、科学的 发表自己的观点，促进了公司投资和重大决策的科学性、可行性和可靠性。独立 董事能够遵守董事会各项规定，积极主动的关心公司的发展和各方面变化，准时 参加董事会和股东大会。 （三）公司与控股股东五分开的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面是完全分开的，公 司具有完整的业务及自主经营能力。 第七节 股东大会情况简介 报告期内召开一次年度股东大会和一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开及决议情况 1、公司于 2002 年 2 月 7 日在《上海证券报》上刊登了《召开二 OO 二年临 时股东大会的公告》，公告中详细说明了股东大会的主要议程，出席会议的对象， 会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 临时股东大会于 2002 年 3 月 11 日在本公司会议室举行，会议由公司副董事 长徐涛先生主持。 到会股东 7 人，代表股份 84176079 股，占公司总股本的 61.62%，符合《公 司法》和《公司章程》的要求。 股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： （1）审议通过《关于收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深 圳岁宝百货有限公司 20％股权的议案》 有效表决股份 48161429 股，回避表决股份 36014650 股； 同意：48161429 股，占有效表决股份的 100％； 7 （2）审议通过《关于剩余募集资金投资项目的议案》 同意：84176079 股，占出席股份的 100％； （3）审议通过《关于修改的议案》 同意：84176079 股，占出席股份的 100％； （4）审议通过《股东大会议事规则》 同意：84176079 股，占出席股份的 100％； 本次临时股东大会由黑龙江省仁大律师事务所崔丽晶律师见证并出具了《法 律意见书》。律师认为：本次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、 表决程序均符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 决议公告刊登于 2002 年 3 月 12 日的《上海证券报》。 2、公司于 2002 年 5 月 23 日在《上海证券报》上刊登了《召开二 OO 一年 度股东大会的公告》，公告中详细说明了股东大会的主要议程，出席会议的对象， 会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 年度股东大会于 2002 年 6 月 26 日在本公司会议室举行，会议由公司副董事 长徐涛先生主持。 到会股东 7 人，代表股份 84237584 股，占公司总股本的 61.67%，符合《公 司法》和《公司章程》的要求。 股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： （1）审议通过《2001 年度董事会工作报告》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （2）审议通过《2001 年度监事会工作报告》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （3）审议通过《2001 年度报告和摘要》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （4）审议通过《2001 年度财务决算报告及 2002 年财务预算报告》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （5）审议通过《2001 年度利润分配预案》 经华证会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润为 19,714,234.71 元， 提取 10%法定公积金 2,539,367.23 元；提取 10%法定公益金 2,539,367.23 元；加 上经调整后的年初未分配利润 34,325,754.96 元，实际可供股东分配的利润为 48,961,255.21 元。本年度利润分配预案为：以 2001 年底总股本 136594549 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.10 元（含税），合计派发现金红利 15,025,400.39 元，剩余 33,935,854.82 元结转下一年度。2001 年度不送红股，也 不进行资本公积转增股本。 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （6）审议通过《关于独立董事津贴的议案》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （7）审议通过《关于提高董事、监事津贴的议案》 董事长 3000 元/月，董事 2000 元/月，监事 1000 元/月，并从二 OO 二年一 月起执行。 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （8）审议通过《关于续聘会计师事务所并确定其报酬的议案》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （9）审议通过《独立董事行使职权等方面的暂行办法》 8 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （10）审议通过《关于设立独立董事的议案》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （11）审议通过《关于修改〈公司章程〉第十三条的议案》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； （12）审议通过《关于更换监事的议案》 同意 84237584 股，占出席股份的 100%； 本次股东大会由黑龙江省仁大律师事务所崔丽晶律师见证，并出具了《法 律意见书》。律师认为：本次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、 表决程序均符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 决议公告刊登于 2002 年 6 月 27 日的《上海证券报》。 （二）选举更换公司董事、监事情况 由于工作原因波磊先生请求不再担任本公司监事一职，经股东大会同意波磊 先生辞去监事的请求，并由股东大会选举曲连毅先生担任监事。 决议公告刊登于 2002 年 6 月 27 日的《上海证券报》。 第八节 董事会报告 （一）董事会对财务报告的分析 １、长期负债减少，主要是转入短期负债影响所致。 ２、净利润减少，主要是：（１）原煤价格上涨；（２）投资收益减少；（３）财 务费用增加影响所致。 ３、现金及现金等价物减少，主要是对外长期投资增加影响所致。 ４、如果 ２００３ 年度电力实行竞价上网，上网电价与现行价格的差异将会影响 公司 ２００３ 年度的盈利水平。 （二）公司经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 哈尔滨岁宝热电股份有限公司主营业务范围：本公司属于电力行业，主要从 事热力、电力供应。二 ＯＯ 二年主营业务收入 ２３１０３０ 千元，主营业务利润 ５００６０ 千元，全部来自蒸汽和电力。哈尔滨岁宝热电股份有限公司是哈尔滨市最大的地 方发电、供热企业。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）公司控股子公司 —— 黑龙江岁宝热电有限公司是以发电、供热、水 泥为主，注册资本 ８５０００ 千元，资本规模：３９９５１８ 千元。二 ＯＯ 二年度全年累计 完成上网电量 ２０２４４ 万千瓦时，销售工业蒸汽 ２７５．６９ 万吉焦，供采暖面积 ２２４ 万平方米，生产并销售水泥 １２．６５ 万吨，生产各种肥料 ３１７６ 吨。各项生产消耗 指标均有不同程度的下降，已达到省内同类电力生产企业先进水平。二 ＯＯ 二年 度实现销售收入 １４１４６０ 千元，实现净利润 １７２８０ 千元，销售收入和利润均创历 史最高水平。今年又荣获第四届阿城市劳模大会先进单位、哈尔滨市第二十九届 劳模大会先进单位称号、哈尔滨市外资局 ２００２ 年“经济效益”先进外商投资企 业称号、哈尔滨市 ２００１－２００２ 年度“重合同守信用”企业、阿城市 ２００２ 年外来 投资企业标兵称号。 9 （２）参股公司 —— 黑龙江新世纪能源有限公司，该公司成立于 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日，由哈尔滨岁宝热电股份有限公司、黑龙江电力股份有限公司、深圳市新 资源投资有限公司共同出资设立，注册资金 ６００００ 千元人民币。公司主营垃圾发 电，并从事风能、太阳能等新型环保能源的开发和利用。２００２ 年该公司实现销 售收入 ６２１ 千元，净利润－３２６６ 千元，累计完成上网电量 ７．２３ 万度，累计焚烧 垃圾 ３ 万吨。 （３）参股公司 —— 深圳岁宝百货有限公司，注册资金壹亿港元，主营业 务在红岭南路滨江大酒店二号楼经营日用百货、五金交电、工艺美术品、玩具、 家俱、粮油食品、干鲜蔬果、冷冻食品、电子计算机及配件、农副产品、不锈钢 厨具、建筑装饰材料、照像冲印器材和烟酒的零售业务，并设立与商场配套的服 务项目（具体项目另行申报），增加：金银首饰零售、代客维修。主要是商业零 售业务，２００２ 年销售收入 ７７２１５１ 千元，净利润 ４９３５６ 元。净利润没有达到收购 时的预测值，主要是由于岁宝百货会计核算政策的变化，提取坏帐准备的缘故。 （４）本年度来源于参股民生银行投资收益超过净利润的 10%，民生银行属 金融服务业。（详见民生银行年度报告） ３、公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 ６６．９４％。前 五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 ６０．２４％。 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）公司经营中遇到的主要问题仍是大股东欠款的回收问题。公司对此问 题在 ２００２ 年度采取了一系列措施，但欠款回收情况仍未得到改善，公司根据大 股东面临的各方面困难和问题，经董事会决定对欠款采取诉讼的办法解决，公司 在 ２００２ 年 １２ 月已向人民法院提出诉讼并财产保全，要求大股东尽快还款，相信 会有一个比较满意的结果。 （2）公司的主要原材料煤炭，本年又有所上涨，对本年度的财务状态有一 定的负面影响，公司对这一现象给予了足够的重视，采取了相应的措施，使之的 影响减少到最低，公司将继续加大这方面的工作力度，在煤炭年年涨价的形势下， 提前做好各方面的安排，力求将这一不利因素影响降到最小限度。 （3）今年公司第一大股东和第二大股东的股权相继被查封和拍卖，但在很 长的时间里仍未有明确的结果，造成公司员工的思想较为混乱，一定程度上影响 了公司正常工作，公司曾积极努力与有关方面联系，想尽早地解决这一问题，把 这方面的影响降到最低。 （三）公司投资情况 １、经中国证券监督管理委员会证监公司字［１９９９］１２６ 号批准，公司于 １９９９ 年 １２ 月 １４ 日实施了增资配股，实际募集资金 ７７，３８９，３０３ 元。公司在配股说明 书中承诺：①投资 １５０００ 千元用于机场开发区集中供热热网换热站工程，此工程 已投产运行，实际投入 １３３４０ 千元，实际效益已超过原盈利预测。②其余资金用 于焚烧垃圾电厂项目。该项目公司已与黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源 投资有限公司共同出资设立了黑龙江新世纪能源有限公司，由三方承建和经营管 理日本援助的焚烧垃圾电厂项目。到目前为止，新公司已正式投入运行。截止本 报告期末配股募集资金实际使用与配股说明书中承诺的项目相符。承诺投入项目 全部建成投产。截止到 ２００２ 年末，公司募集资金已全部使用完毕。 ２、公司投入募集资金 ２７０００ 千元参股黑龙江新世纪能源有限公司，该公司 装机容量为 ３０００ 千瓦，日处理垃圾 ２６０ 吨，垃圾电站每年可发电 ２１００ 万千瓦时， 截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已累计发电 ７．２３ 万度，焚烧垃圾 ３ 万吨。２００２ 年经 10 黑龙江省物价局、黑龙江省电力公司的批准，垃圾电厂的上网电价核定为 ０．６１ 元／千瓦时。企业所得税减二免三的税收优惠政策基本落实，５２ 元／吨的垃圾贴 费的请示文件已由哈尔滨市城管局上报到哈尔滨市政府，市有关领导已做出批 示，落实工作正在进行中。截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日黑龙江新世纪能源有限公 司利润总额为－３２６６ 千元。利润没有达到预计的水平，主要是因为工程试运行期 较长、投入运行时间短和有些政府的补贴政策没有落实到位。预计以后年度将逐 渐好转。 3、经 2002 年 3 月 11 日临时股东大会审议通过，公司用 1999 年配股剩余募 集资金 37,049,303 元和自有资金 70,950,697 元收购（英属维尔京群岛）岁宝百货 有限公司 20%的股权。募集资金剩余，主要是焚烧垃圾电厂建设项目计划由本公 司自己承建，后由于与黑龙江电力股份有限公司，深圳市新资源投资有限公司共 同组建黑龙江新世纪能源有限公司承建。剩余资金公司已经 ２００２ 年临时股东大 会审议通过收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限 公司的股权上。股东大会决议公告刊登在 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日《上海证券报》上。 本次收购已于 2002 年 12 月办理完毕，至此，本次收购的全部手续已完成。本公 司现持有深圳岁宝百货有限公司 33.3%的股权，控股子公司黑龙江岁宝热电有限 公司持有深圳岁宝百货有限公司 4.5%的股权。本公司现仍为深圳岁宝百货有限 公司第二大股东。（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有深圳岁宝百货有限 公司 52.20%的股权，仍为深圳岁宝百货有限公司第一大股东。有关收购情况详 见《哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于收购深圳岁宝百货有限公司股权并关联交 易公告》，此公告刊登在 2002 年 2 月 7 日的《上海证券报》上。深圳岁宝百货有 限公司主要从事商业零售业务，其规模正在逐步扩大。2002 年又先后开设了岁 宝百货“景田分店”和“红宝分店”。2002 年深圳岁宝百货有限公司实现净利润 49356 千元，公司分得权益 9996 千元，占公司利润总额的 62.71%。 预计 实际 实际投资 承诺投入项目 实际投入项目 收益 收益 备 注 （千元） 情况 情况 换热站工程建成后，对 供热热网换热 供热热网换热 ２０００ 提高供热系统的整体效 １３３４０ 站工程 站工程 千元／年 益起了很关键的作用， 投资效果比预期要好。 焚烧垃圾电厂 焚烧垃圾电厂 ８９７８ （３２６６） 见第八节（三）→２ ２７０００ 建设项目 建设项目 千元／年 千元 参股深圳岁宝 ３４３０ ２０５９ 见第八节（二）→３ 37049 百货有限公司 千元／年 千元／９ 个月 （三）→３ （四）公司财务状况 截止到 2002 年 12 月 31 日止，公司总资产 930000 千元，比上年 916462 千 元增加 1.48%，股东权益 396250 千元比上年 395936 千元增加 0.08%，主营业务 利润 50060 千元比上年 55590 千元减少 9.95%，净利润 9610 千元比上年 18793 千元减少 48.86%。现金及现金等价物净额-28189 千元，比上年 3928 千元减少 32117 千元。 变化原因： 1、总资产增加系长期投资增加。 2、未分配利润减少的主要原因系拟分配股利 956 万元及提取法定盈余公积、 11 法定公益金合计 369 万元影响所致。 3、主营业务利润减少，系原煤价格上升。 4、净利润减少，系除原煤价格上升外，还有投资收益减少和财务费用上升。 5、现金及现金等价净额减少系长期投资增加所致。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、随着电力体制改革的深入，电力实行竞价上网一天天迫近，如参加竞价 上网，公司售电价格必然受到影响，由于价格的变动直接影响了公司的盈利能力。 2、煤炭价格的进一步上扬，对公司的生产成本会有一定的影响。 3、垃圾电厂投入后，由于补贴事宜尚未落实，有影响公司经营的因素。 （六）会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计报告 华证会计师事务所出具的保留意见，是针对公司大股东及所属十四家企业 欠款 8176 万元，年末按 5%计提坏帐准备及该等应收款项可回性难以确认。董事 会认为： 大股东及所属十四家企业截止 2002 年 12 月 31 日共欠蒸汽费、管损及滞纳 金合计 8176 万元，哈尔滨石油化学工业（集团）公司曾为上述欠款提供了担保。 为此，我公司依法向黑龙江省高级人民法院提起了诉讼并请求财产保全。2002 年 12 月 26 日，黑龙江省高级人民法院作出（ 2002）黑商初字第 57 号民事裁定： “冻结哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司股份，国有法人股 32313433 股。”从我公司近三年的净资产看变化不大，按净资产计算，冻结的股 份是不少于所欠款项的，而且目前哈尔滨市政府又多次研究尽快解决这一问题， 政府有关部门已和公司多次协调研究具体解决办法。所以，我们认为，此 笔欠款 风险性较低，可回性是有把握的，不会有太大损失。为此，年末按该等应收款项 余额计提 5%坏帐准备。 （七）新年度计划 1、2003 年度生产经营计划安排 2003 年公司将继续坚持以经济效益为中心，以公司和股东利润最大化为准 则，努力适应电力体制改革后新的运行模式，规范运作，强化管理，调动一切可 以调动的积极性，充分利用好现有的全部资源，确保实现今年的生产经营、销售 和费用成本目标。新年度计划供电 38385 千瓦时，供热 542 万吉焦，生产水泥 13 万吨，肥料 4 千吨，高效增钙灰 1.5 万吨，增钙渣 2.5 万吨。 2、2003 年度经营目标及主要工作 为实现全年的生产经营、销售、费用成本目标，公司努力做好以下工作： （1）进一步完善公司法人治理结构，建立健全管理制度 2003 年电力体制改革，厂网分开实行竞价上网，对公司的经营影响较大， 公司要在管理模式上进一步规范，积极适应新体制下的运行方式，进一步完善公 司内部管理机制，建立健全适应新体制运行的各项规章制度，构建科学、合理的 治理结构，进一步提升公司规范运作的水平。 （2）继续加大回收大股东欠款 回收大股东欠款仍是今年的工作重点，要充分利用法律手段，对大股东欠款 在已诉查封的基础上，采 取一切可以采取的方法，多方面做工作。力争今年有一 个比较好的结果。解决了大股东欠款问题，公司今后发展就有了资金保证。 （3）抓好节能降耗工作 认真严细、有成效的抓好管理工作，以经济、安全为主线，把管理基础工作 抓好，严格管理、严格要求，一切工作围绕降低生产成本、减少费用支出、提高 12 盈利水平这个中心，扎扎实实地做好各方面工作，确保公司今年经营目标的实现。 （4）抓好安全和技改工作 继续抓好全年的安全生产工作，确保实现全年安全生产无事故，利用夏季负 荷较低的时候高质量地做好双抽机组低真空运行改造工作，提高机组运行效率。 （5）强化财务管理，进一步优化资产负债结构，提高资金的使用效率，严 格控制成本，降低财务费用。 （八）董事会日常工作 1、报告期内共召开九次董事会，会议内容及决议情况如下： 2002 年 2 月 5 日在本公司会议室召开三届五次董事会会议，出席会议董事 7 人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议审议并通过如下决议： （1）审议通过《收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁 宝百货有限公司 20%股权的议案》； （2）审议通过《剩余募集资金投资项目的议案》； （3）审议通过《修改〈公司章程〉的议案》； （4）审议通过《股东大会议事规则》； （5）审议通过《召开 2002 年临时股东大会的有关事宜》。 会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 7 日《上海证券报》上。 公司于 2002 年 4 月 8 日上午在本公司会议室召开三届六次董事会会议，出 席会议董事 6 人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过《2001 年度董事会工作报告》； （2）审议通过《2001 年度报告和摘要》； （3）审议通过《2001 年度财务决算报告及 2002 年财务预算》； （4）审议通过《2001 年度利润分配方案》； （5）审议通过《2002 年度利润分配政策》； （6）审议通过《董事会议事规则》； （7）审议通过《信息披露管理办法》； （8）审议通过《独立董事行使职权等方面的暂行办法》； （9）审议通过《确定独立董事津贴标准的议案》； （10）审议通过《提高董事、监事津贴的议案》； （11）审议通过《决定公司高级管理人员薪酬的议案》； （12）审议通过《聘任会计师事务所并决定其报酬的议案》； （13）审议通过《财务、会计管理和内控制度》。 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 10 日《上海证券报》上。 公司于 2002 年 4 月 24 日上午在本公司会议室召开三届七次董事会会议，出 席会议董事 7 人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议审议并通过了如下决议： 审议通过《2002 年第一季度报告》。 公司于 2002 年 5 月 22 日上午在本公司会议室召开三届八次董事会会议，出 席会议董事 6 人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过《关于修改〈公司章程〉第十三条的议案》； （2）审议通过《关于设立独立董事的议案》； （3）审议通过《召开 2001 年度股东大会的事宜》。 会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 23 日《上海证券报》上。 公司于 2002 年 6 月 26 日上午在本公司会议室召开三届九次董事会会议，出 席会议董事 8 人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： 13 审议通过《关于公司建立现代企业制度自查报告的议案》。 公司于 2002 年 8 月 5 日上午在本公司会议室召开三届十次董事会会议，出 席会议董事 7 人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： 审议通过《2002 年半年度报告正文和半年度报告摘要》。 公司于 2002 年 9 月 11 日上午在岁宝天鹅饭店洽谈室召开三届十一次董事会 会议，出席会议董事 9 人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议讨论研究了解决 清收应收帐款事宜，责成经营班子总经理来完成这项任务。 公司于 2002 年 10 月 16 日上午在本公司会议室召开三届十二次董事会会议， 出席会议董事 9 人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议审议并通过了如下决议： 审议通过《2002 年第三季度报告》。 公司于 2002 年 12 月 22 日上午在本公司会议室召开三届十三次董事会，出 席会议董事 7 人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议讨论研究了以股东增资方 式解决深圳岁宝百货有限公司开办三家分店所需资金的问题和解决大股东欠款 问题。 2、董事会对股东大会决议执行情况 董事会对股东大会决议执行情况良好，股东大会的全部决议，董事会在一年 的工作中全部执行、落实。2001 年度利润分配方案经 2002 年 6 月 26 日的股东 大会审议通过，于 2002 年 8 月 21 日实施完毕。 （九）本年度利润分配预案 经华证会计师事务所审计，本公司 2002 年度公司实现净利润为 9,610,357.59 元，提取 10%法定公积金 1,843,498.35 元；提取 10%法定公益金 1,843,498.35 元； 加上经调整后的年初未分配利润 32,024,772.05 元，实际可供股东分配的利润为 37,948,132.94 元。经董事会审议决定：以 2002 年底总股本 136594549 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），合计派发现金红利 9,561,618.43 元，剩余 28,386,514.51 元结转以后年度，本次拟不送红股，也不进行资本公积 转增股本。 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 （十）本公司信息披露的报纸为《上海证券报》。 第九节 监事会报告 在过去的一年里，监事会全体成员本着对全体股东负责的精神，认真履行 国家法律、法规和《公司章程》赋予的各项职责，积极开展工作。通过列席公司 董事会会议，参与公司经营决策活动及内部审计，较全面地了解公司的基本经营 情况。 （一）监事会会议召开情况 2002 年监事会共召开监事会会议四次。 1、2002 年 2 月 5 日在公司三楼会议室召开第三届监事会第五次会议，会 议内容是： （1）关于利用剩余募集资金收购深圳岁宝百货有限公司股权的议案； （2）关于收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货 有限公司 20%股权的议案。 2、2002 年 4 月 8 日在公司三楼会议室召开第三届监事会第六次会议，会 议内容是： 14 （1）审议《监事会议事规则》； （2）审议 2001 年度监事会工作报告； （3）审议 2001 年度报告及摘要。 3、2002 年 5 月 22 日在公司三楼会议室召开第三届监事会第七次会议，审 议通过了《关于更换监事的议案》。 上述决议公告分别刊登在 2002 年 2 月 7 日、2002 年 4 月 10 日、2002 年 5 月 23 日的《上海证券报》上。 4、2002 年 8 月 5 日在公司三楼会议室召开第三届监事会第八次会议，审 议通过了《2002 年中期报告及摘要》。 （二）公司依法运作情况 在过去的一年里，根据证监会和现代企业制度的要求，我公司建立了较为 完善的内部控制制度，进一步规范了公司的治理结构。监事会依照国家法律、法 规和《公司章程》的规定，认真履行了监督职能。监事会认为，公司决策程序合 法，公司董事及高级管理人员在执行公司职务时认真负责、廉洁自律，未发现违 反法律、法规和《公司章程》及损害公司和股东利益的行为。 （三）检查公司财务情况 公司 2002 年度财务报告，真实、客观、准确地反映了公司 2002 年经营成 果和 2002 年末的财务状况。监事会认为，2002 年经营中遇到了很多困难，诸如 大股东欠款、原煤涨价等因素，董事会及经营班子采取多种措施，尽职尽责，为 求企业取得更好的效益做了大量的工作。 （四）配股资金使用情况 公司于 1999 年 12 月 14 日实施了增资配股，实际募集资金 77,389,303 元。 使用情况如下： 1、投资 1334 万元用于机场开发区集中供热热网换热站工程，此工程已投 产运行，实际运营状况超过盈利预测； 2、投资 2700 万元与黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公 司共同设立了黑龙江新世纪能源有限公司，占投资总额的 45%。新公司已投入运 行，并网发电； 前两项投资与公司在配股说明书中的承诺一致。 3、剩余资金 37,049,303 元经公司第三届董事会第五次会议审议通过改变用 途，用于收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公 司 6.86%的股权。此议案已经 2002 年临时股东大会审议通过。 监事会认为，公司募集资金的使用投向，是严格按照配股说明书中的内容 进行的，剩余资金改变用途是按照国家法律、法规和《公司章程》所规定的程序 进行的。 （五）重大收购事项 报告期内，公司利用剩余募集资金 37,049,303 元和自有资金 70,950,697 元 收购深圳岁宝百货有限公司 20%的股权，没有发现内部交易和损害股东权益或造 成公司资产流失的事项。 （六）本公司向关联方销售货物的定价政策是正常市价，没有损害上市公 司的利益。收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限 公司股权，属关联交易。在交易过程中，我公司聘请了财务顾问和律师，并严格 按照有关规定进行，未发现有损害上市公司及股东利益的行为。 15 （七）对清理大股东欠款的意见 本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司欠本公司债务 85,643,730.98 元，公司在 2002 年度采取了一系列措施，积极回收大股东欠款， 但收效不大，经董事会研究决定，对欠款采取诉讼的办法，已于 2002 年末向人 民法院提出诉讼并财产保全。监事会支持董事会的决定以及为维护公司利益所采 取的一切必要措施。 （八）对董事会就会计师事务所出具有保留意见的审计报告说明的意见 会计师事务所的保留意见是针对我公司大股东及所属十四家企业欠款的可 收回性难以确认及我公司 2002 年末只对此应收款项按 5%计提坏帐准备而出具 的。董事会对保留意见所做的说明，监事会认为，董事会的说明是符合实际的， 监事会同意董事会的意见[详见第八节（六）]。监事会将对欠款的回收情况继续 予以密切关注，尽早解决此欠款的回收问题。 第十节 重要事项 （一）哈尔滨石油化学工业（集团）公司系我公司第一大股东，持有我公司 33.2%的股份。由于我公司长期向哈尔滨石油化学工业（集团）公司下属企业供 热，而哈尔滨石油化学工业（集团）公司下属企业拖欠我公司蒸汽费、管损及滞 纳金形成了巨额欠款 8000 多万元。对于这些欠款，哈尔滨石油化学工业（集团） 公司提供了担保。为此，我公司依法向黑龙江省高级人民法院提起了诉讼并请求 财产保全。2002 年 12 月 26 日，黑龙江省高级人民法院作出（2002）黑商初字 第 57 号民事裁定： “冻结哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的哈尔滨岁宝 热电股份有限公司股份，国有法人股 32313433 股，冻结期限从 2002 年 12 月 26 日至 2003 年 12 月 25 日”。 （二）报告期内本公司第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司所持有本 公司的 ３５４６５１００ 股份，于 2002 年 7 月 30 日被广东省高级人民法院委托深圳市 鹏致远拍卖有限公司、珠海市拍卖行执行拍卖，这部分法人股最终以每股 2.35 元成交。受让人的情况尚不清楚。此次拍卖股份占公司总股本的 25.96%，为公 司第二大股东。对于这部分股权，我公司于 2002 年 12 月 16 日收到中国证券登 记结算有限公司上海分公司关于《股权司法冻结及司法划转通知》（2002 司冻 095），中登公司上海分公司依据广东省高级人民法院（2001）粤高法立执字第 17-2 号协助执行通知书，继续冻结岁宝集团（深圳）实业有限公司持有的哈尔滨 岁宝热电股份有限公司 35465100 股社会法人股（冻结期限为 2002 年 12 月 13 日至 2003 年 12 月 13 日）。 （三）本报告期前，本公司收到哈尔滨市中级人民法院（ 2000）哈经初字第 46 号民事判决书：本公司 97 年 6 月为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款 5000 千元 人民币，承担连带清偿责任，目前此案仍在调解中。 （四）本公司 2002 年临时股东大会审议通过《关于收购（英属维尔京群岛） 岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司 20%股权的议案》。 （详见第八节 （三）→3） （五）本公司和子公司在 1998 年分别收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有 限公司持有的深圳岁宝百货有限公司 13.3%和 4.5%股权。由于当时的净资产中 含有 1998 年岁宝集团有限公司捐赠给深圳岁宝百货有限公司的资产，因深圳岁 宝百货有限公司无法办理相关产权的移交和相关变更登记手续，故退回捐赠资 16 产。为此，由转让方给予受让方差额退还。该重大事项公告刊登于 2001 年 12 月 26 日的《上海证券报》。本报告期内本公司已收到其差额退还款。 （六）本报告期前公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司拟将其 持有的本公司部分国家股权协议转让给深圳市瑞卓投资发展有限公司，双方于 2001 年 8 月 8 日签定了《股权转让协议》。公告刊登于 2001 年 8 月 10 日《上海 证券报》。此转让协议仍在审批之中。 （七）报告期内公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件要求基本一致。根据《公司法》 、 《证券法》及中国证监会有关公司 治理的文件要求，结合公司的实际情况，公司修订了《章程》、制订了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、 《独立董事行使职权等方面的暂行办法》、 《财务、会计管理和内部控制制度》等， 完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》和独立董事的聘任工作。目前正 在着手设立董事会专门委员会。 （八）2002 年度公司聘任的会计师事务所为华证会计师事务所有限公司。 2002 年度支付给会计师事务所的费用为伍拾万元（差旅费自理），华证会计师事 务所已连续 3 年为公司提供审计服务。 （九）报告期内公司没有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。 （十）本报告期内公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日以书面承诺的方式，确认该公司及所属企业（哈尔滨化工二厂等 １４ 家企业）截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止共欠本公司债务计 ８５６４３ 千元，承担连带偿 还责任。还承诺结合哈尔滨石油化学工业（集团）公司所属企业现状，将继续加 大还款力度，采用多渠道方式（现金或资产）尽早解决。截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日已还部分欠款，尚欠 ８１７６０ 千元。 （十一）哈尔滨岁宝热电股份有限公司为子公司黑龙江岁宝热电有限公司提 供 128050 千元担保。 （十二）关联交易详见财务报告附注。 （十三）报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 17 第十一节 财务报告 审 计 报 告 华证证字［２００３］第 ０１６ 号 哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日合并资产负债表和母公司资产负债 表、２００２ 年度合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表及 ２００２ 年度合并现金流量 表和母公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现，如附注十一所述，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，哈尔滨石油化学工业 （集团）公司（以下简称“哈化工集团” ）所属十四家企业欠 贵公司款项达 ８１７６ 万元，因哈化 工集团对该等款项负有担保责任， 贵公司于 ２００２ 年 １２ 月对哈化工集团提起诉讼，要求其 归还该等款项，截至审计报告日止，该涉讼事项尚无结束。上述款项大部分帐龄在三年以 上， 贵公司对该等款项仅按年末余额的 ５％计提坏账，我们对该等应收款项的可回性难以确 认。 我们认为，除上述第二段所述对应收哈化工集团所属十四家款项的可回性难以确认外， 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允 地反映了 贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度的经营成果和现金流量，会计 处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 李东昕 ２００３ 年 ０３ 月 １９ 日（除附注十外） ２００３ 年 ０４ 月 ２８ 日（附注十） 18 合并资产负债表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 附注 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 流动资产： 货币资金 五．１ ５３，１１０，４７０．８６ ８１，２９９，８６４．３４ 短期投资 — — 应收票据 — １，１４６，７５１．００ 应收股利 五．２ ６，４３６，８００．５８ ６，４３６，８００．５８ 应收利息 — — 应收账款 五．３ １５２，７８１，６０９．８９ １５３，６２７，１０７．２７ 其他应收款 五．４ ７５，３８２，３６５．２４ １４５，６５２，１３６．０８ 预付账款 五．５ ３，６５９，５４１．２２ １７，７７４，３３８．１４ 应收补贴款 — １，０００，０００．００ 存货 二．９、五．６ ３８，９０４，３８８．１８ ３２，５５２，４５１．３９ 待摊费用 五．７ ２５０，４００．００ １，９２９，３７５．０２ 一年内到期的长期债权投资 — — 待处理流动资产净损失 — — 流动资产合计 ３３０，５２５，５７５．９７ ４４１，４１８，８２３．８２ 长期投资： 长期股权投资 二．１０、五．８ ２５０，２８２，５４３．４２ １３０，７５６，２４４．９３ 长期债权投资 二．１０ — — 长期投资合计 ２５０，２８２，５４３．４２ １３０，７５６，２４４．９３ 固定资产： — 固定资产原值 二．１１、五．９ ５０７，６２３，５３４．２３ ５１０，１４６，８９８．９５ 减：累计折旧 二．１１、五．９ １８６，６９８，６８２．５７ １６５，６８２，０６１．７４ 固定资产净值 五．９ ３２０，９２４，８５１．６６ ３４４，４６４，８３７．２１ 减：固定资产减值准备 二．１１、五．９ １，５７８，５０１．９４ １，５７８，５０１．９４ 固定资产净额 五．９ ３１９，３４６，３４９．７２ ３４２，８８６，３３５．２７ 工程物资 — — 在建工程 二．１２、五．１０ ２８，３３１，０５１．０５ ４２５，６０２．３７ 固定资产清理 — — 固定资产合计 ３４７，６７７，４００．７７ ３４３，３１１，９３７．６４ 无形资产及其他资产： 无形资产 二．１３，五．１１ １，５１８，５０８．３０ ９７５，０００．００ 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合计 １，５１８，５０８．３０ ９７５，０００．００ 递延税项： 递延税款借项 — — 资 产 总 计 ９３０，００４，０２８．４６ ９１６，４６２，００６．３９ 19 合并资产负债表（续表） 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 附注 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 流动负债： 短期借款 五．１２ ２４４，９５１，７００．００ １６２，７５１，７００．００ 应付票据 — — 应付账款 五．１３ ３０，７５０，２７１．５７ ３１，９８２，３９７．１７ 预收账款 五．１４ １３，３４３，５４９．６７ １５，６６２，８７３．３５ 应付工资 — — 应付福利费 ６，３９３，０００．０９ ５，４１０，３１４．７３ 应付股利 五．１５ ３７，６２０，６６３．２５ ２４，８３９，９７２．７６ 应交税金 五．１６ １０，３５７，０３１．７６ １５，１１６，３７６．６４ 其他应交款 ７５３，２１３．４６ １，００４，２８０．５６ 其他应付款 五．１７ ２９，２９８，１５９．４６ ３８，０２３，２５６．４５ 预提费用 ４４０，７１０．１５ ３８４，２６３．１０ 预计负债 二．１６ — — 一年内到期的长期负债 五．１８ ２４，４９７，３４３．６２ １４，９９７，３４３．６２ 流动负债合计 ３９８，４０５，６４３．０３ ３１０，１７２，７７８．３８ 长期负债： 长期借款 五．１９ ６０，５００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 ６０，５００，０００．００ １２５，０００，０００．００ 递延收益： 五．２０ １，８００，０００．００ ２，４００，０００．００ 负债合计 ４６０，７０５，６４３．０３ ４３７，５７２，７７８．３８ 少数股东权益： ７３，０５２，７２８．５２ ８２，９５３，３２５．３１ 股东权益： 股本 五．２１ １３６，５９４，５４９．００ １３６，５９４，５４９．００ 资本公积 五．２２ １８５，６５４，５２２．６８ １８５，３９３，５０７．６３ 盈余公积 五．２３ ４５，６１０，０７０．７２ ４１，９２３，０７４．０２ 其中：公益金 ２１，７３４，５０２．１４ １９，８９１，００３．７９ 未分配利润 五．２４ ２８，３８６，５１４．５１ ３２，０２４，７７２．０５ 股东权益合计 ３９６，２４５，６５６．９１ ３９５，９３５，９０２．７０ 负债及股东权益总计 ９３０，００４，０２８．４６ ９１６，４６２，００６．３９ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 20 合并利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一．主营业务收入 二．１７、五．２５ ２３１，０３０，０２５．６７ ２１４，３５０，１２５．６６ 减：主营业务成本 五．２６ １８０，４４７，９８９．８１ １５７，３８３，３８１．７９ 主营业务税金及附加 ５２５，９６９．７６ １，３７６，０８５．１９ 二．主营业务利润 ５０，０５６，０６６．１０ ５５，５９０，６５８．６８ 加：其他业务利润 ９６６，０３８．７１ ４５１，１８９．２３ 减：营业费用 ４５，３１９．２０ １０６，８８７．２８ 管理费用 ３０，９８８，０００．４０ ３７，７７８，１０５．６７ 财务费用 五．２７ １９，５６６，２８１．８６ ９，２００，７９３．７２ 三．营业利润 ４２２，５０３．３５ ８，９５６，０６１．２４ 加：投资收益 五．２８ １３，０７６，２９８．４９ １６，４３６，８００．５８ 补贴收入 五．２９ ２，９１１，０００．００ ５，２５３，１５５．６５ 营业外收入 五．３０ ７０，４７１．８８ ８２，７４３．８５ 减：营业外支出 五．３１ ５３８，８２６．３３ １，４８５，９８６．０９ 四．利润总额 １５，９４１，４４７．３９ ２９，２４２，７７５．２３ 减：所得税 五．３２ －２，１４７，４７２．３６ ５，００９，６５３．０８ 少数股东本期损益 ８，４７８，５６２．１６ ５，４３９，８４２．２０ 五．净利润 ９，６１０，３５７．５９ １８，７９３，２７９．９５ 加：年初未分配利润 五．２４ ３２，０２４，７７２．０５ ３３，３３５，６２６．９５ 六．可供分配利润 ４１，６３５，１２９．６４ ５２，１２８，９０６．９０ 减：提取法定盈余公积 １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 提取法定公益金 １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 七．可供股东分配的利润 ３７，９４８，１３２．９４ ４７，０５０，１７２．４４ 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 五．２４ ９，５６１，６１８．４３ １５，０２５，４００．３９ 转作股本的普通股股利 — — 八．未分配利润 ２８，３８６，５１４．５１ ３２，０２４，７７２．０５ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 21 合并利润表附表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２ 年度 主营业务利润 １２．６３ １２．１９ ０．３７ ０．３７ 营 业 利 润 ０．１１ ０．１０ ０．００３ ０．００３ 净 利 润 ２．４３ ２．３４ ０．０７ ０．０７ 扣除非经常性损益后的净利润 １．８１ １．７４ ０．０５ ０．０５ （１）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 ＝ 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 ＝ 报告期净利润÷ 期末股份总数 （２）加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下： ＲＯＥ ＝ Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ Ｘ Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ Ｘ Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月 份数；Ｍｉ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份 起至报告期期末的月份数。 （３）加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下： ＥＰＳ ＝ Ｐ ／ （ Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ Ｘ Ｍｉ ÷ Ｍ０ － Ｓｊ Ｘ Ｍｊ ÷ Ｍ０ ） 其中：Ｐ 为报告期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期 因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期 期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （４） 扣除非经常性损益后的净利润 ＝ 净利润 – 补贴收入 – 营业外收入 ＋ 营业外支 出 – 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 – 处理下属部门、被投资单位股权 损益 – 资产置换损益 – 政策有效期短于 ３ 年，越权审批或无正式批准文件的税收 返还、减免以及其他政府补贴 – 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的 追溯调整数 – 流动资产盘盈、盘亏损益 – 支付或收取的资金占用费 – 委托投资 损益 – 其他非经常性损益项目 本年度非经常性损益包括补贴收入、营业外收入、营业外支出。即 ２００２ 年度扣除非经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 为：９，６１０，３５７．５９－２，９１１，０００．００－７０，４７１．８８＋５３８，８２６．３３＝７，１６７，７１２．０４ 元。 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 22 合并现金流量表 编制单位： 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 附注 ２００２ 年度 一．经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ２５１，２３３，１０５．６２ 收到的税费返还 ７，２９４，９５９．２４ 收到的其他与经营活动有关的现金 五．３３ ６０，７０９，３７５．８５ 现金流入小计 ３１９，２３７，４４０．７１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １９１，０８１，２２３．４３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３４，５４２，６０２．６２ 支付的各项税费 ２９，１５６，１７７．７３ 支付的其他与经营活动有关的现金 五．３４ １２，９２０，４２２．８９ 现金流出小计 ２６７，０００，４２６．６７ 经营活动产生的现金流量净额 ５２，２３７，０１４．０４ 二．投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 ４，５５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ８４６，０００．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 — 现金流入小计 ５，３９６，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １３，５１７，１６９．０８ 投资所支付的现金 ７５，４６９，８５３．３２ 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 ８８，９８７，０２２．４０ 投资活动产生的现金流量净额 （８３，５９１，０２２．４０） 三．筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 ２２３，６３９，５５１．９３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 ２２３，６３９，５５１．９３ 偿还债务所支付的现金 １９５，８３０，０００．００ 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２４，６４４，９３７．０５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 ２２０，４７４，９３７．０５ 筹资活动产生的现金流量净额 ３，１６４，６１４．８８ 四．汇率变动对现金的影响 — 五．现金及现金等价物净增加额 （２８，１８９，３９３．４８） 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 23 合并现金流量表（补充资料） 编制单位： 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 ２００２ 年度 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ９，６１０，３５７．５９ 加： 少数股东本期损益 ８，４７８，５６２．１６ 加： 计提的资产减值准备 －６２７，６７５．８６ 固定资产折旧 ２１，８７０，１２２．５９ 无形资产摊销 ２５，０００．００ 长期待摊费用摊销 — 待摊费用的减少 １，６７８，９７５．０２ 预提费用的增加 ５６，４４７．０５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） ２４１，１７７．４４ 固定资产报废损失 １３１，８６５．４１ 财务费用 ２０，８９８，５０９．２４ 投资损失（减： 收益） （１３，０７６，２９８．４９） 存货的减少（减： 增加） （６，３５１，９３６．７９） 经营性应收项目的减少（减： 增加） ３８，５８０，７３７．５８ 经营性应付项目的增加（减： 减少） （２９，２７８，８２８．９０） 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 ５２，２３７，０１４．０４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — ３．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ５３，１１０，４７０．８６ 减： 货币资金的期初余额 ８１，２９９，８６４．３４ 现金等价物的期末余额 — 减： 现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 （２８，１８９，３９３．４８） 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 24 母公司资产负债表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 流动资产： 货币资金 ４，６８９，１６８．０９ ４９，８９９，４９５．２５ 短期投资 — — 应收票据 — １，１４６，７５１．００ 应收股利 ２７，５１３，１１２．３６ ８，２９２，４８０．１５ 应收利息 — — 应收账款 六．１ １１０，１０３，５３７．００ １０９，６２０，６８１．３４ 其他应收款 六．２ ３７，１０７，７６８．７９ １１７，８８７，２３０．２９ 预付账款 — ６，５７１，２８３．４９ 应收补贴款 — — 存货 １４，８３８，２７６．３４ １１，５６９，５２６．５５ 待摊费用 ２５０，４００．００ １，９２９，３７５．０２ 一年内到期的长期债权投资 — — 其他流动资产 — — 流动资产合计 １９４，５０２，２６２．５８ ３０６，９１６，８２３．０９ 长期投资： 长期股权投资 六．３ ３０６，６２６，６２４．３５ ２００，４０５，０２８．６６ 长期债权投资 — — 长期投资合计 ３０６，６２６，６２４．３５ ２００，４０５，０２８．６６ 固定资产： 固定资产原值 １７６，２９８，１８１．３１ １７２，５３８，０４４．８８ 减：累计折旧 ８０，１９５，１１３．３８ ７３，５１８，８６５．６０ 固定资产净值 ９６，１０３，０６７．９３ ９９，０１９，１７９．２８ 减：固定资产减值准备 — — 固定资产净额 — ９９，０１９，１７９．２８ 工程物资 — — 在建工程 — ４２５，６０２．３７ 固定资产清理 — — 固定资产合计 ９６，１０３，０６７．９３ ９９，４４４，７８１．６５ 无形资产及其他资产： 无形资产 — — 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 递延资产 — — 无形资产及其他资产合计 — 递延税项： 递延税款借项 — — 资产总计 ５９７，２３１，９５４．８６ ６０６，７６６，６３３．４０ 25 母公司资产负债表（续表） 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 流动负债： 短期借款 １２８，９０１，７００．００ ９６，７０１，７００．００ 应付账款 １６，４９５，４４１．２２ １４，７５５，３９９．４３ 应付票据 — — 预收账款 — — 应付工资 — — 应付福利费 ７５８，８２２．１３ ６１，５１７．０１ 应付股利 ９，８７２，１９０．３６ １５，０２６．９１２．１９ 应交税金 ３，９１１，５５０．８８ ８，８５５，０２９．７８ 其他应交款 ７５３，２１３．４６ １，００４，２８０．５６ 其他应付款 ２５，３５５，３２６．１３ ３５，０４４，２８５．０１ 预提费用 ４４０，７１０．１５ ３８４，２６３．１０ 预计负债 — — 一年内到期的长期负债 １４，４９７，３４３．６２ １４，９９７，３４３．６２ 流动负债合计 ２００，９８６，２９７．９５ １８６，８３０，７３０．７０ 长期负债： 长期借款 — ２４，０００，０００．００ 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 — ２４，０００，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 — — 负债合计 ２００，９８６，２９７．９５ ２１０，８３０，７３０．７０ 股东权益： 股本 １３６，５９４，５４９．００ １３６，５９４，５４９．００ 资本公积 １８５，６５４，５２２．６８ １８５，３９３，５０７．６３ 盈余公积 ３４，２５６，６３４．７１ ３２，３３４，５６３．１９ 其中： 法定公益金 １７，１７２，８１３．９４ １６，２１１，７７８．１８ 未分配利润 ３９，７３９，９５０．５２ ４１，６１３，２８２．８８ 股东权益合计 ３９６，２４５，６５６．９１ ３９５，９３５，９０２．７０ 负债及股东权益总计 ５９７，２３１，９５４．８６ ６０６，７６６，６３３．４０ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人：杨祥波 财务总监： 陈景春 会计主管：贾淑莉 26 母公司利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００２ 年度 ２００１ 年度 一．主营业务收入 六．４ ８９，５６６，３６２．９０ ８７，９４８，６８８．１６ 减：主营业务成本 六．５ ８１，３８３，８５３．６７ ６６，８７１，９６５．４８ 主营业务税金及附加 ５２５，９６９．７６ １，３７６，０８５．１９ 二．主营业务利润 ７，６５６，５３９．４７ １９，７００，６３７．４９ 加：其他业务利润 — — 减：营业费用 — — 管理费用 １２，００４，０６３．２７ １７，５２８，４４０．１５ 财务费用 ７，７８８，８４６．５５ ２，３４９，０３６．８９ 三．营业利润 －１２，１３６，３７０．３５ －１７６，８３９．５５ 加：投资收益 六．６ ２１，９００，９２４．４１ ２０，４７１，３９６．１１ 补贴收入 — — 营业外收入 — ４，４８３．０８ 减：营业外支出 １５４，１９６．４７ １，０６７，５６３．０７ 四．利润总额 ９，６１０，３５７．５９ １９，２３１，４７６．５７ 减：所得税 — ４２０，６３５．６３ 五．净利润 ９，６１０，３５７．５９ １８，８１０，８４０．９４ 加：年初未分配利润 ４１，６１３，２８２．８８ ４１，７７４，２０１．４７ 六．可供分配利润 ５１，２２３，６４０．４７ ６０，５８５，０４２．４１ 减：提取法定盈余公积 ９６１，０３５．７６ １，９７３，１７９．５７ 提取法定公益金 ９６１，０３５．７６ １，９７３，１７９．５７ 七．可供股东分配的利润 ４９，３０１，５６８．９５ ５６，６３８，６８３．２７ 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 ９，５６１，６１８．４３ １５，０２５，４００．３９ 转作股本的普通股股利 — — 八．未分配利润 ３９，７３９，９５０．５２ ４１，６１３，２８２．８８ （所附注释系会计报表的组成部分） 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 27 母公司现金流量表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位： 人民币元 项 目 ２００２ 年度 一．经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ９７，８７７，２３７．７６ 收到的税费返还 — 收到的其他与经营活动有关的现金 ５８，４６３，３３７．１４ 现金流入小计 １５６，３４０，５７４．９０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ９４，９８０，７５４．３６ 支付给职工以及为职工支付的现金 １７，０２８，１１５．０９ 支付的各项税费 １１，８１８，６７０．２９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４，４８６，０７２．７２ 现金流出小计 １２８，３１３，６１２．４６ 经营活动产生的现金流量净额 ２８，０２６，９６２．４４ 二．投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 ４，５５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 — 收到的其他与投资活动有关的现金 — 现金流入小计 ４，５５０，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ７６３，９９０．００ 投资所支付的现金 ７２，４６９，８５３．３２ 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 ７３，２３３，８４３．３２ 投资活动产生的现金流量净额 （６８，６８３，８４３．３２） 三．筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 １２８，５８９，５５１．９３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 １２８，５８９，５５１．９３ 偿还债务所支付的现金 １２０，２８０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２，８６２，９９８．２１ 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 １３３，１４２，９９８．２１ 筹资活动产生的现金流量净额 （４，５５３，４４６．２８） 四．汇率变动对现金的影响 — 五．现金及现金等价物净增加额 （４５，２１０，３２７．１６） 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 28 母公司现金流量表（补充资料） 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年度 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ９，６１０，３５７．５９ 加：计提的资产减值准备 （３，５９９，３０８．０３） 固定资产折旧 ６，６７６，２４７．７８ 无形资产摊销 — 长期待摊费用摊销 — 待摊费用的减少 １，６７８，９７５．０２ 预提费用的增加 ５６，４４７．０５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 收益） ２０，３３１．０６ 固定资产报废损失 １３１，８６５．４１ 财务费用 ７，７８８，８４６．５５ 投资损失（减： 收益） （２１，９００，９２４．４１） 递延税款贷项（减： 借项） — 存货的减少（减： 增加） （３，２６８，７４９．７９） 经营性应收项目的减少（减： 增加） ５６，４２２，１１８．５９ 经营性应付项目的增加（减： 减少） （２５，５８９，２４４．３８） 少数股东权益 — 经营活动产生的现金流量净额 ２８，０２６，９６２．４４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — ３．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ４，６８９，１６８．０９ 减：货币资金的期初余额 ４９，８９９，４９５．２５ 现金等价物的期末余额 — 减：现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 （４５，２１０，３２７．１６） 29 资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 ２００１．１２．３１ 本年增加数 本 年转回数 ２００２．１２．３１ 项 目 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一、坏帐准备合计 ２７，８１１，２３２．０８ ２１，１７５，５７５．４４ ３３５，６９４．３８ — ９６３，３７０．２４ ３，５９９，３０８．０３ ２７，１８３，５５６．２２ １７，５７６，２６７．４１ 其中：应收帐款 １９，４３９，７８６．１３ １５，８６５，８７２．６５ ３３５，６９４．３８ — — １，００５，８７２．０８ １９，７７５，４８０．５１ １４，８６０，０００．５７ 其他应收款 ８，３７１，４４５．９５ ５，３０９，７０２．７９ — — ９６３，３７０．２４ ２，５９３，４３５．９５ ７，４０８，０７５．７１ ２，７１６，２６６．８４ 二、短期投资跌价准备合计 — — — — — — — — 其中：股票投资 — — — — — — — — 债券投资 — — — — — — — — 三、存货跌价准备合计 — — — — — — — — 其中：原材料 — — — — — — — — 库存商品 — — — — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — — — — 其中：长期股权投资 — — — — — — — — 长期债权投资 — — — — — — — — 五、固定资产减值准备合计 １，５７８，５０１．９４ — — — — — １，５７８，５０１．９４ — 其中：房屋建筑物 — — — — — — — — 机器设备 １，５７８，５０１．９４ — — — — — １，５７８，５０１．９４ — 六、无形资产减值准备 — — — — — — — — 其中：专利权 — — — — — — — — 商标权 — — — — — — — — 七、在建工程减值准备 １０１，５６３．２３ １０１，５６３．２３ — — — — １０１，５６３．２３ １０１，５６３．２３ 八、委托贷款减值准备 — — — — — — — — 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 30 股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 ２００１年度 一、股本： 年初余额 １３６，５９４，５４９．００ １３６，５９４，５４９．００ 本年增加数 — — 本年减少数 — — 年末余额 １３６，５９４，５４９．００ １３６，５９４，５４９．００ 二、资本公积： 年初余额 １８５，３９３，５０７．６３ １７５，９０１，７４８．５３ 本年增加数 ２６１，０１５．０５ ９，４９１，７５９．１０ 本年减少数 — — 年末余额 １８５，６５４，５２２．６８ １８５，３９３，５０７．６３ 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 ２２，０３２，０７０．２３ １９，４９２，７０３．００ 本年增加数 １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 其中：从净利润中提取数 １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 其中：法定盈余公积 — — 任意盈余公积 １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 法定公益金转入数 — — 本年减少数 — — 年末余额 ２３，８７５，５６８．５８ ２２，０３２，０７０．２３ 其中：法定盈余公积 ２３，８７５，５６８．５８ ２２，０３２，０７０．２３ 四、法定公益金： 年初余额 １９，８９１，００３．７９ １７，３５１，６３６．５６ 本年增加数 １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 其中：从净利润中提取数 １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 本年减少数 — — 年末余额 ２１，７３４，５０２．１４ １９，８９１，００３．７９ 五、未分配利润 年初未分配利润 ３２，０２４，７７２．０５ ３３，３３５，６２６．９５ 本年净利润 ９，６１０，３５７．５９ １８，７９３，２７９．９５ 本年利润分配 １３，２４８，６１５．１３ ２０，１０４，１３４．８５ 年末未分配利润 ２８，３８６，５１４．５１ ３２，０２４，７２２．０５ 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 31 会 计 报 表 附 注 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 一、公司简介 哈尔滨岁宝热电股份有限公司（以下简称“本公司”）是经哈尔滨市经济体制改革委员会 哈体改发［１９９３］２４２ 号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人，并联合阿城市热电厂、 岁宝集团（深圳）实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员 会于 １９９４ 年 ２ 月 １ 日以证监发审字［１９９４］１１ 号文审核批准，本公司向社会公开发行股票 ２５００ 万股， 股票面值人民币 １ 元， 于 １９９４ 年 ８ 月 ９ 日在上海证券交易所挂牌交易，股本总额为 ８６２１ 万股，其中： 国家股 ３０１８ 万元， 占股本总额的 ３５％， 法人股 ３１０３ 万元， 占股本总额的 ３６％， 社会公众股 ２５００ 万元， 占股本总额的 ２９％。本公司于 １９９４ 年 ８ 月 １２ 日领取了注册号 为 ２３０１００１００３３３８ 的企业法人营业执照。本公司股本经多次送、转、配后， 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，股本总额为 １３６，５９４，５４９．００ 元。 本公司属热电联产企业，公司现拥有每小时发电 １．２ 万千瓦时汽轮发电机组三台，每小 时产蒸汽 １３０ 吨的煤粉锅炉三台，年可发电 ２．２ 亿千瓦时，可供热 １５０ 万百万千焦。主要产 品为电力、热力，是哈尔滨地区最大的地方电厂，且为哈尔滨市化工区二十多家国有大中型 企业提供工业用蒸汽和采暖用蒸汽。 本公司经营范围：热力电力供应。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司以公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时 32 的实际成本计价。 ５、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资 本化部分外其余计入当期损益。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未 领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）计价；短期投资持有期间所获得的现金股 利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于 实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本。在处置 时，按所收到的价款与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其 成本进行比较，市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。已计提跌价 准备的短期投资价值又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已 计提的跌价准备。 ８、坏帐核算方法 （１）本公司坏帐的确认标准为： Ａ．因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； Ｂ．因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。 经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 （２）本公司坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司根据债务单位的实际财务、经营状况和 现金流量情况对应收款项采用帐龄分析法估计坏帐准备， 以应收帐款和其他应收款期末余 额的帐龄按以下比例计提： 33 帐龄 计提比例 ３ 年以内 ５％ ３－５ 年 ５０％ ５ 年以上 １００％ 本公司对关联方按年末余额的 ５％计提坏账。 ９、存货核算方法 （１）本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （２）存货计价方法： 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货的购入与入库按取得时的实际成本计 价；主要原材料发出按加权平均法计价；辅助材料采用计划成本法计价，领用发出通过材料 成本差异调整为实际成本； （３）低值易耗品摊销方法：低值易耗品摊销采用“五．五摊销法”； （４）存货跌价准备确认标准和计提方法： 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存 货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分 计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货跌价准备按分类法提取。 本公司存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去完工估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如已计提跌价准备的存货的价值 以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准 备。 存货的细节在附注五．６ 中表述。 １０、长期投资核算方法 （１）长期债权投资的计价及收益确认方法： 按取得时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到期尚 未领取的债券利息作为初始投资成本计价。并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收 入。 （２）长期债权投资溢价和折价的摊销方法： 在债券存续期间内以直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （３）长期股权投资计价及收益确认方法： 34 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价 款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、 无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、 共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司 宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后 产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额 的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。采用权益法核算的，以取得被投 资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润 或净亏损的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时，将投 资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （４）股权投资差额。股权投资差额是指长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其 在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额。合同规定投资期限的，按投资期限摊销； 没有规定投资期限的，均按 １０ 年采用直线法摊销。 （５）长期投资减值准备：年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于投资的帐面价值，并且这 种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于投资帐面价值的差额 计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额计入当期 损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转 回。 本公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况，故未计 提长期投资减值准备。 长期投资的细节在附注五．８ 中表述。 １１、固定资产计价与折旧方法 （１）固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器 具、工具等资产，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使 用期限超过两年的资产。 （２）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 35 （３）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的 原值、估计经济使用年限和预计残值（原值的 ３％）确定其折旧率。已计提减值准备的固定资 产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类折旧率 如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率（％） 年折旧率（％） １．房屋及建筑物 ４０ ３ ２．４３ ２．通用设备 １８ ３ ５．３９ ３．专用设备 ２０ ３ ４．８５ ４．运输工具 １２ ３ ８．０８ ５．其 他 ８ ３ １２．１３ （４）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为 本公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计 减值额计提减值准备。 固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来 不会使用，且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚可使用， 但使用后产生大量不合格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；⑤其他实 质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 固定资产及累计折旧的细节在五．９ 中表述。 １２、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固 定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。 36 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来 ３ 年 内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提的在建工程减值准备，计入当年度（期）损益。 在建工程的细节在五．１０ 中表述。 １３、无形资产计价和摊销方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按发生支付金额入帐，对接受投资转入的无 形资产，按合同约定或评估确定的价值入帐。并在受益期间内按直线法摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为 企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内 预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无 形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新技 术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已不能 为企业带来经济利益；③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情 形。 本公司本年度未发现无形资产出现上述减值状况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在五．１１ 中表述。 １４、长期待摊费用的核算 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法于受益期内摊销。其 中，开办费于生产经营开始的当月一次计入当期损益。 １５、递延收益 本公司收购资产的实际支付价格低于业经评估确认的资产价值的差额，确认为递延收 益，按 ５ 年摊销。 递延收益的细节在附注五．２０ 中表述。 37 １６、预计负债的原则 本公司如果发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： （１）该义务是本公司承担的现时义务； （２）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （３）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 １７、收入确认原则 （１）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销 售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （２）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确 认收入的实现。 主营业务收入的细节在附注五．２５ 中表述。 １８、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财会 二字［１９９６］２ 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司（详情列示于附注四、控股子公司概况）在编制合并会计报 表时纳入合并范围。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据， 合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他 重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的 权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的 亏损）。 ２０．会计政策的变更 本公司 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日对深圳岁宝百货有限公司（以下简称“岁宝百货”）追加投资， 对其投资的核算方法由成本法变为权益法，并采用未来适用法进行处理。 38 ２１．会计差错的更正及其影响 本公司在 １９９８ 年－２００１ 年期间向用户因延期交纳蒸汽、采暖费及其它应收款收取资金 占用费，２００２ 年经哈尔滨市国税局、地税局税务稽查，该等资金占用费收入应确认为产品 收入，本公司按其要求补交了 １９９８－２００１ 年期间相应的增值税、营业税、城建税及教育费附 加，并于 ２００２ 年进行了追溯调整，调减 ２００１ 年年初留存收益 ９９０，１２８．０１ 元；调减 ２００１ 年净利润 ９２０，９５４．７６ 元；调减 ２００２ 年年初留存收益 １，９１１，０８２．７７ 元。 三、主要税项 税 种 税率 计税依据 增值税 ＊１ １７％ 电力、水泥、高钙灰的应税销售额 １３％ 蒸汽、采暖的应税销售额 营业税 ３％、５％ 应税营业额 城市维护建设税 ＊２ ７％ 应缴营业税、增值税额 教育费附加 ＊３ ４％ 应缴营业税、增值税额 所得税 ＊４ ３０％ 应纳税所得额 ＊１．增值税：根据财政部、国家税务总局财税［２００１］１９８ 号文，以及哈尔滨市国家税务 局哈国税发［２００１］２３５ 号文的有关规定，本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司 ２００２ 年度增钙高效灰、水泥销售收入应交的增值税实行即征即退的优惠政策。 ＊２．城市维护建设税：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业， 按规定免缴。 ＊３．教育费附加：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业，按规 定免缴。 ＊４．所得税： 本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业，企业所得税税率为 ３０％，免征地方所得税。根据外商投资企业的有关规定，黑龙江岁宝热电有限公司享受免二 减三的优惠政策，即 １９９５－１９９６ 年免征企业所得税，１９９７－１９９９ 年减半征收企业所得税； 根据阿城市人民政府阿政发［１９９６］１４ 号文有关规定，黑龙江岁宝热电有限公司享受免三减 五的优惠政策，即 １９９５－１９９７ 年免征企业所得税，１９９８－２００２ 年减半征收企业所得税。 39 四、控股子公司及联营企业概况 １． 控股子公司概况 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 所占权益比例 黑龙江岁宝热电有限公司 ８５，０００，０００．００ 发电、供热 ５８，０００，０００．００ ５１％ 黑龙江岁宝热电有限公司（以下简称“黑岁宝”）原系香港岁宝集团有限公司和阿城市热 电厂共同出资 ５１％、４９％于 １９９４ 年组建，１９９５ 年起正式经营。１９９７ 年哈岁宝出资 ５８００ 万元 收购香港岁宝集团有限公司所拥有的黑岁宝 ５１％的股权，２０００ 年由香港天宝国际投资有限公 司出资收购阿城市热电厂所拥有的黑岁宝 ２５％的股权，２００２ 年由阿城众合投资有限公司出资 收购阿城市热电厂所拥有的黑岁宝 ２４％的股权。上述股权变更后，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 止，黑岁宝有三家股东：哈尔滨岁宝热电股份有限公司、香港天宝国际投资有限公司、阿城 众合投资有限公司，股权比例分别为 ５１％、２５％和 ２４％。 ２．公司联营企业概况 所占权 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 益比例 深圳岁宝百货有限公 港币 １００００ 万港 日用百货、五金交电、工艺美术品、玩具、 １４４，５６５，８５３．３２ ３３．３％ 司＊１ 元 家具、粮油食品、干鲜蔬果、冷冻食品、 电子计算机及配件、农副产品、不锈钢厨 具、建筑装饰材料、照相冲印器材核烟酒 的零售业务，并设立与商场配套的服务项 目 黑龙江新世纪能源有 人民币 ６０００ 万 新型环保能源、垃圾发电、风能发电、太 ２７，０００，０００ ４５％ 限公司（以下简称“新 元 阳能发电的开发和利用，环保能源设备的 世纪”）＊２ 开发和制造 ＊１、岁宝百货原是由（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司（以下简称“英属岁宝”） 和深圳江南经济开发总公司（以下简称“深圳江南公司”）于 １９９６ 年 １ 月共同出资设立的中 外合资企业，英属岁宝出资 ９０００ 万元港币，占注册资本的 ９０％，深圳江南公司出资 １０００ 万 40 元港币，占注册资本的 １０％，注册资金 １００００ 万元港币。本公司于 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日召开 临时股东大会，审 议通过了关于本公司参股岁宝百货的方案，以业经深圳市资产评估事务所 评估的岁宝百货 １９９８ 年 ３ 月 ３１ 日净资产 ５４１，３６７，５５６．１３ 元为基准，本公司出资 ７２，０９６，０００．００ 元、黑岁宝出资 ２４，４４６，０００．００ 元分别收购英属岁宝持有岁宝百货 １３．３％和 ４．５％的股权，于 ２０００ 年 ２ 月 １ 日该股权转让事宜业经深圳市外商投资局以深外资复 ［２０００］Ｂ０１６２ 号文批准，并于 ２０００ 年 ２ 月 １ 日领取了深圳市人民政府颁发的批准号为外经 贸深合资证字［１９９５］０５０１ 号的中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于 ２００２ 年 ２ 月 １ 日与英属岁宝签定“股权转让协议”，并于 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日召开临时股东大会，审议 通过了关于本公司收购英属岁宝持有岁宝百货 ２０％股权的方案，以业经深圳市资产评估事务 所评估的岁宝百货 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 为基础日以收益现值法评估后的净资产值为基准，出 资 １０８，０００，０００．００ 元收购英属岁宝持有岁宝百货 ２０％的股权，本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日 已支付全部价款，于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日该股权转让事宜业经深圳市对外贸易经济合作局以 深外经贸资复［２００２］４０８３ 号文批准，并变更了相应法律手续。 ＊２、新世纪系由本公司、黑龙江电力股份有限公司和深圳市新资源投资有限公司于 ２０００ 年 ８ 月 １７ 日共同出资设立的一个以新型能源开发利用为产业方向的公司。该公司注册资本为 ６０００ 万元，本公司出资 ２７００ 万元，占注册资本的 ４５％；黑龙江电力股份有限公司出资 ２４００ 万元，占注册资本的 ４０％；深圳市新资源投资有限公司出资 ９００ 万元，占注册资本的 １５％，于 ２００１ 年 ４ 月 ６ 日业经黑龙江中协会计师事务所有限公司以“黑中协会验字（２００１）第 ２４ 号” 验资报告验证在案。该公司于 ２００１ 年 ４ 月 ９ 日在哈尔滨市工商行政管理局注册并领取了注册 号为 ２３０１０９１１４０９２１ 的企业法人营业执照，经营期限为 ２００１．４．９— ２００４．４．９；注册地为哈尔 滨高新技术产业开发区，法人代表：陈景春。该公司于 ２００２ 年 １０ 月起正式开始经营。 五、合并会计报表主要项目注释 １．货币资金 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 现 金 ８，１７０．９０ ８，９８３．２６ 银行存款 ５３，１０２，２９９．９６ ８１，２９０，８８１．０８ 合 计 ５３，１１０，４７０．８６ ８１，２９９，８６４．３４ 本公司 ２００２ 年货币资金较 ２００１ 年减少 ３４．６７％，主要原因系本公司 ２００２ 年 ３ 月对岁宝 百货追加投资所致。 ２．应收股利 被投资单位名称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 深圳岁宝百货有限公司 ６，４３６，８００．５８ ６，４３６，８００．５８ 41 ３．应收帐款 Ａ． 帐龄分析及坏帐准备计提 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 净 额 金 额 比例（％） 坏帐准备 净 额 １年以内 ５８，７１２，１０１．１２ ３４．０２ ２，９４８，３１６．４２ ５５，７６３，７８４．７０ ６０，２６８，１７７．７５ ３４．８２ ３，０１３，４０５．８５ ５７，２５４，７７１．９０ １—２年 ２０，０１０，９５５．６０ １１．６０ １，０００，５４７．７８ １９，０１０，４０７．８２ ５４，７２８，４２９．８３ ３１．６２ ２，７３６，４２１．４９ ５１，９９２，００８．３４ ２—３年 ４２，３８５，４６０．５１ ２４．３９ ２，１０４，２７３．０３ ３９，９８１，１８７．４８ ４２，９２１，０３０．０８ ２４．８０ ２，１４６，０５１．７０ ４０，７７４，９７８．３８ ３—４年 ３０，７５９，７５９．４２ １７．９４ ３，１５７，１０５．１４ ２７，８０２，６５４．２９ ２，４１５，８０５．１９ １．４０ １，２０７，９０２．６１ １，２０７，９０２．５８ ４—５年 ２，４０９，０９８．２９ １．４０ １，２０４，５４９．１５ １，２０４，５４９．１５ ４，７９４，８９１．６８ ２．７７ ２，３９７，４４５．６１ ２，３９７，４４６．０７ ５年以上 １８，２７９，７１５．４６ １０．６５ ９，３６０，６８９．０１ ８，９１９，０２６．４５ ７，９３８，５５８．８７ ４．５９ ７，９３８，５５８．８７ — 合 计 １７２，５５７，０９０．４０ １００．００ １９，７７５，４８０．５１ １５２，７８１，６０９．８９ １７３，０６６，８９３．４０ １００．００ １９，４３９，７８６．１３ １５３，６２７，１０７．２７ Ｂ．截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，应收帐款前五名单位的情况如下： 欠款单位名称 欠款金额 所占比例（％） 欠款时间 欠款原因 哈尔滨电业局用电营业处 ３４，２７３，４４１．４５ １９．８６ １９９９—２００２年 销售欠款 哈尔滨市电业局 １７，１０１，２９３．００ ９．９１ ２００２年 销售欠款 市热电建设指挥部 ６，４４８，１１１．３６ ３．７４ ２００２年 销售欠款 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 ４，８９４，１８７．１６ ２．８３ １９９８－２００１年 销售欠款 油漆颜料厂 ２，９６２，５３８．１５ １．７２ １９９８—２００２年 销售欠款 合 计 ６５，６７９，５７１．１２ ３８．０６ Ｃ．截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应收账款中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的 股东的款项。关联方往来明细详见附注七（三）。 ４．其他应收款 Ａ． 帐龄分析及坏帐准备计提 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 净 额 金 额 比例（％） 坏帐准备 净 额 １年以内 ６３，４８０，４１０．９９ ７６．６８ ３，１７４，０２０．４９ ６０，３０６，３８９．５０ ９０，２６４，１２０．４７ ５８．６０ ２，７１８，６９７．６５ ８７，５４５，４２２．８２ １—２年 ８，４７５，４６８．６２ １０．２４ ４２３，７７３，４４ ８，０５１，６９５．１８ １６，９３３，８４１．５１ １１．００ ８４６，６９２．０７ １６，０８７，１４９．４４ ２—３年 ５，６３２，０７４．４０ ６．８０ ２８１，６０３．７３ ５，３５０，４７０．６７ ４２，２０３，８１０．７７ ２７．４０ ２，１１０，１９０．５３ ４０，０９３，６２０．２４ ３—４年 ６３６，２３１．５８ ０．７７ ３１８，１１５．７９ ３１８，１１５．７９ １，４３９，９４２．０９ ０．９３ ７１９，９７１．０５ ７１９，９７１．０４ ４—５年 １，２０７，８２９．９４ １．４６ ６０３，９１４．９８ ６０３，９１４．９６ ２，４１１，９４５．０８ １．５７ １，２０５，９７２．５４ １，２０５，９７２．５４ ５年以上 ３，３５８，４２６．４０ ４．０６ ２，６０６，６４７．２８ ７５１，７７９．１２ ７６９，９２２．１１ ０．５０ ７６９，９２２．１１ — 合 计 ８２，７９０，４４０．９５ １００．００ ７，４０８，０７５．７１ ７５，３８２，３６５．２４ １５４，０２３，５８２．０３ １００．００ ８，３７１，４４５．９５ １４５，６５２，１３６．０８ 42 Ｂ．截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，其他应收款前五名单位的情况如下： 欠款单位名称 欠款金额 所占比例（％） 欠款时间 欠款原因 深圳岁宝百货有限公司 ２４，９４３，８３９．００ ３０．１３ ２００２ 年 往来款 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公 １２，０２１，４７８．２０ １４．５２ ２００１ 年 往来款 司 阿城市众合投资有限公司 ８，０００，０００．００ ９．６６ ２００２ 年 借款 香港岁宝集团有限公司 ７，３４９，８１０．４０ ８．８８ １９９９－２００２ 年 往来款 阿城热电厂 ２，７０５，１４６．６２ ３．２７ １９９９－２００２ 年 往来款 合计 ５５，０２０，２７４．２２ ６６．４６ Ｃ．截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，其他应收款中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东的 款项。关联方往来明细详见附注七（三）。 本公司 ２００２ 年其他应收款较 ２００１ 年减少 ４６．２５％，主要原因系本公司 ２００２ 年度收回 往来款达 ７４００ 万元所致。 ５．预付帐款 Ａ．帐龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ３，６５９，５４１．２２ １００．００ １７，７７４，３３８．１４ １００．００ 合 计 ３，６５９，５４１．２２ １００．００ １７，７７４，３３８．１４ １００．００ 本公司２００２年 预付帐款较２００１年 减少７９．４１％， 系将一年以上的采购预付款重分类至 其他应收款所致。 Ｂ．截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止， 预付帐款前五名单位的情况如下： 欠款单位名称 金额 时间 原因 哈尔滨恒昌泰经贸有限公司 ２，０６５，７７１．１７ ２００２年 购货款 粉煤灰厂 ７４６，９２８．９１ ２００２年 购货款 编织袋厂 ５５０，９４７．６７ ２００２年 购货款 武汉汽轮发电机厂 ２２３，０９２．５５ ２０００年 购货款 中国环境保护公司 ２００，０００．００ ２００２年 购货款 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，预付帐款中无持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东的款项。 43 ６．存货 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 ３７，２１４，２２７．６１ — ３７，２１４，２２７．６１ ３１，４３８，８９８．２２ — ３１，４３８，８９８．２２ 库存商品 １，３４０，６１３．１０ — １，３４０，６１３．１０ ７７２，０４５．９６ — ７７２，０４５．９６ 低值易耗品 ３４９，５４７．４７ — ３４９，５４７．４７ ３４１，５０７．２１ — ３４１，５０７．２１ 合 计 ３８，９０４，３８８．１８ — ３８，９０４，３８８．１８ ３２，５５２，４５１．３９ — ３２，５５２，４５１．３９ 存货跌价准备计提依据：见附注二、９ 所述。 本公司存货储备期短、周转快，未发现其成本高于可变现净值的状况，因此，２００２ 年 １２ 月 ３１ 日未计提存货跌价准备。 本公司 ２００２ 年度前五名供应商供货总金额为人民币 ４２，８１７，４７２．６５ 元，占本公司本年购 货总金额的 ６６．９４％。 ７．待摊费用 项 目 ２００２．１．１ 本期增加 本期摊销 ２００２．１２．３１ 期末余额原因 锅炉车间大修理费 １，６７８，９７５．０２ — １，６７８，９７５．０２ — －－ 财产保险费 ２５０，４００．００ ２５０，４００．００ ２５０，４００．００ ２５０，４００．００ ２００３ 年度分摊的费用 合 计 １，９２９，３７５．０２ ２５０，４００．００ １，９２９，３７５．０２ ２５０，４００．００ ８．长期投资 类 别 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 长期股权投资 １３０，７５６，２４４．９３ １１９，５２６，２９８．４９ — ２５０，２８２，５４３．４２ 长期股权投资列示： （１）股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 投资金额 减值准备 注册资本的比例 中国民生银行股份有限公司 法人股 ５０，５００，０００．００ ２．８９％ — （２） 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本的比例 深圳岁宝百货有限公司 ＊１ １９９９—２０２５ １６６，９８６，５７６．２５ ３３．３％ — 黑龙江新世纪能源有限公司 ２００１—２００４ ２５，５３０，０９７．３６ ４５％ — 光大银行 ＊２ 自２００１．４ 起 ４，２６５，８６９．８１ － — 黑龙江宝泰隆焦化有限公司 ＊３ ２００２—２０１７ ３，０００，０００．００ ２０％ 合 计 １９９，７８２，５４３．４２ 44 ＊１、其中 ２００２ 年度股权投资差额增减变动列示如下： 被投资单位 ２００２－０１－０１ 本期增加 本期摊销 ２００２－１２－３１ 岁宝百货 — ９７，６５０，０６１．４６ ３，０９４，５４４．２０ ９４，５５５，５１７．２６ 本公司 ２００２ 年度对岁宝百货细节详见附注四、２。 ＊２、２００２ 年，黑岁宝与黑龙江大金钢铁有限责任公司将 ２００１ 年双方签订的“欠款一案 和解协议”相关手续已办理完毕，黑岁宝以应收黑龙江大金钢铁有限责任公司电费本金、利 息及诉讼费 ４，２６５，８６９．８１ 元置换取得 ２４２ 万股光大银行的股权，并于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日取 得其股权证。 ＊３、黑龙江宝泰隆焦化有限公司（以下简称“宝泰隆”）原系黑岁宝与焦云、孙宝亮、 黑龙江宝迪煤炭有限公司及王志超于 ２００２ 年 ２ 月共同出资组建的有限责任公司，黑岁宝出 资 ２１０ 万元，占注册资本的 １４％。于 ２００２ 年 ７ 月黑岁宝出资 ９０ 万元购买王志超拥有宝泰隆 ６％的股份，股权受让后黑岁宝占宝泰隆注册资本的比例为 ２０％。宝泰隆注册资本 １５００ 万元， 合营期限 １５ 年。２００２ 年黑岁宝对其采用成本法核算。 ９．固定资产及累计折旧 固定资产类别 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 原 值 房屋及建筑物 １６３，１７９，０５６．５８ ６８３，６５２．３７ — １６３，８６２，７０８．９５ 通用设备 ４９，１８６，２２３．２０ ３，０７４，５４８．３２ ３０６，３１６．８８ ５１，９５４，４５４．６４ 专用设备＊１ ２７１，７３０，８０６．５９ ２，３０７，８５３．２５ ９，６８２，５５２．６２ ＊２ ２６４，３５６，１０７．２２ 运输工具 １１，３０２，８７６．８０ ３，４９６，３５２．００ ２，１６４，２６２．７２ １２，６３４，９６６．０８ 其 他 １４，７４７，９３５．７８ ８５，９８８．１７ １８，６２６．６１ １４，８１５，２９７．３４ 合 计 ５１０，１４６，８９８．９５ ９，６４８，３９４．１１ １２，１７１，７５８．８３ ５０７，６２３，５３４．２３ 累计折旧 房屋及建筑物 ４６，６６５，９０４．２７ ３，９６４，６０４．８８ — ５０，６３０，５０９．１５ 通用设备 ２３，５８３，２５２．９７ ３，０２４，４４９．６３ ９８，６９８．２６ ２６，５０９，００４．３４ 专用设备 ８４，８８５，９３８．８０ １２，８６５，６６６．９９ １８１，９８３．８６ ９７，５６９，６２１．９３ 运输工具 ３，５８８，６０２．４５ １，１００，７７４．７３ ８７８，９７５．１３ ３，８１０，４０２．０５ 其 他 ６，９５８，３６３．２５ １，２２０，７８１．８５ — ８，１７９，１４５．１０ 合 计 １６５，６８２，０６１．７４ ２２，１７６，２７８．０８ １，１５９，６５７．２５ １８６，６９８，６８２．５７ 净 值 ３４４，４６４，８３７．２１ ３２０，９２４，８５１．６６ 固定资产减值准备 １，５７８，５０１．９４ — — １，５７８，５０１．９４ 固定资产净额 ３４２，８８６，３３５．２７ ３１９，３４６，３４９．７２ 45 注：＊１ 其中： （１）．黑岁宝以原值 ２６，６４４，１７４．９９ 元、净值 １４，２７７，４３６．８５ 元的专用设备用 于 中 国 银 行 阿 城 市 支 行 的 短 期 借 款 ２７，０００，０００．００ 元 、 长 期 借 款 ７，０００，０００．００ 元的抵押担保。 （２）．黑岁宝以原值 １３５，８８８，０７４．９７ 元，净值 ８３，４７０，０８０．３３ 元的专用设备 用于建设银行阿城支行的长期借款为 ３１，５００，０００．００ 元的抵押担保。 ＊２ 主要原因系黑岁宝 ２００２ 年度调减 ２００１ 年 １２ 月暂估 ５＃炉 ４＃机设备成本约 ９００ 万 元所致。 １０．在建工程 本期转入 其他 资金 项目 工程项目名称 ２００２．１．１ 本期增加 ２００２．１２．３１ 固定资产 减少数 来源 进度 围墙改造工程 ４２５，６０２．３７ — ４２５，６０２．３７ — — 自筹 １００％ 粉煤灰空心砖生产线 １０１，５６３．２３ — — — １０１，５６３．２３ 自筹 停工 ４＃机 ５＃炉扩建工程 — ２８，３３１，０５１．０５ —— — ２８，３３１，０５１．０５ 自筹 １００％ 合 计 ５２７，１６５．６０ ２８，３３１，０５１．０５ ４２５，６０２．３７ — ２８，４３２，６１４．２８ 减：在建工程减值准备 粉煤灰空心砖生产线 １０１，５６３．２３ — — — １０１，５６３．２３ 自筹 停工 在建工程净值 ４２５，６０２．３７ ２８，３３１，０５１．０５ １１．无形资产 类别 原始金额 ２００２．１．１ 本期增加 本期转出 本期摊销 ２００２．１２．３１ 剩余摊销期限 土地使用权 ＊１ １，０１５，９００．００ ９７５，０００．００ ＊２ ５６８，５０８．３０ — ２５，０００．００ １，５１８，５０８．３０ ３８年 ＊１、系黑岁宝在 ２０００ 年收购阿城金京热电厂所获取的土地使用权，经阿城市资产评估 事务所评估、阿城市国有资产管理局确认，该等土地使用权价值 １，０１５，９００．００ 元，２０００ 年 度摊销 １５，９００．００ 元，余额自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起，按 ４０ 年期限摊销。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，上述土地使用权尚未办理产权变更登记手续。 ＊２、系黑岁宝在 ２００２ 年收购阿城市人民政府所获取的土地使用权，截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，该土地使用权尚未办理产权登记手续。 １２．短期借款 借款类别 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 保证借款 ＊１ １５７，９５１，７００．００ １１５，７５１，７００．００ 抵押借款 ＊２ ２７，０００，０００．００ ２７，０００，０００．００ 质押借款 ＊３ ６０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 合 计 ２４４，９５１，７００．００ １６２，７５１，７００．００ ＊１ 如附注七（二）２ 所述，黑岁宝为本公司的保证借款为 ６０，４８０，０００．００ 元；本公司为黑 46 岁宝的保证借款为 ８９，０５０，０００．００ 元。 ＊２ 如附注五、１０ 所述，黑岁宝以其拥有的发电设备抵押获取中国银行阿城支行短期借 款 ２７，０００，０００．００ 元。 ＊３ 本公司以所拥有的中国民生银行股份有限公司 ３０００ 万股股权证质押取得中国银行开 发区支行贷款 ３０，０００，０００．００ 元，贷款期限自 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日起至 ２００３ 年 ５ 月 ２７ 日止； 本公司以所拥有的黑岁宝 ４６％的股权质押取得中国民生银行总行贷款 ３０，０００，０００．００ 元，贷 款期限自 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日起至 ２００３ 年 １２ 月 １３ 日止。 本公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日短期借款较 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日增加 ５０．５１％，主要原因系黑岁 宝经营规模扩大，短期贷款规模相应增加所致。 １３．应付账款 Ａ．帐龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 ２５，８１２，１６２．３４ ８３．９４ ２８，４９１，３５０．７２ ８９．０９ 一年至二年 １，４１４，５６１．５４ ４．６０ １３９，６１２．８７ ０．４４ 二年至三年 ２４３，０３８．７９ ０．７９ １７６，２５６．８１ ０．５５ 三年以上 ３，２８０，５０８．９０ １０．６７ ３，１７５，１７６．７７ ９．９２ 合 计 ３０，７５０，２７１．５７ １００．００ ３１，９８２，３９７．１７ １００．００ Ｂ．截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应付帐款前五名单位的情况如下： 债 权 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 黑龙江省北升煤炭销售公司 ３，２１３，４４６．１４ ２００１年 购货款 陈春林 ２，０２７，６６６．９６ ２００１年 购货款 七台河市东旺煤炭公司 １，５９２，５９３．４３ ２００１年 购货款 牡丹江市昆升贸易实业开发公司 １，５０３，１８６．２４ ２００１年 购货款 七台河煤炭销售有限责任公司 １，３９９，６０５．６０ ２００１年 购货款 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司上述应付前五名单位款项占应付帐款总额的比例为 ３１．６６％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司应付账款中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股 东款项。 47 １４．预收账款 Ａ．帐龄分析及百分比 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 １３，３４０，４３９．０８ ９９．９８ １５，５０５，６５９．３５ ９９．００ 一年至二年 — — ２９，８３８．５０ ０．１９ 二年至三年 ３，１１０．５９ ０．０２ ２６，４２１．３５ ０．１７ 三年以上 — — １００，９５４．１５ ０．６４ 合 计 １３，３４３，５４９．６７ １００．００ １５，６６２，８７３．３５ １００．００ Ｂ．截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司预收帐款前五名单位的情况如下： 债 权 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 采暖费 ７，６１３，００１．７９ ２００２年 预收供热费 居民采暖费 １，８４８，５８８．１２ ２００２年 预收供热费 哈市顺升建筑公司 １，２００，０００．００ ２００２年 预收水泥款 哈市综合开发公司 ８１０，０００．００ ２００２年 预收水泥款 哈基隆商贸公司 ２８９，９０３．８３ ２００２年 预收水泥款 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司上述预收前五名单位的款项占预收帐款总额的比例 为 ８８．１４％。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司预收账款中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的 股东款项。 １５．应付股利 投资者 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 哈尔滨石油化学工业（集团）公司 ３，１７４，６２５．２３ ４，９８８，６９６．７９ 阿城市热电厂 ９，７８７，３２６．１７ ９，５９０，６５１．３７ 香港岁宝实业有限公司 — ５３１，４６９．６０ 岁宝集团（深圳）实业有限公司 ２，５１７，５５７．００ ３，９５６，１６１．００ 友源管理 ７６，５１１．４０ １２０，２３２．２０ 中智富投 ４２０，０００．００ ６６０，０００．００ 香港天宝国际投资有限公司 ９，４２１，８７８．５３ — 阿城众合投资有限公司 ９，０４５，００３．３９ — 社会公众股 ３，１７７，７６１．５３ ４，９９２，７６１．８０ 合 计 ３７，６２０，６６３．２５ ２４，８３９，９７２．７６ 48 本公司 ２００２ 年应付股利较 ２００１ 年增加 ５１．４５％，主要原因系本公司根据 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日董事会决议及黑岁宝根据 ２００３ 年 ３ 月董事会决议预分 ２００２ 年度现金股利所致。 １６．应交税金 税 种 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增值税 ５，２８５，８４８．１２ ８，１６０，０７３．２０ 代扣代缴营业税 ６，３６０．００ １，６９６，０５６．４９ 城市维护建设税 １８５，２４０．６８ ３０８，２２９．３１ 企业所得税 ４，８７６，９９９．３６ ４，９５０，５１１．１４ 个人所得税 ２，５８３．６０ １，５０６．５０ 合 计 １０，３５７，０３１．７６ １５，１１６，３７６．６４ 本公司 ２００２ 年应交税金较 ２００１ 年减少 ３２％，主要系本公司 ２００２ 年 １２ 月较 ２００１ 年 １２ 月原煤采购量大幅度增长，相应可抵扣的进项税额增加所致。 １７．其他应付款 帐龄分析及百分比： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐 龄 金额 比例（％） 金额 比例（％） 一年以内 １４，３４９，５６５．５４ ４８．９８ ３５，９６５，００３．５２ ９４．５９ 一年至二年 １３，０２２，６２４．９９ ４４．４５ ９０６，４４６．０３ ２．３８ 二年至三年 ９２４，２３３．８８ ３．１５ — — 三年以上 １，００１，７３５．０５ ３．４２ １，１５１，８０６．９０ ３．０３ 合 计 ２９，２９８，１５９．４６ １００．００ ３８，０２３，２５６．４５ １００．００ 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司其他应付款中无欠付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的 股东款项。 １８．一年内到期的长期负债 单位名称 性质 期限 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 哈尔滨香坊建行 地方基建贷款 １９９７ 年１２ 月 ６，８５０，９６５．４６ ７，３５０，９６５．４６ 哈尔滨香坊建行 中央预算基建贷款 １９８７ 年１０ 月—１９９９ 年１０月 ７，１４６，３７３．８４ ７，６４６，３７８．１６ 哈尔滨香坊建行 中央预算基建贷款 １９８６ 年５ 月—１９９８ 年１ 月 ５００，００４．３２ — 建设银行阿城支行 担保借款＊１ ２０００．０７．１９—２００３．０７．１８ １０，０００，０００．００ 年利率 ６．５３４％ 合 计 ２４，４９７，３４３．６２ １４，９９７，３４３．６２ ＊１ 如附注七（二）２ 所述，系由本公司为黑岁宝提供的经济连带责任的担保。 49 １９．长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行阿城支行 ２９，０００，０００．００ ２００１．１０．２９—２００６．１０．２９ ６．６３３％ 担保借款＊１ 建设银行阿城支行 ３１，５００，０００．００ ２００１．１１．０７—２００６．１１．０７ ６．６３３％ 抵押借款＊２ 合 计 ６０，５００，０００．００ ＊１ 如附注七（二）２ 所述，系由本公司为黑岁宝提供的经济连带责任的担保。 ＊２ 如附注五、９ 所述，黑岁宝 ２００１ 年以专用设备为抵押获取建设银行阿城支行贷款 ３１，５００，０００．００ 元。 ２０．递延收益 类别 原始金额 ２００２．１．１ 本年增加 本年转出 本年摊销 ２００２．１２．３１ 剩余摊销期限 收购价差 ３，４４２，０６７．００ ２，４００，０００．００ — — ６００，０００．００ １，８００，０００．００ ３年 黑岁宝于 ２０００ 年 ７ 月 １２ 日与阿城市人民政府签订收购阿城金京热电厂协议，收购价为 １１，０００，０００．００ 元，该厂经阿城市资产评估事务所资产评估，并经阿城市国有资产管理局确认的资 产净值为 １４，４４２，０６７．００ 元，资产净值与协议收购价差额计 ３，４４２，０６７．００ 元，经本公司董事会决 议作为递延收益，于 ２０００ 年度摊销 ４４２，０６７．００ 元，剩余 ３，０００，０００．００ 元，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日 起分 ５ 年摊销。 ２１．股本 本年增减变动 项 目 ２００２．１．１ ２００２．１２．３１ 送股转增配股及其他 Ａ．尚未流通股份： 发起人股份—国有股 ４５，３５１，７８９．００ — ４５，３５１，７８９．００ 社会法人股 ４５，８６７，７６０．００ — ４５，８６７，７６０．００ Ｂ．已流通股份： 境内上市的人民币普通股 ４５，３７５，０００．００ — ４５，３７５，０００．００ 股份总数 １３６，５９４，５４９．００ — １３６，５９４，５４９．００ 本公司股本业经哈尔滨祥源会计师事务所以哈祥源验字（１９９９）第 ０２０ 号验资报告验证 在案。 ２２．资本公积 项 目 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ — — 股本溢价 １７５，９０１，７４８．５３ １７５，９０１，７４８．５３ 50 — 股权投资准备 ＊ ９，４９１，７５９．１０ ＊１ ９１，３０３．４９ ９，５８３，０６２．５９ — 其他 — ＊２ １６９，７１１．５６ １６９，７１１．５６ — 合 计 １８５，３９３，５０７．６３ ２６１，０１５．０５ １８５，６５４，５２２．６８ ＊１、系黑岁宝 ２００２ 年度因债权人破产无法支付的债务增加资本公积 １７９，０２６．４５ 元，本 公司按权益比例相应增加资本公积 ９１，３０３．４９ 元。 ＊２、系经哈尔滨市财政局批准，本公司将欠缴 １９９３ 年度能源交通重点建设基金及预算调 节基金转增国家资本公积 １６９，７１１．５６ 元。 ２３．盈余公积 项 目 ２００２．１．１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 ２２，０３２，０７０．２３ １，８４３，４９８．３５ — ２３，８７５，５６８．５８ 法定公益金 １９，８９１，００３．７９ １，８４３，４９８．３５ — ２１，７３４，５０２．１４ 合 计 ４１，９２３，０７４．０２ ３，６８６，９９６．７０ — ４５，６１０，０７０．７２ ２４．未分配利润 项 目 比例 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 追溯调整前年初未分配利润 ３３，９３５，８５４．８２ ３４，３２５，７５４．９６ 加：调整因素 ＊１ －１，９１１，０８２．７７ －９９０，１２８．０１ 追溯调整后年初未分配利润 ３２，０２４，７７２．０５ ３３，３３５，６２６．９５ 加： 本年净利润 ９，６１０，３５７．５９ １８，７９３，２７９．９５ 可供分配利润 ４１，３５１，１２９．６４ ５２，１２８，９０６．９０ 减： 提取法定盈余公积 １０％ １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 提取法定公益金 １０％ １，８４３，４９８．３５ ２，５３９，３６７．２３ 应付普通股股利 ＊２ ９，５６１，６１８．４３ １５，０２５，４００．３９ 年末未分配利润 ２８，３８６，５１４．５１ ３２，０２４，７７２．０５ ＊１ 系追溯调整 １９９８－２００１ 年应计税金所致，其细节在附注二、２１ 中表述。 ＊２ ２００２ 年度现金股利分配事项详见附注十。 51 ２５．主营业务收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 电 ９７，６３９，６８６．０６ ９１，７４３，８８０．９７ 蒸汽 ２８，３８４，６２５．７６ ２９，２５５，４３６．５２ 供暖 ７３，７０４，２５５．０６ ５５，０５３，６００．６９ 水泥 ２９，１７５，３８６．５４ ３５，４７７，６８６．２１ 肥料 ２，１２６，０７２．２５ ２，８１９，５２１．２７ 合 计 ２３１，０３０，０２５．６７ ２１４，３５０，１２５．６６ 本公司 ２００２ 年度向前五名用户销售金额合计为人民币 ５３，９５０，１３０．２５ 元，占销售总金 额的 ６０．２４％。 ２６．主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 电 ７６，２１１，６１４．５３ ６４，２０６，１４２．２９ 蒸汽 ３０，７５７，８３２．８３ ２８，０９４，２３１．１０ 供暖 ４９，８６０，６５４．７１ ３５，３２５，０２８．９４ 水泥 ２２，０５３，６６６．１２ ２７，８５４，０１５．００ 肥料 １，５６４，２２１．６２ １，９０３，９６４．４６ 合 计 １８０，４４７，９８９．８１ １５７，３８３，３８１．７９ ２７．财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ２０，８６６，９４９．２８ １４，７０９，７８６．３７ 减： 利息收入 １，３１２，２２７．３８ ５，５２０，８３６．５５ 其他 １１，５５９．９６ １１，８４３．９０ 合 计 １９，５６６，２８１．８６ ９，２００，７９３．７２ 本公司 ２００２ 年度财务费用较 ２００１ 年增加 １１２．６６％，主要原因是黑岁宝 ２００２ 年度短期 借款费用化，以及 ２００２ 年较 ２００１ 年短期借款增加，相应利息费用增加所致。 ２８．投资收益 收入项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 联营公司分来的利润 ＊１ ４，５５０，０００．００ １６，４３６，８００．５８ 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 ＊２ ８，５２６，２９８．４９ — 合 计 １３，０７６，２９８．４９ １６，４３６，８００．５８ 52 ＊１、系本公司收到中国民生银行股份有限公司派发的 ２００１ 年度现金红利。 ＊２、其中：１）对深圳岁宝百货 ２００２ 年度 ４—１２ 月净利润按权益法增加 １３，０９０，７４５．３３ 元，股权投资差额摊销 ３，０９４，５４４．２０ 元，净增加 ９，９９６，２０１．１３ 元；２）对新世纪 ２００２ 年度净 利润按权益法增加－１，４６９，９０２．６４ 元。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 ２９．补贴收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 来源和依据 增值税退税 — ４，０２１，２５５．６５ 哈国税流一字（１９９８）第 ７９ 号 招商引资退税 ＊１ １，３００，０００．００ — 阿财发（２００２）１０８ 号 基本建设专项贷款财政贴息 ＊２ １，６１１，０００．００ １，２３１，９００．００ 财政部财企［２００２］６１２ 号 中国节能投资公司便函 ２００２ 合 计 ２，９１１，０００．００ ５，２５３，１５５．６５ ＊１ 根据 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日阿城市财政局阿财发（２００２）１０８ 号文的有关规定，黑岁宝收 到退回的增值税、房产税及车船使用税共计 １，３００，０００．００ 元。 ＊２ 根据财政部财企［２００２］６１２ 号文，中国节能投资公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日拨付给黑 岁宝 ２００２ 年度节能基本建设专项贷款财政贴息 １，６１１，０００．００ 元。 本公司 ２００２ 年度补贴收入较 ２００１ 年度减少 ４４．５９％，主要系 ２００２ 年度黑岁宝尚未收到 业经当地税务局批准退回的增值税所致。 ３０．营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净收益 ３８，７３０．２８ ８２，７４３．８５ 其他 ３１，７４１．６０ — 合 计 ７０，４７１．８８ ８２，７４３．８５ ３１．营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 处理固定资产净损失 ４１１，７７３．１３ １，４１２，３１１．２６ 非常损失 — ２７，１４０．００ 其他 １２７，０５３．２０ ４６，５３４．８３ 合 计 ５３８，８２６．３３ １，４８５，９８６．０９ 53 ３２．所得税 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －２，１４７，４７２．３６ ５，００９，６５３．０８ 如附注三、４ 中所述，２００２ 年 １２ 月 ２０ 日黑岁宝收到退回以前年度所得税 ７，４７０，０００．００ 元。 ３３．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年度 单位往来款 ５８，３７４，８７８．６１ 管网改造收入 １，２８０，０００．００ 其他收入 １，０５４，４９７．２４ 合 计 ６０，７０９，３７５．８５ ３４．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 ２００２ 年度 修理费 １，３９８，５６７．３９ 社会保险费 ３，０９６，１９３．３２ 机物料消耗 ３２４．３２８．４４ 水电费 ７５３，１８１．３８ 差旅费 １，１６６，１２１．９２ 业务招待费 ２３５，２１９．９０ 公司经费 １，７４２，０８３．８２ 排水费 ３５６，７６７．０９ 董事会费 ４７４，４５１．１７ 律师费 ４０，０００．００ 公证费 ４１，０００．００ 土地出让金 ５１６，５０３．０３ 上证月费 ２４，００５．０４ 运输费 １，０９６，９８５．１８ 其它 １，６５５，０１５．２１ 合 计 １２，９２０，４２２．８９ 54 六、母公司会计报表主要项目注释 １．应收账款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐龄 金额 比例％ 坏帐准备 净额 金额 比例％ 坏帐准备 净额 １年以内 ２１，２９８，２７０．２１ １７．０４ １，０６４，９１３．５１ ２０，２３３，３５６．７０ ２９，１７４，２２２．５２ ２２．３１ １，４５８，７１１．１３ ２７，７１５，５１１．３９ １—２年 １８，０１８，８７８．７８ １４．４２ ９００，９４３．９４ １７，１１７，９３４．８４ ５０，６３１，８６０．９０ ３８．７１ ２，５３１，５９３．０４ ４８，１００，２６７．８６ ２—３年 ３８，２８１，９９０．５５ ３０．６３ １，９１４，０９９．５３ ３６，３６７，８９１．０２ ３８，０３１，３４３．１０ ２９．０８ １，９０１，５６７．１６ ３６，１２９，７７５．９４ ３—４年 ２８，２７６，２９８．４１ ２２．６３ １，８１５，３７４．６４ ２６，４６０，９２３．７７ １，８３４，２３１．１６ １．４０ ９１７，１１５．５８ ９１７，１１５．５８ ４—５年 １，８３４，２３１．１６ １．４７ ９１７，１１５．５８ ９１７，１１５．５８ ４，１３５，４２６．７２ ３．１６ ２，０６７，７１３．３６ ２，０６７，７１３．３６ ５年以上 １７，２５３，８６８．４６ １３．８１ ８，２４７，５５３．３７ ９，００６，３１５．０９ ６，９８９，１７２．３８ ５．３４ ６，９８９，１７２．３８ — 合计 １２４，９６３，５３７．５７ １００．００ １４，８６０，０００．５７ １１０，１０３，５３７．００ １３０，７９６，２５６．７８ １００．００ １５，８６５，８７２．６５ １１４，９３０，３８４．１３ ２．其他应收款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额 １年以内 ３０，７４０，０１４．６９ ７７．２１ １，５３７，０００．７３ ２９，２０３，０１３．９６ ６５，３８６，４３３．４２ ５５．４７ １，４９２，８１４．３３ ６３，８９３，６１９．０９ １—２年 ２，１９４，０８３．４５ ５．５１ １０９，７０４．１８ ２，０８４，３７９．２７ ９，０４１，５６１．５１ ７．６７ ４５２，０７８．０９ ８，５８９，４８３．４２ ２—３年 ５，２０１，４３９．２９ １３．０６ ２６０，０７１．９７ ４，９４１，３６７．３２ ４１，６２５，６２２．３９ ３５．３１ ２，０８１，２８１．１２ ３９，５４４，３４１．２７ ３—４年 ３５，２８４．００ ０．０８ １７，６４２．００ １７，６４２．００ ８３８，１２２．３９ ０．７１ ４１９，０６１．２０ ４１９，０６１．１９ ４—５年 ２１９，１７４．２３ ０．５４ １０９，５８７．１２ １０９，５８７．１１ ２６２，０４５．０７ ０．２２ １３１，０２２．５４ １３１，０２２．５３ ５年以上 １，４３４，０３９．９６ ３．６０ ６８２，２６０．８３ ７５１，７７９．１３ ７３３，４４５．５２ ０．６２ ７３３，４４５．５２ ０．００ 合计 ３９，８２４，０３５．６３ １００．００ ２，７１６，２６６．８４ ３７，１０７，７６８．７９ １１７，８８７，２３０．３０ １００．００ ５，３０９，７０２．８０ １１２，５７７，５２７．５０ ３．长期股权投资 （１）投资项目 ２００２．１．１ 本期变动 ２００２．１２．３１ 项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 ５０，５００，０００．００ — — — ５０，５００，０００．００ — 其他股权投资 １４９，９０５，０２８．６６ — ３０，８８６，７１０．６４ １９，２２０，６３２．２１ １６１，５７１，１０７．０９ — 股权投资差额 — — ９７，６５０，０６１．４６ ３，０９４，５４４．２０ ９４，５５５，５１７．２６ — 合 计 ２００，４０５，０２８．６６ — １２８，５３６，７７２．１０ ２２，３１５，１７６．４１ ３０６，６２６，６２４．３５ — （２）股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股票数量（股） 投资金额 减值准备 注册资本比例 中国民生银行股份有限公司 法人股 ７４，７５０，０００ ２．８９％ ５０，５００，０００．００ — 55 （３）其他股权投资 母公司的长期股权投资列示如下： ２００２．１２．３１ 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 股权 注册资本比例 投资成本 损益调整 投资准备 合计 投资差额 深圳岁宝百货有限公司 １９９９—２０２５ ３３．３％ ４６，９１５，７９１．８６ ９４，５５５，５１７．２６ １３，０９０，７４５．３３ — １５４，５６２，０５４．４５ 黑龙江岁宝热电有限公司 １９９７—２０１４ ５１％ ５８，０００，０００．００ — ８，４５１，４０９．９５ ９，５８３，０６２．５９ ７６，０３４，４７２．５４ 黑龙江新世纪能源有限公 ２００１—２００４ ４５％ ２７，０００，０００．００ — －１，４６９，９０２．６４ — ２５，５３０，０９７．３６ 司 １３１，９１５，７９１．８６ ９４，５５５，５１７．２６ ２０，０７２，２５２．６４ ９，５８３，０６２．５９ ２５６，１２６，６２４．３５ ４．主营业务收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 电 ４６，８１３，８３２．１９ ４６，３１０，４４０．６５ 蒸汽 ２１，６３８，８６８．２５ ２１，９６３，８５２．４５ 供暖 ２１，１１３，６６２．４６ １９，６７４，３９５．０６ 合 计 ８９，５６６，３６２．９０ ８７，９４８，６８８．１６ ５．主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 电 ４１，２５４，８６９．９４ ３７，２０９，４９３．２８ 蒸汽 ２３，１６５，５４１．６８ ２１，５７４，９１７．７２ 供暖 １６，９６３，４４２．０５ ８，０８７，５５４．４８ 合 计 ８１，３８３，８５３．６７ ６６，８７１，９６５．４８ ６．投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 联营公司分来的利润 ４，５５０，０００．００ １４，８０９，５１９．５４ 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 １７，３５０，９２４．４１ ５，６６１，８７６．５７ 合 计 ２１，９００，９２４．４１ ２０，４７１，３９６．１１ 56 七、关联方关系及其交易 （一）关联方概况 １．与本公司存在控制关系的关联方概况： 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地 与本公司关系 哈尔滨石油化学工 国有 徐涛 哈尔滨市道里区 本公司控股股东 业（集团）公司 （持股 ３３．２０％） ２．存在控制关系的关联方主营业务： 关联方名称 主 营 业 务 哈尔滨石油化学工 授权经营集团所属单位的国有资产、国内贸易、物资供销业、进出口业务、承包 业（集团）公司 境外化工等。 ３．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨石油化学工 人民币 ２１，０００ 万元 — — 人民币 ２１，０００ 万元 业（集团）公司 ４．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金 额 百分比(%) 金额 百分比（％） 金额 百分比（％） 金额 百分比（％） 哈尔滨石油化学工 ４５，３５１，７８９．００ ３３．２０ — — — — ４５，３５１，７８９．００ ３３．２０ 业（集团）公司 ５．不存在控制关系的关联方关系的概况 关联方名称 与本公司的关系 岁宝集团（深圳）实业有限公司 本公司第二大股东(持股 26.33%)同一董事长 阿城市热电厂 本公司股东 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨石油化工厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨石油化工机械厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨华宇股份有限公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工总厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨油漆厂制罐厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨金山石油化工总厂 其母公司为本公司第一大股东 57 哈尔滨石化集团储运分公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨石油化工供销总公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨热电工贸有限公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨油漆厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工二厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工二厂子弟学校 其母公司为本公司第一大股东 深圳岁宝百货有限公司 本企业拥有其 ３７．８％的股权 黑龙江新世纪能源有限公司 本企业拥有其 ４５％的股权 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司 与本公司相同董事长 香港岁宝集团有限公司 与本公司相同董事长 （二）关联交易 １． 本公司 ２００１ 年度及 ２００２ 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 关联方名称 ２００２ 年度 占销售总额比例（％） ２００１ 年度 占销售总额比例（％） 哈尔滨化工二厂 １３，９２７，１３４．６２ ６．０３ １２，９９５，８７５．００ ６．０６ 哈尔滨华宇股份有限公司 １，９１８，１７５．００ ０．８３ ２，５１８，６２５．００ １．１８ 哈尔滨油漆厂 ５８５，５８９．７３ ０．２５ ６３５，５００．００ ０．３０ 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 ０．００ － １４，３７５．００ ０．０１ 哈尔滨石油化工厂 ５１７，２２３．６０ ０．２２ ５９３，１２５．００ ０．２８ 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 ０．００ － ２５，０００．００ ０．０１ 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 ０．００ － ２５６，０９６．４６ ０．１２ 哈尔滨石化集团储运分公司 １０，９４０．４２ ０．００４ ２８６，０３７．０６ ０．１３ 定价政策：正常市价。 ２．提供担保： （１）本公司控股子公司黑岁宝为本公司提供借款保证担保。本公司在保证合同限额内， 取得金额为 ６０，４８０，０００．００ 元人民币的借款。 （２）本公司为控股子公司黑岁宝提供借款保证担保。黑岁宝在保证合同限额内，取得 金额为人民币 ８９，０５０，０００．００ 元的短期借款和 ３９，０００，０００．００ 元的长期借款。 ３． 资产使用费 ２００１ 年黑岁宝使用阿城热电厂的热力管线网设备，付给阿城热电厂资产使用费 ４，４１６，８４７．６０ 元。２００２ 年黑岁宝继续使用阿城热电厂该热力管线网设备，根据黑岁电发 ［２００２］５９ 号文的有关规定的请示，经阿城市人民政府同意，免收黑岁宝 ２００２ 年度该等资产 的使用费。 58 ４． 股权转让 ２００２ 年 ２ 月 １ 日，本公司与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司签定“股权转让协议”， （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司将其所持有的深圳岁宝百货 ２０％股权转让予本公司， 以深圳岁宝百货业经评估确认的截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止的整体权益价值 ５４，０００ 万元作为 计价依据，确定股权转让价格为 １０，８００ 万元。 ２００２ 年 ３ 月 １３ 日，本公司与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司签订“抹帐协议”， （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司应退还本公司原收购深圳岁宝百货股权款 ３５，５３０，１４６．６８ 元，从本次本公司购买股权款中扣除。该等事项于 ２００２ 年 ３ 月 １１ 日经本公 司临时股东大会审议通过。本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２７ 日已支付全部价款。于 ２００２ 年 １１ 月 ２６ 日该股权转让事宜业经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复［２００２］４０８３ 号文批 准，并变更了相应法律手续。 （三）关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 企业名称 项余额的比重（％） 金 额 金 额 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 应收账款： 哈尔滨化工二厂 ４７，３５０，１８２．７９ ４６，８８４，３６０．６７ ２７．４４ ２７．０９ 哈尔滨金山石油化工总厂 ９，８０５，２１１．２６ １２，８０５，２１１．２６ ５．６８ ７．４０ 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 ４，８９４，１８７．１６ ４，８９４，１８７．１６ ２．８３ ２．８３ 哈尔滨石油化工机械厂 ３，８０２，９３４．８１ ３，８０２，９３４．８１ ２．２０ ２．２０ 哈尔滨油漆厂 ２，９６２，５３８．１５ ２，８４６，０３１．７６ １．７２ １．６４ 哈尔滨化工总厂 ２，３５８，３０５．７２ ２，５３１，４６８．４１ １．３７ １．４６ 哈尔滨化工总厂劳动服务公司 ８１，１２０．００ ８１，１２０．００ ０．０５ ０．０５ 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 ２，１１６，７７０．６３ ２，１９７，９１７．７１ １．２３ １．２７ 哈尔滨石油化工厂 １，４８５，７４４．５８ １，８５７，２１０．１３ ０．８６ １．０７ 哈尔滨华宇股份有限公司 ７５６，３０６．１６ １，２０２，６２２．１０ ０．４４ ０．６９ 哈尔滨石化集团储运分公司 ５４０，４３９．９７ ７４２，３２０．８１ ０．３１ ０．４３ 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 ６７２，０４５．３６ ４３７，９１６．３０ ０．３９ ０．２０ 哈尔滨油漆厂制罐厂 １８６，０３９．２４ １８６，０３９．２４ ０．１１ ０．１６ 哈尔滨化工二厂子弟学校 １７２，６３７．８８ １７２，６３７．８８ ０．１０ ０．１０ 合 计 ７７，１８４，４６３．７１ ８０，６４１，９７８．２４ ４４．７３ ４６．６０ 其他应收款： 阿城市热电厂 ２，７０５，１４６．６２ １１，１１２，９０９．４４ ３．２７ ７．２２ 哈尔滨热电工贸有限公司 ４９１，６３８．９９ ４９１，６３８．９９ ０．５９ ０．３２ 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 １，５９４，５３２．２４ ２，０１６，７７６．５４ － １．３１ 哈尔滨化工总厂 － １１，９１２．００ － ０．０１ 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 １，６９３，５８０．１５ １，５６３，３１４．９２ ２．０５ １．０１ 哈尔滨石油化工机械厂 － ４２，１７７．６２ － ０．０３ 59 哈尔滨华宇股份有限公司 ８００，０００．００ ５，５６１，４４４．４８ ０．９７ ３．６１ 深圳惠好实业有限公司 ２，３４９，８６９．３９ ４，６００，０００．００ ２．８４ ２．９９ 深圳岁宝百货有限公司 ２４，９４３，８３９．００ － ３０．１３ － 黑龙江新世纪能源有限公司 ７３９，０７９．８３ ７３９，０７９．８３ ０．８９ ０．４８ 香港岁宝集团有限公司 ７，３４９，８１０．４０ － ８．８８ － 合 计 ４２，６６７，４９６．６２ ２６，１３９，２５３．８２ ５１．５４ １６．９７ 八、或有事项 经哈尔滨市中级人民法院（２０００）哈经初字第 ４６ 号民事判决书判决， 因本公司于 １９９７ 年 ６ 月为哈尔滨岁宝天鹅饭店提供借款人民币 ５，０００，０００．００ 元担保， 需承担连带偿债责任。 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止， 该等诉讼事项仍在协调之中。 九、承诺事项 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止， 本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司董事会于 ２００３ 年 ４ 月 ２８ 日决议通过 ２００２ 年度利润分配预案：本公司 ２００２ 年度 实现净利润 ９，６１０，３５７．５９ 元，加上年初未分配利润（经调整）计 ３２，０２４，７７２．０５ 元，可供 分配的利润为 ４１，６３５，１２９．６４ 元，提取 １０％的法定盈余公积计 １，８４３，４９８．３５ 元，法定公益 金计 １，８４３，４９８．３５ 元，可供股东分配的利润为 ３７，９４８，１３２．９４ 元，按每 １０ 股派发现金股利 ０．７０ 元（含税）。 上述利润分配预案尚须提交 ２００２ 年度股东大会批准。 十一、其他重要事项的说明 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司所属十 四家企业欠本公司款项达 ８１７６ 万元，因哈尔滨石油化学工业（集团）公司分别于 ２００１ 年 ２ 月 ２７ 日承诺对其所属企业所欠本公司款项用其所属企业资产偿还，但 ２００１ 年未能归还，又 于 ２００２ 年 ３ 月 ７ 日承诺对该欠款承担连带偿还责任，２００２ 年仍未归还，本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日向黑龙江省高级人民法院提起诉讼，要求归还该等款项，并提出财产保全申请，要求对 哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司价值 ８６６０ 万元的 ３２，３１３，４３３ 股份予以查 封，黑龙江省高级人民法院于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日下发（２００２）黑商初字第 ５７ 号民事裁定书， 裁定查封哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司价值为 ８６６０ 万元的 ３２，３１３，４３３ 股份。目前，该诉讼事项正在处理过程中。 60 十二、对比数据 为符合一致性原则，对合并会计报表中的上年度比较数据已作适当分类调整及重新表 达。 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报 告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 （四）载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 董事长：杨 祥 波 61